Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše organizace je schopna nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek je vedeno číselnou řadou vzestupnou, ke změně v této oblasti nedošlo.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace využívá při účtování o zásobách způsobu A i B. Způsob A, tedy účtování o příjmu na 112/321 a výdeji 501/112 - jedná se o sklad potravin, prádla, PHM. Způsobu B je využíváno u čistících prostředků, zdravotního materiálu a materiálu na údržbu, kdy je účtováno 501/321. V tomto případě se nakupuje pouze objem zboží spotřebovatelný v krátkém období. Fyzicky jsou tyto zásoby v evidenci u odpovědných pracovníků (úsekové sestry) a tito jsou přímo odpovědni za jejich spotřebu. U obou způsobů je účtováno v pořizovacích cenách, stejně tak i vyřazování je v PC. Zaoukrouhlování je řízeno vyhláškou 16/201. DHM je veden odděleně majetek ve výpůjčce (podrozvahová evidence) bezúplatný převod (rozlišeno analytikou) Odpisy DHM jsou prováděny rovnoměrně měsíčně dle odpisového plánu schváleného vždy na daný rok zřizovatelem. Počátek odepisohová DHM je měsíc po jeho zařazení do užívání.DDHM v PC 500 -3 000 Kč je veden na podrozvahových účtech, účtování příjmu 028/321, 501/088. Obdobně je účtováno u DDNM, pouze cena od 500 do výše3 000 Kč. - účtování pořízení 018/321 a 518/078. Naše organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 5379.00 0.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 4611.00 0.00
3.Ostatní majetek903 768.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 15.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 15.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 145.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 145.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku -1706.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 -1706.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -4858.00 0.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -4858.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 805.00 922.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 407.00 397.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 223.00 256.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
nenastalo
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
nenastalo
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
nenastalo
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
nenastalo

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 13725.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 11203.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00 netýká se naší organizace
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00 netýká se naší organizace
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00 netýká se naší organizace
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00 netýká se naší organizace
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00 netýká se naší organizace
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00 netýká se naší organizace
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00 netýká se naší organizace

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
I - DNM - zde je zahrnut pořízení software v PC nad 60 000 Kč s odpisováním zahájeným 1 měsíc po zařazení, DDNM jde o hmotný majetek s dobou užívání nad 1 rok v PC 3 000 Kč do 60 000 Kč. DHM v PC od 3 000 Kč do 40 000 Kč, rozděleno na stavby, pozemky, kulturní předměty a samostatné věci movité. Odepisování je obdobným způsobem jako DNM - 1 měsíc po zařazení do užívání. Zásoby jsou účtovány metodami A i B jak je již zkomentováno výše. Do pořizovací ceny majetku jsou vždy zahrnuty náklady na dopravu, či projektovou dokumentaci. Časové rozlišení se řídí §69 vyhlášky 410/2009 a to tak, že náklady a výnosy se účtují do období, s nímž časové a věcně souvisí. Metodu časového rozlišení naše organizace nepoužívá v případě, pokud náklady na získání informací převýší přínosy plynaoucí zotéto informace a tato informace se nepovažuje za významnou.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Spotřeba materiálu- tento náklad tvoří zejména spotřeba potravin, zdravotního materiálu a čistících prostředků, což je dáno skladbou obyvatel (zejména ležící). Opravy a udržování - do této nákladové položky jsou zahrnuty opravy zařízení, revize zařízení, dále opravy budov zejména těch, které nebyly dosud rekonstruovány. Ostatní služby - tuto položku tvoří hlavně praní prádla, likvidace odpadu, softvérové práce a školení pracovníků. Další položku v roce 2010 tvořila služba při úpravě terénu v areálu zařízení. Mzdové prostředky - nákladová položka zahrnuje zejména mzdy na základě pracovní smlouvy. OON z toho představuje 86 tis. Kč. Čerpání nákladových položek je účtováno samostatně na každou poskytovanou službu a dále čerpání dotace MPSV, také rozčleněno na jednotlivé poskytované služby. Čerpání nákladové položky odpisy - způsob odepisování je komentován výše. Hlavní část příjmů organizace tvoří příjmy od US, dále příspěvek na péči, úhrady od zdravotních pojišťoven, dotace MPSV a příspěvek na provoz zřizovatele. Výsledek hospodaření za uplynulý rok je 49 tis. Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
netýká se naší organizace

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
netýká se naší organizace

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 355.00
A.II. Tvorba fondu 671.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 587.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 197.00
3. Rekreace 88.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 21.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 18.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 192.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 71.00
A.IV. Konečný stav fondu 439.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 16.00
D.II. Tvorba fondu 96.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 30.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 66.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 17.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 17.00
D.IV. Konečný stav fondu 95.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 196.00
F.II. Tvorba fondu 832.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 821.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 0.00
1. Financování investičních potřeb 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1028.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 262104.00 16761.00 245343.00 201387.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 201387.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 183443.00 11275.00 172168.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 18188.00 367.00 17821.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 9730.00 630.00 9100.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 50743.00 4489.00 46254.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47921293

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 15970.00 0.00 15970.00 15970.00
H.1.Stavební pozemky 15970.00 0.00 15970.00 15970.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00