Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Základní škola Šumperk, Dr.E.Beneše 1 bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly změněny.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele - Město Šumperk. Způsob oceňování majetku je pořizovací cenou. Odepisování majetku je v souladu se schváleným odpisovým plánem - odepisování a zaúčtování se provádí čtvrtletně do výše pořizovací hodnoty majetku. Zaokrouhlování na celé tisíce Kč je dle nastavení programu firmy MÚZO Praha, zaokrouhlení lze upravit i ručně.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1596.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901275.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021321.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku43931.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96643931.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty45527.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99945527.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52369.00323.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53166.00138.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54128.0083.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Od 1.1.2010 došlo k některým změnám na základě převodového můstku vyplývajících z účetních metod z přechodu na účetnictví státu-u syntetických účtů: v naší organizaci se jedná o tyto SÚ- účty skupiny 9xx-nové účty od 1.1.2010: 401-jmění, 411-Fond odměn, 412-FKSP, 413-Rezervní fond tvořený z výsledku hospodaření, 414-Rezervní fond z ostatních titulů-dary, 416-FRIM. Změna je i u podrozvahových účtů- nové účty: 901 - jiný DNM do 7tis.Kč, 902 - jiný DDHM do 2tis. Kč, do 30.9.2010 účet 903 - ostatní majetek ve výpůjčce ( budovy, pozemky, kulturní předměty od zřizovatele).Od 1.1.2010-nový účet 374-přijaté zálohy na dotace (přímé výdaje), u nákladových účtů-poplatky z BÚ - 569 - ostatní finanční náklady ( původně 549), u výnosových účtů - úroky-662 (původně 644), dotace z ÚSC - 672 - výnosy z nároků na prostředky ÚSC (původně 691).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond reprodukce investičního majetku je finančně krytý, stejně jako ostatní fondy.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 20774.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší organizace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší organizace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší organizace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší organizace.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší organizace.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se naší organizace.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se naší organizace.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
DDNM - software v hodnotě do 7tis. Kč a s dobou použitelnosti delší než 1 rok. A.I.5.
Kulturní předměty - evidované originály obrazů. A.II.2.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - předměty v hodnotě nad 40tis. Kč s použitelností delší než 1 rok, jsou vedeny pod inventárními čísly v souboru DHM a jsou odepisovány rovnoměrně podle zařazení do odpisové skupiny. A.II.4.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - jsou předměty v hodnotě od 2tis. Kč do 40tis. Kč, jsou vedeny pod inventárními čísly v souboru DDHM nebo jako učební pomůcky vedené v katalozích učebních pomůcek. A.II.6.
Materiál na skladě - o pořízení materiálových zásob potravin se účtuje dle způsobu B, evidence zásob potravin je vedena na účtu 112/..(AÚ), zásoby jsou nakupovány a oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob bezkontaktních čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidence je vedena na účtu 112/.. (AÚ). Tuto evidenci vede vedoucí školní jídelny v PC v programu firmy VIS Plzeň. B.I.2.
Odběratelé - v rámci inventarizace pohledávek se odsouhlasují konečné stavy účtů pohledávek se soupisem faktur nebo jinými doklady, které tvoří tento zůstatek. Jedná se zejména o tyto účty: 311 - odběratelé 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy na plyn maloodběr - školní jídelna,laboratoř 315 - jiné pohledávky - stravné za prosinec 2010 uhrazené v lednu 2011 B.II.1.
Náklady příštích období - zahrnují předplatné časopisů na r. 2011, uhrazené pojištění za majetek a žáky pojišťovně Kooperativa. B.II.25.
Běžné účty - hlavní účet školy - konečný stav na účtu souhlasí na stavem na výpise k 31.12.2010 z České spořitelny, z tohoto účtu se hradí veškeré náklady, které souvisí s provozem školy. V účetnictví školy jsou analyticky vedeny účty, na kterých jsou peněžní prostředky fondů. (FO,RF,FRIM) - samostatný podúčet školní jídelny - konečný stav souhlasí se stavem k 31.12.2010, z tohoto účtu hradí vedoucí jídelny pouze faktury za potraviny a přijímá peněžní prostředky za stravné. B.IV.9.
