Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 změna v legislativě - mezitimní uzávěrka je sestavena podle zákona č.563/2009Sb., a ČÚS 701-704. V případech neupravených uvedenou legislativou, se účetní jednotka řídila předpokladem věrného a poctivého zobrazení skutečností. Účetní jednotka od 1.1.2010 používá metodu časového rozlišení, vytváří opravné položky k pohledávkám, uvádí informace na podrozvahových účtech v souladu s vyhláškou č.410/2010Sb., a ČÚS 701. Od 1.6.2010 došlo ke změně výše dolní hranice , určujicí zařazení do DNDM a to z původních 2 000Kč na 7 000Kč. Změna účtování prosincových mezd.Do roku 2010 byly prosincové mzdy účtovány pomocí položky 8901.Od r.2010 byly mzdy za 12/2010 nákladově předepsány do měíce prosince, s nímž časově a věcně souvisí,ale vyplacení a zaúčtování na rozpočtovou skladbu bude provedeno v lednu 2011. k 31.12.2010 bylo provedeno přecenění majetku reálnou hodnotou a to u bytu č.196/2 v BD čp.196 a pozemků p.č.253,254/1,268/19 a 264/1, který byl určen k prodeji v roce 2008 (schváleno ZO dne 24.10.2008 usnesení č.18/2008) a k datu 31. 12.2010 nebyl prodán. Přecenění bylo provedeno na základě znaleckého posudku č.4173-30/2009 ze dne 19.2.2009 zhotoveného ing. Vladimírem Konvalinou. Prodej majetku bude zrealizován v prvním pololetí roku 2011.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378 Účetní výkazy, jejich druh,popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č.410/2009Sb. Účetní jednotka v r.2010 tvoří opravné položky dle výše uvedené vyhlášky,§65.odst.6 a to k 31.12.,užívá metodu časového rozlišení-časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě 2000Kč,pravidelně se opakující platby,časově není rozlišování pojistné,auditorské služby a služby daňových poradců,paušální platby za technickou podporu,servisní a obdobné služby,nájmy díla dle autorského zákona,členské příspěvky svazkům, zájmovým sdružením,přísp.organizacím (pokud nejsou roční nebo mají splatnost před koncem roku na další období), výnosy z neinestičních nákladů na žáky ZŠ přijaté od jiných obcí a nájmy z hrobových míst. Ocenění majetku: Zásoby-v pořizovací ceně (součástí poř.ceny zásob je přepravné,provize, pojistné), účtování zásob je prováděno způsobem B. Účetní jednotka má zajištěn systém nákupů kancel.potřeb a ostatních spotřebních materiálů ve výši požadované spotřeby k datu bez vytváření významných skladových zásob. Dlouhodbý majetek, pořízený koupí a investiční výstavbou je oceňován pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením majetku. Součástí pořizovací ceny jsou i úroky z přijatých úvěrů na investice a to do doby zařazení majetku do užívání. Majetek pořízený darem nebo bezúplatně, inventarizační přebytky a převody majetku podle zvláštních předpisů je oceňován reprodukční cenou. Majetek pořízený vlastními náklady je oceňován vlastními náklady tj.přímé mzdy, včetně odvodů a přímý materiál. Technické zhodnocení- ocenění dlouhodobého majetku se zvýší o hodnotu techn.zhodnocení, pokud náklady na něj převýší u HM v úhrnu za rok 40 000Kč a NM 60 000Kč a techn.zhodnocení je v tomto roce uvedeno do užívání. Pokud je techn.zhodnocení nižší než 40 000Kč, pak je tento zásah do majetku zaúčtován do nákladů. Členění majetku: DNH-ocenění převyšuje 60 000Kč, DNDM-ocenění jedné položky od 7 000Kč do 60 000Kč. DHM-ocenění jedné položky nad 40 000Kč, stavby a budovy-zařazení bez ohledu na výši ocenění a dobu použivatelnosti. DHDM-ocenění jedné položky v částce 3 000Kč do 40 000Kč Majetek určený k prodeji se oceňuje znalcem. Účetní jednotka odepisuje pouze drobný nehmotný a hmotný majetek. Účetní jednotka v r.2010 vyřazovala prodaný hmotný dlouhodobý majetek proti účtu 401 a prodej pozemků proti účtu 554.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 15446.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.000.00
