Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
organizace pokračuje ve své činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
příspěvková organizace zřízená obcí,vede podvojné účetnictví z rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu, odepisování provádí měsíčně podle schváleného odpisového plánu-budava 50 let,DHM na základě využitelnosti a opotřebení maximálně 10 let, časové rozlišování nákladů a výnosů neprovádíme u pravidelně se opakujících čtvrtletních nákladech na pojištění zaměstnanců, k datu závěrly účtujeme o nákladech, které nejsou vyfakturovány,ale s obdobím souvisí na dohadných účtech aktivních, o zásobách účtujeme způsobem B, cizí měnu účtuje denními kurzy ČNB, dotace EUR v podrozvoze kurzem MF ČR 25,10 EUR, přímé osobní náklady jsou účtovány podle středisek na hlavní a doplňkovou,ostatní náklady přímo s jakou činností souvisí, v účetní závěrce je použito zaokrouhlení, které vychází ze znění vyhlášky č. 16/2001 Sb. (pozn. – toto je povinný údaj podle § 3 odst. 5 Vyhlášky). K 31.12.2010 byly dlouhodobé podm.pohl.překurzovány v kurzu ČNB k 31.12.2010

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 228.05 205.74
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 7.07 7.07
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 220.98 198.67
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 2.28 2.28
1.Odepsané pohledávky911 2.28 2.28
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 28111.90 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 26550.14 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 1561.76 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 33.88 33.88
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 33.88 33.88
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -28308.37 -174.14
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -28308.37 -174.14

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 137.83 111.28
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 61.95 47.70
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 62.06 42.61

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
organizace čtvrtletně odvádí odpisy z budovy na základě rozhodnutí zřizovatele na jeho účet a snižujete hodnotu investičního fondu
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
z rozhodnutí zřizovatele netvoříme opravné položky k pohledávkám, ale u některých odběratelů hrozí zpoždění úhrady, existuje stálé riziko neuhrazených pohledávek za školným a půjčovným,tyto pohledávky jsou vymáhány písemně,výše HV k datu závěrky je ovlivněna zaúčtováním nákladů přes dohadné účty do výše záloh
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
DHM na účtech 031 a 021 máme svěřený zřizovatelem do užívání, v katastru nemovitostí je jako vlastnk zapsána obec
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
krytí investičního fondu je na BU organizace a zvláštním účtu,který byl zřízen pro financování TZ budovy

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 701.95
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 5267.17
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 15756.68
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 28111.91
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
majetek ve vlastnictví zřizovatele položka AII-1,3
technické zhodnocení budovy a pořízení DHM v rámci Projekt zuš. Zařezení majetku do užívání v 1.čtvrtletí 2011 položka AII 8
pohledávky za školným a půjčovným položka BII 5
pohledávky za zaměstnanci-půjčky FKSP a finanční zálohy na cestovné a úhradu nákladů a výdajů,jsou zúčtovatelné 1.11.2011 položka BII 10
čerpané dotace na pořízení DHM-tech.zhod.budovy,jedná se o dotace přijaté z rozpočtu zřizovatele a dotace proúčtované přes dohadné položky do výše invest.nákládů na pořízení TZ a DHM, které máme dostat na základě rozhodnutí o poskytnutí dotace položka CI3
čerpání dlouhodobého úvěru na TZ budovy DIII-1
závazky v období splatnosti( splatnost až 3 měsíce) DIV -5
pohledávky za nájemné splatné k 31.12.2010 B II-28
přijaté zálohy na školné na 01-06/2011 D IV-8
Projekt spol.uměl.škol, nevyčerpané prostředky zřizovatele na NIV ve výši 120000Kč D IV-30
vytvořené dohadné položky na služby a energie ,které k datu závěrky nebyly vyfakturovány a mohou ovlivnit výsledek hospodaření D IV -33
náklady roku 2010 hrazené z pokladny v lednu 2011 C IV-31
dohadné účty aktivní-čerpání investiční dotace na pořízení DHM B II 27

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
náklady na energie dúčtované za 2010 pomocí dohadných účtů položka AI 2
náklady na služby za 12/2010 doučtované pomocí dohadných účtů do výše poskytnutých záloh položka A I 8
náklady na smlouvu o dílo položka A I 32
výnosy ze školného a dobrovolné vstupné ze školních koncertů z hlavní činnosti , částka za 1.čtvrtletí za školné v doplňkové činnosti byla opravena a převedena na položku B I 2-hospodářská činnost položka B I 8
přijaté a vyčerpané prostředky na provoz od zřizovatele a příspěvky z rozpočtu karlovarského kraje položka B IV 2
hlavní činnosti rozpuštění dohadných účtů za rok 2009 položka B I 25
aktivace vlastních nákladů na mzdy,poplatky bance vynaložené na pořízení DHM v rámci Projektu zuš položka BI 16
čerpání rezervního fondu na další rozvoj organizace položka BI 24
výnosy z reklamních ploch v hosp.činnosti položka B I 2

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
nemáme povinnost tvořit

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
nemáme povinnost tvořit

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 229.18
A.II. Tvorba fondu 67.84
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 64.82
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 5.30
3. Rekreace 45.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 2.42
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 3.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 9.10
A.IV. Konečný stav fondu 232.20

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 555.60
D.II. Tvorba fondu 174.31
1. Zlepšený výsledek hospodaření 138.61
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 35.70
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 35.70
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 35.70
D.IV. Konečný stav fondu 694.21

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 117.63
F.II. Tvorba fondu 878.80
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 48.80
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 830.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 783.11
1. Financování investičních potřeb 783.11
F.IV. Konečný stav fondu 213.32

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1804.55 1105.93 698.62 687.58
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 1804.55 1105.93 698.62 687.58
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 128.77 0.00 128.77 128.77
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 128.77 0.00 128.77 128.77
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00