Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace nemá takové informace.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Organizace nemá takové informace.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace účtuje podle Zákona o účetnictví 563/1991 Sb. v platném znění a dále dle Prováděcí vyhlášky k Zákonu o účetnictví č. 410/09 sb., v souladu s § 1 a § 9 prováděcí vyhlášky, organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, dále pak aplikuje další zákonná ustanovení odpovídajícím způsobem České účetní standardy 701-704. Organizace používá počítačový program fa Gordic. Dále účtuje zásoby dle způsobu A, sleduje vzlášť hlavní a vedlejší činnost dle platné analytiky, členění závazků dle jednotlivých věřitelů, u pohledávek dle jednotlivých dlužníků, nákladové a výnosové účty jsou rozlišeny analytikou dle středisek. DDHM s dobou použitelnosti delší než 1 rok a cenou od 500 Kč-3000Kč, vede na podrozvaghových účtech 902 a účtuje se přímo do spotřeby. Organizace účetně odepisuje majetek dle zřizovatelem schváleného účetního plánu. Odpisy začíná účtovat vždy od odalšího měsíce po zařazení majetku do evidence a až do doby, kdy byla odepsána celková vstupní cena nebo byl majetek vyřazen z používání na základě protokolu. Inventarizace majetku se provádí na příkaz ředitele ke dni, kdy se sestavuje účetní závěrka, sestavují se inventurní soupisy, které obsahují skutečné stavy, podpisové záznamy odpovědných osob, způsob zjišťování skutečných stavů, okamžik zahájení a ukončení inventarizace, u manka se posuzuje případná hmotná zodpovědnost. Časové rozlišení provádí organizace použitím účtu 381/časopisy, pojištěníú, 383 - náklady, které souvisí s běžným účetním obdobím a výdaj nebyl uskutečněn, dále pak dohadné účty aktivní a to u dotací za I. čtvrtletí a dále pak každý měsíc, ostatní pohledávky účtujeme až na konci účetního období, stejně jako u účtu 389 dohadné účty pasivní, kde účtujeme závazky, na které jsme dosud neobdrželi faktury. Před uzavřením účetních knih, organizace zjistí základ daně a daň z příjmu zaúčtuje do běžného roku.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3806.080.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1895.910.00
3.Ostatní majetek903 1910.170.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.000.00
1.Odepsané pohledávky911 0.000.00
2.Odepsané závazky912 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 27.120.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 27.120.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty -3778.970.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -3778.970.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 365.64 414.20
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 165.79 177.53
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 106.95 117.05

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ne
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ne
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
ne
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ne

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 10100.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 800.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 27.12
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
022 - vyřazení konvektomatu 15.9.2010 a předáno k zaúčtování 5.10.2010 a nákup nového konvektomatu 022
zřízení termínovaného krátkodobého vkladu a převedení finanční částky 2 000 000Kč z účtu 241 na 244 a dále zřízení Profi účtu /BONUS/ jakákoliv finanční částka se převádí na nový účet v rozvaze je analytika 241 0101 a z tohoto pak získáváme úroky, připisované na účet 241, proto je taky na analytice účtu 241 0000 částka mínusová, jelikož finanční částka je na analytice 241 101 241
provedena modernizace počítačové sítě 021
nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek se i nadále převádí dodalšího roku, jedná se o přestavbu budovy, která by měla proběhnout v roce 2011 042
v nákladech příštích období je zaplacená záloha na plyn v roce 2011 a předplacený tisk pro rok 2011 381
v příjmech příštího období se jedná o výnosy z úroků Profi účtu 385
v pohledávkách po splatnosti je pronájem rehabilitace- nezaolaceny 11 a 12 měsíc - zaúčtování nároku PNP z roku 2010 - jedná se o navýšení PNP 377

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
pracovníci sociálních služeb a zdravotní sestry byli přeřazení do vyšší třídy dle kvalifikace, tím se částečně zvednou náklady 521 0300
Pokud se týká rezervního fondu, tak byl použit na nákup nových postelí v rámci rozvoje a zkvalitnění činnosti a dále pak byly nakoupeny nové křesla pro klienty, kteří jsou vysazování, zakoupen nový televizor, satelit, polštáře atd. z darů pro vnitřní vybavení. 648

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
0 0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Dle finanční kontroly, jsme od roku1993 měli na účtě 401 0902 neustále vedeny potraviny, finanční prostředky a další prostředky, které jsme identifiovali, abychom zrušili tento účet, zaúčtovali jsme tento materiál a finance do výnosů 401 0902

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 71.53
A.II. Tvorba fondu 286.77
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 291.94
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 45.40
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 101.03
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 42.50
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 101.80
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 1.21
A.IV. Konečný stav fondu 66.36

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 3273.69
D.II. Tvorba fondu 378.89
1. Zlepšený výsledek hospodaření 180.39
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 198.50
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 825.57
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 825.57
D.IV. Konečný stav fondu 2827.01

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 1268.06
F.II. Tvorba fondu 979.32
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 884.32
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 95.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 517.48
1. Financování investičních potřeb 517.48
F.IV. Konečný stav fondu 1729.90

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 19170.30 5964.37 13205.930.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 18350.48 5770.31 12580.170.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 206.61 116.23 90.380.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 133.21 5.83 127.380.00
G.6.Ostatní stavby 480.00 72.00 408.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48804843

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1194.02 0.00 1194.020.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 600.22 0.00 600.220.00
H.4.Zastavěná plocha 593.80 0.00 593.800.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.000.00