Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Město není ohroženo ve své existenci, účetní metody, které použilo ke zpracování účetní závěrky vychází z předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Město zpracovalo účetnictví dle zákona o účetnictví, prováděcí vyhlášky k zákonu č. 410/2009 Sb., a účetních standardů pro ÚSC s účinností od 1. 1. 2010. Město nezměnilo rozsah svých činností a z toho důvodu ani rozsah svého účetnictví. Z důvodu věrnéhoobrazu - plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku zápisem 406 MD/078 D a 406 MD/088 D. Vyřazení dlouhodobého majetku vpřípadě prodeje přes účet 401.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Město oceňuje majetek a závazky dle § 25 zákona. Zásoby - v pořizovacích cenách, způsob účtování B, Drobný dlouhodobý majetek v poř. cenách od 3 do 40 tis. Kč., drobný dlouhodobý nehmotný majetek v poř. cenách od 7 do 60 tis. Kč. Pozemky nabyté směnou dle platné vyhlášky, majetek od státu v historických cenách dle předávacích protokolů. Peněžní fondy město účtuje rozvahově přes účty 419 a 401. Závazky v A.5. ze sociálního zabezpečení, zdravotního pojištění a daní jsou splatné v lednu 2011.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky967118.00857481.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902108840.003918.00
3.Ostatní majetek903858278.00853563.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.0032303.00
1.Odepsané pohledávky9110.0032303.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva45906.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94125289.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94520617.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva91280.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98291280.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-921744.00-889785.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-921744.00-889785.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti522089.002108.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53924.00919.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů541563.008069.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Městu nejsou známy žádné skutečnosti, které existovaly k 31. 12. 2010, mají významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Městu není známo, že by existovaly k 31. 12. 2010 podmínky neb situace, které by měly významný vliv na finanční situaci obce a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Město v roce 2010 dle platných předpisů neodpisovalo svůj majetek. Město neeviduje majetek, u nějž byl podán návrh do katastru nemovitostí a k datu účetní závěrky nebyl tento vklad zapsán.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se ÚSC

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.007669.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)188671.00350000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.007398.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.0025289.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.0050000.00
C.6. Rozpočtované prostředky499975.00752219.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Město nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Město vlastní 24 668 351 m2 lesních pozemků.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
1406031768.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Město oceňuje lesní porost dle jeho druhu a stáří.369 401 250,00 Kč

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
021 - aktivace Společenského centra Trutnovska 363 mil. Kč A.II.3.
022 - aktivace zařízení Společenského centra Trutnovska 107 mil. Kč. A.II.4.
028 - aktivace drobného dl.majetku Společenské centrum Trutnovska 4 mil. kč A.II.6.
388 - předpis pohledávek z vyúčtování dotací za RR a SR 45 mil. Kč. B.II.27.
245 - Vyplaceny vázané prostředky - jistota na výstavbu Společenské centrum Trutnovska B.IV.5.
311 - Převod pohledávek vedených do r. 2009 na účtu 315 na účet 311 - 87 mil. Kč - provedeno v počátečních stavech k 1.1.2010 B.II.1.
451 - dočerpaný úvěr od KB - 162 mil. kč D.III.1.
321 - úhrada fa za výstavbu Společenského centra Trutnovska 45 mil. kč. D.IV.5.
341 - daň z příjmů spočítaná a zaúčtovaná do r. 2010 7 mil. Kč. D.IV.17.
378 - úhrada závazku z jistoty na výstavbu Společenského centra Trutnovska 162 mil. Kč D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
547 - Zmařené investice 3 mil. Kč. A.I.23.
553 - Zůstatková cena prodaného dl.hmotného majetku vyřazena přes účet 401 16 mil. Kč A.I.27.
557 - odpis pohledávek z ukončených konkurzů 7 mil. Kč. A.I.31.
549 - náklady na dopravní obslužnost 70. mil. Kč, pojištění majetku 2,5 mil. Kč A.I.32.
572 - náklady na výplaty sociálních dávek 164 mil. Kč., náklady na příspěvky vlastním PO 114 mil. Kč, náklady na příspěvky obecně prosp.organizacím 9 mil. Kč A.III.2.
649 - přijaté pojistné náhrady 2,6 mil. kč., nařízené odvody vlastních PO 15 mil. Kč B.I.25.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
401 - převod dotací na investice od RR za rok 2009 na účet 403 97 mil. Kč., vyřazení pořizovací ceny prodaného dl. majetku 16 mil. Kč, 403 - příjem dotací na investice od RR a SR 96 mil. Kč, 406 oprávky k účtům 018 a 028 28 mil. Kč, opravné položky k pohledávkám do r. 2009 16,5 Kč, da'n z příjmu za rok 2009 5,5 mil. Kč. C.I.
419 - Tvorba a použití sociálního fondu a SFRB. Počáteční stav a konečný stav v G.I. a G.IV. jsou správné. C.II.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu1109.00
G.II. Tvorba fondu4313.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let3780.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce533.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu4274.00
G.IV. Konečný stav fondu1148.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2181131.000.002181131.001703849.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky352725.000.00352725.00355447.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu648679.000.00648679.00285483.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky82376.000.0082376.0086463.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení890564.000.00890564.00776651.00
G.5.Jiné inženýrské sítě89798.000.0089798.0080101.00
G.6.Ostatní stavby116989.000.00116989.00119704.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky810531.000.00810531.00804293.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.0026818.00
H.2.Lesní pozemky487406.000.00487406.00486561.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky87686.000.0087686.0078738.00
H.4.Zastavěná plocha208386.000.00208386.000.00
H.5.Ostatní pozemky27053.000.0027053.00212176.00