Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2360.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 119.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2059.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 182.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 322.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 322.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | -2779.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | -102.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | -2530.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | -147.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 2038.00 | 2779.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2038.00 | 2779.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 27896.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | |
z toho na: výzkum a vývoj | | | |
vzdělávání pracovníků | | | |
informatiku | | | |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 7111.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Za významnou položku je považován pozemenk v hodnotě 3 751 tis. Kč. | A.II.1. |
Na účtě 032 01 eviduje účetní jednotka umělecké dílo - obraz "Vznik života" v hodnotě 45 tis. Kč. | A.II.2. |
Budova školy byla dokončena v září 2007, její hodnota dosahuje výše 152 227 tis. Kč. Během tohoto roku došlo k technickému zhodnocení budovy o 342 tis. Kč. Komunikace k budově školy mají hodnotu 2 602 tis. Kč. Byl dokončen investiční záměr - cvičný pozemek- ALTÁN, jehož hodnota dosáhla 612 tis. Kč. Do záměru spadala i komunikace - místní chodník v hodnotě 243 tis. Kč. | A.II.3. |
Majetek zahrnuje vybavení školy, účební pomůcky žáků s dobou použitelnosti delší než jeden rok, přesahující hodnotu 40 tis. Kč. Celková částka 5 093 tis. Kč. | A.II.4. |
Hodnota majetku s dobou použitelnosti delší než jeden rok, s hodnotou nepřesahující 40 tis. a vyšší než 2 tis. Kč je celková částka 11 180 tis. Kč. | A.II.6. |
Účetní jednotka vykazuje ke konci roku zásoby v hodnotě 51 tis. Kč. Jedná se o PHM, čistící prostředky, kanc. potřeby, tonery, přísně zůčtovatelné tiskopisy | B.I.2. |
PO má krátkodobé poskytnuté zálohy dodavatelům, jejichž plnění se vztahuje k r. 2011 a bude řádně zúčtováno v průběhu ledna 2011 ve výši 42 tis. Kč. | B.II.4. |
Náklady příštích období zahrnují předplatné, pojistné majetku a jiné v hodnotě 153 tis. Kč. | B.II.25. |
Bankovní účty školy, vedeném u ČNB Brno vykazují k uvedenému datu částka 4 449 tis. Kč. Částka zahrnuje: provoz. prostředky 3 876 tis., Fond reprodukce majetku 197 tis., Fond odměn 210 tis., Rezervní fond 14 tis. a prostředky z Doplňkové činnosti školy 109 tis. Kč. Samostatný účet je veden u ČNB na stravování žáků, jehož zůstatek k vykazovanému dni je 43 tis. Kč. U ČNB má škola zřízen samostatný účet na projekt ESF. | B.IV.9. |
Na účtě FKSP je zůstatek k uvedenému datu 100 tis. Kč. Tento je veden taktéž u ČNB. | B.IV.10. |
Účetní jednotka vede tři pokladny: provoz, FKSP, projekt ESF. Pokladní zůstatek je 34 tis. Kč | B.IV.17. |
PO má svěřený majetek, který je ve vlastnictví zřizovatele v celkové výši 154 404 tis. Kč. | C.I.1. |
Fond odměn vykazuje zůstatek 210 tis. Kč. | C.II.1. |
FKSP - zůstatek k poslednímu dni v roce činí 133 tis. Kč. | C.II.2. |
Rezervní fond zahrnuje prostředky ze zlepšeného HV předchozích let. Část prostředků byla převedena do Fondu reprodukce majetku na dokrytí nákladů spojených s investičním záměrem "Zpřístupnění a přebudování terénu na cvičný pozemek a odpočinkovou zónu". (370 tis.) Rezervní fond vykazuje k datu 31.12.2010 hodnotu 18 tis. Kč. Do částky jsou převedeny prostředky projektu ESF (ÚZ 80 110), které byly poukázány prostřednictvím dotace na účet projektu v částce 4,5 tis. Kč. Tyto prostředky budou v roce 2011 převedeny zpět na účet přijatých záloh na dotace. | C.II.4. |
