Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetnictví vede Okresní soud v Prostějově v informačním systému IRES, jehož garantem je Ministerstvo spravedlnosti ČR pro všechny složky justice. Okresní soud v Prostějově používá účetní metody dle: 1) zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů 2) vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zák. č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů 3) vyhlášky č. 505/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zák. č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou územními samosprávnými celky, příspěvkovými organizacemi, státními fondy a organizačními složkami státu, ve znění vyhlášky č. 477/2003 Sb., vyhlášky č. 549/2004 Sb. a vyhlášky č. 401/2005 Sb. 4) Českých účetních standardů č. 501-522 ve znění změn 5) metodických pokynů MSp 6) Instrukce Okresního soudu v Prostějově, stanovující rozsah a způsob vedení účetnictví, zapsané pod Spr. 29/2003 včetně dodatků. V souladu s § 7 odst. 3-5 citovaného zákona používá Okresní soud v Prostějově účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Pokud nastane skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v těchto účetních metodách pokračovat, použije Okresní soud v Prostějově tomu odpovídající metody.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období Okresní soud v Prostějově nesmí změnit v následujícím účetním období.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Okresní soud v Prostějově účtuje zásoby - pořízení a úbytky dle způsobu B Českého účetního standardu č. 514 Zásoby. V průběhu účetního období se nakupované zásoby účtují na vrub účtu 501-spotřeba materiálu se souvztažným zápisem ve prospěch bankovního účtu 223 příslušné analytiky. Při uzavírání účetních knih koncem roku se počáteční stav účtu 112 materiál na skladě převede na vrub účetu 501 - spotřeba materiálu. Stav zásob, zjištěný fyzickou inventurou se zaúčtuje na vrub účtu 112 materiál na skladě se souvztažným zápisem ve prospěch účtu 501- spotřeba materiálu. Majetek Okresního soudu v Prostějově je rozdělen: 018 - drobný dlouhodobý nehmotný majetek - doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění nepřevyšuje 60.000,- Kč, 021 - stavby vč. budov bez ohledu na výši ocenění a dobu použitelnosti 022 - samostatné movité věci a soubory movitých věcí s dobou použitelnosti delší než 1 rok a ocenění převyšuje částku 40.000,- Kč, vč. technického zhodnocení tohoto majetku, jehož ocenění jedné položky převyšuje 40.000,- Kč, 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek obsahuje movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technicko-ekonomickým určením, u kterých doba použitelnosti je delší než jeden rok a ocenění jedné položky převyšuje 3.000,- Kč a nepřevyšuje částku 40.000,- Kč, 031- pozemky bez ohledu na výši ocenění 032 - umělecká díla a předměty - obsahuje movitý dlouhodobý hmotný majetek bez ohledu na výši pořizovací ceny, pořizovaný za účelem výzdoby a doplnění interiérů, který lze ocenit podle právních předpisů. Ve výkazu PA4 - se podle § 7, odst. 5 účtuje majetek Okresního soudu v Prostějově v knize podrozvahových účtů tř. 9, a to majetek dlouhodobý hmotný, nehmotný, materiál CO, knižní fond, odepsané pohledávky a krátkodobé podmíněné závazky. Materiál na skladě oceňuje Okresní soud v Prostějově váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích zásob.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1199751.901148218.06
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021078425.951024254.21
3.Ostatní majetek903121325.95123963.85
P.II.Odepsané pohledávky a závazky2131021.822621288.12
1.Odepsané pohledávky9112131021.822621288.12
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku192798.6253901.02
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966192798.6253901.02
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva1771915.700.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9781771915.700.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1366059.403715605.16
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991366059.403715605.16

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52828497.00722007.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53355853.00310504.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54361355.00287379.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Majetek v r. 2010 Okresního soudu v Prostějově se navýšil oproti r. 2009 na účtu 018 o 4.652,- Kč na dodávkách SW. Stav na účtu 021 - budovy se nezměnil, majetek vedený na účtu 022 nad 40.000,- Kč se v roce navýšil o 521.298,40 Kč, z čehož největší položku činí zakoupení nového služebního auta v hodnotě 266.000,- Kč. Dále bylo do majetku zařazeno diskové pole v hodnotě 206.298,40 Kč a tiskárna ve výši 49.000,- Kč. Účet 028 - drobný dlouhodobý majetek byl navýšen o cca 426 tis. Kč - zakoupeny skartovačky, diktafony, chladnička, skenery, 12 počítačových sestav, externí disk síťový, multifunkční tiskárna.. . Stavy účtů 031 a 032 se oproti r. 2009 nezměnily. Zůstatek účtu 314 činí k 31.12.2010 854.956,- Kč. Zálohy advokátů na obhajoby byly v lednu 2010 přeúčtovány na účet 465. Zůstatek ostatních záloh je oproti r. 2009 navýšen o 46.090,- Kč, což činí nárůst cen energií. Stav na účtu 245 se zvýšil oproti r. 2009 jen nepatrně o cca 60 tis. Kč. Na podrozvahovém účtu 902 se účtuje drobný dlouhodobý hmotný majetek do 3.000,- Kč. Majetek se navýšil v r. 2010 o 54.171,74 Kč. Nákup: soudc. taláry kalkulátor, myš a klávesnice, paměti do serveru, switch planet, externí disk, prodlužovačky, monitor, čtečka, sluchátka, kancel. židle,rychlov. konvice, flash disky. Vyřazeny kancelářské židle a rychlov. konvice. Z podrozv. účtu 903 byl vyřazen materiál civilní obrany a vede se na něm pouze knihovní fond v hodnotě 121.325,95 Kč. Stav odepsaných pohledávek, o nichž je účtováno na podr. účtu 911 se snížil o 490.266,30 Kč. Pohledávky: 1) Daňové pohledávky - zrušený předpis v r. 2010 činil 2,84 tis. Kč. odepsané pohledávky byly ve výši 883,46 tis. Kč, z toho na podrozvah. účtu 809,69 tis. Kč. 2) Nedaňové pohledávky: zrušené předpisy: 2,77 tis. Kč, odepsané pohledávky ve výši 413,09 tis. Kč. Z toho odpis na podrozv. účet 322,39 tis. Kč, odpis z podrozv. účtu 74,74 tis. Kč a odpis aktivních pohledávek 15,96 tis. Kč.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
-
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
-
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.001771915.70
C.6. Rozpočtované prostředky3810000.005160000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Z důvodu rozdílu mezi aktivy a pasivy ve výkazu ROZ byl navýšen účet 389 za minulé období o 2.000,00rozvaha
Výsledek hospodaření po zdanění: -36.224,40výsledovka

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu93456.58
A.II. Tvorba fondu480410.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu480410.00
A.III. Užití fondu-437311.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování-338822.00
3. Rekreace-37000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport-31995.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary-10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu-19494.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby14962264.720.0014962264.7214962264.72
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby14962264.720.0014962264.7214962264.72

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025135

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky284411.000.00284411.00284411.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha228610.000.00228610.00228610.00
H.5.Ostatní pozemky55801.000.0055801.0055801.00