Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Použití účetních metod: zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví v platném znění, vyhl. č. 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona o účetnictví, vyhl. č. 449/2009 Sb., o způsobech, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, vyhl. č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účtních informací státu, účetní standardy č. 701-704, metodické pokyny na internetových stránkách MF , Ekonomická pravilda upravující hospodaření katastrální úřadů od 1.7.2009 čj. ČÚZK 2695/2009-13 ze dne 28.5.2009, resortní typový účtový rozvrh a vybrané účtovací předpisy čj. ČÚZK 1542/2010-13 ze dne 25.2.2010, resortní typový účtový rozvrh a vybrané účtovací předpisy-1.úprava čj. ČÚZK4242/2010-13 ze dne 29.3.2010. Sestavení účetní závěrky k 31.12.2010 dne 7.2.2011
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy je v souladu s pířlohou č.1 pro OSS a výkazu zisku a tráty je v soulaldu s přílohou č. 2 pro OSS , vyhl. č. 410/2009 Sb. Sklad je účtován variantou A a metodou FIFO. Dlouhodobý majetek - stav k 31.12. účtu 901 byl podle převodového můstku zaúčtován na účet 403-dotace na pořízení dlouhodobého majetku. Účet 401 Jmění účetní jednotky byl použit pouze pro účet 902- Fond oběžných aktiv. Stav účtu tř. 02 byl k 1.1.2010 nově uspořádán podle účtů v účtovém rozvrhu. Způsob oceňování se neměnil.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Sklad je účtován variantou A a metodou FIFO. Dne 2.6.2010 bylo rozhodnuto o prodeji majetku - 3 automobuilů - osobní automobil Škoda FELICIA, SPZ 1L3 8791, terénní automobil Nissan PATROL, SPZ LBK 41-25 a terénní automobil Nissan PATROL SPZ LBK 32-44, k 30.9.2010 byly všechny 3 automobily prodány. Bezúplatně byla převedena výpočetní technika ve výši 20 130,00 Kč na ZŠ speciální v Liberci, osobní automobil Škoda FELICIA LBL 83-76 ve výši 282 500,00 Kč na Střední školu strojní, stavební a dopravní v Liberci a nábytek ve výši 25 911,00 Kč na Střední školu strojní a elektrotechnickou v Liberci. Majetek RZ Benecko byl určen k prodeji a oceněn reálnou hodnotou. Na podrozvahových účtech je veden najatý majetek výpočetní techniky, bezplaně užívaný software- Program 602 XML Designer,věcné přemeno-právo chůze a pohybu vstup do garáží po pozemcích v majetku města Liberec, technická knihovna, drobný hmotný majetek do 3 000 - evidence ukončena 31.12.2000- tento majetek je pouze vyřazován a nově pořízený je evidována na účtu 028. Časové rozlišení nebylo použito. Opravné položky nebyly tvořeny. Zaokrouhlování údajů při zpracování finančních a účetních výkazů: Finanční výkazy dle 449/2009 Sb. FIN 2-04 dle příl.č.6 vykazováno v tisících na dvě desetinná místa, NAR 1-12 vykazován v tis. Kč ROP 1-04 až od 1.1.2011 Účetní výkazy rozvaha, výkaz zisku a tráty a příloha č. 5 - FKSP, stavby, = v tis. Kč, od 1.1.2010 používáme nové účetní metody, k 31.12.2010 nedošlo k žádné jejich změně ani odchylce.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1268.001286.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021268.001286.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva27.0026.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93427.0026.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku7442.007406.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9647401.007401.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96841.005.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty6147.008718.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9996147.008718.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti522327.002030.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění531006.00875.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54875.00739.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Vyšším kvalifikovaným odhadem převodu: a) zdravotního pojištnění k 31.12.2009 vznikl rozdíl ve výši 234 Kč. Částka byla převedena dne 11.1.2010 na příjmový účet s předčíslím 2110, výpisem č. 1. b) OON k 31.12.2009 vznikl rozdíl ve výši 127 Kč. Částka byla převedena dne 11.1.2010 na příjmový účet s předčíslím 2110, výpisem č. 1. c) sociálního pojištění vznikl rozdíl ve výši 1 545 Kč. Částka byla převedena dne 11.1.2010 na příjmový účet s předčíslím 2110, výpisem č. 1. Vyplacením náhrad za prvních čtrnáct dní pracovní neschopnosti zamětnanců za měsíc prosinec až v lednu 2010 ve výši 17 909 Kč vznikl rozdíl okruhu účtu s předčíslím 4044 a 4028, dále vznikl rozdíl mezi kvalifikovaným odhadem převodu soc.a zdrav.pojištění a skutečným převodem ve výši 1631,- Kč. Tato částka byla převedena na příjmový účet s předčíslím 2110 dne 10.12011 výpisem č.1.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Žádné nejistné podmínky jejichž důsledky mění významných způsobem pohled na finanční situaci účetni jednotky ke konci rozvahového dne neexistují.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Převod vlastnictví práva k nemovitostem k 31.12.2010 žádný nenastal.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky1720.001620.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu262.00
A.II. Tvorba fondu1282.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu1319.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování894.00
3. Rekreace25.00
4. Kultura, tělovýchova a sport71.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary144.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu185.00
A.IV. Konečný stav fondu225.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby52868.00052868.0051158.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky265.000265.00265.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.0000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky50285.00050285.0048601.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.0000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.0000.000.00
G.6.Ostatní stavby2318.0002318.002292.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213713

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2589.0002589.002550.00
H.1.Stavební pozemky0.0000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.0000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky341.000341.00349.00
H.4.Zastavěná plocha1714.0001714.001676.00
H.5.Ostatní pozemky534.000534.00525.00