Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu nepřetržitého pokračování činnosti, nemá inormace o změnách a omezeních
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 proběhla reforma účetnictví státu, účetní jednotka se řídí zak. 563/91 sb., vyhl. č. 410/09 sb. a č. 383/09 sb. a platnými ČÚS 701-704 pro rok 2010. S tím došlo i ke změněné struktuře základních výkazů . rozvahy a výkazu zisku a ztráty
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody ve vztahu k dlouhodobému majetku, odpisování a k zásobám se proti minulému účetnímu období nezměnily. U pohledávek došlo k překlasifikaci pohledávek z regulačních poplatků z účtu 311 na účet 315 a zároveň z účtu 602 na účet 609, vzhledem k jejich charakteru správního poplatku vázaného k poskytované službě, dle § 65 vyhl. 410/09 Sb. při využití § 23 vyhl. 410/09 Sb.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4208.003904.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9024208.003904.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva5372.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9415074.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943298.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty9580.003904.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9999580.003904.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti523747.003433.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění531643.001481.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů541465.001205.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nemáme
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nemáme
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nemáme
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Nemáme

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Nemáme
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Nemáme
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Nemáme
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Nemáme
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nemáme
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Nemáme
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Nemáme

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Navýšení v dlouhodobém hmotném majetku je způsobeno technickým zhodnocováním pavilonů, jako je osazování automatických posuvných vchodových dveří v rámci zpracované energetické koncepce a dalším dílčím tech. zhodnocením, probíhajícím souběžně s opravami pavilonů A.II.3.
V navýšení dlouhodbého majetku se nejvíce promítlo pořízení víceúčelové multikáry za 1 468 tis. Kč a sonografu pro interní oddělení za 1 199 tis. Kč A.II.4.
K navýšení pohledávek o 18 619 tis. Kč proti poč.stavu došlo vzhledem k prodloužení splatnosti vystavených faktur na Všeobecnou zdr. pojišťovnu dle rámcové smlouvy na 30 dnů po vystavení faktury. Tato smlouva platila již v roce 2009, ale VZP zaplatila fakturu z období 11/2009 dne 31.12.2009, tzn. několik dní před splatností. V roce 2010 jsou v pohledávkách za VZP faktury za období 11/10 a 12/10 do splatnosti. B.II.1.
Ve snížení dlouhodobých závázků o 4 585 tis. Kč se projevují splátky dle splátkového kalendáře uzavřeného s firmou AB Facility, která je dodavatelem nového energetického systému metodou EPC, zařazeného do majetku v roce 2009 D.III.9.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Vzhledem k zavedení internetových aukcí při nákupu potravin bylo dasaženo úspory téměř 2,7 mil. Kč ve spotřebě potravin proti minulému roku A.I.1.
Ve spotřebe energií došlo vlivem nově zavedéno energetického systému metodou EPC k úspoře 7 mil. Kč proti roku 2009, ale zároveň se zvýšily odpisy a služby A.I.2.
V nákladech na opravy a udržování se promítly opravy oken u pavilonů, oprava výtahu pavilonu 4 a další opravy pavilonu 4 A.I.5.
V ostatních službách se nově projevila položka servis u nového energetického systému v částce 2,5 mil. Kč A.I.8.
V odpisech se promítlo technické zhodnocení kotelny vlivem energetického systému metodou EPC a zařazení nového dlouhodobého majetku A.I.25.
Ve výnosech z prodeje služeb zastupují největší podíl výnosy od zdravotních pojišťoven, které tvoří 98,65 %, z toho VZP představuje 89,62 % výnosů od zdravotních pojišťoven a 88,4 % z celkových výnosů z prodeje služeb B.I.2.
Z výnosů z prodeje zboží představuje nejvyšší podíl prodej ústavní lékárny ve výši 92 % z cekových výnosů z prodeje zboží, z toho je 5,8 % za doplňkový sortiment v lékárně. Ostatní tržby jsou realizovány prodejem zboží v klubu pacientů a divadle. B.I.4.
Na účtu 609 jsou účtovány předepsané regulační poplatky. B.I.8.
Na účtu 648 je účtováno použití finanční darů - nákup vybavení v souladu s darovacími smlouvami. Účtuje se při úhradě faktur. B.I.24.
Na účtu 649 Ostatní výnosy z činnosti jsou účtovány bonifikace zdr. pojišťoven na platy sester (VZP), což představuje 97,2 % obratu účtu. Dále jsou zaúčtovány finanční bonusy převážně pro lékárnu za odebrané zboží a vstupné na kulturní akce v divadle léčebny. B.I.25.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Výkaz o peněžních tocích byl sestaven dle pokynu zřizovatele - MZ ČR - jiná metodika v současné době není. A.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Ve fondech účetní jednotky se projevilo jako zvýšení rozdělení zisku z roku 2009 a přijaté dary do rezervního fondu. C.II.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu986.00
A.II. Tvorba fondu2502.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu3183.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování883.00
3. Rekreace799.00
4. Kultura, tělovýchova a sport186.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary188.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1067.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu60.00
A.IV. Konečný stav fondu305.00

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu801.00
C.II. Tvorba fondu4451.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření4039.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové412.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu281.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání281.00
C.IV. Konečný stav fondu4971.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu2667.00
E.II. Tvorba fondu9604.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek1346.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku8231.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary27.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu9730.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku9730.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu2541.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby173805.00068765.0071408.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1830.000208.001830.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu113829.00054528.0048647.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky33847.0007101.007650.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5388.000313.003495.00
G.5.Jiné inženýrské sítě13016.0005798.002843.00
G.6.Ostatní stavby5895.000817.006943.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600601

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky19241.00019241.0019241.00
H.1.Stavební pozemky0.0000.0019241.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1993.0001993.000.00
H.4.Zastavěná plocha4428.0004428.000.00
H.5.Ostatní pozemky12820.00012820.000.00