A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a souvisejících českých účetních standardů 701 - 704 došlo ke změnám v
uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Z toho důvodu
nejsou v účetní závěrce vykázány srovnatelné informace za rok 2009.
Při otvírání nového účetního období bylo účtováno pomocí převodového můstku k 1. 1. 2010, který bude přiložen
k výkazům účetní závěrky v tištěné podobě.
|
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu v souladu s vyhláškouč. 410/2009 Sb.,
383/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 701, 702, 703 a 704 a zákonem č 563/1991 Sb.,
o účetnictví, v platném znění.
Během účetního období nedošlo k žádným změnám v metodách účtování.
Organizace eviduje majetek:
drobný dlouhodobý nehmotný - od 7000,- do 60000,- Kč (na účtě 018)
dlouhodobý hmotný majetek - přístroje a inventář - nad 40000,- Kč (na účtě 022)
drobný dlouhodobý hmotný majetek - od 3000,- do 40000,- Kč (na účtě 028)
V podrozvahové evidenci evidujeme:
hmotný majetek: od 1000,- do 3000,- Kč (na účtě 902)
nehmotný majetek: od 1000,- do 6999,- Kč (na účtě 901)
nedobytné pohledávky v hodnotě 7 041,54 Kč (na účtě 911)
-jedná se o pohledávky od Českomoravské zasílatelské společnosti s.r.o.
Zlín - Louky v částce 2332,24 Kč a od K-2 ART, s.r.o. se sídlem v Olomouci,
Na Zákopě 1 A v hodnotě 4709,20 Kč.
Organizace není vlastníkem budovy, budova patří Městu Litovel - vedeno na
podrozvahovém účtě 951.
Na podrozvahovém účtě 941 uveden doplatek dotace z NAEP projekt Comenius ve výši
20 % předpokládaného příspěvku, který bude poskytnut po vyúčtování a schválení v srpnu 2011.
Odepisování majetku se provádí rovnoměrně v souladu s rozpisovým plánem schváleným radou kraje.
Zásoby (poze kancelářský papír a křídu, kopírovací a vstupní karty) účtujemezpůsobem A systémem
metody FIFO. Ostatní materiál je účtován přímo do spotřeby.
Při účtování o obdržených dotacích a příspěvcích používáme metodu dohadných účtů - dle ČSÚ 703.
Metodu časového rozlišení používáme při účtování předplatného časopisů,zálohy LV.
Organizace má jen nepatrnou doplňkovou činnost (za využívání tělocvičny a umístění nápojových automatů
a kopírky). Náklady na energie a mzdové prostředky se přeúčtovávají na doplňkovou činnost dle kalkulací,
které jsou součástí vnitřních směrnic.
Příděl (tvorba) Fondu kulturních a sociálních potřeb viz. příloha F pol. A II.
Čerpání F pol. A III.
Tvorba Fondu rezervního viz příloha F pol. DII
Čerpání F pol. DIII
Tvorba Fondu investičního viz příloha F pol. FII
Čerpání F pol. FIII
|
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3790.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 110.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3680.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 7.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 7.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 10207.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 90.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 10117.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 14004.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 14004.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 248.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 20299.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - k 31. 12. 2010
- v dubnu byl zakoupen laboratorní nábytek včetně příslušenství do učebny fyziky v hodnotě 129 700,- Kč
- k 31. 12 .2010 byl vyřazen poškozený a neopravitelný majetek v hodnotě 140 537,- Kč
- nakoupen drobný hmotný majetek v hodnotě 91 399, - Kč
- vyřazen drobný hmotný majetek v hodnotě 130 467,81 Kč
- vyřazen drobný nehmotný majetek v hodnotě 13 930,-- Kč
V podrozvahové evidenci nakoupen drobný majetek v hodnotě 33 317,50 Kč a
vyřazen v hodnotě 196 447,21 Kč.
| A I a II. |
Stav zásob se snížil oproti roku 2009 o 8 tis. Kč. | B I |
Krátkodobé pohledávky
1. Odběratelé - neuhrazeno 6 odběratelských faktur .
4. Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnuté zálohy na el. energi (29880.-), plyn (10890,-), záloha na pobyt LV (39900, -)
předplatné časopisů ((14061,-) atd.
