Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Základní údaje o účetní jednotce - příloha účetní závěrky Účetní jednotka: Česká filharmonie Sídlo: Alšovo nábřeží 12, 110 01 Praha 1 IČ: 000023264 Účetní závěrka byla zpracována za období 1.1.2010 do 31.12.2010 a prezentuje údaje za celý rok 2010. Postupy účtování jsou v souladu s příslušnou metodikou platnou pro příspěvkové organizace. Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v blízké budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Jednotlivé složky majetku a závazků v účetnictví a v účetní závěrce ČF se oceňují těmito závaznými způsoby: 1. hmotný majetek kromě zásob se oceňuje pořizovacími cenami 2. hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady 3. nakoupené zásoby se oceňují pořizovacími cenami 4. zásoby vytvořené vlastní činností se oceňují vlastními náklady 5. peněžní prostředky a ceniny se oceňují jejich nominálními hodnotami 6. pohledávky a závazky se oceňují jejich nominálními hodnotami 7. nehmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami 8. nehmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady Způsob oceňování nakoupených zásob: Zásoby ČF oceňuje pořizovacími cenami včetně nákladů s jejich pořízením souvisejících. Zásoby pořizuje ČF převážně dodavatelským způsobem. Pořizovací cenou zásob se rozumí cena, za kterou jsou zásoby skutečně pořízeny (včetně nákladů s pořízením souvisejících např. DPH, clo, doprava, pojistné apod.) Vyskladnění zásob oceňuje ČF v cenách skladových. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí podle způsobu A. Zásoby, které jsou dány do prodeje jinému subjektu (konsignační sklad) jsou vedeny na účtech analyticky rozlišených od zásob umístěných ve vlastních skladech. Dlouhodobý majetek: Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek oceňuje ČF skutečnými pořizovacími cenami včetně nákladů souvisejících s pořízením (doprava, odměna za poradenství,správní poplatky apod). Součástí ocenění dlouhodobého majetku jsou i dotace poskytnuté na pořízení dlouhodobého majetku. Ocenění jednotlivého dlouhodobého hmotného majetku se zvyšuje o technické zhodnocení, pokud náklady na něj převýší za rok částku 40.000Kč a technické zhodnocení je v tomto roce uvedeno do používání. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku se zvyšuje o technické zhodnocení pokud náklady na něj převýší částku 60.000 Kč a technické zhodnocení je v tomto roce uvedeno do používání. Drobný dlouhodobý majetek Drobný dlouhodobý majetek je evidován na majetkových účtech podle doby životnosti, tj. delší než jeden rok. Používání kursů cizích měn: Kursové rozdíly vznikající při oceňování majetku a závazků , pokud jsou vyjádřeny v cizí měně. ČF pro přepočet cizí měny na českou používá denní kurs ČNB. Kurzové rozdíly z přepočtu stavu pohledávek a závazků v cizí měně k 31.12. daného účetního období , se účtují podle svého charakteru na účtu 405 kursové rozdíly aktivní a kursové rozdíly pasivní. Podle platného kursu ČNB k 31.12. daného účetního období. V lednu následujícího účetního období se tyto účetní zápisy zruší. Kursové rozdíly z přepočtu stavů finančních prostředků v pokladnách cizích měn a na účtech vedených v cizích měnách k 31.12. daného účetního období, se účtují podle svého charakteru na účtu 563 kursové ztráty nebo na účtu 663 kursové zisky podle platného kursu ČNB k 31.12. daného účetního období. Opravné položky: ČF vytváří opravné položky k pohledávkám podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. nově od 1.Q.2010. Položky časového rozlišení: Náklady a výnosy se zachycují do období , s nimž časově a věcně souvisí. Náklady a výdaje, které se týkají budoucích období se časově rozlišují ve formě nákladů příštích období výdajů příštích období Výnosy a příjmy, které se týkají budoucích období se časově rozlišují ve formě výnosů příštích období příjmů příštích období Hlediskem pro účetní případy časového rozlišení je skutečnost, že je známo jejich věcné vymezení, výše a období, kterého se týkají. Položky časového rozlišení se inventarizují. Odpisový plán ČF stanovila odpisový plán účetních odpisů podle přílohy číslo 1 k dříve platné vyhlášce FMF č. 586/1990 Sb. o odpisování základních prostředků. Vzhledem k omezeným možnostem příspěvku na činnost byl odpisový plán stanoven v úsporné variantě. Odpisy hmotného investičního majetku byly zaúčtovány do nákladů na účet 551. Odpisový plán a sazby účetních odpisů jsou stanoveny s ohledem na čas a dobu upotřebitelnosti majetku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Podrozvahová evidence: Na podrozvahových účtech se evidují důležité skutečnosti, jedná se především o využití cizího majetku, ke kterému ČF nemá vlastnické právo, o odepsaných pohledávkách, operativní evidenci knihovny ČF, inventář pořízený z prostředků FKSP (nejedná se o evidenci dlouhodobého majetku zakoupeného z prostředků FKSP, tento majetek je evidován v evidenci dlouhodobého majetku ).

