A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
U příspěvkové organizace DDM Vila Tereza, Uničov, nenastala žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
V účetním období 2010 se řídí organizace DDM Uničov při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty
a jejich obsahového vymezení a způsobu oceňování dle vyhl. 410/2009. K převodu dat z účtů roku 2009 na účtovou osnovu
pro rok 2010 byl použit převodový můstek vydaný ministerstvem financí , z kterého vychází funkce pro převod účtů počátečních
stavů používaného účetního softwaru Fenix. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Organizace DDM Vila Tereza,Uničov vede učetnictví v souladu se zákonem o účetnictví č. 563/1991 Sb. a vyhl. 410/2009 ve znění pozdějších předpisů.
Dle Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/29/65/2009 ze dne 17. 12. 2009 vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu .
Způsoby oceňování majetku a závazků
Majetek a závazky jsou oceňovány v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb.ve znění pozdějších předpisů.
a) k okamžiku účetního případu způsoby dle §25
b) ke konci rozvahového dne nebo k jinému okamžiku, k němuž se účetní závěrka sestavuje způsoby dle §27
Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně jsou přepočteny na českou měnu kurzem devizového trhu vyhlášeným Českou národní bankou k okamžiku ocenění.
V případě nákupu nebo prodeje cizí měny za českou měnu lze k okamžiku ocenění použít kurzu, za který byly tyto hodnoty nakoupeny.
Ocenění dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku
Dlouhodobý nehmotným majetek (softwarové vybavení počítače)
a) cena pořízení je vyšší než 60.000,- Kč, doba upotřebitelnosti je delší než 1 rok- účtuje organizace na účet 041 do doby jeho uvedení do užívání, vč. výdajů spojených s jeho pořízením. Současně se zavedením do užívání bude zaúčtován do účtové skupiny 01-Dlouhodobý nehmotný majetek
b) cena pořízení majetku je od 1.000,- Kč do 60.000,- Kč ( drobný dlouhodobý nehmotný majetek)
c) software do 1.000,- Kč ceny pořízení, bude dán do spotřeby.
Dlouhodobý hmotný majetek odpisovaný (samostatné movité věci)
a) cena pořízení je vyšší než 40.000,- Kč, doba použitelnosti je delší než 1 rok- veden na účtu 022 10 a 022 25. Odpisy budou prováděny dle zák. č. 586/1992 Sb..
b) drobný dlouhodobý hmotný majetek, jeho cena je od 2.000,- Kč do 40.000,- Kč
c) majetek s pořizovací cenou od 300,- Kč do 2.000,- Kč-účetně je veden na podrozvahových účtech
O zásobách bude účtováno "způsobem A", to znamená, že v průběhu účetního období bude účtován
materiál na vrub účtu 112-Materiál na skladě, se souvztažným zápisem na účet 241-běžný účet a 26100 pokladna.
Odpisování hmotného majetku
- odpis je složka nákladů, která vyjadřuje opotřebení dlouhodobého majetku za účetní období, účetními odpisy se postupně přenáší pořizovací cena do provozních nákladů
a vytvářejí se tak zdroje pro reprodukci dlouhodobého majetku
- HIM je zařazen do odpisových skupin dle zákona o daních z příjmů č. 586/1992 Sb. a je odepisován účetními odpisy v účetní evidenci na vrub účtu 551-Odpisy hmotného a nehmotného
inv. majetku se souvztažnými účty 082-Oprávky, analyticky rozčleněnými obdobně jako účty 022. Současně se účtuje tvorba fondu reprodukce investičního majetku ve prospěch účtu 41600
se souvztažným účtem 40100 Fond investičního majetku - jak již bylo uvedeno, majetek bude odepisován dle zák. 586/1992 Sb. o daních z příjmu a to 4x ročně a dle vypracovaného
odpisového plánu (viz příloha), který schvaluje zřizovatel, tj. Olomoucký kraj.
