Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastává skutečnost, která by zabraňovala v pokračování v činnosti Regionální rady regionu soudržnosti Moravskoslezsko. (dále ÚJ)
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Příloha je zpracována v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. , kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé účetní jednotky. Údaje přílohy vycházejí z účetních písemností účetní jedtky (účetní doklady, účetní knihy a ostatní účetní písemnosti) a z dalších podkladů, které má ÚJ k dispozici. Hodnotové údaje jsou vykázány v tis. Kč. Příloha je zpracována za účetní období 2010 k datu 31. prosince 2010.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1.Způsob ocenění majetku ÚJ Pořizovací cenou – hmotný a nehmotný majetek, zásoby, pohledávky nabyté koupí nebo vkladem, zásoby při převzetí. Jmenovitou hodnotou – peněžní prostředky, ceniny, pohledávky, závazky. Drobný dlouhodobý majetek hmotný, v pořovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný, v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč Podrozvahový účet 902.0100 – Jiný drobný dld. hmotný majetek - nakupovaný, v pořizovací ceně od 500 Kč do 3 tis. Kč Podrozvahový účet 902000 – Jiný drobný dld.hmotný majetek - darovaný majetek, v pořizovací ceně od 500 Kč do 3 tis. Kč Podrozvahový účet 901.0400 - Jiný drobný dld. nehmotný majetek - software, v pořizovací ceně od 500Kč do 7 tis Kč Podrozvahový účet 903.0100 – Jiný drobn dd. nehmotný majetek (OE), bez ohledu na pořizovací cenu Podrozvahový účet 903.0200 - Jiný drobný dld. hmotný majetek (OE), bez ohledu na pořizovací cenu Účetní jednotka vede operativní evidenci drobného majetku dle významnosti a vnitřní směrnice o evidnci majetku. Technické zhodnocení (TZ) nehmotného majetku vede ÚJ na účtě 044.0100, dle posouzení na konci účetního období vyhodnotí celkové TZ daného majetku a zdali přesáhne výši 60 000 Kč proúčtuje na příslušné rozvahové účty. Jestlže tuto částku nepesáhne je toto TZ nehmotného majetku přeúčtováno na náklady (účet 549).TZ hmotného majetku vede na účtě 045.0100, dle posouzení na konci účetního období vyhodnotí celkové TZ daného majetku a zdali přesáhne výši 40 000 Kč proúčtuje na píslušné rozvahové úty. Jestliže tuto částku nepřesáhne je toto TZ hmotného majetku přeúčtován na náklady (účet 501). 2. Zásoby - Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí podle způsobu B (historicky danou vyhláškou 505/2002 Sb. a příslušným ČÚS.) 3. působ uplatněný připřepočtu údajů v cizí měně na českou měnu. Pro účely oceňování majetku, phledávek a závazků, pro hotovosti ve valutových pokladnách a určení záloh na zahraniční pracovní cesty j používá pevný kurz vyhlášený ČNB k prvnímu dni účetního odobí. Pro účetní obobí 2010 platné kurzy ze dne 4.1.2010: (26,300 CZK/EUR, 29,508 CZK/GBP).Pro vyúčtování zahraniční pracovní cesty je používán aktuální kurs devizového trhu vylášený ČNB. 4. Časové rozlišení - ÚJ časově nerozlišuje nevýnamné částky v honotě do 30 tis. Kč z položky spadající do příslušného časového období, dle významnosti a vnitřní směrnice o účetních postupech. ÚJ bude časově rozlišovat vždy dotace a transfery k vypořádání, tzn. provozní a investiční ransfery s vyúčtováním vždy čvrtetně ve vazbě na plnění podmínek či čerpání souvisejících nákladů. 5. Zaokrouhlení výkazů- ÚJ použila k sestavení výkazů zaokrouhlení tisíce na dvě desetinná místa. Při sestavování Výkazu zisku a ztrát se nejprve nákladové a výnosové účty matematicky zokrouhlí na tis. Kč a sestaví se výkaz a vyčíslí se výsledek hospodaření, rozvahové účty se nejprve matematicky zaokrouhlí na tis. Kč (systém si pamatuje rozdíly ze zaokrouhlení) a sestaví se rozvaha, ve které se do ř. C.III.1 do běžného období doplní vsledek hospodaření zjišěný ze sestaveného výkazu zisku a ztráty ř. B.VI.4 (v části Výnsy celkem). Následně se porovnají se aktiva a pasiva celkem a případný rozdíl se dopočítá k účtu 401. 6. Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku - ÚJ v roce 2010 neodepisuje majetek. 7. Vedení majetku na podrozvaze - ÚJ vede majetek a podrozvaze dle významnosti (např. dle doporučení Metodiky finančních toků a kontroly prgramů spolufinancovaých ze SF/CF/EF na programovéobdobí 2007-2013) a vnitřní směnice o účetních postupech. 7. Ocenění reálnou hodnotou - Použitá metoda - při prodeji dlouhodobého majetku byla použita metoda ocenění reálnou hodnotou dle zákona o účetnictví §27 odst. 1písm h). Reálná hodnota byla stanovena nekvalifikovaným odhadem, použita při prodeji osobního automobilu v 09/2010.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky8113.052582.23
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011507.911491.99
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021188.081090.24
3.Ostatní majetek9035417.060.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva788.926.96
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943740.040.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94948.886.96
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva5813856.406039730.83
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.006039730.83
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9765813856.400.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5804954.436037141.64
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995804954.436037141.64

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52984.881130.66
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53427.49484.26
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54427.70535.74

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
0
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
0
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
0
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.005813856.40
C.6. Rozpočtované prostředky3824576.003022439.19

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
1.Stav účtu 401 k 31.12.2010 je tvořen konečnými zůstatky (KZ) k 31.12. 2009 účtů 901, 933, 964 a 965, tj. celkem 85 796 426,21 Kč. 401
2. Stav účtu 406 k 31.12. 2010 je tvořen náklady a výnosy roku 2009 a dooprávkováním drobného majetku pořízeného před 1.1.2010 v celkové výši 47 763 745,032 Kč 406
3.Stav účtu 408 k 31.12.2010 je tvořen proúčtovaným opraveným znovuzařazením majetku z roku 2009. 408
4. Stav účtu 388 k 31.12.2010 je tvořen dohady na výnosy za transfery poskytnuté RR v roce 2010 s vypořádáním v následujícím účetním období, zejména transfer MMR, MSK, PIMMS, Technické pomoci TP 5.1.2010, TP 5.2. , v celkové výši 2 735 285 624,97 Kč. 388

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu950.29
G.II. Tvorba fondu744.94
1. Přebytky hospodaření z minulých let9.25
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce3.69
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů732.00
G.III. Čerpání fondu1457.93
G.IV. Konečný stav fondu237.30

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby118.390.00118.3978.39
G.1.Bytové domy a bytové jednotky118.390.00118.3978.39
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082616

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00