Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá k datu mezitímní ÚZ informace o skutečnostech, které by jí omezovaly nebo jí zabraňovaly pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 vykazuje ÚJ spotřebu PHM v položce A.I.1-spotřeba materiálu ve výkazu zisku a ztráty oproti účetnímu období r.2009, kdy byla spotřeba vykazována v položce Spotřeba energie -A.I.2. Výkazu zisku a ztráty, a to z důvodů zpřesnění věrného zobrazení na základě obsahové náplně SYÚ 501. K 31.12.2010 bylo upraveno vykazování nákladů na závodní preventivní lékařskou péči (dříve v položce Ostatní služby-A/I/8) a náklady na ochranné oděvy a pomůcky (dříve v položce Spotřeba materiálu-A/I/1)- §24, odst.2, písm.j) ve výkazu zisku a ztráty v položce A/I/13 - zákonné sociální náklady, a to z důvodů zpřesnění věrného zobrazení na základě obsahové náplně SYÚ 527 - za celé účetní období od 1.1.2010 do 31.12.2010. V souladu s požadavky na Přílohu č.5 G a H účetní závěrky bylo k 30.9.2010 provedeno rozčlenění staveb dle položek G.1.-G.6.a pozemků dle položek H.1-H.5., a to dle evidence majetku účetní jednotky a jednotlivých nabývacích dokladů a v návaznosti na evidenci v Katastru nemovitostí - budovy a stavby vedené k 1.1.2010 na AÚ 021 01 / 081 01 rozděleny na samostatné AÚ 021 011 až 021 016 / 081 011 až 081 016 v souladu s Přílohou č.5 G-položky G.1 až G.6 - pozemky vedené k 1.1.2010 na AÚ 031 01 rozděleny na samostatné AÚ 031 011 až 031 015 v souladu s Přílohou č.5 H-položky H.1 až H.5. Ke změnám ve způsobu oceňování v daném období nedošlo-majetek a závazky jsou oceňovány v souladu s §24 a §25 zákona č.563/91 Sb., o účetnictví takto : - hmotný majetek kromě zásob, s vyjímkou HM vytvořeného vlastní činností pořizovacími cenami dle §25/5a) zák. - hmotný majetek kromě zásob vytvořený vlastní činností vlastními náklady dle §25/5d) zák. - zásoby s vyjímkou zásob vytvořených vlastní činností pořizovacími cenami dle §25/5a) zák. - zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady dle §25/5c) zák. - peněžní prostředky a ceniny jejich jmenovitými hodnotami - pohledávky při vzniku jmenovitou hodnotou, závazky jmenovitou hodnotou - nehmotný majetek kromě pohledávek, s vyjímkou NHM vytvořeného vlastní činností pořizovacími cenami dle §25/5a) zák. - nehmotný majetek kromě pohledávek vytvořený vlastní činností vlastními náklady dle §25/5d) zák. - majetek v případech bezúplatného nabytí a ost. majetek ve smyslu §25/1 písm.l) reprodukční pořizovací cenou dle §25/5b) zák. Ocenění reálnou cenou ve smyslu §27 - prodej dále nepotřebného drobného hmotného majetku ve smyslu ustanovení §14/7 zák.č.219/2000 Sb.- cena pojízdné skříňky na prádlo byla stanovena odhadcem ve výši 300,- Kč vč. 20%DPH. Ocenění reprodukční pořizovací cenou dle §25/5b) - inv.č. 031/0/0667 až 031-0/0688 1. bezúplatně převedené pozemky z Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových - podíl 3/184 - cena stanovena znaleckým posudkem č. 3273-243/10 - trvalý travní porost celková výměra 7.950 m2 / podíl 3/184 v hodnotě dle znaleckého posudku celkem 561,60 Kč - ostatní komunikace celková výměra 1.772 m2 / podíl 3/184 v hodnotě dle znamleckého posudku 670,,40 Kč - zastavěná plocha celková výměra 110 m2 / podíl 3/184 v hodnotě dle znaleckého posudku celkem 44,90 Kč 2. nově nalezené pozemky dle evidence Katastru nemovitostí dosud nevedené v účetnictví- podíl 2/184 - cena stanovena znaleckým posudkem č. 3273-243/10a - trvalý travní porost celková výměra 7.950 m2 / podíl 2/184 v hodnotě dle znaleckého posudku celkem 374,50 Kč - ostatní komuikace celková výměra 1.772 m2 / podíl 2/184 v hodnotě dle znaleckého posudku celkem 447,- Kč - zastavěná plocha celková výměra 110 m2 / podíl 2/184 v hodnotě dle znaleckého posudku celkem 29,90 Kč. Ocenění vlastními náklady dle §25/5d - hmotný majetek 1. technické zhodnocení inv.č.021-5-0001 budova ÚSP - stavební úpravy místnosti č.18 v suterénu vlastními pracovníky údržby ÚSP v hodnotě celkem 59.592,- Kč dle Kalkulačního listu č.1/2010 2. atypická skříňka s uzamykatelnými boxy inv.č.028-0/9755 (tělocvična) - zhotovená vlastními pracovníky údržby ÚSP v hodnotě celkem 4.021,- Kč dle Kalkulačního listu č.2/2010 3. atypická skříňka inv.č. 028-0/9866 (vodoléčba) - zhotovené vlastními pracovníky údržby ÚSP v hodnotě celkem 2.538,- Kč dle Kalkulačního listu č.12/2010.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka použila účetní metody v souladu s vyhl. č.410/2009 Sb. v pl.zn. 1. §55 - náklady související s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - majetek oceněn plně v souladu se stanovenými zásadami bez odchylek. Dotace na pořízení majetku ve smyslu § 55/7 zák. nebyly k datu mezitímní účetní závěrky ÚJ poskytnuty. O technické zhodnocení majetku ve smyslu § 55/3 - nad stanovenou hranici 60.000,-Kč u nehmotného majetku a nad 40.000,-Kč u hmotného majetku u jednotlivého majetku za celé účetní období se zvýšilo ocenění konkrétního majetku-pol.A.I, A.II. Rozvahy, technické zhodnocení pod stanovené hranice bylo účtováno jako provozní výdaj na AÚ 549 015- pol.A.I.32. Výkazu zisku a ztráty. Vymezení dlouhodobého majetku - §11 a §14 vyhl. 410/2009 Sb. - dlouhodobý nehmotný majetek v položce A.I. - v souladu s §11 vyhl. (nad 60.000,- Kč) - drobný dlouhodobý nehmotný majetek v položce A.I.5. - vnitřní směrnicí ÚJ byla snížena dolní hranice ocenění na částku 3.000,- Kč Kč (3.000,- až 60.000,- Kč) - dlouhodobý hmotný majetek v položce A.II.1. až A.II.5. - v souladu s §14 vyhl. (nad 40.000,- Kč) - drobný dlouhodobý hmotný majetek v položce A.II.6. - vnitřní směrnicí ÚJ byla snížena dolní hranice ocenění na částku 1.000,- Kč (1.000,- až 40.000,- Kč) - analytická evidence dlouhodobého majetku uvedeného výše je vedena na inventárních kartách majetku v PC - program JASU-MÚZO a.s.Praha - dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pod stanovenou dolní hranici je veden v operativní evidenci ÚJ na inventárních kartách v PC- program JASU-MÚZO a.s.Praha-se sledováním v podrozvahové evidenci na SYÚ 901 a SYÚ 902. 2. §56 - vymezení nákladů souvisejících s pořízením cenných papírů a podílů -účetní jednotka nemá náplň pro použití účetní metody 3. §57 - způsob oceňování zásob a vymezení nákladů souvisejících s pořízením - zásoby oceněny plně v souladu se stanovenými zásadami bez odchylek. Pro evidenci zásob se používá způsob "A" účtování s vyjímkou kancelářských potřeb, drobného materiálu a náhradních dílů a zdravotnického materiálu, které jsou účtovány přímo do spotřeby. AÚ jsou vedeny podle druhů či skupin zásob na skladových kartách v PC. 4. §58 - vymezení nákladů souvisejích s pořízením pohledávek - účetní jednotka nemá náplň pro použití účetní metody 5. §59 - §64 - oceňovací rozdíly - účetní jednotka nemá náplň pro použití účetní metody 6. §65 - tvorba a použití opravných položek - k ročnímu rozvahovému dni byly účetní jednotkou vytvořeny opravné položky k pohledávkám ve smyslu § 65/6 takto: - k 1.1.2010 první použití účetní metody v celkové výši 81.410,70 Kč se zaúčtováním MD 406 / DAL 194-pohledávky k odběratelům * pohledávky vymáhané soudní cestou, dosud neukončeno řízení * pohledávky z pronájmu prostor a souvisejících poplatků z r.2007-2009 N základě úhrady pohledávky byly zrušeny opravné položky STMD 406 / MD 194 ve výši dříve vytvořených OP 3.953,- Kč. - k 1.1.2010 první použití účetní metody v celková výši 16.329,50 Kč se zaúčtováním MD 556 / DAL 199-ostatní KD pohledávky - pohledávky z r. 2003-2004 - 100% opravné položky * pohledávky z dodavatelských dobropisů přihlášené do konkurzního řízení dosud neukončeného (BUCHAR GASTRO s.r.o.-splatnost r. 12/2003-01/2004) Na základě úhrady pohledávky byly zrušeny opravné položky ST MD 556 / MD 194 ve výši dříve vytvořených OP 103,50 Kč. - k 31.3.2010 tvorba opravných položek v celkové výši 26.386,70 Kč se zaúčtováním MD 556 / DAL 194-pohledávky k odběratelům * viz tvorba k 1.1.2010 - k 30.6.2010 tvorba opravných položek v celkové výši 26.283,20 Kč se zaúčtováním MD 566 / DAL 194-pohledávky k odběratelům *viz tvorba k 1.1.2010 - k 30.9.2010 tvorba opravných položek v celkové výši 26.283,20 Kč se zaúčtováním MD 556 / DAL 194-pohledávky k odběratelům *viz tvorba k 1.1.2010 - k 31.12.2010 tvorba opravných položek v celkové výši 26.283,20 Kč se zaúčtováním MD 556 / DAL 194-pohledávky k odběratelům *viz tvorba k 1.1.2010 - k 31.12.2010 tvorba opravných položek v celkové výši 1011,03 Kč se zaúčtováním MD 556 / DAL 199-ostatní KD pohledávky (neuhrazený dobropis NJK UNIKOS spol.s.r.o. - splatnost 31.12.2009). Opravné položky dle zákona č.593/1992 Sb. o rezervách v pl.zn. účetní jednotka netvoří. 7. §66 - odpisování majetku - účetní jednotka provádí odpisování dle odpisového plánu stanoveného vnitřní směrnicí - zatřídění majetku v návaznosti na Standartní klasifikaci produkce, příp. Klasifikaci stavebních děl vydanou ĆSÚ s vazbou na odpisové skupiny dle §30 a přílohy k zákonu č. 586/92 Sb. v pl.zn. - úč.odp.sk. 1 - doba odpisování 4 roky - roční odpisová sazba 25,00% úč.odp.sk. 2 - doba odpisování 6 let - roční odpisová sazba 16,70% úč.odp.sk. 3 - doba odpisování 12 let - roční odpisová sazba 8,40% úč.odp.sk. 4 - doba odpisování 20 let - roční odpisová sazba 5,00% úč.odp.sk. 5 - doba odpisování 30 let - roční odpisová sazba 3,40% úč.odp.sk. 6 - doba odpisování 50 let - roční odpisová sazba 2,00% - ÚJ provádí rovnoměrné účetní odpisování u všech druhů odpisovaného majetku bez přerušení po celou dobu odpisování stanovenou odpisovým plánem, tj. po dobu předpokládané doby životnosti majetku. Počátek odpisování je stanoven na následující měsíc po uvedení majetku do užívání . O účetních odpisech ÚJ účtuje pravidelně měsíčně. Hodnota neodpisovaného majetku k ročnímu rozvahovému dni 31.12.2010 - §66/7 - pozemky 3.244.139,40 Kč - pol. A.II.1. Rozvahy ( stav k 1.1.2010 - 3.300.552,50 Kč) - umělecká díla 129.288,- Kč - pol.A.II.2. Rozvahy (stav k 1.1.2010 - 129.288,-Kč) - nedokončený DD hmotný majetek 1.519.781,- Kč - pol. A.II.8. Rozvahy (stav k 1.1.2010 - 135.570,- Kč) - zásoby 700.632,35 Kč - pol. B.I. Rozvahy (stav k 1.1.2010 - 934.560,22 Kč). Daňové odpisy ÚJ neuplatňuje. V odpisovém plánu nebyly provedeny žádné změny oproti předchozímu účetnímu období r.2009. 