Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Městský soud v Brně sestavil účetní závěrku ve smyslu ustanovení § 18 a §19 zákona č.563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb. a Českých účetních standardů č. 701, 702,703,704,707 a 708 a dle pokynů MSp. ČR. V souladu s § 7 odst.3 používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
U MS v Brně nenastala skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala pokračovat v nastavených účetních metodách.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Zásoby u MS v Brně se účtují dle způsobu B Českého účetního standardu č. 707, aktivace zásob se provádí po fyzické inventuře zaúčtováním na vrub účtu 112 se souvztažným zápisem ve prospěch nákladového účtu.
Dlouhodobý nehmotný majetek je oceněn částkou nad 60.000,- Kč, drobný dlouhodobý majetek nepřevyšuje částku 60.000,- Kč.
Dlouohodobý hmotný majetek je oceněn částkou nad 40.000,- Kč, drobný dlouhodobý hmotný majetek obsahuje movité věci popřípadě soubory movitých věcí v ocenění od 1.000,- Kč do 40.000,- Kč.
na podrozvahovém účtu 902 je účtován drobný dlouohodobý hmotný majetek do částky 1.000,- Kč (Operativní evidence) a podrozvahovém účtě 966 cizí majetek. Dále jsou na podrozvahových účtech vedeny knihovní fond, odepsané pohledávky a krátkodobé podmíněné závazky.
Během roku 2011 došlo ke změně režimu u vymáhání pohledávek. Pro vymáhání pohledávek uvedených v § 148 odst. 3 zákona č. 99/163,občanský soudní řád v platném znění (náklady civilního řízení) se od 1.9. 2011 uplatní postup stanovený daňovým řádem. Toto stanoví § 148 odst. 4 zákona č. 99/1963, občanský soudní řád v platném znění, které bylo vloženo do zákona novelou č. 218/2011 Sb., zákon ze dne 21.června 2011, kterým se mění zákon č. 849/1991 Sb. o soudních poplatcích ve znění pozdějších předpisů a další související zákony

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1206451.541208277.68
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902928618.71949215.47
3.Ostatní majetek903277832.83259062.21
P.II.Odepsané pohledávky a závazky17095991.7815224172.68
1.Odepsané pohledávky91117095991.7815224172.68
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku4722279.824722280.82
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9664722279.824722280.82
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva8559614.614565289.69
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9788559614.614565289.69
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5020548.897144879.85
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995020548.897144879.85

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti523638688.004951608.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění531564985.002122207.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů541570649.002432684.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
U MS v Brně proběhla v roce 2011 akce 13611800850 "Nákup frankovacího stroje " v částce 387,24 tis. Kč a akce 1360110226 "Nákup výpočetní techniky" v částce 1.150,20 tis. Kč ( diskové pole EVA 4400 v částce 722,82 tis. Kč a komponenty k serveru DL 380 G5 v částce 427,38 tis. Kč).
Stav účtu se během roku navýšil o částku 699,14 tis. Kč ( 1 ks UPS Smart za 98,40 tis. Kč, technické zhodnocení serveru HP DL G5 o částku 600,74 tis. Kč).
Účet 022 se snížil o částku 622,44 tis. Kč (přecenění na reálnou hodnotu z důvodu prodeje 2 ks tiskáren HP a 1 ks os. automobilu ŠKODA FELICIA COMBI o částku 362,36 tis. Kč, přecenění serveru o částku 5,00 tis. Kč, prodej přeceněného majetku v částce 3,57 tis. Kč a ekologockou fyz. likvidací v částce 251,51 tis. Kč 1k monitor HYUNDAI, 2 ks tiskáren HP, 1 ks serveru BULL, 4 ks HDD). Dále byl převeden dle Instrukce MSp. ČR č.j. 36/2010-NV-SP dlouhodobý majetek, jehož je hodnota nižší než 40.000,- Kč na drobný dlouhodobý majetek v celkové částce 9.323,14 tis. Kč a u dlouohodobého nehmotného majetku na drobný nehmotný dlouhodobý nehmotný majetek v částce 29,641 tis. Kč.
Stav účtu 028 se navýšil o částku 287,97 tis. Kč ( bezúl. převod 3 ks Netbooků ASUS v částce 20,46 tis. kč, 3 ks USB flash disků v částce 4,80 tis. Kč, nákup v částce 262,71 tis. Kč- 4 ks dig.fotoaparátů OLYMPUS,4 ks kovových kartoték,30 ks stolních lamp, 50 ks laser. snímačů čárových kódů LS 2208, 2 ks monitorů LENOVO, 2 ks scanenerů Canon, 1 ks poštovní váha FRAMA, 5 ks vozíků na spisy).
Účet 028 byl snížen o částku 5.555,15 tis. Kč ( o částku 4,80 tis. Kč přecenění 3 ks PC, 1.779,91 tis. Kč 63 ks PC sestav Auroton, o částku 13,70 tis. Kč vybavení místnosti č. 491 na KS v Brně,o částku 435,14 tis. Kč 20 ks PC DELL OPTIPLEX převod na KS v Brně, o částku 3.321,60 tis. kč fyz. ekol. likvidace 111 ks PC sestav Auroton, 1 ´ks serveru Autocont, 29 ks monitorů, 17 ks tiskárenl, 1 ks chladničky, 1 ks kopírky, 1 ks mikrovlné trouby, 3 ks diktafonů).


A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
pokr. Stav účtu 018 se zvýšil o částku 924,07 tis. Kč (nákup v částce 43,15 tis. Kč 1 lis. SW Lync, 20 ks licence SW Lync, o částku 880,92 tis. Kč bezúpl. úřevod 23 licencí SW Office,340 licencí SW Exange,225 licencí SW Windows).
K 31.12. bylo provedeno dooprávkování za rok 2009 a 2010.U účtu 978 nárůst v částce 3.994,32 tis. kč.Zůstatek skladu snížen o částku 631,77 tis. kč.Stav depozit soudních úschov snížen o částku 65.509,79 tis. Kč, u zahraničních měn nbárůst o částku 4.011,35 Kč.Poskytnité zálohy advokátům sníýženy o částku 97,17 tis. Kč.Stav účtu 315 navýšen o částku 23.528,70 tis. kč,u pohledávek za advokáty o částku 5.278,60 tis. Kč,náklady trestního řízení o částku 5.278,60 tis. Kč, peněžité tresty o částku 1.155,15 tis. Kč.Zůstatek účtu 321 v částce 46,20 tis. Kč,předpis faktur s DUZP k 31.12.2011.Stav účtu 381 v částce 2.582,40 tis. Kč-poštovné,stav frankovačů k 31.12.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům4565289.698559614.61
C.6. Rozpočtované prostředky32935000.0044934500.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu129165.25
A.II. Tvorba fondu1245000.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu1245000.00
A.III. Užití fondu-1153758.20
1. Půjčky na bytové účely-781.00
2. Stravování-1113732.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport-2600.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary-1000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu-35645.20
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby255626.008789.00246837.00255626.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby255626.008789.00246837.00255626.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025062

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00