Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3674.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 476.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3198.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3674.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3674.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 221.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 36938.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Ve vykazovaném období nebyl pořízen žádný drobný dlouhodobý nehmotný majetek. | A.I.5 |
A.II.1-7 Ve vykazovaném období nebyl přízen majetek na účet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí
bylo vyřazeno na tomto účtu celkem za 97,5 tis. Kč. Jednalo se o nevyužitý, zastaralý majetek -Měřící přístroj Fluke, televizní přijímač, tiskárna Epson
Dále byl pořízen na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 909,9 tis.Kč, jednalo se o učební pomůcky, provozní inventář, vybavení pro posilovnu.
Vyřazen byl majetek na tomto účtu za 90,4 tis. Kč - meotar, psací stroj, osciloskop,kalkulačky
| A.II.1-7, A.II.8 |
Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 tis.Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS. | A.IV.3 |
Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků.
| B.I.2 |
B.II. 1. Ke dni 31.12. 2010 nemáme žádné pohledávky po lhůtě splatnosti.
B.II. 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy máme za energie na 2. místě poskytovaného vzdělávání, zálohy na vodné, stočné, zaplacená záloha na lyž.výcvik
B.II.5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti jsou refundace mzdy, předpis vrácení pojistného
B.II.25 Náklady příštích období představují předplatné časopisů na rok 2011.
B.II.28 2 421 tis.Kč představuje pohledávku za UNION bankou.
| B.II.1, B II.4, B.II.10, B.II.28 |
U Komerční banky máme vedeny 3 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP. Pro potřeby programu Leonardo da Vinci vedeme také samostatný účet - v EUR. | B.IV.9,10 |
C.II.1. Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8,6 tis. Kč z důvodu pohledávky za Union bankou.
C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši 7, 8 tis.Kč je z důvodu úhrady faktury v roce 2011, nepřevedených poplatků, úroků z účtu
C.II.3 Rezervní fond - není finančně kryt částkou ve výši 221,96 tis.Kč z důvodu pohledávky za Union bankou.
C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224,18 tis.Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. | C.II.1.,2.,3.,4.,5 |
Hospodaříme podle schváleného rozpočtu Olomouckého kraje. V roce 2010 jsme dosáhli zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 81 tis.Kč. Podrobný rozpis výsledku hospodaření
v členění na hlavní a doplňkovu činnost je rozepsán v doplňujících informacích k položkám výkazu zisku a ztrát - B.VI.1. - Výsledek hospodaření před zdaněním.
| C.III.1 |
Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta z minulých let je oproti minulému období nižší o 346 tis. Kč z důvodu částečného rozvrhu výplaty ve výši 10 % z Fondu pojištění vkladů
ze zjištěné výše pohledávek u Union banky, a.s. | C.III.3 |
D.IV.8 Krátkodobé přijaté zálohy zahrnují přeplatek žáků za stravu a ubytování k 31. 12. 2010, přijatou zálohu na lyžařský výcvik, platby za stravu zaměstnanců na leden 2011.
D.IV.22 Závazky k rozpočtům USC - vrácené dotace maturity: 9,3 tis.Kč, dotace pro romskou komunitu: 0,5 tis. Kč
D.IV.30 Přijaté zálohy na dotace ve výši 223 tis. Kč je časové rozlišení přijaté dotace programu Leonardo da Vinci na rok 2011.
D.IV.32 Výnosy příštích období ve výši 25 tis. jsou platba školného na leden 2011.
D.IV.33 Dohadné účty pasívní zahrnují 56,1 tis Kč zaplacenou zálohu na spotřebu vody a 21,8 tis.Kč zaplacenou zálohu za spotřebu elektrické energie. | D.IV.8-33 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 2 267 tis. Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích, v 5-ti budovách.
A.I.2 Nejvíce zatěžuje rozpočet provozních prostředků položka energií - 3 429 tis.Kč. K 31.12. 2010 jsme vytvořili dohadné položky ve výši 77,9 tis.Kč (výše zaplacených záloh) na spotřebu elektrické energie, vody. Důvodem je obdržení vyúčtování za energie 1 x ročně.
A.I.8 Ostatní služby 2051 tis.Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - vzdělávání, školení, spoje, telefony, nájemné , konzultační a poradenské služby, | A.I.1, A.I.2 |
Odpisy dlohodobého majetku za období 1.- 12. 2010 jsou v hlavní činnosti ve výši 1 195 tis. Kč hrazeny z přijaté dotace, 2 tis.Kč v hlavní činnosti jsou hrazeny z vlastních zdrojů.
Odpisy v doplňkové činnosti jsou ve výši 3 tis. Kč. | A.I.25 |
Na účtu 549 - Ostatní náklady z hlavní činnosti je zaúčtováno 346 tis.Kč - jedná se o předpis odvodu z provozu - pohledávka Union banka a.s., dále na tomto účtu účtujeme zákonné pojištění vozidel, ochranné pomůcky žáků. | A.I.32 |
Na účtu 569 - Ostatní finanční náklady - účtujeme zde poplatky za účty v bance. | A.II.5 |
602- výnosy z prodeje služeb HČ - zahrnují školné VOŠ, ubytování žáků na domově mládeže, výnosy za produktivní práci žáků - HČ
602-výnosy z prodeje služeb DČ - zahrnují zejména přijaté platby za školení | B.I.2 |
B.I.24 648-Čerpání fondů - 20,5 tis. Kč je částka přijatých darů na soutěž žáků školy
345,9 tis.Kč je použití RF - pohledávka Union banka a.s.
17,5 tis.Kč zúčtování fondu odměn - odměna řediteli školy za DČ
B.I.25 649 - Ostatní výnosy - dotace Leonardo da Vinci na rok 2010 - 221 tis.Kč, dále přijaté pojistné události - náhrady škod, tržby z prodeje šrotu, ostatní náhrady | B.I.24, B.I.25 |
Rozpis přijatých dotací: přijato vráceno
UZ 33 353 na platy 21 031 tis.Kč
UZ 33 353 na OON 105 tis.Kč
UZ 33 353 na pojistné 7 607 tis.Kč
UZ 33 353 na přímé ONIV 318,1tis.Kč
UZ 00 020 na provoz 6 674 tis.Kč
UZ 00006 na odpisy 1 195 tis.Kč
UZ 00016 na soutěže 2 tis.Kč
UZ 33026 pok.ověř.maturit 13,4 tis.Kč 9,3 tis.Kč
UZ 33160 podpora soc.znev. 2,6 tis.Kč 0,5 tis.Kč
romských žáků
| B.IV.2 |
Výsledek hospodaření k 31. 12. 2010 v hlavní činnosti ve výši: - 324 tis.Kč.
Výsledek hospodaření k 31. 12. 2010 v doplňkové činnosti ve výši 405 tis.Kč představuje zisk z prováděných školení na naší škole - pro firmy ContiTrade s.r.o - "Vzděláváním od pneuservisu k autoservisu"- 131 tis.Kč, měření emisí, základy autoopravárenství - 250 tis.Kč, pronájem nemovitého majetku - 24 tis.Kč.
Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně,je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ, DČ je účtována dle předem schválených kalkulací. | B.VI.1. |