A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Způsoby ocenění majetku a závazků: 1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami 2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví 3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B 4. Pohledávky - vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou - postoupené úplatně - pořizovacími cenami - postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem - pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodntou dle znaleckých posudků 5. Majetkové cenné papíry, majetkové účsti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace) 6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě CP denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB 7. Závazky - jmenovitou hodnotou 8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité metody: Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení) - součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyh. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění. Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty) Přecenění zajišťovacích deriátů k dlouhodobým emitovaným dluhopisům ÚJ neprovedla. Metoda § 65 (opravné položky) Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - stav k 31.12.2011. Metoda § 66 (odpisy) K rozvahovému dni 31.12.2011 se dlouhodobý majetek ÚJ MF začal poprvé odepisovat. Metoda § 67 (rezervy) K rozvahovému dni nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv. Metoda § 68 (vzájemné zúčtování) Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován a v případě převzetí Zajišťovacího fondu družstevních záložen (ZFDZ) do správy MF, kdy pohledávka MF za ZFDZ byla vzájemně zúčtována se závazkem ZFDZ vůči MF. Metoda § 69 (časové rozlišení) Metoda časového rozlišení byla použita u účetních případů - prémií a diskontů u dlouhodobých dluhodpisů, kupónů z dlouhodobých dluhopisů v české i cizí měně Metoda § 70 (kurzové rozdíly) Na nákladových a výnosových účtech byly zaúčtovány realizované kurzové rozdíly a realizované kurzové rozdíly z titulu přecenění zůstatků u cizoměnových bankovních účtů, pohledávek a závazků v cizích měnách, dluhopisů v cizích měnách a realizované kurzové rozdíly z účetních operací a majetkových účastí. Metoda § 71 (oceňování souboru majetku) ÚJ využívá možnosti tvořit u DHM soubory movitého majetku, a to u fondu privatizace. Metoda § 72 (specifika oceňování podmíněnch aktiv a pasiv) Podmíněná aktiva a pasiva jsou na podrozvahových účtech v případě postoupených pohledávek a závazků ve výši rozdílu mezi jejich pořizovací cenou a nominální hodntou. V případě vzniklých pohledávek a závazků v předpokládané výši těchto pohledávek a závazků a u účtu 986 - garance z ekologických zátěží - do výše kupních cen privatizovaného majetku. Metoda § 73 (vybrané druhy finančního zajištění) ÚJ má uzavřeny výhradně deriváty zajišťovací, a to k zajištění měnového a úrokového rizika. Metoda § 74 ( uplatnění reálné hodnoty u závazků vrátit cenný papír) ÚJ takové závazky k 31.12.2011 nemá. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3781489199.02 | 1757783318.81 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 38475673.09 | 23760076.88 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 3743013525.93 | 1734023241.93 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 48106901089.89 | 67342460100.14 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 48106588967.89 | 67342147978.14 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 312122.00 | 312122.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 4983090.37 | 4983090.37 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 4983090.37 | 4983090.37 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 710828484788.29 | 730442989950.24 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 146095653848.67 | 142720176274.22 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 510043647340.62 | 543597157193.18 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 1580338070.30 | 2073924126.10 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 66013156.79 | 146671481.33 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 24695566411.30 | 16360054550.64 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 28347265960.61 | 25545006324.77 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 611517586557.20 | 1083298132771.70 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 142389054801.60 | 140475494801.60 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 70288804.87 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 2135439607.30 | 2393603911.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 39662151382.62 | 44218251360.79 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 83260000000.00 | 82044000000.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 103796757572.25 | 36046293424.10 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 49375171323.46 | 44931665546.26 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 60000000000.