Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Princip nepřetržitého trvání nebyl porušen. Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2010 byly v naší účetní jednotce vlivem změny předpisů k účetním metodám provedeny změny v souladu s vyhláškou 410/09 Sb.. Z důvodu věrného obrazu provedla plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku zápisem 406MD/088D a 406MD/078D. Účetní jednotka vyřazovala dlouho- dobý majetek v případě prodeje přes účet 406 dle metodiky týmu pracovníků Ing.Schneiderové.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378 Účetní jednotka používá platné účetní metody pro účetnictví územních samosprávných celků v roce 2010 v souladu s vyhl. 410/09, zák.563/91 Sb. v platném znění a vlastních vnitřních směrnic. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově prostřednictvím účtů 401 a 419. V roce 2010 neprováděla úč.jednotka odpisy účetní ani daňové. U zásob je používán způsob B.Drobný dlouhodobý majetek hmotný je v účetnictví od hodnoty 3 tis. do 40 tis.Kč, drobný nehmotný od 7 tis.do 60 tis.Kč.Reálná hodnota v roce 2010 nebyla použita. Opravné položky k pohledávkám byly vytvořeny a zaúčtovány u pohledávek od 1 tis.Kč. Změny způsobu oceňování nenastaly. Pozemky bezúplatně předané státem byly oceněny historickými cenami v místě obvyklými. V roce 2010 nebyly realizovány žádné platby v cizích měnách.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky21125.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90139.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021272.000.00
3.Ostatní majetek90319814.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva10.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95110.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva34957.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98234800.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986157.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-13822.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-13822.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5291.00108.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5344.0048.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5424.0023.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Byla provedena splátka za prodej pozemků dle kupní smlouvy z z roku 2010 pro stavbu rodinných domků ve výši 216 160.Budoucí kupní smlouva byla nahrazena platnou kupní smlouvou.K záloze 230 tis.Kč z bud.kupní smlouvy byla doplacena výše uvedená částka, tzn.pozemek za částku 446 160 Kč. K rozvahovém dni nejsou známy jiné skutečnosti, které by nebyly zachy- ceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Budoucí kupní smlouva byla nahrazena platnou kupní smlouvou, která byla již uhrazena - viz předchozí bod. Další informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci naše účetní jednotka nemá.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
k31.12.2010 nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru nemovitosti, ke kterému k datu účetní závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Negativní.Tato informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)8554.0015607.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky68610.0071785.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Negativní. Tato informace se netýká účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Negativní. Tato informace se netýká účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Negativní. Tato informace se netýká účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Negativní. Tato informace se netýká účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Umělecká díla oceněná 1 Kč - Jedná se o majetek ve výši Kč 4,-: DHM 1031 - Socha panny Marie 1033 - Svatý kříž 1034 - Sousoší Nejsvětější trojice 1035 - Kříž se sochami světců Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Negativní, situace se mapuje.Městys nikdy nevlastnil žádné lesní pozemky. To, co je na KÚ vykazováno jako lesní pozemek, byly vesměs dříve nezpvněné cesty,které jsou v sočasnosti porostlé nálety.