A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Ú č t o v á n í v roce 2010 Změny v účtování pořizování DM - účet 901 se převedl na účet 401 0901, v roce 2010 se zdroje krytí DM netvoří. V březnu 2010 byly převedeny dotace na pořízení DM ve výši 116.747.743,44 Kč za období od roku 2004 - 2009 z účtu 401 0901 na 403 0300. Vyřazení DM pořízeného do roku 2009-pozemky - účtováno 554 0300/031 xxxx Vyřazení DM pořízeného do roku 2009-ostatní - účtováno 553 0300/02x xxxx Oprávky k DDHM - účtováno 406 0300/088 0100 Oprávky k DDNM - účtováno 406 0300/078 0100 Změna v účtování nákladů a výnosů - náklady tř. 5, výnosy tř. 6. Změna v účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21, proto se již neúčtuje tvorba zdrojů k DM 211/901ani regulace. Účty výsledku hospodaření v hlavní činnosti 933, 964, 965 jsou zrušeny, zůstatek se převedl na účet 401 0933, 401 0964, 401 0965. Účty výsledku hospodaření ve vedl.hosp.činnosti 931, 932 jsou zrušeny,zůstatek se převedl na účet 431 0000, 432 0000. Ú č t o v á n í v roce 2011 V srpnu 2011 bylo účtováno na účet 406: -přeřazení majetku z DHM-účet 022 do DDHM-účet 028, a to na základě nových platných předpisů MF ČR MD 028/DAL 022, MD 406/DAL 088 -přeřazení majetku z DNM-účet 013 do DDNM-účet 018, a to na základě nových platných předpisů MF ČR MD 018/DAL 013, MD 406/DAL 078 -navýšení hodnoty Dětského hřiště Bohuslavice u fotbal.hřiště o pískoviště,přemístěné z hřiště Tyršova MD 021/DAL 406 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
N o v é m e t o d y používané v roce 2010 § 55 Vymezení nákladů souvisejících s pořízením DM: Úroky z úvěrů nezapočítáváme do ceny pořízení DM a účtujeme přímo do nákladů. § 64 Oceňovací rozdíly při uplatnění reál.hodnoty u ostat. majetku určeného k prodeji: Účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji. § 65 Postup tvorby a použití opravných položek: Hlavní činnost - k 1.1.2010 byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám: - prodej bytu Klimkovi 406 0301/194 0817 - nájem NP Smrčkovi 406 0301/ 194 0302 Vedlejší hospodářská činnost - k 1.1.2010 byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám ve správě bytů. Nejsou tvořeny opravné položky dle zákona o rezervách dle par. 65 odst. 4. §66 Odpisování majetku: Účetní jednotka DM v roce 2010 neodepisuje. § 67 Postup tvorby a použití rezerv: Účetní jednotka rezervy netvořila. §69 Metoda časového rozlišení: Účetní jednotka v hlavní činnosti časově rozlišovala - nájem pozemku (Powersun,a.s.)ve výši 2.010.920,- Kč 311 0308/603 0300,384 0311-384 0312 a dále vyhrazené parkovací místo-Šroubárna ve výši 34.811,50 Kč na účtě 384 0311-384 0320 s org. 1474 a taktéž časově rozlišovala ve vedlejší hospodářské činnosti. V prosinci 2010 byly účtovány dohadné účty pasivní na energie v hlavní činnosti, dle záloh vypočtených poměrnou částí, vztahujících se k období roku 2010 a dle skutečné spotřeby-účet 389. Dále byly účtovány dohadné účty aktivní na energie u nájemců bytů (Vaníček,Kučera), a to ve výši záloh jimi hrazených v roce 2010-účet 388. § 70 Metoda kurzových rozdílů: Účetní jednotka účtuje o kurzových rozdílech při nákupu valut na zahraniční služební cesty. § 71 Metoda oceňování majetku: V průběhu roku 2010 nebyl majetek určený k prodeji přeceňován reálnou hodnotou z důvodu častých změn ve výkladu MFČR a příslušných předpisech. M e t o d y používané v roce 2011: § 55 Vymezení nákladů souvisejících s pořízením DM: Úroky z úvěrů nezapočítáváme do ceny pořízení DM a účtujeme přímo do nákladů. § 64 Oceňovací rozdíly při uplatnění reál.hodnoty u ostat. majetku určeného k prodeji: Účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji. § 65 Postup tvorby a použití opravných položek: VHČ - bylo provedeno zrušení části oprav.položek-Keilová,Ing.Pajerek,Zourek,Radmilová,Zichová/MD účtu 194/ HČ - byla provedena tvorba opravné položky k nájmu NP - Doseder Systems /Dal účtu 194/ §66 Odpisování majetku: Účetní jednotka dlouhodobý majetek k 31.12.2011 dooprávkovala rovnoměrným způsobem. U majetku, kde nebyl znám počátek užívání, bylo stanoveno dooprávkování ve výši 40%. Byla stanovena zbytková hodnota majetku ve výši 5%. § 67 Postup tvorby a použití rezerv: Účetní jednotka rezervy netvořila. §69 Metoda časového rozlišení: Účetní jednotka v hlavní činnosti časově rozlišovala dotaci na SFV /účet 384/ MD 346/DAL 672 a 384 - pohledávka za krajem včetně proúčtování 1/12 do výnosů, MD 231/DAL 346 - příjem dotace za daný měsíc účtování v dalších měsících: DAL 346/MD 231,MD 384/DAL 672-příjem dotace+rozpuštění výnosů příštích období ve výši 1/12 Účetní jednotka v hlavní činnosti časově rozlišovala předplacené nájmy /účet 384/ DAL 384 0312 - předplacený nájem lesa - rok 2012 - Prokeš DAL 384 0312 - předplacený nájem NP - rok 2012 - KB MD 384 0311 - úhrada nájmu pozemku - předplaceno v r. 2010 - Powersun MD 384 0311 - úhrada zim.fotbal.turnaje - platba v r. 2010 - 1.FC Kyjov MD 384 0311 - úhrada vyhrazení parkov.místa - Šroubárna Kyjov MD 384 0311 - úhrada nájmu bytů - JINER SBD Kyjov Dále časově rozlišovala příspěvek PO /účet 381/ MD 572 a 381/DAL 349 - předpis příspěvku PO MD 349/DAL 231 - převod příspěvku za daný měsíc na účet PO ve výši 1/12 MD 572/DAL 381 - rozpouštění časového rozlišení za každý měsíc Dohadný účet pasivní na energie - vedlejší hospodářská činnost použila - účet 389 0100-389 0200, Dohadný účet pasivní na energie - hlavní činnost použila - účet 389 0300. Dohadný účet pasivní na energie - ekonomické činnosti - účet 389 0301. Dohadný účet aktivní na enerigie - hlavní činnost použila - účet 388 0300 /nájemce bytu Vaníček,/. Dohadný účet aktivní na zpětný odběr odpadu - EKO-KOM-IV.Q 2011 - účet 388 0300 Dohadný účet aktivní na příjem dotace z Úřadu práce - 12/2011 - účet 388 0300 § 70 Metoda kurzových rozdílů: Účetní jednotka účtuje o kurzových rozdílech při nákupu valut na zahraniční služební cesty. § 71 Metoda oceňování souboru majetku: K 31.12.2011 účetní jednotka soubor majetku neoceňovala. Na základě zjištění inventarizační komise zavedla do majetku města kulturní památky, a to na účet 032 0110. Tyto byly oceněny v hodnotě 1,- Kč za každou položku dle § 25 odst. 1 písmeno k) zákona č. 563/1991 Sb.,zákona o účetnictví. Jedná se o tyto položky: Kříž - Boršov Sloup se sochou Panny Marie - Bohuslavice Sloup se sochou Panny Marie - Kyjov Socha Sv. Jana Nepomuckého - Bohuslavice Socha Sv. Jana Nepomuckého - Kyjov Socha Sv. Jana Nepomuckaého - Boršov |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 338397858.35 | 2000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1293.72 | 2000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 338396564.63 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 67313.00 | 66000.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 67313.00 | 66000.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 4652501.60 | 6375000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 3391505.60 | 4813000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 1260996.00 | 1562000.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1641164.13 | 2263000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 1641164.13 | 2263000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 148621893.80 | 161245000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 147732564.00 | 160653000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 889329.80 | 592000.