3.Ostatní majetek903 15446.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 26.000.00
1.Odepsané pohledávky911 26.000.00
2.Odepsané závazky912 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 57.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 57.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty -15415.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -15415.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 27.00 29.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 13.00 13.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 10.00 297.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Prodej pozemku p.č.284/2 ostatní plocha o celkové výměře 168m2 za 7 820Kč prodejní cena stanovená znal.posudkem č.5491 ze dne 9.11.2010. Pořizovací cena pozemku činila 12 509Kč. Kupující Jiří a Soňa Kostelníkovi, bytem Kuršova 22, Brno. Návrh na vklad do KN byl podán na KÚ pro JMK Brno dne 29.11.2010. K datu sestavení závěrky nebyl vklad zrealizován (vklad proveden 3.1.2011). V souvislosti s tímto prodejem došlo na základě vyhotovení geom.plánu č. 284-368/2010 OGIS s.r.o. Zastávka u Brna k přerozdělení parcel č.284 na 284/1 a 284/2 a přerozdělení p.č.285/2-úbytek 1m2 převod na p.č.284/2. Tyto změny nejsou uvedeny k datu účetní závěrky na LV obce Ketkovice.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 3115.00 2215.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 10458.00 10856.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00 Celková výměra lesních pozemků s porostem je 833 694m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
47520558.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00 Účetní jednotka vede od r.1999 lesní porosty na majetkovém účtu 031 0299 ve výši 21 908 475.60Kč.Ocenění bylo provedeno znaleckým posudkem dle tehdejších platných instrukcí Okresního úřadu Brno-venkov.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Na účtu 042 0550 je účtováno o pořízení DM rozšíření kanalizace za OÚ ve výši 130 942Kč a rozšíření kanalizace na Velkých Příčných ve výši 13 644Kč. A.II.8
Pohledávky za rozpočtem ÚSC 198 000Kč na zhotovení ÚPD,smlouva o poskytnutí dotace z rozpočtu JMK ze dne 16.8.2010 čerpání do 1.3.2012. Inv.dotace bude poukázána na účet obce ve lhůtě 30 dnů po předložení závěrečné zprávy a fin.vypořádání projektu. 51 504Kč neuhrazené částečné neinv.náklady na žáky ZŠ od obce Čučice za rok 2010 (dlužná částka uznána dlužníkem a bude uhrazena v r.2011). B.II.17
Úvěry u České spořitelny,a.s. Úvěr č.I zůstatek ke dni 31.12. 2010 ve výši 714 869.80Kč roční splátky jistiny činí 400 000Kč.Úvěr bude splacen 31.12.2012 úroková sazbna 3.27 procent. Úvěr č.II zůstatek ke dni 31.12. 2010 ve výši 1 500 140Kč z toho 140Kč činí účetně předepsaný poplatek za vedení úvěr.účtu 130Kč+10Kč poplatek za položku úvěr.účtu za měsíc 12/2010 a 1 500 000Kč samotný úvěr roční splátky jistin činí 500 000Kč. Úvěr bude splacen 31. 12.2013, úroková sazba 4.20 procent. D.III.1
Účet 455 0030 předplacené nájemné od České pošty,sp. ve výši 30 000Kč. Nájemné je předplaceno do r.2013. D.III.5
