Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
bez textu
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
souvislosti s přechodem na účetnictví státu byl v souladu s § 79 odst. 3 vyhlášky přeúčtován zůstatek dlouhodobého zůstatku ve výši 384 328 tis.Kč, který byl k 31.12.2009 vykázán v účetní závěrce na účtu D.IV.5.321 - Dodavatelé, na účetD.III.9. 459 - Ostatní dlohodobé závazky. Byla změněna metoda účtování dobropisů. Převodovým můstkem byly dobropisy vykázané k 31.12.2010 na účtu 316 - Ostatní pohledávky převedeny ve výši 169 tis. Kč převedeny na účet A.II.28. 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky a k 1. lednu přeúčtovány jako snížení závazku na účtu D.IV.5. 321 - Dodavatelé.(v souladu se stanoviskem Ministerstva financí)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka používá metody stanovené pro organizační složky státu zákonem o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb. a účetními standardy č. 701 až 704, kromě metody odpisů. Byla již použita metoda tvorby opravných položek u pohledávek v souladu s § 79 odst. 2 vyhlášky. Opravné položky byly v průběhu účetního období tvořeny i snižovány průběžně v návaznosti na §65 odst. 6 vyhlášky č. 410/2009 Sb. První použití metody (tvorba OP odpovídající době po splatnosti předmětné pohledávky ke dni 1.1.2010) bylo v organizačních složkách státu zaúčtováno proti účtu 406. Snížení takto vytvořených opravných položek je v souladu s doporučením Ministerstva financí účtováno prostřednictvím příslušného účtu nákladů - 556. Závodní stravování zajišťované prostřednictvím jiné osoby účtujeme na účet A.I.14. 528 - jiné sociální náklady a postupujeme podle závazného českého účetního standardu č. 704 bod 5.1.2.(dochází k odchylce proti § 33 odst. 2 písm. c) vyhlášky č. 410/2009 Sb.). Začalo používání změněné účetní metody k ocenění majetku reálnou hodnotou (§79 odst.4), změna bude provedena nejpozději k okamžiku stanoveném pro předávání operativních účetních záznamů. Účetní jednotka stanovila způsob zaokrouhlování na celé tis. Kč, úprava je u největšího objemu aktiv tj. na účtu 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí. Účetní jednotka k 31.12. 2010 poprvé použila metodu časového rozlišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím účetní jednotka rozumí kalendářní rok. Při aplikaci metody bylo posuzováno, zda náklady a výnosy patří do období roku 2010 nebo do následujícího (případně následujících) období. Při časovém rozlišení byl aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena na částku 50 000 ,- Kč. Do této částky nebylo časově rozlišeno. Zálohy na transfery byly časově rozlišeny vždy, bez ohledu na částku. Účetní jednotka aplikovala metodu kurzových rozdílů a ke konci rozvahového dne provedla přecenění položek uvedených v §4 odst. 12 zákona o účetnictví kursem vyhlášeným ČNB. Kurzové rozdíly byly zaúčtovány prostřednictvím příslušných účtů nákladů a výnosů - 563 a 663.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky237472.00227676.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90187862.0084542.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902149604.00143128.00
3.Ostatní majetek9036.006.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky98307.0097334.00
1.Odepsané pohledávky91198307.0097334.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou61790.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92261790.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva806483.0010232.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9321664.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934767.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.001705.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941738104.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94858689.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9517259.008527.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku-1654141.00-1573170.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.00-20.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964-1039136.00-1092641.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966-558926.00-424261.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968-56079.00-56248.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva-9750887.00-88425.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972-941.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974-1008657.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979-109000.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.00-102.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984-8599730.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.00-88323.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986-32559.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty10200977.001326354.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99910200977.001326354.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52-146390.00-133190.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53-63978.00-58193.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54-63900.00-56765.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
bez textu
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
bez textu
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
bez textu
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
bez textu

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky4232077.004232077.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00bez textu
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00bez textu
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00bez textu
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00bez textu
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00bez textu
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00bez textu
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00bez textu

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
bez textu

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
bez textu

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu-96730.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu159504.00
1. Půjčky na bytové účely43746.00
2. Stravování26128.00
3. Rekreace34752.00
4. Kultura, tělovýchova a sport18712.00
5. Sociální výpomoci a půjčky244.00
6. Poskytnuté peněžní dary6319.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění12961.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu33284.00
A.IV. Konečný stav fondu29987.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu-39848.00
B.II. Tvorba fondu-37021.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové-428.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové-481.00
4. Peněžní dary - neúčelové-36112.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu16217.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové291.00
2. Peněžní dary - účelové412.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové481.00
4. Peněžní dary - neúčelové15146.00
5. Výdaje na reprodukci majetku824.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání-937.00
B.IV. Konečný stav fondu60653.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby5076543.000.005076543.005040294.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky45220.000.0045220.0060323.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2974451.000.002974451.002866510.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky396279.000.00396279.00418713.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1660593.000.001660593.001694748.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00007064

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky683260.000.00683260.00615335.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky2139.000.002139.002136.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky7275.000.007275.006881.00
H.4.Zastavěná plocha205325.000.00205325.00220875.00
H.5.Ostatní pozemky468521.000.00468521.00385444.00