Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V současné mezitimní účetní závěrce jsou změny účetních metod , vyplývající z přechodu na účetnictví státu. Změny v účtování pořizování DM : účet 901 se převedl na účet 401 a 403, v .r 2010 se zdroje krytí DM netvoří Změna účtování DM pořízeného bezúplatně 04x/401 Vyřazení DM pořízeného do r. 2009 je zaúčtováno 401 / 01x, 02x,03x Oprávky k drobnému DM se účtovaly 406 / 078, 088 Zásadní změna v účtování nákladů(tř.5) a výnosů (tř.6) Změna v účtování příjmů a výdajů zrušeny účty účtové skupiny 21. Proto se již neúčtuje tvorba zdrojů k DM 211/901 ani regulace 215/217, 218/211. Účty výsledku hospodaření 933,964,965 jsou zrušeny, zůstatek se převedl na účet 401. Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů (účet 572), přijaté dotace do výnosů (67x).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
§ 55 vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - Za podstatné náklady, považujeme veškeré související náklady s pořízením DM včetně úroků. Opravné položky nebyly uplatňovány. Reálná hodnota - účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji. ÚSC v r. 2010 majetek neodpisuje. ÚSC rezervy k 31.12.2010 netvořila. Účetní jednotka ke dni účetní závěrky časově nerozlišovala. Metoda kurzových rozdílů není používána. Vyřazení majetku pořízeného do r. 2009 probíhalo přes účet 401, ke konci účetního období ale bylo přeúčtováno, pozemky byly tedy vyřazeny přes účet 554 a DDHM přes účet 088. Finanční vypořádání dotace za volby v roce 2009 proběhlo přes účet 401. Způsob zaokrouhlování účetních výkazů: nákladové a výnosové účty se zaokrouhlí na tic. Kč a sestaví se výkaz zisku a ztráty a vyčíslí se výsledek hospodaření, rozvahové účty se nejprve matematicky zaokrouhlí na tis. (systém si pamatuje rozdíly ze zaokrouhlení) a sestaví serozvaha, ve které se do ř. B.III.1 do běžného období doplní výsledek hospodaření , zjištěný ze sestaveného výkazu zisku a ztráty ř. B.VI.4( v částli výnosy celkem). Dále se porovnají aktiva a pasiva celkem a případný rozdíl je řešen úpravou buď u největšího objemu aktiv jejich zvýšením nebo snížením, nebo se postupuje tzv.optimalizací rezudia( rozdíl zaokrouhlení), t,j. úpravou té položky, která měla při zaokrouhlení největší hodnotu rozdílu zaokrouhlení.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky77765.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90257.000.00
3.Ostatní majetek90377708.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva88.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93420.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95168.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty77853.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99977853.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti526.009.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění534.005.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů542.004.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
´Učetní jednotka provedla doúčtování DNM, a to lesní hoapodářský plán, který byl vyřazen v roce 2009. Jelikož ale byl pořízen částečně z investiční dotace, ÚJ považuje za důležité znovu zaúčtovat. Zaúčtování proběhlo následovně opravným dokladem: celková hodnota LHP: 61.043,- Kč účetní případ: MD 019( částka 61.043,- Kč) / DAL 401 66( částka 19.451,- Kč), DAL 403 08 ( částka 41592,- Kč). Na účtu 347 jsou vedeny nevyčerpané dotace - volby ZO ve výši 650,-, volby do PČR ve výši 1.059,- Kč a na SLDB ve výši 3.510,- Kč, které budou vypořádány v roce 2011.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Tyto skutečnosti nenastaly.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka není příspěvkovou organizací.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné44.0044.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky2714.003779.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00na účtu 032 ÚJ neúčtuje.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
77708.001.363.300 m2 lesních porostů v k.ú. Tis u Blatna, Kračín, Balková, násobeno 57,- Kč x m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
77708.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
401- jmění ÚJ - zúst. na účtech 933 a býv. účet 901, 964 a 965, zařazení pozemku nabytého jinak, než prodejem. 1
406 - oceň.rozdíly při změně metody - DPPO za r.2009, dobývací prostory do r.2009, Eko-kom za r. 2009, DDHM 6
378- účetní jednotka používá účet 378 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích - finanční dary, příspěvky Mikroregion, povinné pojištění zaměstnavatele.34
389 - Od nového zúčtovacího období účtuje ÚJ zálohy na energii na dohadný účet pasivní , a to ve výši záloh.33

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
549 ostatní náklady z činnosti - povinné pojištění zaměstnavatele, refundace, dopravní obslužnost, roční pojistné obce 32
572 náklady na nároky na prostředky SR, rozp. ÚSC - za přestupky jiné obci 2
649 - Eko-kom, vratky, jistiny Ve III.čtvrtletí byly z účtu přeúčtovány přefakturace za GP. Budou účtovány mínusem na nákladový účet 518 25
671 - dotace na výkon st.správy, na volby1

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Účetní jednotka nesestavuje Přehled o finančních tocích, jelikož nemá aktiva více jak 40 mil. Kč a roční úhrn čistého obratu více jak 80 mil. Kč.1

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
01

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby9864.000.009864.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky4052.000.004052.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu3798.000.003798.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky142.000.00142.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení335.000.00335.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě382.000.00382.000.00
G.6.Ostatní stavby1155.000.001155.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00573116

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6569.000.006569.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky3578.000.003578.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky753.000.00753.000.00
H.4.Zastavěná plocha343.000.00343.000.00
H.5.Ostatní pozemky1895.000.001895.000.00