Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 889759.14 | 901000.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 139881.00 | 140000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 244924.89 | 231000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 504953.25 | 530000.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 41600.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 41600.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 931359.14 | 901000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 931359.14 | 901000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 9946119.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 2937311.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
62482,72 62482,72 0,00 0,00 Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně.Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetek je účtován v pořizovací ceně od 7 tisíc do 60 tisíc Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze ale je o něm účtováno v podrozvaze. | A.I. |
62482,72 62482,72 0,00 0,00 účetní oddobí 1-12/2011 nedošlo k nákupu ani k vyřazení drobného dlouhodobého nehmotného majetku. | A.I.5. |
19474896,22 9415941,22 10058955,00 10347000,00 Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 1 tisíce do 40 tisíc korun. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze ale je o tomto majetku v pořizovací cene od 1000 - 3000 korun účtováno v podrozvaze. | A.II. |
1092022,00 0,00 1092022,00 1109000,00 na účtu 031 pozemky došlo v účetním období 1-12/2011 k úbytku-prodeji parcely č. 284. Vyřazovací protokol č. 10/M/2011. | A.II.1. |
12631838,00 4021913,00 8609925,00 8821000,00 Účet 021 101 - bytové domy v částce 852.767,- jsou stavby které slouží k nájemním účelům. Jsou sepsány řádné nájemní smlouvy. Zřizovatel je o těchto informován. Odpisy tvořené na těchto stavbách jsou vedeny jako vedlejší hospodářská činnost. Účet 021 601 - ostatní stavby jsou budovy určené k výuce, k ubytování a stravování žáků SOUz Loštice. V účetní období 1-12/2011 nebyla prodána ani koupena žádná stavba. | A.II.3. |
2218365,00 1861357,00 357008,00 417000,00 v období 1-12/2011 došlo k úbytku na účtě z důvodu vyřazení vozidla LIAZ na základě usnesení kraje UR/65/29/2011. Dále došlo k vyřazení soustruhu CU 50 a dvou kusů Meoclubu. | A.II.4. |
3532671,22 3532671,22 0,00 0,00 v období 1-12/2011 došlo k pořízení: server HP, ohřívač vody, tiskárna, ložní soupravy, tiskárna Kyocera, bojler tatramat. došlo také k vyřazení majetku DDHM v celkové ceně 131.053,60 Kč. | A.II.6. |
0 0 0 0 Nedošlo k technickému zhodnocení u žádného majetku. | A.II.9. |
21264544,16 9478423,94 11786120,22 12525000,00 | AKTIVA CELKEM |
1727165,22 0,00 1727165,22 2178000,00 | B. |
70982,63 0,00 70982,63 110000,00 | B.I. |
70982,63 0,00 70982,63 110000,00 SOUz Loštice má v evidenci zásob -potraviny 112020 - všeobecný materiál na skladě 112 010 - prádlo a oděvy 112 040 - -sklad hutního materiálu 112 100 - Obaly k potravinám 112 021 | B.I.2. |
95725,50 0,00 95725,50 735000,00 | B.II. |
7330,00 0,00 73300,00 588000,00 účet 311 000- jedná se o pohledávky, které nejsou dlouhodobého rázu, ale splatnost je stanovena na období 1.Q 2012. účet 314- jedná se o krátkodobé poskytnuté zálohy | B.II.4. |
74692,50 0,00 74692,50 108000,00 účet 335 - jsou zde vedeny dlužné částky zaměstnanců SOUz Loštice z půjček FKSP | B.II.10. |
0,00 0,00 0,00 0,00 Jde o zúčtování transferů přímých nákladů. | B.II.17. |
1364,00 0,00 1364,00 1000,00 Jedná se o předplatné časopisů na rok 2012 | B.II.25. |
1560457,09 0,00 1560457,09 1333000,00 | B.IV. |
1409164,76 0,00 1409164,76 1161000,00 účet 241 -běžný účet je členěn analytikou a to na běžný účet , účet investic, účet rerezrvní,účet úroků a účet odměn. | B.IV.9. |
135132,33 0,00 135132,33 161000,00 účet 243000 FKSP | B.IV.10. |
1020,00 0,00 1020,00 1000,00 263 ceniny - jsou zde vedeny poštovní známky. | B.IV.15. |
15140,00 0,00 15140,00 10000,00 261 Pokladna | B.IV.17. |
11079323,93 11006000,00 | C. |
10008797,00 10346000,00 | C.I. |
