Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a souvisejících českých účetních standardů 701 - 704 došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Z toho důvodu nejsou v účetní závěrce vykázány srovnatelné informace za rok 2009. Při otvírání nového účetního období bylo účtováno pomocí převodového můstku k 1. 1. 2010, který bude přiložen k výkazům účetní závěrky v tištěné podobě.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu v souladu s vyhláškouč. 410/2009 Sb., 383/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 701, 702, 703 a 704 a zákonem č 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění. Během účetního období nedošlo k žádným změnám v metodách účtování. Organizace eviduje majetek: drobný dlouhodobý nehmotný - od 7000,- do 60000,- Kč (na účtě 018) dlouhodobý hmotný majetek - přístroje a inventář - nad 40000,- Kč (na účtě 022) drobný dlouhodobý hmotný majetek - od 3000,- do 40000,- Kč (na účtě 028) V podrozvahové evidenci evidujeme: hmotný majetek: od 1000,- do 3000,- Kč (na účtě 902) nehmotný majetek: od 1000,- do 6999,- Kč (na účtě 901) nedobytné pohledávky v hodnotě 7 041,54 Kč (na účtě 911) -jedná se o pohledávky od Českomoravské zasílatelské společnosti s.r.o. Zlín - Louky v částce 2332,24 Kč a od K-2 ART, s.r.o. se sídlem v Olomouci, Na Zákopě 1 A v hodnotě 4709,20 Kč. Organizace není vlastníkem budovy, budova patří Městu Litovel - vedeno na podrozvahovém účtě 951. Na podrozvahovém účtě 941 uveden doplatek dotace z NAEP projekt Comenius ve výši 20 % předpokládaného příspěvku, který bude poskytnut po vyúčtování a schválení v srpnu 2011. Odepisování majetku se provádí rovnoměrně v souladu s rozpisovým plánem schváleným radou kraje. Zásoby (poze kancelářský papír a křídu, kopírovací a vstupní karty) účtujemezpůsobem A systémem metody FIFO. Ostatní materiál je účtován přímo do spotřeby. Při účtování o obdržených dotacích a příspěvcích používáme metodu dohadných účtů - dle ČSÚ 703. Metodu časového rozlišení používáme při účtování předplatného časopisů,zálohy LV. Organizace má jen nepatrnou doplňkovou činnost (za využívání tělocvičny a umístění nápojových automatů a kopírky). Náklady na energie a mzdové prostředky se přeúčtovávají na doplňkovou činnost dle kalkulací, které jsou součástí vnitřních směrnic. Příděl (tvorba) Fondu kulturních a sociálních potřeb viz. příloha F pol. A II. Čerpání F pol. A III. Tvorba Fondu rezervního viz příloha F pol. DII Čerpání F pol. DIII Tvorba Fondu investičního viz příloha F pol. FII Čerpání F pol. FIII

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3790.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901110.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023680.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky7.000.00
1.Odepsané pohledávky9117.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva10207.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94190.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95110117.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty14004.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99914004.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52347.00302.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53153.00130.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54118.0083.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nemáme takové nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Finanční krytí investičního fondu k 31. 12. 2010 je zabezpečeno. Organizace bude nadále odepisovat dlouhodobý majetek v návaznosti na odpisový plán pro rok 2011.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00248.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.0020299.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Není náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Není náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Není náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Není náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nemáme ve vlastnictví žádnou kulturní památku.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Není náplň.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není náplň

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - k 31. 12. 2010 - v dubnu byl zakoupen laboratorní nábytek včetně příslušenství do učebny fyziky v hodnotě 129 700,- Kč - k 31. 12 .2010 byl vyřazen poškozený a neopravitelný majetek v hodnotě 140 537,- Kč - nakoupen drobný hmotný majetek v hodnotě 91 399, - Kč - vyřazen drobný hmotný majetek v hodnotě 130 467,81 Kč - vyřazen drobný nehmotný majetek v hodnotě 13 930,-- Kč V podrozvahové evidenci nakoupen drobný majetek v hodnotě 33 317,50 Kč a vyřazen v hodnotě 196 447,21 Kč. A I a II.