8. §67 - tvorba a použití rezerv - v účetním období r.2010 nebylo účtováno o tvorbě a použití rezerv. 9. §68 - vzájemné zúčtování - metoda je používána ÚJ plně v souladu se stanovenými zásadami bez odchylek. 10. §69 - časové rozlišení - metoda je používána ÚJ v souladu se stanovenými zásadami §69 konkretizovanými vnitřní směrnicí -časově se rozlišují všechny významné položky nákladů a výdajů, výnosů a příjmů ÚJ - hranice významnosti pro časové rozlišení je stanovena na 1.000,- Kč s tím, že pokud jsou známy informace k časovému rozlišení provádí se i pod tuto hranici. Časové rozlišení nákladů k ročnímu rozvahovému dni 1. SYÚ 381 Náklady příštích období - náklady v celkové výši 250.841,- Kč - jedná se o část pojištění vozidel v majetku účetní jednotky časově a věcně související s úč.obdobím r.2011, pronájem lahví TP na období 3 let a náklady na předplatné odborného tisku na rok 2011. 2. SYÚ 383 Výdaje příštích období - výdaje v celkové výši 1.094.369,50 Kč - jedná se o dodávku plynu VO za 12/2010 (faktura vystavena s datem zdanitelného plnění v 01/2011-vyúčtování zálohových plateb z 12/2010) a vyúčtované náhrady cestovních výdajů zaměstnanců za 12/2010 k proplacení v 01/2011. 3.SYÚ 384 Výnosy příštích období - výnosy v celkové výši 7.531,36 Kč - jedná se o předem uhrazený pronájem nebytových prostor a služeb spojených s pronájmem na 1.čtvrtletí 2011. 4. SYÚ 389 Dohadné účty pasivní - nevyfakturovaná dodávka plynu MO pro kuchyň k vaření za 11-12/2010 ve výši 6.908,- Kč - propočet odhadem dle vlastního odečtu měřidla k datu 31.12.2010 a platných cen dodavatele. 11. §70 - kurzové rozdíly - v účetním období r.2010 nebylo účtováno o účetních transakcích v cizí měně a tedy ani o kurzových rozdílech. 12. §71 - oceňování souboru majetku - ocenění souboru je součtem pořizovacích cen všech jednotlivých částí tvořících soubor majetku - pokud dochází ke změnám v rozsahu souboru majetku, ocenění se upravuje o ocenění věci, které se týká příslušná změna. O vytvoření souboru a změnách v ocenění jsou vedeny zápisy v evidenci majetku na příslušných majetkových kartách. Jako soubory majetku (celkem 77 souborů-v pol. A.II.4. Rozvahy) jsou vedeny zejména - sestavy nábytku na pokojích uživatelů ÚSP, příp. místností ÚSP - 59 souborů v celkové hodnotě PC 5.849.217,15 Kč / ZC 897.615,75 Kč - sestavy klimatizačních jednotek pro jednotlivá podlaží, příp. místnosti ÚSP - 7 souborů v celkové hodnotě PC 693.287,70 Kč / ZC 500.593,70 Kč - audioviuální systém CCTV - 1 soubor v celkové hodnotě PC 509.183,- Kč / ZC 185.521,- Kč - strojní vybavení čistírny odpadních vod - 1 soubor v celkové hodnotě PC 5.229.802,90 Kč / ZC 104.529,90 Kč - technologické zařízení kotelny - 1 soubor v celkové hodnotě PC 7.681.266,54 Kč / ZC 6.874.731,54 Kč - soubor chladíren a mrazíren ve stravovacím provozu ÚSP - 1 soubor v celkové hodnotě PC 788.898,- Kč / ZC 0,00 Kč - soubor HW - docházkový systém ALFA,BETA - 1 soubor v celkové hodnotě PC 41.768,30 Kč / ZC 0,00 Kč - soubor zařízení serveru (síťové prvky aktivní) - 1 soubor v celkové hodnotě PC 108.656,- Kč / ZC 0,00 Kč - soubor vybavení rehabilitace PS-210 (bazén) - 1 soubor v celkové hodnotě PC 4.625.709,50 Kč / ZC 0,00 Kč - soubor zubařská souprava pro stomatologickou ambulanci - 1 soubor v celkové hodnotě PC 675.116,40 Kč / ZC 0,00 Kč - soubor laserový systém terapeutický - 1 soubor v celkové hodnotě PC 168.304,50 Kč / ZC 39.439,50 Kč - soubor soustava venkovních výtahů bezbariérová komunikace - 1 soubor v celkové hodnotě PC 3.273.118,81 Kč / ZC 430.938,81 Kč - soubor minigolfových drah vcelkové hodnotě PC 430.800,- Kč / ZC 394.824,-Kč. 12. §72 - oceňování podmíněných aktiv a podmíněných pasiv - oceňování v průběhu účetního období r.2010 bylo v souladu se zněním ustanovení odst.1-6 SYÚ 985 - ostatní KD podmíněná pasiva - evidence vkladních knížek klientů v úschově ÚSP SYÚ 986 - ostatní DD podmíněná pasiva - evidence daňové úspory dle § 20/7 zák. DPPO (povinnost uplatnit v daňovém přiznání do 3 let ) - r.2008 ve výši 210.000,- Kč, r.2009 ve výši 172.423,- Kč - kauce na zapůjčený nápojový automat FONTÁNA ve výši 9.075,- Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5105.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9014.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9024973.000.00
3.Ostatní majetek903128.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky53.000.00
1.Odepsané pohledávky91153.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva2359.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9851968.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986391.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-7518.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-7518.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52958.001132.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53436.00487.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54290.00447.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka nemá další informace o podmínkách či situacích k ročnímu rozvahovému dni.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotce nejsou známy žádné nejistné podmínky či situace k ročnímu rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K datu roční účetní závěrky neexistuje v účetní jednotce žádná podmíněnost nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K ročnímu rozvahovému dni 31.12.2010 je fond reprodukce majetku SYÚ 416 plně krytý finančními prostředky na BÚ č. 3732821/0710 u ČNB v Ostravě - prostředky jsou vázány na samostatném AÚ 241 50 0710 SYÚ 416 zůstatek k 31.12.2010 47.189.630,27 Kč AÚ 241 50 0710 zůstatek k 31.12.2010 47.189.630,27 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 42773.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 42773.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00K příloze nemá ÚJ náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00K příloze nemá ÚJ náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00K příloze nemá ÚJ nápň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00K příloze nená ÚJ náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
308267191.00K ročnímu rozvahovému dni obsahuje evidence dlouhodobého majetku celkem 494 položek v celkové hodnotě PC 308.267.191,06 Kč / ÚZC 163.059.778,19 Kč - pol. A.I.1.+A.I.2.+A.II.1+A.II.2.+A.II.3+A.II.4 / Rozvaha - 1 nehmotný majetek v PC 260.000,- Kč / ÚZC 0,00 Kč - 1 software v PC 65.551,20 Kč / ÚZC 0,00 Kč - 407 samostatných movitých věcí vč. 77 souborů v PC celkem 72.428.621,92 Kč / ÚZC 15.397.752,25 Kč - 7 kulturní předměty v PC celkem 129.288,- Kč / ÚZC 129.288,- Kč - 4 budovy bytové (G.1.) v PC celkem 149.028.496,09 Kč / ÚZC 90.195.994,09 Kč - 1 budova nebytová pro služby (G.2.) v PC 22.894.186,- Kč / ÚZC 16.318.204,,- Kč - 8 budovy nebytové jiné (G.2.) v PC celkem 20.125.327,32 Kč / ÚC 15.145.122,32 Kč - 7 stavby - komunikace a veřejné osvětlení (G.4.) v PC celkem 5.891.313,48 Kč / ÚZC 3.829.863,48 Kč - 15 stavby - jiné inženýrské sítě ( G.5.) v PC celkem 30.783.085,55 Kč /Ú ZC 16.739.094,55 Kč - 3 stavby ostatní (G.6.) v PC celkem 3.417.182,10 Kč / Ú ZC 2.060.320,10 Kč - 25 pozemky - zahrady,pastviny,louky (H.3.) v PC celkem 2.465.023,70 Kč / ÚZC 2.465.023,70 Kč - 9 pozemky - zastacěná plocha (H.4.) v PC celkem 256.874,80 Kč / ÚZC 256.874,80 Kč - 6 pozemky - ostatní (H.5.) v PC celkem 522.240,90 Kč / ÚZC 522.240,90 Kč. Odkaz na průkazný záznam o skutečném stavu tohoto majetku inventární karty jednotlivého dlouhodobého majetku v účetním programu JASU-MÚZO a.s. Praha. Evidence drobného dlouhodobého majetku obsahuje k ročnímu rozvahovému dni - pol. A.I.5.+A.II.6. / Rozvaha - 44 položek drobného DD nehmotného majetku v PC celkem 695.632,60 Kč / ÚZC 0,00 Kč -4150 položek drobného DD hmotného majetku v PC celkem 23.732.003,32 Kč / ÚZC 0,00 Kč. Odkaz na průkazný záznam o skutečném stavu tohoto majetku - inventární karty jednotlivého drobného dlouhodobého majetku v účetním programu JASU-MÚZO a.s. Praha. Operativní evidence drobného krátkodobého majetku obsahuje k ročnímu rozvahovému dni - 2216 položek drobného KD hmotného majetku v PC celkem 1.167.484,87 Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 01 - 4 položky drobného KD nehmotného majetku v PC celkem 3.738,50 Kč - podrozvahová evidence AÚ 901 01 - 1 položku cizího majetku v pronájmu v PC celkem 9.075,- Kč - podrozvahová evidence AÚ 986 04 - 16 položek majetku pořízeného z FKSP v PC celkem 3.107,- Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 06 Odkaz na průkazný záznam o skutečném stavu tohoto majetku - inventární karty jednotlivého drobného krátkodobého majetku - inventární karty jednotlivého drobného krátkodobého majetku v operativní evidence účetního programu MÚZO a.s. Praha. - 8324 položek v evidenci prádla v PC celkem 1.874.769,96 Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 02 - 4818 položek v evidenci nádobí v PC celkem 1.591.956,96 Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 03 - 1952 položek v evidenci zboží Humanita v PC celkem 250.491,- Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 05 - 261 položek v evidenci knih a CD v PC celkem 85.477,20 Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 04 Odkaz na průkazný záznam o skutečném stavu tohoto majetku - inventární karty v operativní evidenci skladů PREUSS.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00V evidenci účetní jednotky nejsou vedeny lesní pozemky s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00K příloze ÚJ nemá náplň.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni 7.351,36 Kč obsahuje: - předem přijatou platbu za pronájem prostor a služby spojené s pronájmem na 1.čtvrtletí 2011. A.
