Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 99251.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 99251.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 151403.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 50169.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 101234.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 52153.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 52153.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 147355.00 | 134461.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
E.1. Výkaz ROZVAHA byl sestaven v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. SF použil účty předepsané směrnou účtovou osnovou a k převodu na nově používané účty využil převodového můstku vydaného Ministerstvem financí ČR. | A. |
Účet 018 - drobný dlouhodobý nehmotný majetek (14 tis. Kč) SF užívá na základě smlouvy č. 007/96 účetní program JASU od firmy MUZO. V roce 2010 došlo k rozšíření instalace na 2 PC jednotky a v souladu s tím navýšení hodnoty "JASU" o cca 8 tis. Kč. | A.I.5. |
Účet 031 - pozemky (10.997 tis. Kč) Jedná se o pozemky související s budovami, ke kterým má SF příslušnost hospodaření - tj. pozemky související s Domem u Hybernů, Domem u Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. | A.II.1. |
Účet 021 - stavby (280.707 tis. Kč) Majetek je tvořen stavbami, ke kterým má SF příslušnost hospodaření - tj. Domem u Hybernů, Domem u Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. Ve sledovaném období došlo k technického zhodnocení Národního domu Vinohrady o 115.560,--Kč. | A.II.3. |
Účet 022 - samostatné movité věci a soubory movitých věcí (1.328 tis. Kč) Jedná se o majetek pořízený v souvislosti s budováním expozice kubismu v Domě u Černé Matky Boží | A.II.4. |
Účet 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek (794 tis. Kč) Jedná se o drobný hmotný majetek v Domě u Černé Matky Boží a v Národním domě Vinohrady. | A.II.6. |
Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy (276 tis. Kč¨) Jedná se o zálohy ve prospěch společností Pražské vodovody a kanalizace a Pražská plynárenská za služby při využívání objektu Dům u Černé Matky Boží nájemci (v běžném roce platí tyto služby SF a v následujícím roce je přeúčtovává na jednotlivé nájemce). | B.II.4. |
Účet 385 - příjmy příštích období (375 tis. Kč) V průběhu roku 2010 byl nově zaveden účet časového rozlišení na příjem ze vstupného do Národní galerie - expozice kubismu za 4. čtvrtletí 2010. | B.II.26. |
Účet 388 - dohadné účty aktivní ( (2.686 tis. Kč) Jedná se o - vyúčtování služeb nájemcům v Domě u Černé Matky Boží za rok 2010 (zaplacené zálohy + odhad doplatku) ve výši 1.303 tis. Kč; - neidentifikovaný příjem od ochranné organizace OSA z roku 2009 ve výši 504 tis. Kč; - neidentifikovaný příjem od ochranné organizace OSA z roku 2010 ve výši 127 tis. Kč; - neidentifikovaný příjem od ochranné organizace Dilia z roku 2010 ve výši 752 tis. Kč; | B.II.27. |
Účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky (562 tis. Kč) Jedná se o doplatky služeb a nájmu nájemců v Domě u Černé Matky Boží za roky 2007, 2008, 2009 a 2010 (u doplatku nájemného se jedná o inflační koeficient, který byl nájemcům oznámen v průběhu roku, a v případě některých nájemců nedošlo k doplacení inflačního koeficientu za měsíce před jeho oznámením). | B.II.28. |
Účet 224 - běžné účty státních fondů (45.875 tis. Kč) Jedná se o běžný účet č. 18028001/710, vedený u České národní banky, a používaný k běžnému platebnímu styku. | B.IV.13. |
Účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky (134.461 tis. Kč) Jedná se o závazek z technického zhodnocení, provedeného nájemcem na Domě u Hybernů (tento závazek se postupně snižuje jeho zápočtem oproti pohledávce z titulu nájemného). | D.III.9. |
Účet 321 - Dodavatelé ( 987 tis. Kč) Zůstatky na tomto účtu jsou tvořeny přijatými a dosud nezaplacenými dodavatelskými fakturami (faktura přijatá ke konci posledního měsíce běžného roku a zaplacená počátkem následujícího roku). Jedná se o fakturu vůči Pražským energetickým závodům, právní kanceláři Čalfa, Bartošík a partneři, Pražským vodovodům a kanalizacím, Národní galerii, a panu Mazourkovi. | D.IV.5. |
Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy (1.064 tis. Kč) Jedná se o zálohy na služby zaplacené nájemci v Domě u Černé Matky Boží. | D.IV.8. |
