Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Národní muzeum jako organizace vychází z předpokladu, že bude nepřatržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která organizaci omezuje v této činnosti pokračovat. Použité účetní metody jsou s tímto předpokladem ve shodě. Národní muzeum účtuje v soustavě podvojného účetnictví. Programové zpracování účetnictví je zajištěno programem firmy Asseco Solution, a.s. ( dříve LCS International, a.s.) Helios green. Helios green je vyšší verze dříve užívaného programu Helios orange.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zizku a ztráty a jejich obsahové vymezení bylo k 01.01.2010 změněno v důsledku novely zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví a vyhl. č. 410/2009 Sb.. Použité způsoby oceňování nebyly změněny. Majetek a závazky jsou oceňovány v okamžiku uskutečnění účetního případu dle § 25 zákona o účetnictví : majetek (nevytvořený vlastními silami) pořizovacími cenami, ve kterých jsou zahrnuty případné výdaje na dopravu a montáž, zásoby - pořizovacími cenami vč. dopravy, pokud není doprava zahrnuta v ceně zásob, zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady, nehmotný majetek - pořizovacími cenami. Jiná aktiva a jiná pasiva na podrozvahových účtech se oceňují předpokládanou výší ocenění této položky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody jsou v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. v platném znění, s vyhl. č. 410/2009 Sb. a s platnými českými účetními standardy pro některé vybrané účetní jednotky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2740.001970.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90198.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9022642.001970.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky598.00598.00
1.Odepsané pohledávky911598.00598.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva4009310.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9434009310.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva136.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978136.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4012512.002568.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994012512.002568.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti523244.003434.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění531464.001478.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů541470.001450.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Národní muzeum vykazuje k 31.12.2010 kladný hospodářský výsledek ve výši 772 024,10 Kč z provozní činnosti.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotce nejsou známy skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Postupováno dle § 66 odst. 6 vyhl.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Krytí investičního fondu je zajištěno.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00182051.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.0013850.00
z toho na: výzkum a vývoj0.002090.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00168201.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00375997.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00316389.00
z toho na: výzkum a vývoj0.0010486.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0057174.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.002434.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.001542.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00655.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.004009310.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky251825.00584223.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Národní muzeum má budovy, které jsou kulturními památkami oceněny ve výši pořizovací ceny, nejsou za 1 Kč. Hodnotu 1 Kč. má pouze kostel Sv. Ducha v Liběchově. A.II.3.
Na tomto účtu jsou sledovány v průběhu roku zálohy poskytnuté účetní jednotkou spoluřešitelům projektů k vyúčtování. U těchto projektů je hlavním řešitelem Národní muzeum a zároveň je i příjemcem dotace. Jednotlivá spoluřešitelská pracoviště a výše poskytnuté dotace těmto pracovištím: 363 000 Kč Masarykova univerzita, 301 000 Kč UK, Přírodovědecká fakulta, 57 000 Kč UK PF, 143 000 Univerzita Palackého, 242 000 Kč Geologický ústav AV ČR, 32 300 Kč Biologické centrum AV. B.II.5.
N tomto účtu je sledován odhad čerpání transferu přímo z EU. Odhad je podložen sledováním čerpání na projektu v průběhu účetního roku. V případě EU se jedná o projekty, které nejsou vyúčtovávány v kalendářním období (01.01. až 31.12), ale v hospodářském roce . B.II.27.
Na tomto účtu je vytvořena analytika ke sledování sponzorských prostředků a samostatná analytika pro sledování poskytnutých prostředků z EU. C.II.4.
Národnímu muzeu byl uložen odvod z odpisů ve výši 3 600 tis. Kč. Tato skutečnost ovlivnila v průběhu roku výši použití fondu reprodukce. C.II.5.
Zůstatek účtu tvoří kromě krátkodobých obchodních závazků z provozu pozastávky ve výši 8 013 020 Kč, závazky programů ISPROFIN financovaných z limitních oznámení. D.IV.5.
Na tomto účtu jsou zaúčtovány jistiny - cizí prostředky, které jsou součástí výběrových řízení D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na tomto účtu jsou proúčtovány mimo jiné i "spoluřešitelské "prostředky vrámci ČR B.I.25.
Na účtě jsou sledovány prostředky z nároků vůči EU . Projekty jsou sledovány na jednotlivých analytikách.Při kontrole mezivýkazových vazeb je v tomto případě chybové hlášení : Odchylka v tis. Kč 2 967. Tato částka se rovná částce vykázané na tomto účtu. B.IV.4.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu1608.00
A.II. Tvorba fondu2422.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu2312.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování1302.00
3. Rekreace344.00
4. Kultura, tělovýchova a sport73.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary154.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění419.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu20.00
A.IV. Konečný stav fondu1718.00

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu9348.00
C.II. Tvorba fondu4334.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové2977.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové697.00
7. Peněžní dary - neúčelové660.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu2896.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové594.00
6. Peněžní dary - účelové2302.00
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu10786.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu26441.00
E.II. Tvorba fondu57804.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek437.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku57367.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu70331.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku36380.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu13914.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2336747.0001717465.001561238.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky16270.00010978.0012533.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.0000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2271167.0001685735.001527673.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení8065.0002963.003190.00
G.5.Jiné inženýrské sítě31000.00013045.0014320.00
G.6.Ostatní stavby10245.0004744.003522.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023272

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky117136.000117136.00117081.00
H.1.Stavební pozemky0.0000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.0000.000.00
H.4.Zastavěná plocha117136.000117136.00117081.00
H.5.Ostatní pozemky0.0000.000.00