Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní závěrka byla OS v Hodoníně sestavena ve zjednodušeném rozsahu, ve smyslu ustanovení par.18 a 19 zák. č.563/1991 Sb.o účetnictví,ve znění pozd.předpisů. V souladu s par.7, odst.3 - 5 cit.zák. používá OS metody způsobem, který vychází za předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. OS používá metody dle zák. č.563/91 Sb. o úč.ve znění pozd.předp.,dále vyhl.č.410/2009Sb.,kterou se mění někt. ust. zák. č. 563/1991 Sb.o úč.,ve znění pozd.předp.,dále dle Českých účet.standardů č. 701 a 704 ,dále dle instrukce MSp č.j. 257/2004 -EO-SP , o prov. inventar. maj.a závazků /přiměřeně na reformu účetnictví/, dále dle instr. MSp č.j. 36/2010 -INV-SP o způsobech a podmínkách hospodaření s majetkem státu , ve znění pozd.předpisů. Účetnictví vede OS v informačním systému IRES, garantovaným MS pro všechny složky justice.Účetní uzávěrku tvoří rozvaha, výkaz zisku a ztrát a příloha .
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
U Okresního soudu v Hodoníně tato skutečnost nenastala.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle par.18odst.1.písm.c zák.563/1991 Sb.o účetnictví - OS v Hodoníně účtuje pořízení a úbytek zásob dle způsobu B Česk.účet.standartu č. 514 Zásoby .V průběhu účet.období se nakupované zásoby účtují na vrub účtu třídy 5 Mater.náklady se souvztaž.zápisem ve prospěch bank.účtu 223 příslušné analytiky.Při uzavírání účetních knih koncem roku se PS účtu 112 Materiál na skladě převede na vrub účtu třídy 5 .Stav zásob zjištěný fyzickou inventurou se zaúčt. na vrub účtu 112 se souvztažným zápisem ve prospěch třídy 5 Materiální náklady /aktivace zásob/. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek obsahuje majetek , jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a ocenění nepřevyšuje částku 60.000,00 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek obsahuje movité věci, popř. soubory mov. věcí , u kterých doba použit. je delší než 1 rok a ocenění jedné položky převyšuje částku 3.000,00Kč a zároveň nepřevyšuje částku 40.000,00 Kč.Na podrozvahových účtech 902 je účtován DDHM, u něhož ocenění jedné položky nepřevyšuje částku 3.000,00 Kč, zvýšení o 7.390,00 Kč ,KZ 981.047,85 , zaokr. 981.000,00 Kč.Stav cizího majetku na účtě 966 je nulový . KZ knih.fondu na účtě 903 činí 84.806,90 Kč,zaokr.85.000,00 Kč. Odepsané pohledávky na účtě 911 činí k 31.12.2010 136.071,00 Kč, zaokr. 136.000,00 Kč.V roce 2010 bylo poprvé účtováno na účtu 978 -Krátkodobé podm.závazky , KZ k 31.12.2010 činí 2,897.721,79 Kč, zaokr. 2.898.000,00 Kč.Ke všem podrozvahovým účtům je účtováno na vyrovnávacím účtě 999/0, kde celková částka = minus 1,695.796,04 Kč, zaokr. 1,696.000,00 Kč. Závazky vyjádřené v cizí měně OS Hodonín nemá. OS v Hodoníně neúčtuje o RF .