Účet 374 přijaté zálohy na dotace 374 0110 dotace z rozpočtu JMK SDH akceschopnost ve výši 50 000Kč čerpání do 30.6.2011. K 31.12.2010 vyčerpáno 35 648Kč a zaúčtováno na dohadný účet aktivní (388 0110).Neinv.dotace poskytnutá na zásah JSDH ve výši 3 465Kč.K 31.12.2010 vyčerpána v plné výši a bude vyúčtována v rámci fin.vypořádání za rok 2010. 374 0111 dotace z rozpočtu JMK na zpracování ÚPD ve výši 198 000Kč čerpání do 1.3.2012. K 31.12.2010 vyčerpáno 158 400Kč a zaúčtováno na dohadný účet aktivní (388 0111). 373 0112 neinv.dotace z rozpočtu JMK ve výši 88 000Kč na opravu střechy OÚ- vyčerpána a vyúčtována s poskytovatelem 27. 10.2010. 373 0130 dotace všeobecná pokl.správa Volby do PČR ve výši 18 300Kč vyčerpáno k 31.12.2010 16 463Kč.Dotace bude v zúčtována v rámci finančního vypořádání za rok 2010. Vratka 1 837Kč. 374 0131 dotace všeobecná pokl.správa Volby do ZO a Senátu PČR ve výši 30 000Kč. K 31.12.2010 vyčerpáno 54 590Kč. Dotace bude vyúčtována v rámci fin.vypořádání za rok 2010. Vratka ve výši 5 410Kč. 374 0133 dotace všeobecná pokladní správa na výdaje související se sčítáním LBD ve výši 2 874Kč.Dotace nebyla k 31. 12. 2010 využita a vyúčtování dotace bude provedeno v rámci fin.vypořádání za rok 2010 Vratka 2 874Kč. D.IV.30
Účet 406 406 0000 zaúčtování dooprávkování drobného nehmotného a hmotného majetku ve výši 1356 338.76Kč. 406 0100 zaúčtování spotřeb energií, týkající se roku 2009. 406 0200 všechny účetní operace, týkající se roku 2009 bytového a nebytového hospodářství(vyúčtování služeb za r.2009, zálohy na koupi bytů uhrazené v r.2009 a vyúčtované v r.2010) 406 0300 přijatá dotace od ÚP Brno-venkov v r.2010 za rok 2009. 406 0400 vložení majetku do Svazku VaK Ivančice (vodovod). ve výši 12 819 949Kč pouze do 1. 6. 2010. Tento vklad byl přeúčtován v měsíci červnu 2010 z účtu 406 na účet 401 (dokl.080018 z 1.6.2010). 406 0500 zaúčtování DPPO za obec za r.2009 ve výši 752 400Kč. C.I.6
Účet 403 0901 je tvořen částkou 155 000Kč majetek pořízený z dotace PRV v r.2008 stavba chodníku na návsi trasa B částkou 550 000Kč majetek pořízený z dotace MMR ČR v r. 2008 stavba komunikace Velké Příčné částkou 152 000Kč majetek pořízený z dotace PRV v r.2009 stavba chodníku na návsi trasa A Účet 403 0111 je tvořen částkou 158 400Kč majetek pořízený z inv.dotace z rozpočtu JMK na zhotovení ÚPD. C.I.3
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 316 800Kč zpracování nového ÚPD obce. A.I.7
Pohledávka za dlužné nájemné Hudečková Stanislava byt 19602 ve výši 7 593Kč za měsíce 8-12/2010. K 31.12.2010 vytvořena opravná položka k této pohledávce a to za dlužné nájemné 8 a 9/2010(90dní po splatnosti) ve výši 277Kč. Vymáhání pohledávky bude započato v měsíci lednu 2011. Pohledávka za prodej bytu 196/2 v BD čp.196 včetně přilehlých pozemků manželům Ošťádalovým, bytem Šemíkovice čp.66 (prodej bytu schválen ZO dne 24.10.2008 a prodej manželům Ošťádalovým schválen ZO dne 25.6.2010). Pohledávka za prodej bytu činí 389 080.80Kč a za prodej pozemků 10 919.20Kč.Prodej bytu a pozemků bude zrealizován nejpozději od konce 1.pololetí r.2011. B.II.1
Krátkodobé poskytnuté zálohy zálohy JMP,a.s. na plyn ve výši 48 060Kč zálohy poskytnuté do SVJ za byt 19602 ve výši 13 944Kč. B.II.4
Na účtu 385 0016 je zaúčtováno nájemné za půdu od Pooslaví, zem.družstvo Nová Ves. Dle smluvních podmínek je nájemné hrazeno zpětně za předchozí období vždy do 31.3. náledný rok. B.II.26
Na účtu 388 0110 je zaúčtováno předpokládáné čerpání neinv.dotace z rozpočtu JMK na akceschopnost JSDH v roce 2010 (čerpání do 30.6.2011) Účet 388 0111 předpokládané čerpání inv.dotace z rozpočtu JMK na zhotovení ÚPD v roce 2010 ve výši 158 400Kč(čerpání do 1.3.2012). B.II.27
