Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka FNKV nemá žádné informace o tom, že u ní nastává skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala nepřetržitě pokračovat ve své činnosti v současnosti i dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1. 2010 se Fakultní nemocnice Královské Vinohrady jako příspěvková organizace řídí Vyhláškou č. 410/2010 Sb., která mění upořádání a označování některých položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztrát.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování majetku a závazků se provádí podle ustanovení § 25 a § 26 Zákona 563/1991 Sb. v platném znění. Zásoby jsou vedeny v pořizovacích cenách při použití způsobu A, pohonné hmoty v nádržích jsou vedeny způsobem B. Dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 40 001 Kč je účtoán na účtech účtové skupiny 02, dlouhodobý nehmotný majetek v celě od 60 001 Kč na účtech účtové skupiny 01, drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 3 001 Kč do 40 000 Kč na účtu 028, drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ceně od 7 001 Kč do 60 000 Kč na účtu 018. Použité postuoy odpisování: Ve smyslu § 28 Zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění a § 12 a § 14 Vyhlášky 410/2010 Sb. je dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 40 001 Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v ceně od 60 001 Kč odepisován formou účetních odpisů až do celkové výše pořizovací nebo reprodukční ceny. Účetní odpisy jsou rovnoměrné a odpisové sazby se řídí třídou, standartní klasifikací produkce a odpisovým plánem FNKV. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 2 001 do 40 000 Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ceně od 7 001 Kč do 60 000 Kč je při pořízení účtován přímo do nákladů. Je veden v majetkové evidenci a v účetnictví na příslušných účtech účtové třídy 0. V evidenci je veden také majetek v hodnotě nad 501 Kč a ložní a pacientské prádlo v hodnotě nad 50 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky46939.0044103.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901523.00495.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90242462.0039654.00
3.Ostatní majetek9033954.003954.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky35161.0027666.00
1.Odepsané pohledávky91135158.0027666.00
2.Odepsané závazky9123.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva83494.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94883494.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku147253.00133297.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966147250.00133295.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9683.002.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva39981.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98439981.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty352281.00205066.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999352281.00205066.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5225610.0026881.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5311245.0011594.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5411242.0012368.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Po datu účetní závěrky k 31.12. 2010 nedošlo k žádným událostem, které by měly významný dopad na finanční výkazy FNKV a vyžadovaly by zveřejnění v příloze k účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.0019584.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.0019584.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0013168.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0013168.00
z toho na: výzkum a vývoj0.005033.00
vzdělávání pracovníků0.001042.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.0010763.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.002000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
V roce 2010 společnost FNKV zakoupila dlouhodobý nehmotný majetek - licence Microsoft Dynamics NAV ve výši 17 995 tis. Kč. Pokračovala modernizace zejména zdravotní techniky. A.I.2.
Krátkodobé pohledávky za odběrateli klesly oproti stavu k 31.12. 2009 zejména vytvořením opravných položek k pohledávkám z obchodního styku ve výši 16 940 tis. Kč a ostatním pohledávkám ve výši 1 536 tis. Kč. B.II.1.
Výše zůstatku na běžném účtu je ovlivněna přijatou úradou od VZP za poskytnutou zdravotní péči ve výši 159 mil. Kč dne 31.12. 2010. B.IV.9.
Opravné položky k pohledávkám splatným do konce roku 2009 byly účtovány na účet 406 - Oceňovací rozdíly při změně metody ve výši 13 711 tis. Kč. C.I.6.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Hospodářský výsledek byl ovlivněn tvorbou opravné položky k pohledávkám splatným v roce 2010 ve výši 4 765 tis. Kč. A.I.30.
Regulační poplatky účtované do výnosů za ambulatní a lékarenské služby a za pobyt pacienta na lůžku přinesly FNKV 28 518 tis. Kč. B.I.25.
Hospodářský výsledek FNKV za období roku 2010 představuje zOd zřizovatele obdržela provozní dotace ve výši 13 168 tis. Kč. isk ve výši 5 604 tis. Kč, v rozdělení na zisk z hospodářsk é činnosti: 1 251 tis. Kč a zisk z vedlejší, ekonomické činnosti ve výši 4 353 tis. Kč. B.IV.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Přehled o peneěžních tocích je ovlivněn peněžními toky z provozní činnosti, a to v největší míře úpravami o nepeněžní operace ve výši 160 607 tis. Kč, z čeho odpisy dlouhodobého majetku tvoří 145 238 tis. Kč. A.I.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Přehled o změnách vlastního kapitálu je ovlivněn v položce jmění účetní jednotky zejména účtováním opravné položky k pohledávkám, které byly účtovány na účet 406 - Oceňovací rozdíly při změně metody ve výši 13 711 tis. Kč. C.I.
U fondů účetní jednotky vzrostla k 31.12. 2010 hodnota na účte 416 - Fond rozvoje investičného majetku. Důvodem je zavedení úsporných opatření v oblasti investování do dlouhodobého majetku. C.II.
Výsledek hospodaření je ovlivněn výsledkem hospodaření - ziskem za běžné období roku 2010 ve výši 5 604 tis. Kč. C.III.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu9424.00
A.II. Tvorba fondu18612.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu21074.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování4453.00
3. Rekreace11832.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2134.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary872.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1783.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu6962.00

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu9696.00
C.II. Tvorba fondu1779.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové1779.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu1213.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání1213.00
C.IV. Konečný stav fondu10262.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu11972.00
E.II. Tvorba fondu148968.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku145238.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary3730.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu121995.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku121995.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu38945.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2086012.0001673695.001569329.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky24958.00018773.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1780393.0001439755.001569329.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.0000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1048.000334.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě173618.000140920.000.00
G.6.Ostatní stavby105995.00073913.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky82308.00082308.0082326.00
H.1.Stavební pozemky0.0000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky34277.00034277.000.00
H.4.Zastavěná plocha24863.00024863.000.00
H.5.Ostatní pozemky23168.00023168.0082326.00