10. Pohledávky za zaměstnanci - neuhrazené půjčky FKSP.
25. Náklady příštích období - předplatné časopisů 25421,-, Webhosting(3234,-), záloha LV(39900,-),atd.
27. Dohadné účty aktivní - přijatá záloha dotace z NAEP Praha projekt Comenius v Euro, přepočtena na Kč. Dotace byla
přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku (17000,- Euro - celý příspěvek) - tj. 13600,- Euro - přepočteno
na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011. Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné
zprávy bude poskytnut doplatek ve výši 20% předpokládaného příspěvku - tj. 3400,- Eur = 89420,00 Kč - uvedeno v příloze
účetní závěrky - kniha podrozvahových účtů položka P IV 6 účet 941,
- přijaté zálohy na LV od žáků (71875,00) a přijaté zálohy za energie - byt školník (9200,00)
28. Ostatní krátkodobé pohledávky - neuhrazené platby za exkurze a učebnice od žáků - ve lhůtě splatnosti.
| B II |
Krátkodobý finanční majetek
Finanční prostředky organizace na běžném účtu 1 723 295,23 - z toho podúčty na krytí Fondu odměn - 3 000,-
Fondu rezervního-dary - 9 892,90
Fondu investičního - 21103,47
účtu v Euro 64 979,83 Kč (2592,97 Euro)
účtu FKSP 340 772,35 Kč - viz. přiložené výpisy v tištěné podobě ,
v pokladně a ceniny. | B IV. |
Jmění účetní jednotky
z toho fond oběžných aktiv 142 194,33 Kč | C I |
Fondy účetní jednotky:
Fond odměn 411 - tvorba ze zlepšeného hosp. výsledku 3000,00
- čerpání - odměna ředitele-dopl. činnost 2000,00
zůstatek k 31.12. 2010 3000,00
Tvorby a čerpání fondů v příloze na F - A II, A III; D II, D III; F II, F III
k D II a D III - Rezervní fond- prostředky ze zlepšeného hospodářského výsledku minulých let byly použity
- k posílení investičního fondu ze souhlasem zřizovatele - 110 000,00 Kč
- k překlenutí nesouladu mezi náklady a výnosy - 82 152,92 Kč ( z důvodu snížení rozpočtu na rok 2010 jsme byli nuceni
použít Rezerní fond k úhradě tepla za 12/10, bylo schváleno krajem v rozpočtu na rok 2010)
dary - organizace obdržela finanční dary : Život dětem Praha 7506,00 Kč
Elpramont Lašťany 5000,00 Kč
Papcel a.s. Litovel 30 000,00 Kč
tyto finanční prostředky byly použity k nákupu televize a zhotovení DVD z výchovných koncertů pěveckého sboru PALORA
Zůstatek Rezervního fondu je tvořen - 9 892,90 - zůstatek z fin. darů z minulých období
- 74 996,73 - zůstatek zálohy dotace Comenius z NAEP Praha - přijatá záloha dotace z NAEP
Praha projekt Comenius v Euro,přepočtena na Kč. Dotace byla přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku
17000,- Euro - celý příspěvek) - tj. 13600,- Euro - přepočteno na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011.
Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné zprávy bude poskytnut doplatek ve výši 20% předpokládaného
příspěvku - tj. 3400,- Eur = 89420,00 Kč - uvedeno v příloze účetní závěrky - kniha podrozvahových účtů položka P IV 6 účet 941
k F III pol. 1 - čerpání investičního fondu tvoří :
56 000,00 - uložený odvod z investičního fondu - odpisy do rozpočtu Olom. kraje
129 700,00 - nákup investičních potřeb - laboratorní nábytek včetně příslušenství do učebny fyziky
| C II |
Krátkodobé závazky
5. Dodavatelé - neuhrazené dodavatelské faktury - ve lhůtě splatnosti.( z toho FKSP - 4 956,00)
8. Krátkodobé přijaté zálohy - přijaté zálohy na LV od žáků (71875,00) a přijaté zálohy za energie - byt školník (9200,00)
15. Jiné závazky vůči zaměstnancům - nevyplacené mzdy zaměstnancům - ve lhůtě splatnosti (780015,00), úhrada půjček FKSP
od zaměstnanců (4850,00)
16. Zúčtování s institucemi SZ a ZP - závazky k SZ (302200,00) a ZP ( 130429,00)- ve lhůtě splatnosti
18. Jiné přímé daně - daň ze mzdy(82597,00) - ve lhůtě splatnosti
30. Přijaté zálohy na dotace - přijatá záloha dotace z NAEP Praha projekt Comenius v Euro, přepočtena na Kč. Dotace byla
přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku (17000,- Euro - celý příspěvek) - tj. 13600,- Euro - přepočteno
na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011. Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné
zprávy bude poskytnut doplatek ve výši 20% předpokládaného příspěvku - tj. 3400,- Eur = 89420,00 Kč - uvedeno v příloze
účetní závěrky - kniha podrozvahových účtů položka P IV 6 účet 941.
