Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a v současné době nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změnily se účetní metody z důvodu přijetí nové vyhlášky 410/2009 Sb. Účty a analytika účtů k 1.1.2010 byly převedeny v souladu s vyhláškou a dle metodiky firmy GORDIC, která je zpracovatelem účetního programu. Účet 914 byl rozdělen na dva účty 413, 414. Účet 413 je tvořen z rozděleného zisku, na účet 414 byly převedeny nevyčerpané finanční dary.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu, odepisuje v souladu s odpisovým plánem a používá metodu časového rozlišení k rozvahovému dni, tj. k 31.12. Zařazení majetku: hmotný majetek v hodnotě 1000 - 39999 Kč vede účetní jednotka v účetní evidenci drobného dlouhodobého hmotného majetku s analytickým rozlišením dle hodnoty 1000 - 3000 a 3001 - 39999 Kč. Hmotný majetek v hodnotě 300 - 999 Kč je veden v podrozvahové evidenci. Nehmotný majetek v hodnotě 7000 - 59999 Kč je veden v účetní evidenci drobného dlouhodobého nehmotného majetku. Nehmotný majetek v hodnotě do 6999 Kč je veden v podrozvahové evidenci. Na dohadných účtech jsou předpokládané náklady na spotřebu vody. Náklady společné pro hlavní a doplňkovou činnost rozúčtovává organizace k rozvahovému dni, tj. 31.12. na Atlase v poměru počtu členů ZÚ - pro rok 2010 91,5 %: 8.5 % (HČ:VDČ) na Biose dle skutečných nákladů na pronájmy. Kurzovné vybrané na celý školní rok 2010/2011 bylo přeúčtováno ve výši 6/9 jako výnosy příštích období na rok 2011.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 703.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 135.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 568.000.00
3.Ostatní majetek903 0.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 39.000.00
1.Odepsané pohledávky911 39.000.00
2.Odepsané závazky912 0.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 3461.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 3461.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty -4202.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -4202.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 101.00 117.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 48.00 50.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 37.00 37.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Od 1.7. 2010 má organizace v pronájmu budovu Statutárního města Přerova na ul. Bří. Hovůrkových. Náklady na tuto budovu (energie, pronájem) převýšily avízovaný předpoklad.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
organizace zaznamenala nejistou finanční situaci rodin, z toho důvodu bylo nutné termín výběru kurzovného na školní rok prodloužit z října do konce listopadu
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
u organizace ve 4. čtvrtletí nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
investiční fond je kryt finančními prostředky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 7805.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00 organizace se nezabývá produkcí mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00 netýká se naší organizace
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00 netýká se naší organizace
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00 netýká se naší organizace
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00 takto oceněný majetek organizace nemá
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00 celková výměra lesních pozemků s lesním porostem je nulová
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00 0,- Kč viz. komentář D6

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Organizace má do správy svěřený majetek Olomouckého kraje - budovy Bezručova 12, Přerov; budova Žižkova 12, Přerov je pronajatá od Statutárního města Přerova; na ul. Žižkova 12 je v majetku pouze technické zhodnocení dopravního hřiště, tj. cizího majetku; v rozvaze jsou pouze krátkodobé pohledávky, dlouhodobé ani nedobytné pohledávky organizace nemá. O časovém rozlišení organzace účtuje k rozvahovému dni, tj. k 31.12. Nevyčerpaná část dotace Statutárního města Přerova ve výši 24.418,- Kč je zaúčtována na účtě 384. Rozdíl mezi rozvahou a přílohou, účet 413, 414 - Rezervní fondy 1,- Kč je způsoben zaokrouhlováním. Organizace vede finanční prostředky na dvou bankovních účet - BÚ a účet FKSP v Komerční bance Přerov.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Ztráta v hlavní činnosti byla způsobena povodní - opravy byly sice uhrazeny pojišťovnou a dotací kraje, ale z důvodu potřebného vytápění budovy Bios zde vzrostly náklady na plyn o cca 80 tis. Kč. Ztráta v HČ bude pokryta výnosy VDČ.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Dle usnesení Rady Olomouckého kraje vede příspěvková organizace účetnictví ve zjednodušené formě.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Dle usnesení Rady Olomouckého kraje vede příspěvková organizace účetnictví ve zjednodušené formě.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 102.00
A.II. Tvorba fondu 85.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 82.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 44.00
3. Rekreace 8.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 23.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 6.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 1.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 105.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 321.00
D.II. Tvorba fondu 71.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 47.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 15.00
5. Peněžní dary - neúčelové 9.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 63.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 63.00
D.IV. Konečný stav fondu 329.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 163.00
F.II. Tvorba fondu 115.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 115.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 70.00
1. Financování investičních potřeb 70.00
F.IV. Konečný stav fondu 208.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 5204.00 1983.00 3221.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 5105.00 1971.00 3134.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.000.00
G.6.Ostatní stavby 99.00 12.00 87.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.000.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.000.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.000.00