A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
UJ - DDM RADOVÁNEK Kaznějov - je příspěvkovou organizací Plzeňského kraje, - Zřizovací listina č.j. 505/1 ze dne 31.08.2001; - Hl. přemět činnsti - zájmové vzdělávání, dle ust. § 111 zák. 561/2004- školský zák.; - Zapsána v rejstříku škol a šk. zařízení od 01.09.2001; - Organizaci není známa informace o jejím zrušení. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Změny obsahového vymezení Rozvahy, výk. zisku a ztrát, ocenění majetku: - výkazy i oceňování odpovídá znění zákona O účetnictví 563/91 a platné vyhl. 410/2009 Sb. - ÚJ nemá doplňkovou činnost. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Odchylka od účetních metod a vliv na majetek, závazky, fin. situaci a HV: Použité účetní metody a obecné zásady: - Nemá doplňkovou činnost -Nemá hmotný majetek zatížený zástavním právem; - Řádně odvádí za zaměstnance i z nákladů organizace soc. a zdravotní pojištění, včetně poj. prac. úrazů ve výši 0,42% dle vyhl. MF č. 125/93 Sb.; - Z objemu vyplacených platů zaměstnanců tvoří FKSP dle platné vyhl. č.114/2002 Sb. Daňové údaje: - není plátcem DPH, nemá příjmy z hospodářské činnosti ani z jiných činností DPH podléhajících. - Není plátcem silniční daně, osobní vůz je používán pouze pro hlavní, školskou činnost- Není plátcem daně z nemovitosti, není ani jejich vlastníkem. - Za zaměstnance odvádí v určených termínech daň ze závislé činnosti. Účetní metody: - ÚJ účtuje v plném rozsahu dle Zák. O účetnictví a platné vyh. č. 410/2009 SB., k odchylkám nedochází. - dle platné vyh. sestavuje účetní rozvrh v členění na analytické účty, - včetně podrozvahových účtů a respektování převodového můstku pro otevírání účetních knih k 1.1.2010 odpovídající ČS pro VÚJ č. 701, 702, včetně podrozvahových účtů a respektování převodového můstku pro otevírání účetních knih k 1.1.2010, ČSÚ 703 transfery a 704- fondy ÚJ. - Zaokrouhlování údajů v účetní uzávěrce - dle platné vyhl. na tis. Kč; - Provádí odepisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem; - Způsob vedení zásob - zůsobem B- nemá skladové hospodářství, nenakupuje do zásob ; - Provádí časové rozlišení výnosů a nákladů podle časové příslušnosti k účetním obdobím. Transfery- provozní neinvestiční příspěvek - zúčtován do výnosů na základě oznámení zřizovatele o přiznání píspěvku, účelové příspěvky s vyúčtováním - po jejich vyúčtování, včetně dotace přímé. Časové rozlišení u víceletých transferů - ÚJ je zapojena od 04/2010 do projektu ESF - OPVK pro stř. školy -2010-2011; od 10/2010 do projektu SFŽP - síť ENVIC obd. r. 2010-2010, MAS Světovina - r. 2010/2011, do projektu SFŽP - Zelená úsporám. K rozvahovému dni je provedeno časové rozlišení výnosů dohadnou položkou. -Tvorba a použití opravnych pol. dle §§ 23 a 65 vyhl. 410/2009 - opravné položky k pohledávkám. K účtu 311- pohl. k FaV 60027- Swing. nápoje - 2x 10% z částky pohl. 7451,- t.j. 1490,- Kč. K účtu 377- j. pohl.- k FD č. 40349 z r. 2009 - dobropis z vyúčt. služeb UNICOS Klatovy - 4x 10% z 1153,28Kč, t.j. 461,35 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 182.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 182.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | -687.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | -23.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | -664.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 1519.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 806.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 713.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 504.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 504.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -1518.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -1518.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 7745.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 6943.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 1434.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 100.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
k účtu 556 - Tvorba opravných položek k pohledávkám - dle vyhl. 410/2009, §§ 23 a 65: K účtu 311 - pohl. k FaV - č. 60027- Swing nápoje - 2x 10 = z částky pohl. 7451,- Kč, t.j. 1490,- Kč; - K účtu 377 - j. pohl. - k pohl. k FD č. 40349 z r. 2009 - dobropis z vyúčtování služeb fi. UNICOS Klatovy - 4 x 10% z 1153,28, t.j. 461,35 Kč. | A.I.30. |
k účtu 648- použití rezervního fondu - k ú. 414: Jedná se o dočerpání prostředků z Nadačního fondu Veolia, poskytnutých v r. 2009, ve výši 10000 Kč, v r. 2009 čerpáno 2000,- Kč, v r. 2010 dočerpání na akci DDM Klubíčko a kopretina ve výši 8000,- Kč. | B.I.24. |
K ú-. 671- dotace ze SR - Přímá dotace MŠMT - UZ 33353 - rozpočet 6943000 Kč. - vyúčtován a vyčerpán. - Projekt z ESF - OPVK pro stř. školy - r- 2010-2011 - v roce 2010 doh. položkou, ve výši nákladů, uplatněno 802354,75 Kč; | B.IV.1. |
k ú. 672- výn. z rozpočtů USC: - příspěvky od 5ti obcí na MÚ ve výši 38100 Kč; - provozní dotace KÚ - nepodléhající vyúčtování 1252000 Kč; - z dotací provozních - účelových: KÚ ŽP - 3 projekty - vyúčtované 79000 Kč; KÚ OŠMS: - 3 projekty - vyúčtované 65000 Kč; | B.IV.2. |
k ú. 673 - Výnosy z nároků SF: - projekt SFŽP - síť EVNIC 2010-2012 -v r. 2010 dohadnou položkou, ve výši nákladů 96221 Kč; projekt SFŽP Zelená úsporám - v r. 2010 ve výši již uhrazených a dohadnou položkou uplatněných nákladů 4025 Kč. | B.IV.3. |
k účtu 674- Ostatní nároky: - grant MAS Světovina r. 2010/2011 - uplatněno ve výši přidělené dotace, ve výši nákladů projektu r. 2010 - dohadnou položkou ve výši 9350 Kč. Vyúčtování bude v r. 2011 po ukončení projektu. | B.IV.4. |
Výsledek hospodaření před zdaněním = + 32558,61 Kč. Ke zdanění daně z příjmů bude 0 Kč. | B.VI.1. |
úč. 591 - daň z příjmů za r. 2010 = 0 Kč, vzhledem k HV vzniklém v hlavní činnosti DDM, na daňově účinný příjem z reklamy ve výši 5500 Kč bude uplatněn odpočet dle §20 odst. 7, Daně z příjmů. Výno z reklamy byl použit na organizaci příležitostné činnosti pro děti a žáky. | B.VI.2. |
Výsledek hospodaření po zdanění = + 32558,61 Kč | B.VI.4. |