Stav zásob se snížil oproti roku 2009 o 8 tis. Kč.B I
Krátkodobé pohledávky 1. Odběratelé - neuhrazeno 6 odběratelských faktur . 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnuté zálohy na el. energi (29880.-), plyn (10890,-), záloha na pobyt LV (39900, -) předplatné časopisů ((14061,-) atd. 10. Pohledávky za zaměstnanci - neuhrazené půjčky FKSP. 25. Náklady příštích období - předplatné časopisů 25421,-, Webhosting(3234,-), záloha LV(39900,-),atd. 27. Dohadné účty aktivní - přijatá záloha dotace z NAEP Praha projekt Comenius v Euro, přepočtena na Kč. Dotace byla přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku (17000,- Euro - celý příspěvek) - tj. 13600,- Euro - přepočteno na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011. Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné zprávy bude poskytnut doplatek ve výši 20% předpokládaného příspěvku - tj. 3400,- Eur = 89420,00 Kč - uvedeno v příloze účetní závěrky - kniha podrozvahových účtů položka P IV 6 účet 941, - přijaté zálohy na LV od žáků (71875,00) a přijaté zálohy za energie - byt školník (9200,00) 28. Ostatní krátkodobé pohledávky - neuhrazené platby za exkurze a učebnice od žáků - ve lhůtě splatnosti. B II
Krátkodobý finanční majetek Finanční prostředky organizace na běžném účtu 1 723 295,23 - z toho podúčty na krytí Fondu odměn - 3 000,- Fondu rezervního-dary - 9 892,90 Fondu investičního - 21103,47 účtu v Euro 64 979,83 Kč (2592,97 Euro) účtu FKSP 340 772,35 Kč - viz. přiložené výpisy v tištěné podobě , v pokladně a ceniny.B IV.
Jmění účetní jednotky z toho fond oběžných aktiv 142 194,33 KčC I
Fondy účetní jednotky: Fond odměn 411 - tvorba ze zlepšeného hosp. výsledku 3000,00 - čerpání - odměna ředitele-dopl. činnost 2000,00 zůstatek k 31.12. 2010 3000,00 Tvorby a čerpání fondů v příloze na F - A II, A III; D II, D III; F II, F III k D II a D III - Rezervní fond- prostředky ze zlepšeného hospodářského výsledku minulých let byly použity - k posílení investičního fondu ze souhlasem zřizovatele - 110 000,00 Kč - k překlenutí nesouladu mezi náklady a výnosy - 82 152,92 Kč ( z důvodu snížení rozpočtu na rok 2010 jsme byli nuceni použít Rezerní fond k úhradě tepla za 12/10, bylo schváleno krajem v rozpočtu na rok 2010) dary - organizace obdržela finanční dary : Život dětem Praha 7506,00 Kč Elpramont Lašťany 5000,00 Kč Papcel a.s. Litovel 30 000,00 Kč tyto finanční prostředky byly použity k nákupu televize a zhotovení DVD z výchovných koncertů pěveckého sboru PALORA Zůstatek Rezervního fondu je tvořen - 9 892,90 - zůstatek z fin. darů z minulých období - 74 996,73 - zůstatek zálohy dotace Comenius z NAEP Praha - přijatá záloha dotace z NAEP Praha projekt Comenius v Euro,přepočtena na Kč. Dotace byla přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku 17000,- Euro - celý příspěvek) - tj. 13600,- Euro - přepočteno na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011. Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné zprávy bude poskytnut doplatek ve výši 20% předpokládaného příspěvku - tj. 3400,- Eur = 89420,00 Kč - uvedeno v příloze účetní závěrky - kniha podrozvahových účtů položka P IV 6 účet 941 k F III pol. 1 - čerpání investičního fondu tvoří : 56 000,00 - uložený odvod z investičního fondu - odpisy do rozpočtu Olom. kraje 129 700,00 - nákup investičních potřeb - laboratorní nábytek včetně příslušenství do učebny fyziky C II
Krátkodobé závazky 5. Dodavatelé - neuhrazené dodavatelské faktury - ve lhůtě splatnosti.( z toho FKSP - 4 956,00) 8. Krátkodobé přijaté zálohy - přijaté zálohy na LV od žáků (71875,00) a přijaté zálohy za energie - byt školník (9200,00) 15. Jiné závazky vůči zaměstnancům - nevyplacené mzdy zaměstnancům - ve lhůtě splatnosti (780015,00), úhrada půjček FKSP od zaměstnanců (4850,00) 16. Zúčtování s institucemi SZ a ZP - závazky k SZ (302200,00) a ZP ( 130429,00)- ve lhůtě splatnosti 18. Jiné přímé daně - daň ze mzdy(82597,00) - ve lhůtě splatnosti 30. Přijaté zálohy na dotace - přijatá záloha dotace z NAEP Praha projekt Comenius v Euro, přepočtena na Kč. Dotace byla přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku (17000,- Euro - celý příspěvek) - tj. 13600,- Euro - přepočteno na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011. Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné zprávy bude poskytnut doplatek ve výši 20% předpokládaného příspěvku - tj. 3400,- Eur = 89420,00 Kč - uvedeno v příloze účetní závěrky - kniha podrozvahových účtů položka P IV 6 účet 941. 32. Výnosy příštích období - přijaté zálohy na LV od žáků - uskuteční se v lednu 2011 33 Dohadné účty pasivní - poskytnuté zálohy na el. energi(29 880,00), plyn(10890,00) , záloha na pobyt LV(39900,00), předplatné časopisů (14061,00) atd.D IV.