Účet 401 0901 prodej bytů v r.2010 ve výši 6 590 135.10Kč, vyřazení PC programu 1 596Kč(mělo být vyřazeno v r.2009), 12 819 949Kč vložený majetek do Svazku vod.a kanal.Ivančice (vodovod Ketkovice), 150 060Kč prodej vozidla Multicar a 2 200Kč techn.zhodnocení DHDM (věžní hodiny) převod na účet 022. 401 0933 převod PS účtů 933 00-933 08 ve výši 1 640 112.81Kč a vratky fin.vypořádání za rok 2009 ve výši 5 695Kč. 401 0964 převod PS účtu 964 00 ve výši 3 692 591.80Kč. 401 0965 převod PS účtu 965 00 ve výši 1 446 556Kč. C.I.1
Neuhrazené dodavatelské faktury k 31.12.2010 náklad roku 2010 Ing.Knesl Židlochovice 1 776Kč Miloslav Všetička Syrovice 1 422Kč Netstone s.r.o. Brno 800Kč ČÚZK Praha 700Kč Hort Dušan Rapotice 14 212Kč Hort Dušan Rapotice 21 064Kč Telefónica O2 Praha 1 453.64Kč. D.IV.5
Přijaté krátkodobé zálohy na služby spojené s užíváním bytu č.19602 v BD 196 nájemník Hudečková Stanislava za rok 2010 ve výši 2 088Kč.` D.IV.8
Výplaty v hotovosti za měsíc prosinec 2010, které budou vyplaceny v lednu 2011 ve výši 30 331Kč a doplatky mezd na BÚ zaměstnanců ve výši 48 826Kč. D.IV.14
Závazky vůči zdravotním pojišťovnám odvody z mezd za 12/2010, které budou odvedeny v lednu 2011 ve výši 13 453Kč a závazky vůči sociálnímu pojištění odvody sociálního pojištění z mezd za 12/2010 ve výši 29 050Kč, které budou odvedeny v lednu 2011. D.IV.16
Účet 341 0100 daň z příjmů právnických osob za obce za r.2010 zaúčtovaná do nákladů roku 2010. D.IV.17
Zaúčtovaný předpis odvodu daní z mezd za 12/2010 zálohová daň ve výši 1 206Kč srážková daň ve výši 8 768Kč D.IV.18
Dohadné účty pasivní zaúčtování spotřeby energií za rok 2010 spotřeba vody 900Kč, spotřeba elektrické energie 9 900Kč a spotřeba plynu 48 060Kč. D.IV.33
Ostatní krátkodobé závazky Zákonné pojištění odpovědnosti za IV.čtvrtletí 2010 ve výši 693Kč a příspěvek na penzijní připojištění za 12/2010 ve výši 1 556Kč. D.IV.34

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Mzdové náklady celkem 1 269 613Kč z toho platy 654 197Kč OON 615 416Kč z toho odměny zastupitelům 545 941Kč. Počet pracovníků 3 Počet členů ZO 7 z toho 6 neuvolněných a 1 uvolněný. Obec nemá zřízenou radu. A.I.9
Na účet 518 mimo náklady za ostatní služby účtuje organizace i splátky leasingu za kopírovací stroj Conica Minolta C 300Er.Celková cena stroje činí 129 207Kč. Doba trvání leasingu je 48 měsíců, splácení započato 1.10.2008 a bude ukončeno 1.9.2012. Evidence splátek je vedena na podrozvahovém účtu 962 0300. A.I.8
Organizace poskytla mimo drobné věcné dary v roce 2010 také finanční dary a to 40 000Kč rodičům žáků, kteří nastoupli v r.2010 do 1.třídy ZŠ Ketkovice a 15 000Kč panu Obršlíkovi za aktivity v oblasti kulturního života v obci. A.I.21
Obec Ketkovice hradila v roce 2010 FÚ Ivančice daň z převodu nemovitostí ve výši 206 697Kč a to za prodej bytových jednotek včetně přilehlých pozemků. A.I.16
Prodej pozemků v r.2010 prodej pozemků vč.byt.jednotek( pokračování prodeje z r.2009) 28 510Kč prodej pozemků ZD Pooslaví Nová Ves 3 768Kč prodej pozemků manželům Kostelníkovým 12 509Kč. předpis prodeje pozemků manželům Ošťádalovým (prodej byt.jednotky 196/2 a pozemky) 10 919.20Kč. Prodej k 31.12.2010 nebyl zrealizován. A.I.28
Na účtu 556 je zaúčtovaná opravná položka ve výši 277Kč k neuhrazenému nájemnému z obecního bytu 19602 nájemník Hudečková Stanislava a to za dlužné nájemné 8 a 9/2010(90 dnů po splatnosti, 10 procent) které činí 2 769Kč. A.I.30
Na účet 549 ostatní náklady z činnosti účtuje organizace uhrazené pojistné, poplatky OSA a refundace mezd. A.I.32