Položka obsahuje tyto pohyby majetku: 1. Vyřazení příslušenství pozemku (minigolfové dráhy) inv.č.031-0/630 v souvislosti s akcí "Revitalizace minigolfového hřiště" ve výši 58.541,40 Kč 2. Zařazení bezúplatného převodu pozemků dle Smlouvy o předání majetku a o změně příslušnosti hospodařit s majetkem státu č.UZSVM/OOP/13645/2009-OOPM, datum podání návrhu na vklad do katastru nemovitostí 6.9.2010 KÚ Opava-LV 6 - podíl 3/184, ocenění znaleckým posudkem v celkové hodnotě 1.276,90 Kč. V souvislosti s výše uvedeným převodem bylo nově zjištěno v LV 6 také právo hospodaření s podíly 2/184 níže uvedených pozemků-dosud nevedené v účetnictví. Tyto podíly byly zavedeny do účetní evidence v ocenění dle znaleckého posudku jako nově nalezený majetek v celkové hodbotě 851.40 Kč. v tom: - zastavěná plocha parc.č.382-LV 6-celkem 91 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 37,10 Kč 2/184 24,70 Kč - zastavěná plocha parc.č.383-LV 6-celkem 19 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 7,80 Kč 2/184 5,20 Kč - ostatní plocha-komunikace parc.č. 1772-LV 6- celkem 745 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 670,40 Kč 2/184 447,- Kč - trvalý travní porost parc.č. 1293/1-LV 6-celkem 2706 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 209,10 Kč 2/184 139,40 Kč parc.č. 1293/2-LV 6-celkem 1947 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 121,60 Kč 2/184 81,10 Kč parc.č.1294/1-LV 6-celkem 34 m2 / podíl 3/184 v hodnotě 2,60 Kč 2/184 1,80 Kč parc.č.1294/2-LV 6-celkem 2213 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 138,20 Kč 2/184 92,10 Kč parc.č.1294/3-LV 6-celkem 28 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 2,20 Kč 2/184 1,40 Kč parc.č.1294/4-LV 6-celkem 40 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 2,50 Kč 2/184 1,70 Kč parc.č.1294/5-LV 6-celkem 43 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 2,70 Kč 2/184 1,80 Kč parc.č.1294/6-LV 6-celkem 57 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 3,60 Kč 2/184 2,40 Kč parc.č.1294/7-LV 6-celkem 51 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 3,20 Kč 2/184 2,10 Kč parc.č.1294/8-LV 6-celkem 62 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 3,90 Kč 2/184 2,60 Kč parc.č.1294/9-LV 6-celkem 69 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 4,30 Kč 2/184 2,90 Kč parc.č.1294/10-LV 6-celkem 74 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 4,60 Kč 2/184 3,10 Kč parc.č.1294/11-LV 6-celkem 78 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 4,90 Kč 2/184 3,30 Kč parc.č.1294/12-LV 6-celkem 81 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 5,10 Kč 2/184 3,40 Kč parc.č.1294/13-LV 6-celkem 93 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 5,80 Kč 2/184 3,90 Kč parc.č.1294/14-LV 6-celkem 101 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 6,30 Kč 2/184 4,20 Kč parc.č.1294/15-LV 6-celkem 107 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 6,70 Kč 2/184 4,50 Kč parc.č.1294/16-LV 6-celkem 84 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 5,30 Kč 2/184 3,50 Kč - ostatní plocha-zeleň parc.č.1215/7-LV 6-celkem 82 m2/ podíl 3/184 v hodnotě 29,- Kč 2/184 19,30 Kč. 3. V souvislosti s rozdělením pozemků do kategorií dle Přílohy č. 5-H byla provedena oprava zařazení pozemku inv.č.031-0/0486 a rozdělení na samostatnou veřejnou zeleň a samostatnou zastavěnou plochu vzniklou vyčleněním z původního pozemku v r.2005 přístavbou vstupní haly ÚSP -nové samostatné parc.č. 432 v katastru nemovitostí-LV 392. Cena původního pozemku 227.700,- Kč , výměra 10 406 m2, tj. cena za 1 m2 21,88 Kč - v této ceně byly propočteny nově vzniklé výměry dle LV 392 a provedeno zařazení do účetní evidence pod samostatnými inv.č. - inv.č.031-0/0486 ostatní plocha-zeleň 10.349 m2 celkem PC 226.453,- Kč - inv.č.031-0/0689 zastavěná plocha-přístavba vstupní haly 57 m2 PC 1.247,- Kč. Současně bylo k 30.9.2010 provedeno rozdělení pozemků do kategorií ve smyslu přílohy č.5 Pozemky - položky H.1.-H.5., zavedeny nové analytické účty v syntetice 031 a hodnoty dle druhů pozemků převedeny účetně z původního analytického účtu 031 01 na nově založené 031 011 až 031 015. A.II.1.
Položka zahrnuje umělecká díla v majetku účetní jednotky - v průběhu účetní období nedošlo k žádným změnám. A.II.2.
Položka obsahuje tyto pohyby majetku: 1. Technické zhodnocení budovy ÚSP inv.č.021-5/0001-stará budova ÚSP v celkové hodnotě 1.298.657,50 Kč v tom: - stavební úpravy suterénu provedené vlastními pracovníky údržby v ocenění dle kalkulace vlastních nákladů - AKTIVACE - vytvoření místnosti pro úklid 59.592,- Kč - vnitřní vodovodní rozvody - zhotovení AT stanice I.tlakového pásma 351.387,- Kč - rozšíření kolejnicového systému ROOMER - pokoj 506,807 605.917,- Kč - pořízení vestavěného nábytku 2.patro 200.925,50 Kč -stavební úpravy ergoterapie 80.836,- Kč. 2. Technické zhodnocení budovy ÚSP inv.č.021-5/0165-nová budova ÚSP v celkové hodnotě 146.619,- Kč - větrání kuřárny 4. 7. patro,kolejnicový systém ROPIMEX . 3. V souvislosti s rozdělením budov a staveb dle Přílohy č. 5 byla provedena oprava zařazení u stavby ČOV inv.č.021-5/0217, a to rozdělení na samostatnou budovu ČOV vč.kalojemu a samostatnou stavbu ČOV. Budova ČOV byla oceněna hodnotou rekonstrukce z r.1998 poř.cenou 276.443,-Kč a současně o tuto hodnotu byla snížena hodnota stavby ČOV. Procentem odepsanosti k 30.9.2010 (39,9646) byly propočteny dosavadní odpisy a zůstatková cena. Po provedené opravě - inv.č.021-5/0217 stavba ČOV PC 2.167.000,- Kč Odpisy 865.990,- Kč ZC 1.301.010,- Kč inv.č.021-5/0690 budova ČOV 276.443,- Kč 110.522,- Kč ZC 165.921,- Kč. Současně bylo k 30.9.2010 provedeno rozdělení budov a staveb do kategorií ve smyslu přílohy č.5 Stavby - položky G.1.-G.6., zavedeny nové analytické účty v syntetice 021 a hodnoty dle druhů budov a staveb převedeny účetně z původního analytického účtu 021 01 na nově založené 021 011 až 021 016. A.II.3.
Za období 1-12/2010 byl v této položce vyřazen v důsledku opotřebení majetek v celkové hodnotě : PC 1.124.445,20 ÚZC 0,- Kč. Jednalo se o - 15 ks polohovacích postelí AUXIL - r. poř.1994 PC 517.545,- Kč / ÚZC 0,00 Kč - 1 ks podlahový stroj Elektrolux-r.poř.1994 PC 151.317,10 Kč / ÚZC 0,00 Kč - 2 ks podlahový stroj CLEANFIX-r.poř.1994 PC 157.083,- Kč / ÚZC 0,00 Kč - 1 ks sprchovací lehátko-r.poř.1995 PC 46.149,60 Kč / ÚZC 0,00 Kč - 1 ks kráječ chleba-r.poř.1998 PC 83.692,- Kč / ÚZC 0,00 Kč - 1 ks pračka automatická PAC-poř.1991 PC 16.850,- Kč / ÚZC 0,00 Kč - 1 ks chladící box HS14-poř.1997 PC 59.000,- Kč / ÚZC 0,00 Kč - 1 ks chladící skříň ALPENINOX-poř.1995. PC 92.808,50 Kč / ÚZC 0,00 Kč Za období 1-12/2010 byl v této položce nově zařazen majetek v celkové hodnotě : PC 1.813.498,10 Kč, a to - 1 ks vozk elektrický MEYRA Optimus PC 45.500,- Kč ... bezúplatný převod Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových - 1 ks mandl IC 43316E PC 276.100,- Kč ... nákup - fond reprodukce majetku - 1 ks pračka odstředisvka W4105H PC 130.900,- Kč ... nákup - fond reprodukce majetku - 1 ks soubor minigolfové hřiště 18 jamek PC 430.800,- Kč ... nákup - fond reprodukce majetku v hodnotě 230.800,- Kč - účelový finanční dar-nadační příspěvek Nadace OKD Ostrava ve výši 200.000,- Kč - 3 ks sestav nábytku - vybavení kanc. 2.patro PC 177.800,40 Kč ... nákup-fond reprodukce majetku - 2 ks zvedací kazety ROOMER PC 272.856,- Kč ... nákup-fond reprodukce majetku v hodnotě 172.856,- Kč -účelový finanční dar-ČEPS a.s. Praha ve výši 100.000,- Kč - 1 ks rehabilitační přístroj MOTOmed viva2 PC 129.521,70 Kč ... nákuzp-fond reprodukce majetku - 1 ks polohovací stůl Vojtův 1300 PC 40.590,- Kč ... nákup-fond reprodukce majetku - 1 ks hydromasážní vana-suchá Wellsystém PC 309.430,- Kč ... nákup-fond reprodukce majetku. A.II.4.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - cena pořízení 1000-40000,-Kč Za období 1-12/2010 byl v této položce vyřazen v důsledku opotřebení majetek v celkové hodnotě : PC 679.215,91 ZC 0,- Kč, a to: -41 ks majetku s r.poř.1993 v celkové PC 108.542,-Kč (nábytek-skříňky,válendy,stoly psací,regály, zrcadlo a dále mandl K150,podlahový stroj,sušička,dřevoobráběcí stroj,kompresor,avomet,vrtačka příklepová,vrtačka ruční,elektromotor) -71 ks majetku s r.poř.1994 v celkové PC 236.730,60 Kč (nábytek-polohovací rošty.matrace,skříňky,stoly psací a zasedací,stolky noční,skříně,závěsná hrazda,skříňka pojízdná na prádlo) - 3 ks majetku s r.poř.1996 (kalkulačka CASIO, žaluzie vertikální) - PC celkem 11.323,- Kč - 4 ks majetku s r.poř.1997 (klávesnice-objednávka stravy,videorecorder + monior,kamera 1/3 CCD) - PC celkem 50.584,- Kč - 6 ks majetku s r.poř.1998 (zásuvkové zásobníky, čističe vzduchu) - PC celkem 25.760,-Kč - 2 ks majetku s r.poř.1999 (stůl konferenční, kalkulačka CASIO)-PC celkem 4.557,40 Kč - 3 ks majetku s r.poř.2000 (infravypínač,matrace) - PC celkem 15.755,- Kč - 2 ks majetku s r.poř.2001 (kalkulačka CASIO,přístroj na úpravu vody)-PC celkem 30.007,-Kč - 2 ks majetku s r.poř.2002 (vypalovačka NEC,žehlička)-PC celkem 6.179,-Kč - 1 ks majetku s r.poř.2003 (matrace)-PC celkem 5.460,-Kč - 4 ks majetku s r.poř.2004 (žehlička, vysavač,2 ks počítač AC)-PC celkem 59.186,50 Kč - 5 ks majetku s r.poř.2005 (požární hadice,válenda,kancelářská židle RENO,2 ks náhradní zdroj Back500)-PC celkem 18.715,-Kč - 3 ks majetku s r.poř.2006 (monitor LCD 17",počítač ASUS,náhradní zdroj Back500) - PC celkem 34.721,-Kč - 3 ks majetku s r.poř.2007 ( pažní tlakoměr,počítač PC HC DC 7600, Notebook NC6220)-PC celkem 65.695,41 Kč - 1 ks majetku s r.poř.2010-přístroj LYMFOVEN 7 - darovaný z pozůstalosti obyvatele ÚSP-následně zjištěno vlastnictví zdravotní pojišťovny- přístroj vrácen- PC 6.000,-Kč. Za období 1-12/2010 byl v této položce nově zařazen majetek 168 ks v celkové hodnotě : PC 1.519.359,87 Kč, a to: -nábytek v PC celkem PC 1.031.083,70 Kč (26 ks postelí, 20 ks matrací Lux, 12 ks noční stolek,stůl jídelní,stolek servírovací k posteli,5 ks stůl, 2 ks křeslo polohovací,18 ks skříňky,1 ks kartoteční skříň,2 ks kancelářské křeslo,10 ks židle kancelářské,1 ks sestava nábytku,1 ks skříńky vlastní výroby-aktivace ve výši vlastních nákladů 4.021,-Kč) -výpočetní technika v PC celkem 109.213,- Kč ( 4 ks počítač, 1 ks klávesnice-objednávka stravy,3 ks monitor,1 ks notebook,3 ks náhradní zdroj) -mobilní telefon 1 ks v PC 9.596,- Kč -vozík invalidní 2 ks v PC celkem 12.152,- Kč -klimatizace kuřárna 4.,7. patro v PC celkem 69.744,- Kč -inhalátor ultrazvuk.OMRON v PC 31.350,- Kč - 2 ks paraván RLP/T3 v PC celkem 23.034,- Kč - 1 ks chladící skříŇ UR 400S v PC 18.301,- Kč -ostatní v PC celkem 214.886,17 Kč ( matrace antidekubitní 17 ks,čistič vzduchu 3 ks, sedačka sprchová,řezačka-údržba,hasící přístroje 3 ks,vysokotlaký čistič Karcher,fréza-údržba,skartovač,hrnec s poklicí). A.II.6.
