Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka předpokládá, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Meziroční změna metod ocenění: 1) V r. 2010 provedla účetní jednotka změnu ocenění finančních aktiv SU 069 0101 ORG 0018 "Úpravna vody Želivka" dle doporučení val.hromady. Stav finančních aktiv byl do roku 2009 oceňován jmenovitou hodnotou akcií a v r. 2010 bylo provedeno přecenění na nabývací hodnotu podílu odpovídajícímu počtu akcií. Dopad snížení aktiv o 14.971.842,36 Kč 2) V r. 2010 provedla účetní jednotka operaci pořízení majetku infrastruktury obytné zóny Žižkov 3, kupní cena souboru dlouh.nemovitého majetku byla dle kupní smlouvy OSM/123/2010/Miš na 1 Kč. Majetek byl na majetkový účet 021 zaúčtován v reprodukční pořizovací ceně 7.855.012,33 Kč, investiční akce byla podporována dotací z MMR a byla realizována na základě smlouvy o spolupráci s městem H. Brod (tech.dozor, účast v hodnotící komisi VZ). 3) Hranice významnosti pro časové rozlišení nákladů/výnosů a příjmů/výdajů pro účtován na počátku a v závěru účetního období stanovena vnitřní směrnicí na 10.000 Kč 4) V r. 2010 účetní jednotka aplikovala ocenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou dle vnitřní směrnice. Pro evidenci změn ocenění reálnou hodnotou zavedeny u jednotlivých skupin majetkových účtu samostatné analytiky s protizápisem ve prospěch 407.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Popis účetních metod: 1) Účetní jednotka ÚSC neúčtuje o hospodářské činnosti 2) Hlavním předmětem činnosti je výkon veřejné správy na úseku samostatné a přenesené působnosti. 3) Účetní jednotka v rámci ekonomický činností s dopadem na daň z příjmů a evidenci DPH realizovala v období 2010 tyto ekonomické činnosti: - pronájmy dlouhodobé (byty, nebytové prostory, pozemky, reklamní plochy) - pronájmy krátkodobé a pronájmy míst pro stání motorových vozidel - poskytnutí práv (věcná břemena) - prodej zboží - prodej služeb (kopírování, internet) - prodej zbytného majetku města (nemovitosti, bytové jednotky, pozemky) 4) Cizí zdroje: SU 245: Účet cizích prostředků 245 XXXX obsahuje evidenci ostatních cizích prostředků: - dlouhodobý předplacený nájem na městské byty - kauce za pronájmy městských bytů - závazky z předepsaných pohledávek státu, které vykonává MěÚ - kauce Policie ČR na řešené na přestupky v dopravě SU 451: - účtováno o úvěru ČS a.s. SU 451 0100 ORG 2005, odsouhlasený zůstatek k 31.12.2010 ve výši 5.632.000 Kč - účtováno o hypotečním úvěru KB a.s. SU 451 0200 ORG 2107, odsouhlasený zůstatek k 31.12.2010 ve výši 10.096.000 Kč SU 452: - účtováno o návratné finanční výpomoci SFŽP na akci Kanaliz.přivaděč Mírovka SU 452 0140 ORG 7606, odsouhlasený zůstatek k 31.12.2010 ve výši 1.581.016 Kč - účtováno o návratné finanční výpomoci SFŽP na akci Kanaliz.přivaděč Termesivy SU 452 0141 ORG 9303, odsouhlasený zůstatek k 31.12.2010 ve výši 1.974.600 Kč 5) Účetnictví ÚSC je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu s: - Zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění (dále jen zákon o účetnictví) - Vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou územními samosprávnými celky, příspěvkovými organizacemi, státními fondy a organizačními složkami státu, v platném znění Českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., v platném znění - Účetní závěrka je sestavena v českých korunách a údaje v ní jsou vykazovány v tisících Kč s přesností na dvě desetinná místa (případně v korunách dle požadavku vyššího ÚSC) - Účetní závěrka je sestavena k 31.12.2010 - Účetním obdobím je kalendářní rok od 1.1.2010 do 31.12.2010 - Pro účtování obratů a aplikaci rozpočtové skladby v r. 2010 použila účetní jednotka Metodiku Jihočeského kraje 6) Účetní a finanční výkazy: - opravené položky byly zúčtovány ve 12/2010 k pohledávkám SU 311 0001 - ocenění reálnou prodávaného