Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka Obec Šerkovice pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu na účetnictví státu k 1. 1. 2010 došlo ke změně používání účtů v rozvaze dle převodového můstku stanoveného čúS č. 702.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použití vyhlášky č. 410/2009 Sb.: § 55 - používá se v souladu s vyhláškou. § 56 - nepoužívá se. § 57 - používá se v souladu s ustanovením daného paragrafu. §§ 58-67 - nepoužito. § 69 - používá se dle požadavků zákona u významných informací: V roce 2010 využito účtu 381 - Náklady příštích období - úhrady faktur na služby a plnění v roce 2011 ve výši 3 647.00 Kč. účtu 388 - Dohadné účty aktivní - příjem týkající se roku 2011 - úhrada od EKOKOMU ve výši 2 500.00 Kč. účtu 389 - Dohadné účty pasivní - spotřeba plynu a el. energie v roce 2010 ve výši 59 900.00 Kč. § 70 - nepoužívá se. § 71 odst.2 písm. a - nepoužito. § 72 - používá se dle ustanovení vyhlášky. §§ 73-74 - nepoužívá se. Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 208.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 208.000.00
3.Ostatní majetek903 0.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.000.00
1.Odepsané pohledávky911 0.000.00
2.Odepsané závazky912 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 8.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 8.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty -216.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -216.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 7.00 7.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 6.00 6.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 5.00 5.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Skutečnosti uvedené v § 19 odst. 5 písm. a zákona č. 56/1991 Sb. nemáme.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nemáme.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nemáme.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 384.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 3262.00 3463.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00 Netýká se účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00 Netýká se účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00 Netýká se účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00 Netýká se účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00 Drobná sakrální stavba - 2 x křížek - ocenění každý ks po 1 Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
420628.00 Přesná výměr 420 628 m2 pozemků s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
23975796.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
13068785.00 Ocenění dle znaleckého posudku z 90. let 20. století - v této ceně jsou pozemky s lesním porostem vedeny v účetnictví.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Pohledávka za SR - dotace na volby do Parlamentu ČR ve výši 1923.00 Kč . Pohledávka za SR - dotace na volby do zastup.obce ve výši 1955.00 Kč. Pohledávka za Celním úřadem - vynětí ze ZPF ve výši 2 528.00 Kč. B.II.16.
Změna metody účtování Popis významnějších operací. Strana MD 1. Dooprávkování - Dlouhodobý drobný nehmotný majetek ve výši 71 438.00 Kč. Dlouhodobý drobný hmotný majetek ve výši 801 800.50 Kč. 2. Vyúčtování plynu, el. energie z roku 2009 ve výši 50 217.52 Kč. Strana D Převod nevyčerpané dotace poskytnuté v roce 2009 do roku 2010 - ve výši 80 000.00 Kč. C.I.6.
Změna účetní metody. Strana MD Vyřazení majetku pořízeného před rokem 2010 - ve výši 85 050.00 Kč. Vrácení dotace na volby - fin. vypoř. roku 2009 - ve výši 497.30 Kč. C.I.1.
Přijaté zálohy na dotace. Dotace z JMk ve výši 60 000,00 Kč - čerpání povolené v roce 2010/2011. Dotace ze SR na sčítání 1422.00 Kč - bude vráceno ve finančním vypořádání v následujícím roce. D.IV.30.
Dohadná položka - spotřeba energií v roce 2010 ve výši 59 900.00 Kč. D.IV.33.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Rozbor významnějších položek: Příspěvek na žáky ZŠ 98 600.00 Kč - městu Tišnov 12 328.00 Kč - městys Lomnice Příspěvek na žáky MŠ 6 705.00 Kč - obci Lomnička Příspěvek na činnost SDH obce Lomnička 2 500.00 Kč Příspěvky DSO Mikroregion PORTA 14 330.00 Kč A.III.2.
Příspěvek občanským sdružením 10 000.00 - TJ Šerkovice 6 500.00 - Diecézní charita Tišnov A.III.4.
Na účtě jsou především náklady na úhradu autorských poplatků OSA a INTERGRAM a pojištění majetku obce. A.I.32.
26 955.00 Kč - volby do zastup. obcí a senátu 92 800.00 Kč - souhrnný dotační vztah 18 423.00 Kč - volby do parlamentu ČR 57 000.00 Kč - dotace z ÚP B.IV.1.
63 719.00 Kč - Dotace z JMK na zimní údržbu a opravu místní komunikace zařazené do IDS JMK. 194 000.00 Kč - Dotace z JMK v rámci dotačního programu PRV. B.IV.2.
101 487.69 Kč - Dotace ze SZIF na revitalizaci obce Šerkovice - část neinvestiční. B.IV.3.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Účetní jednotka nesestavuje. 0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Účetní jednotka nesestavuje. 0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu 0.00
B.II. Tvorba fondu 0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
2. Peněžní dary - účelové 0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové 0.00
4. Peněžní dary - neúčelové 0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků 0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním 0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany 0.00
B.III. Čerpání fondu 0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
2. Peněžní dary - účelové 0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové 0.00
4. Peněžní dary - neúčelové 0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku 0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany 0.00
7. Ostatní čerpání 0.00
B.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 9124.00 0.00 9124.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 2521.00 0.00 2521.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1892.00 0.00 1892.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 4104.00 0.00 4104.000.00
G.6.Ostatní stavby 607.00 0.00 607.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 16303.00 0.00 16303.000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.2.Lesní pozemky 14470.00 0.00 14470.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 569.00 0.00 569.000.00
H.4.Zastavěná plocha 1007.00 0.00 1007.000.00
H.5.Ostatní pozemky 257.00 0.00 257.000.00