Nedokončené investice k ročnímu rozvahovému dni celkem 1.519.781,- Kč v tom: 1. úpravy sportovního areálu v celkové výši 1.501.781,- Kč - projekt a poplatky, inženýrské sítě vč. stavebního dozoru 2. rehabilitační bazén - dílčí studie v hodnotě 18.000,- Kč. A.II.8.
Položka zahrnuje k ročnímu rozvahovému dni vratné stálé zálohy v celkové výši 76.550,- Kč v tom: - na karty CCS 75.000,- Kč - kauci PREMID-mýtné 1.550,- Kč. A.IV.3.
Položka zahrnuje k ročnímu rozvahovému dni vratnou kauci na výdejník vody FONTÁNA ve výši 1.000,- Kč. A.IV.6.
Položka v celkové výči 700.632,35 Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje : - pohonné hnoty a mazadla 22.628,35 Kč - potraviny 392.110,69 Kč - obaly 4.770,- Kč - čistící prostředky 121.550,82 Kč - prádlo, pracovní oděvy a obuv 0,00 Kč - drobný hnotný majetek (do 1.000,-Kč) 210,00 Kč - ostatní všeobecný materiál 159.362,49 Kč. Opratoti stavu k 1.1.2010 došlo ke snížení položky o 233.927,87 Kč. B.I.2.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni brutto 2.732.035,20 Kč obsahuje: - pohledávky za obyvateli ÚSP z titulu příspěvků na pobyt,stravu a příspěvku na péči 104.833,- Kč - pohledávky za bývalými obyvateli ÚSP řešené soudní cestou 32.207,- Kč - pohledávky - faktury penále - řešeno soudní cestou 21.891,- Kč - pohledávky - faktury penále 223,50 Kč - pohledávky za odběrateli - faktury za pronájmy a služby - řešené soudní cestou 274.222,- Kč - pohledávky za odběrateli - faktury za pronájmy a služby 2.296.135,70 Kč z toho: po splatnosti do 30 dnů 3.443,- Kč nad 30 dnů 101,- Kč - pohledávky za obyvateli z titulu vyúčtování přepravného za 11-12/2010 2.523,- Kč K 3.12.2010 vytvořeny opravné položky k pohledávkám za odběrateli po splatnosti dle vyhl.410/2009 Sb. v pl.zn. v celkové výši 182.590,50 Kč - pohledávky za odběrateli z pronájmů a služeb v soudním řízení-viz výše v tom: - první použití metody MD 406 / DAL 194 celkem 77.457,70 Kč. Stav netto k ročnímu rozvahovému dni 2.657.379,04 Kč. B.II.1.
Položka celkem 891.574,98 Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje: - záloha na odběr plynu VO za 12/2010 879.999,99 Kč - zálohy na odběr plynu pro kuchyň MO za 11-12/2010 7.624,99 Kč - záloha na obaly- výdejník vody FONTÁNA 1.500,- Kč - zálohy na odběr odborného tisku r.2011 2.450,- Kč. B.II.4.
Položka celkem 90.368,- Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje: - pohledávka za odškodnění prac.úrazu zaměstnance- Kooperativa 6.066,- Kč - převod přídělu FKSP za 12/2010 - převod v 1/20100 71.702,- Kč - převod za závodní stravování FKSP za 12/2010 - převod v 1/2011 12.600,- Kč. B.II.5.
Položka celkem 4.929,- Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje: - pohledávky za zaměstnanci - krácení FKSP 3.006,- Kč - pohledávky za zaměstnanci - doplatky stravné 179,- Kč - pohledávky za zaměstnanci - soukromé telefonní hovory 1.244,- Kč - pohledávky za zaměstananci - náhrada škody 500,- Kč. Všechny pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti. B.II.10.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni 438.200,- Kč obsahuje: Zaplacené zálohy na daň z příjmů právnických osob - 4. záloha / 2009 217.800,- Kč - 1.-4. záloha / 2010 220.400,- Kč ... uhrazeno zápočtem z přeplatku DPPO 2009. Za účetní období r.2010 - po úpravě výsledku hospodaření na daňový základ o přičitatelné a odčitatelné položky dle zákona č. 586/92 Sb. v pl.zn. a po uplatnění snížení základu daně dle §20/7 zák. č.586/92 Sb. v pl.zn. - základ daně a daňová povinnost nulová. Na zálohách vzniklý přeplatek ve výši 383.100,- Kč. B.II.12.
Položka obsahuje k ročnímu rozvahovému dni : - přeplatek daně z nemovitostí 2010 15,- Kč ...... zohledněno u daňového přiznání 2011 k 31.1.2011 B.II.13.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni 250.841,- Kč obsahuje: - pojištění služebního vozového parku 1.1.-14.6.2011 46.191,- Kč ... Kooperativa pojišťovna, a.s. VIG - pojištění budov 2011 139.433,- Kč ... Kooperativa pojišťovna, a.s. VIG - nájem lahví s technickým plynem 2011-2013 35.840 ,-Kč ... Linde Gas a.s. - správní poplatek k akrediteci rekvalifikačních kurzů 2011 3.000,- Kč - poplatek za webhosting 2011 5.616,- Kč ... IGNUM s.r.o. - poplatek za prodloužení domény 2011 323,- Kč ... INGUM s.r.o. - prodloužení záruky 2011-tiskárna 5.922,- Kč ... INGDATA s.r.o. - roční servis 2011 - PC 60 licencí 4.320,- Kč ... MiCoS SOFTWARE s.r.o. - předplatné odborných časopisů 2011 10.196,- Kč B.II.25.
Položka v celkové výši 1.094.369,60 Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje : - dodávku plynu-VO za 12/2010 - faktura vystavena datem zdanitelného plnění 1/2011 1.093.679,60 Kč - neproplacené cestovní výdaje zaměstanců za 12/2010 690,- Kč. B.II.26.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni brutto 18.857,06 Kč obsahuje: - pohledávky z neuhrazených dobropisů fy. BUCHAR GASTRO s.r.o. - přihlášeno do konkurzního řízení 26.4.2004 - dle sdělení Krajského soudu v Ostravě dosud není ukončeno 16.329,50 Kč - pohledávka z neuhrazeného dobropisu fy. NJK UNICOS spol.s.r.o. 2.527,56 splatno 31.12.2009 - příhlášeno do insolvenčního řízení dne 31.5.2010 K 31.12.2010 vytvořeny opravné položky - ve výši 100% na pohledávky BUCHAR GASTRO s.r.o. 16.329,50 Kč... první použití metody MD 406 / DAL 199 - ve výši 40% na pohledávku NJK UNIKOS spol.s.r.o. 1.011,03 Kč ... MD 556 / DAL 199. Stav netto k ročnímu rozvahovému dni 1.516,53 Kč. B.II.28.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni 65.383.153.19 Kč obsahuje: Prostředky na běžném účtu v ČNB č.ú. 3732821/0710 - běžný účet provozní 4.632.111,41 Kč - běžný účet závodní stravování 0,00 Kč - běžný účet depozita obyvatel 420.857,75 Kč - běžný účet fondu odměn 2.621.243,50 Kč ... finanční pokrytí SYÚ 411 - běžný účet rezervního fondu 10.207.570,12 Kč ... finanční pokrytí SYÚ 413+SYÚ 414 - běžný účet fondu reprodukce majetku 47.189.630,27 Kč ... finanční pokrytí SYÚ 416 Prostředky na běžném účtu u ČSOB č.ú. 188556990/0300 - běžný účet POSTKONTO 311.740,14 Kč ... určen pro operativní odvody a výběry pokladní hotovosti, zejména pro výplaty zůstatků důchodů obyvatel ÚSP. Oproti stavu k 1.1.2010 došlo k nárůstu prostředků na BÚ celkem o 5.201.334,48 Kč. B.IV.9.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni 354.485.82 Kč obsahuje: Prostředky na běžném účtu FKSP v ČNB č.ú. 107-3732821/0710 Oproti stavu k 1.1.2010 došlo ke snížení prostředků na BÚ FKSP celkem o 54.056,- Kč. B.IV.10.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni 51.675,- Kč obsahuje : - prostředky provozní pokladny 47.499,- Kč - prostředky depozitní pokladny 4.176,- Kč (prostředky obyvatel ÚSP) B.IV.17.
