Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastává skutečnost, která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnosti naší ÚJ.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1. 1. 2010 účtuje naše ÚJ podle reformy účetnictví státu v rámci zákona č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a podle ČÚS č. 701 -704.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1/ Na základě rozhodnutí zřizovatele účtutje ÚJ v plném rozsahu. 2/ V ÚJ je použito zaokrouhlování na celé koruny. 3/ ÚJ provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. 4/ Opravné položky jsou vytvářeny v případech, kdy ocenění použité v účetnictví je vyšší než prodejní cena snížená o náklady spojené s prodejem. Dle § 65 odst. 2 zákona č.410/2009 Sb., v platném znění vytváří ÚJ opravné položky pokud hodnota majetku neklesne více než o 10%. 5/ V souladu s § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb. je o časovém rozlišení účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. ÚJ stanovila tuto hranici na 3 000,- Kč, kromě nákladů příštích období - předplatné. 6/ V ÚJ se používá pro rozčlenění nákladů na hlavní a doplňkovou činnost soustava "klíčů" dle jednotlivých druhů nákladů. Jsou to tyto klíče: - materiálové náklady - z faktur a pokladních dokladů ( jsou přímo přiřaditelné DČ); - mzdové náklady - z DOP uzavřené přímo na určitou práci; - režijní náklady - nejčastěji poměrem výnosů z HČ a DČ. 7/ Účtování transferu z rozpočtu zřizovatele na provoz, který se vypořádává: - předpis pohledávky v plné výši dle schváleného rozpočtu 348/672; - příjem finančních prostředků v pravidelných platbách 241/348 Účtování transferu na přímé náklady na vzdělávání realizovaného formou zálohy vypořádaného ve stejném účetním období: - přijetí rozhodnutí o schváleném rozpočtu v plné výši 246/374; - příjem finančních prostředků na účet v každém čtvrtletí 241/346; - k 31. 12. podle skutečné výše čerpání 374/671; - předpis nevyčerpaného příspěvku k vrácení ve FV 347/241. 8/ účtování zásob: - způsob A ÚJ používá při pořízení zboží na pracoviště odborného výcviku; - způsob B ÚJ používá při pořízení režijního materiálu. 9/ Stavy na podrozvahových účtech : SÚ 941 - grant od DZS-NAEP - program Leonardo da Vinci - projekty mobility;

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1198.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901715.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902483.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky104.000.00
1.Odepsané pohledávky911104.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1217.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9411217.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2520.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992520.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52531.00518.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53238.00225.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54214.00176.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K okamžiku sestavení mezitimní ÚZ nemáme informace o skutečnostech, které by měnily pohled na finanční situaci naší ÚJ
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K okamžiku sestavení mezitimní ÚZ nemáme informace o žádných nejistých podmínkách, které by měnily pohled na finanční situaci naší ÚJ.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
´V naší ÚJ nebyl proveden žádný převod vlastnictví, který podléhá vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se naší ÚJ.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 14390.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 27982.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)563.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 4246.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2010
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
V roce 2010 byla dokončena výstavba Odborných dílen a ateliérů a zařazena do DHM - stavby částka 29 687 782,- Kč. A.II.3.
ÚJ byly schváleny prostředky od DZS - NAEP na dvouletý program Leonardo da Vinci - projekt mobility ve výši 1 217 145,- Kč. V roce 2010 byla vyčerpána částka 563 166,04 Kč. B.II.27.
Investiční dotace ve výši 14 389 755,- Kč - výstavba Odborných dílen a ateliérů. C.I.3.
Na základě žádosti ÚJ byl Radou PK schválen požadavek na převod finančních prostředků z Rezervního fondu do Investičního fondu a tyto finanční prostředky spolu s finančními prostředky Investičního fondu byly použity na výstavbu Odborných dílen a ateliérů. C.II.3.
Ze schváleného dvouletého programu Leonardo da Vinci - projekt mobility byly ÚJ v roce 2010 poskytnuty finanční prostředky ve výši 973 716,- Kč. D.IV.30.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
ÚJ do položky " Ostatní náklady z činnosti " účtuje náklady spojené : - se servisní smlouvou na kopírovací zařízení; - s propagací a inzercí. A.I.32.
Neinvestiční příspěvek ve výši 563 166,04 Kč byl v roce 2010 vyčerpán z dvouletého programu Leonardo da Vinci - projekt mobility - DZS NAEP a z částky 520 016,-Kč byly čerpány finanční prostředky na pokrytí provozních nákladů. B.I.25.
Neinvestiční příspěvky a dotace 27 981 604,- Kč z toho : 27 917 000,- Kč - přímé náklady na vzdělávání; 44 000,- Kč - dotace na program " Podpora vzdělávání národnostních menšin "; 22 440,- Kč - dotace na pokusné ověřování MZ; - 1 836,- Kč - vratka dotace na pokusné ověřování MZ. B.IV.1.
Neinvestiční příspěvky a dotace 4 246 000,- Kč z toho : 4 171 000,- Kč - příspěvek na provoz; 75 000,- Kč - finanční příspěvek KÚ PK na podporu grantových programů. B.IV.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu82.00
A.II. Tvorba fondu400.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu449.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování342.00
3. Rekreace51.00
4. Kultura, tělovýchova a sport30.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu26.00
A.IV. Konečný stav fondu33.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu617.00
D.II. Tvorba fondu257.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření194.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové63.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu811.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele751.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady60.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu63.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu16923.00
F.II. Tvorba fondu15443.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku302.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele14390.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu751.00
F.III. Čerpání fondu32143.00
1. Financování investičních potřeb32143.00
F.IV. Konečný stav fondu223.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby37953.001650.0036303.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky37953.001650.0036303.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená za účetní období 31.12.2010

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1518.000.001518.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1518.000.001518.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00