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 192854615.02 | 157065000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 192854615.02 | 157065000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 1222000.00 | 1284520.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 533000.00 | 560637.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 4621000.00 | 4671690.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Z ú č t o v á n í d o t a c í v r o c e 2 0 1 0 Sportovní areál ZŠ Dr.Joklíka - čerpání výdajů proběhlo v letech 2007-2009 - dotace přijata v lednu 2010 ve výši 11.537.874,60 Kč /investiční/ 8.400,00 Kč /neinvestiční/ Zateplení ZŠ Dr. Joklíka - čerpání výdajů proběhlo v letech 2008-2009 - dotace přijata v dubnu 2010 ve výši 900.546,40 Kč od SFŽP /investiční/ 124,95 Kč od SFŽP /neinvestiční/ 15.309.288,80 Kč od FS /investiční/ 2.124,15 Kč od FS /neinvestiční/ Projekt Střednědobý plán rozvoje soc.služeb na Kyjovsku - čerpání výdajů proběhlo v roce 2006 - 3. část dotace přijata v dubnu 2010 ve výši 406.015,17 Kč /neinvestiční/ Dotace na mzdy VPP od Úřadu práce za 12/2009 - čerpání výdajů proběhlo v roce 2009 - dotace přijata v lednu 2010 ve výši 11.000,- Kč Dotace na Dětský koutek Family Point - čerpání výdajů proběhlo v roce 2010 ve výši 15.145,- Kč - dotace přijata v roce 2009 ve výši 20.000,- Kč - nedočerpaná část vrácena JMK v dubnu 2010 ve výši 4.855,- Kč Dotace na volby do Evropského parlamentu - čerpání výdajů proběhlo v roce 2009 ve výši 253.750,52 Kč - dotace přijata v roce 2009 ve výši 260.000,- Kč - nedočerpaná část dotace vrácena JMK v únoru 2010 ve výši 6.249,48 Kč Dotace na příspěvek na péči - čerpání výdajů proběhlo v roce 2009 ve výši 174.290.000,- Kč - dotace přijata v roce 2009 ve výši 176.394.000,- Kč - nedočerpaná část dotace vrácena JMK v únoru 2010 ve výši 2.104.000,- Kč Dotace na pomoc v hmotné nouzi - čerpání výdajů proběhlo v roce 2009 ve výši 37.706.819,- Kč - dotace přijata v roce 2009 ve výši 38.000.000,- Kč - nedočerpaná část dotace vrácena JMK v únoru 2010 ve výši 293.181,- Kč Přijaté výše uvedené neinvetiční dotace byly účtovány na straně MD účtu 406 0320 a vrácené nedočerpané neinvestiční dotace z roku 2009 byly účtovány na straně DAL účtu 406 0320. Zůstatek účtu 374 0110-0135 k 31.12.2010 je ve výši 7.654.750,97 Kč a obsahuje skutečně přijaté zálohy a zároveň nevypořádané. Účet 374 0110 260.000,- Kč /dotace na zabezpečení akceschopnosti JSDH-čerpání bude v roce 2011/ 50.000,- Kč / dotace na ztrátu vzniklou žákovským jízdným-čerpání bude v roce 2011/ Účet 374 0130 3.037.000,- Kč /příspěvek na péči nevyčerpaný v roce 2010-bude vrácen v roce 2011 do SR/ 979.478,- Kč /příspěvek na hmotnou nouzi nevyčerpaný v roce 2010-bude vrácen v roce 2011 do SR/ Účet 374 0133 3.614,03 Kč /dotace na volby do PS ČR nevyčerpaná-bude vrácena v roce 2011 do SR/ 317,49 Kč /dotace na komunální a senlátní volby nevyčerpaná-bude vrácena v roce 2011 do SR/ Účet 374 0134 2.074.203,45 Kč / dotace na projekt Přátelský úřad - příjem dotace ve výši 2.732,580,- Kč, čerpání ve výši 658.376,55/ 1.211.068,-- Kč / dotace na projekt Personální optimalizace úřadu - příjem dotace ve výši 1.507.107,80 Kč, čerpání ve výši 296.039,80 Kč/ Účet 374 0135 39.070,-- Kč / dotace na sčítání lidu v roce 2010 nečerpaná-bude vrácena v roce 2011 do SR/ Ú č t o v á n í d o t a c í v r o c e 2 0 1 1 Na účet 348-Pohledávky za územními