Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 296.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 11.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 285.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 717.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 717.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1013.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1013.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 4872.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek -ve sledovaném odbobí byl zakoupen účetní software od firmy MÚZO Praha ve výši 11.760,-- Kč . Byl financován z prostředků na ICT pro tento rok. | A.I.5. |
022 -Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - tento účet zůstává od minulého účetního období beze změny. | A.II.4. |
028- Drobný dlouhodobý hmotný majtek - na tomto účtu je veden majetek, jehož pořizovací cena je 3 až 40 tisíc Kč a doba použitelnosti delší než 1 rok. Ve sledovaném období byl nakoupen celkem za 68.045,-- Kč / učební pomůcky, registrační skříň, PC sestava /. | A.II.6. |
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy = 0. | B.II.4. |
315 -Jiné pohledávky z hlavní činnosti k 31.12.2010 nejsou. | B.II.5. |
348 - Pohledávky za rozpočtem ÚSC - jsou k datu 31.12.2010 nulové. | B.II.17. |
381 - Náklady příštích období - na tomto účtu je časové rozlišení u předplatného tisku a kalendářů na rok 2011 ve výši 1.054,-- Kč. | B.II.25. |
377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - k datu 31.12.2010 škola nemá. | B.II.28. |
241 - Běžný účet - stav k 31.12.2010 je 723.259,83 Kč. | B.IV.9. |
243 - Běžný účet FKSP - stav k 31.12.2010 je 12.095,55 Kč. Rozdíl účtu 243 a 412 je způsoben nepřevedenou tvorbou 2% ve výši 6.263,-- Kč . | B.IV.10. |
261 - Pokladna - k 31.12.2010 je zůstatek pokladní hotovosti 3.538,-- Kč. | B.IV.17. |
411 - Fond odměn zůstavá beze změn - stav k 31.12.2010 je 182.892,-- Kč. | C.II.1. |
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb - stav k 31.12.2010 je 18.358,55Kč. Je tvořen 2% ve výši 69.300,--Kč, celkem použití 63.848,- Kč na rekreace, kulturu, příspěvek na stravné a peněžní dary z FKSP při dosažení životního jubilea. Rozdíl účtu 412 a 243 je způsoben nepřevedenou tvorbou 2% ve výš 6.263-- Kč . | C.II.2. |
413 - Rezervní fond tvořený ze ZVH - nebyl k 31.12.2010 navýšen ani čerpán, stav je 12.438,46 Kč. | C.II.3. |
416 - Fond reprodukce majetku - byl použit na opravu investičního majteku a to ve výši 7 tis. Kč., stav k 31.12.2010 je 29.329,74 Kč. | C.II.5. |
493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období - k 31.12.2010 je 10.027,19 Kč , díky přidělené dotaci ve výši 30.100,- Kč na ICT, která pokryla 70% skutečných nákladů. | C.III.1. |
Na účtu 321 Dodavatelé k 31.12.2010 - 0. | D.IV.5. |
331 - Zaměstnanci - 0. | D.IV.14. |
336 - Zúčtování s institucemi SZ a ZP - za měsíc prosinec 141.761,-- Kč splatné v následujícím měsíci, t.j. leden 2011. | D.IV.16. |
342 - Jiné přímé daně - je zálohová a srážková daň za prosinec ve výši 28.556,--Kč - odvod bude proveden v měsíci lednu 2011. | D.IV.18. |
374 - Přijaté zálohy na dotace - veškeré dotace byly vyčerpány a zálohy převedeny do výnosů v plné výši. | D.IV.30. |
383 -Výdaje příštích období - na tomto účtu jsou faktury roku 2010 hrazené v lednu 2011, t.j. zpracování mezd, poplatky za telefon a internet, vyúčtování el.energie a plynu, poplatky KB za 12/2010 - celkem ve výši 26.633,44 Kč. | D.IV.31. |