Položka v celkové výši 158.327.669,22 Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje : - C.I.1. - budovy a stavby 144.416.128,09 Kč - C.I.1. - samostatné movité věci a soubory 7.504.831,70 Kč - C.I.1. - kulturní předměty 129.288.- Kč - C.I.1. - pozemky 3.242.011,10 Kč - C.I.1. - bezúplatně převzatý DD hmotný majetek 41.062,- Kč (samostatné movité věci) - C.I.1. - bezúplatně převzaté pozemky 2.128,30 Kč - C.I.1. - oběžná aktiva 2.992.220,03 Kč Stav k 1.1.2010 celkem 164.759.512,58 Kč Oproti stavu k 1.1.2010 - zvýšení o 4.345.113,90 Kč ... pořízení DD majetku - snížení o 10.718.415,86 Kč ... účetní odpisy DD majetku - snížení o 58.541,40 Kč ... částečné vyřazení (odpis) likvidace původních minigolfových drah na pozemku (majetek převedený z Rehabilitačního ústavu Hrabyně v ceně pozemku vč. drah). C.I.1.
Položka v celkové výši 9.244.110,- Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje : - C.I.3. - budovy a stavby - dotace zřizovatel 1.072.092,70 Kč - C.I.3. - movité věci a soubory - dotace zřizovatel 7.326.539,16 Kč - C.I.3. - budovy a stavby - finanční dary 320.158,75 Kč - C.I.3. - movité věci a soubory - finanční dary 525.319,39 Kč Stav k 1.1.2010 celkem 10.685.823,- Kč Oproti stavu k 1.1.2010 - zvýšení o 300.000,- Kč ... pořízení DD majetku - finanční dary (100.000,- ČEPS a.s.-Roomer, 200.000,- Nadace OKD - minigolfové hřiště) - snížení o 1.741.713,- Kč ... účetní odpisy DD majetku. C.I.3.
Položka v celkové výši -93.787,20 Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje : - opravné položky k odběratelům -77.457,70 Kč ... první použití účetní metody §65/6 vyhl. č.410/2009 Sb. v pl.zn. - opravné položky k ost. KD pohledávkám -16.329,50 Kč ... první použití účetní metody §65/6 vyhl. č.410/2009 S b. v pl.zn. Stav k 1.1.2010 celkem 0,00 Kč C.I.6.
Počáteční stav k 1.1.2010 8.495.240,72 Kč Tvorba - rozdělení HV/2009 1.459.384,64 Kč Čerpání - použití daňové úspory 2007 - 240.000,- Kč ... časový nesoulad nákladů a výnosů Konenčý stav k ročnímu rozvahovému dni 9.714.625,36 Kč. C.II.3.
Počáteční stav k 1.1.2010 245.630,76 Kč - přijaté účelové finanční dary na činnost obyvatel ÚSP celkem za 1-9/2010 263.497,- Kč ... čerpání 14.031,- Kč - přijaté účelové finanční dary na dopravu obyvatel-akce Hvězda Praha 4.000,- Kč ... čerpání 4.000,- Kč - příjaté účelové finanční dary na dopravu sl. Aleny Srokové-obyvatelka ÚSP 10.000,- Kč ... čerpání 10.000,- Kč - přijaté účelové finanční dary na Sportovní hry tělesně postižených 8.663,- Kč ... čerpání 10.815,- Kč (vč. zůstatku k 1.1.2010 ve výši 2.152,- Kč) CELKEM .... přijaté účelové finanční dary 286.160,- Kč ... čerpání celkem 38.846,- Kč Zůstatek k ročnímu rozvahovému dni 31.12.2010 celkem 492.944,76 Kč. C.II.4.
Počáteční stav k 1.1.2010 42.531.813,69 Kč - tvorba - zúčtování odpisů k 31.12.2010 12.460.128,86 Kč - tvorba - přijatý účelový finanční dar 200.000,- Kč Nadační příspěvek - Nadace OKD Ostrava - tvorba - přijatý účelový finanční dar 100.000,- Kč ČEPS a.s. Praha - čerpání - pořízení DD hmotného majetku vč. TZ celkem 4.332.322,68 Kč vč.TZ veřejného osvětlení ve výši 34.837,08 Kč (MD 549) - čerpání - pořízení DD hmotného majetku - Nadační příspěvek 200.000,- Kč Soubor zařízení-minigolfové dráhy - čerpání - pořízení DD hmotného majetku - ČEPS a.s. 100.000,- Kč zvedací kazeta ROOMER - čerpání - opravy DD majetku-doplňkový zdroj celkem 3.469.989,60 Kč opravy DD hmotného majetku Stav k ročnímu rozvahovému dni 31.12.2010 47.189.630,27 Kč .... zvýšení oproti stavu k 1.1.2010 celkem o 4.657.816,58 Kč. C.II.5.
Výsledek hospodaření k ročnímu rozvahovému dni 31.12.2010 ve výši celkem 368.088,61 Kč Výnosy celkem 100.845.945,26 Kč ... výkaz zisku a ztráty k 31.12.2010 - pol. B.I. Náklady celkem - 100.477.456,65 Kč ... výkaz zisku a ztráty k 31.12.2010 - pol. A.I. Výsledek hospodaření před zdaněním 368.488,61 Kč ... výkaz zisku a ztráty k 31.12.2010 - pol. A.VI.1. Dodatečné odvody - r. 2009 - SYÚ 595 400,- Kč ... výkaz zisku a ztráty k 31.12.2010 - pol. A.VI.3. Výsledek hospodaření po zdanění 368.088,61 Kč ... výkaz zisku a ztráty k 31.12.2010- pol. A.VI.4. C.III.1.
Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení k 1.1.2010 ve výši 2.959.384,64 Kč byl dle přípisu zřizovatele MPSV ze dne 4.3.2010 , čj. 2010/11984-621, rozdělen takto: - do rezervního fondu 1.459.384,64 Kč - do fondu odměn 1.500.000,- Kč. Zůstatek k 31.12.2010 0,00 Kč C.III.2.
Položka v celkové výši 856.304,85 Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje : - faktury za služby a zboží dodané v 12/2010 splatné v 1/2011 (bez nároku na odpočet DPH) 40.266,50 Kč ... DOFA - faktury za služby a zboží dodané v 12/2010 splatné v 1/2011 (s nárokem na odpočet DPH) 794.798,35 Kč ... DODA - faktury za služby hrazené z FKSP v 12/2010 splatné v 1/2011 21.240,- Kč ... PKFA. D.IV.5.
Položka v celkové výši 66.850,- Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje : - přijaté zálohy na stravovací karty do oběhu vydané do oběhu 17.650,- Kč - přijaté zálohy na parkovací karty do oběhu vydané do oběhu 49.200,- Kč. D.IV.8.
Položka k ročnímu rozvahovému dni celkem 72.091,- Kč obsahuje -předpis mezd,platů a OON za 12/2010 k výplatě v hotovosti v lednu 2011. D.IV.14.
Položka ve výši celkem k ročnímu rozvahovému dni 1.618.554,- Kč obsahuje : - závazky z mezd a platů 12/2010 splatné v 1/2011 - zdravotní pojištění 487.044,- Kč - pohledávky - zdravotní pojištění - náhrady za nemoc 12/2010 -4.822,- Kč - závazky z mezd a platů 12/2010 splatné v 1/2011 - sociální zabezpeční 1-136.332,- Kč. D.IV.16.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni 368.091,- Kč obsahuje -daň z příjmů FO z mezd a platů za 12/2010 splatnou v 1/2011. D.IV.18.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni 78.457,- Kč obsahuje - vlastní daňovou povinnost po vyúčtování zálohového koeficientu DPH za 12/2010 splatnou v 1/2011 . D.IV.19.
Položka v celkové výši 6.908,- Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje : - nevyfakturovanou dodávku plynu-MO za 11-12/2010 /propočet dle vlastních odečtů měřidel k 31.12.2010) 6.908,- Kč. D.IV.33.
Položka v celkové výši 2.947.239,61 Kč k ročnímu rozvahovému dni obsahuje : - zůstatky depozitních účtů obyvatel 425.033,75 Kč - zůstatky důchodů a přeplatky obyvatel 116.232,- Kč - převoddy platů zaměstnanců na osobní účty za 12/2010 2.050.482,- Kč .... splatné v 1/2011 - MZDY - zůstatek plateb za stravné - obyvatelé ÚSP 75.846,- Kč - zůstatek plateb za stravné - kredit 85.473,86 Kč .... odběratelé na stravovací karty vč. důchodců - zákonné pojištění zaměstatnců Kooperativa za 12/2010 39.038,- Kč .... splatné v 1/2011 - MZDY - poplatek odvod platů 12/2010 na osobní účty-Česká spořitelna 55,- Kč .... splatné v 1/2011 - MZDY - nárok na náhradu škody obyvateli ÚSP 1.000,- Kč .... úhrada 1/2011 - příděl FKSP 12/2010 71.702,- Kč .... splatné v 1/2011 - MZDY - příspěvky na penzijní připojištění zaměstnanců z FKSP 12/2010 14.930,- Kč .... splatné v 1/2011 - MZDY - obstávky, exekuce zaměstnanců za 12/2010 62.339,- Kč .... splatné v 1/2011 - MZDY - srážky z platů - známky odborvý svaz za 12/2010 5.108,- Kč .... splatné v 1/2011 - MZDY. D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Z důvodů zpřesnění věrného zobrazení na základě obsahových náplní syntetických účtů od 1.1.2010 - položka OBSAHUJE spotřebu pohonných hmot a mazadel (do 31.12.2009 vykazováno v položce A.I.2.-spotřeba energie) - položka NEOBSAHUJE spotřebu ochranných pracovních oděvů a pomůcek (od 1.1.2010 vykazováno v položce A.I.13.-zákonné sociální náklady). Položka k ročnímu rozvahovímu dni činí celkem 11.762.413,52 Kč. Analytická evidence SYÚ 501 je vedena podle druhů materiálů v návaznosti na potřeby účetní jednotky AÚ 501 010 Pohonné hmoty a mazadla 501 011 Knihy, učební pomůcky a tisk 501 012 Kancelářské potřeby 501 013 Potraviny 501 014 Spotřeba materiálu a čistících prostředků 501 015 Drobný hmotný majetek 501 016 Prádlo, oděvy, obuv (položka neobsahuje ochranné pracovní oděvy a pomůcky-NOVĚ AÚ 527 016) 501 017 Zdravotnický materiál 501 018 Náhradní díly 501 019 Ostatní materiál. Položka obsahuje mimo jiné také spotřebu v průběhu účetního období přijatých věcných darů ve výši celkem 20.313,15 Kč - jednalo se především o potraviny, drogistické zboří apod. na akce obyvatel ÚSP - účtováno MD 501 / DAL 649. A.I.1.
Z důvodů zpřesnění věrného zobrazení na základě obsahových náplní syntetických účtů od 1.1.2010 - položka NEOBSAHUJE spotřebu pohonných hmot a mazadel (od 1.1.2010 vykazováno v položce A.I.1.-spotřeba materiálu). Položka k ročnímu rozvahovému dni činí celkem 12.699.692,96 Kč. Analytická evidence SYÚ 502 je vedena podle druhů energií v návaznosti na potřeby účetní jednotky AÚ 502 011 Voda 502 013 Plyn 502 014 Elektrická energie. A.I.2.