rozpočty bylo účtováno (MD 348/DAL 672,MD 231/DAL 348): -neinvestiční náklady na žáky od obcí -příspěvek na soc.právní ochranu dětí od obcí -za projednání přestupků od obcí -neinvestiční dotace od Města Hodonína na zabezpečení provozu knihovny -příspěvek na provoz jednotky požární ochrany -na zabezpeč. provozu technologického centra Na účet 348 byla rovněž zaúčtována: -průtoková dotace PO ZŠ Komenského na real.proj. "Pedag.,žáci a kreativ.na ZŠ Komenského"- ÚZ 33006 a byla zaúčtována MD 348/DAL 378, MD 231/DAL 348-příjem dotace, MD 378/DAL 231- přeposlání PO ZŠ Komenského. -průtokové dotace od MŠMT pro PO ZŠ a MŠ Dr.Joklíka a pro ZŠ Újezd na projekt "EU peníze školám"- ÚZ 33123 a byla zaúčtována MD 348/DAL 378, MD 231/Dal 348-příjem dotací, MD 378/DAL 231- přeposlání příspěvk.organizacím Na účet 348 bylo zaúčtováno (MD 348/DAL 374,MD 231/DAL 348), jedná se o tyto dotace z kraje: -neinvestiční dotace na Slovácký rok - ÚZ 339 -neinvestiční dotace na Zabezpečení akceschopnosti JSDH - ÚZ 14004 -neinvestiční dotace na realizaci projektu Léto v Kyjovském IC aneb Veselo v Kyjově bývalo. . . - ÚZ 214 -neinvestiční dotace na realizaci projektu Cestou necestou - ÚZ 14005 -neinvestiční dotace na soutěž o nejlepšího tanečníka verbuňku - ÚZ 331 -neinvestiční dotace na akci Vyletěla holubička - ÚZ 331 -neinvestiční dotace na akci Seriál dechových hudeb - ÚZ 331 -neinvestiční dotace na ztrátu vzniklou poskyt.žák.jízdného - ÚZ 222 Na účet 346-Pohledávky za ústředními rozpočty bylo účtováno (MD 346/DAL 374,MD 231/DAL 346): -neinv.dotace na výkon přenes.půs.v oblasti soc.služeb - ÚZ 98116 -neinv.dotace na činnost v oblasti soc.práv.ochrany dětí - ÚZ 98216 -neinv.dotace na sčítání lidu,domu a bytů v r.2011-ÚZ 98005 -neinv.dotace/1.část/v rámci projektu Energy Future AT-CZ-z fondu ERDF/EU/ s NZ 415,ze SR /MPSV/ s ÚZ 17007a NZ 411 Na účet 346-Pohledávky za ústředními rozpočty byl zaúčtován souhrnný dotační vztah, včetně proúčtování 1/12 v daném měsíci do výnosů a příjem dotace za daný měsíc ( MD 346/DAL 672a DAL 384, MD 231/DAL 346) Na účet 346-Pohledávky za ústředními rozpočty bylo účtováno: -neinv.dotace z MZ ČR na OLH - ÚZ 29008 (MD 346/DAL 672 , MD 231/DAL 346) -neinv.dotace z MZ ČR na výsadbu melior.a zpev. dřevin - ÚZ 29004 (MD 346/DAL 672,MD 231/DAL 346) -neinv.dotace z MPaSV ČR /ÚP/ na mzdy - ÚZ 13101 (MD 346/DAL 672,MD 231/DAL 346) -neinv.dotace z MPSV prostř. Jm kraje k projektu Střed.plán rozvoje soc.služeb - ÚZ 13233 (MD 346/DAL 672,MD 231/DAL 346) -neinv.dotace od MF ČR souvis.s přípravou a proved.sčítání lidu,domů a bytů v r. 2011 - ÚZ 98005 -neinv.dotace ze SR (MPSV) v rámci projektu EnergyFutur AT-CZ - ÚZ 17007 -neinv.dotace od SZIF v rámci projektu Nákup poradenské služby-lesní audit - ÚZ 89026 prostř. SR,ÚZ 89027 prostř. EU -neinv.dotace od SFŽP a ERDF "Sadové úpravy městského parku - ÚZ 90001 prostř. SR, ÚZ 15319 prostř. EU -invest.dotace ze SZIF v rámci projektu Kyjov-aktivní centrum regionu - mobilní pódium - ÚZ 89517 a 89518 -neinv.dotace z Region.rady na Přestupní terminál - ÚZ 86001 a 86005 -invest.dotace z Region.rady na Přestupní terminál - ÚZ 86501 a 86505 -neinv.dotace z MV ČR na Technolog.centrum - ÚZ 14009 -invest.dotace z MV ČR na Technolog.centrum - ÚZ 14903 -neinv.dotace z MK ČR na Obnovu omítek radnice - ÚZ 34054 -invest.dotace z MMR ČR na Regener.panelového sídliště U Vodojemu - ÚZ 17880 /limitka/ -invest.dotace z MMR ČR na Opravu povod.škod - Most U Budíka,U MSO,U Cukrárny,Jungmannova - ÚZ 17789 Na účet 349-Závazky k územním rozpočtům bylo účtováno -příspěvek PO: předpis příspěvku PO a převod příspěvku za daný měsíc na účet PO (MD 572 a 381/DAL 349,DAL 231/MD 349) -dopravní obslužnost (MD 549/DAL 349,MD 349/DAL 231) Na účet 347-Závazky k ústř.rozpočtům byly účtovány vratky sociálních dávek z minulých let |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci k 31.12.2011 neexistovaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se ÚSC. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | ||
