Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat (§ 7 odst. 3 zákona o účetnictví).
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení vychází z novely zákona o účetnictví a provádějících právních předpisů účinných k 1.1.2010 a způsoby oceňování nebyly v účetním období 2010 oproti předchozímu účetnímu období změněny (§ 7 odst. 4 zákona o účetnictví).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách (§ 7 odst. 5 zákona o účetnictví) Účetnictví bylo zpracováno softwarem firmy GORDIC. Účetní záznamy jsou archivovány v listinné podobě v sídle účetní jednotky. Vzhledem k tomu, že účetní jednotka je příspěvkovou organizací a realizuje hlavní a hospodářskou činnost byl pro společné náklady obou činností, které nelze jednoznačně přiřadit k hlavní nebo hospodářské činnosti, stanoven pro rok 2010 poměrový koeficient odpočtu DPH ve výši 28 %. U nákladů na hlavní činnost, resp. neekonomickou činnost nelze uplatnit odpočet DPH. U nákladů na ekonomickou a hospodářskou činnost lze uplatnit plný nárok na odpočet DPH. Způsob a metody rozpouštění společných nákladů a výnosů je upraven ve vnitřním předpisu. Způsob ocenění: Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách, účtování o zásobách se provádí „způsobem A“. Z vnitroorganizačních služeb souvisejících s pořizováním zásob (nákupem) se do pořizovací ceny aktivuje přepravné. Zásoby, u který nelze uplatnit nárok na odpočet DPH se účtují samostatně (sklad 1-pořizovací cena vč. DPH), zásoby, které jsou nakoupeny v režimu krácení DPH (je uplatněn poměrový koeficient) se účtují samostatně (sklad 2 – pořizovací cena bez DPH), zásoby u kterých se uplatňuje plný nárok na odpočet se účtují samostatně (sklad 3 pořizovací cena bez DPH). Analyticky je oddělen, stejně jako v roce 2009, sklad pohonných hmot, resp. nafty. Zásoby, které se účtují přímo do spotřeby jsou vymezeny vnitřním předpisem. Dlouhodobý majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok: - nehmotný majetek – ocenění jedné položky nad 60 tis.Kč, - hmotný majetek – ocenění jedné položky nad 40 tis. Kč, - drobný dlouhodobý nehmotný majetek – ocenění jedné položky převyšuje částku 500 až 60 000 Kč, - drobný dlouhodobý hmotný majetek – ocenění jedné položky převyšuje částku 500 až 40 000 Kč. Majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a v ocenění jedné položky do 500 Kč se účtuje v podrozvahové evidenci. Technické zhodnocení pokud, převýšilo u jenotlivého majetku v úhrnu za zdaňovací období u: - nehmotného majetku částku 60 000 Kč, - hmotného majetku částku 40 000 Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného majetku. Účetní odpisy dlouhodobého majetku: Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odepisován rovnoměrně s dobou odepisování stanovenou v odpisovém plánu účetní jednotky sestaveného podle jednotlivých středisek, s přihlédnutím na předpokládané opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání. Účetní odpisy k 31.12.2010 činily za účetní jednotku 8,102.285,00 Kč. Daňové odpisy u dlouhodobého majetku účetní jednotka neprovádí.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 256.440.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 256.440.00
3.Ostatní majetek903 0.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 152.260.00
1.Odepsané pohledávky911 152.260.00
2.Odepsané závazky912 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 59312.570.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 59312.570.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty -59721.280.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -59721.280.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 775.97 842.96
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 341.06 363.24
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 437.61 499.84

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení roční účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily finanční situaci účetní jednotky (§19 odst. 5 písm. a) zákona o účetnictví).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení roční účetní závěrky nenastaly žádné nejisté podmínky či situace, které by významným způsobem ovlivnily finanční situaci účetní jednotky (§19 odst. 5 písm. b) zákona o účetnictví).
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Převod vlastnictví k nemovistostem zřizovací listina účetní jednotce nepovoluje. Nemovistost jsou předány účetní jednotce formou výpůjčky.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K 31.12.2010 je zabezpečeno krytí investičního fondu účetní jednotky (příspěvkové organizace).