Fond reprodukce majetku je tvořen z velké části z odpisů budovy školy. Zřizovatel nařídil odvod finančních prostředků do rozpočtu JMK ve výši 2 000 tis. Kč, který byl rozdělen do splátkového harmonogramu. SpZn. S-JMK 34207/2010/OŠ. Zbylé prostředky byly použity na úhradu nákladů spojených s výstavbou Zpřístupnění a přebudování terénu na cvičný pozemek a odpočinkovou zónu. Zůstatek fondu 197 tis. Kč bude využit k dobudování tohoto investičního záměru během následujícího roku. Do financování byl zapojen rezervní fond. Převedeno bylo 370 tis. Kč. | C.II.5. |
Výsledek hospodaření za účetní rok 2010 z hlavní činnosti má hodnotu 245 tis. Kč. Doplňková činnost vykazuje kladný výsledek a to 25 tis. Kč. HV za rok 2010 je celkem 270 tis. Kč. | C.III.1. |
Všechny závazky vůči dodavatelům jsou v řádném termínu splatnosti uhrazeny. Výše závazků k vykazovanému dni je 1 436 tis. Kč. Velkou částí závazku je neuhrazená platba za dokončení investičního záměru, která bude taktéž v řádném termínu uhrazena. | D.IV.5. |
Výplata za měsíc prosinec bude v řádném výplatním termínu převedena na účty zaměstnanců. Závazek dosahuje výše 1 321 tis. Kč. | D.IV.14. |
V termínu splatnosti budou uhrazeny odvody institucím. SP 528 tis. + ZP 227 tis. = 755 tis. Kč. | D.IV.16. |
Daň z příjmu ze závislé činnosti včetně daně srážkové , která bude v řádném termínu odvedena činí 185 tis. Kč. | D.IV.18. |
Závazek ke státnímu rozpočtu obsahuje chybně narozpočtované finanční prostředky a to: 103 tis. Kč z platů 36 tis. Kč z odvodů na SP + ZP 2 tis. Kč z tvorby FKSP Rozpočtovaná částka na OON 61 tis. Kč - výplata odstupného činila 60 tis. Do SR bylo vráceno 1 tis. Kč. ÚZ 33 160 - Podpora romských žáků SŠ byl nedočerpán a vyrovnán se SR částkou 1,2 tis. Kč. PO v řádném předepsaném termínu vrátí SR částku celkem 143 tis. Kč. | D.IV.21. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Matriálové náklady organizace zahrnují z velké části učební pomůcky, které jsou nezbytné k účelnému,výchovnému a vzdělávacímu využití žáků naší školy. | A.I.1. |
Významnou položkou je částka za úhradu energie. Tato je v souladu s plánem. Škola s energiemi nakládá co nejúsporněji, během prázdnin a víkendů má nastaven úsporný režim. | A.I.2. |
PO investovala nemalé prostředky do oprav a udržování svěřeného majetku. Má zájem o bezporuchový chod školy. | A.I.5. |
Položka obsahuje plánované náklady za výuku žáků v SIŠ Sokolnice. | A.I.8. |
Mzdové náklady byly řádně zúčtovány a chybně narozpočtovaná částka byla vyrovnána se SR. Celkové roční mzdové náklady činí vč. OON 19 561 tis. kč. | A.I.9. |
Odvody institucím za SP a ZP jsou v souladu s čerpanými mzdovými prostředky. | A.I.11. |
Odpisy jsou v souladu s odpisovým plánem. Celkový nařízený odvod roku činí 2 000 tis. Kč, který byl převáděn ve třech splátkových termínech. | A.I.25. |
Položka kryje výši nákladů spojených se vzděláváním ze SR. | B.IV.1. |
V položce jsou veškeré dotace na krytí provozních nákladů z ÚSC. Z částky 7 111 tis. Kč vytvořila účetní jednotka HV ve výši 245 tis. Kč. | B.IV.2. |
Výnos ve výši 132 tis. Kč je část dlouhodobé podmíněné pohledávky víceletého projektu. Kryje vynaložené náklady ve sledovaném roce. Dlouhodobá podmíněná pohledávka k jiným zdrojům je financování, které je rozpočtováno do konce roku 2012 na projekt ESF "Výuka k různosti jako součást multikulturní výchovy a vzdělávání". Finanční podíl na spoluřešení projektu ve výši 459 tis. Kč je naší škole, jako partnerovi rozpočtován do konce řešení projektu. Hotovost v pokladně a zůstatek na účtě v ČNB je 5 tis. Kč. Zůstatek vedený na útě podmíněných pohledávek k poslednímu dni v roce je 322 tisíc. Kč. Příjemcem dotace je Centrum vizualizace a interatraktivity vzdělávání, s.r.o., Ostrava. | B.IV.4. |
Výsledek hospodaření ke konci roku dosahu výše 245 tis v hlavní činnosti , v hospodářské činnosti je to 25 tis. Kč. | B.VI.1. |
Výsledek hospodaření po zdanění z obou činností je celkem 270 tisíc Kč. | B.VI.4. |