Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka Domov V Podzámčí (dále jen DVP) nemá informace oĺ tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů byloĺ meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. DVP účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Na základě rozhodnutí zřizovatele jsou nad rámec rozhodnutí o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu vedeny analytické a podrozvahové účty potřebné k zaúčtování všech účetních případů, k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů dle platných předpisů. Účetní jednotka zpracovává účetnictví na softwaru firmy VEMAĺ Brno. Dále DVP na podrozvahových účtech vede: 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 902 - Jiný drobný hmotný majetek - do výše 3.000,-Kč DVP dále pro potřeby rozborové činnosti analyticky členíĺ nákladové a výnosové účty: 521 Mzdové náklady 521 01 Mzdové náklady - pracovníci v sociálních službách 521 02 Mzdové náklady - služby zdravotnické 521 03 Mzdové náklady - THP 521 04 Mzdové náklady - manuální pracovníci 521 06 Mzdové náklady - OON 551 Odpisy dlouhodobého majetku 551 01 Odpisy dlouhodobého nemovitého majetku 551 02 Odpisy dlouhodobého movitého majetku 602 Výnosy z prodeje služeb 602 01 Tržby z prodeje služeb - úhrada za pobyt vč. stravování 602 02 Tržby z prodeje služeb - PnP 602 03 Tržby z prodeje služeb - zdravotní pojišťovny 603 Výnosy z pronájmu 603 01 Výnosy z pronájmu - bytové prostory 603 02 Výnosy z pronájmu - nebytové prostory 604 Výnosy z prodaného zboží 604 01 Výnosy z prodaného zboží 609 Jiné výnosy z vlastní činnosti 609 01 Stravování zaměstnanci 609 02 Stravování - cizí 609 03 Stravování - příspěvek FKSP 648 Čerpání fondů 648 01 Fond odměn 648 02 Fond rezervní 648 03 Fond rezervní - z darů pro obyvatele 648 04 Fond investiční 671 Výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu 671 01 Dotace z MPSV - domov pro seniory 671 02 Dotace z MPSV - domov se zvláštním režimem 671 03 Dotace z MPSV - chráněné bydlení 671 04 Dotace z MPSV - odlehčovací služby 672 Výnosy z nároků na prostř. rozpočtů ÚSC 672 01 příspěvek zřizovatele 2. DVP provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Nově pořízený majetek se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování (od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Technické zhodnocení zyyšuje vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku a odepisování je zahájeno v tom zdaňovacím období, kdy je technické zhodnocení dokončeno a uvedeno do stavu způsobilého obvyklému užívání. 3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno dle hlediskaĺ významnosti. 4. V účetní závěrce je použito zaokrouhlení, které vychází zeĺ znění vyhlášky č. 16/2001 Sb.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5844.004008.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.004008.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9025844.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva943.00933.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949943.00933.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku76.00171.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96776.00171.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-6863.00-5112.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-6863.00-5112.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52558.00597.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53249.00256.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54186.00207.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Netýká se PO
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Netýká se PO
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se PO
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se PO

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0011466.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.005011.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se PO
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se PO
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se PO
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se PO
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se PO
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se PO
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se PO

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
1. K položce AII, B1 - DVP podle zřizovací litiny pořizujeĺ veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objemĺ majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvímĺ zřizovatele. 2. K položce D IV. 30 - DVP vykazuje na tomto účtu dotaci od MPSVĺ ve výši 12.426.000 Kč na rok 2010 podle rozhodnutí ze dneĺ 15.2.2010. Tato dotace je předmětem finančního vypořádání vĺ následujícím roce.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
K položce B IV 1 a 2 - rozpis přijatých dotací 1.Dotace MPSV ke krytí mzdových nákladů ve výši 11.466.000,-,cožĺ je 92%.Částka 960.000,- bude v řádném termínu vrácena zpět naĺ MPSV. 2.Příspěvek zřizovatele ke krytí provozních nákladů ve výšiĺ 5.010.800,- Kč byl vyčerpán v plné výši.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Netýká se PO

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Netýká se PO

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu89.00
A.II. Tvorba fondu376.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu376.00
A.III. Užití fondu390.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování128.00
3. Rekreace99.00
4. Kultura, tělovýchova a sport117.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu46.00
A.IV. Konečný stav fondu75.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu1083.00
D.II. Tvorba fondu157.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření28.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové115.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu130.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání130.00
D.IV. Konečný stav fondu1110.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu1766.00
F.II. Tvorba fondu2826.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2539.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku287.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3536.00
1. Financování investičních potřeb3536.00
F.IV. Konečný stav fondu1056.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby143470.0014062.00129408.00130748.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky11175.005213.005962.0051694.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu122521.007698.00114823.0070042.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky3607.00310.003297.001286.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení3675.00444.003231.005344.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1605.00257.001348.001378.00
G.6.Ostatní stavby887.00140.00748.001004.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 64809234

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2422.000.002422.002422.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky223.000.00223.00223.00
H.4.Zastavěná plocha938.000.00938.00938.00
H.5.Ostatní pozemky1261.000.001261.001261.00