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1100.001139.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021100.001139.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou654.00654.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922654.00654.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva264.00264.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948264.00264.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2018.002057.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992018.002057.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521434.001517.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53632.00653.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54803.001563.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným skutečnostem, které by poskytly další informace o podmínkách či situacích ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným skutečnostem, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situace ČF.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0074202.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0070202.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.004000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky62394.0074202.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Jedná se o projekt na prodejnu v budově Rudolfina od spol. BOINT s r.o. ve výši 134 tis. Kč. Zatím není zřejmé zda nový management ČF projekt podpoří, nebo se bude jednat o zmařenou investici. A.I.9.
Nově tvoříme opravné položky u pohledávek více jak 90 dní po splatnosti ve výši 10% z hodnoty nesplacené pohledávky. Starý blok pohledávek ( účtovaný na účtu 406 ) je ve výši 3013 tis. Kč. Po datu nabytí účinnosti Vyhlášky 410/2009 Sb. (1.1.2010) zobrazujeme pohledávky ve výsledovce ( účet 556) . U ČF jde k 31.12 2010 o částku 22 014,-Kč. Ke dvěma pohledávkám po splatnosti byly vytvořeny opravné položky. Jedna z nich (Stradivari-Quartet) byla již z větší části uhrazena, u druhé bylo ve smyslu §35 odst.1 písm.(c) zákonač.219/2000 Sb. od vymáhání upuštěno pro nízkou pravděpodobnost vymožení pohledávky. Jednalo by se o spor s mezinárodním prvkem s vysokými náklady na vymožení pohledávky. Pohledávka Stradivari-Quartet (splatná dne 20.12.2007) je již z větší části uhrazena, zbývá uhradit částku pohledávky ve výši 11 381,75 Kč, dle vyhlášky 410/2009 Sb. bylo zaúčtováno 40% z hodnoty pohledávky na účet 556. Stejně tak u pohledávky Všl ART Partner XXI (splatné dne 16.6.2009) bylo zaúčtováno 40% z hodnoty pohledávky ve výši 43 654,308 Kč na účet 556. Třetí pohledávkou, ke které vytváříme opravnou položku ja Koncertní agentura PISKO, která dluží 10.000,-Kč (spl. 27.1.2010), opravná položka je ve výši 20%, t.j. 2000,-Kč, byla zrušena, vzhledem k jejímu uhrazení dne 31.12.2010. Pohledávky staršího data ve výši 2 999 tis. Kč jsou zobrazeny na účtu 406 z důvodu nezkreslení účetní závěrky. Tyto pohledávky jsou vymáhány právní kanceláří Šafář+ Konečná. B.II.1.
