A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nejsou informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
|
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
V současné účetní závěrce změny účetních metod vyplývají z přechodu na účetnictví státu. -Při pořizování dlouhodobého majetku se netvoří zdroje krytí, stav účtu 901-fond dlouhodobého majetku se převedl na účet 401 a 403. -Dlouhodobý majetek pořízený bezúplatně se účtuje 04x/401, bezúplatně nabyté pozemky 031/401. -Vyřazení majetku pořízeného do 31.12.2009 se účtuje 401/021,022, vyřazení pozemků 554/031. -K DDNM a DDHM se nově tvoří oprávky - účtováno 018/078, 028/088, doúčtování oprávek k DDNM a DDHM pořízenému do 31.12.2009 -účtováno 406/078,088. -Doúčtovány opravné položky ke krátkodobým pohledávkám (nájemné,pojistné)-účtováno 406/194. -Změna účtování nákladů - místo účtů 4xx účtováno na nákl. účtech účtové třídy 5. -Změna účtování výnosů - místo účtů 215-218 účtováno na výnosových účtech účt. třídy 6. - Změna účtování příjmů a výdajů - jsou zrušeny všechny účty účt. skupiny 21. - Účty výsledku hospodaření 933,964,965 byly zrušeny a zůstatek účtů se převedl na účet 401. - Poskytnuté příspěvky se účtují v nákladech (účty 549,572). - Přijaté dotace se účtují do výnosů (účty 67x).
|
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378. Účetní metody: 1. Způsob oceňování: - zásoby se oceňují v pořizovacích cenách, způsob účtování-metoda B, - dlouhodobý majetek se oceňuje: a) pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s jeho pořízením. Vymezení podstatných nákladů souvisejících s pořízením DNM a DHM- součástí ocenění DNM,DHM a TZ do okamžiku uvedení do stavu způsobilého k užívání, kterým se rozumí zejména dokončení věci a splnění technických funkcí a povinností stanovených jinými právními předpisy pro užívání (způsobilost k provozu) jsou zejména náklady na: - příprava a zabezpečení majetku - odměny za poradenské služby a zpro- středkování, správní poplatky, platby za záruky, expertízy, předpro- jektové přípravné práce - průzkumné, geologické, geodetické a projektové práce včetně variantních řešení a rozpočtu, zařízení staveniště, odlesnění a příslušné terénní úpravy, dopravné, montáž a umělecké díla tvořící součást stavby, - licente, patenty a jiná práva využití při pořizování majetku, - vyřazení stávající stavby nebo její části v důsledku nové stavby - náklady na omezení vlastnických práv (věcná břemena), platby za smýcený porost v souvislosti s výstavbou, - úhrady podílů na oprávněných nákladech provozovatelů DS spojených s při- pojením a zajištěním požadovaného příkonu, dodávky plynu, tepelné energie, - úhrady náklady za přeložky, překládky a náhradní pozemní kominikaci účetní jednotce, která má vlastnické právo k dotčenému majetku. Ocenění jednotlivého DNM a DHM se zvyšuje o technické zhodnocení. Úroky z úvěru nejsou započítány do pořizovací ceny. b) Pořizovací cenou - vlastní náklady (cena majetku - náklady související aktivace vlastních přímých nákladů. c) Reprodukční pořizovací cenou - cenou, za který by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje - týká se bezúplatného převodu majetku,darování - bezúplatně nabyté pozemky se oceňují dle zákona 151/1997 Sb. v platném znění a vyhl. 3/2008, která tento zákona provádí. 2. Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty a ostatního majetku určeného k prodeji: Město V.Pavlovice neuplatnilo reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji. 3. Postup tvorby a použití opravných položek: Město V.Pavlovice vytvořilo opravné položky k pohledávkám za nájem z bytů, nebyt. prostor, pojištění z roku 2009, neuhrazené faktury po splatnosti. Bylo účtováno 194/406, tvorba 10% snížení pohledávky za každých 90 dní po splatnosti pohledávky. Při úhradě pohledávky odúčtování opravné položky -556/-194. 4. Odpisování dlouhodového majetku - v roce 2010 se majetek neodepisuje. 5. Časové rozlišení - v r. 2010 byla časově rozlišena zaplacená mimořádná splátka leasingu kolového traktoru NEW HOLLAND - účtováno 406 -MD,/381 MD, měsíčně účtováno 518/381, zaplacená záloha na Regiontour pro rok 2011, zaplacené zálohy za el. energii a plyn na rok 2011, přijaté platby za VHP pro rok 2011,pročtovaná daň z příjmu za obec (příjem), nevyúčtovaná dotace pro hasiče na provozuschopnost, dohadné položky na zaplacené zálohy na energie. Nebudou časově rozlišovány nevýznamné částky do Kč 50.000,- (předplatné novin a časopisů, nákup kancelářských potřeb, drobného materiálu pro údržbu a úklid, nákup novoročenek), platby za telefonní hovory pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výše (pojistné, servisní a poradenské služby). Rovněž nebudou časově rozlišovány dlužby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného - např. daňové poradenství...). 6. Kurzové rozdíly - pro přepočet na českou měnu je použit kurz devizo- vého trhu vyhlášeného ČNB k okamžiku ocenění (uskutečnění účetního případu). Kurzová ztráta je účtováno do nákladů - 569/231, kurzový zisk do výnosů - 231/663. 7. Oceňování souboru majetku - v r. 2010 nebyl žádný případ. 8. Účetní jednotka náklady roku 2009 účtovala na účet 406. 9. Účetní jednotka rezervy netvořila. 10.Způsob zaokrouhlování - matematické zaokrouhlení na tis. provedeno na účet 377,378. 11. Účtování mezd za prosinec 2010: zaúčtován předpis hrubých mezd 521/331 Kč 856.849,00 zaúčtován předpis SP + ZP 524/336 Kč 275.821,00 srážky z mezd zaměstnanců: SP 331/336 Kč 52.390,00 ZP 331/336 Kč 37.223,00 daň ze mzdy 331/342 Kč 94.358,00 na obědy + exekuce 331/333 Kč 10.007,00 na účtě 231 s použitím RS bude účtováno až při úhradě mezd v lednu 2011 (doposud byly mzdy za prosinec účtovány v prosinci s použitím položky 8901).
|
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 99654.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 112.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1460.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 98082.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 64.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 64.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 38049.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 21135.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 250.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 16664.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 840.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 754.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 86.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 4927.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 4800.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 127.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -132000.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -132000.