Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti.Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení . Od 1.1.2010 na základě převodového můstku, došlo k těmto změnám : místo syntetického účtu 379 používáme účet 378 - ost. krátkodobé závazky - účtujeme zde o předpisu z mezd - spoření zaměstnanců, ostatní krátkodobé pohledávky - původně účet 316 - používáme účet 377 - předpis stravné. Původní účty skupiny 9xx - fondy - nové syntetiky od r. 2010 - 401 - Jmění - původně účet 901, 411 - nově Fond odměn, 412 - FKSP,413 - Rezervní fond z HV, 416 - FRIM ( původní syntetiky 901,911,912,914,916) Nové účty podrozvahové : 901 - nehmotný majetek do 7.tis., 902 - drobný hmotný majetek do 2 tisíc Kč, 966 - majetek ve výpůjčce - původní členění 971 - rozlišeno analyticky.Účet 942 - krátkodobá podmíněná pohledávka projekt z ROP. Od 1.1.2010 - nově používáme účet 374 - zálohy na dotace - zde účtujeme o prostředcích ze státního rozpočtu,které podléhají ročnímu vyúčtování. Nově účtujeme o poplatcích z BÚ - účet 569 - původně 549. Výnosové účty : nově úroky 662 - původně 644, dotace z ÚSC - nově 672, původně 691.Prodaný materiál : pracovní sešity a pomůcky žákům , nově : 544, původně 554, výnosový účet za prodaný materiál : nově 644, původní účet : 654.Výnosové účty, nově : 601 - tržby z prodeje vlastních výrobků - v DČ - stravování v sazbě 10% DPH, prodej kuch. odpadu ( původně na účtě 602 řešeno analyticky) na účtě 602 účtujeme v HČ - stravování zaměstnanců sazvba 20% DPH v DČ - stravování CS sazba 20%, svačinky žákům - osvobozené plnění, automat na mléko sazba 20%, účet 603 - výnosy z pronájmů - v HČ - pronájem Zubní ordinace - osvobozené plnění, v DČ - pronájmy osvobozené - sportovní služby, a ostatní pronájmy zdaňované - učebna, reklamní plochy, jídelna - sazba 20% - do roku 2009 účtováno na účtě 602 a řešeno pouze analyticky, nově účet 609 - jiné výnosy z vlastních výkonů - v HČ - stravování žáků, školné ŠD - do r. 2009 účet 602, nově účet 609 - v HČ - příjmy za lyžařské výcviky,plavecký výcvik 4.roč., pobyt v přírodě - do roku 2009 účet 649 , v DČ nově 609 - příjem za kroužky - jazyky, hudebně dramatický,jóga,keramika,florbal,pohybové hry... vše původně na účtu 602 řešeno analytkou.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele - Město Šumperk. Způsob oceňování : pořizovací cenou, nepoužíváme §64. Odpisování majetku : v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Zaokrouhlování ve výkazech na celé tisíce Kč, dle nastavení programu firmy Gordic Jihlava, ručně nelze zaokrouhlovat.Organizace neúčtuje o rezervách ani o opravných položkách ( § 65 a 67). Metoda časového rozlišení : dohadné položky použáváme u záloh na energie u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohané účty pasivní - účet 389. Dohadný účet aktivní - použití u dotací ze státního rozpočtu, které na konci roku podléhají vyúčtování - UZ 33353,33015,33017 - účtování : předpis dle schváleného rozpočtu 348/374, příjem finančních prostředků 241/348, dohadný účet aktivní - měsíčně dle skutečných nákladů 388/672, k 31.12.2010 jsme na základě zúčtování se státním rozpočtem zrušili dohadnou položku a zálohy na dotace takto : 374/388. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele nepodléhají ročnímu vyúčtování a celý rozpočet na rok byl zaúčtována takto : 348/672,příjem fin. prostředků : 241/348. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Náklady pro doplňkvou činnost - klíčování bylo provedeno k 31.12.2010 dle platných směrnic : stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4.2005 - zdaňované činnosti : stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko a ovoce, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ : kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště, v HČ - pronájem Zubní ordinace - konči k 31.12.2010.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1547.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 121.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1426.000.00
3.Ostatní majetek903 0.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.000.00
1.Odepsané pohledávky911 0.000.00
