Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Národní filmový archiv je příspěvková organizace zřízená MK ČR a vykonává činnosti v souladu se zřizovací listinou, nemá hospodářskou činnost. Zpracování účetnictví se v NFA řídí zákonem č. 563/91 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 410/2009, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů pro některé vybrané účetní jednotky. NFA postupoval při uzavírání účetních knih k 31. 12. 2010 v souladu s ČÚS č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů. Účetní knihy k 1. 1. 2011 byly otevřeny v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a ČÚS účinnými k 1. 1. 2011. Při otevření účetních knih k 1. 1. 2011 navazují stavy jednotlivých položek (aktiva a pasiva) uvedených na účtu 491 - Počáteční účet rozvažný a stav účtu 492 - Konečný účet rozvažný. NFA se řídí při předávání výstupů z účetní evidence do centrálního systému účetních informací podle vyhl. MF č. 383/2009 Sb. o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu. Účetní jednotce NFA není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty se řídí vyhláškou č. 410/2009 Sb. § 4 a § 5 v platném znění. Postupy účtování jsou stanoveny dle Českých účetních standardů. NFA vydal na rok 2011 Vnitřní směrnice, které jsou závazné. Naše účetní jednotka oceňuje v pořizovacích cenách. Účetnictví je vedeno tak, aby podávalo věrný a poctivý obraz o finanční situaci účetní jednotky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
NFA při zpracování účetní závěrky se řídí zákonem č. 563/1991 Sb. a vyhláškou 410/2009 Sb. a nemá žádné odchylky od stanoveného způsobu účtování v § 7 odst. 5 zákona. V příloze účetní závěrky podáváme informace o stavu účtů v knize podrozvahových účtů.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1973470.891861000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011483923.461385000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902489547.43476000.00
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky1266466.011266000.00
1.Odepsané pohledávky9111266466.011266000.00
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva522057860.0015957000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943522057860.0015957000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96800
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty525297796.9019084000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999525297796.9019084000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52747787.00642815.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53324856.00276157.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54214525.00167234.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V období od konce rozvahovahového dne 31.12. 2011 do dne sestavení účetní závěrky dne 23. 1. 2012 nenastaly žádné významné skutečnosti.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V období od konce rozvahovahového dne 31.12. 2011 do data sestavení účetní závěrky dne 23.1. 2012 neexistovaly žádné nejisté podmínky či významné skutečnosti, jejichž důsledky by změnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V daném účetním období NFA nenabyl žádnou nemovitost, která by podléhala vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Národní filmový archiv ke dni sestavení účetní závěrky má krytý fond reprodukce majetku finančními prostředky ve výši 13 175441,67 Kč a neuhrazenými pohledávkami, které byly vyfakturovány k 31. 12. 2011 7 681 354,- Kč našim největším dodavatelům (ČT, TV Prima, TV Nova, TV Barrandov, ČSFS) a jsou splatné do 25. 1. 2012.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)04973600.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek00
z toho na: výzkum a vývoj00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
individuální dotace na jmenovité akce04973600.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 029541000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 029541000.00
z toho na: výzkum a vývoj00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0428327.40
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné26341000.000
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné15957460.00522057860.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky42298460.0044384460.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Dlouhodobý nehmotný majetek evidujeme v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodbý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 7.000,- Kč do 60.000,- Kč, pokud doba použitelnosti je delší než 1 rok, je účtován na účtu 018. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 60.001,- Kč a výše je účtován na účtu 013 - Software a účtu 014 - Ocenitelná práva. Odpisování dlouhodobého nehmotného majetku vychází z ustanovení § 28 zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví. V NFA se používá rovnoměrný způsob účetního odpisování dlouhodobého nehmotného majetku dle stanoveného odpisového plánu. A.I.
Na účtu 013 - Software je zaúčtován software - INSYCO,SW IPS, databáze Filmové ročenky, software knihovny. A.I.2.
Na účtu 014 - Ocenitelná práva jsou zaúčtována ocenitelná práva k zahraničním filmům nakoupených do zvláštního fondu umělecky hodnotných filmů. A.I.3.