Položka obsahuje náklady na opravy a udržování majetku ve správě účetní jednotky ve výši k ročnímu rozvahovému dni celkem 5.307.823,54 Kč. V celkovém objemu jsou zahrnuty také opravy a udržování financované prostřednictvím fondu reprodukce majetku MD 511 / DAL 648 - ve výši 503,508,92 Kč ... úpravy na pozemku parc.č.1215/1 - minigolfové hřiště - ve výši 1.570.797,88 Kč ... výměna ležatých rozvodů SV/TV - ve výši 1.304.962,80 Kč ... oprava výtahů - stará budova ÚSP - ve výši 90.720,- Kč ... výměna automatických dveří STEKO ..... celkem zapojení fondu reprodukce 3.469.989,60 Kč. V celkovém objemu je také zahrnuta oprava střechy stravovacího provozu-budova čp.209, ktterá byla realizována v r.2010 a zčásti přefakturovaná Rehabilitačnímu ústavu v Hrabyni jako spoluvlastníkovi, a to ve výši spoluvlastnického podílu částka 101.822,80 Kč - výnos zaúčtován DAL 649. Oprava automatických dveří STEKO v důsledku škody ve výši 17.631,- Kč byla zčásti uhrazena pojišťovnou Kooperativa - výnos ve výši náhrady 12.857,- Kč zaúčtován DAL 649. A.I.5.
Položka obsahuje náklady na tuzemské pracovní cesty zaměstnanců účetní jednotky ve výši k ročnímu rozvahovému dni celkem 55.048,-Kč. Zahraniční pracovní cesty nebyly v účetním období 2010 realizovány. A.I.6.
Položka obsahuje náklady na pohoštění a dary ve výši k ročnímu rozvahovému dni celkem 3.998,70 Kč - limit prostředků stanovený přípisem zřizovatele MPSV z 4.1.2010, čj.2010/973-621, byl dodržen. A.I.7.
Z důvodů zpřesnění věrného zobrazení na základě obsahových náplní syntetických účtů od 1.1.2010 položka NEOBSAHUJE náklady na závodní preventivní lékařskou péči (od 1.1.2010 vykazována v položce A.I.13.-zákonné sociální náklady). Položka k ročnímu rozvahovému dni činí celkem 4.096.315,98 Kč. Analytická evidence SYÚ 518 je vedena podle druhů služeb v návaznosti na potřeby účetní jednotky AÚ 518 011 Drobný nehmotný majetek (pod stanovenou hranici 60.000,-Kč) 518 012 Služby telekomunikací 518 013 Služby pošt 518 014 Pronájem 518 016 Konzultace, poradenská činnost 518 017 Služby školení a vzdělávání 518 018 Ostatní služby-akce výboru obyvatel (financování dle rozhodnutí ředitele účetní jednotky provoz nebo rezervní fond) 518 019 Ostatní služby. Položka obsahuje mimo jiné také - náklady na dopravu obyvatel - akce výboru obyvatel hrazené z rozhodnutí ředitele účetní jednotky z provozních prostředků - celkem 11.730,- Kč (MD 518 / DAL 622) - náklady na dopravu obyvatel, občerstvení a věcné ceny - akce výboru obyvatel (Miniabilympiáda,Ecce homo,šachový turnaj ap.) - hrazené z rozhodnutí ředitele ÚSP zcela nebo částečně z rezervního fondu-účelové finanční dary - celkem 14.031,- Kč - náklady na dopravu účastníků setkání TP -akce Hvětda Praha - hrazené z účelových finančních darů do rezervního fondu - celkem 4.000,- Kč - náklady na dopravu obyvatelky ÚSP v rámci dalšího vzdělávání - hrazené z účelového finančního daru do rezevního fondu - celkem 10.000,- Kč - náklady na realizaci Sportovních her TP v Hrabyni - hrazené z účelových finančních darů do rezervního fondu - celkem 10.815,- Kč - věcný dar v podobě služby hudební produkce na akci obyvatel - Sportovní hry TP - ve výši 7.000,- Kč ( MD 518 / DAL 649) - věcný dar v podobě služby - bezplatná konference ZP-ARJO pro 2 zaměstnance účetní jednotky - celkem 2.000,- Kč ( MD 518 / DAL 649) - aktivaci služby školení pro 5 zaměstnanců účetní jednotky v rámci rekvalifikačních kurzů pořádaných účetní jednotkou - celkem 23.370,- Kč ( MD 518 / DAL 622). A.I.8.
Položka obsahuje náklady na platy a OON ve výši k ročnímu rozvahovému dni celkem 37.138.841,- Kč v tom: prostředky na platy 36.916.616,- Kč OON 222.225,- Kč , z toho: OON na rekvalifikační kurzy 148.200,- Kč - z prostředků fondu odměn bylo financováno překročení plánovaných prostředků na platy v celkové výši 948.841,- Kč ( MD 411 / DAL 648 ) v tom: překročení prostředků na platy 833.616,- Kč překročení prostředků na OON 115.225,- Kč. A.I.9.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 12.594.231,- Kč v tom: - náklady na sociální pojištění zaměstnanců hrazené účetní jednotkou 9.260.433,- Kč ,tj. 25 % z vyměřovacího základu-prostředků na platy - náklady na zdravotní pojištění zaměstnanců hrazené účetní jednotkou 3.333.798,- Kč , tj. 9 % z vyměřovacího základu-prostředků na platy. A.I.11.
Z důvodů zpřesnění věrného zobrazení na základě obsahových náplní syntetických účtů od 1.1.2010 a ve smyslu §24 odst.2/písm. j) zákona č. 586/92 Sb. v pl.zn. o daních z příjmů položka - nově OBSAHUJE náklady na závodní preventivní lékařskou péči (do 31.12.2009 vykazována v položce A.I.8.-osatní služby) - nově OBSAHUJE náklady na ochranné pracovní oděvy a pomůcky ( DO 31.12.2009 VYKAZOVÁNA V POLOŽCE a.i.1.-spotřeba materiálu). Položka k ročnímu rozvahovému dni činí celkem 883.529,50 Kč. Analytická evidence SYÚ 518 je vedena podle druhů nákladů v návaznosti na potřeby účetní jednotky AÚ 527 011 Závodní preventivní péče 36.000,- Kč 527 016 Pracovní ochr 518 013 Služby pošt 109.197,50 Kč 527 042 Příděl do FKSP (2% z vyplacených prostředků na platy). 738.332,- Kč . A.I.13.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 89.117,- Kč a obsahuje náhrady placené účetní jednotkou za nemocenskou zaměstnanců ve smyslu zákona č. 54/1956 Sb. v pl. zn. o nemocenském pojištění zaměstnanců. A.I.14.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 34.083,- Kč a obsahuje zaplacenou silniční daň dle daňového přiznání k 31.1.2011 za vozidla v majetku účetní jednotky ve smyslu zákona č. 16/1993 Sb. v pl.zn. o silniční dani. A.I.15.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 41.679,- Kč a obsahuje zaplacenou daň z nemovitostí dle daňového přiznání k 31.1.2010- pozemků a staveb v majetku účetní jednotky ve smyslu zákona č. 338/1992 Sb. v pl.zn. o dani z nemovitostí. A.I.16.
Položka k ročnímu rozvahovému dni činí celkem 2.538.233,68 Kč. Analytická evidence SYÚ 538 je vedena podle druhů nákladů v návaznosti na potřeby účetní jednotky AÚ 538 011 Ostatní poplatky-převod koeficientu DPH 538 012 Ostatní poplatky-DPH doklad o použití 538 062 Ostatní poplatky 538 063 Ostatní poplatky-kolky. AÚ 538 011 obsahuje náklady z neuplatněného odpočtu DPH dle platného koeficientu ve smyslu zákona č. 235/2004 Sb.v pl.zn. o dani z přidané hodnoty- pro rok 2010 činil zálohový odpočtový koeficient 0,42, reálný koeficient po přepočtu v daňovém přiznání za 12/2010 se tento koeficient snížil na 0,40 - účetní jednotka je plátcem DPH s účinností od 1.8.2004 - k ročnímu rozvahovému dni činí tato náklady celkem 2.517.919,13 Kč. AÚ 538 012 obsahuje náklady na DPH placenou z bezúplatného plnění pro zaměstnance - služba mimořádného ubytování provozních zaměstnanců - k ročnímu rozvahovému dni činí tyto náklady celkem 2.919,64 Kč. A.I.17.
Položka obsahuje náklady na manka a škody vzniklé v účetní jednotce ve výši k ročnímu rozvahovému dni celkem 105.000,-Kč. - jedná se o škodu, která vznikla zaviněním zaměstnanců účetní jednotky na zdraví obyvatele ústavu. Tato škoda byla řádně projednána ve škodní komisi účetní jednotky a uplatněno plnění u pojišťovny Kooperativa. Pojišťovna poskytla obyvateli plnění ve výši 104.000,- Kč (DAL 649) a spoluúčast ve výši 1.000,- Kč byla vyplacena obyvateli a uplatněna náhradou od zaměstnanců v plné výši (DAL 649). A.I.23.
Položka obsahuje náklady na odpisy dlouhodobého majetku účetní jednotky dle odpisového plánu stanoveného vnitřní směrnicí ve smyslu zákona č. 563/1991 Sb. v pl.zn.ve výši k ročnímu rozvahovému dni celkem 12.460.128,86Kč. A.I.25.
Položka obsahuje náklady na tvorbu a zúčtování opravných položek ve smyslu § 65/6 vyhl. č. 410/2009 Sb. v pl.zn. ve výši k ročnímu rozvahovému dni celkem 106.143,83Kč - opravné položky k pohledávkám za odběrateli ve výši 105.132,80 Kč - opravné položky k ostatním KD pohledávkám ve výši 1.011,03 Kč. A.I.30.
Položka obsahuje náklady z odepsaných pohledávek ve výši k ročnímu rozvahovému dni celkem 4.069,50Kč - jedná se o odpis pohledávky mimo rámec podmínek daných zákonem č.586/1992 Sb. v pl.zn. o daních z příjmů - pohledávka za bývalým obyvatelem ústavu za stravu a pobyt vč. soudních poplatků z rozhodnutí ředitele účetní jednotky z důvodů zřejmé neefektivnosti dalšího vymáhání - daňově neuznatelný odpis. A.I.31.