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1066.001058.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902981.00974.00
3.Ostatní majetek90385.0084.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky136.00136.00
1.Odepsané pohledávky911136.00136.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva2898.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9782898.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-1696.001193.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-1696.001193.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52834.00782.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53359.00335.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54343.00294.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Skutečnosti,které jsou podstatné pro posouzení majetkopr. situace a které jsou rozhodující pro hospodař.OS v Hodoníně dle par. 19,odst.5 zák.563/1991 Sb.o účetnictví, ve znění poz.př. : účet 013 -za rok 2010 stav =387.821,91 Kč,účet 018/7220 stav = 1,205.632,75 Kč, účet 021 - stav dlouhod.hmot.majetku -stav k 31.12.2010 činí 188.956.481,28 Kč,snížení o 320.696,67 Kč, na základě Spr 110/2010 o 264.100,27 Kč a vyřaz.LCD telev. o 56.596,40 Kč.Účet 022 -zvýšení o 509.278,67 Kč/zařaz.diskov.pole,tisk. ,zvýšení na zákl.Spr 110/2010, snížení-vyřaz.kop.stroje,KZ= 10,336.706,05 Kč.Účet 028 - snížení celkem o 661.773,63 Kč -vyř.nepotř.majetku , sestav PC ,kop.strojů , nákup tiskárny HPLJ P 4515N,HP podavače,tiskárny HP CP 522,bezp.skla na podatelnu .Účet 031stavby a pozemky - stav nezměněn = 852.163,00 Kč. Účet 041,042,051,052 - neúčtováno.V roce 2010 se účtovalo na účtu 078 - oprávky k DDNM KZ = 4,869,96 Kč a 088 - oprávky k DDHM KZ= 284.016,00 Kč.Rez.fond 225 - neúčtováno, KZ = 0 . Účet 112 -materiál na skladě = 49.980,00Kč, účet 243 FKSP = 338.056,47 Kč. Účet 245 = zvýšení o 999.499,87 - nárust FP získ. z VR, KZ = 10.327.513,04Kč, v tom i převod mezd za 12/2010 ve výši 3,368,557,00 Kč. Stav účtů 261 a 262 = 0. Účet 263 = 2,000,00Kč = ceniny hotovst. Účet 314 -zálohy KZ = 1,329.820,00Kč,jedná se především o zálohy energie budova Sadová a Velkom. a zálohy tepla na budově Velkom. Účet 315 - pohledávky -KZ = 31,931.740,90 Kč,jedná se o zvýšení,které činí celkem 2,985,687,86 Kč,jde především o nárust pohl. rejstř. 55 - ex offo a nákladů trest.řízení ,pol.56.Účet 331/1 zam.=384.445,00Kč ,spoření 331/379 =1,517.745,00 Kč. Účet 465 = zvýšení o 93.036,50 Kč, což jsou poskyt.zálohy advok.v trest.věcech,KZ =409.759,50Kč.Účet 412 = 414.755,47 Kč. Pol.336/1 = zúčt.ZP = 335.216,00 Kč, 336/2 = zúčt.s poj. SZ = 781.955,00 Kč. 342/1 =evid.daň. nedopl. činí 294.087,00 Kč. 321/0 -zůst.dle zdanit.pl.k 31.12.10=40.103,05 Kč.K 30.9.2010 provedeno hrom.vygen.ruč.úhrad,pokyn MS .
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nenachází se žádné skutečnosti , které by existovaly jako nejisté podmínky ke konci rozvahového dne.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve Výpise z katastru nemovitostí pro Okresní soud v Hodoníně nejsou uvedena žádná věcná břemena . Rovněž v roce 2010 nebyly uskutečněny převody vlastnictví k nemovitostem, podléhající vkladu do Katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
--

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.002898.00
C.6. Rozpočtované prostředky5010.007650.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Z důvodu rozdílu mezi A a P ve výkaze ROZVAHA byl navýšen účet 389 za běžné období o 2.000,00389
Z důvodu rozdílu mezi A a P ve výkaze ROZVAHA byl navýšen účet 388 za minulé období o 2.000,00388

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu348.00
A.II. Tvorba fondu531.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu531.00
A.III. Užití fondu-465.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování-312.00
3. Rekreace-63.00
4. Kultura, tělovýchova a sport-57.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary-33.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby188956.000.00188956.00189277.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby188956.000.00188956.00189277.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025101

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky852.000.00852.00852.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha755.000.00755.00755.00
H.5.Ostatní pozemky97.000.0097.0097.00