Postup při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů
Organizace postupuje při účtování časového rozlišení nákladů a výnosů dle § 37 vyhl.č. 353/2007 v platném znění podle těchto zásad:
- náklady a výnosy se zachycují zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisí
- opravy nákladů nebo výnosů minulých účetních období se zachycují na položkách nákladů a výnosů, kterých se týkají
- náhrady vynaložených nákladů minulých účetních období se zachycují do výnosů běžného účetního období
- náklady a výdaje, které se týkají budoucích období se časově rozlišují ve formě
a) nákladů příštích období 381
b) výdajů příštích období 383
- výnosy a příjmy, které se týkají budoucích období se časově rozlišují ve formě
a) výnosů příštích období 384
b) příjmů příštích období 385
Hlediskem pro účetní případy časového rozlišení je skutečnost, že je známo jejich věcné vymezení, výše a období , kterého se týkají. Časové rozlišení nákladů a výnosů
neuplatňujeme u položek do výše 1.000,-Kč.
Klíčování nákladů v doplňkové činnosti.
V roce 2010 na základě poměru nákladů na hlavní činnost a doplňkovou činnost
byly vyhotoveny kalkulace na pronájmy prostor. Jedná se o krátkodobé pronájmy
prostor , smlouva je sepsána vždy na l rok.
Klíčování nákladů:
Výpočet byl stanoven poměrem z celkových nákladů na plochu užívanou DDM
a plochu využitou pro doplňkovou činnost.
Podíl nákladů na energie doplňkové činnosti z celkových nákladů na energie činil v roce 2010
19%.
Mzdové náklady vztahující se k hlavní i doplňkové činnosti jsou klíčovány dle počtu odpracovaných hodin a následně přeúčtovány ze mzdových prostředků
hlavní činnosti na činnost doplňkovou.
Ostatní náklady (např. čistící prostředky, odpady, revize, ostraha objektu)
jsou klíčovány dle plochy využité pro doplňkovou činnost
Podrozvahové účty:
902 10 Nábytek 339. 230,20 Kč
902 30 Oděvy a obuv 3. 835,- Kč
902 20 Majetek DDM - dar 22. 790,- Kč
902 40 Dílny pro údržbu 39. 842,54 Kč
902 50 Lůžkoviny 11. 312,50 Kč
902 60 Kuchyňské zařízení 23. 290,- Kč
902 70 Ostatní předměty 78. 564,49 Kč
902 80 Učební pomůcky 176. 299,90 Kč
902 90 Kancelářské stroje 7. 413,50 Kč
902 95 Sportovní nářadí 12. 770,- Kč
Celkem DHM: 715 348,13 Kč
951 99 Pronajatý majetek MÚ Uničov 4 870 918,--Kč Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva
964 00 Pronajatý majetek MÚ Uničov 4.870 918,- Kč Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku
Současně je k podrozvahovým účtům účtováno na vyrovnávacích účtech 999 00 až 999 90
|
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 715.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 715.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 4871.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 4871.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 4871.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 4871.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 715.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 715.00 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 32.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 4028.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
účet 031 - zůstatek tvoří pozemky areálu Stromořadí, který byl organizaci DDM Vila Tereza,
Uničov svěřen do hospodaření ke dni 1.1.2010. Ke dni 31.8.2010 byl vyřazen z hospodaření
objekt tělocvičny areálu Stromořadí, který byl následně prodán SOŠ Stromořadí 420, Uničov.