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 4000.00 | 10811.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 19994.00 | 11660.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Stanovena hranice významnosti dle § 19, odst. 6 = 1% celkových aktiv -t.j. z částky Kč 261.665.882,50 1% = Kč 2.616.659,00 Informace o nedokončeném majetku-pořízeno v r. 2010: 041 100 - změna územního plánu č. 4 Kč 118.128,00 042 001 - chodník Zelnice - Kč 36.240,00 042 003 - TZ silnic (retardéry) - Kč 64.800.00 042 008 - parkoviště Bří Mrštíků - Kč 436.885.86 042 013 - TZ sokolovny - Kč 48.198.00 042 017 - hasičské auto - Kč 360.000,00 042 019 - TZ radnice - Kč 413.991.96 042 027 - lesopark - Kč 300.653,00 042 029 - parkoviště Růžová - Kč 128.434.32 042 037 - zateplení DDM - Kč 91.300.00 042 057 - rybářská bašta - Kč 913.402,08 042 062 - ekocentrum-zahrada - Kč 30.000.00 042 063 - skate hříště - Kč 367.768.40 042 067 - rybník u cihelny - Kč 238.200,00 042 069 - centrum ekolog.vzdělávání - Kč 6.173.964.62 042 077 - cyklostezka rozhl.-Urban - Kč 6.111.483.13 042 251 - rozšíření VO - Kč 279.631,00 042 348 - prům.zona-kanalizace splašková - Kč 722.852,00 042 349 - PZ - komunikace - Kč 383.047.20 042 351 - vodovod Vinařská - Kč 70.361.00 042 354 - prům.zona-kanalizace dešťová - Kč 366.636,00 042 363 - IS Trávníky - vodovod -Kč 21.790.00 042 364 - IS Trávníky - kanalizace - Kč 184.140.00 042 365 - IS Trávníky - komunikace - Kč 10.000.00 042 366 - Padělky - komunikace - Kč 203.900.00 042 444 - MŠ zateplení - Kč 45.600.00 042 692 - parkoviště u .Zámečku.,studa - Kč 98.420.38
| A. |
Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek: studie - dálniční sjezd Kč 157.080,00 územní studie V.Pavlovice-Padělky Kč 4.914,00 územní studie V.Pavlovice-U Trkmanky Kč 86.814,00
| A.I.7. |
Zařazení dokončeného majetku do užívání: cyklostezka V.Pavlovice-Bořetice Kč 6.048.722,84 Cyklostezka ŽS-rozhledna Kč 264.204,00 TZ cyklostezky ŽS-rozhledna Kč 6.203.138.13 TZ komunikace (rozhl.)-inf.tabule Kč 44.972.00 Mostek u rybářské bašty Kč 50.389,00 Rybářská bašta Kč 2.090.989,39 Parkoviště Bří Mrštíků Kč 436.885.86 Svod vody u ŽS Kč 171.657.45 Veřejné osvětlení-TZ,rozšíření Kč 249.631.00 Chodník Hodonínská-rozšíření Kč 234.123.21 TZ radnice Kč 276.388.96 TZ - vjezd na dvůr (nová brána) Kč 81.221.00 Rozšíření rozhlasu Kč 47.688.00 Polní cesta Nové Horky Kč 127.159.20 Parkoviště Růžová Kč 128.434.34 Vyřazení majetku: Kanal.přípojky-prodej stavebníkům Kč 657.734.77 Byt 499/12-Tovární 8 Kč 256.774.00 Majetek zatížený zástavním právem - celková hodnota majetku v Kč 15.230.338.70: Budova č.p. 854, zást.právo ze dne 26.10.1998, zastaveno na 20 let Budova č.p. 126, zást.právo ze dne 27. 1.1999, zastaveno na 20 let Majetek předaný P.O. k hospodaření (není v majetku, na LV ano): Gymnázium - budova gymnázia Kč 14.945.798,00 - sportovní areál Kč 16.777.800,00 Základní škola - budova č. 46 Kč 42.658.179,37 - budova č. 47 Kč 12.284.681,10 Mateřská škola - budova MŠ Kč 5.891.015,41 - bazén Kč 70.741,20
| A.II.3. |
Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek-celková hodnota: 042 001 - chodník Zelnice - Kč 36.240,00 042 003 - TZ silnice - retardéry - Kč 64.800,00 042 013 - TZ sokolovna - Kč 48.198,00 042 026 - kolumbárium - Kč 50.360,00 042 027 - lesopark - Kč 2.964.085,32 042 037 - zateplení DDM - Kč 91.300,00 042 051 - Centrum rozvoje osobnosti - Kč 1.682.110,00 042 061 - pozemky - Kč 553.180.00 042 062 - ekocentrum zahrada - Kč 30.000,00 042 063 - skate hřiště - Kč 367.268.40 042 067 - rybík u cihelny - Kč 462.158,00 042 069 - centrum ekologického vzdělávání - Kč 6.255.284.62 042 073 - veř.prostr. před sýpkou - Kč 444.192,00 042 347 - PZ - vodovod - Kč 1.141.101,71 042 348 - prům. zona - kanalizace splašková - Kč 5.775.131,54 042 349 - prům. zona - komunikace - Kč 6.756.221,84 042 351 - vodovod Vinařská - Kč 70.361,00 042 354 - prům. zona - kanalizace dešťová - Kč 7.256.597,56 042 363 - IS Trávníky - vodovod - Kč 21.790,00 042 364 - IS Trávníky - kanalizace - Kč 184.140,00 042 365 - IS Trávníky - komunikace - Kč 10.000,00 042 366 - Padělky II/2 - komunikace - Kč 659.943,65 042 444 - zateplení MŠ - Kč 162.220,00 042 692 - Ekocentrum (parkoviště,studna) - Kč 98.420.38
| A.II.8. |
Ostatní dlouhodobé pohledávky: Pohledávka za DSO ČJ-předání projektové dokumentace - do splatnosti Kč 59.500,00
| A.IV.6. |
Pohledávky za státním rozpočtem: Vyúčt. voleb do PS - doplatek Kč 6.231,00
| B.II.16. |
Náklady příštích období: časově rozl. mimořádná splátka na leasing traktoru Kč 158.691.89 Zapl.záloha-Regiontour 2011 Kč 124.994,00 Zapl.záloha-energie 2011 Kč 217.190.33
| B.II.25. |
Ostatní krátkodobé pohledávky: největší položka = přeúčt.energií a služeb u bytů - Kč 576.817,44
| B.II.28. |
Jmění účetní jednotky: na účet 401 převeden stav účtu 901, 964, 965, 933, v období účtováno bezúplatné nabytí pozemků, prodej bytu
| C.I.1. |
pořízení majetku z dotace: hasičské auto - Kč 1.710.000,00 inženýrské sítě Padělky II/1.etapa - Kč 1.440.000,00 inženýrské sítě Padělky II/2.etapa - Kč 1.650.000,00 rozhledna - Kč 14.029,76 hasičské auto - Kč 250.000,00 rozhledna - Kč 242.920,26 PC - Kč 50.000,00 rekonstrukce hasičského auta - Kč 500.000,00 hrad na dětském hřišti - Kč 100.000,00 hasičské auto - Kč 1.000.000,00 rybářská bašta - Kč 300.000,00 cyklostezka ŽS-rozhledna Kč 5.619.109,00 cyklostezka - Kč 1.000.000,00 cyklostezka - Kč 3.584.000,00 změna územního plánu č. 4 - Kč 52.708,00 hasičské auto osobní Kč 250.000,00 rozhledna Kč 3.608.073,25
| C.I.3. |
Oceňovací rozdíly při změně metody: nejvyšší položky tvoří: - účtování oprávek k drobnému nehmotnému a hmotnému majetku - Kč 5.114.581.08, - daň z příjmu za obec za rok 2009 - Kč 1.664.000,00, - vyúčtování energií za rok 2009 - Kč 617.095,19
| C.I.6. |
Stav dlouhodobých úvěrů: Prům. zona - zůstatek Kč 11.660.378,10 - splatnost 30.9.2012
| D.III.1. |
Stav krátkodobých úvěrů: Cyklostezka Kč 5.600.000,00 Ekocentrum Kč 5.200.000,00 Kontokorent Kč 10.957,61
| D.IV.1. |
Dodavatelé-závazky celkem Kč 780.592,32 z toho: do splatnosti Kč 393.261,12 po splatnosti Kč 387.331,20 Největší závazky vůči dodavatelům: Dasting Kč 212.510,20 Sdružení Hicl Kč 100.000,00 Vak Břeclav Kč 83.112,00 Hantály V.Pavlovice Kč 103.417,00 Grégr Mir.,V.Pavlovice Kč 50.000,00 IP Izolace Polná Kč 49.200,00 Stegos Kč 26.630,00 Halp Print Kč 25.229,00 Pap Oil Kč 22.556,40
| D.IV.5. |
Krátkodobé přijaté zálohy: Zde jsou účtovány přijaté zálohy na služby BH-budou zúčtování při vyúčtování služeb nájemníkům
| D.IV.8. |
Přijaté zálohy na dotace: Dotace na provozuschopnost - hasiči Kč 150.000,00 Dotace na vysavač - hasiči Kč 50.000.00 Dotace na sčítání lidu - bude vrácena Kč 11.635,00 Vyúčt.voleb do PS-vratka Kč 714.50
| D.IV.30. |
Ostatní krátkodobé závazky: Přijatá daň z převodu nemovitostí z prodeje majetku od kupujících k úhradě na FÚ.
