Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3545.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3545.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 142.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 142.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3687.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3687.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 102.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 51412.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
v období 1-12/2010 byl pořízen drobný nehmotný majetek ve výši 96 571,32 Kč, z toho z prostředků ESF 11.944,80 Kč, došlo k vyřazení majetku ve výši 8.312,- Kč.
| A.I.5 |
V období 1-12/2010 byl pořízen mycí tunelový stroj do školní jídelny v ceně Kč 389128,00 - financování z vlastního IF a klimatizace pro servrovnu a počítačovou učebnu v ceně 114.756,- Kč - vlastní IF.
V tomto období byl vyřazen na základě znaleckého posudku starý nepotřebný hmotný majetek ve výši Kč 803 213,00. | A.II.4 |
V období 1-12/2010 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši Kč 1 615 422,28 Kč, z toho z prostředků ESF 169.547,28 Kč.
Došlo k vyřazení starého majetku ve výši Kč 908196,84 Kč na základě znaleckého posudku. | A.II.6 |
na účtu 042 je nadále evidována nedokončená investice- projektová dokumentace na opravu el. instalace v budově školy Kč 77.350,- Kč. Inventární komise navrhla
vyřadit tuto zmařenou investici . Návrh bude posouzen a případné vyřazení bude provedeno v následujícím účetním období. | A.II.8 |
Zásoby materiálu na účtu 112 / potraviny ŠJ, čistící prostředky škola a domov mládeže a tiskopisy/ jsou vedeny způsobem A s prováděním měsíční uzávěrky. Fyzický stav se vždy shodoval se stavem účetním. | B.I.2 |
Na účtu 132 jsou způsůobem A evidovány zásoby zboží ve školní jídelně, je prováděna měsíční uzávěrka, fyzický stav souhlasí se stavem účetním. | B.I.8 |
Odběratelé:
Pohledávky vůči odběratelům - účet 311 60 - NÁJMY - částka Kč 36 302,00 - ve splatnosti
Pohledávky vůči odběratelům - účet 311 70 - KOMERČNÍ STRAVOVÁNÍ - částka Kč 48 284,00 - ve splatnosti | B.II.1 |
314 Krátkodobé zálohy Kč 897 314,00 - budou vyúčtovány v následujícím účetním období (energie, předplatné) | B.II.4 |
315 - Jiné pohledávky z hl. činnosti
- do 360 dnů 2400,- neuhrazeno ubytování na domově mládeže, stále neúspěšně vymáháme.
- ubytování na DM za měsíc prosinec zůstává k úhradě Kč 7 550,00
- | B.II.5 |
335 Pohledávky za zaměstnanci - předpis úhrady kurzu matematiky Kč 600,00 | B.II.10 |
343 DPH - nadměrný odpočet DPH za 4. čtvrtletí roku 2010 - Kč 12 182,00 | B.II.14 |
381 - Náklady příštích období - Kč 54 001,60 - předplatné časopisů 2011 a sw.práva 2011 | B.II.25 |
Dohadné účty aktivní - částka Kč 5 113 876,23 - náklady týkající se projektů ESF
| B.II.27 |
Běžný účet celkem Kč 7 110 303,67 :
- z toho BÚ 241 05 - 5 037 922,76 241 06 - fond odměn 199 871,00
- 241 04 - 293 634,43 školní jídelna 241 07 - fond rezervní 963 512,90
241 02 - 935 779,76 komerční činnost 241 08 - fond investiční 219 550,00
241 03 - 417 543,40 ESF
