Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Příspěvková organizace pokračuje v činnosti stanovené ve zřizovací listině tj.zabezpečuje výuku žáků a v této činnosti bude bez omezení a změn pokračovat i v budoucím období.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V rámci reformy účetnictví územních samosprávných celků t.zv.účetnictví státu, byly k této změně vydány následující prováděcí předpisy. Vyhl.383/2009 Sb. o účetních záznamech v technické podobě a jejich předávání do centrálního systému účetních informací, vyhl.449/2009 Sb, kterou se mění vyhl.MF 16/2001 SB o způsobu, termínech a rozsahu předávaných údajů a vyhl.410/2009 Sb, kterou se mění a provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb o účetnictví. V souvislosti s touto reformou došlo k datu 1.1.2010 k dílčím změnám v účtech a obsahu stávajících účtů účtové osnovy. Tyto změny byly provedeny v rámci t.zv. převodového můstku ve dvou krocích. V prvém kroku se jednalo o automatický převod v rámci programového vybavení účetního prograrmu a v druhém kroku o ruční převody zrušených účtů roku 2009 na nové příslušné účty na př. převod z účtu 325 na účet 378. převod z účtu 379 na účet 378, převod fondů z účtové třídy 9 (901,902,911,912,914,916) na nové účty tř.4 (401,411,412,413,414,416) a dále převody podrozvahové evidence z účtu 971AE na nové účty 902AE. V dalším období pak byly v rámci převodového můstku ručně provedny ještě další drobné úpravy účtové osnovy spočívající v lepším analytickém členění pro větší vypovídací schopnost účetních výstupů. Podrobně jsou převody uvedeny v převodovém můstku, který tvoří přílohu tiskové podoby roční účetní závěrky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1.Příspěvková organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. 2.Použité účetní metody vyjadřují reálný stav hospodaření účetní jednotky k rozvahovému dni účetní závěrky a jsou použity následující metody: a) metoda časového rozlišení - účet 388-dohadný účet aktivní pro časové rozlišení celoroční dotace (transféru) na platy účtované jako příjem zálohy na účtu 374 a zúčtován k 31.12.2010 ve výši čerpání dotace(transféru) na platy vůči účtu 388. - účet 389-dohadný účet pasivní pro časové rozlišení nevyfakturovaných dodávek, které významní dodavatelé energií fakturují jen 1x ročně (zejména plynu,vodného, elektřiny). Tento způsob účtování je používán proto, aby nedošlo k významnému ovlivnění resp.zkreslení průběžného a finálního HV. b) metoda oceňování majetku: - pořizovací cenou (pro veškeré nákupy materiálu a služeb), a to i u nevyfakturovaných dodávek, kde je pro odborný odha aktuelních nákladů použita dodavatelská cena z poslední fakturace, - jemnovitými hodnotami u peněžních prostředků, - zůstatkovou cenou v účetnictví odepisovaného majetku, - metoda oceňování vlastními náklady není používána, protože účetní jednotka nevytváří hodnoty vlastní činností. c) metoda vzniku účetního případu-veškeré účetní zápisy jsou prováděny k okamžiku vzniku účetního případu (fakturace,hotovstní nákupy, bankovní úhrady a příjmy atd.) d) metoda odeipsování majetku-dle hodonty pořizovaného majetku lineárním - rovnoměrným odpisem. - HIM vedený na majetkových účtech v účetnictví rovnoměrným odpisování (lineárním způsobem) dle odpisových sazeb stanovených zřizovatelem, -100% odpisování při pořízení u hmotného majetku do 40tis.Kč a do 60tis.Kč u nehmotného majetku (vedeného na majetkových účtech a podrozvahové evidenci), e) metoda opravnách položek není používána, 3.Příspěvková organizace každoročně sestavuje odpisový plán dlouhodobého odpisovaného majetku. V roce 2010 byly odepisovány lineárně dva soubory majetku zřizovatelem stanovenou sazbou ve výši 12,5%. Odpisování těchto souborů končí v roce 2011. K rozvahovému dni (31.12.2010) nebyl pořízen žádný dlouhodobý majetek nad 40 resp.60 tis.Kč. Byl pořízen pouze drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně do 2000,-Kč jako materiál, zaúčtovaný na majetkové účty 902 v podrozvahové evidenci. K datu 31.12.2010 byla provedena fyzická a účetní inventarizace majetku. Při inventarizaci nebyla zjištěna žádná manka a veškerý majetek je řádně inventarizován a evidován. Zápisy o provedené inventarizaci jakož i likvidaci vyřazeného majetku jsou uloženy v dokumentaci školy. Z evidence majetku byl z důvodu opotřebení a morálního