Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty. Na základě převodového můstku k 1.1.2010 byly stavby na účtu 021 a pozemky na účtu 031 analyticky rozděleny do více kategorií, konkrétně na budovu DD a ostatní stavby, na pozemky - zastavěná plocha a ostatní pozemky. Ke stavbám byly také analyticky rozděleny oprávky. Pro rezervní fond byly vytvořeny dva finanční účty - účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření a účet rezervního fondu z ostatních titulů. Zůstatek účtu 311 Pohledávky - dlužný příspěvek na úhradu péče dětí s ÚV byl převeden na účet 315. Zůstatek účtu 378 Jiné pohledávky byl převeden na účet 377 a zůstatek účtu 379 Jiné závazky na účet 378. Zůstatky účtů 901 a 902 byly převedeny na účet 401, kde byly vytvořeny dva analytické účty, zvlášť pro bývalý fond dlouhodobého majetku a zvlášť pro bývalý fond oběžných aktiv. Zůstatek účtu 911 Fond odměn byl převeden na účet 411, zůstatek účtu 912 FKSP na účet 412, zůstatek účtu 914 Rezervní fond na účet 413 a zůstatek účtu 916 Investiční fond na účet 416. Pro rezervní fond slouží nyní dva účty: 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření a 413 Rezervní fond z ostatních titulů (slouží zejména pro sledování peněžních darů). Změnila se čísla účtů výsledků hospodaření - z 931 na 431 a z 932 na 432 a závěrkové účty z 961 na 491, z 962 na 492 a z 963 na 493. U nákladových účtů došlo pouze k nepatrnému přečíslování - bankovní poplatky jsou nově sledovány na účtu 569 místo 549 a odpis pohledávky na 547 místo 543. U výnosových účtů se úroky sledují na účtu 662 místo původního účtu 644. Pro dotace a příspěvky jsou nyní určeny účty 672 místo 691. K velké změně došlo v podrozvahové evidenci. Dříve si účetní jednotka zvolila čísla účtů dle svého uvážení, nyní jsou stanoveny závazné účty. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek byl veden na účtech 971, nyní slouží účty 901 a 902. Odepsané pohledávky byly na účtu 991, nyní jsou nově na účtech 911, kde jsou analyticky rozděleny na odepsané pohledávky nenávratné a návratné. Pro cizí majetek sloužil účet 990, nyní se používá účet 951. Vyrovnávací účty k jednotlivým účtům zůstaly na čísle 999.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušené formě. Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje majetek nad 2 000,- do 60 000Kč, majetek do ceny 2 000,- účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- je účtován na podrozvahových účtech 902. K 31.12.2010 jsou použity tyto účty časového rozlišení: náklady příštích období v celkové výši 2 996,50 Kč (předplatné časopisů na rok 2011, přihrádečné na 1.pololetí 2011 a 2 knihy úrazů na rok 2011), výdaje příštích období ve výši 91,- Kč (poplatky účtu FKSP za 12/2010) a příjmy příštích období ve výši 3,69 Kč (úroky účtu FKSPza 12/2010). Dohadné účty nebyly vytvořeny žádné. Není stanovena žádná hladina významnosti. Všechny účetní případy jsou časově rozlišovány a veškerý majetek je veden v podrozvahové evidenci. Odpisový plán na rok 2010 byl pouze jeden v celkové výši 311 873,- Kč. Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá. Předmětem doplňkové činnosti jsou služby ze školního bytu, konkrétně platba energií (voda, stočné a otop plynem). Výše těchto energií se upravuje v dohodě se školnicí vždy k 1.lednu nového roku dle úpravy cen. Náklady na tyto energie jsou na konci každého měsíce rozklíčovány mezi nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle konkrétní výše stanovené v dohodě se školnicí.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2089.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901107.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021982.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky217.000.00
1.Odepsané pohledávky911217.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2574.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9512574.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4880.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994880.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52280.00223.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53121.0096.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54108.0074.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Neexistují žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nevyskytly se žádné skutečnosti, které by existovaly ke konci rozvahového dne a měnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2010 nebyly nabyty žádné nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je k 31.12.2010 finančně krytý v plné výši.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.0013401.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