majetku reálnou hodnotou provedeno dle vnitřní směrnice a aplikováno jen na majetek určený k prodeji k 31.12.2010. - hranice významnosti pro časové rozlišení výnosů, nákladů a výdajů, příjmů stanovena účetní jednotkou na hodnotu převyšující 10000 Kč u jednotlivé položky. - v r. 2010 účetní jednotka neodepisuje majetek v hlavní ani hospodářské činnosti - účtování o cizích měnách, kursové rozdíly - stanovena metodika pro přepočet - tj. použití denního kurzu ČNB (devizy střed) - vyřazení majetku z evidence (prodeje) byly účtovány na vrub SU 553 a 554 v plné výši (účetní hodnota) - vyřazení majetku z evidence (bezúplatné převody, dary) byly účtovány na vrub 401 v plné výši (účetní hodnota) 7) Způsoby oceňování a evidence majetku - DNM: - DNM oceňován v účetnictví cenou pořizovací - v r. 2010 účetní jednotka neaktivovala žádný DNM vytvořený na vrub vlastních nákladů - nehmotný majetek s dobou využitelnosti delší než 1 rok je na majetkových účtech evidován od hodnoty 7 tis.Kč do hodnoty 60 tis. Kč (DDNM) a nad 60 tis. Kč (DNM) - za DNM není považován nájem díla dle autorského zákona - dle §11, odst 7 vyhl. 410/2009 účetní jednotka v r. 2010 neúčtovala na SU 019 0100 ORG 238 o povodňových plánech, energetických auditech, technických auditech, personálních auditech, LHP jako o dlouhodobém nehmotném majetku. - jako dlouhodobý nehmotný majetek byly klasifikovány data a aplikace systému GIS na SU 019 0100 ORG 238 8) Způsoby oceňování a evidence majetku - DHM - DHM oceňován v účetnictví cenou pořizovací - v r. 2010 účetní jednotka neaktivovala žádný DHM vytvořený na vrub vlastních nákladů - hmotný majetek s dobou využitelnosti delší než 1 rok je na majetkových účtech evidován od hodnoty 300 Kč do hodnoty 40 tis. Kč (DDHM) a nad 40 tis. Kč (DHM). Nákupy DHM pod hodnotu 300 Kč účtovány na vrub SU 501 materiál. Dalšími položkami DDHM jsou předměty ze skončených leasingových smluv a předměty z drahých kovů - účetní jednotka vychází při určení nákladů souvisejících s pořízením DHM z §55 vyhl. 410/2009 Sb. - náklady související potencionálně s pořízením DHM vzniklé do okamžiku rozhodnutí o pořízení majetku jsou účtovány na vrub provozních nákladů aktuálního období - majetek pořízený bezúplatně nebo darem oceněn reprodukční pořizovací cenou - technické zhodnocení do hodnoty 40 tis.Kč/rok u jedné položky majetku je účtováno na vrub nákladů aktuálního období - technické zhodnocení převyšující hranici 40 tis. Kč (DHM) a 60 tis. Kč (DNM) za rok u jedné položky zvyšuje pořizovací cenu majetku - zmařené investiční náklady jsou v případě rozhodnutí o zrušení odepsány z účtu nedokončeného DM na vrub nákladů 9) Způsoby oceňování a evidence finančního majetku - aktivní správa finančních aktiv města v rozsahu smlouvy s ČSOB AM a.s. byla v r. 2010 účtována na SU 253 SU 061: - zaúčtován 100% podíl v s.r.o. Teplo HB v ocenění 30.546.617 Kč. V r. 2010 bez pohybu. - zaúčtováno držení 1 ks akcie a.s. Rebel oceněna jmenovitou hodnotou 1.000 Kč. V r. 2010 odprodán rozhodující podíl 3.198 akci za kupní cenu 3.198 Kč. Ocenění finančních aktiv v hodnotě 1.798.500 Kč v okamžiku prodeje zúčtováno na vrub SU 561. SU 062: - zaúčtován rozhodující podíl města v a.s. VaK HB v hodnotě 296.755.263,97 tis.Kč (jmenovitá hodnota listinných akcií v držení města je 295.705.000 Kč) , v r. 2010 bez pohybu - zaúčtován podíl města v s.r.o. Kulturní dům Ostrov v hodnotě 7.250.000 Kč, v r. 2010 bez pohybu SU 069 obsahuje finanční investice: Vodovody a kanalizace Chrudim, a.s. 5.125.000,00 (listinné akcie) ČSAD BUD Chrudim a.s 26.000,00 (listinné akcie) IP banka a.s. 30.000,00 (zaknihováno) Harvardský průmyslový holding a.s. 974.000,00 (zaknihováno) Lesní družstvo Štoky 648.194,00 (zaknihováno) Růstový podílový fond ŽB 88.102,50 (zaknihováno) OPF stability ČSOB 13.805.992,20 (zaknihováno) Úpravna vody Želivka, a.s. 7.810.727,64 (listinné akcie) Vodovody a kanalizace Havlíčkův Brod, a.s. 1.000,00 (listinná akcie) 10 Zásoby a zboží: - účetní jednotka v r. 2010 účtovala o zásobách materiálu metodou "B" na SU 112 - účetní jednotka v r. 2010 účtovala o zásobách zboží metodou "A" na SU 132. - účetní jednotka v r. 2010 neaktivovala materiál nebo zboží na vrub vlastních nákladů 11) Pohledávky: SU 311 - odběratelé: - na SU 311 účtováno o pohledávkách z obchodních nebo občansko právních vztahů, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny - ocenění pohledávek na SU 311 je provedeno v nominální hodnotě, opravné položky k pohledávkám zúčtovány pouze na SU 311 AU 0001 pohledávky za vystavenými fakturami zaevidovanými v Knize daň.dokladů SU 314: - na SU 314 účtováno o krátkodobých zálohách poskytovaných dodavatelům, jednotlivé druhy analyticky členěny SU 315: - účtováno o pohledávkách z výkonu veřejné správy, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny, analytická evidence vedena v SW GEO příjmy, ocenění nominální hodnotou pohledávky, opravené položky nebyly aplikovány SU 377: - účtováno o pohledávkách určených k ročnímu vyúčtování služeb spojených s nájmem bytových a nebytových prostor, jednotlivé druhy jsou analyticky členěny. Pohledávky oceněny v nominální výši plateb dodavatelům služeb v zúčtovacím období. 12) Závazky : SU 321 - dodavatelé: - na SU 321 účtováno o závazcích z obchodních nebo občansko právních vztahů, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny, analytická evidence vedena v Knize došlých faktur. SU 324 - přijaté zálohy: - na SU 324 účtováno o závazcích z přijatých záloh na úhradu služeb spojených s pronájmem bytových a nebytových prostor, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny SU 325 závazky z dělené správy: - na SU 325 účtováno o závazcích k rozpočtu Státního fondu životního prostředí za vybraný poplatek k likvidaci motor.vozidel. Zůstatek zjištění k 31.12.2010 inventován dokladově a odveden v r. 2011. SU 378 - krátkodobé závazky: - SU 378 0101 zúčtovány závazky z evidovaných přeplatků z výkonů veřejné správy v řízení. Hodnota bude po provedení RUZ přeúčtována zpět na jednotlivé evidence pohledávek SU 315 - dále obraty SU 378 evidují různé druhy závazků, dokladově inventováno a analyticky členěno

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky655010.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90186.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek903654924.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky2602.000.00
1.Odepsané pohledávky9112602.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva100.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951100.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2333.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9641283.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9661050.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva253206.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982253206.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty402173.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999402173.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521459.001555.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53662.00683.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54482.0013350.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka k rozvahovému dnu 31.12.2010 nezjišťuje žádné skutečnosti, které by v budoucnu významným způsobem měnily pohled na finanční situaci jednotky (nařízené odvody dotací, plnění a sankce v soudním nebo přezkumném řízení).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka k rozvahovému dnu 31.12.2010 neeviduje nejisté podmínky, které by mohly vyústit ve skutečnosti významně ovlivňující pohled na finanční situaci jednotky (majetek znehodnocený živelní pohromou, soudní spory).