Na účtu 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek jsou zaúčtovány licence od 7.000,- do 60.000,- Kč. A.I.5.
Pozemky účtujeme v pořizovacích cenách na účtu 031 - Pozemky. Kulturní předměty evidujeme na účtu 032- Kulturní předměty. Pozemky a kulturní předměty se neodepisují. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 3.000,- do 40.000,- Kč, pokud je doba použitelnosti delší než 1 rok, je účtován na účtu 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 40.001,- Kč a výše je účtován na účtech 021- Stavby, 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí. Odpisování dlouhodobého hmotného majetku vychází z ustanovení § 28 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví. V NFA se používá rovnoměrný způsob účetního odpisování dlouhodobého hmotného majetku dle stanoveného odpisového plánu. Na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek eviduje NFA pořizovací náklady související se stavbou sídla NFA v Jinonicích a stavbou archivního areálu v Hradištku II: A.II.
Na účtu 031 - Pozemky jsou zaúčtovány pozemky - Vítkovice, Hradištko, Jinonice, Hloubětín a Městečko. A.II.1.
Na účtu 032 - Kulturní předměty jsou zaúčtovány všechny umělecké předměty (obrazy, busta, plakety). A.II.2.
Na účtu 021 - Stavby je evidován archivní depozitář Hradištko a archivní depozitář Malešická. A.II.3.
Na účtu 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí je evidováno veškeré vybavení pro odbornou práci, klimatizace zabezpečovací zařízení, vozidla a další vybavení pracovišť. A.II.4.
Na účtu 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek je zaúčtováno vybavení pro odborná pracoviště NFA, drobný nábytek, počítače. A.II.6.
Na účtu 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek jsou účtovány přípravné práce a projektové dokumentace pro stavbu sídla NFA Jinonice a archivního areálu Hradištko. A.II.8.
Národní filmový archiv nemá žádný dlouhodobý finanční majetek. A.III.
Národní filmový archiv nemá žádné dlouhodobé pohledávky. A.IV.
Národní filmový archiv účtuje o zásobách způsobem B. Do pořizovacích cen zásob vyrobených ve vlastní režii jsou zahrnuty náklady na překlady, přepisy, rešerše, skenová, retuš,tisk, autorské honoráře a ostatní osobní náklady. B.I.
Na účtu 123 - Výrobky jsou zaúčtovány výrobky vlastní výroby - Katalogy českých hraných filmů, Filmové ročenky, Iluminace a jiné publikace vyrobené ve vlastní režii. B.I.6.
Národní filmový archiv eviduje krátkodobé pohledávky z obchodních vztahů v tuzemsku i v zahraničí, poskytnuté krátkodobé zálohy, pohledávky za zaměstnanci, náklady příštích období a ostatní krátkodobé pohledávky. K pohledávkám z obchodních vztahů jsou prováděny opravné položky podle § 23 vyhl. č. 410/2009 Sb. B.II.
Na účtu 311 - Odběratelé účtujeme o tuzemských a zahraničních pohledávkách. B.II.1.
Na účtu 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy evidujeme zálohy ve výši 1.839.830,84 Kč. Jedná se o poskytnuté zálohy na služby v pronajatých objektech a zálohy energie. B.II.4.
Na účtu 335 - Pohledávky za zaměstnanci evidujeme stálé provozní zálohy, zálohy na cestovné a bezúročné půjčky poskytnuté zaměstnancům. B.II.10.
Na účtu 381 - Náklady příštích období jsou účtovány náklady na rozpracované publikace vydávané NFA - týká se pubklikací Iluminace, Deleuze II, V. +W. neznámí, Katalog animovaného filmu, Filmová ročenka a ostatních tématických publikací. Dále jsou zde účtovány náklady na odběr odborného tisku (tuzemské i zahraniční časopisy a noviny), Sbírky zákonů, Finanční zpravodaj, zaplacené pojistné majetku pro rok 2012 B.II.25.