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 190828723065.10 | 673188823727.95 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 151203647366.37 | -283750540556.14 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 151203647366.37 | -283750540556.14 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 16153238.00 | 14578989.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 6955349.00 | 6251497.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 7218565.86 | 4049967.79 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K datu účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K datu závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Dlouhodobý majetek byl k 31.12.2011 poprvé odepisován. ÚJ pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odepisování. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se účetní jednotky MF. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | 0.00 | |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | 0.00 | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 19812708493.53 | 38492713859.08 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
K 1.1.2011 došlo k odtržení aktiv a pasiv Generálního finančního ředitelství (GFŘ ) ve výši 2.872.013.105,43 Kč z aktiv a pasiv MF a naopak k převzetí aktiv a pasiv Zajišťovacího fondu družstevních záložen (ZFDZ) ve výši 206.573.031,23 Kč. V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek SYÚ 013 - celkový přírůstek 380,9 mil. Kč, celkový úbytek 18,6 mil. Kč, z toho nejvýznamnější přírůstek : - licence IBM ČR za 273,6 mil. Kč - EDS/ISPROFIN a SMVS (analýza, zhodnocení SW a distrib.verze) SYSCOM SW. ve výši 36,7 mil. Kč SYÚ 041 - celkový pokles o 68 mil. z důvodu zařazení do majetkové evidence dlouhodobého nehmotného majetku SYÚ 051 IBM- záloha -Státní pokladna IBM za 159,7 mil. Kč | A.I. |
V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek, celkový přírůstek 158 mil. Kč, celkový úbytek 197 mil. Kč, z toho nejvýznamnější : SYÚ 022 - HW pro implementaci LAN 13,4 mil Kč - optimalizace a konsolidace serverů 8 mil. Kč - akustický výstražný systém Janovského 2 mil. Kč - elektrická požár.signalizace 2,4 mil.Kč - telefonní ústředna HICOM 3,6 mil. Kč - bezúplatný převod na GFŘ -3,2 mil. Kč. - likvidace vadného a nevyhovujícícho majetku -31,5 mil. Kč SYÚ 028 - nákup kancelář. techniky a nábytku 3,5 mil. Kč - likvidace vadného a nefunkčíno kancelář. nábytku a el.spotř. ve výši -25,60 mil. Kč SYÚ 042 - snížení o 89,8 mil. Kč, které představuje zařazení do majetku. V oddílu A. II. 1. u položky Pozemky vzniká rozdíl mezi údaji uvedenými ve výkazu Rozvaha, ve sloupci korekce a údaji uvedenými v příloze v části H - Pozemky, kde korekce uvedené nejsou. Rozdíl je roven přebytkům z inventarizace a je způsoben tím, že ÚJ MF vykazuje přílohu H z údajů z majetkové evidence, do níž inventarizační rozdíly podle vnitřního předpisu promítá v následujícím účetním období. Údaje uvedené ve výkazu Rozvaha jsou správné. V oddílu A. II. 3. u položky Stavby vzniká rozdíl mezi údaji uvedenými ve výkazu Rozvaha, ve sloupci korekce a údaji uvedenými v příloze v části G - Stavby, kde korekce uvedené nejsou. Důvodem neuvedení je softwarová chyba. Údaje uvedené ve výkazu Rozvaha jsou správné. | A.II |
V oddílu A.III.Dlouhodobý finanční majetek, významné položky: SYÚ 061- Akcie Aeroholding a.s.- Majetková účast s rozhod. vlivem CZK listinné akcie ve výši 55 mil. Kč (kap. FP) a převod podílů ČEB v CDCP na příslušná ministerstva ve výši Kč 504 mil. SYÚ 063 - nákup dlouhodobých dluhopisů ve výši 9 328 mil.Kč (OSFA) - dluhové cenné papíry držené do splatnosti DD portfolio MF ve výši 29,6 mil. Kč SYÚ 069 -navýšení upsaného kapitálu EIB ve výši Kč 12 677,7mil.Kč - snížení o opravy min. let o 4,055 mil. Kč | A.III |
V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky SYÚ 462 - započtení pohledávky MF se závazkem za ZFDZ ve výši 7,8 mld.Kč (OSFA) - poskytnutí 3 nových návratných finanč. výpomocí (OSFA) ( rozdíl mezi splátkami a nově poskytnutými - nárůst 62,8mil.Kč) SYÚ 464 - odpis pohledávky DROZEN (ČKA) snížení o 806 tis.Kč - poskytnuté úvěry - rezident Slunský ve výši 44,8 mil. Kč SYÚ 465 - dlouhodobé poskytnuté zálohy MF - NF na krytí kurzových rozdílů ve výši 508,6 mil. Kč - dlouhodobé poskytnuté zálohy - trvalá záloha pro MZV ve výši 450 mil.Kč SYÚ 466 - navýšení netto pohledávek z ručení o 8,5 mil.Kč z titulu realizace státní záruky za SŽDC a splátek od MITAS a.s. SYÚ 469 - snížení pohledávek o 7,537 mil. Kč především vlivem kurzových rozdílů, splátek a odpisů | A.IV. |
V oddíle B. II. Krátkodobé pohledávky SYÚ 311 - Fond privatizace: konečný odpis po právním zániku pohledávek ve výši 158,9 mil. Kč a podmíněný odpis pohledávky pro nedobytnost ve výši 397,8mil. Kč SYÚ 363 - zvýšení především v důsledku operací DEPO-krátkodobých půjček v CZK a EUR a operací REPO-krátkodobých půjček v CZK (Státní dluh),REPO operací na Jaderném a Důchodovém účtu (OSFA) SYÚ 373 - poskytnuté zálohy na transfery v celkové výši 2 629,7 mil. Kč , přičemž nejvyšší částku představuje transfer na majetkoprávní a delimitační unie oborových svazů ve výši 1 015 mil. Kč (VPS) SYÚ 377 - zvýšení pohledávky za úroky, za prémií, výnosy z operací DEPO a REPO (Státní dluh) a operací DEPO a REPO na Jaderném a Důchodovém účtu (OSFA) SYÚ 381 - časové rozlišení vzniklé na kap. Státní dluh k poplatkům za registraci stát. dlouhodob.dluhopisů (SDD), k diskontům stát. pokladničních poukázek a SDD - časové rozlišení vzniklé v kap. VPS z titulu platby VZP | B.II. |