zestárnutí vyřazen dále uvedený zcela již odepsaný dlouhodobý hmotný majetek, a to 3 ks počítačové techniky v hodnotě 84.099,--Kč (účet 022.10), a z účtu 018.00 2 ks softwarových produktů v hodnotě 9.040,19Kč. Dále bylo z evidence drobného dlouhodobého majetku vedeného na účtech 028AE vyřazeno 10 ks inventáře v hodnotě 27.926,15Kč. Do OE (operat.evidence do 2.000,-Kč ) majetku vedeného v podrozvaze byly pořízeny 2 ks učebních pomůcek v hodnotě 2.895,--Kč. Dále byly z této evidence z důvodu poškození a nerentabilní opravy vyřazeny a likvidovány 2 ks skříněk v hodnotě 2.480,--Kč. Všechny uvedené přírůstky a úbytky majetku byly zaevidovány v příslušné technické a účetní dokumentaci a inventarizovány k datu 31.12.2010 (viz bod 4). 4. Stav účtů v podrozvahové evidenci (evidence majetku v hodnotě od 1-2tis.Kč): Účet název účtu stav k 1.1.2010 přírustky úbytky stav k 31.12.2010 ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 902 10 DrDM-učeb.pom. 168.434,60 +2.895,- 0 171.329,60 902 12 DrDM-nábytek 242.326,80 0 -2.480,- 239.846,80 902 13 DrDM-kuchyň 8.233,12 0 0 8.233,12 902 15 DrDM-ostatní 25.857,- 0 0 27.857,-- --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- celkem 446.851,52 +2.895,- -2.480,- 447.266,52 5. Zaokrouhlování není v účetnictví používáno a všechny náklady jsou vedeny v hodnotách tak jak jsou uvedeny na prvotních dokladech (fakturách, pokladních dokladech atd.) 6. Vnitorpodnikový okruh účtování není v příspěvkové organizaci používán. 7. Škola neprovádí žádnou hospodářskou doplňkovou činnost, a proto nelze plánovat tvorbu vlastních zdrojů. V případě vzniku drobných příjmů mají tyto příjmy zcela nahodilý charakter a jedná se zpravidla o sběrovou aktivitu žáků v rámci výuky. 8. Příspěvková organizace je jednostředisková a proto neprovádí klíčování nákladů. Provádí se jen rozlišování nákladů a výnosů(transférů) u mezd a platů na t.zv.paragrafy (§3314,3141,3143, tj. ZŠ,ŠD,ŠJ) v souladu s poskytovanými a zřizovatelem rozepisovanými dotacemi (transféry). 9. Za období 1-12/2010 činí počet zaúčtovaných dokladů 421 a počet obratů 1.929 10. Škola neobdržela žádné investiční příspěvky od zřizovatele ani žádné investiční a neinvestiční dotace od jiných poskytovatelů. 11. Škola v roce 2010 obdržela tři finanční a jeden věcný dar. Všechny dary byly realizovány na základě řádně uzavřených darovacích smluv v souladu s čl.XIV části B) Zásad řízení příspěvkových organizací zřizovaných Olomouckým krajem. Uzavřené darovací smlouvy byly zaúčtovány na účet rezervního fondu (účet 414) a finančně v plné výši deponovány na analytickém účtu 241.14 k běžnému účtu. Věcný dar (knihy) byl proúčtován do spotřeby. Jedná se následující peněžní dary: hodn. daru typ daru dárce účel daru dle smlouvy --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 3.000,-Kč finanční Obecní úřad Dl.Loučka zbudování polšiny pro vozíčkáře 7.000,-Kč finanční Obecní úřad Dl.Loučka zbudování polšiny pro vozíčkáře 5.500,-Kč finanční Město Uničov neurčeno (za účast v ekolog.soutěži) (1.428,-Kč) věcný Uhrín Josef OSVČ 12 ks knih (protidrogová prevence) --------------------------------------------------------------------------------------------------------------- 16.928,-Kč 12.Zůstatek rezervního fondu roku 2010 činí 7 356,87Kč a je plně kryt finančními prostředky deponovanými na analytickém účtu 241.14 kběžnému účtu. V průběhu roku 2010 byl RF čerpán ve výši 40.500,-Kč, a to ve výši 35.000,-Kč na financování budované plošiny pro vozíčkáře a ve výši 5.500Kč, na podporu motovace aktivity žáků ve sběrové soutěži. 13.Stav finančních prostředků k 31.12.2010: a) bankovní účet - běžný účet 31138811/0100 535.519,98Kč b) bank.účet prostř.FKSP 19-963240277/0100 19.621,57Kč c) pokladní hotovost 1.053,--Kč 14.Hospodaření za 1-12/2010 tvoří: - výnosy (dotace a jiné zdroje) 6 471.216,33 - náklady (mzdy,odvody,provoz aj. výdaje) 6 435.043,82 --------------------------------------------------------------------------------------------- hospod.výsledek za 1-12/2010 (zisk) +36.172,51

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky447.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902447.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty447.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999447.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52107.00114.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5347.0049.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5439.0036.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
