Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 863351.00 | 852000.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 863351.00 | 852000.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 1978752.70 | 899000.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 1978752.70 | 899000.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 1591048.00 | 42000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 1591048.00 | 42000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 4433151.70 | 1793000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4433151.70 | 1793000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 26391662.61 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 6221734.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Jedná se o projektové dokumentace ve výši 138 342,- k akcím,které pro nedostatek finančních prostředků prozatím nemohly být realizovány.Na účtu 042 dále evidujeme předprojektovou přípravu projektu vybudování Enviromentálního a lesnického centra Rybáře ve výši 593 590,-kč. | A.II.8. |
Neuhrazené soudní poplatky vzniklé z původně neuhrazených faktur za dodávku dřeva v roce 1998 ing.Krnovskému Josefu.Dlužná částka průběžně splácena v rámci exekučního řízení. | A.IV.6. |
Neuhrazené faktury od doběratelů se splatností leden 2012,zdanitelné plnění prosinec 2011. | B.II.1. |
Zaplacené provozní zálohy na energie,které budou vyúčtovány v lednu 2012. | B.II.4. |
Jedná se o vyúčtování DPH za měsíc prosinec 2011 a jeho roční vyúčtování.Přeplatek činí 77 576,- Kč ,který bude FÚ vrácen v měcíci lednu 2012. Je zde i zaúčtována částka 6 572,98 kč,jedná se o DPH u faktur ZDP prosinec 2011,vystavených nebo přijatých v lednu 2012. | B.II.14. |
Investiční fond částečně čerpán na zpracování lesního hospodářského plánu ve výši 432 042,- kč.Dále k částečnému financování na pořízení lesního kolového traktoru ve výši 543000,-kč. Nařízené odvody zřizovateli z odpisů činí 857 000,- kč . 300 000,- zasláno na spolufinancování rekonstrukce vodovodní přípojky na DM Teplická ulice.Na školním polesí plynofikace 89 958,-kč. Tvorba fondu: Na základě žádosti podané dne 16.6.2011 krajskému úřadu Olomouckého kraje,byl poskytnut finanční příspěvek odborem životního prostředí na zvýšené náklady LHP ve výši 300 780,- | C.II.5. |
Výsledek hospodaření za rok 2011 činí 411 866,39. Tento bude na základě rozhodnutí rady KÚ Olomouc rozdělen do rezervního fodu a fondu odměn. | C.III.1. |
Hospodářský výsledek za rok 2010 rozdělen na základě rozhodnutí KÚ. | C.III.2. |
Jedná se o přijaté zálohy na čipy sloužící studentům ke vstupu do školy.Zálohy budou studentům vyúčtovány po ukončení studia . | D.III.5. |
Dodavatelské faktury přijaté v prosinci 2011, s datem splatnosti 2012. | D.IV.5. |
Vybrané zálohy na stravu a lyžařský výcvik.Záloha bude vyúčtována v měsíci červenci 2012 .Záloha na lyžařský výcvik v měsíci březnu 2012. | D.IV.8. |
Mzdy zaměstnanců za měsíc 12/2011 vyplacené v lednu 2012. | D.IV.14. |
Odvody soc.a zdravotní pojištění za 12/2011, zaplacené v lednu 2012. | D.IV.16. |
Vypořádání dotací.Odvod nevyčerpaných prostředků na odpisy 13 152,- Kč, prostředky na mzdy 274,-Kč.Vráceno zřizovateli 11.1.2012. | D.IV.22. |
Dohadná položka na spotřebu plynu,vody,elektřiny.Od dodavatelů nebylo provedeno vyúčtování k 31.12.2011. | D.IV.33. |