| A.II.1. |
účet 021 -zůstatek 5.697 tis. tvoří budovy areálu Stromořadí, který byl organizaci DDM Vila Tereza,
Uničov svěřen do hospodaření ke dni 1.1.2010. Oprávky ke stavbám byly tvořeny ve výši
2.322 tis. | A.II.3. |
účet 022 - zůstatek 407,45 tis. Kč -oprávky jsou tvořeny ve výši 258 tis. Kč | A.II.4. |
účet 112- tvoří sklad čistících prostředků ,sklad kancel.materiálu a materiálu pro zájmové útvary | B.I.2. |
účet 311 - zůstatek 139 tis.Kč tvoří pohledávky za odběrateli-jsou krátkodobého charakteru | B.II.1. |
účet 314 - zůstatek tvoří uhrazené zálohy na energie a služby souvisejicí
| B.II.4. |
účet 381 - je tvořen rozúčtováním nákladů na příští období (pojištění, předplatne...)
| B.II.25. |
účet 377 - zůstatek tvoří nepřevedený bank.poplatek FKSP 12/2010 a ostatními pohledávkami
krátkodobého charakteru | B.II.28. |
Fond odměn - počátční stav 5.159,-Kč ,
Fond byl navýšen o částku 2 tis Kč ze zlepšeného hosp.výsledku roku 2009
V měsíci 8/2010 byla vyplacena částka 2.000,- Kč na odměnu ředitelce
DDM Uničov Mgr. Janě Veselé za vedení doplňkové činnosti. | C.II.1. |
FKSP - Počáteční stav činil 9.063,77 Kč , v období 1-12/2010 byl fond tvořen 2%hrubých mezd zaměstnanců,
čerpáno z fondu bylo na stravování ,rekreace a vitamíbové preparáty pro zaměstnance.
Rozdíl mezi zůstatkem fondu a bankovního účtu ve výši 3.954,61 Kč
tvoří neodvedený příděl 2%HM za 12/2010 částka 3.540,76 Kč
a nepřevedené bank.poplatky částka 114,-Kč a bank.úroky částka 0,15 Kč
a nepřevedené vratky za rekreaci při ukončení pracovního poměru zaměstnankyně
p.Lenky Ottové
| C.II.2. |
Rezervní fond - počáteční stav činil 66.016,83 Kč, fond byl navýšen o částku 25 tis Kč zlepšeného hosp.výsledku roku 2009
| C.II.3. |
Investiční fond - počáteční stav 37.328,70 Kč byl navýšen zúčtováním odpisů za 1-12/2010.
konečný stav činí 237 tis kč | C.II.5 |
účet 0321- zůstatek tvoří závazky za dodavateli -platby za ostaní služby | D.IV.5. |
čet 331 - zůstatek zaměstnanci je tvořen mzdou za 12/2010 | D.IV.14. |
účet 336 - zůstatek 82 tis Kč - tvoří:
závazky za soc.pojištění ve výši 57 tis. Kč
a zdr.pojištění ve výši 25 tis. kč za měsíc 12/2010 | D.IV.16. |
účet 342 - zůstatek 15 tis. kč-tvoří daň za zaměstnance 12/2010 | D.IV.18. |
účet 389 - zůstatek -tvoří dohadná položka za nevyúčtované energie roku 2010 a nevyúčtované služby
poskytnuté v měsící 12/2010
| D.IV.33. |
účet 378 - zůstatek- tvoří spoření zaměstnanců za 12/2010 | D.IV.34 |
účet 414 -zůstatek je tvořen účelově poskytnutým finančním darem | C.II.4. |
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy tvoří přijaté zálohy za energie areálu stromořadí v Uničově, zálohy budou zúčtovány na základě poskytnutého vyúčtování dodavateli energií | D.IV.8 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Spotřeba materiálu - prostředky byly použity na nákup matariálu pro činnosti zájmových útvarů a pořádání příležitostných akci
| A.I.1. |
Spotřeba energie - je tvořena částkou za vodné, stočné, za el.energie a plyn 1-12/2010,
