Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Město používá účetní metody způsobem, který vychází ze zákona.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Město se neodchyluje od uspořádání a označování položek výkazů a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Odchylky od účetních metod nenastaly. Ve výkaznictví je nastaveno zaokrohlouvání na 0,05.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4365.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9024365.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky1083.000.00
1.Odepsané pohledávky9111083.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva170881.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93242803.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93494944.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941251.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94532883.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva95603.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9724467.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98291136.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty80726.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99980726.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti520.000.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění530.000.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů540.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nenastaly žádné skutečnosti dle uvedeného ustanovení, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Uvedené skutečnosti nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V účetním období 2010 nebylo o odpisech účtováno.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se ÚSC.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)205670.00203297.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)6908.006252.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)35527.0015220.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)35527.0015220.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky365444.00593415.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Město nemá
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Město nemá
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Město nemá
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Město nemá
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Město nemá předměty muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Celková výměra lesních pozemků činí 11 590 000 m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
660630.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Jiný způsob ocenění nebyl použit.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Zařazení dokončeného majetku v hodnotě 656 mil. dokončením akce Klatovy čisté město a navazujících komunikací. 021 - 042
Město má rozhodující - 100 % podíl na základním kapitálu u společnosti: Odpadové hospodářství Klatovy s.r.o. 11 759 tis. Správa nemovitostí Klatovy s.r.o. 1 175 tis. Lesy města Klatov s.r.o. 1 105 tis. Klatovská teplárna a.s. 36 408 tis. 061
Majetková účast ve společnosti s podstatným vlivem: Šumavské vodovody a kanalizace a.s. 40 % podíl062
Dluhové cenné papíry držené do splatnosti: Správa aktiv České spořitelny a.s. Nakoupené cenné papíry k 31.12.2010: ISCS Institucionální akciový ESPA Český fond st. dluh. ESPA FIDUCIA ESPA Český fod peněž. trhu CS Nemovitosní fond REICO Ost. ML DAX 063
Ostatní dlouhodobé pohledávky: Půjčky z Fondu rozvoje bydlení města469
Odběratelé: Nájmy: z pozemku, ve kterém je uloženo plyn. zař. a pozemek pro Signo Solar, pojistná náhrada od pojišťovny, půdní vestavby a garáže, z hospodářské činnosti města nájemné z bytů a nebytových prostorů a úhrady zaslané ze SIPO v lednu 2011311
Uhrazené zálohy na energie a služby za městské byty v SVJ, uhrazený příspěvek do fond oprav za městské byty v SVJ - hospodářská činnost města. Pro město zálohy na elektřinu, na plyn.314
Předplacené nájemné půdních vestaveb a cizí prostředky.459
Neuhrazené pokuty, úroky FRB, poplatky, sociální dávky, odvod z provozování VHP,315
Přijaté faktury za vodné, za teplo, za odvoz odpadu, za spotřebu elektr. energie, za prohlídky a údržbu výtahů, za úklid a provoz EPS , za příjem televiz. signálu, za opravy rozúčtovávané v nájemních bytech a nebyt. prostorách - hospodářská činnost města. Město - přijaté dary, SWAPY.377
Municipální vklad s prémií u J+T banky.244
Dlouhodobé úvěry: Hypoteční úvěr na výstavbu 53 bj. Plánická - zůstatek k 31.12.2010 15 406 369,31 Kč Hypoteční úvěr na výstavbu 60 bj. Plánická - zůstatek k 31.12.2010 27 890 365,95 Kč Investiční úvěr Klatovy čisté město - zůstatek k 31.12.2010 160 000 000,- Kč 451
Hospodářská činnost města - předpis záloh v bytech a nebyt. protorech324
Zůstatky peněžních fondů města - sociální fond, fond cestovního ruchu a fond rozvoje bydlení.419
Změny týkající se minulých let např. smluvní pokuta SP a.s., výtěžek VHP za rok 2009, úhrady za dojíždějící žáky, zánik smlouvy se ZPČ.406
Záloha dotace na výstavbu 53 bj. - 20 mil. , 60 bj.- 19 740 tis., na revitalizaci rybníka Parkáň - 960 tis., na akci Klatovy čisté město - 218 926 138,48 Kč.455

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Při tvorbě opravných položek u pohledávek z minulých let byl použit účet 406 - oceňovací rozdíly při změně metody, při tvrobě opravných položek z běžného účetního období byl použit účet 556 a při zúčtování veškerých opravných položek k pohledávkám byl použit účet 556.406, 556
Město čerpá prostředky na platy do výše schváleného limitu tj. 49 921 tis. - skutečnost 48 673 tis. Schválený počet pracovníků 141. Z toho bylo čerpáno pro 141 zaměstnanců aparátu 38 556 tis. , pro 23 strážníků městské policie 6 807 tis., pro zastupitele, čelny komisí a výborů 2 859 tis. a jako ostatní osobní náklady na základě dohod vyčerpáno 451 tis. Kč. Rozdíl do výše mzdových nákladů 3 824 tis. jsou prostředky na platy kryté z účelových dotací na oblast sociální péče, volby. 521
Uhrazena pokuta za odběr podzemní vody - náhradová komise neshledala viníka a schválila odpis do nákladů.542
Největší výnos je z prodeje bytových jednotek.646
Odvody příspěvkových organizací Městské kulturní středisko, Městský ústav sociálních služeb, největší položkou jsou náhrady nákladů správního řízení.649
Neúčelová neinvestiční dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu činí 40 978 tis., pro oblast sociálních dávek a sociální péče poskytnuto 175 887 tis.671

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu12883.00
G.II. Tvorba fondu1880.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1880.00
G.III. Čerpání fondu1705.00
G.IV. Konečný stav fondu13058.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3219670.000.003219670.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky365159.000.00365159.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu842900.000.00842900.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky215557.000.00215557.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení651743.000.00651743.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě502580.000.00502580.000.00
G.6.Ostatní stavby641731.000.00641731.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00255661

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky320784.000.00320784.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky93092.000.0093092.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky44483.000.0044483.000.00
H.4.Zastavěná plocha105900.000.00105900.000.00
H.5.Ostatní pozemky77309.000.0077309.000.00