A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
|
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v současném účetním období zůstávají v porovnání s minulým účetním obdobím nezměněny mimo změn, které nastaly v souladu se změnou legislativy.
|
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Účetním obdobím je kalendářní rok. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceňován pořizovacími cenami. Tento majetek je účetně odepisován od měsíce uvedení majetku do užívání, a to lineární metodou s rovnoměrným měsíčním účetním odpisem po celou dobu jeho odepisování do výše pořizovací ceny majetku. Pro účely účetních odpisů se majetek zatřiďuje do odpisových skupin, pro které jsou stanoveny tyto závazné odpisové sazby: skupina 1 = 15 %, skupina 2 = 8 %, skupina 3 = 5 %, skupina 4 = 2,5 %, skupina 1 = 1 %. Pořízení a úbytek zásob je účtován způsobem A. Nakoupené zásoby se oceňují pořízovací cenou, zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady. Peníze, ceniny, pohledávky a závazky jsou oceňovány jmenovitou hodnotou. Náklady a výnosy jsou účtovány do účetního období, se kterým časově a věcně souvisejí, pro dodržování akruálního principu jsou používány účty časového rozlišení a dohadné účty.
|
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 811723.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 1428.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 22572.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 787723.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 4744.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 4744.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 3974.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 3974.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 27860.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 27860.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 8702.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 8702.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -783880.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -783880.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 904.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 751.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 626.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 626.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 38503.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Stavby - SÚ 021 - technické zhodnocení budovy MIO a chirurgie v celkové výši 752 617,60 Kč
| A.II.3 |
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - SÚ 022 - zařazení dokončeného majetku ve výši 9 901 032,30 Kč (z toho 312 264,98 Kč hrazeno z finančních darů, 274 459,30 Kč věcné dary, 9 143 821,02 Kč z dotace od zřizovatele z minulých let a 170 487,-- Kč SW nakoupen v roce 2009)
| A.II.4 |
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - SÚ 042 - pavilón pro Matku a dítě ve výši 9 816 398,60 Kč
| A.II.8 |
Materiál na cestě - SÚ 119 - materiál přijatý na sklad v 1/2011 ve výši 4 214 541,39 Kč na základě dodavatelských faktur s datem zdanitelného plnění do 31.12.2010
| B.I.3 |
Odběratelé - SÚ 311 - celkem ve výši 59 400 387,34 Kč, z toho pohledávky za VZP ve výši 46 223 070,78 Kč, pohledákvy za ostatními ZP ve výši 8 487 835,70 Kč a pohledávky za odběr léků ve výši 3 273 074,14 Kč
| B.II.1 |
Dohadné účty aktivní - SÚ 388 - vyúčtování zdravotní péče od zdravotních pojišťoven - doplatek ve výši 2 912 000,-- Kč
| B.II.27 |
Jiné běžné účty - SÚ 245 - depozitní účet - peníze pacientů ve výši 547 663,27 Kč
| B.IV.5 |
Běžný účet - SÚ 241 - celkem ve výši 50 900 583,34 Kč, z toho investiční účet 5 061 034,90 Kč, provozní účet 45 543 355,30 Kč a finanční prostředky rezervního fondu (finanční dary) ve výši 296 193,14 Kč
| B.IV.9 |
Ostatní dlouhodobé závazky - SÚ 459 - celkem ve výši 19 264 025,75 Kč, z toho půjčka od kraje Vysočina ve výši 9 544 000,-- Kč, pozastávka - firma TIPASTAV Třebíč, s.r.o. ve výši 2 402 865,-- Kč splatná 9/2012, pozastávka - stavební firma Outulný Náměšť nad Osl.. s.r.o. ve výši 7 174 241,83 Kč splatná 8/2012, TTS Třebíč s.r.o. ve výši 142 918,92 Kč - smlouva o zaručených úsporách energie splatná 12/2013
