Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změny účetních metod vyplývají z přechodu na účetnictví státu. - 1. Změna v účtování pořizování dlohodobého majetku (dále jen DM) - účet 901 se převedl na účet 401 a v účtování r. 2010 se zdroje krytí netvoří. - 2. Změna účtování DM pořízeného bezúplatně - 04x/401. -3. Vyřazení DM pořízeného se účtuje 401/01x,02x,03x. - 4. Tvorba oprávek k drobnému DM pořízeného do r. 2009 406/078, 088. - 5. Zásadní změna v účtování nákladů v účtové třídě 5 a výnosů v účtové třídě 6. - 6. Zmena v účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21, na účtování příjmů a výdajů již nevážou další účetní případy jako bylo do 31.12.2009 účtování tvotrby zdrojů 211/901 nebo regulace 215/217, 218/211. - 7. Účty výsledku hodpodaření 933, 964, 965 byly zrušeny a zůstatek se převedl na účet 401. Od 1.1.2010 se na těchto účtech neúčtuje. - 8. Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů (574), přijaté dotace do výnosů (67x)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Součástí ocenění DM jsou: .- a). zejména náklady na přípravu a zabezpečení pořizovaného majetku, jako odměny za zprostředkování, správní poplatky, expertízy, předprojektové přípravné práce, -b) průzkumné, geologické, geodetické a projetkové práce včetně variantních řešení, terénní úpravy, dopravné, montáž, -c) úhrady nákladů na přeložky inženýrských sítí. Účetní jednotka neuplatnila v v průběhu roku 2010 reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji. Majetek určen k prodeji u kterého do konce roku prodej nebyl uskutečněn byl ke dni 31.12.2010 přeceněn reálnou hodnotu. Účetní jednotka k okamžiku sestavení mezitimní účetní závěrky o opravných položkách neúčtovala, ale v souladu se Směrnicí vedení účetnictví Obecního úřadu Rohatec k okamžiku sestavení roční účetní závěrky . V roku 2010 se o odpisech DM neúčtovalo. Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. Účetní jednotka v roce 2010 časově rozlišovala: - 1. Příjmy příštích období - poplatky za likvidaci odpadů prostř. SIPO, - 2. výnosy příštích období: výše předepsaných úroků z poskytnutých půjček z FRB splatné od r. 2011do splacení - 3. výdaje příštích období - cestovné za 12/2010, doplatek za silniční daň 2010, - 4. dohadné účty pasivní v souladu se schválenou Směrnicí vedení účetnictví Obecního úřadu Rohatec Účetní výkazy se zaokrouhlují: - 1. nákladové a výnosové účty se nejprve matematicky zaokrouhlí na tis. Kč a sestaví se výkaz zisku a ztráty a vyčíslí se výsledek hospodaření, - 2. rozvahové účty se najprve matematicky zaokrouhlí na tis. Kč (systém si pamatuje rozdíly ze zaokrouhlení) a sestaví se rozvaha, ve které se do běžného období doplní výsledek hopodaření ze sestaveného výkazu zisku a ztráty , - 3. Porovnají se aktiva a pasiva celkem a případný rozdíl je řešen úpravou u největšího objemu aktiv.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 114599.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 332.000.00
3.Ostatní majetek903 114267.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 29.000.00
1.Odepsané pohledávky911 29.000.00
2.Odepsané závazky912 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 573.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 400.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 87.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 86.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty -115201.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -115201.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 244.00 105.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 0.00 51.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 48.00 39.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka účtovala na účtech skupiny 34: - 1. Zúčtování daní, - 2. zúčtování dotací ze státního rozpočtu, - 3. zůčtování přiznané dotace z Města Hodonín na provoz knihovny, zúčtování dotací poskytnutých z rozpočtu Jihomoravského kraje, průtokovou dotaci účelově určenou pro ZŠ Rohatec - Pavučina vědomostí, na účtech skupiny 37: -1. přijaté zálohy na dotace ze státního rozpočtu -2. ostatní krátkodobé závazky
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 3140.00 2100.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 87.00 87.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 400.00 400.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 31600.00 35940.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00 seznam souboru majetku je veden programem EMA firmy GORDIC a je součástí inventarizace majetku obce
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00 celková výměra lesních pozemků obce Rohatec k 31.12.2010 činí celkem 112741 m2. Jsou evidovány na účtu 031 0200.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
6423.98
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Účetní jednotka účtovala na účtu 401: - převod účtu 901, 933, 964, 965 z roku 2009, na účtu 406: - zálohy z roku 2009 (účty 314 z roku 2009), DDNM, DDHM k 31.12.2009, náklady a výnosy uskutečněné v roce 2010 související s minulým obdobím u hlaví činnosti a sociálního fondu, poskytnutou nečerpanou dotaci z JMK na Sběrný dvůr z r. 2009. Účetní jednotka účtovala na účtu 419: tvorbu a použití sociálního fondu obce Rohatec a Fondu rozvoje bydlení obce Rohatec v roce 2010, na účtu 455 účtovala: - dlouhodobý nájem zaplacený dopředu na příští roky, na účtu 469: - dle organizací zůčtování poskytnutých půjček z FRB včetně předpisu úroků, na účtu 451: - dlouhodobý úvěr z KB na dostavbu ZŠ, který je splatný do 31.12.2012, na účtu 452: - přijatou návratnou finanční výpomoc ze SFŽP na stavbu kanalizace, která je splatná do konce roku 2011.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Účetní jednotka účtovala na účtech 549: - zákonné pojištění, pojištění majetku obce na účtech 572: - poskytnuté příspěvky z rozpočtu obce zřízeným příspěvkovým organizacím, DSO - obec členem, financování IDS JMK, zajišťování veřejného pořádku MěPolicií Hodonín na základě veřejnoprávní smlouvy na účtech 671: - dotace ze SDV, dotace na aktivní politiku zaměstnanosti

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu 0.00
B.II. Tvorba fondu 0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
2. Peněžní dary - účelové 0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové 0.00
4. Peněžní dary - neúčelové 0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků 0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním 0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany 0.00
B.III. Čerpání fondu 0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
2. Peněžní dary - účelové 0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové 0.00
4. Peněžní dary - neúčelové 0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku 0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany 0.00
7. Ostatní čerpání 0.00
B.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 2777.00
G.II. Tvorba fondu 105.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 105.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 126.00
G.IV. Konečný stav fondu 2756.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 184773.00 0.00 184773.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 26357.00 0.00 26357.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 28809.00 0.00 28809.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 54729.00 0.00 54729.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 64223.00 0.00 64223.000.00
G.6.Ostatní stavby 10655.00 0.00 10655.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 31917.00 0.00 31917.000.00
H.1.Stavební pozemky 118.00 0.00 118.000.00
H.2.Lesní pozemky 612.00 0.00 612.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 8516.00 0.00 8516.000.00
H.4.Zastavěná plocha 4489.00 0.00 4489.000.00
H.5.Ostatní pozemky 18182.00 0.00 18182.000.00