241 09 - 425 423,32 ESF IVV
| B.IV.9 |
Účet 243 20 - FKSP Kč 219 744,42
rozdíl - 2,46 úrok KB, Kč 151,00 popl. KB, 8,78 - dopl. odvodu ESF, -45,26 vratka odvodu z 12/10, - 18 850,00 Kč příspěvek na penzijní pojištění - převody byly provedeny v měsíci leden 2011
| B.IV.10 |
účet 263 - Kč 13 252,90 - ID karty + poštovní známky | B.IV.15 |
Účet 263 09 - Pokladna - Kč 13 856,00 | B.IV. 17 |
Účet 411 - Fond odměn - Kč 199 871,00 - plně kryt | C.II.1 |
Účet 412 FKSP - tvorba a čerpání podle schváleného plánu na rok 2010, po provedení všech úhrad v měsící leden 2011 se rovná účet 412 účtu 243 20 | C.II.2 |
Účet 413 Rezervní fond byl tvořen přídělem ze zlepšeného výsledku hospodaření z roku 2009 a nespotřebovanými zůstatky z ESF. Byl čerpán se souhlasem zřizovatele na posílení IF školy - částka Kč 300 000,00 a je plně krytý fin.prostředky (241 07) | C.II.3 |
Účet 416 - Investiční fond - je tvořen odpisy za období 1 - 12/2010, převodem z RF 300 000,00 Kč. Dotace na odpisy od zřizovatele činila Kč 1 295 430,00, nařízený odvod zřizovateli ve výši Kč 972 000,00. Fond byl čerpán na pořízení tunelového mycího stroje a klimatizace pro servrovnu a počítačovou učebnu | C.II.5 |
Krátkodobé závazky z řádků 5-22 budou uhrazeny podle splatnosti. | D.IV. 5 - 22 |
Přijaté zálohy na dotace a výnosy příštích období ve vztahu k dotacím budou vypořádány k 31.12.2010 - zůst.- přij. platby ESF | D.IV.30-32 |
389 - dohadné účty pasivní - záloha na el.en. škola prosinec 2009 - bude vyúčtována v prosinci 2010 64.000,-
378 01 zákonné pojištění ČP 29.350,- Kč - bude odesláno v měsíci říjnu 2010
378 99 - DPH ze záloh 183.354,33 Kč - bude zúčtováno s vyúčtováním záloh na energie v průběhu 4. čtvrtletí 2010. | D.IV.31-34 |
Výsledek hospodaření běžného účetního období ve výši Kč 139 160,82. z toho hlavní činnost vykázána ztráta - 241 700,48,
hospodářská činnost zisk Kč 380 861,30 | C.III. 1 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Náklady v hlavní činnosti
547 - škoda na majetku Kč 102 673,00 poškození střech staré budovy školy, odcizení parapetů - úhrada od Kooperativy
549 - Ostatní náklady Kč 378 695,88, z toho Kč 376 942,78 krácení smíšeného odečtu DPH - bude vypořádáno k 31.12.2010 | A.I. |
569 - Ostatní finanční náklady - bankovní poplatky KB | A.II. |
649 - ostatní výnosy
649 01 - 08 různé paušální výnosy za spotřebu el. en. na DM, za internet, kopírování, za ztracené oděvy od stud, opis vysvědčení - částka Kč 67 439,00
649 10 - Kooperativa náhr. poj. plnění Kč 177 212,00
649 11 nevyfakturované dodávky 2009 Kč244.241,66 | B.I. |
Dotace : výnosy z nároků na prostředky rozpočtu ÚSC:
00020 provoz Kč 5 477 003,00
00006 odpisy Kč 1 295 430,00
00016 Patol.jevy Kč 76 375,00
33026 Maturitní generálka Kč 23 256,00
33353 přímé Kč 42 349 322,32
33006 ESF celkem Kč 2,161 519,33
33160 Rom. Kč 9 100.00 - /vratka nevyčerpané dotace 3000,- dne 6.9.2010 /
celkem........................ Kč 51 412 002,65 | B.IV.2 |
Výsledek hospodaření k 31.12.2010 v hlavní činnosti činí Kč - 241 700,48, ve vedlejší hospodářské činnosti Kč +380 861,30. | B.VI.1 |