| D.III.9 |
Závazky ke státnímu rozpočtu - SÚ 347 - vratka dotace na rezidenční místo ve výši 10 002,-- Kč v návaznosti na akci "Děkujeme odcházíme" - 1 lékařka z ARO odstupuje od projetku - č. rozhodnutí 1010487/2010/VZV/RM/ROZ-I. Anesteziologie a intenzivní medicína
| D.IV.21 |
Dohadné účty pasivní - SÚ 389 - v celkové výši 13 819 851,03 Kč, z toho vyúčtování zdravotní péče od zdravotních pojišťoven - srážka ve výši 6 996 000,-- Kč, nevyčerpaná dovolená 6 607 200,-- Kč , energie 182 100,-- Kč a ostatní 34 551,03 Kč
| D.IV.33 |
Oceňovací rozdíly při změně metody - SÚ 406 - Opravné položky k pohledávkám splatným do 31.12.2009 ve výši 430 108,81 Kč
| C.I.6 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období - SÚ 493 - ztráta 5 811 323,05 Kč způsobena vlivem vyúčtování srážky od VZP a ostatních ZP za poskytování zdravotní péče a regulační srážky za předepsané léčivé přípravky a zdravotnické prostředky na poukaz za rok 2009 ve výši cca 8 mil. Kč (zaúčtování rozdílu oproti dohadným položkám zaúčtovaným v roce 2009), dále vlivem konečných nákladů za odškodnění v kauze "výměna dětí" ve výši 2 200 000,-- Kč
| C.III.1 |
Fond reprodukce majetku - SÚ 416 - tvorba z dotace od kraje Vysočina 883 634,-- Kč, finanční dary 894 264,98 Kč, dotace od Města Jaroměřice nad Rokytnou ve výši 20 000,-- Kč , převod z rezervního fondu ve výši 69 334 716,-- Kč, čerpáno z dotace kraje z minulých let 9 896 438,62 Kč, z finančních darů 292 264,98 Kč, z dotace od Města Jaroměřice nad Rokytnou 20 000,-- Kč, z dotace kraje na SW 416 434,-- Kč, úhrada dlouhodobého závazku kraji Vysočina za prodaný movitý majetek ve výši 69 334 716,-- Kč
| C.II.5 |
Zaokrouhlování položek na celé tisíce je provedeno dle metodiky účetního softwaru od firmy Gordic, s.r.o.
| |
Od 1.9.2010 do 31.1.2011 byly provedeny na všech inventárních úsecích inventarizace majetku. Nebyly zjištěny rozdíly. Stavy vedené v operativní evidenci souhlasí se stavem v účetnictví.
| A.I.+A.II. |
Finační krytí finančních fondů: 412 - FKSP je finančně krytý - prostředky vedeny na samostatném účtu 243 (rozdíl mezi fondem a stavem finančních prostředků na účtu ve výši 373 tis. Kč je dorovnán v měsíci lednu 2011 - nepřevedený příděl za 12/2010, nesplacené půjčky, poplatky a úroky, nezaplacené faktury. 414 - Rezervní fond a 416 - Fond reprodukce majetku je finančně krytý na účtu 241- Běžný účet - viz B.IV.9.
| C.II. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Ostatní výnosy z činnosti - SÚ 649 - z toho pojistné plnění od Kooperativy ve výši 1 419 401,-- Kč ke kauze "výměna dětí"
| B.I.25 |
Výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu - SÚ 671 - celkem ve výši 750 793,-- Kč, z toho provozní dotace na sociální služby ve výši 125 000,-- Kč, provozní dotace na rezidenční místa ve výši 625 793,-- Kč.
| B.IV.1 |
Výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC - SÚ 672 - celkem ve výši 38 502 671,22 Kč, z toho provozní dotace z nájemného 9 400 000,-- Kč, provozní dotace na zlepšení finanční situace 22 269 000,-- Kč, provozní dotace z příkazní smlouvy 132 019,22 Kč, náborový příspěvek 100 000,-- Kč, provozní dotace vybrané činnosti a živelné pojištění 1 557 000,-- Kč, provozní dotace na LSPP 4 000 000,-- Kč, provozní dotace na financování vybavení výpočetní technickou a informačními technologiemi 599 952,-- Kč, provozní dotace na nákup licenčního dovybavení 24 200,-- Kč, provozní dotace na zajištění nákupu SW nemocnice 420 500,-- Kč
| B.IV.2 |
Smluvní pokuty a úroky z prodlení - SÚ 541 v celkové výši 1468 513,90 Kč, z toho regulační srážka za předepsané léčivé přípravky a zdravotnické prostředky na poukaz od VZP ve výši 1 286 119,22 Kč a 9 348,82 Kč, dále od ZP MV ve výši 167 499,73 Kč
| A.I.19 |
Náklady z odepsaných pohledávek - SÚ 557 v celkové výši 144 808,75 Kč, z toho za ošetření cizinců 132 899,75 Kč a za regulační poplatky ve výši 11 909,-- Kč
| A.I.31 |
Ostatní náklady z činnosti - SÚ 549 - z toho odškodnění rodině Brožových a Čermákových v kauze "výměna dětí" ve výši 3 200 000,-- Kč a soudní výlohy ve výši 420 401,-- Kč
| A.I.32 |
Zaokrouhlování položek na celé tisíce je provedeno dle metodiky účetního softwaru od firmy Gordic, s.r.o.
| |