Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka v roce 2010 účetní metody neměnila . Nemá informace o skutečnostech, které by byly důvodem ke změnám pro rok 2011.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ZÚ se sídlem v Českých Budějovicích dodržuje závazný účtový rozvrh platný od 1.1.2010 dle vyhlášky č. 410/ 2009 Sb. ZÚ se sídlem v ČB předal od 1.1.2010 z podnětu MZ svoji odbornou činnost na ZÚ se sídlem v Plzni. Od 1.3.2010 předal dlouhodobý , krátkodobý hmotný a nehmotný a finanční majetek ZÚ se sídlem v PLzni, použití syntetických účtů se nezměnilo. Z těchto důvodu ZÚ se sídlem v ČB vykazuje za rok 2010 záporný HV. Objem tržeb nedosahuje takové výše, aby pokryl vzniklé náklady.( největší náklad činní výplaty odstupného, náklady na částečný provoz nemovitého majetku- budovy.)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Učetnictví je vedeno standartními účetními metodami dle vyhlášky č. 410 /2009 Sb. V roce 2010 byla použita změna účetní metody: § 65 Postup tvorby a použití opravných položek u pohledávek. § 66 odst.8 z důvodu nekrytí fondu reprodukce majetku finančními prostředky byl snížen o dpovídající odpisy FRM za r.2010 Dále byl použit účet č. 408 Opravy chyb minulých období - ZÚ převzal od OHS Tábor v roce 2003 zbývající část závazku na poskytování hygienyckých služeb vůči společnosti Kovosvit Sez.Ústí. a.s. Při plnění tohoto závazku byly nesprávně účtovány poskytované služby jako vznikající pohledávky.( 135.464.20,- Kč. ) Správně mělo být od roku 2003 účtováno o vzájemném zápočtu závazků a pohledávek.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky6.000.00
1.Odepsané pohledávky9116.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty6.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9996.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52358.0021.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53154.009.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54467.0018.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Použitím syntetického účtu č. 408 - Opravy chyb minulých období - došlo ke snížení jmění organizace o nesprávně zaúčtované pohledávky za společností Kovosvit Sez.Ústí a.s. vysvětlení viz příl. A3
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V ZÚ v ČB k termínu roční účetní závěrky nebyly registovány žádné nejisté skutečnosti, které by ovlivnovaly HV roku 2010.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nenastaly žádné skutečnosti uvedené podle § 66 odst.6.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Proúčtování fondu reprodukce majetku z důvodu nekrytí finančními prostředky : - snížení odpisů za rok 2010 v částce 703 230,- Kč - použití FRM jako doplňkového zdroje na financování oprav a údržby tj v částce 18 115,- Kč - 100 tis. Kč - použito na výplatu odstupného z invest.účtu - na provoz

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00950.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00950.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
ZÚ se sídlem v Českých Budějovicích převedl na základě podnětu MZ ČR veškerý dlouhodobý , krátkodobý a část finančního majetku na ZÚ se sídlem v Plzni. Od 1.3.2010 došlo ke : změně zůstatků na všech majetkových účtech vyjma staveb a budov. změna zůstatku fondu reprodukce a příslušného účtu - převod 3 268 tis. Kč Plzeň změna zůstatku FKSP a příslušného účtu - převod 16 tis.na Plzeň Další změna - účet 408 - Opravy chyb minulých období - vysvětlení viz.příloha A3 406 - Ocenovací rozdíly při změně metody- opravné pol. k pohledávkám za rok 2009 A.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
ZÚ se sídlem v Českých Budějovicích má výnosy jen tuzemské a to z pronájmu nebytových prostor - dále přefakturace na ZU Plzeň - provozní náklady ZÚ ČB - dotace od zřizovatele na provoz 50 tis.Kč měsíčně / 600 tis rok/ - jednorázová dotace od zřizovatele na výplatu odstupného bývalým zaměstnancům -350 tis. Kč - proúčtování fondu reprodukce - účet 648, 649 Náklady: jen z hlavní činnosti - odpisy tvoří významnou část nákladů / ke konci roku jsou sníženy/ - mzdové náklady a odvody - OON - odstupné A.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
ZÚ se sídlem v Českých Budějovicích nesplňuje podmínky podle zákona č.410/2010 Sb.,uvedené v zákoně č.563/1991 Sb o účetnictvív §.20 odst. 1písmeno a) v bodech 1 a 2. Aktiva nedosahují víc jak 40 mil. Kč , roční úhrn čistého obratu nedosahuje 80 mil. Kč A.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Výkaz o peněžních tocích ZU v Českých Budějovicích nevyplňuje, neboť nesplňuje kritéria dle par. 20 odst.1 písm a) bodech 1) a 2) zákona 410/2010 ( aktiva nedosahují víc jak 40 mil, a roční úhrn čistého obratu nedosahuje víc jak 80 mil.Kč. C.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu23.00
A.II. Tvorba fondu15.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu34.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu17.00
A.IV. Konečný stav fondu4.00

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu0.00
C.II. Tvorba fondu44.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření44.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu44.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady44.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu4156.00
E.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu3540.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku3368.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu616.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby19217.00011726.0012123.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.0000.0012072.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.0000.0051.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky19143.00011676.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.0000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.0000.000.00
G.6.Ostatní stavby74.00050.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009400

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky528.000528.00528.00
H.1.Stavební pozemky528.000528.00528.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.0000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.0000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.0000.000.00