Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nebyly použity
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nebylo použito
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Pro zajištění ustanovení zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, vĺ platném znění byla v NCO NZO vydána Směrnice ředitelky č. 3/2007,ĺ kterou se stanovují pravidla a zásady účetnictví. V NCO NZO se účtuje v soustavě podvojného účetnictví, přičemž seĺ využívá platné účetní osnovy pro rozpočtové a příspěvkovéĺ organizace. Tvorba a použití opravných položek k pohledávkám byly v účetnímĺ období roku 2010 použity - účet 194- opravné položky kĺ odběratelům - Kč 112 478,38 a účet 406-oceňovací rozdíly přiĺ změně metody - Kč 52 934,45. NCO NZO neměnilo uspořádání a označování položek rozvahy aĺ výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsobyĺ ocenění proti předchozímu účetnímu období. NCO NZO vede v účtové třídě 0 i v operativní evidenci jak hmotnýĺ a nehmotný dlouhodobý majetek, tak i drobný dlouhodobý majetek.ĺ Drobný dlouhodobý majetek se po zaúčtování na příslušné účtyĺ účtové třídy 5 sleduje a eviduje i v operativní evidenci dleĺ jednotlivých inventárních úseků. Drobný dlouhodobý majetek, mimo ochranné oděvy a pracovníĺ pomůcky, které jsou vedeny na osobních kartách zaměstnanců, jehožĺ pořizovací cena je nižší než 500,-- Kč/ks, se od účinnostiĺ Směrnice ředitelky č. 3/2007 v operativní evidenci nesleduje. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí dle způsobu A,ĺ stanoveného v postupech účtování pro rozpočtové a příspěvkovéĺ organizace a obce, které vydalo FMF Praha, což znamená, že zásobyĺ se přebírají na sklad, a to v pořizovacích cenách u nákupů a veĺ vlastních nákladech u zásob vlastní výroby účetním zápisem naĺ účtu 112 - Materiál na skladě. Zásoby předané do spotřeby seĺ účtují na vrub příslušného účtu účtové skupiny 50 - Spotřebovanéĺ nákupy. Zásoby stejného druhu se vedou ve skladové evidenci metodouĺ průměrných skladových cen. Účtovat nakoupený materiál, včetně drobného dlouhodobého hmotnéhoĺ majetku přímo do nákladů na vrub příslušného účtu účtové skupinyĺ 50 - Spotřebované nákupy lze výjimečně, a to při dodržování zásadĺ stanovených ve zvlášť k tomu účelu vydaném příkazu ředitele.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky17881.0018240.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901108.0010.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9029278.009735.00
3.Ostatní majetek9038495.008495.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky183.000.00
1.Odepsané pohledávky911183.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty18064.0018240.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99918064.0018240.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521146.001110.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53503.00480.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů541223.001094.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci úč.ĺ jednotky nenastaly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté situace nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Převody vlastnictví nebyly.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0022821.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0022821.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00728.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nemáme muzejní ani kulturní sbírky.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Nemáme lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není co oceňovat - pozemky nemáme.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
E.1. Doplňující údaje k položkám rozvahy : Aktiva: Mezi významné pohyby v rámci aktiv patřily: Zvýšení hodnoty budov rekonstrukcí a modernizací (výměna oken v učebnách) 1 295 Pořízení drobného dlouhodobého majetku 2 050 Zvýšení prostředků na běžném účtu 2 762 Zvýšení prostředků na běžnému účtu FRM 1 352 Snížení termínovaného vkladu u peněž. ústavu - 1 986 Pasiva: Mezi významné pohyby v rámci pasiv patřily: Zvýšení fondu reprodukce majetku 1 441 Zvýšení výnosů příštích období (převod nečerpaných prostředků na řešení projektů výzkumu) 2 297 Významné opravy nesrovnalostí z minulých let nebyly účtovány. Odvody z dotací apod., nebyly stanoveny. Majetek na reálnou hodnotu nebyl přeceňován. U nedokončeného majetku se jedná o projekt a energetický audit naĺ řešení zateplení budov v rámci programu Zelená úsporám. Pohledávky jsou tvořeny především pohledávkami za poskytnutéĺ služby a odebrané výrobky , a to i po době splatnosti. Půjčky a vázané prostředky nemáme. Pozn. Číselné údaje u aktiv a pasiv uvedeny v tis. Kč 0.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
E.2. Doplňující údaje k položkám výkazu zisku : Výnosy: Z celkových výnosů činily výnosy tuzemské 77 036 výnosy zahraniční 556 Mezi významné výnosy patřily: Výnosy z prodeje studijní literatury 1 915 Výnosy z ostatních služeb - výkony tiskárny, dod. energií 1 684 Výnosy z kurzovného 30 243 Výnosy za ubytování 11 943 Výnosy ze stravování 2 594 Výnosy z pronájmů 1 592 Výnosy z nároků na prostředky SR 22 821 Výnosy z nároků na prostředků rozpočtů ÚSC 728 Organizaci byl poskytnut jeden dar ve výši 85 tis. Kč, a to naĺ zajištění vzdělávací akce. Významné opravy nesrovnalostí z minulých let nebyly účtovány. Náklady: Mezi významné náklady patřily: Náklady na potraviny 2 382 Náklady na energie 3 915 Náklady na opravy 1 007 Náklady na poštovné, telef. a výkony spojů 930 Náklady na ostatní služby 2 748 Náklady na služby - činnost lektorů 3 430 Mzdové náklady 37 560 Náklady na zákon. sc. pojištění 10 647 Náklady na odpisy majetku 3 766 Významné opravy nesrovnalostí z minulých let nebyly účtovány. Přepočtený počet zaměstnanců 114,575 Pozn. Číselné údaje u výnosů a nákladů uvedeny v tis. Kč 0.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu658.00
A.II. Tvorba fondu611.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu611.00
A.III. Užití fondu534.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování222.00
3. Rekreace100.00
4. Kultura, tělovýchova a sport11.00
5. Sociální výpomoci a půjčky3.00
6. Poskytnuté peněžní dary24.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění174.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu735.00

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu3286.00
C.II. Tvorba fondu4333.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření4248.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové85.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu3371.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání3371.00
C.IV. Konečný stav fondu4248.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu7026.00
E.II. Tvorba fondu4726.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek960.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku3766.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu3096.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku3096.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu8656.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby87148.00055303.0055176.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.0000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.0000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky87148.00055303.0055176.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.0000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.0000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.0000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky14702.00014702.0014702.00
H.1.Stavební pozemky0.0000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.0000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.0000.000.00
H.5.Ostatní pozemky14702.00014702.0014702.00