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K rozvahovému dni má účetní jednotka ve stavech účtů nemovitého majetku promítnuty veškeré změny vlastnictví, na které byl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí. Účetní jednotka neodepisuje.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.002303.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)20612.0015728.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)15359.0016788.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)79669.0034883.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)79669.0034883.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.00255539.00
C.6. Rozpočtované prostředky609692.00766872.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
805.00Celková výměra lesních pozemků ve vlastnictví města dle evidence Odboru správy majetku města činí k rozvahovému dni 804,8 ha
D.7.Výše ocenění lesních porostů
458850.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
187903.00Účetní jednotka v rozvaze oceňuje lesní pozemky historickou pořizovací cenou, evidováno na SU 031 AU 0201 až 286.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Stanovení hranice významnosti pro obrat u účtů aktiv a pasiv provedla účetní jednotka ve výši 1% z hodnoty Stálých aktiv rozvahy k 31.12.2009 (minulé účetní období). Hodnota Stálých aktiv rozvahy k 31.12.2009 činila 2.607.350.000 Kč z toho hranice významnosti 1% = 26.073.500 Kč. - období 06/2010 SU 341 předpis daně z příjmů práv.osob za město H. Brod a rok 2009, hodnota 39.245.800 Kč, jedná je o zúčtování mezi příjmovou a výdajovou položkou, daň se neodvádí mimo rozpočet města, nákladově a výnosově zaúčtováno na účet 406 SU 341 předpis daně z příjmů práv.osob za město HB
Stanovení hranice významnosti pro obrat u účtů aktiv a pasiv provedla účetní jednotka ve výši 1% z hodnoty Stálých aktiv rozvahy k 31.12.2009 (minulé účetní období). Hodnota Stálých aktiv rozvahy k 31.12.2009 činila 2.607.350.000 Kč z toho hranice významnosti 1% = 26.073.500 Kč. - období 10/2010 SU 377 předpis dotace z ROP na akci Revitalizace středu města, hodnota 27.927.836,66 Kč, přijaté prostředky z ROP, předpis v souladu se žádostí o platbu.SU 377 předpis dotace z ROP na akci Revitalizace s

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Účetní jednotka stanovila hranici významnosti pro náklady a výnosy ve výši 1% z celkové sumy výsledkových účtů. Suma účtů tř. 5 hodnota výsledovka 565.820.000 Kč z toho 1% = 5.658.200 Kč Suma účtů tř. 6 hodnota výsledovka 574.898.000 Kč z toho 1% = 5.748.980 Kč 31/03/2010, 5.995.866 Kč, vyřazení majetku z evidence - prodej letiště 10/09/2010, 7.079.357,06 Kč, vyřazení majetku z evidence - prodej byt.jednotky 21/04/2010, 9.043.385 Kč, vyřazení majetku z evidence - prodej byt.jednotky 13/09/2010, 9.939.208 Kč, vyřazení majetku z evidence - prodej letiště SU 553
18/06/2010, 6.442.469 Kč, předpis mzdových nákladů 05/2010 15/11/2010, 6.830.720 Kč, předpis mzdových nákladů 10/2010SU 521
29/01/2010, 7.825.000 Kč, předpis dotace pro a.s. HC Rebel H. Brod 29/01/2010, 120.179.800 Kč, předpis provozních příspěvků zřizovaným příspěvkovým organizacím města H.Brod (8 PO) 12 dokladů (měs.období) celkem 114.336.352 Kč, předpis dávek soc.péče (průtokový transfer)SU 572 AU 300