32. Výnosy příštích období - přijaté zálohy na LV od žáků - uskuteční se v lednu 2011
33 Dohadné účty pasivní - poskytnuté zálohy na el. energi(29 880,00), plyn(10890,00) , záloha na pobyt LV(39900,00),
předplatné časopisů (14061,00) atd. | D IV. |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy
6898,517 zaokr. 6898,00
| A II sl. 1 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy
3,71 zaokr. 3,00 | B IV ř.17,sl.4 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy
99,431 zaokr. 100,00 | B II,ř.4,sl.1,3 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy
893,556 zaokr. 893 | C, sl. 1 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy
2178,128 zaokr. 2179,00
| D + D IV sl. 1 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu rozvahy
159,50 zaokr. 159,00 | D IV,ř.8,sl. 2 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu příloha
89,42 zaokr. 90,00
| Příloha A 4, P IV, pol. 6 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu příloha
241,522 zaokr. 241
| Příloha F A II |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu příloha
12,506 zaokr. 12,00
| Příloha F D II, ř. 4 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu přílohy
234,658 zaokr. 234,00
| příloha F D III |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Náklady z činnosti - hlavní činnost
Náklady organizace v roce 2010 jsou nižší oproti roku 2009 cca o 1 954 tisíc Kč.
Spotřeba materiálu se snížila - 287 tisíc Kč
Spotřeba energie - 130 tisíc Kč (úspora tepla- teplejší říjen a listopad)
Opravy a udržování - 18 tisíc Kč
Cestovné - 60 tisíc Kč
Ostatní služby - 11 tisíc Kč
Mzdové náklady - 1076 tisíc Kč
Zákonné sociální poj. - 278 tisíc Kč
Zákonné sociální nákl. - 21 tisíc Kč
Jiné soc. náklady a poj. - 32 tisíc Kč
Ostatní náklady + fin.nákl. - 26 tisíc Kč
Odpisy dlouh. hm.a nehm.maj. + 15 tisíc Kč
Snížení nákladů z důvodu celkového snížení rozpočtu na rok 2010 oproti rozpočtu r. 2009.
Byli jsme nuceni zapojit i rezervní fond k pokrytí nákladů na teplo za měsíc prosinec 2010.
(dle schváleného rozpočtu na rok 2010). Předpokládáme, že v roce 2011 bude situace
ještě tíživější, protože jsme v roce 2010 použili všechny možné rezervy.
Náklady z činnosti - doplňková činnost - (využívání tělocvičny jinými organizacemi, umístění náp. automatů a kopírky - nepatrná činnost)
- jsou zhruba stejné jako v roce 2009,( jedná se převážně o energie (16 tis.) ,ostatní služby - nájemné (1 tis.) a náklady na reklamu(Smlouva o reklamě
s Městskou teplárenskou společností Litovel - uvedení loga firmy na zhotovených DVD z výchovných koncertů pěveckého sboru - 10 tis.) .
minimální položka mzdové náklady(1tis.). | A I,II |
Výnosy z činnosti - hlavní činnost
- pol. 2 Výnosy z prodej služeb - jedná se o úhrady od žáků za pobyt LV, sport. turist. kurzy, exkurze, za učebnice atd.
- pol. 24. Čerpání fondů - účet 648 - 82 152,92 - rezervní fond ze zlepš. HV min. období - k překlenutí nesouladu mezi náklady a výnosy
2 000,00 - fond odměn - odměna ředitelky - doplňková činnost
42 506,00 - rezervní fond z ostatních titulů
- finanční dary - nákup televize - 7 506,00 Kč
- zhotovení DVD z výchovných koncertů pěv.sboru- 35 000,00 Kč
- pol. 25. Ostatní výnosy z činnosti - 248 057,92 Kč- skutečně vyčerpaná dotace z NAEP projekt Comenius v Euro přepočtená na Kč
v roce 2010
Dotace byla přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku (17000,- Euro -
celý příspěvek)- tj. 13600,- Euro - přepočteno na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011.
V roce 2009 bylo čerpáno 41833,35 Kč.