Zde zobrazujeme pohledávky, kdy po dni data splatnosti uplynulo již více jak 2,5 roku, to je odpis pohledávky ve výši 100%. Rozvahově se zaúčtují na oceňovací rozdíly ze změny metody. Tyto pohledávky v ocenění 3 013 tis. Kč tvoří např. společnosti: Pascal ( 1754 tis. Kč), Animal Globe ( 203 tis. Kč), Agentura Rudolfina ( 214 tis.Kč), Prague Jazz Open ( 324 tis.Kč), Schur ( 145 tis. Kč) , Radical Centre (49 tis.Kč), Opera Nova (57 tis.Kč), Chrismar Music Management ( 79 tis. Kč), Sukův komorní orchestr ( 46 tis.Kč), Euroconcert Suisse Art ( 38 tis), Ing. Radek Volráb ( 30 tis. Kč), Euro Pragensis Ars ( 22 tis. Kč) a další. Splatnost těchto faktur je od 29.3.1995 do 27.4.2007. C.I.6.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
ČF vytváří k 31.12.2010 opravnou položku ve výši 18.511,-Kč. Jedná se o 40% z nesplacené pohledávky u těchto společností: Stradivari-Quartet ve výši 3.414,-Kč, Všl " ART Partner XXI" ve výši 13.095,-Kč. U těchto pohledávek byl ukončen 90tidenní blok již po datu nabytí účinnosti vyhlášky, tj. 1.1.2010, proto je 10% , každý kvartál z hodnoty nesplacené pohledávky účtováno do nákladů (556-účet). Na účtu 194 jsou zobrazeny jak pohledávky splatné před platností zákona, tak i ty současné. Zobrazují se jako korekce k účtu 311. Ke třem pohledávkám po splatnosti byly vytvořeny opravné položky. Jedna z nich (Stradivari-Quartet) byla již z větší části uhrazena, u druhé bylo ve smyslu §35 odst.1 písm.(c) zákonač.219/2000 Sb. od vymáhání upuštěno pro nízkou pravděpodobnost vymožení pohledávky. Jednalo by se o spor s mezinárodním prvkem s vysokými náklady na vymožení pohledávky. Pohledávka Stradivari-Quartet (splatná dne 20.12.2007) je již z větší části uhrazena, zbývá uhradit částku pohledávky ve výši 11 381,75 Kč, dle vyhlášky 410/2009 Sb. bylo zaúčtováno 40% z hodnoty pohledávky na účet 556. Stejně tak u pohledávky Všl ART Partner XXI (splatné dne 16.6.2009) bylo zaúčtováno 40% z hodnoty pohledávky, ve výši 43 654,308 Kč, na účet 556.Třetí pohledávkou, ke které vytváříme opravnou položku ja Koncertní agentura PISKO, která dluží 10.000,-Kč (spl. 27.1.2010), opravná položka je ve výši 20%, t.j. 2000,-Kč byla zrušena, z důvodu jejího úhrazení dne 31.12.2010. Pohledávky staršího data ve výši 2 999 tis. Kč jsou zobrazeny na účtu 406 z důvodu nezkreslení účetní závěrky. Tyto pohledávky jsou vymáhány právní kanceláří Šafář+ Konečná. A.I.30.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu4137.00
A.II. Tvorba fondu1034.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu1767.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování695.00
3. Rekreace356.00
4. Kultura, tělovýchova a sport262.00
5. Sociální výpomoci a půjčky15.00
6. Poskytnuté peněžní dary180.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu259.00
A.IV. Konečný stav fondu3404.00

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu9.00
C.II. Tvorba fondu387.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové387.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu396.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové396.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu27682.00
E.II. Tvorba fondu928.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku79.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku849.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu13426.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku3473.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu15184.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby550165.000534771.00533948.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.0000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.0000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.0000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.0000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.0000.000.00
G.6.Ostatní stavby550165.000534771.00533948.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023264

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky9828.0009828.009828.00
H.1.Stavební pozemky0.0000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.0000.000.00
H.4.Zastavěná plocha9828.0009828.009828.00
H.5.Ostatní pozemky0.0000.000.00