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Negativní. Účetní jednotka v roce 2010 nezjišťovala hodnotu těchto pozemků.Na tyto nálety jsme nedávali zpracovávat znalecký posudek.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
účet 346 - V prosinci byly provedeny opravy a přeúčtování některých dotací, které byly v této příloze komentovány od počátku roku na účet 348 k 31.12. byly proúčtovány do výnosů 671 a 672. Na účtu 346 je předepsána pohledávka za úřadem práce ve výši 42500 Kč a vratka za oboje volby ve výši 28083 Kč. 346
účet 388 - záloha dotace ROP z roku 2009 4304.59 a z r.2010 21436387.50Kč byly odúčtovány z dohadné položky. Městys obdržel a vyúčtoval do výnosů a do majetku celou dotaci ROP na NIV a INV.Na tomto účtu evidujeme výdaje spojené se sčítáním domů,bytu a lidu, které nejsou prozatím zkontrolovány a vypořádány a dohadujeme, že to budou naše výnosy. 388
účet 451 - dlouhodobé úvěry - navýšení přestavuje především čerpání revolv. úvěru a dlouhodobého úvěru na akci stav. úpravy čp. 102 - akce z dotace ROP ve výši 48 mil. Kč / k zajištění krytí této akce dva úvěry - revolving 10 300 tis.Kč /splatný do 30.6.2011-dotace ROP/ a dlouhodobý úvěr na 20 let ve výši 9 688 tis.Kč/spl.v r.2020/ Oba úvěry byly plně vyčerpány a revolvingový úvěr byl k 31.12.2010 již splacen poslední dotací z ROP na rekonstrukci obecního domu. k 31.12.2010 byl splacenúvěr na cyklostezku ve výši 5 mil. Kč z r. 2005 a úvěr na rekonstrukci šaten ve výši 3,5 mil.Kč z roku 2008. 451
účet 374 - zůstala záloha na dotaci na sčítání domů,bytů a lidu, která není dosud vypořádaná. 374
účet 021 - Nárůst aktiv především o TZ budovy čp. 102 - rekonstrukce Obecního domu Velké Poříčí z dotace ROPúpřes 48 mil.Kč/ ve výši cca 51 mil. Kč, dále TZ bývalého úřadu v čp. 561 na prostory pro MŠ ve výši cca 700 tis.Kč, o infrastrukturu na sídlišti - plyn,kanalizace a veřejné osvětlení přes 2 mil.Kč a další drobnější stavby. V lednu účet.jednotka zakoupila středisko bývalé provoz.VAK Náchod v hodnotě téměř 6 mil.Kč pro středisko údržby městyse. 021
účet 022 - nárůst sovisí rovněž s rekonstrukcí Obecního domu a jeho vybavením jak z dotace, tak z vlastních zdrojů /a úvěrů/ movitými věcmi nad 40 tis.kč - vybavení úřadu, společ.sálu, spolkových místností, knihovny a restaurace nábytkem a předev- ším gastrotechnikou nerezu ve výši cca 3,1 tis.Kč. Dále účet.jednotka si pořídíla fotovoltaickou elektrárnu za cca 645 tis.Kč, dále hrací prvky na dětské hřiště a další. 022
účet 028 - souvisí rovněž především s rekonstrukcí obecního domu a jeho vybavením vč. restaurace movitými věcmi do 40 tis.Kč - přes 3 mil. Kč, dále hrací prvky na dětské hřiště, pracovní stroje a zařízení na údržbu obce a pod. 028
účet 324 - na tomto účtu vede účetní jednotka zálohy na bytové a nebytové služby určené k vyúčtování prostřednictvím dalšího účtu 311 s odděl.analytikou /tzv. přeprodej/. 324

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
účet 572 - předepsány dotace a příspěvky příspěvk.organizacím ZŠ a MŠ a některé pravidelné člen.příspěvky nezisk. organizacím, nadacím a městu a vypořádané dotace dalším organizacím městyse na základě finanční kontroly a vyúčtování záloh. 572
účet 649 - poskytnutí darů obci, pojistná plnění a haléř.vyrovnání DPH 649
účet 549 - zákonné pojištění, příspěvky důchodcům na obědy, další transféry obyvatelstvu prostř.položky 5499/kult. a tělov.akce/, náhrady obyvatelstvu a dobropis z r.2009 Ekokom. haléř.dorovnání DPH 549
