Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
U příspěvkové organizace DDM Vila Tereza, Uničov, nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetním období 2010 se řídí organizace DDM Uničov při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení a způsobu oceňování dle vyhl. 410/2009. K převodu dat z účtů roku 2009 na účtovou osnovu pro rok 2010 byl použit převodový můstek vydaný ministerstvem financí , z kterého vychází funkce pro převod účtů počátečních stavů používaného účetního softwaru Fenix.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace DDM Vila Tereza,Uničov vede učetnictví v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. a vyhl. 410/2009 ve znění pozdějších předpisů. Dle Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/29/65/2009 ze dne 17. 12. 2009 vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu . Způsoby oceňování majetku a závazků Majetek a závazky jsou oceňovány v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb.ve znění pozdějších předpisů. a) k okamžiku účetního případu způsoby dle §25 b) ke konci rozvahového dne nebo k jinému okamžiku, k němuž se účetní závěrka sestavuje způsoby dle §27 Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně jsou přepočteny na českou měnu kurzem devizového trhu vyhlášeným Českou národní bankou k okamžiku ocenění. V případě nákupu nebo prodeje cizí měny za českou měnu lze k okamžiku ocenění použít kurzu, za který byly tyto hodnoty nakoupeny. Ocenění dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku Dlouhodobý nehmotným majetek (softwarové vybavení počítače) a) cena pořízení je vyšší než 60.000,- Kč, doba upotřebitelnosti je delší než 1 rok- účtuje organizace na účet 041 do doby jeho uvedení do užívání, vč. výdajů spojených s jeho pořízením. Současně se zavedením do užívání bude zaúčtován do účtové skupiny 01-Dlouhodobý nehmotný majetek b) cena pořízení majetku je od 1.000,- Kč do 60.000,- Kč ( drobný dlouhodobý nehmotný majetek) c) software do 1.000,- Kč ceny pořízení, bude dán do spotřeby. Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný (samostatné movité věci) a) cena pořízení je vyšší než 40.000,- Kč, doba použitelnosti je delší než 1 rok- veden na účtu 022 10 a 022 25. Odpisy budou prováděny dle zák. č. 586/1992 Sb.. b) drobný dlouhodobý hmotný majetek, jeho cena je od 2.000,- Kč do 40.000,- Kč c) majetek s pořizovací cenou od 300,- Kč do 2.000,- Kč-účetně je veden na podrozvahových účtech O zásobách bude účtováno "způsobem A", to znamená, že v průběhu účetního období bude účtován materiál na vrub účtu 112-Materiál na skladě, se souvztažným zápisem na účet 241-běžný účet a 26100 pokladna. Odpisování hmotného majetku - odpis je složka nákladů, která vyjadřuje opotřebení dlouhodobého majetku za účetní období, účetními odpisy se postupně přenáší pořizovací cena do provozních nákladů a vytvářejí se tak zdroje pro reprodukci dlouhodobého majetku - HIM je zařazen do odpisových skupin dle zákona o daních z příjmů č. 586/1992 Sb. a je odepisován účetními odpisy v účetní evidenci na vrub účtu 551-Odpisy hmotného a nehmotného inv. majetku se souvztažnými účty 082-Oprávky, analyticky rozčleněnými obdobně jako účty 022. Současně se účtuje tvorba fondu reprodukce investičního majetku ve prospěch účtu 41600 se souvztažným účtem 40100 Fond investičního majetku - jak již bylo uvedeno, majetek bude odepisován dle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmu a to 4x ročně a dle vypracovaného odpisového plánu (viz příloha), který schvaluje zřizovatel, tj. Olomoucký kraj. Postup při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů Organizace postupuje při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů dle § 37 vyhl.