| A.I.2. |
Opravy a udržování - v účetním období byly prováděny pouze běžné opravy a údržba
- v hospodářské činnosti se promítly opravy a údržba areálu Stromořadí | A.I.5. |
Cestovné - prostředky byly použity na pracovní cesty související s dalším vzděláváním pracovníků DDM dle plánu DVPP. | A.I.6. |
Ostatní služby - prostředky byly čerpány v souvislosti s provozem DDM a pořádáním příležitostných akcí | A.I.8. |
Mzdové náklady - období 1-12/2010 z toho :
1.905 tis Kč hrazeno dotace UZ 33353
250 tis. kč hrazeno dotace UZ 33353- OON
32,00 tis.Kč hrazeno dotací Úřadu práce
148,34 tis. Kč hrazeno z mimorozpočtových zdrojů
32,00 tis Kč VHČ
2 tis fond odměn | A.I.9. |
Zákonné sociální pojištěí - soc.pojištění 1-12/2010 hrazeno UZ 33353 - 506,6 tis. Kč
zdr.pojištění 1-12/2010 hrazeno UZ 33353 - 182 tis.Kč
soc.pojištění VHČ 1-12/2010 - 1,50 tis.Kč
zdr.pojištění VHČ 1-12/2010 -0,50 tis.Kč
Z vyplacených dohod do 2 tis. Kčí není povinnost odvodu soc. a zdr.pojištění. | A.I.11. |
Jiné soc.náklady - platba zákonné poojištění odpovědnosti Kooperativa 1-12/2010 | A.I.12. |
Zákonné soc.náklady - příděl do FKSP 1-12/2010 | A.I.13. |
Jiné sociální náklady - náhrady mezd za pracovní neschopnost 1-12/2010 | A.I.14. |
Jiné daně a poplatky - úhrada dálniční známky služební vozidlo | A.I.17. |
Odpisy dlouhodobého majetku - k 1.1.2010 byly navýšeny odpisy o převedené nemovitosti do hospodaření areálu Stromořadí, Uničov.
Část odpisů je uplatněna v hlavní činnosti - dle výpočtu využití tělocvičny areálu Stromořadí pro potřeby DDM Uničov, odpisy u ostatních
budov jsou uplatněny v hospodářské činnosti.Ke dni 31.8.2010 byl objekt tělocvičny prodán, odpisy byly uplatněny pouze do doby prodeje.
| A.I.25. |
Ostatní náklady z činnosti- úhrada pojistného DDM a pojistné služebního vozidla | A.I.32. |
Ostatní finanční náklady - úhrada bank.poplatků | A.II.5. |
Výnosy z prodeje služeb - jsou tvořeny zápisným v zájmových útvarech a pořádáním příležitostných akcí | B.I.2. |
Výnosy z pronájmu- jsou realizovány v hospodářské činnosti DDM Uničov, největší část tvoří příjmy z pronájmu budov areálu Stromořadí,
| B.II.3. |
Výnosy z prodeje materiálu - v měsíci 6/2010 byl odprodán drobný majetek ( v hodnotě do 300,-Kč za ks) SOŠUničov | B.II.20. |
Výnosy z prodeje dlouhodobého hm.majetku - v měsíci 6/2010 byl odprodán dl.hm.majetek tělocvičny Stromořadí ( evidovaný na účtě 028)
SOŠ Uničov | B.II.22. |
Ostatní výnosy z činnosti dohadná položka za vyúčtování energií 2009
a věcné dary poskytnuté na příležitostné akce | BA.II.25. |
Výnosy z nároků na prostředky SR - přijatá dotace od Úřadu práce na účelově zřízené pracovní místo ve výši 32 tis Kč | B.IV.1. |
Výnosy z nároků na prostř.rozpočtů ÚSC - poskytnuté dotace zřizovatelem z toho:
dotace na provoz - 476,00 tis. Kč
dotace na odpisy - 98,91 tis. Kč
dotace na platy - 2926,00 tis. Kč
dotace OON - 19,70 tis. Kč
Poskytnutá dotace z Mú uničov činila 493,00 tis. Kč. | B.IV.2. |