Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1137.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 158.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 979.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 3862.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 786.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 3076.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 4999.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4999.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 7026.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Zakoupen účetní program Jasu v celkové výši 11 760,- Kč. | A.I.5. |
Zakoupeny 2 ks kancelářských židlí v celkové hodnotě 6 478,- Kč, klíčová schránka za 3 711,60 Kč, montáž a dodání hod. zařízení za 19 836,- Kč, šatní skříně v hodnotě 26 621,- Kč, dva kancelářské stoly za 15 000,- Kč, pinpongový stůl za 3 990,- Kč a minisystém LG za 3 499,- Kč. Z Projektu zakoupen koberec v celkové hodnotě 4 158,- Kč, korková vitrína za 3 497,- Kč, nábytek do poradny v celkové hodnotě 45 500,- Kč, dvojkřeslo do poradny za 3 042,- Kč, tiskárna Kyocera s spolu s úložným stolkem v celkové hodnotě 25 425,60 Kč a fotoaparát,karta a pozdro v celkové hodnotě 3 918,- Kč. | A.II.6. |
Pohledávky ve výši 365,-- . Pohledávka za Krajským soudem Ostrava , refundace mzdy zaměstnankyně. | B.II.5. |
Součástí této položky jsou přidělené dotace od EU na Projekt Etická výchova, Finanční gramotnost a Předprofesní příprava v základní škole praktické ve výši 1 499 546,40 ponížené o 2 přijaté platby ve výši 713 878,31 Kč. | B.II.17. |
Skládá se s běžného účtu, účtu fondu odměn, účtu fondu reprodukce majetku, účtu rezervního a běžného účtu pro projekt. Stavy k 31.12.2010 jsou: BÚ 577 512,65 Kč, BÚ fondu odměn 525 476,00 Kč, BÚ fondu reprodukce majetku 173 059,73 Kč , BÚ rezervního fondu 162 046,54 Kč a BÚ projektu 260 704,39 Kč. | B.IV.9. |
Poštovní známky 17 ks za 10,- Kč. | B.IV.15. |
ÚJ jednotka vede dvě pokladny. Pokladnu hlavní činnosti, která má zůstatek k 31.12.2010 167,- Kč a pokladnu projektu, která má zůstatek k 31.12.2010 1 439,- Kč. | B.IV.17. |
Fond dlouhodobého majetku - skládá se z odpisů | C.I.1. |
Fond odměn nebyl čerpán. | C.II.1. |
Rozdíl účetního stavu fondu FKSP 412 a účtu 243 je způsoben nepřevedenou částkou 7 725,- ( tvorba 2% do FKSP za měsíc prosinec ) a částkou 7 252,- ( neuhrazené faktury FKSP ) z účtu 243. | C.II.2. |
Rezervní fond nebyl čerpán. | C.II.3. |
Fond reprodukce majetku je tvořený z odpisů za leden - prosinec 2010. | C.II.5. |
Výsledek hospodaření k 31.12.2010 je kladný, činí 25 253,64 Kč. | C.III.1. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Za rok 2010 tato položka obsahuje : zakoupení nového účetního programu Jasu v hodnotě 11 760,--, zakoupení DDHM v hodnotě 89 280,- Kč,předplatné novin a časopisů na rok 2010 ve výši 9 144,50,-, zakoupení nových tonerů ve výši 12 382,- Kč, dále nákup učebních pomůcek v celkové hodnotě 26 909,15,- ( varná konvice do kuchyňky, nářadí do dílny, školní mapa, učební programy,anténa,setbox na Tv ), učebnice v celkové výši 15 635,60 Kč, nákup pracovních pomůcek v hodnotě 2 855,-- Kč, nákup cenin v celkové výši 1 530,- Kč. Zbytek spotřeby materiálu jsou drobné nákupy a kancelářské pomůcky. Součástí položky A.I.1 je spotřeba materiálu projektu : zakoupení odborných publikací a učebnic v celkové hodnotě 3 470,-, prezentační nástroje 6 750,- a publicita 10 909,-, Drobný dlouhodobý majektek 89973,60,- Kč ( nábytek do poradny, koberec, sedací souprava, tiskárna se stolkem s úložným prostorem ), spotřeba provozního materiálu v celkové hodnotě 14 557,67 Kč. | A.I.1. |
Tato položka obsahuje spotřebu elektrické energie za měsíce leden - prosinec ve výši 47 551,18 Kč, spotřebu tepelné energie za měsíce leden - prosinec ve výši 184 666,- a vodné, stočné a srážkovou vodu za leden - prosinec 2010 ve výši 15 140,- Kč. | A.I.2. |
Za rok 2010 byly uskutečněny opravy kopírky, tiskárky,signalizačního zařízení a oprava kanceláře hospodářky školy, oprava WC, a dále oprava místnosti pro poradnu hrazenou z projektu ve výši 19 998,- Kč. | A.I.5. |
Součástí cestovného jsou i náklady na cestovné projektu ve výši 1 624,- Kč . | A.I.6. |
Tato položka obsahuje: školení hrazené z projektu ve výši 51280,- Kč, ubytování a stravné hrazené z projektu ve výši 5 222,- Kč, publicitu hrazenou z projektu 6600,- Kč, službu za kontrolu a ochranu majektu ve výši 14 196,- , svoz odpadu v celkové hodnotě 7 884-, platbu za telefony a připojení k internetu v celkové výši 27 044,02,- , službu za zpracování mezd ve výši 41 138,- , správa ICT ve výši 16 390,-, licence,aktualizace,upgrade ve výši 5 052,- , nájemné za pronájem budovy 93 623,-, jízdné žáků 1 573,-, náklady na školu v přírodě 16 000,- a pronájem sokolovny 9 900,-, údržba programu Jasu - 3 228,-. Ostatní drobné náklady souvisí s platbou poštovného a úhradou za periodické prohlídky zaměstnanců. | A.I.8. |
Mzdové náklady za rok r. 2010. Součástí jsou i mzdové náhrady vyplacené v rámci projektu. | A.I.9. |
Tato položka obsahuje výši odvodů sociálního a zdravotního pojištění za období leden - prosinec 2010. Její součástí jsou i povinné odvody z mezd vyplacených v rámci projektu. | A.I.11. |
Zákonné pojištění za I. - IV. čtvrtletí r. 2010 včetně odvodu z projektu. | A.I.12. |
Odvody 2% hrubé mzdy do FKSP za období leden - prosinec r. 2010. | A.I.13. |
Tato položka se skládá s náhrad 1/2 dávek soc. podpory a doplatku věcné režie na stravné učitelů. | A.I.14. |
Odpisy za období leden - prosinec r. 2010 | A.I.25. |
Bankovní poplatky.Součástí jsou i bankovní poplatky hrazené z projektu. | A.II.5. |
Poplatek za duplikát vysvědčení a příjmy pro školu v přírodě. | B.I.8. |
Obsahuju dotace od zřizovatele - na provoz, na přímé náklady, na asistenty pedagogů, na odpisy a dále dotaci od MÚ na kroužek s tolního tenisu ve výši 5000,- a doúčtování výnosů projektu za rok 2010. | B.IV.2. |
Výsledek hospodaření k 31.12.2010 je kladný a činí 25 253,64 Kč. | B.VI. |