31/12/2010, 12.678:130 Kč, předpis daně z příjmů práv.osob za město H.Brod a zdaňovací období 2010SU 591 AU 300
21/09/10 6 179 046,00 FÚ H.Brod, výnosy z daně z příjmů právnických osob 08/01/10 6 577 596,00 FÚ Havl. Brod, výnosy z daně z příjmů právnických osob 21/06/10 8 518 432,00 FÚ Havl. Brod, výnosy z daně z příjmů právnických osob 19/03/10 8 634 796,00 FÚ Havl. Brod, výnosy z daně z příjmů právnických osob 12/07/10 9 453 676,00 FÚ Havlíčkův Brod, výnosy z daně z příjmů právnických osob 30/06/10 39 245 800,00 Daň z příjmů právnických osob za rok 2009 město HB 632 0300
08/04/10 6 397 839,00 FÚ Havl. Brod, Výnosy z daně z přidané hodnoty 07/10/10 6 428 302,00 FÚ Havlíčkův Brod, Výnosy z daně z přidané hodnoty 12/07/10 7 428 364,00 FÚ Havlíčkův Brod, Výnosy z daně z přidané hodnoty 08/01/10 7 663 890,00 FÚ Havl. Brod, Výnosy z daně z přidané hodnoty 07/05/10 10 795 217,00 FÚ H. Brod-převod DPH, Výnosy z daně z přidané hodnoty 05/02/10 15 061 672,00 FÚ Havl. Brod, Výnosy z daně z přidané hodnoty 06/08/10 15 372 643,00 FÚ Havl. Brod, Výnosy z daně z přidané hodnoty 634 0300
07/06/10 7 330 316,00 FÚ Havlíčkův Brod, výnosy z majetkových daní 636 0300
25/08/10 8 331 000,00 Prodej kasáren, předpis-prodej Kasárny 646 0300
31/12/10 16 606 275,00 Vyúčtování záloh dle skutečnosti za rok 2010, UZ 13306 31/12/10 112 511 000,00 Vyúčtování záloh dle skutečnosti za rok 2010, UZ 13235 671 0300

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Město H. Brod patří do skupiny vybraných účetních jednotek a výkaz přehled o peněžních tocích nesestavuje, protože k rozvahovému dni 31.12.2010 neplní kriteria uvedená v §20,odst 1, písm. a) odrážka 1. a 2. zákona 563/1991 Sb. ve znění zákona 410/2010 Sb. Účetní jednotka neměla obraty převyšující hodnotu 80 mil.Kč za období bezprostředně předcházející rozvahovému dni, tj. období 2009.601 až 699

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Město H. Brod patří do skupiny vybraných účetních jednotek a výkaz přehled o vlastním kapitálu nesestavuje, protože k rozvahovému dni 31.12.2010 neplní kriteria uvedená v §20,odst 1, písm. a) odrážka 1. a 2. zákona 563/1991 Sb. ve znění zákona 410/2010 Sb. Účetní jednotka neměla obraty převyšující hodnotu 80 mil.Kč za období bezprostředně předcházející rozvahovému dni, tj. období 2009.601 až 699

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu117926.00
G.II. Tvorba fondu1421.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1421.00
G.III. Čerpání fondu-8584.00
G.IV. Konečný stav fondu127931.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1511491.000.001511491.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky326358.000.00326358.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu390128.000.00390128.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky122247.000.00122247.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení593548.000.00593548.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě52152.000.0052152.000.00
G.6.Ostatní stavby27058.000.0027058.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky630841.000.00630841.000.00
H.1.Stavební pozemky34778.000.0034778.000.00
H.2.Lesní pozemky187903.000.00187903.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky14379.000.0014379.000.00
H.4.Zastavěná plocha223346.000.00223346.000.00
H.5.Ostatní pozemky170435.000.00170435.000.00