Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Nenastává žádná skutečnost, která by jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Nenastává žádná skutečnost, která by jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka je příspěvková organizace - zřizovaná ÚSC. Vede podvojné účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí svého zřizovatele. Je sestaven účetní rozvrh dle směrné účtové osnovy. Náplň účtů dle zákona o účetnictví. V podrozvahové evidenci používány podrozvahové účty 901-Jiný drobný dlouh.nehmot. majetek,, 902- Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek, Účetnictví je vedeno v české měně. Účetní jednotka je plátcem DPH od 1.2.2009.Pro rok 2010 byl stanoven zálohový koeficient pro přepočet nároku na DPH na vstupu 0,55 %, vypořádací koeficent DPH je 0,66 % nároku na DPH.. Účetní metody - oceňování hnotného, nehmotného majetku a zásob - pořizovacími cenami. Majetek vytvořený vlastní činnosti - ocenění vlastními náklady. Majetek v případě bezúplatného nabytí (dary) - ocenění reprodukční pořizovací cenou. Zařazení hmotného a nehmotného majetku do odpisových skupin - dle zákona o dani z příjmů, odepisování tohoto majetku - dle směrnice o odepisování hmotného a nehmotného majetku (zřizovatel) - účetní odpisy . Majitel majetku - KÚ. Je prováděna inventarizace majetku /fyzická a dokladová) k 31.12. příslušného kalendářního roku. Evidence zásob - zásoby jsou účtovány způsobem "A". Materiál ke uložen ve skladu. Oceňovavání materiálu pořizovacími cenami. Evidence materiálu na PC - použití analytické evidence k rozlišení druhu materiálu. Peněžní prostředky a ceniny - ocenění jejich jmenovitou hodnotou. Inventarizace pokladny 1x ročně, během roku je prováděná namátková inventarizace. Bankovní účty v CZK. Dokladová inventarizace bankovních účtů se provádí k datu účetní závěrky. Organizace vede kromě běžného účtu a účtu FKSP ještě bankovní účet v EUR pro PROJEKT LEONARDO. Bankovní účet pro projekt OPVK - EU - vedený v CZK. Účetní jednotka používá časové rozlišení u nákladů i výnosů, tvoří dohadné položky aktivní i pasívní dle zákona o účetnictví. Cestovní náhrady tuzemské i zahraniční - řídí se směrnicí o poskyt. cest. náhrad dle zákona a vyhlášky. Jsou uzavřeny smlouvy o hmotné zodpovědnosti. Účetnictví se zpracovává prostřednictvím výpočetní techniky, dle programnové dokumentace FENIX. Účetní období je kalendářní rok. Účetnictví se vede za účetní jednotku jako celek. Účetní knihy - sestavy : hlavní účetní kniha, deník - opis účet. dokladů, kniha došlých faktur, kniha vystavených faktur, obratová předvaha, náklady a výnosy dle středisek Organizace sestavuje účetní závěrku měsíčně - výkazy: ROZVAHA, Výkaz zisků a ztrát, Příloha. Organizace provádí hlavní i doplňkovou činnost. Doplňková činnost realizuje kurzy autoškoly, výpočetní techniky, TV kurzy, Telekomunikační služby. Účtování v doplňkové činnosti je vedeno odděleně od hlavní činnosti. Archivace účetních písemností - dle příslušného zákona 563/91 Sb. a dle Zákona o archivnictví. K 30.4.2010 byly dodatečně zaúčtovány oceňovací rozdíly ze změny účetních metod k 1.1.2010 (transfery) prostřednictvím účtu 406. Jedná se o proúčtování z r. 2009 uznaných a zaplacených monitorovacích zpráv projektu OPVK. 406/00 MD, DAL 455/00 = navýšení poskyt. zálohy (platba) na projekt OPVK a zároveň zaúčtování profinancovaných nákladů v r. 2009 pomocí účtu 388/00 MD, DAL 406/00. Stejné dodatečné účtování proběhlo u projektu LEONARDO.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky7579.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011621.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9025958.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty7580.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9997580.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52521.00435.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53228.00188.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54222.00200.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Informace dle tohoto zákona - organizace pokračuje ve své činnosti, pro kterou byla zřízena - není si vědoma žádných nejistých podmínek, které by ji ovlivňovaly ve své činnosti.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Informace - převody vlastnictví k nemovitostem - v účetní jednotce neexistuje
