Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ZKI v Praze postupuje od 1.1.2010 v souladu s § 36 zák. č. 563/1991 Sb., v platném znění. Pro uzavírání účetních knih účetního období 2009 byl použit Český účetní standard (dále jen ČÚS) č. 502. Pro otevírání účetních knih účetního období 2010 byl použit ČÚS č. 702. ZKI v Praze sestavil v r. 2010 nový Účtový rozvrh podle resortního typového účtového rozvrhu a připravil převodový můstek v souladu se vzorem uvedeným v příloze k ČÚS č. 702, podle kterého byly nastaveny počáteční stavy na jednotlivých účtech. Při otevření účetních knih k 1.1.2010 navazovaly stavy jednotlivých rozvahových položek účtu 491 1 – Počáteční stav rozvažný na stav účtu 962 – Konečný stav rozvažný.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy, výkazu zisku a ztráty a způsobu oceňování majetku se ZKI v Praze řídil vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ZKI v Praze vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a příslušnými zákony, nařízenímí a vyhláškami platnými pro vybrané účetní jednotky, zejména s vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění, kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví, platnými Českými účetními standardy a vnitroorganizačními předpisy. ZKI v Praze vede účetnictví pomocí programu Ekonomický informační systém JASU firmy MÚZO Praha s.r.o. Jednotlivé ukazatele účetních výkazů (Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty a Příloha) jsou zaokrouhlovány podle Přílohy č. 6 k vyhl. č. 446/2009 Sb. na celé tisíce Kč. Součtové ukazatele výkazů jsou vypočteny ze zaokrouhlených údajů. Rozdíly vzniklé při zaokrouhlení jsou ručně opravovány pomocí formuláře Úpravy výkazů. Výkazy lze tisknout bez úprav a s úpravami. Skutečný stav majetku, zásob, pohledávek a závazků byl zjištěn průběžnou inventarizací k 31.12.2009 Zásoby jsou účtovány podle varianty B. Od 1.1.2010 jsou pohledávky a závazky, náklady a výnosy, příjmy a výdaje časově rozlišovány. Ve 4. čtvrtletí 2010 byl odepsán DrDHM ve výši 2 763,68 Kč z důvodu nefunkčnosti a DrDHM ve výši 12 542,- Kč z téhož důvodu. Z účtu 983 1 - Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů byla po nabytí právní moci rozsudku přeúčtována do nákladů částka 6 800,- Kč za úhradu nákladů řízení. Inventarizace majetku, pohledávek a závazků byla provedena na základě Příkazu ředitele č. 2/2010 ze dne 10.11.2010 k okamžiku sestavení účetní závěrky, t.j. k 31.12.2010. Fyzická inventarizace proběhla v období 1.-31.12.2010. Pohyb majetku v období 1.-31.12.2010 byl zaznamenán v inventurních soupisech. Při inventarizaci nehmotného majetku byla zjištěna chybná evidence software. Do r. 2009 nebyl DrDNM - software evidován v ekonomickém programu AEIS, ale byl evidován v papírové podobě. Při migraci dat v r. 2010 do nového ekonomického programu EIS nebyl tudíž DrDNM přemigrován, ale byl do programu EIS pouze zaevidován vložením dat ručně. ale nebyl proveden krok zařazení majetku. Tento krok byl proveden až v období 12/2010.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky290.00296.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902290.00296.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku968.00963.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964411.00411.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9665.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9671.00551.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968551.001.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty678.001259.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999678.001259.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52208.00176.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5389.0076.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5493.0075.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ZKI v Praze je podle § 1 odst. 2 písm. c) zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění (dále jen zákon), účetní jednotkou. Účetní závěrka je sestavena v plném rozsahu. Účetní závěrka ZKI v Praze byla sestavena podle § 19 odst. 2 zákona a obsahuje rozvahu vyhotovenou podle přílohy č. 1 k vyhlášce č. 410/2009 Sb., v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví (dále jen vyhláška), výkazu zisku a ztráty sestaveného dle přílohy č. 2 vyhlášky a přílohy. Všechny informace jsou uvedeny v tis. Kč. Výkazy byly sestaveny pomocí účetního programu EIS JASU®CS firmy MÚZO Praha, s.r.o. Účetním obdobím je rok 2010, okamžik sestavení účetní závěrky je 31.12.2010, okamžik zpracování je 19.1.2011. Od okamžiku sestavení účetní závěrky k okamžiku zpracování nenastaly žádné skutečnosti, které by měnily skutečnosti uvedené v účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V období od konce rozvahového dne k okamžiku sestavení účetní závěrky neexistovaly žádné nejisté podmínky ani skutečnosti.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Není předmětem účetnictví ZKI v Praze.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Není předmětem účetnictví ZKI v Praze.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Není předmětem účetnictví ZKI v Praze.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Není předmětem účetnictví ZKI v Praze.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Není předmětem účetnictví ZKI v Praze.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Není předmětem účetnictví ZKI v Praze.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Není předmětem účetnictví ZKI v Praze
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Není předmětem účetnictví ZKI v Praze.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není předmětem účetnictví ZKI v Praze.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu59.00
A.II. Tvorba fondu117.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu143.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování44.00
3. Rekreace73.00
4. Kultura, tělovýchova a sport13.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary11.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2.00
A.IV. Konečný stav fondu33.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.0000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.0000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.0000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.0000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.0000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.0000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.0000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47609818

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.0000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.0000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.0000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.0000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.0000.000.00