Na účtu 388 - dohadné účty aktivní je zaúčtovaná tvorba dohadné položky k výnosům z prodeje filmů do zahraničí za měsíce duben - září 2011, které ještě firma Filmexport Prague Distribution, s.r.o. k 30. 9. 2011 nevyúčtovala. B.II.27.
Na účtu 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky evidujeme pohledávky za dlužníky v konkurzním řízení Prima Plus a Jan Evans a nepřevedené bankovní poplatky na účet FKSP. B.II.28.
Národní filmový archiv v položce Krátkodobý finanční majetek účtuje jen na běžných účtech u peněžních ústavů a peníze v hotovosti. NFA má běžný účet a účet FKSP u Komerční banky, Spálená 51, Praha 1. Dále má ještě běžný účet v České národní bance, Na Příkopě 28, Praha 1, který má zůstatek a z kterého si banka strhává poplatky za vedení ostatních účtů. B.IV.
Na účtu 241 - Běžný účet je účtováno o peněžních prostředcích z obchodního styku, převod měsíčních limitů (dotace od MK) z účtu v ČNB. B.IV.9.
Na účtu 243 - Běžný účet FKSP jsou účtovány peněžní prostředky, které patří fondu. B.IV.10.
Na účtech 261 - Pokladna jsou účtovány peněžní prostředky v hotovosti v Kč i cizích měnách (EUR, USD, GBP). B.IV.17.
Vlastní kapitál NFA je tvořen ze jmění účetní jednotky, transferů na pořízení dlouhodobého majetku, oceňovacích rozdílů při změně metody a fondů. C.
Na účtu 401 - Jmění účetní jednotky je zaúčtován bývalý fond dlouhodobého majetku a fond oběžných aktiv, dotace přijaté na dlouhodobý majetek - stavba sídla Jinonice, stavba archivního depozitáře Hradištko II. C.I.1.
Na účtu 406 - Oceňovací rozdíly při změně metody jsou zaúčtované opravné položky k pohledávkám od r. 2007 do r. 2009. C.I.6.
Na účet 411 - Fond odměn je účtována tvorba ze zlepšeného hospodářského výsledku a případné čerpání na výplatu odměn. C.II.1.
Na účtu 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb je účtován příděl ve výši 1% z objemu vyplacených MP. Dále jsou zde účtovány odměny při životních a pracovních výročích , příspěvky na stravné, příspěvky na dětskou rekreaci a opravy v rekreačním středisku Městečko. C.II.2.
Na účet 413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného hospodářského výsledku je účtován příděl ze zlepšeného HV. Dále je zde zaúčtováno plánované použití rezervního fondu. C.II.3.
Na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů je zaúčtována alikvotní část pro rok 2011 z přidělených finančních prostředků ze zahraničí v roce 2010 na projekt EFG. C.II.4.
Na účet 416 - Fond reprodukce majetku se účtují odpisy podle odpisového plánu a nákup investičního majetku. Národní filmový archiv nemá k 31.12. 2011 FRM krytý finančními prostředky. K 31.12. 2011 bylo zaúčtováno čerpání FRM na opravy DHM a nákup DDHM ve výši 452 670,32 Kč. C.II.5.
Na účtu 493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období je výsledkem rozdílu nákladů a výnosů k 31.12. 2011 tj. 0. C.III.1.
Na účtu 431 - Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení nemá k 31.12. 2011 zůstatek. Na základě listiny MK o schváleném hospodářském výsledku r.2010 byl rozdělen do příslušných fondů. C.III.2.
Cizí zdroje jsou tvořeny pouze z krátkodobých závazků. Národní filmový archiv nemá žádné úvěry ani půjčky. D.
Na účtu 321 - Dodavatelé jsou evidovány krátkodobé závazky z obchodních vztahů. D.IV.5.
Na účtu 331 - Zaměstnanci jsou evidovány splatné mzdy za měsíc prosinec vyplácené v hotovosti ve výplatním termínu 9.1. 2012. D.IV.14.