Účet 341 - Daň z příjmů (204 tis. Kč) V průběhu roku 2010 uhrazeny zálohy na daň z příjmů ve výši 1.233 tis. Kč na straně D účtu 341. Odhad daňové povinnosti pro rok 2010 je 1.437 tis Kč na straně MD účtu 341. Zůstatek ve výši rozdílu, tedy 204 tis. Kč k 31. 12. 2010 na účtu 341. | D.IV.17. |
Účet 347 - Závazky ke státnímu rozpočtu (3.847 tis. Kč) Jedná se o výnosy roku 2010 z pronájmu Domu u Hybernů a Domu u Černé Matky Boží, které jsou odváděny do SR (ve skutečnosti jde pouze o výnos z Domu u Černé Matky Boží, neboť výnos z Domu u Hybernů se vlivem zápočtu pohledávky SF z titulu nájemného a závazku SF z titulu technického zhodnocení provedeného nájemcem rovná 0). | D.IV.21. |
Účet 384 - Výnosy příštích období (1.031 tis. Kč) V průběhu roku 2010 byl nově zavedeny účet časového rozlišení na předplacení nájemného na rok 2011 společnosti IC COMPANYS - jednoho z nájemců v Domě u Černé Matky Boží | D.IV.32. |
Účet 389 - Dohadné účty pasivní (266 tis. Kč) V průběhu roku 2010 byl nově zavedený účet časového rozlišení vodného a stočného a zemního plynu spotřebovaného v Domě u Černé Matky Boží. | D.IV.33. |
Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky (1.389 tis. Kč) Jedná se o závazek vůči OSA a Dilia z titulu přijaté platby bez příslušných podkladů (příjem SF z tzv. odúmrtí, kdy nejsou k dispozici příslušné podklady k identifikaci poukázaných částek) a závazek z titulu přijaté mylné platby, jejíž navrácení se v průběhu roku 2010 nezdařilo. | D.IV.34. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Fond sestavoval výkaz zisku a ztrát poprvé k 31.3.2010. Tato povinnost mu byla předepsána vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se řídil při jejím zpracování. Všechny náklady a výnosy Fondu souvisí s hlavní činností, Fond nemá povolenou žádnou hospodářskou činnost. Rozhodující část nákladů a výnosů Fondu souvisí se zajišťováním správy nemovitostí, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření, tj. domu U Hybernů, domu U Černé Matky Boží a Národního domu na Vinohradech. | A. |
Účet 502 - Spotřeba energie (1.490 tis. Kč) Jedná se o platby za spotřebovanou elektrickou energii (ve prospěch Pražských energetických závodů), zemní plyn (ve prospěch Pražské plynárenské) a vodné a stočné (ve prospěch Pražských vodovodů a kanalizací) při využívání objektu Dům u Černé Matky Boží. | A.I.2. |
Účet 511 - Opravy a udržování (4.813 tis. Kč) Jedná se o opravy objektu Národní dům Vinohrady, které jsou v podobě věcného plnění nájmu započteny proti pohledávce SF vůči nájemci z titulu nájemného. | A.I.5. |
Účet 518 - Ostatní služby (5.166 tis. Kč) Jedná se o platby za externí zpracování účetnictví, daňové poradenství, služby auditu apod. | A.I.8. |
Účet 532 - Daň z nemovitostí (54 tis. Kč) Jedná se o daň placenou za objekt Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady, nájemce Domu u Hybernů platí tento náklad vlastním jménem. | A.I.16. |
Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek (41 tis. Kč) Jedná se o opravné položky vytvořené v roce 2010 k pohledávkám. | A.I.30. |
Účet 569 - Ostatní finanční náklady (2 tis. Kč) Jedná se o bankovní poplatky. | A.II.5. |
Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb (1.303 tis. Kč) Jedná se o odhad doplatku při vyúčtování služeb v Domě u Černé Matky Boží za rok 2010 | B.I.2. |
Účet 603 - Výnosy z pronájmu (29.627 tis. Kč) Jedná se o výnos z objektu Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady. Třetí objekt ve vlastnictví SF - Dům u Hybernů - nepřináší SF výnosy v podobě nájemného, neboť nájemné je v tomto případě hrazeno tzv. nefinančním plněním, tedy zápočtem pohledávky a závazku SF z titulu technického zhodnocení hrazeného nájemcem. | B.I.3. |
Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti (3.831 tis.Kč) Jedná se o výnosy z odúmrtí přijaté od organizací Dilia, Osa, Intergram, Gestor a příjmy ze vstupného do Národní galerie - expozice kubismu. | B.I.25. |
Účet 669 - Ostatní finanční výnosy (191 tis. Kč) Jedná se o výnosy z odúmrtí přijaté od organizací Dilia, Osa, Intergram, Gestor a příjmy ze vstupného do Národní galerie - expozice kubismu. | B.II.6. |
Účet 591 - Daň z příjmu (1 438 tis. Kč) | B.VI.2. |
Položka | Stav |
---|
B.I. Počáteční stav fondu | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |