Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, příspěvková organizace kraje vychází při použití účetních metod z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že jí není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty: obsah těchto položek a způsoby oceňování použité v předcházejícím účetním období byly v tomto účetním období změněny na základě vyhlášky č. 410/2009 Sb..
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oprava řádku [D.IV.33.], původní částka Brutto 1 067,00 opravena na 1 064,00Použité účetní metody - oceňování DHM a DNM pořizovací cenou. Oceňování zásob je prováděno pořizovací cenou, používá se způsob A. Odpisování DHM a DNM je prováděno podle schváleného odpisového plánu pro rok 2002, odpisové skupiny 4,8,15,30,45 a 50 roků a změny dle bodu 25/12.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 124352.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 136.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 8125.000.00
3.Ostatní majetek903 116092.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 834.000.00
1.Odepsané pohledávky911 834.000.00
2.Odepsané závazky912 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 201222.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 25.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 51198.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 150000.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 909.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 502.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 407.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty -327318.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -327318.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 5993.00 6219.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 2620.00 2673.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 3890.00 4235.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
SÚS nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
SÚS nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Vzhledem k tomu, že k datu účetní závěrky neměla účetní jednotka vlastní majetek a ani nepodávala žádosti o vklad katastrálnímu úřadu, nebyly zřízeny zvláštní analytické účty pro účtování o těchto skutečnostech.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Výpočet nekrytí investičního fondu je prováděn vždy k 31.12. Důvody, pro něž nebylo možné pokrýt investniční fond finančními prostředky: účetní jednotka neobdržela od zřizovatele dotaci na pokrytí odpisů silničního majetku, proto byl investiční fond výsledkově snížen o hodnotu odpisů silničního majetku.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 847907.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 847907.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 847907.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 245699.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 1359.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 1359.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 601930.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 60215.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 40094.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 130760.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 647229.00 575160.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00 Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00 Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00 Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00 Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00 Účetní jednotka nemá majetek, který by odpovídal zadání, tj. kulturní památky, muzejní sbírky a další předměty oceněné 1,00 Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00 Účetní jednotka nemá lesní pozemky v rozloze vyšší než 10 ha.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00 Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Účetní jednotka čerpala rezervní fond na úhradu sankcí - odvod do rozpočtu Regionální rady regionu soudržnosti Jihovýchod v celkové částce 663 tis. Kč. C.II.3.
Krátkodobé úvěry syntetický účet 281t.j. čerpání kontokorentu na základě smlouvy s KB účtuje účetní jednotka v průběhu účetního období na vrub účtu 24116, tento účet má záporný zůstatek a je převeden na řádek D.IV.1. rozvahy. K 31.12.2010 nemá účet 281 zůstatek, protože nedošlo k čerpání kontokorentu. D.IV.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Ztráta účetní jednotky z hlavní činnosti je způsobena zvýšenými náklady na zimní údržbu v měsíci prosinci 2010. B.VI.4

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Účetní jenotka nesestavuje výkaz o peněžních tocích, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. 0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Účetní jenotka nesestavuje výkaz o změnách vlastního kapitálu, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. 0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 1131.00
A.II. Tvorba fondu 3588.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 3588.00
A.III. Užití fondu 3513.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 603.00
3. Rekreace 1256.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 112.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 270.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 1270.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 1.00
A.IV. Konečný stav fondu 1206.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 11553.00
D.II. Tvorba fondu 3667.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 3667.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 663.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 663.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 14557.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 12252.00
F.II. Tvorba fondu 338320.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52528.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 245699.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 40094.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 247174.00
1. Financování investičních potřeb 247174.00
F.IV. Konečný stav fondu 103398.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 11263519.00 2466873.00 8796646.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 399795.00 119030.00 280765.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 10802962.00 2328995.00 8473967.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 34836.00 11018.00 23818.000.00
G.6.Ostatní stavby 25926.00 7829.00 18097.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1393176.00 0.00 1393176.000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.2.Lesní pozemky 1342.00 0.00 1342.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 8782.00 0.00 8782.000.00
H.4.Zastavěná plocha 12202.00 0.00 12202.000.00
H.5.Ostatní pozemky 1370850.00 0.00 1370850.000.00