| D.IV.34. |
Základní běžný účet: Seznam bankovních účtů a jejich použití: BÚ č. 2425-651/0100 základní běžný účet BÚ č. 86-1845960227/0100 přeshraniční spolupráce ČR-SR BÚ č. 1385526349/0800 Česká spořitelna BÚ č. 35-4609060247/0100 Cyklostezka BÚ č. 35-8138160257/0100 rybník BÚ č. 43-1596830287/0100 sýpka BÚ č. 43-2875150297/0100 centrum volného času BÚ č. 43-4495510237/0100 devizový účet
| B.IV.11. |
BÚ sociálního fondu - č. ú. 19-2065070287/0100
| B.IV.12. |
BÚ termínovaného vkladu - č.ú. 35-1572330667/0100
| B.IV.4. |
Cenné papíry a majetkové účasti: Akcie České spořitelny - Kč 320.000,00 Akcie VaK - Kč 10.834.000,00 Akcie Hantály - Kč 2.400.000,00 Akcie VaK - Kč 22.506.969,70 Podíl ve Zdrav.střed. Kč 20.000,00
| A.III.7. |
Ostatní dlouhodobý majetek: Změna územního plánu č. 4 Kč 637.483.00
| A.I.6. |
Dohadné účty aktivní: Nevyúčtovaná dotace na provozuschopnost-hasiči Kč 150.000,00
| B.II.27. |
Odběratelé: Nájem BH Kč 84.257,00 Nájem CC systém Kč 27.478,78 ČSOB Kč 21.663,00 Nájem z pozemku-ZD V.Pavlovice Kč 34.169,00 Neuhrazené faktury Kč 91.235,60 Z toho pohledávky do splatnosti Kč 21.671.60 pohledávky po lhůtě splatnosti Kč 237.132.38
| B.II.1. |
Krátkodobé poskytnuté zálohy: Nejvyšší položku tvoří zaplacené zálohy za energie firmě Bohemia Energy Kč 1.292.020,83
| B.II.4. |
Pohledávky za místními poplatky: zůstatek tvoří neuhrazené poplatky za svoz TKO a psy - r. 2007 - 2010
| B.II.5. |
Pohledávky za rozpočtu ÚSC: Regionální rada-dotace ROP Kč 5.619.109,00 Obec Přítluky-příspěvek na žáka Kč 26.305,00
| B.II.17. |
Zaměstnanci - nevyplacené mzdy za prosinec 2010 k výplatě 12.1.2011 v celkové částce Kč 662.871,00
| D.IV.14. |
Výnosy příštích období: přijaté platby za VHP na rok 2011 Kč 60.000,00 přijatá platba za prodej bytu a poz.-Pekařík Kč 462.878,00 přijatá platba za prodej poz.-Šiler,Havliš Kč 927.450,00 přijatá platba za prodej pozemku - Baloun Kč 2.970.450,00
| D.IV.32. |
Dohadné účty pasivní - zaplacené zálohy na el. energii a plyn v roce 2010 v celkové částce Kč 1.292.020,.81
| D.IV.33. |
Pozemky: Předání pozemků P.O. k hospodaření (v majetku není, na LV ano) Gymnázium: - pozemek parc. č. 97/31 36 m2 Kč 36,00 97/29 167 m2 Kč 168,00 97/30 47 m2 Kč 47,00 96 243 m2 Kč 243,00 97/2 137 m2 Kč 10.002,75 97/11 40 m2 Kč 40,00 380/1 325 m2 Kč 3.728,25 97/25 44 m2 Kč 44,00 97/26 415 m2 Kč 415,00 97/22 2398 m2 Kč 2.398,00 97/28 4 m2 Kč 4,00 97/21 161 m2 Kč 8.066,10 Základní škola: - pozemek parc. č. 91 849,m2 Kč 42.534,90 380/2 2957 m2 Kč 148.145,70 Mateřská škola: - pozemek parc. č. 1265/3 140 m2 Kč 2.012,92 1388/1 67 m2 Kč 963,33 1388/4 79 m2 Kč 1.135,86 1388/6 12 m2 Kč 172,54 4647/2 1532 m2 Kč 22.027,10 4647/5 108m2 Kč 1.552,82
| A.II.1. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Hranice významnosti je stanovena 1% z celkové výše výnosů t.j. Kč 544.171,00 (z částky Kč 54.417.139,10)
