Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nepřetržité trvání účetní jednotky - příspěvková organizace.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změny účetních metod vyplývají z přechodu na účetnictví státu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1/ Vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku odpovídá vnitřní směrnici PO. V minulých letech jsme neúčtovali na podrozvahových účtech. Letos jsme zařadili na účet 902 podlimitní drobný dlouhodobý hmotný majetek v celkové částce 121.318,77 Kč, který byl částečně v květnu 2010 vyřazen. Jednalo se o starý nepoužívaný majetek v hodnotě 58.393,63 Kč. Na účtě 902 máme zařazen drobný dlouhodobý majetek v hodnotě do 1.000 Kč, nad 1.000 Kč zařazujeme dle vnitřní směrnice na účet 028. 2/ PO neuplatňuje oceňovací rozdíly, neprodává majetek. 3/ PO k okamžiku sestavení účetní závěrky o opravných položkách k pohledávkám neúčtovala, nemá nedobytné pohledávky, pouze pohledávky v době splatnosti. 4/ PO odpisovala dlouhodobý majetek dle odpisového plánu, schváleného Radou Středočeského kraje. 5/ PO o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. 6/ PO účtovala časové rozlišení dle vnitřní směrnice. 7/ PO neúčtovala o kurzových rozdílech. 8/ Oceňování souboru majetku je dle vnitřní směrnice. Způsob zaokrouhlování účetních výkazů odpovídá vyjádření MF.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky63.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90263.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty63.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99963.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52165.00177.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5376.0076.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5472.0072.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Na účtu 349 účtujeme o dosud neodvedených příjmech z pronájmu za 4. Q 2010 v částce 13.214 Kč, které odvedeme v lednu 2011.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Na začátku roku 2010 jsme odvedli veškeré prostředky z fondu reprodukce majetku na Středočeský kraj, taktéž všechny finanční prostředky z odpisů za období 1.1. až 30.6.2010, dle pokynů Krajského úřadu Středočeského kraje. Od 1.7.2010 tvoříme vlastní FRM, účet 416 je kryt peněžními prostředky na účtě 241/20 v částce 95.040 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.0010207.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
BÚ FKSP, účet 243, KZ 32.404,50 Kč, předepsaný a dosud nepřevedený ZP FKSP za 4/4 + 32.879 Kč, předepsané a dosud nepřevedené poplatky za 3/4 + 302 Kč, předepsané a dosud nepřevedené úroky za prosinec -0,62 Kč, předepsaný a dosud nepřevedený příspěvek na PF zaměstnanců za prosinec - 1.100 Kč, finanční fond FKSP, účet 412, KZ 64.484,88 Kč B.IV.10.
401/01 Fond dlouhodobého majetku 12 512 234 Kč, 401/02 Fond oběžných aktiv 1 170 326 Kč C.I.1.
378/20 Srážky PF z FKSP z mezd zaměstnanců 1.100 Kč, 378/30 Srážky půjček a spoření z mezd zaměstnanců 108.362 Kč, 378/50 Srážky zákonného pojištění 6.876 Kč, 378/80 Srážky na penzijní fond zaměstnanců z mezd 3.400 Kč, CELKEM 119.738 KčD.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
518/01 Odvoz odpadních vod 248.350, 50 Kč, 518/10 Úklidové služby 25.934,60 Kč, 518/11 Poštovné 5.757 Kč, 518/12 Konzultační, poradenské a právní služby 10.380 Kč, 518/13 Telefonní poplatky 54.636,01 Kč, 518/15 Vložné na semináře a školení 670 Kč, 518/18 Údržba software 19.652 Kč, 518/28 Inzerce 31.895 Kč, 518/29 Parkovné 53 Kč, 518/30 Klíče, tisk, zasklívání 907 Kč, 518/39 Revize 40.434,80 Kč, 518/40 Nájemné plynových lahví 12.234,65 Kč, 518/52 Vzdělávání pedagogů 550 Kč, CELKEM 451.454,56 Kč A.I.8.
528/60 Náhrada mzdy za dočasnou pracovní neschopnost 13.661 Kč, 528/61 Zúčtování refundace náhrady mzdy ČSSZ - 6.833 Kč, 565/28 OPP zaměstnanců 3.390,90 Kč CELKEM 10.218,90 Kč A.I.14.
538/01 Kolky, ověřování 110 Kč, 538/20 Dálniční známky 1.200 Kč, CELKEM 1.310 Kč A.I.17.
549/10 Stipendia sociální a prospěchová 5.400 Kč, 549/50 Zákonné pojištění prac. úrazů 23.796 Kč, Celkem 29.196 Kč A.I.32.
569/01 Bankovní poplatky 9.410 Kč, 569/10 Pojištění majetku a dalších rizik 23.364 Kč, Celkem 32.774 Kč A.II.5.
649/15 Náhrady škody od učňů 4.164 Kč B.I.25.
672/10 Výnosy z nároků na prostředky ÚSC 2 385 292 Kč, 672/50 Výnosy ze SR 7 821 351 Kč, Celkem 10 206 643 Kč B.IV.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu86.00
A.II. Tvorba fondu113.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu135.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování17.00
3. Rekreace89.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění12.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu15.00
A.IV. Konečný stav fondu64.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu13.00
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu13.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu269.00
F.II. Tvorba fondu192.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku192.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu366.00
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu95.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby17319.00011994.0012018.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.0000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17211.00011918.0012018.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky108.00076.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.0000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.0000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.0000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558296

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky15.00015.0011.00
H.1.Stavební pozemky0.0000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky11.00011.000.00
H.4.Zastavěná plocha4.0004.0011.00
H.5.Ostatní pozemky0.0000.000.00