V roce 2010 nebyl pořízen žádný dlouhodobý hmotný nebo nehmotný majetek, který je předmětem odepisování. Nebyl vyřazen žádný tento majetek. Byl nakoupen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 159 235,- Kč, byl vyřazen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 63 038,70 Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 5 083,- Kč. Zůstatky na uspořádacích účtech technického zhodnocení byly přeúčtovány 31.12.2010 na účty 549, částky byly nižší 40 000,- Kč.Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 31.12.2010 byl 22 983,88 Kč a stav drogerie 133,04 Kč.Zásoby
Stav běžného účtu (účet 241) činil k 31.12.2010 1 397 751,77 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet investičního fondu. Stav účtu FKSP (účet 243) byl k 31.12.2010 222 500,34 Kč.Běžné účty
Na účtu 315 jsou vedeny pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 40 851,- Kč, k 1.1. 2010 byl jejich stav 38 794,- Kč, od 1.1.2010 tedy došlo k jejich nárůstu o 2 057,- Kč. V roce 2010 byly zaplaceny pohledávky starší 1 roku v celkové výši 20 455,- Kč, během roku 2010 však vznikly další pohledávky v celkové výši 22 512,- Kč. K 31.12.2010 existují 4 pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče. Na 2 pohledávky bylo u Policie ČR podáno trestní oznámení pro neplnění vyživovací povinnosti, 2 pohledávky byly prostřednictvím Okresního soudu Olomouc navrženy k výkonu rozhodnutí na Českou správu sociálního zabezpečení Praha a pohledávky budou strhávány ze starobních důchodů dlužníků. Na účtu 377 jsou nepřevedené poplatky účtu FKSP za prosinec 2010 ve výši 91,- Kč. Na účtu 381 jsou tyto náklady příštích období: přihrádečné na 1.pololetí 2011 ve výši 300,-, 2 knihy úrazů na rok 2011 ve výši 158,50 Kč, předplatné časopisů na rok 2011 v celkové výši 2 538,- Kč. Na účtu 385 jsou příjmy příštích období ve výši 3,69 kč, konkrétně úroky účtu FKSP za prosinec 2010, které budou převedeny v lednu 2011.Krátkodobé pohledávky
Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 6 000 Kč, jeho výše se od 1.1.2010 nezměnila, je finančně krytý v plné výši. Na účtu 412 je FKSP ve výši 236 751,65 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2010 193 161,65 Kč. Za rok 2010 byl základní příděl z hrubých mezd 162 320,- Kč. FKSP byl použit na peněžní dary při příležitosti životních a pracovních výročí ve výši 15 000,- Kč, na stravování ve výši 30 310,- Kč, na rekreace a zájezdy ve výši 50 920,- Kč a na rehabilitace ve výši 22 500,- Kč. Finanční krytí FKSP je k 31.12.2010 222 500,34 Kč. Rozdíl představují nepřevedené úroky a poplatky účtu FKSP za prosinec 2010 a nepřevedený základní příděl z hrubých mezd za prosinec 2010. Po jejich převodu se stavy vyrovnají. Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 245 805,71 Kč. K 1.1.2010 byl jeho stav 245 779,49 Kč. Dne 30.6.2010 byl zaúčtován zlepšený výsledek hospodaření za rok 2009 ve výši 26,22 Kč. Fond byl k 1.1.2010 finančně nekrytý ve výši 64 043,50 Kč, tento rozdíl představovaly pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2008. Také k 31.12.2010 byl fond finančně nekrytý, a to ve výši 38 794,- Kč. Tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2009. Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů. Jeho stav byl k 1.1. i 31.12.2010 nulový. V 1.čtvrtletí 2010 byl obdržen neúčelový peněžní dar ve výši 30 000,- Kč, který byl celý utracen. Ve 2.čtvrtletí 2010 byl obdržen účelový peněžní dar ve výši 50 200,- Kč, který byl také celý utracen. Na účtu 416 je investiční fond ve výši 97 728,19 Kč. K 1.1.2010 byl zůstatek fondu 125 345,19 Kč . Za rok 2010 došlo k jeho tvorbě z odpisů DHM v částce 311 873,- Kč a odvod z investičního fondu zřizovateli byl 234 000,- Kč. Investiční fond byl čerpán v prosinci 2010 ve výši 105 490,- Kč na výměnu 6 oken na dětském domově. Finančně je investiční fond pokryt v plné výši k 1.1. 2010 i 31.12.2010.Peněžní fondy
Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 6 104,94 Kč. Na účtu 324 jsou zálohy na stravné ve výši 695,- Kč. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 223 098,- Kč a závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 95 622,- Kč. Na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 73 519,- Kč. Na účtu 378 jsou vedeny závazky vůči zaměstnancům ve výši 556 743,- Kč a nepřevedené úroky účtu FKSP za prosinec 2010 ve výši 3,69 Kč. Na účtu 383 jsou výdaje příštích období ve výši 91,- Kč, konkrétně poplatky účtu FKSP za prosinec 2010, které budou převedeny v lednu 2011.Krátkodobé závazky
