Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje o hlavní činnosti v členění dle vyhl. č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě (takto účtuje i o ponájmech bytů, pozemků, neb. prostor, provozu vodohospodářského zařízení, službách kulturního střediska. Opravné položky tvoří dle vyhl. č. 410/2009Sb. ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, zákonné rezervy nevytváří. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby, rovněž služby dodávané v následjícím roce vztahující se k činnosti běžnho roku Účetní jednotka v r. 2010 neodepisuje majetek Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny Majetek určený k prodeji v r. 2009 s v souladu s přech. ust. vyhl. č. 410/2009 neoceňuje reálnou hodnotou, pokud dojed k prodeji v r. 2010. Majetek určený k prodeji v r. 2010 se oceňuje reálnou hodnotou - očekávanou prodejní cenou nebo cenou obvyklou. Vyřazení majetku v r. 2010 účtuje přes účet 401 Pořízení majetku - majetek pořízený koupí nebo investiční výstavbou se oceňuje pořizovací cenou (cena pořízení + náklady související) Majetek pořízený darem, bezúplatně, nebo přebytek z inventarizace - oceněn reprodukční pořizoací cenou Pozemky, jako hystorický majetek byly oceněny reprodukční pořizovací cenou dle platných předpisů. Majetek pořízený vlastními náklady - započítávájí se pouze nákup materiálu a nákup prací (mzdy a režie není kalkulováno) Technické zhodnocení - nižší než 40 tis. Kč,(60 tis. Kč - u DNM) se zúčtovává do nákladů, vyšší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM) - navyšuje se cena zhodnoceného majetku. Zmařená investice - v případě rozhodnutí o zrušení připravovaného nebo rozestavěného majetku se realizované vydaje odpepíší z účtu nedokončeného dl. maj. do nákladů a to v okamžiku, rozhodnutí o ukončení pořizování. Hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a v hodnotě od 500 - 3000 Kč je evidován na podrozvahovém účtu 902 stejně jako ochranné pomůcky a požární výstroj pro SDH (bez určení horní hranice ocenění ) Nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a cenou do7000 Kč je evidován na podrozvahémém účtu 901 Dlouhodobý finanční majetek - účetní jednotka eviduje na účtu 069 - Sporoinvest - k rozvahovému dne se přeceňuje reálnou hodnotou akcie ČS - vedeny v pořizovací hodnotě Zásoby na sklad účetní jednotka nepořizuje, nákup drobného materiálu a kancelářských potřeb je zajištťován průběžne dle potřeb účetní jednotky. Majetek svěřený do výpůjčky - ZŠ Jince - je vedený v rozvaze a duplicitně (dle pokynů auditu) i na podrozvahovém účtu 903 Na podrozvahových účtech je účtováno o smlouvách na poskytnutí dotace - částky, které nebyly dosud poskytnuty, o poskytnutých částkách je účtováno na účtu 374 Dále je na podrozvahových účtech účtováno o smlouvách o dílo - týkajících se dodávek souvisejících s dotacemi, odepsané pohledávky, jsou zde evidovány pozemky s věcnými břemeny, zastavený majetek

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky54349.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9016.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902585.000.00
3.Ostatní majetek90353758.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky408.000.00
1.Odepsané pohledávky911408.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva14686.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932376.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9418591.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9435719.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2425.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9682425.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva12015.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9726996.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9825019.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty55003.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99955003.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52134.00127.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5364.0057.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5447.0058.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.002049.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.001665.00
C.6. Rozpočtované prostředky37752.0069184.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Na řádku 8 rozvahy - účet 042 - vykazuje hodnotu 37.762.284,11 Kč jedná se o více nedokončených investičních akcí - nejvýznamější, co se týče výše hodnoty jsou: 042 11 - rekonstrukce ČOV a rozšíření vodovodu a kanalizace - 4.261 tis. 042 12 - rekonstrukce a přístavba Zákldní školy Jince 9.607 tis 042 14 - inženýrské sítě v lokalitě A 10 - výstavba nových rod. domů 13.659 tis. 042 30 - plynofikace 2.253 tis. 042 36 - bytová výstavba - rekonstrukce 2.253 tis. 042 47 - rekonstrukce č.p. 19 Jince -budoucí kulturní středisko 592 tis. 042 49 - výstavba klubového domu 1.012 tis. 042 52 - 46 TI Zborovská - komunikace 2.320 tis. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Ve výkazu na ř. 31 úče 557 - náklady z odepsaných pohledávek - jedná se pohledávku za firmou STAPOM Rokycany - tato firma zanikla a dle Usnesení Krajského soudu v Praze v právní věci úpadce : STAPOM Rokycany, a.s. v likvidaci, ze zpeněženého majetku z podstaty byla z celkového dluhu 1.048.437,50 Kč uhrazena částka 208.280,38 Kč - tato úhrada je konečná. 31

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
0 0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
účet 403 - vyjkazuje zůstatek 60.621 tis byly proúčtovány dotace poskytnuté v minulých letech převodem z účtu 401 a dále proúčtovány dotace poskytnuté v r. 2010 0
účet 403 vykazuje zůstatek 60.621 tis byly proúčtovány dotace z minulých let převodem z účtu 401 a proúčtovány dotace poskyt. v r. 2010 a dohady dle uzavřených smluv na dotace souvst.úč. 388 0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu0.00
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby128753.000.00128753.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky10708.000.0010708.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu61000.000.0061000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1593.000.001593.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení20788.000.0020788.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě29047.000.0029047.000.00
G.6.Ostatní stavby5617.000.005617.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00242381

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky11051.000.0011051.000.00
H.1.Stavební pozemky631.000.00631.000.00
H.2.Lesní pozemky31.000.0031.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1191.000.001191.000.00
H.4.Zastavěná plocha8675.000.008675.000.00
H.5.Ostatní pozemky523.000.00523.000.00