Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 901.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 140.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 231.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 530.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 901.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 901.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 13355.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
20131 9784 10347 10617 | A. |
62 62 0 0 Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně.Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 7 tisíc do 60 tisíc Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze ale je o něm účtováno v podrozvaze. | A.I. |
62 62 0 0 V průběhu roku 2010 nedošlo k nákupu ani vyřazení drobného dlouhodobého nehmotného majetku. U tohoto majetku byla provedena řádná inventarizece k 31.12.2010 | A.I.5. |
20069 9722 10347 10617 Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 1 tisíce do 40 tisíc korun. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze ale je o tomto majetku v pořizovací cene od 1000 - 3000 korun účtováno v podrozvaze. | A.II. |
1109 0 1109 1109 na účtu 031 pozemky nedošlo v průběhu roku 2010 ke změnám. K 31.12.2010 byla provedena řádná inventarizace. | A.II.1. |
12632 3811 8821 9032 Účet 021 101 - bytové domy v částce 852.767,- jsou stavby které slouží k nájemním účelům. Jsou sepsány řádné nájemní smlouvy. Zřizovatel je o těchto informován. Odpisy tvořené na těchto stavbách jsou vedeny jako vedlejší hospodářská činnost. Účet 021 601 - ostatní stavby jsou budovy určené k výuce, k ubytování a stravování žáků SOUz Loštice. V průběhu roku 2010 nebyla žádná budova prodána, ani koupena. K 31.12.2010 byla provedena řádná inventarizace. | A.II.3. |
2744 2327 417 476 V období 9 - 12 Na základě jednání škodní a likvidační komise došlo v měsíci prosinci k vyřazení majetku na účtu 022. Dva počítače v hodnotě 65.440,- Kč a lednička v hodnotě 10.000,- Kč. K pořízení nedošlo. k 31.12.2010 byla proveden řádná inventarizace. | A.II.4. |
3584 3584 0 0 V období 9 - 12 2010. Na základě jednání škodní alikvidační komise došlo k vyřazení majetku v hodnotě 19.808,- Kč.Šlo především o drobné vybavení na DM. Pořízeny byly také drobné předměty v hodnotě 4.669,- Kč. Uvedené vyřazení a pořízení bylo rádně zúčtováno. K 31.12.2010 byla provedena řádná inventarizece. | A.II.6. |
0 0 0 0 V průběhu roku 2010 dle zákonů byly na SOUz Loštice vedeny náklady na opravy a údržby jednotlivých majetků. Dle účetní evidence nebyly tyto náklady ve skutečnosti tak velké aby došlo k zhodnocení majetku. Na konci účetního období 2010 byly náklady vedené na účtech 045 přeúčtovány do běžných nákladů. | A.II.9. |
22311 9784 12527 12250 | AKTIVA CELKEM |
2180 0 2180 1633 | B. |
110 0 110 96 | B.I. |
110 0 110 96 SOUz Loštice vede evidenci zásob na všeobecném materiálu na skladě v částce 63.000,-Kč. Jde po úklidový materiál. Potraviny 112 020 - zde jsou vedené zásoby potravin v jídelně 31000 Sklad hutního materiálu 112 100 - jde o materiál určený k výuce žáků. 16.000,- Kč Celková částka na účtě 112 je 110.000 Kč. U všech těchto zásob byla provedena k 31.12.2010 řádná inventarizace. | B.I.2. |
736 0 736 214 | B.II. |
588 0 588 104 účet 311 odběratelé - jedná se o pohledávky, které nejsou dlouhodobého rázu, ale splatnost byla stanovena na rok 2011. účet 314 - jedná se o poskytnuté zálohy na el. energii a plyn. K těmto účtům byla k 31.12.2010 řádná inventarizace. | B.II.4. |
108 0 108 109 účet 335 jsou zde vedeny dlužné částky zaměstnanců SOUz Loštice z půjček FKSP. K tomuto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. | B.II.10. |
0 0 0 0 | B.II.17. |
1 0 1 1 Jedná se o účet 381 Náklady příštích období. Jsou zde vedeny náklady za časopisy a odbornou literaturu. | B.II.25. |
1334 0 1334 1323 | B.IV. |
1161 0 1161 1144 účet 241 - na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. | B.IV.9. |
161 0 161 172 2 43 - BÚ FKSP na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. | B.IV.10. |
1 0 1 1 263 ceniny. Na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. | B.IV.15. |
10 0 10 6 261 - Pokladna. Na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. Nebyly zjištěny žádné rozdíly mezi účetnictvím a skutečným stavem. | B.IV.17. |
11008 11062 | C. |
10346 10617 | C.I. |
10346 10617 účet 401 - se skládá z fondu dlouhodobého hmotného majetku a ostatní fondy.Je tvořen odpisy. | C.I.1. |
584 511 | C.II. |
281 294 412 FKSP-na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. Úvodem roku 2010 byl sestaven rozpočet FKSP a to v oblasti jak příjmů tak i nákladů. Tento rozpočet byl odsouhlasen odborovou organizací. V průběhu roku 2010 probíhalo hospodaření fondu dle stanoveného rozpočtu. | C.II.2. |
303 217 416 - tento fond byl tvořen odpisy majetku v částce tvorby a řádn odváděné odvody stanovené zřizovatelem.na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. | C.II.5. |
78 -66 | C.III. |
143 1 výsledek hospodaření organizace SOUz Loštice byl v kladných hodnotách. HV je tvořen a- hlavní činností 58.000 Kč b- vedlejší hospoodářskou činností 85.000 Kč. Celkový HV je 143.000 Kč. U hlavní činnosti je kladný HV tvořen produktivní prací žáků a u vedlejší hosp.činnosti je tvořen příjmem za pronájem bytových prostor a příjmem z poskytnutých služeb. | C.III.1. |
0 -67 | C.III.2. |
-67 0 | C.III.3. |
1519 1188 | D. |
1519 1188 | D.IV. |
141 301 321 - dodavatelé.na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. Jedná se především o přijaté faktury ze splatností v roce 2011. | D.IV.5. |
0 0 | D.IV.8. |
273 294 336 -na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. | D.IV.16. |
57 72 342 - na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. | D.IV.18. |
0 0 | D.IV.30. |
471 521 378 - na tomto účtu byla provedena řádná inventarizace k 31.12.2010. | D.IV.34. |
12527 12250 | PASIVA CELKEM |