2.Odepsané závazky912 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 2187.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 2187.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 44724.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 44724.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty 40990.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 40990.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 416.00 394.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 185.00 171.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 129.00 111.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují žádné nejsité podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond investičního majetku je finančně krytý.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 23980.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00 Základní škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00 Základní škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00 Základní škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00 Základní škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00 Základní škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00 Základní škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00 Základní škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
A.I. - hospodaření s majetkem - ř.5 - beze změny, A.II. - řádek 2. a 3. bez změny, A.II.ř.4 - Dlouhodobý majetek, řádek 4 - PS k 1.1.2011= 6 914 tis. Kč pořízení majetku : 140 tis. Kč, likvidace z důvodu opotřebení 404 tis. Kč Stav k 31.12.2010 = 6 650 tis.Kč, ř. 6 - DDHM - PS k 1.1 = 5 857 tis. Kč, pořízení DDHM 26 tis. Kč , likvidace majetku v důsledku opotřebení 118 tis. Kč, stav k 31.12.2010 = 5 765 tis. Kč, konečné zůstatky na majetkových účtech odpovídají výsledkům inventarizace. Řádek 8 - pořízení majetku - 30 tis.Kč - jedná se o nedokončenou investici - zpracování projektu ROP Střední Morava - finanční prostředky na tuto investici by měla škola obdržet v roce 2011 - proto zatím nebyly použity prostředky IF. Podmíněná pohledávka zaúčtována v podrozvaze na účtě 942/999, dle schváleného projektu k dopracování - 2.187 tis.Kč. A.I,II
B.I.2 - materiál na skladě - potraviny - 113 tis. Kč ,stav souhlasí s inventurními soupisy k 31.12. B.II.ř. 1 - odběratelé škole dluží 32 tis. Kč - ( stravné,reklamní plochy,automat na mléko, energie a služby zubní ordinace - vyúčtování ) B.II.4 - krátkodobé zálohy - 1.951 tis.Kč - zálohy na energie - teplo,plyn,předplatné , ř. 14 - DPH - nadměrný odpočet 18 tis. Kč- viz daňové přiznání - zálohový koeficient byl 0,34 a roční zůčtovací 0,36, který bude pro rok 2011 zálohovým koeficientem pro DPH. B.I.2,II.4,17
B.II.27 - dohadný účet aktivní 0,- Kč - prostředky ze státního rozpočtu - byly vyčerpány v plné výši a dohadný účet byl k 31.12.2010 zrušen takto : 374/388 - žádný odvod do státního rozpočtu ( celkem škola obdržela : 19 620 tis. Kč ( UZ 33 353, 33 015, 33017 ) B.II.27
B.II.28 - krátkodobé pohl. - 194 tis. (stravné prosinec193 tis.Kč, náhrada škody 1tis.Kč ). B.II.28
B.IV.9 - stav na BÚ - 2.302 tis.Kč - je tvořen z prostředků na provoz - 1.664 tis.Kč, Fond odměn - 138 tis.Kč, Fond IM - 310 tis. Kč, Rezervní fond - 190 tis. Kč, - stavy na analytických účtech souhlasí se zůstatky fondů C.II.1,3,5. B.IV.9
B.IV.10 - stav na účtu FKSP 124 tis.Kč - rozdíl oproti C.II.2 (121 tis.) -3 tis. Kč - příspěvek na penzijní fond zaměstnancům bude převeden v lednu 2011. Ř.16 - pokladna - stav k 31.12. - 3 tis. Kč. Stavy na bankovních účtech dle výpisů a fyz. stav v pokladně odpovídá výsledkům inventarizace.Žádné inventarizační rozdíly. B.IV.10.16
C.I.ř.1. - Jmění - 1.290 Kč, C.II.ř.1 - Fond odměn - 138 tis. bez změny v r. 2010, FKSP - ř.2. - stav 121 tis.Kč - čerpání fondu v souladu s vyhláškou 114 - rozdíl mezi bankou a účtem 412 je 3 tis. Kč - příspěvek zaměstnancům na PF( příděl do fondu - 289 tis.Kč souhlasí s vyúčtováním dle vyplacených mezd za rok 2010), ř. 3. RF - stav bez změny 190 tis.Kč, Fond reprodukce majetku, IF - ř.5. - PS k 1.1.2010 - 115 tis. Kč, tvorba z odpisů 598 tis.Kč použití na nákup IM 140 tis. a nařízený dovod zřizovateli 263 tis.Kč ,konečný zůstatke 310 tis. Kč - IF je finančně krytý. C.I,II.