Na účtu 336 - Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění ke dni 31.12. 2011 eviduje NFA splatné závazky ze sociálního zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti ve výši 642 815,- Kč a splatné závazky z veřejného zdravotního pojištění ve výši 276 157,- Kč.Všechny tyto splatné závazky se týkají výplat za měsíc prosinec 2011 a budou uhrazeny 9.1. 2012. D.IV.16.
Na účtu 342 . Jiné přímé daně evidujeme daňové nedoplatky ve výši u FU pro Prahu 1 - zálohová daň ve výši 160 021,- Kč a srážková daň 7 213,- Kč . Všechny tyto daňové nedoplatky se týkají výplat za měsíc prosinec 2011 a budou uhrazeny 9. 1. 2012. D.IV.18.
Na účtu 374 - Přijaté zálohy na transfery jsou zaúčtovány přijaté zálohy na stavbu depozitáře Hradištko II ve výši 4 973 600,- Kč, přijatá záloha na nevyúčtované kulturní aktivity "Marketa Lazarová" ve výši 1 000 000,- Kč a "Nákup filmů + licence " 2 200 000,- Kč. D.IV.30.
Na účtu 378 - Ostatní krátkodobé závazky máme zaúčtovaný závazek vůči Fondu kinematografie splatný do 15. 1. 2012 a závazky vůči FKSP. D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na účtu 501 - spotřeba materiálu účtujeme spotřebu materiálu, fotomateriálu, filmového materiálu, kancelářských potřeb, nákup knih a publikací, ochranných pomůcek, pohonné hmoty, spotřebu paliva a nákup DDHM do 3.000,- Kč. A.I.1.
Na účtu 502 - Spotřeba energie účtujeme spotřebu plynu, el. energie, vodné a stočné A.I.2.
Na účtu 503 - Ostatní neskladovatelné dodávky účtujeme spotřebu pitné vody, která musí být dovážena do skladu hořlavých filmů na Třebsíně a nákup květin na akce pořádané v Ponrepu A.I.3.
Na účtu 511 - Opravy a udržování účtujeme náklady na opravy a udržování dlouhodobého hmotného majetku a budov a opravy drobného dlouhodobého hmotného majetku. A.I.5.
Na účtu 512 - Cestovné účtujeme náklady na tuzemské a zahraniční služební cesty a náklady na pobyt zahraničních hostů.A.I.6.
Na účtu 513 - Náklady na reprezentaci účtujeme náklady na pohoštění A.I.7.
Na účtu 518 - Ostatní služby jsou účtovány výkony spojů, poštovné, DDNM do 7.000,- Kč, odplísnění, přepisy filmů, kopie filmů, nabídková povinnost, doplnění zvláštního fondu, služby firem výpočetní techniky, právní služby, účetní služby, úklid, náklady na publikace, tlumočení a překlady, revizní prohlídky zařízení. A.I.8.
Na účtu 521 - Mzdové náklady se účtují mzdy, ostatní osobní náklady a autorské honoráře. A.I.9.
Na účtu 524 - Zákonné sociální náklady se účtují náklady zaměstnavatele na nemocenské a důchodové pojištění, příspěvek na státní politiku zaměstnanosti a veřejného zdravotního pojištění. A.I.11.
Na účtu 527 - Zákonné sociální náklady se účtují náklady na základní příděl do FKSP, n.áklady na závodní stravování, náklady na bezpečnost a ochranu zdraví při práci , náklady na preventivní závodní péči a náklady na školení a další odborné vzdělávání zaměstnanců A.I.13.
Na účtu 528 - Jiné sociální náklady účtujeme náhrady DPN placené zaměstnavatelem. A.I.14.
Na účtu 538 - Jiné daně a poplatky účtujeme poplatky FÚ, KN a dálniční známky. A.I.17.
Na účtu 547 - Manka a škody účujeme manka a škody. A.I.23.
Na účtu 551 - Odpisy dlouhodobého majetku jsou účtovány odpisy dlouhodobého hmotného majetku a dlouhodobého nehmotného majetku. A.I.25.