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K datu roční závěrky k 31.12.2010 bylo provedena kontrola krytí investičního fondu finančními prostředky. Investiční fond je krytý finančními prostředky v plné výši.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.001783.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00681.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.0027288.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Účetní jednotka neúčtuje o těchto datech, které neodpovídají zřizovací listině.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Účetní jednotka neúčtuje o těchto datech, které neodpovídají zřizovací listině.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Účetní jednotka neúčtuje o těchto datech, které neodpovídají zřizovací listině.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Účetní jednotka neúčtuje o těchto datech, které neodpovídají zřizovací listině.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka neúčtuje o těchto datech, které neodpovídají zřizovací listině.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Lesní pozemky s lesním porostem účetní jednotka nemá.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá žásdné lesní porosty.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Organizace formou dohadných účtů aktivních účtuje během roku čerpání dotace (zálohy) na přímé náklady a ONIV měsíčně do výnosů . Zároveň stejným způsobem účtuje čerpání-náklady projektu Leonardo a čerpání náklady projektu OPVK - EU. K datu 31.12.2010 organizace provedla vyúčtování záloh na dotace se státním ÚZ . Byly vystornovány dohadné položky aktivní se státním ÚZ = -388/-672 (čerpání zálohy na přímé náklady + ONIV) za obdobím 1-12/2010 a zaúčtováno čerpání poskytnutých záloh se státním ÚZ = +374 MD/+672 DAL za období 1-12/2010. Tyto zálohy byly vyčerpány v plné výši. Dohadné účty aktivní přechází do roku 2011 u projektu LEONARDO a projektu OPVK-EU. Budou používány až do vyúčtování projektu - OPVK = r. 2012, projekt Leonardo r. 2011. Dohadné účty aktivní- účet 388
Organizace eviduje na tomto účtu dotace na přímé nákl. a ONIV. Dotace byly plně vyčerpány a k 31.12.2010 byly tyto zálohy se státním UZ vyúčtovány 374/672.Přijaté zálohy na dotace - účet 374
Na tomto účtu eviduje organizace přijaté zálohy s dobou vyúčtování delší než 1 rok. Jedná se o zálohy na projekt OPVK - EU a projekt Leonardo.Dlouhodobé přijaté zálohy - účet 455
Na těchto účtech eviduje organizace náklady na energie - elektřina a vodné - měsíčně ve výši zaplacených záloh. Zůstatek účtu vykazuje vytvořenou dohadnou položku pasívní - spotřeba energie za 12/2010 a spotřeba vody za 4/2010 - 12/2010. Tyto částky byly vypočteny dle skutečné spotřeby vody a elektřiny . K vyúčtování nákladů elekřiny dojde v 11/2011 a spotřeby vody bv 3/2011.Dohadné účty pasívní - účet 389
Zůstatek účtu tvoří neuhrazené pohledávky k datu 31.12.2010Odběratelé - účet 311
Zůstatek účtu tvoří zaplacené zálohy poskytnuté organizací svým dodavatelům na spotřebu elektrické energie a vody 31.12.2010.Krátkodobé poskyt. zálohy- účet 314
Účet vyjadřuje zaplacené náklady, které jsou časově rozlišeny a týkají se roku 2011 (předplatné)Náklady příštích období - účet 381
Účet vykazuje časové rozlišení výnosů , které se týkají roku 2011. Výnosy příštích období - účet 384
V tomto roceí byla pořízena investice - technické zhodnocení budovy - Rekonstrukce výměníkové stanice (pořízeno z dotace od zřizovatele). Do ceny technického zhodnocení se také promítl projekt k rekonstrukci výměníkové stanice a stavební dozor na akci. Bylo zaúčtováno opláštění budovy přístavby školy - organizace obdržela toto technickéh zhodnocení od zřizovatele bezúplatným převodem Na toto technické zhodnocení budovy se promítl též energetický audit a vypracování projektu k zateplení budovy. Dlouhodobý hmot. majetek - Stavby - účet 021
Závazek za pojištění - Kooperativa za 3.Q.2010 - spl. 10.10.2011 = ve splatnostiOstatní krátkodobé závazky - účet 378
Zůstatek účtu vyjadřuje závazek vúči finančnímu úřadu - daň ze mzdy závislá činnost a srážková daň za 12/2010 - splatnost 10.1.2011Jiné přímé daně -účet 342
Zůstatek účtu vyjadřuje závazek vůči OSSZ a zdravotním pojišťovnám - splatnost 10.1.2011 = ve splatnostiZúčtování s institucemi SP a ZP - účet 336
Pohledávka za finančním úřadem Písek - nárok na vrácení DPH za 4.Q.2010Daň z přidané hodnoty - účet 343