Běžný účet FKSP - samostatný podúčet vedený u České spořitelny - na tomto účtu jsou vedeny finanční prostředky FKSP - 2% roční příděl z objemu hrubých mezd. Použití prostředků FKSP upřesňují " Pravidla uplatňovaná pro hospodaření s FKSP" schválená ředitelem školy. Konečný stav k 31.12.2010 souhlasí se stavem na výpise. V 1/2011 budou z účtu zaplacené faktury za stravné a penzijní připojištění za 12/2010. B.IV.10.
Pokladna - 1/ pokladna školy - hradí se drobné nákupy, cestovné, atd. na základě dokladů o zaplacení. Hmotně zodpovědná osoba zodpovídá za správnost a úplnost dokladů a za stav pokladní hotovosti. Účetní školy doklady průběžně měsíčně zaúčtuje. V průběhu roku je prováděna inventarizace pokladny pravidelně při čtvrtletní závěrce 4x ročně a minimálně 1x ročně namátkově. Vyhotovují se zápisy o kontrolách. 2/ pokladna školní jídelny - slouží pouze k příjmu a výplatě peněz při placení stravného v hotovosti. Hmotně zodpovědná osoba je vedoucí školní jídelny a platí zde stejné zásady jako v pokladně školy. B.IV.17.
Jmění účetní jednotky - tvoří součet položek na účtech 032 a 022. C.I.1.
Fondy účetní jednotky - jsou finančně kryty a doplňující informace o pohybu na těchto účtech během roku jsou uvedeny v příloze F. C.II.
Výsledek hospodaření běžného účetního období - 79 tis. Kč tvoří výsledek v hlavní činnosti 38 tis. Kč a v hospodářské činnosti 41 tisíc. Tento výsledek bude po schválení od zřizovatele rozdělen do fondů. C.III.1.
Dodavatelé - stav na tomto účtu souhlasí s inventarizací soupisu faktur, které budou hrazeny v lednu 2011. D.IV.5.
Krátkodobé přijaté zálohy - zde jsou evidovány přijaté zálohy na stravné, zaplacené v 12/2010 na leden 2011. Tyto zálohy budou zúčtovány při uzávěrce za leden 2011. D.IV.8.
Zaměstnanci - mzdy zaměstnanců za 12/2010, vyplacené v lednu 2011-stav souhlasí se mzdovou listinou. D.IV.14.
Zúčtování s institucemi soc.zabezpečení a zdravotního pojištění - stavy souhlasí na rekapitulaci mezd ze mzdové účtárny a podrobnější informace jsou uvedeny v příloze A.5. D.IV.16.
Jiné přímé daně - souhlasí na rekapitulaci mezd ze mzdové účtárny a podrobnější informace jsou uvedeny v příloze A.5. D.IV.18.
Dohadné účty pasivní - obsahují položky , které budou vyúčtovány začátkem roku 2011. Informace k Příloze č. A4 - podrozvahové účty do 30.9.2010: účet 901- jiný DNM do 7tis. Kč účet 902- jiný DDHM do 2tis. Kč účet 903-ostatní majetek ve výpůjčce ( budovy, pozemky, kulturní předměty od zřizovatele). Na základě metodických pokynů od zřizovatele byly zůstatky na podrozvahovém účtu 903/AÚ přeúčtovány účet 966 - Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce k 1.10.2010. Ostatní účty se nemění. D.IV.33.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Položka - Spotřeba materiálu - zobrazuje konečné stavy účtů za kalendářní rok 2010 za hlavní a hospodářskou činnost. A.I.1.
Položka - spotřeba energie - zahrnuje náklady na vodné a stočné, plyn topení škola, školní jídelna, laboratoř, učebna výtvarné výchovy, elektřinu v hlavní i hospodářské činnosti. A.I.2.
Položka - Opravy a udržování - zahrnuje opravy a udržování budov, údržbu a servis programového vybavení, opravy a udržování strojů a zařízení v hlavní a hospodářské činnosti. A.I.5.
