Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 21125.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 39.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1272.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 19814.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 10.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 10.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 34957.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 34800.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 157.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -13822.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -13822.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 8554.00 | 15607.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
účet 346 - V prosinci byly provedeny opravy a přeúčtování některých
dotací, které byly v této příloze komentovány od počátku roku na účet 348
k 31.12. byly proúčtovány do výnosů 671 a 672. Na účtu 346 je předepsána
pohledávka za úřadem práce ve výši 42500 Kč a vratka za oboje volby ve
výši 28083 Kč.
| 346 |
účet 388 - záloha dotace ROP z roku 2009 4304.59 a z r.2010 21436387.50Kč
byly odúčtovány z dohadné položky. Městys obdržel a vyúčtoval
do výnosů a do majetku celou dotaci ROP na NIV a INV.Na
tomto účtu evidujeme výdaje spojené se sčítáním domů,bytu
a lidu, které nejsou prozatím zkontrolovány a vypořádány a
dohadujeme, že to budou naše výnosy.
| 388 |
účet 451 - dlouhodobé úvěry - navýšení přestavuje především čerpání revolv.
úvěru a dlouhodobého úvěru na akci stav. úpravy čp. 102 - akce
z dotace ROP ve výši 48 mil. Kč / k zajištění krytí této akce
dva úvěry - revolving 10 300 tis.Kč /splatný do 30.6.2011-dotace
ROP/ a dlouhodobý úvěr na 20 let ve výši 9 688 tis.Kč/spl.v r.2020/
Oba úvěry byly plně vyčerpány a revolvingový úvěr byl k
31.12.2010 již splacen poslední dotací z ROP na rekonstrukci
obecního domu.
k 31.12.2010 byl splacenúvěr na cyklostezku ve výši 5 mil. Kč
z r. 2005 a úvěr na rekonstrukci šaten ve výši 3,5 mil.Kč z
roku 2008.
| 451 |
účet 374 - zůstala záloha na dotaci na sčítání domů,bytů a lidu, která není
dosud vypořádaná.
| 374 |
účet 021 - Nárůst aktiv především o TZ budovy čp. 102 - rekonstrukce Obecního
domu Velké Poříčí z dotace ROPúpřes 48 mil.Kč/ ve výši cca 51 mil.
Kč, dále TZ bývalého úřadu v čp. 561 na prostory pro MŠ ve výši
cca 700 tis.Kč, o infrastrukturu na sídlišti - plyn,kanalizace a
veřejné osvětlení přes 2 mil.Kč a další drobnější stavby.
V lednu účet.jednotka zakoupila středisko bývalé provoz.VAK
Náchod v hodnotě téměř 6 mil.Kč pro středisko údržby městyse.
| 021 |
účet 022 - nárůst sovisí rovněž s rekonstrukcí Obecního domu a jeho
vybavením jak z dotace, tak z vlastních zdrojů /a úvěrů/
movitými věcmi nad 40 tis.kč - vybavení úřadu, společ.sálu,
spolkových místností, knihovny a restaurace nábytkem a předev-
ším gastrotechnikou nerezu ve výši cca 3,1 tis.Kč.
Dále účet.jednotka si pořídíla fotovoltaickou elektrárnu za
cca 645 tis.Kč, dále hrací prvky na dětské hřiště a další.
| 022 |
účet 028 - souvisí rovněž především s rekonstrukcí obecního domu a jeho
vybavením vč. restaurace movitými věcmi do 40 tis.Kč -
přes 3 mil. Kč, dále hrací prvky na dětské hřiště,
pracovní stroje a zařízení na údržbu obce a pod.
| 028 |
účet 324 - na tomto účtu vede účetní jednotka zálohy na bytové a nebytové
služby určené k vyúčtování prostřednictvím dalšího účtu
311 s odděl.analytikou /tzv. přeprodej/.
| 324 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|
na účtech 419 vede účetní jednotka vlastní sociální fond, tvořený 2,5%
z hrubých mezd a fond rozvoje bydlení,tvořený úroky a dotacemi z rozpočtu
na úhradu úroků z úvěru a poplatků na účtu. Úroky z úvěrů SFRB jsou smluveny
na 10 let,ale půjčky s občany byly pouze na 6 let, tzn. že obec doplácí z
rozpočtu.
| 419 |
účet 406 - Proúčtovány:- příjmy a výdaje z roku 2009 uhrazené a přijaté v roce
2010,
- vyúčtovány služby z roku 2009, které nebyly předepsány
přes účet 311 / v r.2009 316/
- daň z příjmu PO za obec 1658,4tis.kč
- dooprávkování DDNM a DDHM ve výši 3703.4 tis.Kč
- dotace ROP z r.2009 4305 tis.Kč
- dotace z Úřadu práce, volby
- prodej dlouhodobého majetku obce s plným opotřebením
- poúčtovány závazky ze smluv o prodeji pozemků vč.
infrastruktury stavebníkům RD z roku 2009
/elektroskříně- 280tis., které byly chybně na účtu
042 a měly být v r.2009 na dohad.účtu -v r.09 úč.
jednotka čas.nerozlišovala a vodovodní přípoky
178 981 Kč obdobně neměly být na 042- k 31.12.10
odúčtováno/.
- přeřazení majetku z 022 na 028 dle metodik
Ing.Shchneiderové a dooprávkování 316 444 Kč.
Uvádíme významnější pohyby na účtu 406, které byly proúčtovány v r.2010
v sovislosti se změnami metodiky účetnictví v účetní jednotce v roce
2010,přechodem na výnosy a náklady, časové rozlišení, různé výklady
nových metod a neúplnost účetních standardů po rok 2010.
| 406 |
Převážně investiční majetek účetní jednotky pořízený z dotace státu,EU,kraje.
Poč.stav k 1.1.2010: 75 376 790 Kč
Koneč.stav k 31.12.2010: 121 523 149.96
Rozdíl: nárůst: 46 146 359.96 Kč
xxxxxxxxxxxxxxxxx
Jedná se o: 239 320,09 Kč představuje dotace na fotovolt.elektrárnu
900 000,- Kč dotace na infrastrukturu na sídlišti Nad svahem
45 007 039,87 Kč dotace ROP na rekonstrukci Obec.domu a jeho vy-
bavení movitými věcmi nad 40 tis.Kč
| 403 |
účet,na který přev.můstkem převeden bývalý účet 901,očištěný o dotace 403
hospodářské výsledky od roku 1997,zúčtování příjmového a výdajového
okruhu/965 a965 bývalé účty/ a dále proúčtování fondů/419/.
Vyřazování majetku/kromě pozemků/ nebylo prováděno prostřednictvím tohoto
účtu, ale účtu 406 dle metodiky Ing. Schneiderové.
Na tomto účtě byly provedeny pozemkové změny na základě oprav v pozemcích
na KÚ v roce 2009, které nám zapomněl KÚ zaslat. O 1733 Kč snížena hodnota
pozemků na základě změny výměry. Dále na tomto účtě je proúčtován
bezúplatný převod 2 pozemků 5780 Kč od Pozemkového fondu a nakonec byly
na podrozvahu odúčtovány pozemky v hodnotě 1622 Kč, vedené na listu
vlastnictví č.l jako MNV Velké Poříčí, keré nelze převést na list
vlastnictví Městyse Velké Poříčí č. 1001. Jedná se o vodní plochy, které
se nepřevádějí.
| 401 |
Položka | Stav |
---|
B.I. Počáteční stav fondu | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |