Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka neprovedla žádnou organizační změnu , trvá činnost.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2010 došlo ke změně principu oceňování a účtování. Účetní metody jsou popsány ve vyhlášce č.410/2009 Sb.. Účetní jednotka všechny tyto změny k 1.1.2010 zapsala do převodového můstku a v běžném účetním období se řídí vyhláškou.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- Organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu, - Účetní metody jsou popsány ve vnitřních směrnicích účetní jednotky. Odpisový plán je schválen zřizovatelem -majetek je odpisován postupně z ocenění dle odpisové sazby. Hranice pro zařazení majetku do účetnitví jsou (DHM nad 40tis.Kč - úč.022xx/082xx, DNM nad 60tis.Kč - úč.013xx/073xx, DDHM 3-40 tis. Kč-úč.028xx/088xx, DDNM 7-60tis.Kč-úč.018xx/078xx, majetek v operativní evidenci do 3.tis. Kč je veden na podrozvaze účtu 902/999 a nehmotný majetek do 7 tis.Kč na podrozvaze úč.901/999. Všechny náklady a výnosy jsou časově rozlišeny, náklady patřící do roku 2011 jsou zaúčtovány na úč.381 - náklady přístích období. U nákladů kde není faktura (energie, plyn, voda, telefony) je vytvořená dohadná položka úč 5xx/389xx na základě měření spotřeby energií nebo kvalifikovaný odhad(telefon). Výnosy pastřící do roku 2011 jsou rozlišeny na účtu 384xx -výnosy příštích období. Všechny náklady a výnosy jsou rozděleny na hlavní činnost a doplňkovou od počátku účetního období. Ty náklady, které se nedají zjistit odděleně jsou rozklíčovány dle koeficientu, nebo poměrem k výnosům. Naše organizace rozděluje náklady a výnosy na střediska pro věrný obraz účetnictví a pro snadnější výpočet daně z příjmu právnických osob.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1708.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 122.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1586.000.00
3.Ostatní majetek903 0.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.000.00
1.Odepsané pohledávky911 0.000.00
2.Odepsané závazky912 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 61623.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 61623.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty 59914.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 59914.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 180.00 162.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 78.00 70.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 79.00 58.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují žádné skutečnosti, které by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace nevlastní nemovitosti a ani pozemky.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Finanční krytí je plněno

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 125.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 8359.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 646.00 646.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Zařazení majetku do užívání v hodnotě 157 tis.Kč-interaktivní tabule -pořízená z fondu reprodukceZ minulého účetnígho období přešla rozpracovaná investice v částce 171 tis.Kč na účtu 042 na tuto investici zřizovatel poskytl do fondu investic v roce 09 finanční hotovost. V r. 2010 poskytl zřizovatel do fondu investic druhou část 125 tis.Kč na celkové dokončení v hodnotě 296 tis.Kč. Po dokončení byla investice převedena převedena u účtu 042 do majetku zřizovatele včetně finančho krytí z investičního fondu. A. II. úč.022 úč. 042,416
Zásoby způsob A Zásobami jsou : potraviny ve školní jídelně, jsou řádně vedeny na kartách skladové evidence a jejch skutečný stav prověřen fyzickou inventurou ke konci účetního období tj.31.12.2010. U ostatních zásob je vedený stejný postup včetně inventur. B.I. úč.112
Pohledávky: jsou v termínu uhrazeny a doloženy dokladovou inventurou Krátkodobé poskytnuté zálohy : jedná se o zálohy na energie - tj. plyn, elektřina - dokladová inventura B.II. úč.311, úč.314
Krátkodobý finanční majetek: stav finanční hotovosti evidovaný v účetnictví odpovídá stavu na bankovních výpisech je doložen dokladovou inventurou. Bankovní výpis organizace je veden na účtu 241 a bankovní výpis pro potřebu fondu FKSP je veden na účtu 243. Stav pokladní hotovosti je limitován částkou 10 tis. Kč stav v pokladní hotovosti je doložen fyzickou inventurou. Organizace nemá žádné termínované vklady. B.IV.