Účet 562 300 splátky úroků ze dvou přijatých úvěrů. A.II.2
Příspěvky na běžný provoz ZŠaMŠ Ketkovice,přísp.organizaci obce Ketkovice za rok 2010 ve výši 1 950 000Kč. Organizace je členem Svazku vodovodů a kanalizací Ivančice a mikroregionu Ivančicko členské příspěvky za rok 2010 ve výši 21 445Kč. Poskytnuté dotace římskokatolické církvi,farnost Čučice ve výši 80 000Kč na opravu kostelní věže, poskytnutá dotace SDH Ketkovice ve výši 25 000Kč na úhradu hudby při organizování folklórní akce .Havelké hody., poskytnutí dotace TJ Sokolu Ketkovice na stavební úpravy v budově sokolovny. Všechny poskytnuté dotace byly k 31.12.2010 poskytovateli vyúčtovány. A.III.2
204 749Kč výnos z prodeje bytové jednotky v BD čp.194 kupující Oldřiška Křivánková, bytem Ketkovice čp.194. 5 000Kč výnos z prodeje vozidla Multicar předpis prodeje bytu 196/2 manželům Ošťádalovým 389 080.80Kč. Prodej nebyl k 31.12.2010 zrealizován. B.I.22
10 607Kč výnos z prodeje pozemků prodáno paní Křivánkové Oldřišce 6 567Kč výnos z prodeje pozemků ZD Pooslaví Nová Ves 7 820Kč výnos z prodeje pozemků manželům Kostelníkovým 10 919.20Kč předepsaný výnos z prodeje pozemků Ošťádalovi.Prodej nebyl k 31.12.2010 zrealizován. B.I.23
329 300Kč přijatý souhrnný finanční vztah za rok 2010 56 821Kč přijaté dotace od Úřadu práce Brno-venkov 41 053Kč přijaté dotace z všeobecné pokladní správy B.IV.1
180 672Kč výnosy z část.úhrady neinv.nákladů na žáky navštěvující ZŠaMŠ Ketkovice za rok 2010 a to od obcí Rapotice,Sudice,Lesní Jakubov a obce Čučice (k 31.12.2010 neuhradila). 127 113Kč výnosy z přijatých dotací z rozpočtu JMK (ve výši použitých nákladů). 88 000Kč oprava střechy OÚ, 35 648Kč na akceschopnost JSDH, 3 465Kč na zásahy JSDH. B.IV.2
Na účtu 591 byla zaúčtována do nákladů daň z příjmů právnických osob za obce za rok 2010 ve výši 287 280Kč. B.VI.2

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu 0.00
B.II. Tvorba fondu 0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
2. Peněžní dary - účelové 0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové 0.00
4. Peněžní dary - neúčelové 0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků 0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním 0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany 0.00
B.III. Čerpání fondu 0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
2. Peněžní dary - účelové 0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové 0.00
4. Peněžní dary - neúčelové 0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku 0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany 0.00
7. Ostatní čerpání 0.00
B.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 21316.00 0.00 21316.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 573.00 0.00 573.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 7301.00 0.00 7301.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 66.00 0.00 66.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 9378.00 0.00 9378.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 2784.00 0.00 2784.000.00
G.6.Ostatní stavby 1214.00 0.00 1214.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375322

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 28114.00 0.00 28114.000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.2.Lesní pozemky 23468.00 0.00 23468.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1795.00 0.00 1795.000.00
H.4.Zastavěná plocha 2679.00 0.00 2679.000.00
H.5.Ostatní pozemky 172.00 0.00 172.000.00