Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 592.89 | 76.26 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 592.89 | 76.26 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -592.89 | -38.13 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -592.89 | -38.13 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 8778.23 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 1916.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastictvím zřizovatele a naše účetní jednotka ho má předaný k hospodaření.
| A. I, A. II, B. I |
Organizace vykazuje pohledávky za odběrateli, 8 700,- je pohledávka více než 180 dní po splatnosti
| B. II 1. |
Organizace vykazuje krátkodobé zálohy - jedná se o zálohy na rok 2010 za plyn
| B. II 4. |
Organizace vykazuje jiné pohledávky z hl.činnosti - jedná se o pohledávky za stravné žáků, 6.233,- je po lhůtě splatnosti
| B. II 5. |
Organizace vykazuje pohledávky za zaměstnanci - jedná se o půjčky na bytové účely z FKSP, které jsou řádně spláceny
| B. II 10. |
Organizace vykazuje příjmy příštích období - jedná se o základní příděl 2 % FKSP 12/2010 (10.641,-)-účtování ve FKSP, který bude zaslán na BU FKSP v lednu 2011; úroky BU FKSP 12/2010 (0,67)-účtování ve FKSP, které budou zaslány na BU FKSP také v lednu 2011; příspěvek na stravu zaměstnanců z FKSP 12/2010 (3.210,-)-účtování provoz, bude zaslán na BU provoz v lednu 2011; spotřeba elektřiny v doplňkové činnosti - NWT (79,92)-účtování v DČ, bude fakturováno v roce 2011
| B.II 26. |
Organizace vykazuje náklady příštích období - jedná se o zaplacené pojištění majetku do 16.2.2011 a o zaplacené předplatné odborných časopisů a udržovací poplatek účetních programů GORDIC a příhradečné
| B. II 25. |
Organizace vykazuje ostatní krátkodobé pohledávky - jedná se o poplatky bankovního účtu FKSP, které budou vyrovnány v měsíci lednu 2011
| B. II 28 |
Organizace vykazuje krátkodobé závazky (dodavatelé) - jedná se o neuhrazené faktury našim dodavatelům, faktury budou uhrazeny v měsíci lednu 2011. Je zde evidován i dobropis po lhůtě splatnosti ve výši 1.651,38 Kč, u kterého je předpoklad jeho nevymožení.
| D. IV 5. |
Organizace vykazuje krátkodobé přijaté zálohy - jedná se o zálohy za čipy ke stravování a za kopírovací karty. Po vrácení čipů a karet bude záloha vyrovnána
| D. IV 8. |
Organizace vykazuje jiné závazky vůči zaměstnancům - jedná se o čisté platy zaměstnanců za prosinec 2010. Platy budou zaslány na účty zaměstnanců v řádném termínu, tj. 15. 1. 2011
| D. IV 15. |
Organizace vykazuje závazky vůči zdravotním pojišťovnám a OSSZ - jedná se o zdravotní a sociální pojištění za prosinec 2010, závazek bude uhrazen v lednu 2011
| D. IV 16. |
Organizace vykazuje jiné přímé daně - jedná se o zálohovou daň z platů zaměstnanců - daň bude odvedena v lednu 2011
| D. IV 18. |
Organizace vykazuje výdaje příštích období - jedná se o základní příděl 2 % FKSP (10.641,-)-účtování hl.činnost, částka bude zaslána na BU FKSP v lednu 2011;poplatky BU FKSP (134,-)-účtování hl.činnost, částka bude zaslána na BU FKSP v lednu 2011;příspěvek na stravné zaměstnanců (3.210,-)-účtování FKSP, částka bude zaslána na BU provoz v lednu 2011
| D. IV 31. |
Organizace vykazuje výnosy příštích období - jedná se o výnos ve školní kuchyni, který bude proúčtován v roce 2011
| D. IV 32. |
Organizace vykazuje dohadné účty pasivní - jedná se o dohadnou spotřebu plynu za rok 2010 a dohadnou spotřebu vody 10-12/2010
| D. IV 33. |
Organizace vykazuje ostatní krátkodobé závazky - jedná se o připsané úroky bankovního účtu FKSP. Závazky budou vyrovnány v lednu 2010
| D. IV 34. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
vykázené hodnoty činí pojištění majetku organizace a odvody za neplnění povinnosti zaměstnávat ZTP za rok 2009
| A. I 32. |
vykázané hodnoty činí bankovní poplatky jak k provoznímu účtu tak k účtu FKSP
| A. II 5. |
vykázané hodnoty činí výnosy ze stravného žáků i zaměstnanců organizace
| B. I 2. |
vykázané hodnoty činí výnosy z výpůjčky Krajské pedagogické poradně Zlín - hlavní činnost a výnosy z pronájmu učebny (seminář), jídelny (volby do Poslanecké sněmovny a Zastupitelstva obce), výnosy z pronájmu umístění potravinových automatů a telekomunikačního zařízení - hospodářská činnost
| B. I 3. |
vykázané hodnoty činí čerpání rezervních fondů a fondu FKSP, fondu odměn a investičního fondu
| B. I 24. |
vykázané hodnoty činí výnosy z kopírování pro žáky, výnosy za ztracené čipy ke stravování
| B. I 25. |
vykázané hodnoty činí výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu - dotace na přímé náklady na vzdělávání na krytí mzdových nákladů, odvodů zdravotního a sociálního pojištění, odvodů do FKSP a na ostatní náklady (učební pomůcky, zákonné pojištění Kooperativa 4,2%o, 1/2 náhrady mzdy za dočastnou pracovní neschopnost, další vzdělávání pedagogických pracovníků, cestovné a další
| B. IV 1. |
vykázané hodnoty činí dotaci na provoz od zřizovatele, která je poskytována měsíčně ke krytí provozních nákladů (bez vyúčtování) a dotaci na "Kroužek kondičního cvičení" z Fondu mládeže a sportu Zlínského kraje ve výši 35 000,- Kč, kterou musí naše organizace vyúčtovat poskytovateli
| B. IV 2. |