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | ||
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 273612.00 | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 3568661.40 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 36772000.00 | 13188000.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 465319000.00 | 462458400.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | ÚSC se netýká. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | ÚSC se netýká |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | ÚSC se netýká. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | ÚSC se netýká. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | O souboru kulturních předmětů účetní jednotka neúčtovala. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem k 31.12.2011 činí 866,74 ha. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
494042.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
Jmění účetní jednotky v roce 2010: -401 0300 tvorba a použití sociálního fondu -401 0301 org. 4500 nájem bytu SBD Jiner ve výši 8.850.028,- Kč proti účtu 384 0310-384 0321 - Výnosy příštích období. -401 0901 převod dotací na pořízení DM na účet 403 0300,zařazení darovaného DHM a majetku, který nebyl účetně evidován/zařaz. dle znaleckého posudku/a vyřazení DHM,dále opravy účtování DM hmotného týkající se minulých let, účtování opravy chyb u pozemků k.ú.Svatobořice a k.ú.Milotice dle oznámení kat.pracoviště Kyjov Účet 401-Jmění účetní jednotky v roce 2011: -401 0300 tvorba a použití sociálního fondu -401 0301 nájem pozemku - Podchřibí - snížení z roku 2010, nepatří do DPPO /oprava/ -401 0901 zařazování DHM, který nebyl účetně evidován (zařazení dle znalec.posudku, ocenění dle vyhl. 3/2008) -401 0901 navýšení hodnoty pozemků dosud vedených bez pořizovacích hodnot(ocenění dle vyhl. 393/91) -401 0901 ocenění pozemků zastavěných budovami (dle zák. 151/97 Sb.) -401 0901 výměna listinných akcií společnosti ČSAD -401 0901 investiční příspěvky PO -401 0901 vyřazování DHM -401 0901 darovaná parkoviště od Falcon-Reality,s.r.o. -401 0901 převod nemovitého majetku vč. pozemků PO k hospodaření k datu 1.7.2011 ve výši 329.235.514,36 Kč - budovy a stavby MD 401/DAL 021 ve výši 6.525.890,93 Kč - pozemky MD 401/DAL 031 a následně zavedeno do podrozvahové evidence MD 903/DAL 999 -401 0901 vyvedení TZ, které bylo předáno příspěvkovým organizacím k datu 30.9.2011 MD 401/DAL 021 a rovněž následné zavedení TZ do podrozv. evidence MD 903/DAL 999 | C.I.1. |
Oceňovací rozdíly při změně metody v roce 2010 -406 0100 zúčtování opravných položek k 1.1.2010 ve VHČ -406 0300 dooprávkování DDHM a DDNM k 1.1.2010, dodav. faktury vystavené v roce 2009 a přijaté v roce 2010 -406 0301 zúčtování opravných položek k 1.1.2010 v hlavní činnosti, odvod FÚ 50 % správního poplatku z provozu VHP za rok 2009 -406 0310 vyúčtování spotřeby energií, týkající se roku 2009 -406 0320 zúčtování dotací, kdy čerpání výdajů proběhlo v roce 2009 a příjem dotace byl v roce 2010 a dále vratky nevyčerpaných dotací z roku 2009 - volby, sociální dávky K 31.12.2011 účetní jednotka na účtu 406-Oceňovací rozdíly při změně metody účtovala následující účetní případy: - přeřazení majetku z DHM-účet 022 do DDHM-účet 028-dle nových platných předpisů MF ČR účtování: MD 028/DAL 022, MD 406/DAL 088 -přeřazení majetku z DNM-účet 013 do DDNM-účet 018-na základě nových platných předpisů MF ČR účtování: MD 018/DAL 013, MD 406/DAL 078 -navýšení hodnoty Dětského hřiště Bohuslavice u fotbal.hřiště o pískoviště,přemístěné z hřiště Tyršova účtování: MD 021/DAL 406 | C.I.6. |