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy 6898,517 zaokr. 6898,00 A II sl. 1
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy 3,71 zaokr. 3,00B IV ř.17,sl.4
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy 99,431 zaokr. 100,00B II,ř.4,sl.1,3
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy 893,556 zaokr. 893C, sl. 1
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy 2178,128 zaokr. 2179,00 D + D IV sl. 1
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy 159,50 zaokr. 159,00D IV,ř.8,sl. 2
Způsob zaokrouhlování ve výkazu příloha 89,42 zaokr. 90,00 Příloha A 4, P IV, pol. 6
Způsob zaokrouhlování ve výkazu příloha 241,522 zaokr. 241 Příloha F A II
Způsob zaokrouhlování ve výkazu příloha 12,506 zaokr. 12,00 Příloha F D II, ř. 4
Způsob zaokrouhlování ve výkazu přílohy 234,658 zaokr. 234,00 příloha F D III

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Náklady z činnosti - hlavní činnost Náklady organizace v roce 2010 jsou nižší oproti roku 2009 cca o 1 954 tisíc Kč. Spotřeba materiálu se snížila - 287 tisíc Kč Spotřeba energie - 130 tisíc Kč (úspora tepla- teplejší říjen a listopad) Opravy a udržování - 18 tisíc Kč Cestovné - 60 tisíc Kč Ostatní služby - 11 tisíc Kč Mzdové náklady - 1076 tisíc Kč Zákonné sociální poj. - 278 tisíc Kč Zákonné sociální nákl. - 21 tisíc Kč Jiné soc. náklady a poj. - 32 tisíc Kč Ostatní náklady + fin.nákl. - 26 tisíc Kč Odpisy dlouh. hm.a nehm.maj. + 15 tisíc Kč Snížení nákladů z důvodu celkového snížení rozpočtu na rok 2010 oproti rozpočtu r. 2009. Byli jsme nuceni zapojit i rezervní fond k pokrytí nákladů na teplo za měsíc prosinec 2010. (dle schváleného rozpočtu na rok 2010). Předpokládáme, že v roce 2011 bude situace ještě tíživější, protože jsme v roce 2010 použili všechny možné rezervy. Náklady z činnosti - doplňková činnost - (využívání tělocvičny jinými organizacemi, umístění náp. automatů a kopírky - nepatrná činnost) - jsou zhruba stejné jako v roce 2009,( jedná se převážně o energie (16 tis.) ,ostatní služby - nájemné (1 tis.) a náklady na reklamu(Smlouva o reklamě s Městskou teplárenskou společností Litovel - uvedení loga firmy na zhotovených DVD z výchovných koncertů pěveckého sboru - 10 tis.) . minimální položka mzdové náklady(1tis.).A I,II
Výnosy z činnosti - hlavní činnost - pol. 2 Výnosy z prodej služeb - jedná se o úhrady od žáků za pobyt LV, sport. turist. kurzy, exkurze, za učebnice atd. - pol. 24. Čerpání fondů - účet 648 - 82 152,92 - rezervní fond ze zlepš. HV min. období - k překlenutí nesouladu mezi náklady a výnosy 2 000,00 - fond odměn - odměna ředitelky - doplňková činnost 42 506,00 - rezervní fond z ostatních titulů - finanční dary - nákup televize - 7 506,00 Kč - zhotovení DVD z výchovných koncertů pěv.sboru- 35 000,00 Kč - pol. 25. Ostatní výnosy z činnosti - 248 057,92 Kč- skutečně vyčerpaná dotace z NAEP projekt Comenius v Euro přepočtená na Kč v roce 2010 Dotace byla přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku (17000,- Euro - celý příspěvek)- tj. 13600,- Euro - přepočteno na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011. V roce 2009 bylo čerpáno 41833,35 Kč. - zůstatek zálohy dotace Comenius z NAEP Praha na rok 2011 - 74 996,73 Kč (účet 414 - Rezervní fond) Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné zprávy bude poskytnut doplatek ve výši 20% předpokládaného příspěvku - tj. 3400,- Eur = 89420,00 Kč - uvedeno v příloze účetní závěrky - kniha podrozvahových účtů položka P IV 6 účet 941. - dále výnosy za kopírování ( 36 tis.), druhopisy vysvědčení ( 1 tis.), prodej vstupních karet (42 tis.) , pojistné plnění(5 tis.), vratky za obědy (1 tis.), příspěvek od Rodičovského sdružení (18 tis.)atd. Výnosy z činnosti - doplňková činnost - jsou téměř stejné jako v roce 2009. - pol. 25 Ostatní výnosy z činnosti - za využívání tělocvičny jinými organizacemi ( 17 tis.), za umístění nápojových automatů a kopírovacího stroje (14 tis.) a z reklamní činnosti (Smlouva o reklamě s Městskou teplárenskou společností Litovel - uvedení loga firmy na zhotovených DVD z výchovných koncertů pěveckého sboru - 10 tis.) . B I, II
2. Výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC - příspěvek na provoz - ÚZ 00020 3 400 000,00 Kč - příspěvek na odpisy - ÚZ 00006 74 667,00 Kč - příspěvek na soutěže a přehlídky - ÚZ 00016 15 000,00 Kč (Běh 17. listopadu) - příspěvek na kofinanc. evrp.vzděl programů - ÚZ 00113 15 000,00 Kč (dofinancování k projektu Comenius) - dotace z MK ČR - ÚZ 34070 15 000,00 Kč (Celostání přehlídka střed. pěveckých sborů) - dotace od Města Litovel 24 000,00 Kč (Slavnostní koncert pěv.sboru PALORA k 10. výročí založení a na jeho činnost) Z příspěvku na soutěže a přehlídky bylo 2700,- Kč převedeno do limitu mzdových prostředků - OON - na odměny pořadatelů. Z dotace z MK ČR bylo 7000,- Kč převedeno do limitu mzdových prostředků - OON - na odměny pro porotu. - dotace ze státního rozpočtu poskytnuté prostřednictvím zřizovatele čerpáno - přímé náklady na vzdělávání - ÚZ 33353 16 304 600,00 Kč 16 304 600,00 z toho platy 11 742 000,00 Kč 11 742 000,00 OON 72 000,00 Kč 72 000,00 odvody ZP a SP, FKSP 4 252 000,00 Kč 4 227 149,00 ONIV 238 600,00 Kč 263 451,00 - z toho náhrady nem. dávek 53 300,00 Kč 7 376,00 - dotace na financování dělených hodin - projekt PILOT G - ÚZ 33008 432 000,00 Kč z toho platy 317 647,00 Kč odvody ZP a SP 108 000,00 Kč FKSP 6 353,00 Kč - dotace Pokusné ověřování maturitní zkoušky v r. 2010 - ÚZ 33026 18 666,00 Kč z toho platy 13 725,00 Kč odvody SP a ZP 4 666,50 Kč FKSP 274,50 Kč Celkem obdržené a vyčerpané dotace 20 298 933,00 Kč Všechny obdržené dotace byly účelně a hospodárně vyčerpány. Nevyčerpané dotace z odvodů ZP a SP, a z náhrad nem. dávek byly použity na nákup učebních pomůcek(ONIV). B IV
Výsledek hospodaření je kladný . - hlavní činnost - všechny obdržené dotace a příspěvky byly vyčerpány - nepatrný výsledek - zisk ( 1 970,98 Kč) - je tvořen z úroků ( 1 800,-) a za druhopisy vysvědčení - doplňková činnost - zisk - 12 872,81 Kč - (využívání tělocvičny jinými organizacemi a za umístění nápojových automatů a kopírky) B VI
Způsob zaokrouhlování ve výkazu zisku a ztráty 187,587 zaokr. 187A I,ř.6,sl.1
Způsob zaokrouhlování ve výkazu zisku a ztráty 2402,549 zaokr. 2402A I,ř.8,sl.1
Způsob zaokrouhlování ve výkazu zisku a ztráty 351,510 zaokr. 351pol. B I,ř.25,sl.1

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Účtujeme ve zjednodušeném rozsahu.Účtujeme ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Účtujeme ve zjednodušeném rozsahu.Účtujeme ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu328.00
A.II. Tvorba fondu241.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu150.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování55.00
3. Rekreace18.00
4. Kultura, tělovýchova a sport39.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary26.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu12.00
A.IV. Konečný stav fondu419.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu176.00
D.II. Tvorba fondu143.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření26.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie75.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové12.00
5. Peněžní dary - neúčelové30.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu234.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele110.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady82.00
5. Ostatní čerpání42.00
D.IV. Konečný stav fondu85.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu22.00
F.II. Tvorba fondu185.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku75.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu110.00
F.III. Čerpání fondu186.00
1. Financování investičních potřeb186.00
F.IV. Konečný stav fondu21.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601772

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00