| B. |
Výnosy ze správních poplatků: nejvyšší příjem správních popl. činí výnosy za provozování VHP Kč 168.000,00 dále výnosy z činnosti matriky Kč 123.960,00 stavebního úřadu Kč 98.400,00
| B.I.5. |
Výnosy z místních poplatků: Hlavní výnos činí výnos z popl. za TKO - Kč 1.358.116,00 dále výnos z popl. za psy - Kč 98.967,00, VHP místní popl. - Kč 203.333,00 MP z místa Kč 81.750,00
| B.I.6. |
Jiné výnosy z vlastních výkonů: Nejvyšší položku výnosů tvoří popl. za uložení odpadu - Kč 10.883.998,00 dále výnosy VHP 6%ní výtěžek - Kč 133.298,00
| B.I.8. |
Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku: prodej bytu - Barvík Kč 318.103,00 prodej bytu - Bugovi Kč 402.411,00 prodej bytu - Staňková Kč 453.753,00 prodej bytu - Pekaříkovi Kč 452.808,00 prodej kanalizačních přípojek občanům -Kč 504.000,00
| B.I.22. |
Výnosy z prodeje pozemků: prodej pozemku - Blahová Kč 360.000,00 prodej pozemku - Pešák, Fůkal Kč 14.000,00 prodej pozemku - Barvík Kč 7.080,00 prodej pozemku - Šťavík Kč 42.250,00 prodej pozemku - Buchtovi Kč 14.250,00 prodej pozemku - Rolincovi Kč 13.000,00 prodej pozemku - Bugovi Kč 8.952,00 prodej pozemku - Benda Libor Kč 500,00 prodej pozemku - Mons Antiquus Kč 744.500,00 prodej pozemku - Procházka Kč 13.250,00 prodej pozemku - Staňková Kč 10.091,00 prodej pozemku - Šiler Kč 463.725,00 prodej pozemku - Havliš Kč 463.725,00 prodej pozemku - Baloun Kč 2.970.450,00 prodej pozemku - Pekařík Kč 10.070,00
| B.I.23. |
Ostatní výnosy - nejvýznamnější výnosy: úhrada popl. - dobývací prostor Kč 191.151,00 popl. od EKOKOMU Kč 221.125,50 neinv.příspěvky na vjezdy Kč 219.645,00 odvod odpisů od zřízených P.O. Kč 966.560,00 dobrobis - Presbeton Kč 13.248,00 náhrada od pojišťovny - Roomster Kč 18.964,00
| B.I.25. |
Výnosy z dlouhodobého finančního majetku: dividendy od České spořitelny - Kč 81.600,00
| B.II.5. |
Výnosy ze sdílených daní z příjmů od fyz. osob Kč 5.559.614,00
| B.III.1. |
Výnosy ze sdílených daní z příjmů od právnických osob. Kč 6.305.558,00
| B.III.2. |
Výnosy ze sdílených daní z DPH - Kč 10.083.628,00
| B.III.4. |
Výnosy ze sdílených daní - daň z nemovitosti - Kč 3.419.384,00
| B.III.6. |
Výnosy z nezpochybnitelných nároků na prostředky SR Výnosy z dotací: souhrnný dotační vztah Kč 4.129.400,00 dotace od úřadu práce Kč 930.724,00 dotace z SK (Rozhládni se a pozn.) Kč 541.471.00 dotace - volby do PS Kč 42.831,00 dotace - volby do MZ Kč 52.285,50
| B.IV.1. |
Hranice význanosti je stanovena 1% z celkových nákladů - t.j. Kč 407.123,00 (nákl.celkem Kč 40.712.310.45)
| A. |