C.III.1. - výsledek hospodaření - 173 tis. Kč z toho doplňková činnost školy 102 tis. Kč a hlavní činnost - 71 tisíc Kč ( tvoří nedočerpaná dotace z provozu na rok 2010 + vlastní zdroje, výsledek z doplňkové činnosti - stravovoání CS, pronájmy, kroužky). Výsledek hospodaření bude po schválení rozdělen do Fondu odměn a Rezervního fondu. C.III.1
D.IV.Ř.5. - Dodavatelé - škola dluží dodavatelům 81 tis.Kč - provedena inventarizace - stav v účetnictví odpovídá neuhrazeným fakturám. Ř.8 -přijaté krátkodobé zálohy - 98 tis. Kč - z toho 41 tis.Kč od žáků na lyžařský výcvik,klterý proběhne v lednu 2011, stravné na leden 2011 - 57 tisíc po odečtu DPH.Ř. 15. - příspěvek na PF- prosinec - z FKSP 3 tis.Kč bude hrazeno v lednu 2011, Ř.16. - ZP a SP - 565 tis. Kč odpovídá výsledkům dokladové inventury - odsouhlaseno se mzdovou rekapitulací za prosinec, Ř.18. - jiné daňě - 111 tis.Kč - daň z příjm FO z mezd 12/10, Ř.32. - výnosy PO - kroužek hudebně dramatický - dopředu vybráno na leden 1 tis. Kč, Ř.33. - dohadný účet pasivní 1.951 tis.Kč (stejně jako zálohy - účet 314) - z toho teplo ve výši uhr. zálohy za 1-12/2010 - 1.869 tis.Kč, plyn ve výši zálohy za 2-4.Q - 56 tis.Kč, voda prosinec - 26 tis.Kč, Ř.34 - ostatní krátkodobé závazky - 1.026 tis.Kč - srážky z mezd zaměstnanců za prosinec - spoření, půjčky,pojištění. D.IV.
Podrozvahová evidence A.4.P.I.1. a2.ř. : účet 901 - nehmotný majetek pod stanovenou hranici do 7 tis.Kč - 121.268,80 Kč , účet 902 - DDHM pod stanovenou hranici do 2.tis.Kč, stav k 31.12. - 1.426.036,11 Kč , z účtu 903 byl převeden majetek ve výpujčce na účet 966 - P.V.ř.6. - stav k 31.12. - 44 724 194,81 Kč ( budova,pozemek,hřiště,dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Město Šumperk ), účet 903 je vynulován, účet 942 - P.IV. ř.7. - krátkodobá podmíněná pohledávka - projektová žádost : "21 století míří do Šumperka - modernizace učeben ZŠ" - reg.č. CZ.1.12/2.2.00/16.00873 , schválena k dopracování před uzavřením Smlouvy o poskytnutí dotace z ROPu Střední Morava - předpokládaná výše : 2 187 375,59 Kč. Podrozvaha P.I.-P.V.
Podrozvahová evidence A.10. - Příspěvky a dotace ÚSC celkem : 23.980.297,- Kč : z toho : KÚOK - UZ 33 353 - 19.454.600,-Kč, UZ 33 015 - 107.880,-Kč, UZ 33 017 : 58.000,-Kč, příspěvek na provoz od zřizovatele : 4.359.817,-Kč Podrozvaha A.10.ř.19.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Náklady z HČ : 26.755 tis.Kč - z toho prostředky MŠMT 19 620 tis.Kč, z prostředků od zřizovatele + vlastní zdroje 7 135 tis.Kč A.sl.1
Výnosy z HČ - 26 826 třis.Kč - z toho MŠMT - 19 620 tis.Kč - provozní prostřdky + vlastní zdroje 7 206 tis.Kč, z toho použití fondů - účet 648 - FKSP - 4 tis. zlepšení prac. prostředí, Dotace ÚSC 23.980 tis.Kč : B.IV.2. - dotace MŠMT - 19 620 tis.Kč, příspěvek na provoz od zřizovatele - Město Šumperk - 4 360 tis.Kč. B.sl.1,B.IV.2
Výsledek hospodaření z HČ - 71 tis.Kč - je tvořen z vlastních zdrojů a z nedočerpané dotace na provoz od zřizovatele VI.4 sl.1
Náklady z DČ - 1 909 tis. Kč - dle směrnic pro DČ byly k 31.12. přeúčtovány náklady na energie a služby pro stravování cizích strávníků, pronájmy - tělocvičny,učebny,reklamní plochy,jídelna, kroužky pro žáky, ostatní náklady , jako jsou spotřeba potravin,mzdové náklady,odvody,FKSP jsou účtovány měsíčně) A.sl.2
Výnosy z DČ - 2 011 tis.Kč ( převáženě výnosy za stravování + pronájmy tělocivičen + kroužky pro žáky + pronájem bufet,učebna,jídelna,reklamní plochy ) B.sl.2
HV z DČ - 101 tis. slouží k dofinancování nákladů v hlavní činnosti VI.4.sl.2

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 111.00
A.II. Tvorba fondu 289.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 279.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 135.00
3. Rekreace 57.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 3.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 25.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 42.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 17.00
A.IV. Konečný stav fondu 121.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 190.00
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 190.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 115.00
F.II. Tvorba fondu 598.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 598.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 403.00
1. Financování investičních potřeb 403.00
F.IV. Konečný stav fondu 310.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 107.00 42.00 65.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.000.00
G.6.Ostatní stavby 107.00 42.00 65.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.000.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.000.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.000.00