Položka - Cestovné - zobrazuje náklady za jízdné na školení a semináře zaměstnanců školy. A.I.6.
Položka - Náklady na reprezentaci - zahrnuje náklady na občerstvení návštěv vedení školy a občerstvení pro rodiče při zápisu dětí do 1.tříd. A.I.7.
Položka - Ostatní služby - zahrnuje běžné služby spojené s provozem školy v hlavní i hospodářské činnosti ( DVPP, školení, poštovné, telefony, internet, zpracování mezd, softwarové služby, odvoz odpadu, revize budov, kotelny, nářadí v tělocvičně, komínů, hromosvodů a ostatní ). A.I.8.
Položka - Mzdové náklady - obsahuje hrubé mzdy zaměstnanců v hlavní a hospodářské činnosti, OON, výplaty z vlastního fondu odměn. A.I.9.
Položka - Zákonné sociální pojištění - zahrnuje sociální a zdravotní pojištění v hlavní i hospodářské činnosti. A.I.11.
Položka - Jiné sociální pojištění - obsahuje zákonné pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. A.I.12.
Položka - Zákonné sociální náklady - zahrnuje příděl 2% do FKSP v hlavní i hospodářské činnosti. A.I.13.
Položka - Jiné sociální náklady - zahrnuje náklady na pořízení ochranných pomůcek pro pedagogické a nepedagogické pracovníky, náhradu mzdy za pracovní neschopnost a 1/2 náhrady pracovní neschopnosti od OSSZ. A.I.14.
Položka - Prodaný materiál - zahrnuje prodej pracovních sešitů, záznamníků, krabic do lavic, bezkontaktní žetony na výdej stravy , které hradí žáci školy. A.I.22.
Položka - Odpisy dlouhodobého majetku - obsahuje odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu od zřizovatele - Město Šumperk v hlavní a hospodářské činnosti. A.I.25.
Položka - Ostatní náklady z činnosti - zahrnuje pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa. A.I.32.
Položka - Ostatní finanční náklady - zahrnuje bankovní poplatky za zpracování platebních příkazů a vedení účtů u České spořitelny. A.II.5.
Položka - Výnosy z prodeje služeb - zahrnuje příspěvek na školní družinu, příjem za stravné pro zaměstnance, cizí strávníky, svačiny žáků školy, příspěvek na stravné z FKSP pro zaměstnance. B.I.2.
Položka - Výnosy z pronájmu - obsahuje výnosy z pronájmu učeben a z pronájmu tělocvičen v hospodářské činnosti. B.I.3.
Položka - Jiné výnosy z vlastních výkonů - obsahuje částky za vyhotovení opisu vysvědčení. B.I.8.
Položka - Výnosy z prodeje materiálu - obsahuje výnosy z prodeje pracovních sešitů, záznamníků, krabic do lavic, bezkontaktních čipů. B.I.20.
Položka - Čerpání fondů - obsahuje použití vlastního fondu odměn, rezervního fondu a FRIM. B.I.24.
Položka - Úroky - obsahuje připsané úroky na bankovních účtech. B.II.2.
Položka - Ostatní finanční výnosy - položky za poškozené učebnice a jiné drobné výnosy. B.II.6.
Položka - Výnosy na prostředky rozpočtů ÚSC - zahrnuje všechny dotace, které obdržela naše škola během roku na provoz.B.IV.2.
Položka - Výsledek hospodaření před zdaněním - zobrazuje výsledek hospodaření v hlavní a hospodářské činnosti a je shodný s výsledkem hospodaření po zdanění. B.VI.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu267.00
A.II. Tvorba fondu245.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu273.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování99.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport20.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění93.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu54.00
A.IV. Konečný stav fondu239.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu242.00
D.II. Tvorba fondu49.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření40.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové9.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu108.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání108.00
D.IV. Konečný stav fondu183.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu156.00
F.II. Tvorba fondu303.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku203.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu100.00
F.III. Čerpání fondu307.00
1. Financování investičních potřeb307.00
F.IV. Konečný stav fondu152.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00