Spotřeba materiálu: mat. na opravu chodníků Kč 838.619,00 kancelářský mat. (místní správa) Kč 275.584,00 spotř.mat.KS+náhr.díly Kč 467.989,00 veř.zeleň-stromky,hnojivo,postřik... Kč 255.292,00 DDM-mat.na opravu Kč 96.000,00 rybářská bašta-mat.na stavbu(aktivace) Kč 180.698,00 kanalizace-mat.na opr. Kč 48.303,00 kultura-vinobraní,vánoční strom Kč 69.347,00 sběrný dvůr - kompost.vaky Kč 22.670,00 silnice-posypová sůl, mat.na opr. Kč 71.245,00 parkoviště Růžová-mat.na stavbu-aktiv. Kč 88.659,00 park.Bří Mrštíků-mat.na stavbu-aktiv. Kč 118.448,00 chodník Hodonínská-mat.na stavbu-aktiv. Kč 175.842,00 sokolovna-čisticí a hyg.prostř.,koše Kč 33.914,00 hasiči-spotř.mat. Kč 18.467,00 knihovna-spotř.mat.,mat.na opr. Kč 19.934,00 bytové hosp. Kč 19.243,00 PHM Kč 912.600,00 knihy,časopisy Kč 196.699,00 potraviny Kč 57.770,00 drobný dlouhod.hmotný majetek Kč 352.404,00 nákup zboží Kč 123.098,00
| A.I.1. |
Spotřeba energie: vyúčt. za část roku, ostatní platby jsou na zálohách. spotřeba vody Kč 31.909,60 spotřeba plynu Kč 747.474,97 spotřeba el.energie Kč 1.043.244,61
| A.I.2. |
Opravy a udržování: KS-opravy vozidel,stolů,střechy Kč 513.179,00 veřejné osvětlení Kč 426.154,00 chodníky-výkopové práce Kč 281.680,00 silnice-řezání živič.vozovek Kč 232.301,00 DDM-výměna oken,PVC,vodoinstal.,elektro Kč 213.720,00 BH-opr.vodoinstalace,opravy v bytech Kč 154.697,00 ZUš-výměna oken Kč 79.891,00 hasiči-opravy aut Kč 73.217,00 rozhledna-opr.dveří,osvětlení,vody Kč 57.162,00 sokolovna-opr.parket,odpady,osvětlení Kč 69.966,00 sběrný dvůr-opr.techniky Kč 41.457,00 kanalizace Kč 36.412,00 knihovna Kč 27.569,00 rozhlas Kč 47.754,00 MS-opr.aut,kopírky,topení,.. Kč 135,891.00
| A.I.5. |
Ostatní služby: nejvyšší náklady tvoří přeprava odpadu (Hantály) Kč 1.513.956,00 výroba publikací - Kč 219.010,00 tisk Zpravodaje - Kč 230.309,00 veřejná zeleň (ostr.pařezů,ošetř.stromů,ter.úpr. Kč 344.425,00 poštovné Kč 121.674,00 telef.hov.internet Kč 358.344,00 spl.leasingu Kč 294.918,39 penzijní připojištění,ošatné,přísp.na dovolenou- Kč 546.031,00 nájem (Regiontour,Linde) Kč 220.928,00 znalec.a statické posudky,studie Padělky,práv.p. Kč 311.363,00 školení Kč 40.740,00 výrova DVD,kniha V.P.-hody,festival dechovek Kč 307.651,00 vinobraní,vánoční strom,obřady-kultura Kč 894.155,00 geom.plány,zaměření,studie Kč 206.843,00 sberný dvůr-garanč.prohl.,poz.úpravy Kč 131.975,00 chodníky-dopr.mat.na opr.,výkop.práce Kč 346.822,00 silnice-zametání Kč 88.350,00 KS-revize,přezutí vozidel Kč 72.753,00 turist.ruch-Regiontour,výroba DVD,propagace Kč 184.806,00 čistírna Kč 28.983,00 stočné Kč 63.325,00
| A.I.8. |
Mzdové náklady: Platy zaměstnanců v prac. poměru Kč 7.769.352,00 Ostatní osobní výdaje Kč 809.300,00 Odměny členů zastupitelstva Kč 1.174.009,00 Odstupné Kč 48.690,00 Refundace Kč 7.673,00
| A.I.9. |
Zákonné sociální pojištění: Sociální pojištění organizace Kč 2.295.428,00 Zdravotní pojištění oraganizace Kč 854.247,00 Refundace Kč 2.609,00
| A.I.11. |