Zůstatek běžného účtu tvoří finanční prostředky bankovních účtů školy - v analytice z tohoto účtu vyčleněno na finanční prostředky školy, investičního fondu, rezervního fondu a fondu odměn. Odsouhlaseno na bankovní výpis.Běžný účet
Zůstatek účtu tvoří nevyčerpané fin. prostředky FKSP - odsouhlaseno na bankovní výpis k 31.12.2010.Běžný účet FKSP
Zůstatek účtu pokladny - finanční prostředky k 31.12.2010. Byla provedena namátková kontrola. Účetní stav v pokladně souhlasí s finančními prostředky v pokladně.Pokladna - účet 261
Zůstatek účtu vyjadřuje závazek organizace - mzdy za 12/2010 - ve splatnosti.Závazky vůči zaměstnancům - účet 333
Stav tohot účtu vyjadřuje závazek vůči dodavatelům k 31.12.2010 ve lhůtě splatnosti.Dodavatelé - účet 321
Zůstatek tvoří přijatá záloha na nájem bytu na 1/2011 a zaplacené zálohy žáků na LVVZ 2011.Krátkodobé přijaté zálohy - účet 324
Na tomto účtu je zaevidován závazek vůči FÚ Písek - daň z příjmu za rok 2010.Daň z příjmu - 341
Během 3. čtvrtletí byl snížen stav materiálu na skladě. Vydány bezobrátkové zásoby.Materiál na skladě - účet 112
V tomto čtvrtletí se navýšil stav účtu " Dotace na pořízení dlouhodobého majetku" - promítá se zde dotace na rekonstrukci výměníkové stanice a převod interaktiv. tabulí od zřizovatele.Dotace na poříz. dlouhod. majetku - účet 403
Organizace obdržela účelový dar od firmy ČEZ Praha na vybavení učeben potřebnými učebními pomůckami. Účelový dar byl vyčerpán.Rezervní fond z ostat. titulů - účet 414
V tomto fondu se též promítá finanční dar od firmy ČEZ Praha na vybudování WIFI sítě - dar byl vyčerpán.Fond reprodukce invest. majetku - účet 416
Hospodářský výsledek po zdanění vytvořen v hlavní činnosti neuhrazenými pohledávkani za odběrateli (zúčtováno ve výnosech) a neutracenými přijatými bankovními úroky. Ve vedlejší činnosti tvoří HV neutracené tržby. Tyto oba HV po zdanění budou přiděleny příští rok do RF a FO dle rozhdnutí zřizovatele.TVýsledek hospodaření běž. období - účet 493
V letošním roce byl pořízen osobní automobil Citroen PICASSO. Od zřizovatele organizace obdržela bezúplatným převodem 3 ks interaktivních tabulí. Zároveň organizace dostala finanční dar do Investičního fondu od firmy ČEZ a.s. Praha. Z tohoto daru byla pořízena WIFI síť .022 - Samostatné movité věci
Na tomto účtu je evidována mylná platba.377 - Ostatní krátkodobé pohledávky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Organizace k 31.12.2010 odúčtovala investiční náklady na neuskutečněné projekty z ROPu. Jednalo se o projekty, které se v budoucnu nebudou realizovat ve výši 52.500,-- Kč. Je to zmařená investice a byla odepsána do nákladů na účet 547 - Manka a škody. Finanční prostředky ve výši 52.500,-- Kč byly vráceny zpět do investičního fondu. 547 - Manka a škody

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu188.00
A.II. Tvorba fondu322.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu204.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování74.00
3. Rekreace19.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění73.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu32.00
A.IV. Konečný stav fondu306.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu179.00
D.II. Tvorba fondu338.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření114.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové224.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu281.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání281.00
D.IV. Konečný stav fondu236.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu252.00
F.II. Tvorba fondu2691.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku812.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele1603.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů276.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu2377.00
1. Financování investičních potřeb2377.00
F.IV. Konečný stav fondu566.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby24004.001107.0022897.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu23092.00972.0022120.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby912.00135.00777.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869038

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky896.000.00896.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha353.000.00353.000.00
H.5.Ostatní pozemky543.000.00543.000.00