- zůstatek zálohy dotace Comenius z NAEP Praha na rok 2011 - 74 996,73 Kč (účet 414 - Rezervní fond)
Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné zprávy bude poskytnut doplatek ve
výši 20% předpokládaného příspěvku - tj. 3400,- Eur = 89420,00 Kč - uvedeno v příloze
účetní závěrky - kniha podrozvahových účtů položka P IV 6 účet 941.
- dále výnosy za kopírování ( 36 tis.), druhopisy vysvědčení ( 1 tis.), prodej vstupních karet (42 tis.) ,
pojistné plnění(5 tis.), vratky za obědy (1 tis.), příspěvek od Rodičovského sdružení (18 tis.)atd.
Výnosy z činnosti - doplňková činnost - jsou téměř stejné jako v roce 2009.
- pol. 25 Ostatní výnosy z činnosti - za využívání tělocvičny jinými organizacemi ( 17 tis.), za umístění nápojových automatů a kopírovacího stroje
(14 tis.) a z reklamní činnosti (Smlouva o reklamě s Městskou teplárenskou společností Litovel - uvedení loga
firmy na zhotovených DVD z výchovných koncertů pěveckého sboru - 10 tis.) .
| B I, II |
2. Výnosy z nároků na prostředky rozpočtů ÚSC
- příspěvek na provoz - ÚZ 00020 3 400 000,00 Kč
- příspěvek na odpisy - ÚZ 00006 74 667,00 Kč
- příspěvek na soutěže a přehlídky - ÚZ 00016 15 000,00 Kč (Běh 17. listopadu)
- příspěvek na kofinanc. evrp.vzděl programů - ÚZ 00113 15 000,00 Kč (dofinancování k projektu Comenius)
- dotace z MK ČR - ÚZ 34070 15 000,00 Kč (Celostání přehlídka střed. pěveckých sborů)
- dotace od Města Litovel 24 000,00 Kč (Slavnostní koncert pěv.sboru PALORA k
10. výročí založení a na jeho činnost)
Z příspěvku na soutěže a přehlídky bylo 2700,- Kč převedeno do limitu mzdových prostředků - OON - na odměny pořadatelů.
Z dotace z MK ČR bylo 7000,- Kč převedeno do limitu mzdových prostředků - OON - na odměny pro porotu.
- dotace ze státního rozpočtu poskytnuté prostřednictvím zřizovatele čerpáno
- přímé náklady na vzdělávání - ÚZ 33353 16 304 600,00 Kč 16 304 600,00
z toho platy 11 742 000,00 Kč 11 742 000,00
OON 72 000,00 Kč 72 000,00
odvody ZP a SP, FKSP 4 252 000,00 Kč 4 227 149,00
ONIV 238 600,00 Kč 263 451,00
- z toho náhrady nem. dávek 53 300,00 Kč 7 376,00
- dotace na financování dělených hodin -
projekt PILOT G - ÚZ 33008 432 000,00 Kč
z toho platy 317 647,00 Kč
odvody ZP a SP 108 000,00 Kč
FKSP 6 353,00 Kč
- dotace Pokusné ověřování maturitní zkoušky
v r. 2010 - ÚZ 33026 18 666,00 Kč
z toho platy 13 725,00 Kč
odvody SP a ZP 4 666,50 Kč
FKSP 274,50 Kč
Celkem obdržené a vyčerpané dotace 20 298 933,00 Kč
Všechny obdržené dotace byly účelně a hospodárně vyčerpány. Nevyčerpané dotace z odvodů ZP a SP, a z
náhrad nem. dávek byly použity na nákup učebních pomůcek(ONIV).
| B IV |
Výsledek hospodaření je kladný .
- hlavní činnost - všechny obdržené dotace a příspěvky byly vyčerpány
- nepatrný výsledek - zisk ( 1 970,98 Kč) - je tvořen z úroků ( 1 800,-) a za druhopisy vysvědčení
- doplňková činnost - zisk - 12 872,81 Kč - (využívání tělocvičny jinými organizacemi a za umístění nápojových automatů a kopírky)
| B VI |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu zisku a ztráty
187,587 zaokr. 187 | A I,ř.6,sl.1 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu zisku a ztráty
2402,549 zaokr. 2402 | A I,ř.8,sl.1 |
Způsob zaokrouhlování ve výkazu zisku a ztráty
351,510 zaokr. 351 | pol. B I,ř.25,sl.1 |