10008797,00 10346000,00 účet 401 - jmění účetní jednotky | C.I.1. |
722093,81 584000,00 | C.II. |
210011,43 281000,00 412 FKSP- Úvodem roku 2011 byl sestaven rozpočet FKSP a to v oblasti jak příjmů tak i nákladů. Tento rozpočet byl odsouhlasen odborovou organizací. V účetním období 1-12/2011 bylo sledováno čerpání tohoto fondu. | C.II.2. |
440009,59 303000,00 416 - tento fond byl tvořen odpisy majetku, převodem prodejní hodnoty prodaného majetku a byl z něj odváděn stanovený odvod zřizovateli. | C.II.5. |
348433,12 76000,00 Na základě účtování transferů a účtování skutečných nákladů vazbou na výnosové účty je hospodářský výsledek vyjádřen skutečností hospodářské činnosti organizace. | C.III. |
348483,12 143000,00 Na základě účtování transferů a účtování skutečných nákladů vazbou na výnosové účty je hospodářský výsledek vyjádřen skutečností hospodářské činnosti organizace. | C.III.1. |
-50 -67000,00 Tím, že SOUz Loštice hospodařilo v roce 2010 s kladným hospodářským výsledkem, došlo ke krytí ztráty předcházejícího období. | C.III.3. |
706796,29 1519000,00 | D. |
706796,29 1519000,00 | D.IV. |
-91215,11 141000,00 321 - dodavatelé. Jelikož v roce 2011 došlo k přeplatku v zálohách za elektřinu a plyn, na konci roku po vyúčtování skutečných nákladů nám dodavatelé zaslali dobropisy. Proto je hodnota na účtě vedena mínusovým znaménkem. | D.IV.5. |
0,00 0,00 | D.IV.8. |
276361,00 273000,00 336- účty zdravotního a sociálního zabezpečení. | D.IV.16. |
65503,00 57000,00 342 jiné přímé daně | D.IV.18. |
0,00 0,00 Jde o účtování přijatých transferů. | D.IV.30. |
454316,40 471000,00 378 - skládá se z pohledávek vůči zaměstnancům. | D.IV.34. |
11786120,22 12525000,00 | PASIVA CELKEM |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
13774190,53 263073,25 14332000,00 225000,00 | A. |
13774190,53 263073,25 14332000,00 225000,00 | A.I. |
1408702,82 59548,25 1423000,00 49000,00 je tvořena především materiálem na OV žáků, na opravu a údržbu. | A.I.1. |
512300,66 8456,00 478000,00 36000,00 účet 502-jde především o el.energii. | A.I.2. |
406474,40 13470,00 265000,00 44000,00 účet 511-finanční částka oprav a údržeb je tvořena především opravou elektroinstalace opravou a údržbou vozidel | A.I.5. |
12689,00 0,00 19000,00 0,00 účet 512-tato finanční částka je tvořena cestovným. Její určitá část je tvořena z ONIV. | A.I.6. |
1189864,28 51601,00 1429000,00 26000,00 účet 518 částka je složena především službami za telefony,školení,údržbu PC a rozhodující částka z toho je úhrada za vytápění | A.I.8. |
7390573,00 80309,00 7659000,00 37000,00 účet 521 - čerpání mzdových prostředků bylo v rámci rozpisu na období 1-12/2011 | A.I.9. |
2456559,00 24825,00 2567000,00 8000,00 účet 524 - zákonné odvody byly v rámci rozpisu dodrženy. | A.I.11. |
66680,00 0,00 151000,00 účet-527-tvorba fondu je dle zákona 1%. | A.I.13. |
5937,00 0,00 8000,00 0,00 účet 528 - jedná se o náhrady DPN | A.I.14. |
245592,00 24864,00 246000,00 25000,00 účet 551 -jedná se o odpisy | A.I.25. |
76815,00 0,00 87000,00 účet 549 - jde především o zákonné pojištění vozidel a pojištění hrazené z mezd. | A.I.32. |
14062535,90 323211,00 14390000,00 310000,00 | B. |
1178441,50 323211,00 1034000,00 310000,00 | B.I. |
1038681,50 185321,00 985000,00 163000,00 účet 602 - jedná se o tržby z ubytování a stravování žáků a zaměstnanců. | B.I.2. |
0,00 126144,00 0,00 114000,00 účet 603 Výnosy jsou z VHČ a jde o pronájem bytových prostor. | B.I.3. |
71602,00 11746,00 49000,00 33000,00 účet 649 - jedná se o ostatní výnosy - soukromé telefonní hovory, zapůjčení majetku.Tržby z prodeje DHM činí 50.158,00 Kč. | B.I.25. |
12883430,00 0,00 13355000,00 0,00 | B.IV. |
12883430,00 0,00 13355000,00 účet 672- jde o zaúčtování transferů.Zaúčtování skutečně čerpaných nákladů, jak přímých i nepřímých nákladů zaúčtovaných do výnosů. | B.IV.2. |
288345,37 60137,75 58000,00 85000,00 Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ziskový. Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti je ziskový. | B.VI.1. |
288345,37 60137,75 58000,00 85000,00 | B.VI.4. |