č. 353/2007 v platném znění podle těchto zásad: - náklady a výnosy se zachycují zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisí - opravy nákladů nebo výnosů minulých účetních období se zachycují na položkách nákladů a výnosů, kterých se týkají - náhrady vynaložených nákladů minulých účetních období se zachycují do výnosů běžného účetního období - náklady a výdaje, které se týkají budoucích období se časově rozlišují ve formě a) nákladů příštích období 381 b) výdajů příštích období 383 - výnosy a příjmy, které se týkají budoucích období se časově rozlišují ve formě a) výnosů příštích období 384 b) příjmů příštích období 385 Hlediskem pro účetní případy časového rozlišení je skutečnost, že je známo jejich věcné vymezení, výše a období , kterého se týkají. Časové rozlišení nákladů a výnosů neuplatňujeme u položek do výše 1.000,-Kč. Klíčování nákladů v doplňkové činnosti. V roce 2010 na základě poměru nákladů na hlavní činnost a doplňkovou činnost byly vyhotoveny kalkulace na pronájmy prostor. Jedná se o krátkodobé pronájmy prostor , smlouva je sepsána vždy na l rok. Klíčování nákladů: Výpočet byl stanoven poměrem z celkových nákladů na plochu užívanou DDM a plochu využitou pro doplňkovou činnost. Podíl nákladů na energie doplňkové činnosti z celkových nákladů na energie činil v roce 2010 19%. Mzdové náklady vztahující se k hlavní i doplňkové činnosti jsou klíčovány dle počtu odpracovaných hodin a následně přeúčtovány ze mzdových prostředků hlavní činnosti na činnost doplňkovou. Ostatní náklady (např. čistící prostředky, odpady, revize, ostraha objektu) jsou klíčovány dle plochy využité pro doplňkovou činnost Podrozvahové účty: 902 10 Nábytek 339. 230,20 Kč 902 30 Oděvy a obuv 3. 835,- Kč 902 20 Majetek DDM - dar 22. 790,- Kč 902 40 Dílny pro údržbu 39. 842,54 Kč 902 50 Lůžkoviny 11. 312,50 Kč 902 60 Kuchyňské zařízení 23. 290,- Kč 902 70 Ostatní předměty 78. 564,49 Kč 902 80 Učební pomůcky 176. 299,90 Kč 902 90 Kancelářské stroje 7. 413,50 Kč 902 95 Sportovní nářadí 12. 770,- Kč Celkem DHM: 715 348,13 Kč 951 99 Pronajatý majetek MÚ Uničov 4 870 918,--Kč Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva 964 00 Pronajatý majetek MÚ Uničov 4.870 918,- Kč Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku Současně je k podrozvahovým účtům účtováno na vyrovnávacích účtech 999 00 až 999 90

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky715.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902715.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva4871.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9514871.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku4871.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9644871.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty715.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999715.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5262.0057.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5328.0025.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5422.0015.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci rozvahového dne,neexistovaly žádné nové skutečnosti, které by poskytly další informace o podmínkách či situacích v souvislosti s činností organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne,neexistovaly žádné skutečnosti, které by jako nejisté podmínky či situace ovlivnily činnost organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 1.1.2010 byly převedeny k hospodaření organizaci DDM Uničov nemovitosti areálu Stromořadí Uničov.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
V účetním období bylo zajištěno krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0032.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.004028.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné5058.004871.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
účet 031 - zůstatek tvoří pozemky areálu Stromořadí, který byl organizaci DDM Vila Tereza, Uničov svěřen do hospodaření ke dni 1.1.2010. Ke dni 31.8.2010 byl vyřazen z hospodaření objekt tělocvičny areálu Stromořadí, který byl následně prodán SOŠ Stromořadí 420, Uničov. A.II.1.
účet 021 -zůstatek 5.697 tis. tvoří budovy areálu Stromořadí, který byl organizaci DDM Vila Tereza, Uničov svěřen do hospodaření ke dni 1.1.2010. Oprávky ke stavbám byly tvořeny ve výši 2.322 tis.A.II.3.
účet 022 - zůstatek 407,45 tis. Kč -oprávky jsou tvořeny ve výši 258 tis. KčA.II.4.
účet 112- tvoří sklad čistících prostředků ,sklad kancel.materiálu a materiálu pro zájmové útvaryB.I.2.
účet 311 - zůstatek 139 tis.Kč tvoří pohledávky za odběrateli-jsou krátkodobého charakteruB.II.1.
účet 314 - zůstatek tvoří uhrazené zálohy na energie a služby souvisejicí B.II.4.
účet 381 - je tvořen rozúčtováním nákladů na příští období (pojištění, předplatne...) B.II.25.
účet 377 - zůstatek tvoří nepřevedený bank.poplatek FKSP 12/2010 a ostatními pohledávkami krátkodobého charakteruB.II.28.
Fond odměn - počátční stav 5.159,-Kč , Fond byl navýšen o částku 2 tis Kč ze zlepšeného hosp.výsledku roku 2009 V měsíci 8/2010 byla vyplacena částka 2.000,- Kč na odměnu ředitelce DDM Uničov Mgr. Janě Veselé za vedení doplňkové činnosti.C.II.1.
FKSP - Počáteční stav činil 9.063,77 Kč , v období 1-12/2010 byl fond tvořen 2%hrubých mezd zaměstnanců, čerpáno z fondu bylo na stravování ,rekreace a vitamíbové preparáty pro zaměstnance. Rozdíl mezi zůstatkem fondu a bankovního účtu ve výši 3.954,61 Kč tvoří neodvedený příděl 2%HM za 12/2010 částka 3.540,76 Kč a nepřevedené bank.poplatky částka 114,-Kč a bank.úroky částka 0,15 Kč a nepřevedené vratky za rekreaci při ukončení pracovního poměru zaměstnankyně p.Lenky Ottové C.II.2.
Rezervní fond - počáteční stav činil 66.016,83 Kč, fond byl navýšen o částku 25 tis Kč zlepšeného hosp.výsledku roku 2009 C.II.3.
Investiční fond - počáteční stav 37.328,70 Kč byl navýšen zúčtováním odpisů za 1-12/2010. konečný stav činí 237 tis kčC.II.5
účet 0321- zůstatek tvoří závazky za dodavateli -platby za ostaní službyD.IV.5.
čet 331 - zůstatek zaměstnanci je tvořen mzdou za 12/2010D.IV.14.
účet 336 - zůstatek 82 tis Kč - tvoří: závazky za soc.pojištění ve výši 57 tis. Kč a zdr.pojištění ve výši 25 tis. kč za měsíc 12/2010D.IV.16.
účet 342 - zůstatek 15 tis. kč-tvoří daň za zaměstnance 12/2010D.IV.18.
účet 389 - zůstatek -tvoří dohadná položka za nevyúčtované energie roku 2010 a nevyúčtované služby poskytnuté v měsící 12/2010 D.IV.33.
účet 378 - zůstatek- tvoří spoření zaměstnanců za 12/2010D.IV.34
účet 414 -zůstatek je tvořen účelově poskytnutým finančním daremC.II.4.
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy tvoří přijaté zálohy za energie areálu stromořadí v Uničově, zálohy budou zúčtovány na základě poskytnutého vyúčtování dodavateli energiíD.IV.8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Spotřeba materiálu - prostředky byly použity na nákup matariálu pro činnosti zájmových útvarů a pořádání příležitostných akci A.I.1.
Spotřeba energie - je tvořena částkou za vodné, stočné, za el.energie a plyn 1-12/2010, A.I.2.
Opravy a udržování - v účetním období byly prováděny pouze běžné opravy a údržba - v hospodářské činnosti se promítly opravy a údržba areálu StromořadíA.I.5.
Cestovné - prostředky byly použity na pracovní cesty související s dalším vzděláváním pracovníků DDM dle plánu DVPP.A.I.6.
Ostatní služby - prostředky byly čerpány v souvislosti s provozem DDM a pořádáním příležitostných akcíA.I.8.