1. Ke dni 31.12.2010 tj.k termínu účetní závěrky(dále jen ÚZ) zřizovatel schválil krytí ztráty z roku 2009 z rezervního fondu, ale s podmínkou vylučující krytí ztráty z finančních darů. Protože rezervní fond PO je tvořen téměř výhradně z finančních darů, nebyla provedena sanace ztráty z RF a byla pouze přeúčtována z účtu 431-výsledek hospodaření ve schavalovacím řízení (dříve 931) na účet 432-neuhrazená ztráta minulých let. 2. Kromě výše uvedeného, nenastaly od rozvahové dne 31.12.2010 do dne sestavení účetní závěrky dne 31.1.2011 žádné další podstatné skutečnosti které by ovlivnily hospodaření příspěvkové organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Kromě zcela úsporné dotace zřizovatele na minimální provoz PO, nejsou žádné další nejisté podmínky ani situace, které by významně ovlivnily hospodaření účetní jednotky tj.příspěvkové organizace k datu ÚZ 31.12.2010.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka - PO k datu ÚZ 31.12.2010 nemá ve vlastnictví ani správě žádné nemovitosti od zřizovatele. Výuku provádí v objektech pronajatých od MÚ Uničov.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K datu ÚZ 31.12.2010 je FRIM pokryt 100% finančními prostředky deponovanými na analytickém účtu 241.16 k běžnému účtu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.006300.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Tyto informace se netýkají PO. Příspěvková organizace nevlastní žádný majetek charakteru kulurních památek, muzejních sbírek atd.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Tyto informace se netýkají PO.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Podrobnosti k tomuto bodu jsou uvedeny v textu přílohy v části A3. Kromě komentáře v příloze A3 nejsou žádné další podstatné doplňující informace k položkám rozvahy.ke všem položkám

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
A)Podrobnosti k tomuto bodu jsou uvedeny v textu přílohy v části A3. V účetnictví zjištěný kladný hospodářský výsledek ve výši 35.172,51Kč bude rámci rozborů navržen na krytí ztráty z roku 2009 (32.164,12Kč) a zbytek ve výši 4.008,39 bude navržen k převedení do rezervního fondu (účet 413AE) Kromě výše uvedeného a komentáře v příloze A3 nejsou žádné další podstatné doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty. B) Podrobnosti k poskytnutým dotacím: Neinvestiční dotace 1. Poskytnuté přímé dotace UZ 33353 - platy,OPPP,odvody,ONIV 5 432.000,- UZ 33015- platy,odvody 57.120,- ---------------------------------------------------------------------------------------------- Přímé dotace c e l k e m 5 489.120,- Poskytnuté dotace na platy a OON byly zcela vyčerpány. Vzniklé úspory v souvisejících odvodech byly převedeny do části ONIV příslušející k poskytnuté dotaci na platy a rovněž zcela vyčerpány. Podrobný rozpis čerpání přímých dotací je uveden níže v části B - čerpání přímých dotací. 2. Čerpání přímých DOTACÍ r.2010. a) UZ33353,UZ 33015,UZ - platy,poj.(vč.FKSP),ONIV(vč.Kooper.) ad a1) čerpání rámcové UZ33353,33015 Poskytnuto čerpáno zůst. ------------------------------------------------------------------------- UZ33015 691AE-asist. 57.120,- růz.úč 57.120,- 0,- UZ33353 691AE-platy 5 432.000,-- růz.úč. 5 432.000,- 0,- --------------------------------------------------------------------------------------------- Celkem 5 489.120,- 5 489.120,- 0,- ad a2) čerpání detailní UZ33353,33015 poskytnuté dot. k 31.1210 dle UZ33353,,UZ33015 druh platy OPPP poj.vč FKSP ONIV vč.Koop. CEL. (výnosy-dot.) (ú.691.00,05) (ú.691.01) (ú.691.02,06) (ú.691.03) (náklady) (ú.521.AE) (ú.521.AE) (ú.524+527) (525+528+ost.N) --------------------------------------------------------------------------------------------------------- dotace-33353 3 907.000,- 27.000,- 1 416.000,- 82.000,- 5 432.000,-- dotace-33015 42.000,- 0,- 15.120,- 0,- 57.120,- --------------------------------------------------------------------------------------------------------- Celkem 3 949.000,- 27.000,- 1 431.120,- 82.000,- 5 489.120,- čerpání k 31.12.10 dle UZ33353,UZ33015 -ú.521.10,-mz. 3 907.000,- (33353) 3 907.000,- -ú.521.05-mz. 42.000,- (33015) 42.000,- -ú.521.12-OPPP 27.000,- (33353) 27.000,- -ú.524.(00,10)-pojist. 