Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na základě ČÚS č. 702 byl stanoven převodový můstek. Oproti roku 2009 byly změny účtů: - 325 Ostatní závazky na 378 Ostatní krátkodobé závazky - 378 Jiné pohledávky na 377 Ostatní krátkodobé pohledávky - 379 Jiné závazky na 378 Ostatní krátkodobé závazky - 901 Fond dlouhodobého majetku na 401 Jmění účetní jednotky - 902 Fond oběžných aktiv na 401 Jmění účetní jednotky - 912 Fond kulturních a sociálních potřeb na 412 Fond kulturních a sociálních potřeb - 914 Fond rezervní na 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - 916 Fond reprodukce na 416 Fond reprodukce majetku, investiční fond - 981 Podrozvahové účty na 901 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek - 981 Podrozvahové účty na 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek - 981 Podrozvahové účty na 903 Ostatní majetek
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví vedeme ve zjednodušeném rozsahu. Odpisový plán je zpracováván, aktualizován na kalendářní rok a je schvalován zřizovatelem. Způsob zatřídění majetku do odpisových skupin a stanovení doby odepisování je stanoveno ve vnitřní směrnici o vedení účetnictví. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 3000 Kč. Majetek v hodnotě do 2999 Kč je účtován do spotřeby na účty skupiny 501 a veden v podrozvaze. Dle povahy majetku do 499 Kč je na základě rozhodnutí majetek buď považován za drobný materiál nebo je zaveden do podrozvahy. Náklady a výnosy se účtují do období, s nímž časově a věcně souvisí. Do nákladů příštího období je účtováno předplatné časopisů na další rok, pojistné. Dohadné účty jsou použity u nevyfakturované spotřeby energií za rok 2010. Pro doplňkovou činnost (pronájem tělocvičny) je stanovna kalkulace nákladů (teplo, energie, voda, odpisy, pohotovost osoby).

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4848.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901263.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9024585.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4848.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994848.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52348.00304.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53152.00132.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54142.00105.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.0016667.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (software) v hodnotě od 7000 do 59999 Kč. A.I.5
Pozemky nám byly předány zřizovatelem do správy od 1.1.2007. A.II.1
Budova - 30818174,68 Kč, hřiště - 145000 Kč, studna - 166600,40 Kč. Budova a hřiště byly předány zřizovatelem do správy od 1.1.2007 a studna 1.12.2008. A.II.3
Drobný dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě od 3000 Kč do 39999 Kč. A.II.6
Počítače z projektu INDOŠ. A.II.7
Běžný účet je veden u Komerční banky. K účtu 241 jsou vytvořeny analytické účty. B.IV.9.
Zvlášť je veden účet FKSP. Rozdíl účtu FKSP a účtu 412 je kvůli nepřevedeným poplatkům (628 Kč) a úrokům (4,96 Kč) za měsíc 12/2010 z BÚ na účet FKSP a také kvůli zůstatku částky 220 Kč v pokladně. B.IV.10.
Jmění účetní jednotky složené ze zůstatkové ceny pozemků, staveb, samostatných movitých věcí a souborů movitých věcí a oběžných aktiv. C.I.1.
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření byl v celé výši (5.441,06 Kč) použit k tomu, aby bylo vyrovnané hospodaření. C.II.3.
Rezervní fond tvořený neúčelovými (8844 Kč) i účelovými (2000) peněžními dary byl také částečně použit k tomu, aby bylo vyrovnané hospodaření. Použito k vyrovnání hospodaření 216,84 Kč. C.II.4.
Výše investičního fondu je plně kryta finančními prostředky. C.II.5.
Investiční fond byl čerpán na nákup podlahového mycího stroje a rekonstrukci umývárny. Dále byl uložen zřizovatelem odvod nedočerpaných prostředků roku 2009 a finančních prostředků odpovídajících odpisům majetku svěřeného do správy (budovy, hřiště, studny) za rok 2010 . F.III.1.
Předpis vratky nevyčerpaných účelových prostředků od zřizovatele na energie. D.IV.22
Dohadné položky za spotřebované a nevyfakturované energie roku 2010. D.IV.33.
Krátkodobé závazky - vybráno od žáků na LVK,úroky FKSP. D.IV.34.
Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7000 Kč. A.4.P.I.1.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 2999 Kč. A.4.P.I.2.
V 1.-3. čtvrtletí byla na základě smlouvy o výpůjčce v evidenci euronástěnka v hodnotě 773,50 Kč. Od 1.12.2010 nám byla nástěnka předána jako věcný dar a je evidována na podrozvahovém účtu 902.A.4.P.V.5.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Příjmy z pronájmu tělocvičen, tříd. Je stanovena cena za 1. hodinu pronájmu a k ní jsou stanoveny náklady. B.I.3.2.
V jiných výnosech z vlastních výkonů jsou zahrnuté poplatky za školní družinu a příjmy z pořádaných exkurzí, lyžařského výcviku, výletů. B.I.8.1.
V jiných výnosech z vlastních výkonů jsou příjmy z pořádaného jazykového kurzu pro žáky. B.I.8.2.
Čerpání rezervního fondu na dosažení vyrovnaného hospodářského výsledku. B.I.24.1.
Ostatní výnosy činnosti - sběr papíru, železa, poškozené učebnice. B.I.25.1.
Dotace jsou poskytovány na provoz od zřizovatele (ÚSC), dotace na přímo náklady ÚZ 33 353, finanční prostředky na rozvojový program ,,Školní vybavení pro žáky 1. ročníku ZŠ ÚZ 33 017, finanční prostředky na rozvojový program ,,Podpora řešení specifických problémů reg.školství na rok 2010 ÚZ 33 015. B.IV.2.1.
Celkový výsledek hospodaření je nulový. Z hospodářské činnosti byl zisk použit v hlavní činnosti.B.VI.4.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu317.00
A.II. Tvorba fondu182.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu182.00
A.III. Užití fondu195.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování109.00
3. Rekreace61.00
4. Kultura, tělovýchova a sport17.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2.00
A.IV. Konečný stav fondu304.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu5.00
D.II. Tvorba fondu11.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové2.00
5. Peněžní dary - neúčelové9.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu6.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření6.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu10.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu806.00
F.II. Tvorba fondu681.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku681.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu755.00
1. Financování investičních potřeb755.00
F.IV. Konečný stav fondu732.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31130.0013812.0017318.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu30818.0013670.0017148.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby312.00142.00170.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1024.000.001024.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha422.000.00422.000.00
H.5.Ostatní pozemky602.000.00602.000.00