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Účetní jednotka v roc 2010 není povinna sestavit tento výkaz. 0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
na účtech 419 vede účetní jednotka vlastní sociální fond, tvořený 2,5% z hrubých mezd a fond rozvoje bydlení,tvořený úroky a dotacemi z rozpočtu na úhradu úroků z úvěru a poplatků na účtu. Úroky z úvěrů SFRB jsou smluveny na 10 let,ale půjčky s občany byly pouze na 6 let, tzn. že obec doplácí z rozpočtu. 419
účet 406 - Proúčtovány:- příjmy a výdaje z roku 2009 uhrazené a přijaté v roce 2010, - vyúčtovány služby z roku 2009, které nebyly předepsány přes účet 311 / v r.2009 316/ - daň z příjmu PO za obec 1658,4tis.kč - dooprávkování DDNM a DDHM ve výši 3703.4 tis.Kč - dotace ROP z r.2009 4305 tis.Kč - dotace z Úřadu práce, volby - prodej dlouhodobého majetku obce s plným opotřebením - poúčtovány závazky ze smluv o prodeji pozemků vč. infrastruktury stavebníkům RD z roku 2009 /elektroskříně- 280tis., které byly chybně na účtu 042 a měly být v r.2009 na dohad.účtu -v r.09 úč. jednotka čas.nerozlišovala a vodovodní přípoky 178 981 Kč obdobně neměly být na 042- k 31.12.10 odúčtováno/. - přeřazení majetku z 022 na 028 dle metodik Ing.Shchneiderové a dooprávkování 316 444 Kč. Uvádíme významnější pohyby na účtu 406, které byly proúčtovány v r.2010 v sovislosti se změnami metodiky účetnictví v účetní jednotce v roce 2010,přechodem na výnosy a náklady, časové rozlišení, různé výklady nových metod a neúplnost účetních standardů po rok 2010. 406
Převážně investiční majetek účetní jednotky pořízený z dotace státu,EU,kraje. Poč.stav k 1.1.2010: 75 376 790 Kč Koneč.stav k 31.12.2010: 121 523 149.96 Rozdíl: nárůst: 46 146 359.96 Kč xxxxxxxxxxxxxxxxx Jedná se o: 239 320,09 Kč představuje dotace na fotovolt.elektrárnu 900 000,- Kč dotace na infrastrukturu na sídlišti Nad svahem 45 007 039,87 Kč dotace ROP na rekonstrukci Obec.domu a jeho vy- bavení movitými věcmi nad 40 tis.Kč 403
účet,na který přev.můstkem převeden bývalý účet 901,očištěný o dotace 403 hospodářské výsledky od roku 1997,zúčtování příjmového a výdajového okruhu/965 a965 bývalé účty/ a dále proúčtování fondů/419/. Vyřazování majetku/kromě pozemků/ nebylo prováděno prostřednictvím tohoto účtu, ale účtu 406 dle metodiky Ing. Schneiderové. Na tomto účtě byly provedeny pozemkové změny na základě oprav v pozemcích na KÚ v roce 2009, které nám zapomněl KÚ zaslat. O 1733 Kč snížena hodnota pozemků na základě změny výměry. Dále na tomto účtě je proúčtován bezúplatný převod 2 pozemků 5780 Kč od Pozemkového fondu a nakonec byly na podrozvahu odúčtovány pozemky v hodnotě 1622 Kč, vedené na listu vlastnictví č.l jako MNV Velké Poříčí, keré nelze převést na list vlastnictví Městyse Velké Poříčí č. 1001. Jedná se o vodní plochy, které se nepřevádějí. 401

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu132.00
G.II. Tvorba fondu108.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů108.00
G.III. Čerpání fondu101.00
G.IV. Konečný stav fondu139.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby223889.000.00223889.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky54850.000.0054850.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu97979.000.0097979.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky12113.000.0012113.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení37443.000.0037443.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě4833.000.004833.000.00
G.6.Ostatní stavby16671.000.0016671.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky11712.000.0011712.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4370.000.004370.000.00
H.4.Zastavěná plocha6889.000.006889.000.00
H.5.Ostatní pozemky453.000.00453.000.00