Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 228081.00 | 533549.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 228081.00 | 533549.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 21254.00 | 21808.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 21332.00 | 21886.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | -78.00 | -78.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -249335.00 | -555357.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -249335.00 | -555357.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2010 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 198622.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0.00 | 35927.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0.00 | 162695.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 864142.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 864142.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Hodnota majetku se nově uvádí v zůstatkových cenách ("NETTO"), pořizovacích cenách ("BRUTTO") a oprávkách a opravných položkách ("KOREKCE" ). | A.I. a II. |
V 1.pololetí došlo k převzetí dalších ubytovacích a technologických zařízení od zřizovatele. | A.II.3. |
Hodnota pohledávek je snížena o nově vytvořené opravné položky ("KOREKCE" ). Pohledávky jsou průběžně sledovány a uplatňovány všechny prostředky k jejich vymožení, včetně soudního řízení. | B.II.1. |
Nový způsob účtování dotací ( rozdíl mezi schválenou individuální dotací - Vyškov,Dědice a jejím čerpáním k 31.12.2010 ). | B.II.16. |
Nový způsob účtování dotací ( rozdíl mezi skutečným čerpáním a dosud nevypořádanými dotacemi ). | B.II.27. |
Hodnota pohledávek je snížena o nově vytvořené opravné položky ( položka "Korekce" ). | B.II.28. |
K 31.12.2010 byla provedena inventarizace, pokladen t.j. peněžních prostředků a cenin s tím,že nebyly zjištěny významné nesrovnalosti. | B.IV.15. a 17. |
Převody hotovosti z pokladen na konci měsíce, které byly připsány na bankovní účty až na počátku následujícího měsíce. | B.IV.16. |
Zvýšení jmění především převzetím dalších ubytovacích a technologických zařízení od zřizovatele ( viz. A.II.3. ). | C.I.1. |
Čerpání dotací ISPROFIN v r.2010. | C.I.3. |
Zisk r.2009 byl zřizovatelem schválen a rozdělen do fondu odměn a fondu reprodukce majetku. | C.III. |
Ztráta r.2010 bude pravděpodobně uhrazena z rezervního fondu ( C.II.3. ). | C.III.1. |
Přijaté zálohy především na dodávky tepla. | D.IV.8. |
Nižší závazky z mezd proti minulému období jsou výsledkem snížení tabulkového počtu zaměstnanců z 441 v r.2009 na současných 175 ! | D.IV.14.-18. |
Daň z příjmů je výsledkem zvýšování nájemného a nedostatečného čerpání nákladů na opravy bytového fondu ! | D.IV.17. |
Převod vybraných peněžních prostředů na základě příkazních smluv uzavřených s VUSS Praha, Pardubice a Brno do státního rozpočtu byl proveden prostřednictvím uvedených VUSS na počátku měsíce ledna ( do 31.12.2010 bylo odvedeno celkem 3703161,50 Kč ) . | D.IV.21. |
Nevyužitá finanční podpora od města Hradec Králové na rekonstrukci tělocvičny ( byla vrácena 7.1.2011 ). | D.IV.22. |
Nový způsob účtování dotací ( viz. B.II.27. ). | D.IV.30. |
Náklady r.2010, které budou proúčtovány ( vyfakturovány ) v následujícím období ( především dodávky energií ). | D.IV.33. |
Snížení stavu krátkodobých závazků je zapřičiněno především vrácení jistin na veřejné zakázky složených v minulém roce. | D.IV.34. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Podstatně nižší náklady na opravy proti minulému období jsou důsledkem zmrazení výdajů od poloviny r.2010 ! | A.I.5. |
Vyšší náklady na služby proti minulému období jsou výsledkem nutnosti zabezpečení provozu technologických a ubytovacích zařízení. | A.I.8. |
Nižší mzdové náklady proti minulému období jsou výsledkem snížení tabulkového počtu zaměstnanců z 441 v r.2009 na současných 175 ! | A.I.9.-13. |
Čerpání mzdových prostředků na platy 57032,30 tis.Kč a OON 9571,87 tis.Kč ( schváleno 72265 ; platy 57154 a OON 15111 tis.Kč ). | A.I.9. |
Jedná se především o odvod DPH z bezplatně poskytovaných ubytovacích služeb a dodávek tepla pro AČR. | A.I.17. |
Dle vyhl.č.410 nově zúčtované opravné položky k pohledávkám po splatnosti. | A.I.30. |
Náklady na bankovní poplatky, pojištění, zúčtování dohadných položek, odpis nevymahatelných pohledávek a jiné ostatní náklady. | A.I.32. |
Jedná se především o výnosy z dodávek tepla a teplé užitkové vody. | B.I.1. |
Jedná se především o výnosy z ubytovacích služeb ( v minulém období i výnosy z pronájmů ). | B.I.2. |
Jedná se především o výnosy z pronájmu bytů, které byly v minulém období účtovány na účet 602. | B.I.3. |
U této položky se jedná především o smluvní pokuty firmě APERK s.r.o. za nedodržení smluvních podmínek. | B.I.17. |
Snížení nekrytého fondu reprodukce ( v Příloze č.5 - F.ef uvedeno v položce E.III.4. ). | B.I.24. |
Výnosy z plnění pojištění, zúčtování dohadných položek, příjmů za soudní poplatky a jiné ostatní výnosy. | B.I.25. |
Úroky z vkladů na běžných účtech. | B.II.1. |
Přijaté příspěvky na činnost od zřizovatele ( schváleno 864141,80 tis.Kč ). | B.IV.1. |
Ztráta byla způsobena nedostatečným krytím výdajů především na výrobu tepla pro AČR a provoz ubytovacích a technologických zařízení příspěvkem od zřizovatele. | B.VI.1. |
Daň z příjmů je výsledkem zvýšování nájemného a nedostatečného čerpání nákladů na opravy bytového fondu ! | B.VI.2. |
Položka | Stav |
---|
C.I. Počáteční stav fondu | 53151.00 |
C.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 53151.00 |
Položka | Stav |
---|
E.I. Počáteční stav fondu | 164244.00 |
E.II. Tvorba fondu | 114927.00 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 452.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 114475.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 49223.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 26080.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 23143.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 229948.00 |