Mzdové náklady - období 1-12/2010 z toho : 1.905 tis Kč hrazeno dotace UZ 33353 250 tis. kč hrazeno dotace UZ 33353- OON 32,00 tis.Kč hrazeno dotací Úřadu práce 148,34 tis. Kč hrazeno z mimorozpočtových zdrojů 32,00 tis Kč VHČ 2 tis fond odměnA.I.9.
Zákonné sociální pojištěí - soc.pojištění 1-12/2010 hrazeno UZ 33353 - 506,6 tis. Kč zdr.pojištění 1-12/2010 hrazeno UZ 33353 - 182 tis.Kč soc.pojištění VHČ 1-12/2010 - 1,50 tis.Kč zdr.pojištění VHČ 1-12/2010 -0,50 tis.Kč Z vyplacených dohod do 2 tis. Kčí není povinnost odvodu soc. a zdr.pojištění.A.I.11.
Jiné soc.náklady - platba zákonné poojištění odpovědnosti Kooperativa 1-12/2010A.I.12.
Zákonné soc.náklady - příděl do FKSP 1-12/2010A.I.13.
Jiné sociální náklady - náhrady mezd za pracovní neschopnost 1-12/2010A.I.14.
Jiné daně a poplatky - úhrada dálniční známky služební vozidloA.I.17.
Odpisy dlouhodobého majetku - k 1.1.2010 byly navýšeny odpisy o převedené nemovitosti do hospodaření areálu Stromořadí, Uničov. Část odpisů je uplatněna v hlavní činnosti - dle výpočtu využití tělocvičny areálu Stromořadí pro potřeby DDM Uničov, odpisy u ostatních budov jsou uplatněny v hospodářské činnosti.Ke dni 31.8.2010 byl objekt tělocvičny prodán, odpisy byly uplatněny pouze do doby prodeje. A.I.25.
Ostatní náklady z činnosti- úhrada pojistného DDM a pojistné služebního vozidlaA.I.32.
Ostatní finanční náklady - úhrada bank.poplatkůA.II.5.
Výnosy z prodeje služeb - jsou tvořeny zápisným v zájmových útvarech a pořádáním příležitostných akcíB.I.2.
Výnosy z pronájmu- jsou realizovány v hospodářské činnosti DDM Uničov, největší část tvoří příjmy z pronájmu budov areálu Stromořadí, B.II.3.
Výnosy z prodeje materiálu - v měsíci 6/2010 byl odprodán drobný majetek ( v hodnotě do 300,-Kč za ks) SOŠUničovB.II.20.
Výnosy z prodeje dlouhodobého hm.majetku - v měsíci 6/2010 byl odprodán dl.hm.majetek tělocvičny Stromořadí ( evidovaný na účtě 028) SOŠ UničovB.II.22.
Ostatní výnosy z činnosti dohadná položka za vyúčtování energií 2009 a věcné dary poskytnuté na příležitostné akceBA.II.25.
Výnosy z nároků na prostředky SR - přijatá dotace od Úřadu práce na účelově zřízené pracovní místo ve výši 32 tis KčB.IV.1.
Výnosy z nároků na prostř.rozpočtů ÚSC - poskytnuté dotace zřizovatelem z toho: dotace na provoz - 476,00 tis. Kč dotace na odpisy - 98,91 tis. Kč dotace na platy - 2926,00 tis. Kč dotace OON - 19,70 tis. Kč Poskytnutá dotace z Mú uničov činila 493,00 tis. Kč.B.IV.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu9.00
A.II. Tvorba fondu39.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu38.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování24.00
3. Rekreace13.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu10.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu66.00
D.II. Tvorba fondu25.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření25.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu91.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu37.00
F.II. Tvorba fondu274.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku274.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu74.00
1. Financování investičních potřeb74.00
F.IV. Konečný stav fondu237.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby5697.002323.003374.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu5505.002201.003304.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení102.0049.0053.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě90.0073.0017.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654392

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky222.000.00222.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha79.000.0079.000.00
H.5.Ostatní pozemky143.000.00143.000.00