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 400.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 1523.16
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 69162.17
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Nakladač kolový AHLMANN pořízen z vlastních zdrojů ve výši 1,423.936,80 Kč, montovaná hala 9x14 m pořízena z vlastních zdrojů ve výši 159.602,30 Kč, samochodná sekačka ETESIA pořízena z vlastních zdrojů ve výši 314.600 Kč, nízkotlaká vodní cisterna pořízena z vlastních zdrojů ve výši 132.132 Kč. Řezač spár LTRS 450 pořízen z dotace zřizovatele ve výši 48.391,20 Kč, vibrační pěch PC 80 H4T pořízen z dotace zřizovatele ve výši 63.492,00 Kč, 2 kusy kontejnerů Avia-vana KO 11,7 pořízeny z dotace zřizovatele v celkové výši 120.000 Kč, čtyřkolka speciální Kawasaki ve výši 262.872 Kč (dotace zřizovatele ve výši 168.116,80 Kč a vlastní prostředky ve výši 94.755,20 Kč) a 2 nákladní automobily Citroen Jumper v celkové výši 789.131,20 Kč pořízeny z vlastních zdrojů. Celkem byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek za 3,314.157,50 Kč. A.II.4
Stav pohledávek k prvnímu dni účetního období činil 2,458.538,14 Kč. K 31.12.2010 vykazuje účetní jednotka výši 1,661.171 Kč, rozdíl –797.367,14 Kč. Z toho pohledávky do lhůty splatnosti -608.017 Kč, po lhůtě splatnosti -189.350,14 Kč. Účetní jednotka vykazuje objem fakturace ve sledovaném období ve výši 14,632.698 Kč. Pohledávky po lhůtě splatnosti – 1.1. – 31.12.2010 činí 157.584 Kč; podíl pohledávek po lhůtě splatnosti – r. 2010: 1,08 %. Pohledávky jsou evidovány u hospodářské činnosti a po lhůtě splatnosti, týkají se především právnických a fyzických osob oprávněných k podnikání, minimálně jsou dlužníky občané. Jsou to hlavně pohledávky z titulu sběru a svozu odpadů včetně zabezpečení likvidace. Dlužníkům, u pohledávek po lhůtě splatnosti, jsou průběžně zasílány dvě upomínky. Po nesplnění posledního termínu úhrady jsou pohledávky předávány k vymáhání právnímu zástupci. B.II.1
401 – Jmění účetní jednotky Zůstatek účtu k 01.01.2010=36,360.000 Kč. Tvorba jmění (pořizování investic)= 3,512.000 Kč. Čerpání jmění= odpisy ve výši 7,886.000 Kč, bezúplatný převod=154.000 Kč a vyřazení v zůstatkové hodnotě = 216.000 Kč. Zůstatek k 31.12.2010= 31,616.000 Kč. C.I.1
403 – Dotace na pořízení DHM Zůstatek účtu k 01.01.2010 nevykazoval zůstatek. Tvorba=dotace na investice ve výši 400.000 Kč. Zůstatek k 31.12.2010 = 400.000 Kč C.I.3
411 - Fond odměn Zůstatek účtu k 01.01.2010 a k 31.12.2010 vykazuje stejnou výši a to 33.000 Kč. Fond odměn nebyl tvořen ani čerpán. C.II.1
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb Zůstatek fondu k 01.01.2010=150.000 Kč. Tvorba fondu=základní příděl ve výši 574.000 Kč, tržba z RS Milovice n/B. = 6.000 Kč. Použití fondu: příspěvek na zájezd 66.000 Kč, příspěvek na dětskou rekreaci 3.000 Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců 303.000 Kč, příspěvek na kulturu, tělovýchovu a sport 48.000 Kč, peněžní odměny při výročí 22.000 Kč, jiné provozní náklady ve výši 10.000 Kč, ostatní použití ve výši 4.000 Kč, nákup DDHM nad 500 Kč ve výši 5.000 Kč, náklady na očkování vakcíny ve výši 7.000 Kč. Zůstatek fondu k 31.12.2010 = 262.000 Kč. C.II.2