Ostatní krátkodobé pohledávky v roce 2010 -377 0100 přeúčtování energií a služeb - VHČ byty -377 0101 - 0102 služby 09 - VHČ nebyty -377 0200 - 0201 ubytovací služby - VHČ ubytovna -377 0300 - vyúčtování prodeje stravenek - hlavní činnost -377 0301 - předpis GP -377 0302 - výplata mezd - převod na depozitní účet Účet 377-Ostatní krátkodobé pohledávky v roce 2011 -377 0100 přeúčtování energií a služeb - VHČ byty -377 0101 - 0103 služby - VHČ nebyty -377 0200 - 0201 ubytovací služby - VHČ ubytovna -377 0300 - vyúčtování prodeje stravenek, vstupenky - hlavní činnost -377 0301 - kauce na výběr.řízení na prodej pozemku k.ú.Boršov (ÚZSVM), úhrada za GP - hlavní činnost -377 0302 - převod přepl.mezd za 12/10 z depoz.účtu - hlavní činnost -377 0303 - spolufinancov.stavby ZTV Kyjov-Pod Lipami - hlavní činnost | B.II.28 |
Ostatní krátkodobé závazky v roce 2010 -378 0300 - příspěvky do fondu oprav, srážky z mezd - telefony -378 0301 - srážky z mezd - stravenky -378 0302 - srážky z mezd - odbory -378 0303 - srážky z mezd - důchodové a kapitálové pojištění -378 0304 - srážky z mezd - exekuce -378 0305 - odvod zákonného pojištění/pol.5038/ -378 0306 - srážky z mezd - nájemné za byt -378 0310 - omylné platby - výdaje -378 0320 - omylné platby - příjmy -378 0330 - omylné platby - ZBÚ -378 0340 - protiúčet depozitního účtu -378 0350 - předpis čerpání u sociálních dávek -378 0360 - členské příspěvky, příspěvky jiným organizacím -378 0370 - průtokové dotace PO Shora uvedené účtování platí i pro rok 2011 kromě účtování sociálních dávek. Sociální dávky se od roku 2011 účtují: -předpis MD 231/DAL 374 0130 -výplata MD 374 0130/DAL 231 | D.IV.34. |
Dlouhodobé přijaté zálohy v roce 2010 -455 0360 předplacené nájmy bytů Platí i pro rok 2011. | D.III.5. |
Dlouhodobé úvěry v roce 2010 -451 0208 investiční úvěr u KB-bude splacen v roce 2012 -451 0214 investiční úvěr u KB-bude splacen v roce 2011 -451 0215 investiční úvěr u ČS-bude splacen v roce 2011 -451 0216 investiční úvěr u KB-bude splacen v roce 2012 -451 0217 investiční úvěr u KB-bude splacen v roce 2012 Dlouhodobé úvěry v roce 2011 -451 0208 investiční úvěr u KB-bude splacen v roce 2012 -451 0214 investiční úvěr u KB-splacen k 31.12.2011 -451 0215 investiční úvěr u ČS-splacen k 31.12.2011 -451 0216 investiční úvěr u KB-bude splacen v roce 2012 -451 0217 investiční úvěr u KB-bude splacen v roce 2012 | D.III.1. |
Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé v roce 2010 -452 0140 půjčka na kanalizaci Bohuslavice ze SFŽP-bude splacena v roce 2018 Platí i pro rok 2011. | D.III.2. |
Účet 403 0300 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku -příjem inv. dotace z MV ČR - Technologické centrum -příjem inv. dotace ze SZIF - Mobilní pódium -příjem inv. dotace z Regionál.rady - Přestupní terminál -příjem inv. dotace z MMR ČR - Regenerace panel. sídliště U Vodojemu -příjem inv. dotace z MMR ČR - Most U Budíka M05 -příjem inv. dotace z MMR ČR - Most U MSO M08 -příjem inv. dotace z MMR ČR - Most U Cukrárny M11 -příjem inv. dotace z MMR ČR - Most Jungmannova M14 -spolufinancov. investice "Stavba TZV Kyjov-lokalita Pod Lipami-11 RD" - od 11 občanů | C.I.3. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Ostatní náklady z činnosti v roce 2010: -549 0100-0200 týká se VHČ -549 0300 pojistné, dopravní obslužnost, a jiné -549 0305 psovodi -549 0350 čerpání a vratky sociálních dávek Účet 549 v roce 2011: - 549 0100-0200 týká se VHČ - 549 0300 pojistné, dopravní obslužnost,náklady exekutora,soudní popl. a jiné - 549 0305 psovodi - v roce 2011 neúčtujeme soc.dávky přes účet 549 0350, ale účtujeme MD 231/DAL 374-předpis,MD 374/DAL 231-vyplacení | A.I. |
