Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Závěrka je sestavena na základě předpokladu nepřetržitého pokračování účetní jednotky.

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Začaly se vytvářet opravné položky k pohledávkám, rezervy a začal se oceňovat majetek určený k prodeji reálnou hodnotou. Od roku 2010 došlo ke změně metody u vykazování služeb bytového hospodářství. Do konce roku 2009 se zobrazovaly výsledkově, od roku 2010 s účtují jako "přeprodeje". Vliv se projevuje na účtu 324 a na účtu 377.

A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Vytváříme opravné položky k pohledávkám ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti. Časově rozlišujeme.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva27998234.57202036000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.00500000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94127203934.907460000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943394753.00395000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951399546.67193681000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku486605.53487000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966486605.53487000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva-92840000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982-92840000.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty120351629.04201549000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999120351629.04201549000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti520.000.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53672066.00658039.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54155066.00145164.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K žádným významným událostem, definovaným v paragrafu 19, odst. 5, písmene a, po rozvahovém dni nedošlo.

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K žádným významným událostem, definovaným v paragrafu 19, odst. 5, písmene b, po rozvahovém dni nedošlo.

A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nemáme.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚJ není příspěvkovou organizací.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.005663830.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)1783703.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné399546.67399546.67
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné499931.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.0016640886.90
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky105091100.00315220490.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Nemáme.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Nemáme.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Nemáme.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Nemáme.

D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nemáme.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Obec je vlastníkem 415,0000 m2 lesní pozemků s lesním porostem.

D.7.Výše ocenění lesních porostů
23655000.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není nám známo jiné ocenění lesních porostů.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Účet 021 - změna stavů se týká především dokončení rozpracovanosti. Byla dokončena "Rekonstrukce ČOV Nepomuk" v celkové výši 14.984.311,20,- Kč, tato investice byla částečně hrazena Ministerstvem zemědělství, které nám pro tuto akci otevřel limitní účet u Českomoravské záruční a rozvojové banky ve výši 5.422.000,00,-Kč, dále byla dokončena "Revitalizace centra města Nepomuk - obnova veřejných prostranství Přesanické náměstí a Plzeňská ulice" v celkové částce 15.814.237,43,- Kč, která by měla být též částečně dotována ROPEM. Dalšími dokončenými akcemi, plně hrazeny z rozpočtu města jsou: "Rekonstrukce kotelny Dům služeb Nepomuk" v celkové částce 575.243,00,-Kč, "Stánky na farmářské trhy" v celkové částce 109.784,00,- Kč, částečně dotované Ministerstvem zemědělství, "dětské hřiště na Vinici" v celkové částce 246.202,24,-Kč, "Rekonstrukce kotelny mateřské školy v Nepomuku" v celkové částce 802.552,00,-Kč, "Bytové domy U Sokolovny" v celkové částce 2.380.067,50,-Kč "Rekonstrukce šaten a sprch tělocvičny Nepomuk" v celkové částce 330.221.68,-Kč, částečně dotováno Plzeňským krajem, "Rekonstrukce povrchu sportovní haly v Nepomuku" v celkové částce 1.073.683,00,-Kč, částečně dotováno Plzeňským krajem.
Účet 021 - změna stavu se též týká odepisování majetku dle Českého účetního standardu č. 708 - Odpisování dlouhodobého majetku pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky č. 410/2009 Sb.
Účet 324 - od roku 2010 přechod z výsledkové evidence na systém "přeprodeje" u služeb souvisejících s bytovým hospodářstvím.
Účet 403 - dotace na pořízení dlouhodobého majetku.
D.IV.28.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Účet 646 - účetní jednotka zvolila vyřazení majetku přes účet 401, protože neměla k dispozici údaje o hodnotě majetku v době prodeje snížené o opotřebení v průběhu užívání.
Účet 553 - účetní jednotka zvolila vyřazení majetku přes účet 401, protože neměla k dispozici údaje o hodnotě majetku v době prodeje snížené o opotřebení v průběhu užívání.
Účet 549 - obsahuje sociální dávky ve výši 33,8 mil. Kč
B.VI.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
ÚJ nesestavuje výkaz o peněžních tocích.

C.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
ÚJ nesestavuje výkaz o změnách vlastního kapitálu.


C.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu2433431.54
G.II. Tvorba fondu259599.93
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů259599.93
G.III. Čerpání fondu1734140.00
G.IV. Konečný stav fondu958891.47

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby549061415.2795738625.15453322790.12518652000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky260902610.5543969574.00216933036.55252125000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu72466663.5113810827.0058655836.5176744000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1869148.73669851.001199297.731869000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení48256739.906253333.0042003406.9029019000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě94249144.6519920518.0074328626.6587514000.00
G.6.Ostatní stavby71317107.9311114522.1560202585.7871381000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00256986

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky41659134.680.0041659134.6841913000.00
H.1.Stavební pozemky346.500.00346.500.00
H.2.Lesní pozemky15876009.230.0015876009.2315885000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky8777444.940.008777444.948848000.00
H.4.Zastavěná plocha2350977.790.002350977.792349000.00
H.5.Ostatní pozemky14654356.220.0014654356.2214831000.00