V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč. V roce 2010 byl na tomto účtu pořízen majetek za 1 200,- Kč. Vyřazen nebyl žádný majetek. Stav k 31.12.2010 byl 107 268,- Kč. Na účtech 902 je sledován jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč. V roce 2010 byl na tyto účty pořízen majetek v celkové hodnotě 166 079,- Kč. Vyřazen byl majetek v hodnotě 98 960,40 Kč. Stav k 31.12.2010 byl 1 981 931,- Kč. Na účtech 911 jsou odepsané pohledávky nenávratné v celkové hodnotě 188 138,90 Kč a odepsané pohledávky návratné v hodnotě 29 325,50 Kč. Během roku 2010 došlo ke snížení odepsaných pohledávek návratných o 4 487,- Kč, byla totiž zaplacena jedna odepsaná pohledávka. Na účtech 951 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 2 574 321,90 Kč.Podrozvaha

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Organizace dosáhla za rok 2010 zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 49 699,38 Kč. Celý výsledek hospodaření plyne z hlavní činnosti, doplňková činnost je provozována s nulovým výsledkem hospodaření. Předmětem doplňkové činnosti jsou služby ze školního bytu, konkrétně platba za vodné, stočné a otop bytu plynem. Celkové náklady a výnosy u doplňkové činnosti dosáhly 23 412,- Kč. Rozpočet byl koncipován jako vyrovnaný, v závěru roku se však podařilo ušetřit všechny náklady na energie a bylo tak dosaženo zlepšeného výsledku hospodaření.Výsledek hospodaření
V roce 2010 byly obdrženy od zřizovatele tyto dotace a příspěvky: na přímé náklady (UZ 33353) 11 163 400,- z toho: na platy 8 116 000,- na odvody 2 922 000,- na přímé ONIV 125 400,- na školní vybavení pro žáky 1.třídy (UZ 33017) 2 000,- na provoz (UZ 00020) 1 924 000,- na odpisy (UZ 00006) 311 873,- Celkem 13 401 273,- Všechny dotace a příspěvky byly utraceny v plné výši.Výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC
V roce 2011 byl čerpán rezervní fond (účet 414) ve výši 80 200 Kč prostřednictvím účtu 648. Jednalo se o čerpání obdrženého neúčelového peněžního daru od společnosti NOEN, a.s., Václavské náměstí 56, 110 00 Praha 1, který byl obdržen počátkem února 2010 ve výši 30 000,- Kč. Tento dar byl použit na zimní ozdravný pobyt dětí DD, na zaplacení lyžařského výcvikového kurzu jednoho dítěte DD, zaplacení letního sportovně turistického pobytu v Chorvatsku jednoho dítěte DD a zaplacení kroužků některých dětí DD. Dále byl čerpán účelový peněžní dar od společnosti AHOLD Czech Republic, a.s., Slavíčkova 1a, 638 00 Brno, který byl obdržen v květnu 2010 v celkové výši 50 200 Kč. Konkrétně byl použit na výcvikový kurz na raftech dětí DD, letní ozdravný pobyt dětí DD, zimní lyžařský výcvikový kurz dětí DD a nákup bazénu na DD. Dále byl v prosinci 2010 čerpán investiční fond ve výši 105 490,- Kč na opravu (výměnu 6 oken na dětském domově) také prostřednictvím účtu 648.Čerpání fondů
Mimořádným výnosem je výnos z odepsané pohledávky na účtu 643 ve výši 4 487,- Kč. Jedná se o pohledávku dlužného příspěvku na úhradu péče z období 12/2005 - 8/2006, která byla odepsána 31.12.2009. Platba byla obdržena v srpnu 2010.Mimořádný výnos

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu193.00
A.II. Tvorba fondu162.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu118.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování30.00
3. Rekreace51.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary15.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu22.00
A.IV. Konečný stav fondu237.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu246.00
D.II. Tvorba fondu80.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové50.00
5. Peněžní dary - neúčelové30.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu80.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání80.00
D.IV. Konečný stav fondu246.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu125.00
F.II. Tvorba fondu312.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku312.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu339.00
1. Financování investičních potřeb339.00
F.IV. Konečný stav fondu98.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby13648.004521.009127.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13615.004488.009127.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby33.0033.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989771

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky155.000.00155.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha114.000.00114.000.00
H.5.Ostatní pozemky41.000.0041.000.00