Na účtu krátkodobých závazků je zaúčtován závazek k pojišťovně Kooperativa,vzniklý při nalezení části zcizených věcí na školním polesí .Částka činí 16 125,-Kč.Vrácena dne 11.1.2012.Dále srážky ze mzdy zaměstnanci odváděny exekutorskému úřadu. | D.IV.34. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Nákupy materiálu na opravy a údržbu jsou prováděny průběžně dle harmonogramu prací a oprav, které jsou nutné k zabezpečení bezproblémového využívání budov a zařízení v závislosti na výši finačních prostředku.Ve srovnání s rokem 2010 jespotřeba materiálu nižší z důvodu ukončení grantového projektu moderní výuka,spolufinancovaného z evropských fondů,která škola získala od února 2011 . | A.I.1. |
V porovnání spotřeby energie za rok 2010 a 2011,došlo k mírnému poklesu spotřeby.Úspora se projevila také díky výběru centrálních dodavatelů energií a také přiznivými klimatickými podmínkámi v roce 2011. | A.I.2. |
Škola v rámci úsporných opatření přistoupila k provádění co největšího množství údržby vlastními silami.Tímto se jí daří udržovat náklady ve stejné výši a zároneň provádět větší rozsah oprav,které vzhledem ke stáří budov jsou stále častější a nákladnější.Čerpání rozpočtu je rovnoměrné. | A.I.5. |
Organizace se snaží finanční prostředky na služby využívat co nejhospodárnějším způsobem.U služeb v porovnání s rokem 2010 došlo k úspoře 59 tisic korun.Úspora se projevila v největší míře u telefonních poplatků . Operátor dodávající tuto službu snížil ceny služeb. | A.I.8. |
Zrušení opravné položky k pohledávkám za firmou Pila Pospíšil s.r.o. Horní Nětčice a za firmou Lignoprodukct Hranice s.r.o. Odpis proveden dle usnesení Zastupitelstva Olomouckého kraje UZ/18/17/2011 ze dne 25.2.2011 o vzdání se práva a prominutí pohledávek. Tvorba opravných položek k pohledávkám za firmou CEEWOD,která je v konkurzním řízení,kterého jsme účastníky. | A.I.30. |
Odpis pohledávek za firmou Pila Pospíšil s.r.o. a Lignoproduct Hranice s.r.o. viz text k položce A.I.30. | A.I.31. |
Náklady vzniklé při uplatňování DPH - krátícího koeficientu,kdy organizace není schopna neuplatněné DPH zpětně zaúčtovat k přijatým fakturám. | A.I.32. |
Podstatnou část příjmů v doplňkové činnosti tvoří hospodaření v lesích.Tržby jsou za prodej surového dříví.Kladný hospodářský výsledek v hospodářské činnosti je z větší části vytvořen těžbou a prodejem dřeva. | B.I.1. |
Tržby hlavní činosti tvoří výhradně příjmy ze stravování a ubytování. | B.I.2. |
Výnosy z pronájmu jsou tvořeny příjmy z pronájmu služebních bytů.Tyto příjmy jsou dále použity na opravy těchto bytů. | B.I.3. |
V roce 2011 byl čerpán rezervní fond ve výši 713 265,-Kč na úhradu nákladů hlavní činnosti spojených s ušetřením daně a z důvodu nedostatečné výše provozních prostředků.Fond odměn čerpán k vyplacení odměny řediteli školy ve výši 26 900,-kč za doplňkovou činnost schválenou krajským úřadem Olomouc.Dále byl rezervní fond použit na pokrytí nákladů grantového projektu EF ve výši 148 331,01 do doby, než bude vyúčtována poslední momitorovací zpráva a zaslány finanční prostředky. | B.I.24. |
Vyúčtování lyžařského kurzu a přijaté pojistné plnění z pojistné události.Odcizení pil ze školního skladu materiálu . | B.I.25. |
Na účtu 672 jsou vykazovány dotace přijaté od zřizovatele. Na řádku č.9 přílohy se jedná o dotaci na mzdy ÚZ 33353,ÚZ 33027,UZ33032 a dotace na projekt s názvem Učení nás bude víc bavit anebo moderní výuka oboru lesnictví pro konkurenceschopnost spolufinancovaného ze státního rozpočtu ČR a Evropského sociálního fondu. Na řádku č.19 přílohy se jedná o dotaci na provoz ÚZ 0020 a odpisy ÚZ 00006,UZ109 a UZ 00550 příspěvek na provoz lesa,ÚZ 112 zelená škola | B.IV.2. |