Na účtu 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek k pohledávkám k 31.12. 2011 jsou účtovány opravné položky k neuhrazeným pohledávkám splatným do 30.9.2011. Opravné položky jsou tvořeny k fakturám, které byly vystaveny se splatností do 30.9. 2011 a nebyly do 90 dnů uhrazeny. A.I.30.
Na účtu 549 - Ostatní náklady z činnosti je účtováno zákonné pojištění, bankovní poplatky a členské příspěvky. A.I.32.
Na účtu 563 - Kurzové ztráty účtujeme kurzové rozdíly z obchodní činnosti se zahraničím a výběru hotovosti v cizích měnách na zahraniční služební cesty. A.II.3.
Na účtu 569 - Ostatní finanční náklady účtujeme náklady na pojistné majetku, soudní poplatky, haléřové vyrovnání A.II.5.
Na účtu 601 - Výnosy z prodeje vlastních výrobků účtujeme výnosy z prodeje publikací, Filmového přehledu, Filmové ročenky, Katalogu ČHF, Iluminace a vydaných DVD. B.I.1.
Na účtu 602 - Výnosy z prodeje služeb účtujeme výnosy z půjčovného, výnosy z hmotného substrátu (ČT, Nova, FTV Prima, TV Barrandov, ČSFS), přepisu filmů, vstupného a prodeje legitimací BIO PONREPO, výnosy z využití AVD. B.I.2.
Na účtu 603 - Výnosy z pronájmu účtujeme výnosy z pronájmu pozemku ve Vítkovicích a pronájem kina Ponrepo. B.I.3.
Na účtu 613 - Změna stavu výrobků účtujeme přírůstky a úbytky stavu zásob (publikace, ročenky, katalogy vydané NFA). V období od 1.1. do 31.12.2011 se zvýšil stav zásob publikací - bylo vydáno DVD + BlueRay Marketa lazarová. B.I.11.
Na účtu 649 - Ostatní výnosy z činnosti je zaúčtován příspěvek česko-německého fondu budoucnosti na akci pořádanou v roce 2011. Dále je zde zaúčtován předpis náhrady škody zaměstnanci . B.I.25.
Na účtu 662 - Úroky účtujeme úroky přijaté z běžného účtu. B.II.2.
Na účtu 663 - Kurzové zisky jsou účtovány kurzové zisky z obchodní činnosti se zahraničím, výběru hotovosti v cizích měnách na zahraniční služební cesty. B.II.3.
Na účtu 671 - Výnosy ústředních rozpočtů z transferů jsou zaúčtovány měsíční dotace od zřizovatele na provoz ve výši 29.541 000,- Kč a přijaté dotace ze zahraničí - EFG (r. 2010) - podíl pro rok 2011 ve výši 428.327,40 Kč. Tato dotace byla v roce 2010 účtována na účet 674. B.IV.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu1035975.96
A.II. Tvorba fondu277843.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu287129.47
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování202049.90
3. Rekreace4000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary40500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu40579.57
A.IV. Konečný stav fondu1026689.49

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu11682154.78
C.II. Tvorba fondu1173849.56
1. Zlepšený výsledek hospodaření173849.56
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové1000000.00
7. Peněžní dary - neúčelové0
8. Ostatní tvorba0
C.III. Čerpání fondu6855700.14
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové428327.40
6. Peněžní dary - účelové1000000.00
7. Ostatní čerpání5427372.74
C.IV. Konečný stav fondu6000304.20

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu15737300.95
E.II. Tvorba fondu2836120.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2788959.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0
4. Peněžní dary0
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
E.III. Čerpání fondu655315.32
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku204145.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku50023.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0
E.IV. Konečný stav fondu17918105.63

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby36282895.0020333457.0015949438.0016773000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0000
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby36282895.0020333457.0015949438.0016773000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00057266

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6822775.0006822775.006823000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha0000
H.5.Ostatní pozemky6822775.0006822775.006823000.00