Náklady na nároky na pr.rozp. ÚSC v roce 2010: -572 0300 příspěvky PO -572 0310 příspěvky do fondu oprav, příspěvky OS a jiným organizacím Účet 572 v roce 2011: - 572 0300 příspěvky PO - 572 0310 příspěvky do fondu oprav, příspěvky OS a jiným organizacím - 572 0320 zbývaj.část předplac.nájemného v BD Komenského, která nebyla nájemci umořována | A.III.2. |
Ostatní výnosy z činnosti v roce 2010: -649 0100-0200 týká se VHČ -649 0300 pojistné události a nařízené odvody PO a jiné -649 0301 pokuty -649 0370 náhrada energií za členy sportov. klubů Účet 649 v roce 2011: - 649 0300 pojistné události, nařízené odvody PO, finanční příspěvek od zaměstnanců,poskyt.finančních darů, prodej receptů na omamné látky, náhrada škody, zpětný odběr odpadu/EKO-KOM/, grantový příspěvek - 649 0301 pokuty | B.I. |
Výnosy z nároků na prostředky rozp. ÚSC v roce 2010: - 672 0300 vratky nevyčerp. příspěvků od OS a fyzických osob - 672 0301 příjem dotace z regionál.rady na Koupací biotop - 672 0304 vyúčtování dotace na Odstranění škod v důsl.povodní - 672 0305 vyúčtování dotace Krok za krokem - 672 0306 vyúčtování dotace IC s půjčov.a úschovnou kol - 672 0307 vyúčtování dotace na zabezpeč.akcesch. JSDH - 672 0321 veřejnoprávní smlouvy, od obcí za žáky,příspěvek od Města Hodonín na knihovnu Účet 672 v roce 2011: -672 0300 vratky nevyčerp.příspěvků od OS -672 0301 příjem dotace na souhrnný dotační vztah -672 0321 veřejnoprávní smlouvy,od obcí za žákyO | B.IV.2. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Stav |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu | 320737.42 |
G.II. Tvorba fondu | 972270.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 972270.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1185445.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 107562.42 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 921405919.99 | 199922816.70 | 721483103.29 | 1221420000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 155660674.70 | 35044769.00 | 120615905.70 | 154385000.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 162168399.39 | 46389025.00 | 115779374.39 | 460774000.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3551116.67 | 1395300.00 | 2155816.67 | 3103000.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 182793824.72 | 36717413.00 | 146076411.72 | 152961000.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 308638502.05 | 64692487.00 | 243946015.05 | 314063000.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 108593402.46 | 15683822.70 | 92909579.76 | 136134000.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 129507459.54 | 0.00 | 129507459.54 | 129523000.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 11604232.77 | 0.00 | 11604232.77 | 8313000.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 24595670.68 | 0.00 | 24595670.68 | 24600000.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 22886249.66 | 0.00 | 22886249.66 | 22835000.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 21037431.15 | 0.00 | 21037431.15 | 21703000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 49383875.28 | 0.00 | 49383875.28 | 52072000.00 |