A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka pokračuje v následujícím období ve své činnosti,ĺnedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
|
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám;ĺprováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009ĺSb., s účinnosti od 1.1.2010
|
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
1. Oceňování a vykazováníZásoby - pořizovací cena, způsob účtování ADrobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40ĺtis. KčDrobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 7 do 60ĺtis. KčJiný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 7 tis. Kčĺvede v podrozvahové evidenci na účtu 901Jiný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 1 tis. Kčĺvede v podrozvahové evidenci na účtu 9022. Změny způsobu oceňování: Nenastaly3. Odpisový plánÚčetní jednotka odepisuje majetekbudovy - 50 letstavby - kanalizace, přípojky, venkovní osvětlení, zpevněnéĺplochy, oplocení, výtahy, dieselagregát, solární systém - 20 lettechnické vybavení (kotle, SW, os. automobil, projekčníĺtelevizor, vybavení kuchyně (nerez)) - 10 letostatní zařízení - 5 let4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven,ĺ protože žádné platby v roce 2010 nebyly realizovány v cizíĺ měně.5. Peněžní fondy jsou účtovány: - FKSP - tvorba fondu 527/412, čerpání fondu 412/243- reservní fond - tvorba fondu z výsledku hospodaření 432/413,ĺ tvorba fondu z darů 241/414, čerpání fondu 413(414)/648, převodĺ na posílení IF 413/416 - fond odměn - tvorba fondu z výsledku hospodaření 432/411,ĺ čerpání fondu 411/6486. Příspěvková organizace na základě rozhodnutí zřizovatele vedeĺ účetnictví ve zjednodušeném rozsahu
|
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1991.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 27.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1964.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 1277.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 1277.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 715.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 715.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 4564.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 5634.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Rozvaha příspěvkové organizaceA.II.Účet 021 - změna se týká technického zhodnocení budovy ve výšiĺ308 321,20 Kč - jednalo se o montáž panikových zámků a rozšířeníĺEPSÚčet 028 - byl pořízen majetek v celkové hodnotě 1,006 tis. Kč -ĺjednalo se především o pořízení 18 ks polohovacích postelí včetněĺmatrací, dokoupení ruček Kirk k lepší komunikaci mezi ošetřujícímĺpersonálem a uživately, došlo k dokoupení zařízení za odepsanéĺneopravitelné. Inventurou bylo vyřazeno celkem 146 228,-- KčB.II.Účet 314 - nárust oproti roku 2009 způsoben zálohami na el.ĺenergii ve výši 183 300,-- Kč. V roce 2009 byla fakturace za el.ĺenergii provedena k 31.12.2009.Účet 335 - pohledávky za zaměstnanci - jedná se o úhraduĺpojištění Generalli - došlo k nárustu pojištěných zaměstnanců.Účet 343 - jedná se o přeplatek DPH za 1-3/2010 za stravnéĺzaměstnanců, které bylo odvedeno z ceny obvyklé + DPH za 12/2010.ĺFÚ vrátil DPH v 1/2011.Účet 385 - příjem dotací za 12/2010. Jedná se o dotace z Úřaduĺpráce Brno ve výši 30 000,-- Kč a z Úřadu práce Svitavy ve výši 9ĺ500,-- Kč na mzdy za prosinec 2010.B.IV.Účet 245 - jedná se o depozitní účet, na kterém jsou deponoványĺpozůstalosti po zemřelých uživatelých, které jsou po proběhlémĺdědickém řízení vypláceny pozůstalým.Účet 241 - běžný účet- Investiční fond 41 851,06 Kč- reservní fond 278 622,79 Kč- fond odměn 59 133,-- Kč- běžný účet 2 551 286,40 KčV 1/2011 vyplaceny mzdy za 12/2010 ve výši 1 200 138,-- Kč,ĺnezaplacené faktury a výdaje příštích období v celkové výši 477ĺ997,21 Kč, nařízený odvod příspěvku na provoz zřizovateli ve výšiĺ400 tis. Kč. C.IIÚčet 411 - fond odměnTvorba fondu 100 tis. Kč - převod z výsledku hospodaření 2009Čerpání fondu 230 tis. Kč - na základě schválení zřizovatele.Účet 412 - FKSPTvorba fondu 211 390,60 KčČerpání fondu - stravování zaměstnanců 93 036,-- Kč, příspěvek naĺrekreace 9 800,-- Kč, příspěvek na sport 4 300,-- Kč, poskytnutéĺvěcné dary 6 000,-- Kč, příspěvek na penz.připojištění 65 700,--ĺKč, příspěvek na životní připojištění 1 800,-- Kč, očkování protiĺchřipce 1 370,-- Kč.Účet 413 - reservní fond tvořený z výsledku hospodařeníTvorba fondu 154 415,39 KčČerpání 308 321,20 Kč (posílení investičního fondu)Účet 414 - reservní fond z ostatních titulůTvorba fondu - darovací smlouvy ve výši 72 600,-- KčC.III.účet 493 - nárust výsledku hospodaření způsoben zvýšenímĺnájemného v bytech v domě s pečovatelskou službou.C.IV.Účet 341 - Daň z příjmů - oproti roku 2009 nárust z důvoduĺvýsledku hospodaření z nájmů bytů v domě s pečovatelskou službou,ĺzpůsobeného zvýšením nájemného z 28,-- na 47,08 Kč/m2.Účet 349 - nařízený odvod zřizovateli ve výši 400 tis. KčÚčet 383 - výdaje příštích období - jedná se o faktury došlé poĺ31.12.2010, ale týkající se roku 2010.Účet 389 - dohadné účty pasivní - navýšení souvisí se změnouĺfkaturace za el. energii. V roce 2009 byla el. energieĺvyfakturována k 31.1.2009.
| |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Výkaz zisku a ztráty příspěvkové organizaceA.I.účet 551 - odpisy dlohodobého majetku- odpisy movitého majetku ve výši 309 226 Kč- odpisy nemovitého majetku ve výši 2 123 242,-- Kčúčet 54954906 - zákonné pojištění KOOPERATIVA ve výši 44 528,13 Kč549300 - členské příspěvky APSS a ČAPS ve výši 5 900,-- Kč549400 - pojistné automobilu ve výši 11 251,-- Kč549401 - pojištění majetku a odpovědnosti za škodu způsobenouĺ poskytovatelem sociálních služeb dle zákona 108/2006 Sb. ve výši 17 921,-- KčA.II.účet 569 - bankovní poplatky ve výši 22 515,-- KčB.I.účet 648 - zapojení fondu odměn ve výši 230 000,-- Kčúčet 649 - výnosy z předešlých let ve výši 13 176,80 Kč, plněníĺpojišťovny ve výši 803,-- Kč, náhrada za škody ve výši 630,60 Kč,ĺúhrady za výkup kartonů, sběr olejů ve výši 1 881,66 KčB.IV.účet 671- MPSV ČR - 4 288 000,-- Kč- Úřad práce Brno - 210 000,-- Kč- Úřad práce Blansko - 56 400,-- Kč- Úřad práce Svitavy - 9 500,-- Kčúčet 672- Město Letovice - dotace na provoz ve výši 3 201 132,-- Kč,ĺ dotace na odpisy ve výši 2 432 468,-- Kč- Městys Jedovnice - dotace na kulturní činnost ve výši 400,-- KčB.VIúčet 591- daň z příjmů ve výši 69.660,-- Kč
| |