Jmění účetní jednotky: Účetní jednotka vlastní pouze samostané movité v hodnotě 176 tis. Kč . Se zřizovatelem je na ostatní majetek řešen "Smlouvou o výpůjčce" a je vedený na podhozvahových účtech je provedená fyzcká inventura tohoto majetku. C. I. úč.401
Dotace dokončení rozpracované invenstice nám zřizovatel poskytl finanční invenstici ve výši 125 tis. Kč. Dokončená invenstice byla převedena z úč.042 nja zřizovatele včetně fondu investic v hodnotě 296 tis.Kč (171 tis+125tis.Kč. C.I. úč.403
Fondy: - hospodaříme s těmito fondy: FKSP - tvorba fondu FKSP ve výši 99 tis. Kč. V průběhu účetního období bylo čerpání v hodnotě 110 tis. Kč. Konečný stav odpovídá skutečnosti a je doložen dokladovou inventurou. Mezi "Přílohou" a "Rozvahou" vzniká rozdíl v zaokrouhlední 1 tis. Kč. V příloze A.IV. konečný stav fondu je částka 183 tis. Kč. V rozvaze je částka na C.II. č.pol. 2 úč.412 částka 184 tis. Kč. Rezervní fond je tvořen ze zlepšeného výdleku hospodaření v minulých letech, jeho výše je 200 tis. V průběhu účetního období bylo čerpáno 6.tis.Kč - malování. C.II úč.412 C.II. úč.413
Fond reprodukce: Z rozpočtu zřizovatele byla poskytnuta dotace v hpdnotě 125 tis. Kč na dokončení rozpracované investice, která byla následně v hodnotě 296 tis. Kč převedena na zřizovatele do evidence majetku. Z fondu reprodukce byla pořízena se souhlasem zřizovatele interaktivní ízena tabule v hodnotě 157 tis. Kč a byla zařazena do majetku organizace. Zůstatek fondu má finanční krytí. Vzniká rozdíl v zaokrouhlení o 1.tis.kč u přílohy F.IV.dke je částka 32 tis. Kč proti zaúčtování v rozvaze C.II.5 kde je správně 32 tis. Kč. C.II. úč.416
Závazky: Dodavatelské faktury jsou hrazeny v termínu splatnosti - není prodlení závazků. U všech závazku je provedená dokladová inventura. C.IV. úč.321
Závazek k pojišťovnám (SP a ZP) je řádně v termínu hrazen, stejně tak závazek k FÚ -Dań z příjmů a DPH - všechna tato závazky jsou doloženy dokladovou inventurou. Vzniká rozdíl v zaokrouhlení mezi "Přílohou" a "Rozvahou" o 1. tis.Kč. V příloze na A.5. číslo 54 je stav k 31.12.2010 58 tis. Kč a v rozvaze je stav 57 tis. Kč ( D.IV. č.pol.18.úč.342 částka 50 tis. Kč a pol.19.úč. 343 částka 7.tis.Kč.) C.IV. úč.336 úč.342, úč.343
Dohadné položky jsou tvořeny převážně na nevyfakturované energie(plyn, elektřina, voda) C.IV. úč.389
Ostatní krátkodobé závazky- jedná se o doplatek mzdy za prosinec 2010 vyplacený na BÚ zaměstnaců C.IV: úč.378

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Výsledek hospodaření: celek - 17 tis. Kč. Z toho: - výsledek hospodaření z hlavní činnosti = ztráta 81 tis. Kč a výsledek hospodaření z doplňkové činnosti = zisk 64 tis. KČ. B.IV.