Zákonné sociální náklady: výdej stravenek,lékařské prohlídky - Kč 340.816,00
| A.I.13. |
Ostatní náklady z činnosti: nejvyšší položku tvoří náklady: na přeložku EON-PZ - Kč 456.943,00, na přeložku EON-AN - Kč 729.000,00 dále příspěvek na integrovanou dopravu Kč 154.300,00 pojištění Kč 184.046,00 příspěvek SMO Kč 10.554,00 TZ pod hranicí Kč 20.814,00
| A.I.32. |
Zaplacené úroky - nejvyšší částku tvoří úroky z úvěru na vybudování průmyslové zóny - Kč 410.228.40 z úvěru rozhledna Kč 109.773.33 z úvěru ČOV Kč 15.695,77 z úvěru IS Padělky Kč 10.928.88 z úvěru ZS ZŠ Kč 17.346.71 z úvěru cyklostezka Kč 31.484,44 z úvěru na EKOCENTRUM Kč 3.250,00
| A.II.2. |
Náklady na nezpoch.nároky na prostředky rozpočtů ÚSC: Poskytnuté příspěvky: nejvyšší částku tvoří příspěvek zřízeným PO-MŠ,ZŠ,Gymn.-Kč 6.946.489,00 dále příspěvek DSO na činnost Kč 745.100,00 příspěvek farnímu úřadu Kč 200.000,00 příspěvek TJ Kč 105.000,00 příspěvek ZUŠ Kč 30.000,00 příspěvky obč.sdružením, SPSCCH Kč 48.400,00
| A.III.2. |
Výnosy z nezpoch. nároků na prostředky rozpočtů ÚSC: dotace hasiči akceschopnost Kč 18.875,00 příspěvky od obcí na žáky Kč 436.663,00 dotace na vinobravní (vinařský fond) Kč 100.000,00 dotace hasiči provozuschopnost Kč 150.000,00
| B.IV.2 |
Výnosy z prodej služeb: Největší položku tvoří výnosy z vinobraní Kč 593.786.67 další významnější příjmy: výnosy komunálních služeb (traktor.práce) Kč 97.126,00 výnosy ze vstupného v kině Kč 51.240,00 výnosy z reklamy ve Zpravodaji Kč 24.399,00 výnosy z věcných břemen Kč 31.583,00 výnosy z hlášení Kč 14.444,00 výnosy z hrobů Kč 12.747,00 sňatky, kopírování Kč 21.881,00 knihovna - členské poplatky Kč 13.753,00 výnosy z čistírny Kč 25.473,00
| B.I.2. |
Výnosy z pronájmu - největší položky tvoří výnosy z pronájmu bytů - Kč 2.368.748,00
| B.I.3. |
Výnosy z prodej zboží - jedná se o prodej reklamních předmětů na TIC
| B.I.4. |
Aktivace dlouhodobého majetku: Sochy - řezbářské symposium Kč 19.933,00 Chodník Hodonínská Kč 234.123,21 parkoviště Bří Mrštíků Kč 353.749,86 rybářská bašta Kč 261.594,08 radnice Kč 33.159,96
| B.I.16. |
Pokuty a penále: Nejvyšší částku tvoří pokuta Kč 70.000.- (Jambor - pokuta od stavebního úřadu)
| B.I.18. |
Výnosy z odepsaných pohl. - část. úhrada odepsané pohledávky - Paštika - Kč 26.273,00
| B.I.19. |
Výnosy z prodeje materiálu: prodej železného šrotu Kč 125.920,00 prodej starého papíru Kč 15.528.94
| B.I.20. |
Jiné sociální pojištění: úrazové poj. dle vyhl.125/93 Kč 27.784,00
| A.I.12. |
Jiné sociální náklady: náhrady v době nemoci Kč 13.454,00
| A.I.14. |
Jiné daně a poplatky: daň z převodu nemovitostí, dálniční známky,správní popl., DPH u darů (bezpl.)
| A.I.17. |
Dary: dary - vítání dětí Kč 58.000,00 DVD -věcné dary Kč 50.000,00 jubilea Kč 20.000,00 dárkové balíčky zaměstnancům Kč 31.000,00 dále věcné dary, květiny ...
| A.I.21. |