V oddíle B.IV. Krátkodobý finanční majetek SYÚ 245 - účet cizích prostředků, největší podíl spravuje NF - splátka pohledávky ČKD SYÚ 247 - účet spravovaných prostředků v kap. SD a OSFA SYÚ 253 - nákup dluhových cenných papírů - SPP do portfolia MF ve výši 60 000 mil.Kč | B.IV. |
V oddíle D. III. Dlouhodobé závazky SYÚ 459 - snížení v důsledku kurzového rozdílu z přepočtu k 31.12.2011 dle kurzu ČNB a v důsledku upřesnění majetkové účasti u EBRD a navýšení upsaného kap. EIB kapitola OSFA | D.III. |
V oddíle D.IV. Krátkodobé závazky SYÚ 341 - zvýšení z titulu předpisu srážkové daně z výplaty kupónů ČNB SYÚ 378 - závazky ostatní krátkodobé - ČKA ve výši 2,396 mil. Kč | D.IV. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Oddíl A.II. Finanční náklady SYÚ 562 - náklady na úroky z emitovaných cenných papírů, úvěrů a swap operací ve výši 61 842,3 mil. Kč (kap. SD) | A.II. |
Oddíl B.I. Výnosy z činnosti SYÚ 609 - z celkové částky se význačně podílí: - výnosy z finančního vypořádání dle Vyhlášky č. 52/2008 Sb. - jiné rezorty ve výši 1 131,4 mil. Kč (VPS) - nedaňové příjmy ve výši 5 007,3 mil. Kč (VPS) - jiné výnosy z vlastních výkonů - kauce z voleb ve výši 22,1 mil. Kč SYÚ 649 - Výnosy z likvidace státních podniků 1 550 mil. Kč, z toho Bytový podnik Praha - 1 461 mil. Kč a Restaurace Praha -54 mil. Kč (FP) | B.I. |
Oddíl A.I. - náklady z činnosti SYÚ 518 - právní a notářské služby 212,1 mil. Kč (kap. 312) SYÚ 549 - náhrady škody podílovým fondům obhospodařovaných CS Fondem 76,6 mil. Kč (kap. 312) - poskytované fin. prostředky SFDI 860 mil. Kč, (FP) DIAMO 1,7 mld.Kč (FP) - převod na Min. zdravotnictví 474 mil. Kč (FP) - náklady z činnosti plynoucí z uzavřených smluv (64 584,9 mil. Kč) a spojené se členstvím v EU ( 36 632 mil. Kč) v kap. VPS | A.I. |
Oddil A.III. Náklady na transfery SYÚ 571 - z celkové výše 19 548,7 mil Kč, náklady na finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtům krajů, obcí a Hl. m. Prahy představují částku 11 224,2 mil Kč. (VPS) | A.III. |
Oddíl B.II. Finanční výnosy SYÚ 662 - úroky z úvěrů, půjček, finanční výpomoci, emitovaných cenných papírů a swap. operací a bank. úroky v kapitole Státní dluh ve výši 11 407,3 mil Kč. - úroky z úvěrů, půjček finanční výpomoci, emitovaných cenných papírů v kapitole OSFA ve výši 843 mil Kč - bankovní úroky v kap. VPS 11,3 mil. Kč. SYÚ 665 - výnosy z dividend ČMZRB a E.ON 494 mil .Kč (OSFA) - výnosy z podílu na zisku EIB a EBRD 845 mil. Kč (OSFA) - výnosy z dividend ČEZ a ČEPRO 16 030 mil. Kč (PF) | B.II. |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Výši vlastního kapitálu k 31.12.2011 významně ovlivnilo zahájení odepisování majetku dle § 66 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. Celková částka jednorázových odpisů k 31.12.2011 činila 1 749 366 tis. Kč. Současně k 1.1.2011 došlo k vyčlenění vlastního kapitálu MF v souvislosti se vznikem Generálního finančního ředitelství. | C. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 3395517.04 |
A.II. Tvorba fondu | 5332250.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 6419159.71 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 1719057.10 |
3. Rekreace | 2388831.71 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 109193.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 30000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 50000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 1639950.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 472127.90 |
A.IV. Konečný stav fondu | 2308607.33 |
Položka | Stav |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu | 526299.76 |
B.II. Tvorba fondu | -524299.76 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | -524299.76 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 2000.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1280416434.84 | 0.00 | 1280416434.84 | 1378021945.55 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 13386101.28 | 0.00 | 13386101.28 | 10905421.28 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 9177457.42 | 0.00 | 9177457.42 | 9007937.42 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1257852876.14 | 0.00 | 1257852876.14 | 1358108586.85 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 139661359.76 | 0.00 | 139661359.76 | 164430948.76 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 22729.00 | 0.00 | 22729.00 | 22729.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 82468631.16 | 0.00 | 82468631.16 | 107606337.16 |
H.5. | Ostatní pozemky | 57169999.60 | 0.00 | 57169999.60 | 56801882.60 |