Výnosy z prodeje vlastních výrobků - prodej obědů ze školní jídelny pro žáky a zaměstnance HČ 436 tis. Kč a pro cizí strávníky DĆ 1232 tis. Kč B.I. úč.601
Výnosy z pronájmu - propůjčení tělocvičky pro sportovní využití DĆ 106 tis. Kč, nájem domovník HĆ 18tis. Kč B.I. úč. 603
Jiné výnosy z vlatních výkonů- poplatek za školní družinu - žáci B.I. úč.609
Výnosy z prodeje materiálů - výnosy jsou analyticky rozděleny na : prodej pracovních sešitů, dotačního mléka, nápojů sběr papíru a jiné B.I. úč.644
Čerpání fondů -- čerpání z fodu FKSP na stravování v částce 42 tis. Kč a čerpání z rezervního fondu na malování tříd v hodnotě 6.tis. Kč B.I. úč.648
Ostatní výnosy z činností - rozpuštění dohadné položky za plyn, krerá převyšovala hodnotu vyúčtování v částce 56 tis. Kč, úhrada vyměřeného penále FÚ - DPH v částce 2. tis. Kč a vrácená platba nepřiřazená v hodnotě2 tis. Kč B.I. úč.649
Výnosy - dotace z rozpočtu: Dotace MŠMT pol. 33353 částka 5639,1 tis. Kč a pol.33007 1.třída - částka 9.tis.Kč. Dotace od zřizovatele 2710,7 tis. Kč. T toho: rozpočet na provoz 1774,7 tis. Kč a na dofinancování pracovníků 936 tis. Kč. B.IV.úč.672
Náklady: Spotřeba materiálu organizace včetně spotřeby potravin na stravu pro hlavní a doplňkovou činnost HĆ 1032 tis. Kč DĆ 747 tis. Kč A.I. Úč.501
Spotřeba energie - plyn, voda, elektřina - rozdělena na HČ 724 tis. Kč a DČ 139 tis.Kč A.I. úč.502
Služby: opravy externí, cestovní náhrady a ostatní služby rozdělení na HČ 424 tis. Kč a DČ 51 tis. Kč A.I. úč. 51xx
Mzdové náklady: mzdy z hlavní činnosti - MŠMT pol.33353 4080,8 tis.Kč, z ostatních zdrojů 688,2 tis.Kč a OPPP z ostatních zdrojů 195 tis. Kč = celkem mzdy 4964 tis. Kč.Mzdy z doplňkové činnosti 195.6 tis. Kč a OPPP 60,5 tis.Kč. A.I. úč.521
Sociální a zdravotní pojištění za organizaci úč.524 včetně zákonného pojištění zaměstnanců úč.525 a tvorby FKSP ve výši 2% úč.527 je náklad za hlavní činnost 1761 tis. Kč a doplňkovou činnost 84 tis.Kč A.I. úč.524-7
Jiné sociální náklady - rozdíl ceny obvyklé mezi cenou za oběd a odvodem DPH platnost 1.Q.2010 A.I. úč.528
Jiné poplatky = doměrek DPH za rok 2008 a rok 2009 - v hodntě 13 tis. Kč A.I. úč. 538
Smluvní úroky z prodlení - úroky z prodlení - konrtola DPH - celkem 2.tis.Kč A.I. úč.541
Jiné pokuta a penále : penále z kontroly na DPH 2,5 tis. Kč - uhrazeno účetní a zaevidováno ve výnosech úč.649 A.I. Úč.542
Náklad prodeje materiálů - náklady jsou analyticky rozděleny na : prodej pracovních sešitů, dotačního mléka, nápojů sběr papíru a jiné A.I. úč.544
Odpisy z hlavní činnosti - inteaktivní tabule 33 tis. Kč A.I. úč.551
Ostatní náklady z činnosti: pojištění organizace - rizika 10 tis. Kč a vyrovnání krátícího koeficientu k DPH 79 tis. Kč A.I. úč-549
Ostatní finanční náklady - poplatby banka 16 tis. Kč A.I. úč.562
Organizace nemá půjčky a nečerpá finance z EU.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Organizace účtuje v zjednodušeném účetnictví - nevykazuje změny vlastního kapitálu

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 194.00
A.II. Tvorba fondu 99.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 110.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 42.00
3. Rekreace 31.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 13.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 2.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 22.00
A.IV. Konečný stav fondu 183.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 95.00
D.II. Tvorba fondu 111.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 111.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 6.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 6.00
D.IV. Konečný stav fondu 200.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 327.00
F.II. Tvorba fondu 158.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 33.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 125.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 454.00
1. Financování investičních potřeb 454.00
F.IV. Konečný stav fondu 31.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.000.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.000.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.000.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.000.00