384 - Výnosy příštích období - na tomto účtu je školné na měsíc leden roku 2011 ve výši 40.792,-- Kč. | D.IV.32. |
378 - Ostatní krátkodobé závazky - mzdy za prosinec 2010 ve výši 249.693,-- Kč splatné v následujícím měsíci, t.j. leden 2011. | D.IV.34. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
501 - Spotřeba materiálu - celkem za sledované období čerpáno 125.027,90 Kč . Větší finanční náklad byl při pořízení nového PC, monitoru a tiskárny / 70% hrazeno z prostředků na ICT/, dále registrační skříně a učebních pomůcek. Ostatní jsou běžné drobné nákupy kanc.potřeb, úklidových a hygienických potřeb, předplatného Sbírky zák., časopisů, notových materiálů, ap. | A.I.1. |
502 - Spotřeba energie - jsou náklady na el.energii, plyn, vodné a stočné a srážkovou vodu, které odpovídají danému odběru dle platných cen a částečně také povětrnostním podmínkám v daném období, což se projevilo větší spotřebou plynu oproti roku 2010. Celkem energie 126.533,55 Kč. | A.I.2. |
511 - Opravy a udržování 12.344,--,- Kč je částka vydaná za nutné opravy učebních pomůcek / el.klávesy, klavíry, flétny/, dále pak na opravu kotlů, el.zabezpečení, kopírovacích strojů. | A.I.5. |
512 - Cestovné - z celkového plánu čerpáno 22.319,- Kč -jedná se především o cestovné na hudební soutěže a přehlídky ve sledovaném období. | A.I.6. |
518 - Ostatní služby - celkem čerpáno 151.524,66 Kč - tyto náklady odpovídají běžným provozním nákladům za sledované období, jako jsou telefonní poplatky, poplatky za zpracování mezd, střežení objektu, připojení k internetu, školení, revize , nájemné za poštovní přihrádku a poštovné. | A.I.8. |
521 - Mzdové náklady -3.535.000,-- Kč - čerpání prostředků na platy 3.465.000,- a OON 70.000,-- Kč je v souladu s daným rozpočtem za sledované období. | A.I.9. |
524 - Zákonné sociální náklady - celkem 1.181.505,- Kč odvody na sociální a zdravotní pojištění jsou čerpány v souladu s rozpočtem. | A.I.11. |
525 - Jiné sociální pojištění - je 4,2 promile zákonného pojištění na Kooperativu k 31.12. 2010 ve výši 14.829,-- Kč | A.I.12. |
527 - Zákonné sociální náklady - tvorba 2% FKSP z hrubé mzdy bez OON k 31.12. 2010 ve výši 69.300,-- Kč | A.I.13. |
569 - Ostatní finanční náklady - 19.975--,- Kč - poplatky KB, pojištění vozíku. Na tomto řádku provedeno zaokrouhlení mínus 1 tis. | A.II.5. |
609 - Jiné výnosy z vlastních výkonů 389.024,- Kč = školné . | B.I.8. |
648 - Čerpání fondů - ve sledovaném období byl čerpán pouze investiční fond ve výši 7 tis. Kč na opravu investičního majetku. | B.I.24. |
662 - Úroky - přijaté úroky z běžného účtu a účtu FKSP za období k 31.12.2010 celkem 161,30 Kč. | B.II.2. |
672 - Výnosy z nároků na prostředky ÚSC -Celková dotace na rok 2010 je 4.872.200,- Kč, UZ 33353 - platy , odvody, ONIV ve výši 4.817.100.-- Kč, provozní prostředky pouze na nájemné, které byly v letošním roce sníženy oproti roku 2009 o 3.000,- Kč, celkově poskytnutá částka 25.000,- Kč. V závěru roku byl škole poskytnut příspěvek na ICT ve výš 70% z celkových nákladů, t.j. 30.100,- Kč.. | B.IV.2. |
Výsledek hospodaření před zdaněním =10.027,19. Kč , díky přidělené dotaci ve výši 30.100,- Kč na ICT, která pokryla 70% skutečných nákladů. | B.VI.1. |
Výsledek hospodaření po zdanění = 10.027,19 Kč, díky přidělené dotaci ve výši 30.100,- Kč na ICT, která pokryla 70% skutečných nákladů. | B.VI.4. |