413 – Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření Zůstatek fondu k 01.01.2010 nevykazoval zůstatek. Tvorba fondu = hospodářský výsledek za r. 2009 120.000 Kč. Zůstatek fondu k 31.12.2010 = 120.000 Kč C.II.3
414 – Rezervní fond z ostatních titulů Zůstatek účtu k 01.01.2010 a k 31.12.21010 vykazuje stejnou výši a to 107.000 Kč. Fond nebyl tvořen ani čerpán. C.II.4
416 - Fond reprodukce majetku Zůstatek fondu k 01.01.2010=6,048.000 Kč. Fond byl tvořen odpisy ve výši 7,886.000 Kč a vyřazením v zůstatkové hodnotě ve výši 216.000 Kč. Prostředky fondu byly použity na pořízení a technické zhodnocení dlouhodobého majetku ve výši 3,512.000 Kč a na financování oprav majetku nad 20.000 Kč ve výši 963.000 Kč. Zůstatek fondu k 31.12.2010 = 9,675.000 Kč. C.II.5
Stavy účtů v knize podrozvahových účtů 902 – Jiný DDHM do 500,-- Kč Zůstatek účtu k 01.01.2010=407.961,19 Kč. Pořízení nového majetku = 11.968,60 Kč. Vyřazení majetku z evidence = 163.486,-- Kč. Zůstatek k 31.12.2010 = 256.443,79 Kč. 903 – Ostatní majetek ve výpůjčce Přeúčtování na základě dodatku č. 2 smlouvy o výpůjčce nemovitého majetku ze dne 6.4.2010 a smlouvy o nájmu nemovitostí uzavřené dne 28.2.2010 – změna v evidenci majetku. Zůstatek účtu k 01.01.2010 = 70,580.443,87 Kč . Přírůstek :budovy = 1,138.874,-- Kč, úbytek : budovy = 14,656.736,67 Kč. Úbytek: pozemky = 69.008,-- Kč. Přírůstek : movité věci = 2,319.000 Kč. Zůstatek k 30.9.2010 = 59,312.573,20 Kč převeden na účet 951 – Ostatní dlouhodobá aktiva-výpůjčka. Zůstatek k 31.12.2010 je roven nule. 911 – Odepsané pohledávky ( z hospodářské činnosti – svoz odpadu) Zůstatek účtu k 01.01.2010 = 42.307,50 Kč. Přírůstek odepsaných nedobytných pohledávek = 109.953,-- Kč. Zůstatek k 31.12.2010 = 152.260,50 Kč. 951 – Ostatní dlouhodobá aktiva – výpůjčka Zůstatek účtu k 01.01.2010 = 0,00 Kč. Převod z účtu 903 – Ostatní majetek ve výpůjčce = 59,312.573,20 Kč. Zůstatek k 31.12.2010 = 59,312.573,20 Kč 999 – Vyrovnávací Zůstatek účtu k 01.01.2010 = 71,030.712,56 . Pohyby na účtech 902, 903,951a 911 = 11,309.435,07,-- Kč. Zůstatek k 31.12.2010 = 59,721.277,49 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Plnění hospodářských ukazatelů. Hlavní činnost: Účetní jednotka vykazuje roční plán výnosů v hlavní činnosti ve výši 4,330.000 Kč, k 31.12.2010 skutečnost ve výši 4,331.221,63 Kč, což představuje plnění ročního plánu na 100,03 %. Roční plán výnosů, resp. příspěvku zřizovatele činí 69,162.000 Kč, skutečnost čerpání příspěvku zřizovatele k 31.12.2010 představuje 69,162.174 Kč, plnění plánu na 100 %. Plán příspěvku na VPP k 31.12.2010 činí 1,524.000 Kč, skutečné čerpání příspěvku na VPP činí 1,523.156 Kč. Plán čerpání fondu na opravu majetku (nad 20 tis. Kč) činí 963.000 Kč, jeho skutečné čerpání podle ustanovení § 31 z.č. 250/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů je 963.067,39 Kč. Roční plánované výnosy v hlavní činnosti činí celkem 75,979.000 Kč, skutečnost k 31.12.2010 představuje 75,979.619,02 Kč, tzn. 100 % plnění plánu. Roční plán nákladů činí 77,349.000 Kč, skutečné čerpání nákladů k 31.12.2010 činí 77,350.119,94 Kč, což představuje 100 % plnění plánu. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti byl na rok 2010 plánován ve výši –1,370.000 Kč, skutečnost k 31.12.2010 vykazuje ztrátu ve výši 1,370.500,92 Kč. Zvýšené náklady v hlavní činnosti zahrnovaly mj. zejména náklady třídící linky, která byla v roce 2010 oproti roku 2009 účtována v hlavní činnosti, tržby za separovaný odpad nepokryly ztrátu z této činnosti. Hospodářská činnost: Účetní jednotka vykazuje roční plán výnosů v hospodářské činnosti ve výši 13,134.000 Kč, k 31.12.2010 skutečnost ve výši 13,443.649,67 Kč, což představuje plnění ročního plánu na 102,36 %. Roční plán nákladů činí 11,764.000 Kč, skutečné čerpání nákladů k 31.12.2010 činí 11,765.141,05 Kč, což představuje 100,01 % plnění plánu. Plánovaný roční výsledek hospodaření v hospodářské činnosti byl stanoven ve výši +1,370.000 Kč, skutečnost k 31.12.2010 vykazuje zisk ve výši 1,678.508,62 Kč. Účetní jednotka vykazuje za obě činnosti výsledek hospodaření v celkové výši 308.007,70 Kč. B.VI.4
Záporný stav účtu 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek způsobilo vyšší rozpuštění opravných položek ve výši 114.442,97 (v souvislosti s odpisem pohledávek) a oproti tomu nižší tvorba ve výši 62159,- Kč A.I.30
Záporný stav účtu 595-Dodatečné odvody daně z příjmů vykazuje zúčtování předpokládané DPPO za rok 2009 stanovené v účetním období 2009 a DPPO 2009 vypočítané ze skutečných nákladů roku 2009 a proúčtované v roce 2010. Odhad daně činil 277.540,- Kč a skutečnost 242.600 Kč. Rozdíl 34.940,- Kč B.VI.3

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Peněžní toky z provozní činnosti v roce 2010 činily 10,269.309,78 Kč; z dlouhodobých aktiv činily 3,256.857,70 Kč a z vlastního kapitálu, dlouhodobých závazků a dlouhodobých pohledávek 604.360,23 Kč. Celková změna stavu peněžních prostředků ve výši 6,408.091,85 Kč. F.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Výsledek hospodaření ve výši ztráty 815.963,42 zahrnuje výsledek hospodaření za rok 2010, zisk ve výši 308.007,70 Kč a ztrátu minulých let ve výši 1,123.971,12 Kč. C.III.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 149.58
A.II. Tvorba fondu 574.38
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 462.14
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 302.69
3. Rekreace 62.79
4. Kultura, tělovýchova a sport 48.25
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 22.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 26.41
A.IV. Konečný stav fondu 261.82

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 106.96
D.II. Tvorba fondu 120.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 120.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 226.96

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 6047.56
F.II. Tvorba fondu 7886.64
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 7886.64
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 4259.26
1. Financování investičních potřeb 4259.26
F.IV. Konečný stav fondu 9674.94

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.000.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00417688

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.000.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.000.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.000.00