Položka k ročnímu rozvahovému dni činí celkem 557.107,58 Kč. Analytická evidence SYÚ 549 je vedena podle druhů nákladů v návaznosti na potřeby účetní jednotky AÚ 549 011 Ostatní náklady z činnosti-bankovní 549 012 Ostatní náklady-pojištění majetku 549 013 Ostatní náklady-zákonné pojištění zaměstnanců 549 015 Ostatní náklady-technické zhodnocení. AÚ 549 012 obsahuje - náklady na pojištění vozového parku účetní jednotky na rok 2010 celkem 109.210,50 Kč - náklady na pojištění budov a majetku ve správě účetní jednotky na rok 2010 celkem 140.025,- Kč AÚ 549 015 obsahuje technické zhodnocení majetku pod stanovenou hranici dle vyhl.č.410/2009 Sb. v pl.zn. - úpravu SW pro stravovací karty 8.000,- Kč - rozšíření veřejného osvětlení o zahradní světla na minigolfovém hřišti 34.837,08 Kč ... inv.č. 021-4/0173 ... financováno z fondu reprodukce majetku (DAL 648) - rozšíření příslušenství zvedací kazety ROOMER - bonus zdarma (DAL 649) 6.573,- Kč ... inv.č. 022-2/0611 - rozšíření příslušenství zvedací kazety ROOMER - bonus zdarma (DAL 649) 13.146,- Kč ... inv.č. 022-2/0576 - rozšíření příslušenství zvedací kazety ROOMER - bonus zdarma (DAL 649) 20.783,- Kč ... inv.č. 022-2/0624 A.I.32.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 511.825,29 Kč a obsahuje výnosy z provozu vlastního závodního stravování. B.I.1.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 33.488.585,31 Kč a obsahuje - výnosy z přijatých příspěvků obyvatel na pobyt 11.829.533,50 Kč - výnosy z přijatých příspěvků obyvatel - příspěvek na péči 14.997.957,- Kč - výnosy z přijatých příspěvků obyvatel za stravu 2.671.103,- Kč - výnosy za ošetřovatelskou péči vyúčtovanou zdravotním pojišťovnám 1.180.846,98 Kč - výnosy za služby spojené s pronájmem nebytových prostor 398.237,14 Kč - výnosy za stravovací služby odběratelům 967.141,62 Kč - výnosy ze stočného 670.493,52 Kč - výnosy z parkovného 63.416,68 Kč - výnosy z přepravného 357.936,85 Kč - výnosy z konference zdravotnických pracovníků pořádané ÚJ 8.125,- Kč - výnosy z rekvalifikačních kurzů pořádaných ÚJ 193.570,- Kč - výnosy z ubytovacích služeb 51.272,73 Kč - ostatní výnosy 98.938,76 Kč . B.I.2.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 827.615,33 Kč a obsahuje - výnosy z pronájmu nebytových prostor 703.026,33 Kč - výnosy z pronájmu zařízení 124.589,- Kč B.I.3.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 17.559.498,28 Kč a obsahuje - výnosy z vyúčtovaných energií (voda,teplo,elektrická energie) v souvislosti s pronájmem nebytových prostor 207.064,96 Kč - výnosy za stravu dodanou Rehabilitačnímu ústavu v Hrabyni 8.751.785,90 Kč - výnosy za dodávky vody (vodné) 1.065.284,43 Kč - výnosy za dodávky tepla 7.167.707,79 Kč - výnosy za dodávky elektrické energie 367.655.20 Kč . B.I.4.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 53.451,89 Kč a obsahuje - výnosy z aktivace stravovacích služeb pro účely reprezentace 113,25 Kč - výnosy z aktivace přepravních služeb pro obyvatele-hrazeno zcela nebo zčásti z provozních prostředků 24.690,- Kč - výnosy z aktivace služeb pro pořádanou konferenci zdravotnických pracovníků (pronájem prostor) 55,- Kč - výnosy z aktivace služeb pro pořádané rekvalifikační kurzy (pronájem prostor, kompletace výukového CD, účastnické poplatky pro vlastní zaměstnance) celkem 28.593,64 Kč. B.I.14.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 66.151,- Kč a obsahuje - výnosy z aktivace - stavební úpravy suterénu staré budovy ÚSP-inv.č.021-5-0001 technické zhodnocení 59.592,- Kč - výnosy z aktivace - výroba atypické skříňky inv.č.028-0/9755 (tělocvična) 4.021,- Kč - výnosy z aktivace - výroba atypické skříňky inv.č.028-0/9866 (vodoléčba) 2.538,- Kč. B.I.16.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 1.233,- Kč a obsahuje vyúčtované smluvní úroky za pozdní úhrady faktur za dodané zboží a služby ve výši 0,05 % za každý den prodlení u faktur uhrazených minimálně 10 dnů po splatnosti. B.I.17.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 24.612,15 Kč a obsahuje - prodej UH misek v souvislosti s dodávkami stravy Rehabilitačnímu ústavu v Hrabyni 24.037,15 Kč - prodej použitých tonerů 575,- Kč. B.I.20.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 250,- Kč a obsahuje prodej z rozhodnutí ředitele účetní jednotky nepotřebné pojízdné skříňky na prádlo za cenu stanovenou odhadcem ve výši 300,- Kč vč. 20% DPH. B.I.22.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 4.732.513,68 Kč. Analytická evidence je vedena podle potřeb účetní jednotky AÚ 648 011 Čerpání rezervního fondu-účelové dary (zakázkové členění podle účelu v darovací smlouvě) celkem 38.846,- Kč v tom: - čerpání na činnost zájmovou a kulturní obyvatel 14.031,- Kč - čerpání na dopravu - akce Hvězda Praha 4.000,- Kč - čerpání na dopravu - vzdělávání obyvatelky ÚSP 10.000,- Kč - čerpání na organizaci sportovních her TP v Hrabyni 10.815,- Kč AÚ 648 012 Čerpání rezervního fondu-úspora daňové povinnosti - rok 2007 240.000,- Kč AÚ 648 02 Čerpání fondu odměn - pokrytí překročení prostředků na platy a OON 948.841,- Kč AÚ 648 03 Čerpání fondu reprodukce majetku-doplňkový zdroj financování (zakázkové členění podle akcí) 3.504.826,68 Kč v tom: - úpravy na pozemku parc.č.12515/1-minigolfové hřiště (MD 511) 503.508,92 Kč - výměna ležatých rozvodů SV/TV (MD 511) 1.570.797,88 Kč - opravy výtahů - stará budova ÚSP (MD 511) 1.304.962,80 Kč - výměna automatických dveří STEKO (MD 511) 90.720,- Kč - technické zhodnocení veřejného osvětlení - zahradní světla minigolfové hřiště (MD 549) 34.837,08 Kč. B.I.24.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 477.897,92 Kč. Analytická evidence je vedena podle potřeb účetní jednotky AÚ 649 011 Ostatní výnosy z činnosti-náhrady za manka a škody 1.234,- Kč AÚ 649 012 Ostatní výnosy z činnosti-náhrady škod od pojišťovny 116.857,- Kč AÚ 649 013 Ostatní výnosy z činnosti - náhrady za stravovací a docházkové čipy 2.165,- Kč AÚ 649 020 Osttaní výnosy z činností - přefakturace (oprava střechy stravovacího provozu a pojistného za budovu čp.209 ve výši spoluvlastnického podílu Rehabilitačního ústavu v Hrabyni-realizace r.2009-2010) 216.651,77 Kč AÚ 649 021 Ostatní výnosy z činnosti -zdanitelné DPH celkem 17.827,50 Kč v tom: - poplatky za zapůjčení přívěsného vozíku 1.208,33 Kč - příležitostný prodej výrobků ergoterapie 14.887,50 Kč - ostatní mimořádné výnosy (prodej druhotných surovin ap.) 1.731,67 Kč AÚ 649 022 Ostatní výnosy z činnosti - reklama 16.666,- Kč AÚ 649 023 Ostatní výnosy z činnosti - nezdanitelné DPH celkem 106.496,65 Kč v tom: - bonusová platba ze zdravotní pojišťovny 8.034,- Kč - náhrada zaměstnance za absolvovaný rekvalifikační kurz 5.490,- Kč - přijaté slevy, bonusy, věcné dary-služby 61.269,50 Kč - přijaté věcné dary 20.313,15 Kč. B.I.25.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 329.311,41 Kč a obsahuje přijaté úroky z vkladů na běžných účtech účetní jednotky. B.II.2.
Položka činí k ročnímu rozvahovému dni celkem 42.773.000,- Kč a obsahuje přijatý příspěvek zřizovatele - MPSV na provoz účetní jednotky. B.IV.1.
K ročnímu rozvahovému dni dosáhla účetní jednotka kladného hospodářského výsledku ve výši před zdaněním 368.488,61 Kč. Výnosy celkem - pol. B.I. 100.845.945,26 Kč Náklady celkem - pol. A.I. -100.477.456,65 Kč Rozdíl - HV před zdaněním 368.488,61 Kč . B.VI.1.
Po úpravě hospodářského výsledku jako rozdílu mezi výnosy a náklady účetní jednotky na daňový základ ve smyslu zák. č. 586/1992 Sb. v pl.zn. o daních z příjmů a po uplatnění snížení základu dle § 20/7 výše uvedeného zákona má účetní jednotka nulovou splatnou daňovou povinnost za r.2010. B.VI.2.
Dodatečná daňová povinnost zjištěná na základě daňového přiznání za rok 2009 podaného dnem 24.3.2010 - oproti zaúčtované splatné daňové povinnosti k 31.12.2009 došlo ke zvýšení o 400,- Kč - nebyla zohledněna připočitatelná položka ve výši 2.664,92 Kč (ztráta závodního stravování). B.VI.3.
Po zdanění dosáhla účetní jednotka kladného hospodářského výsledku ve výši 368.088,61 Kč - rozvaha pol. C.III.1. B.VI.4.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +11.000.940,15 Kč zahrnuje - A.I. vliv úprav bez vlivu na výši krátkodobého finančního majetku (nepeněžní operace) celkem + 9.620.883,08 Kč - A.II.vliv pohybů peněžních prostředků s následkem zvýšení či snížení stavu oběžných aktiv celkem + 1.011.968,46 Kč - A.III vliv zaplacené daně z příjmů - doměrek za r.2009 celkem - 400,- Kč - Z vliv výsledku hospodaření před zdaněním (rozdíl mezi výnosy tř.6 a náklady ř.5) celkem + 368.488,61 Kč. A.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +9.620.883,08 Kč zahrnuje úpravy bez vlivu na výši krátkodobého finančního majetku (nepeněžní operace) - A.I.1. Odpisy dlouhodobého majetku +12.460.128,86 Kč - A.I.2. Změna stavu opravných položek - k pohledávkám + 199.931,03 Kč - A.I.4. Zisk (ztráta) z prodeje dlouhodobého majetku - 250,- Kč - A.I.6. Ostatní úpravy o nepeněžní operace - 3.038.926,81 Kč. A.I.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +12.460.128,86 Kč zahrnuje vliv odpisů dlouhodobého majetku - obraty DAL účt.skupin 07x a 08x, což odpovídá částce odpisů zúčtovaných v nákladech-syntetický účet 551. A.I.1.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +199.931,03 Kč zahrnuje vliv změny stavu opravných položek k pohledávkám - rozdíl obratů MD-DAL účt. skup. 19x a odpovídá součtu - nákladů na tvorbu opravných položek za r.2010 zúčtovaným na syntetickém účtu 556 ve výši 106.143,83 Kč -oceňovacích rozdílů při změně metody -obratu sysntetického účtu 406 ve výši 93.787,20 Kč. A.I.2.