1 330.248,- (33353) 1 330.248,- -ú.524.(05,15)-pojist. 14.280,- (33015) 14.280,- -ú.527.00-FKSP 78.140,- (33353) 78.140,- -ú.527.15-FKSP 840,- (33015) 840,- -ú.525 00-Koop. 16.795,- (33353) 16.795,- -ú.528 04.ONIV-náhr.PN 4.823,- (vše) 4.823,- -ú.528 AE-ost.soc.N. 39.797,- (33353) 39.797,- -úč.ost.N (viz dole) 28.197,--(vše) 28.197,- ----------------------------------------------------------------------------------------------------------- čerp.celkem 3 949.000,- 27.000,- 1 423.508,- 89.612,- 5 489.120,- Rozpis ost.N(viz shora) (jedná se o N z UZ33353 a 33015 mimo UZ 00020) úč.501.02-publikace,tisk. 2.191,-- (33353) úč.501.03-učeb.pom. 3.998,-- (33353) úč.501.04-učebebnice 7.456,-- (33353) úč.501.07-DrDHM (1-2tis.) ev.OE podrozv.ev. 2.895,- (33353) úč.512.10-cestovné. 1.107,-- (33353) úč.518.03-nájemné 2.470,- (33353) úč.518.05-školení a vzděl. 5.320,- (33353) úč.518.08-DVPP 2.760,- (33353) ------------------------------------------------------------------------------------------------------- čerp.501-518-celkem 28.197,-- ---------------------------------------------------------------------------------------------------------- rozdíl 0,- 0,- +7.612,- -7.612, 0,- K datu účetní závěrky 31.12.10 jsou poskytnuté dotace na platy,pojistné (vč.FKSP) a ONIV (vč.Kooperativy) (UZ33353,33015) zcela vyčerpány. Nedočerpané pojistné bylo v souladu s metodikou KŠÚ převedeno do ONIV a rovněž zcela vyčerpáno. Investiční dotace V roce 2010 nebyly Základní škole Uničov poskytnuty žádné investiční dotace. Neinvestiční příspěvky od zřizovatele 1.Poskytnuté nepřímé-provozní dotace UZ 00006 - odpisy 16.000,- UZ 00020 - provozní 795.000,-- -------------------------------------------------------------------------------------------- Nepřímé dotace c e l k e m 811.000,-- 2. Čerpání nepřímých-provozních dotací Poskytnuto účty čerpáno zůstatek -------------------------------------------------------------------------------------------------- a) UZ00006-odpisy 691.20-odpisy 16.000,- 551-odpisy 16.000,- 0,- b) UZ00020-provoz 691.30-provoz 795.000,- růz.úč. 759.827,49 35.172,51 investiční příspěvky od zřizovatele V roce 2010 Základní škola Uničov neobdržela žádné investiční příspěvky od zřizovatele. nvestiční a neinvestiční dotace od jiného poskytovatele V roce 2010 Základní škola Uničov neobdržela žádné investiční a neinvestiční dotace od jiných poskytovatelů. Závěr Poskytnuté dotace přímé dotace na platy poj.a ONIV UZ 33353 - platy,OPPP,odvody,ONIV 5 432.000,- UZ 33015- platy,odvody 57.120,- ---------------------------------------------------------------------------------------------- Přímé dotace c e l k e m 5 489.120,- Poskytnuté nepřímé-provozní dotace UZ 00006 - odpisy 16.000,- UZ 00020 - provozní 795.000,-- -------------------------------------------------------------------------------------------- Nepřímé dotace c e l k e m 811.000,-- Dotace celkem r.2010 6 300.120,-- Poskytnuté přímé dotace na platy UZ33015 a 33353 byly zcela vyčerpány. Poskytnuté nepřímé-dotace na odpisy (UZ00006) byly zcela vyčerpány. Dotace na provoz byly vyčerpány zčásti a zůstatek ve výši cca 36tis.Kč je převeden do roku 2011. ke všem položkám

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Tyto informace se netýkají PO.ke všem položkám

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Žádné podstatné doplňující informace k přehledu vlastního kapitálu.ke všem položkám

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu25.00
A.II. Tvorba fondu79.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu81.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování23.00
3. Rekreace30.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu25.00
A.IV. Konečný stav fondu23.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu32.00
D.II. Tvorba fondu16.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové6.00
5. Peněžní dary - neúčelové10.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu41.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání41.00
D.IV. Konečný stav fondu7.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu1.00
F.II. Tvorba fondu16.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku16.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu12.00
1. Financování investičních potřeb12.00
F.IV. Konečný stav fondu5.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00