Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka bude pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Účetní jednotka používá ke zpracování účetnictví Ekonomický informační systém JASU.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování rozvahy je neměnné. Obsah položek účetní závěrky odpovídá skutečnému stavu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Hmotný a nehmotný majetek se oceňují pořizovací cenou, tj. cenou, za kterou byl majetek pořízen včetně nákladů spojených s jeho pořízením nebo reálnou cenou, tj. cenou, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje - majetek nabytý darováním atd. V souladu s §26 zákona účetní jednotka netvoří rezervy na předvídatelná rizika. V souladu s platnou legislativou účetní jednotka neprovádí odepisování dlouhodobého majetku. Při pořízení drobného dlouhodobého nehmotného majetku tvoří oprávky k DrDNM a při pořízení drobného dlouhodobého hmotného majetku tvoří oprávky k DrDHM. Majetek určený k prodeji byl přeceněn na reálnou hodnotu - jedná se o rekreační zařízení a pozemek v Sokolově. Účtování o zásobách ve skladu se provádí metodou FIFO. Při vyskladnění se používá skladová cena nejstaršího skladovaného materiálu, tj. z nejstaršího nákupu (tzn. první dovnitř, první ven). Účetní jednotka účtuje o časovém rozlišení nákladů a výnosů k 31.12. běžného roku. Časově nerozlišuje opakující se výdaje, např.pojištění vozidel, a položky bezvýznamné, např. předplatné. Časově rozlišuje výdaje na energie, pronájmy apod. Při zaokrouhlování údajů účetních výkazů (Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha) je postupováno podle Přílohy č. 6 k vyhlášce č. 449/2009 Sb.. Jednotlivé ukazatele jsou zaokrouhlovány na celé tisíce Kč. Součtové ukazatele jsou vypočteny ze zaokrouhlených údajů. Tyto operace provádí automaticky účetní systém EIS. Rozdíly vzniklé při zaokrouhlení jsou ručně opravovány pomocí formuláře Úpravy výkazů. Výkazy lze tisknout bez úpravy a s úpravou.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2982.003014.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9022982.003014.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku4874.004852.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9644847.004847.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96827.005.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1892.007866.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991892.007866.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521458.001110.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53627.00479.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54536.00339.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
nemáme informace
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
nemáme informace
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
nemáme informace
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
není předmětem činnosti účetní jednotky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky1377.001007.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00není předmětem činnosti účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00není předmětem činnosti účetní jednotky
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00není předmětem činnosti účetní jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00není předmětem činnosti účetní jednotky
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00není předmětem činnosti účetní jednotky
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00není předmětem činnosti účetní jednotky
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00není předmětem činnosti účetní jednotky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Došlo k technickému zhodnocení budovy KÚ K.Vary o cca 117tis. - osazení plastových výplní (5 ks dveří) v prostorách suterénu v zadní části budovy a montáž protislunečních folií. Dále byla technicky zhodnocena budova KP Cheb o cca 200tis. - instalace EZS a EPS a instalace kazetového podhledu. Nově se pořídila multifinkční zařízení, zálohovací zařízení na úschovu dat a dovybavily se některé kanceláře na KP nábytkem. Zároveň se vyřadil zastaralý, vadný a nefunkční majetek za cca 300tis. Pokračuje rekonstrukce budovy v Sokolově. A.II.
Jedná se o jistiny CCS. A.IV.
Jedná se především o zásoby papíru, tonerů. B.I.2.
Jedná se o zálohy na energie (elektřina, plyn, teplo, voda), dále předplatné časopisů. B.II.
Jedná se o nespotřebované poštovné ve frankovacíhc strojích. B.II.25.
Účet 222 představuje skutečně dosažené příjmy za r. 2010. B.III.1.
Jedná se o mzdové prostředky za měsíc prosinec vyplácené v lednu následujícího roku. B.IV.5.
Účetní jednotka je OSS, která hospodaří se stanoveným rozpočtem. Při zajišťování své hlavní činnosti dosažené příjmy nepokryjí vykázané náklady. C.III.1.
Účet 223 představuje skutečně vynaložené výdaje na hlavní činnost účetní jednotky. D.I.1.
Jedná se o dodavatelské faktury ve lhůtě splatnosti. D.IV.5.
Jedná se o mzdové prostředky za měsíc prosinec určené k výplatě zaměstnancům. D.IV.14.
Jedná se o odvod zdravotního a sociálního pojištění vyplývající z mezd za měsíc prosinec vyplácených v lednu následujícího roku. D.IV.16.
Jedná se o odvod daně z příjmů fyzických osob vyplývající z mezd za měsíc prosinec vyplácených v lednu následujícího roku. D.IV.18.
Jedná se o nevyfakturované dodávky energií - el.energie, plyn, teplo, voda. D.IV.33.
Jedná se o soudně vymáhanou exekuci na výživné. D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Účetní jednotka je OSS, která hospodaří se stanoveným rozpočtem. Při zajišťování své hlavní činnosti dosažené příjmy nepokryjí vykázané náklady. B.VI.4.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu417.00
A.II. Tvorba fondu866.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu606.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování166.00
3. Rekreace194.00
4. Kultura, tělovýchova a sport178.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary44.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu24.00
A.IV. Konečný stav fondu677.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby43436.00043436.0042785.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.0000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu33887.00033887.0033334.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.0000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.0000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.0000.000.00
G.6.Ostatní stavby9549.0009549.009451.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4531.0004531.004149.00
H.1.Stavební pozemky0.0000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.0000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1090.0001090.001111.00
H.5.Ostatní pozemky3441.0003441.003038.00