Účetní jednotka v roce 2010 rezervy netvořila. A.I.3.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni -250,- Kč zahrnuje rozdíl mezi tržbami za prodej dlouhodobého majetku a náklady na prodej vč. zůstatkové ceny, tj. obrat syntetického účtu 646. A.I.4.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni -3.038.926,81 Kč zahrnuje - vliv změn dlouhodobého majetku o zařazení, odpisy a vyřazení 2010 +1.579.658,27 Kč - vliv zvýšení jmění účetní jednotky o pořízení dlouhodobého majetku + 4.297.485,60 Kč - vliv snížení jmění účetní jednotky o odpisy a vyřazení dlouhodobého majetku -10.772.519,26 Kč - vliv snížení dotací o zaúčtované odpisy dlouhodobého majetku - 1.741.713,- Kč - vliv zvýšení fondu odměn o příděl z hospodářského výsledku 2009 + 1.500.000,- Kč - vliv snížení o čerpání fondu odměn v r.2010 - 948.841,- Kč - vliv zvýšení o příděl do FKSP v r.2010 + 738.332,- Kč - vliv snížení o čerpání FKSP v r.2010 - 790.309,- Kč - vliv zvýšení rezevního fondu z hodp.výdledku o příděl z hosp.výsledku 2009 +1.459.384,64 Kč - vliv snížení o čerpání rezervního fondu z hosp.výsledku o daňovou úsouru 2007 - 240.000,- Kč - vliv zvýšení rezervního fondu z ost.titulů o přijatá účelové finanční dary r.2010 + 286.160,- Kč - vliv snížení rezervního fondu z ost.titulů o čerpání účelových finančních darů v r.2010 - 38.846,- Kč - vliv zvýšení fondu reprodukce majetku o odpisy dlouhodobého majetku 2010 +12.460.128,86 Kč - vliv zvýšení fondu reprodukce majetku o přijaté účelové finanční dary v r.2010 + 300.000,- Kč - vliv snížení fondu reprodukce o čerpání na pořízení, TZ a opravy dl.majetku 2010 - 7.802.312,28 Kč - vliv snížení fondu reprodukce majetku o čerpání přijatých finančních darů 2010 - 300.000,- Kč - vliv snížení hosp.výsledku ve schvalovacím řízení 2009 o rozdělení do fondů - 2.959.384,64 Kč - vliv snížení o aktivaci dlouhodobého majetku v r. 2010 - 66.151,- Kč. A.I.6.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +1.011.968,46 Kč zahrnuje pohyby peněžních prostředků s následkem zvýšení či snížení oběžných aktiv - A.II.1. Úbytek krátkodobých pohledávek + 807.658,56 Kč - A.II.2. Úbytek krátkodobých závazků - 29.617,97 Kč - A.II.3. Úbytek stavu zásob + 233.927,87 Kč. A.II.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +807.658,56 Kč zahrnuje snížení stavu krátkodobých pohledávek oproti stavu k 1.1.2010 - pol. B.II rozvahy - syntetické účty 311 - pohledávky za odběrateli brutto přírůstek - 74.656,16 Kč 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy úbytek +446.722,30 Kč 315 - jijé pohledávky z hlavní činnosti přírůstek - 3.418,16 Kč 335 - pohledávky za zaměstnanci přírůstek - 3.106,- Kč 341 - daň z příjmů úbytek +300.440,- Kč 343 - daň z přidané hodnoty úbytek + 83.876,- Kč 381 - náklady příštích období přírůstek - 11.715,50 Kč 377 - ostatní krátkodobé pohledávky úbytek +52.717,08 Kč 388 - dohadné účty aktivní úbytek +16.799,- Kč. A.II.1.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni -29.617,97 Kč zahrnuje snížení stavu krátkodobých závazků oproti stavu k 1.1.2010 - pol. D.IV rozvahy - syntetické účty 321 - dodavatelé přírůstek + 188.243,40 Kč 324 - krátkodobé přijaté zálohy úbytek - 4.770,60 Kč 331 - zaměstnanci i přírůstek + 24.370,- Kč 336 - zúčtování s institucemi SZ a ZP přírůstek +224.221,- Kč 342 - jiné přímé daně přírůstek + 80.462,- Kč 345 - jiné daně a poplatky úbytek - 2.799,- kč 383 - výdaje příštích období přírůstek +1.093.836,60 Kč 384 - výnosy příštích období přírůstek + 122,91 Kč 378 - ostatní krátkodobé závazky úbytek -1.306.752,07 Kč 389 - dohadné účty pasivní úbytek -326.552,21 Kč. A.II.2.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +233.927,87 Kč zahrnuje snížení stavu zásob oproti stavu k 1.1.2010 - pol. B.I rozvahy - syntetické účty 112 - materiál na skladě + 233.927,87 Kč. A.II.3.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni -6.056.639,47 Kč zahrnuje - B.I. vliv výdajů na pořízení dlouhodobých aktiv celkem -6.056.889,47 Kč - B.III příjmy z prodeje dlouhodobých akktiv celkem + 250,- Kč. B.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni -6.056.889,47 Kč zahrnuje - vliv pořízení dlouhodobého majetku -4.782.017,77 Kč - vliv bezúplatně přebzatého dlouhodobého majetku + 43.188,30 Kč - vliv nedokončeného dlouhodobého majetku -1.384.211,- Kč - vliv aktivace dlouhodobého majetku + 66.151,- Kč. B.I.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +250,47 Kč zahrnuje - vliv příjmů z prodeje dlouhodobého majetku +250,- Kč. B.III.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +250,47 Kč zahrnuje - vliv příjmů z prodeje dlouhodobého majetku +250,- Kč. B.III.3.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +205.212,80 Kč zahrnuje - C.I. peněžní toky vyplývající ze změny vlastního kapitálu +206.212,80 Kč - C.III změna stavu dlouhodobých pohledávek - přírůstek - 1.000,- Kč. C.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +206.212,80 Kč zahrnuje - vliv přijatých účelových finančních darů na pořízení dlouhodobého majetku (dotace) +300.000,- Kč (403 3xx) - vliv vytvořených opravných položek ke krátkodobým pohledávkám jako první použití metody - 93.787,20 Kč (406 1).C.I.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni -1.000,- Kč zahrnuje přírůstek dlouhodobých pohledávek (469). C.III.
Položka v celkové výši k ročnímu rozvahovému dni +5.149.513,48 Kč v tom: A. peněnžní toky z provozní činnosti +11.000.940,05 Kč B. peněnžní toky z dlouhodobých aktiv - 6.056.639,47 Kč C. peněnžní toky z vlastního kapitálu, dlouhodobých závazků a pohledávek + 205.212,80 Kč. Stav peněžních prostředků k 1.1.2010 pol. B.IV / sl.4 rozvahy 60.639.800,53 Kč Stav peněnžních prostředkků k 31.12.2010 pol. B.IV / sl.1 rozvahy 65.789.314,01 Kč Rozdíl - přírůstek +5.149.513,48 Kč.F.
Stav peněžních prostředků k 1.1.2010 - rozvaha pol. B.IV / sl. 4 ............ 60.639.800,53 Kč P.
Stav peněžních prostředků k 31.12.2010 - rozvaha pol. B.IV / sl. 1 ............ 65.789.314,01 Kč R.
Rozdíl mezi výnosy (tř.6) a náklady (tř.5) před zdaněním (bez syntetického účtu 595) Výnosy celkem 100.845.945,26 Kč .... výkaz zisku a ztráty pol. B.I. Náklady celkem 100.477.456,65 Kč .... výkaz zisku a ztráty pol. A.I. ROZDÍL - HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK PŘED ZDANĚNÍM 368.488,61 Kč. Z.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Položka k ročnímu rozvahovému dni obsahuje - změny jmění účetní jednotky celkem snížení - 7.967.343,56 Kč - změny ve fondech účetní jednotky celkem zvýšení + 6.623.697,22 Kč - změny ve výsledku hospodaření celkem snížení - 2.591.296,03 Kč Vlastní kapitál k 1.1.2010 celkem 232.192.490,01 Kč Vlastní kapitál k 31.12.2010 celkem 228.257.548,34 Kč celkem snížení vlastního kapitálu o 3.934.942,37 Kč. C.
Položka k ročnímu rozvahovému dni obsahuje - změny jmění účetní jednotky CELKEM SNÍŽENÍ - 7.967.343,56 Kč v tom: - zvýšení o pořízení dlouhodobého majetku z vlastních zdrojů + 4.297.485,60 Kč - zvýšení o pořízení dlouhodobího majetku z přijatých účelových finančních darů + 300.000.- Kč - zvýšení o bezúoplatně převzatý dlouhodobý majetek + 47.628,30 Kč - snížení o tvorbu fondu reprodukce majetku ve výši odpisů dlouhodobého majetku -12.460.128,86 Kč - snížení o vyřazení příslušenství neodpisovaného pozemku - 58.541,40 Kč - snížení o tvorbu opravných položek k pohledávkám -první použití metody (406) - 93.787,20 Kč. C.I.
Položka k ročnímu rozvahovému dni obsahuje - změny ve fondech í účetní jednotky celkem zvýšení + 6.623.697,22 Kč v tom: - zvýšení o příděly fondům z hospodářského výsledku 2009 - fond odměn +1.500.000,- Kč - rezervní fond +1.459.384,64 Kč - zvýšení rezervního fondu o přijaté účelové finanční dary 2010 + 286.160,- Kč - zvýšení fondu reprodukce majetku o přijaté účelové finanční dary 2010 + 300.000,- Kč - zvýšení fondu reprodukce majetku o tvorbu ve výši odpisů +12.460.128,86 Kč - zvýšení o tvorbu FKSP 2010 + 738.332,- Kč CELKEM ZVÝŠENÍ - PŘÍRŮSTKY 16.744.005,50 Kč - snížení o čerpání fondu odměn na pokrytí překročení prostředků na platy - 948.841,- Kč - snížení o čerpání FKSP 2010 - 790.309,- Kč - snížení o čerpání rezervního fondu z hosp.výsledku - daňová úspora 2007 - 240.000,- Kč - snížení o čerpání účelových finančních darů z do rezervního fondu 2010 - 38.846,- Kč - snížení fondu reprodukce majetku - pořízení dlouhodobého majetku a TZ - 4.332.322,68 Kč - snížení fondu reprodukce majetku - doplňkový zdroj na opravy a udržování - 3.469.989,60 Kč - sížení fondu reprodukce majetku-čerpání účelových finančních darů 2010 - 300.000,- Kč CELKEM SNÍŽENÍ -ÚBYTKY -10.120.308,28 Kč ZMĚNA STAVU CELKEM +6.623.697,22 Kč. C.II.
Položka k ročnímu rozvahovému dni obsahuje - snížení o rozdělení hospodářského výsledku r.2009 do fondů účetní jednotky -2.959.384,64 Kč v tom: příděl do fondu odměn 1.500.000,- Kč příděl do rezervního fondu 1.459.384,64 Kč - zvýšení o rozdíl výnosů (tř.6) a nákladů (tř.5) vč. zdanění (595) - 368.088,61 Kč ZMĚNA CELKEM -2.591.296,03 Kč. C.III.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu445.00
A.II. Tvorba fondu738.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu790.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování167.00
3. Rekreace175.00
4. Kultura, tělovýchova a sport105.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary106.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění182.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu56.00
A.IV. Konečný stav fondu393.00

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu8741.00
C.II. Tvorba fondu1746.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření1459.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové286.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu279.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady240.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové39.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu10208.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu42532.00
E.II. Tvorba fondu12760.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku12460.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary300.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu8102.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku4632.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu47190.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby232138.0087851.00144287.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky149028.0058833.0090195.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu22894.006576.0016318.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky20125.004980.0015145.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5891.002061.003830.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě30783.0014044.0016739.000.00
G.6.Ostatní stavby3417.001357.002060.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3244.000.003244.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2465.000.002465.000.00
H.4.Zastavěná plocha257.000.00257.000.00
H.5.Ostatní pozemky522.000.00522.000.00