Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Obec neuvažuje o ukončení činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V současné závěrce účetní změny účetních metod vyplývají z přechodu na účetnictví státu

Oprávky k drobnému majetku jsou účtovány - pořízení do 31.12.2009 - 406 / 078, 088
pořízení v r. 2010 - 018 / 078, 028 / 088

Vyřazování majetku:
stavby 401 / 021
pozemky 554 / 031
drobný majjetek vyřazován až po zaúčtování oprávek, tzn. 078 / 018, 088 / 028

Poskytnuté příspěvky se účtují na účet 572, přijaté totace na účet 671 - ze státního rozpočtu, 672 - z územních rozpočtů

rok 2011 :

- za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary
- poskytnuté transfery se účtují do nákladů (572), přijaté transfery do výnosů (672), investiční přijaté transfery na účet 403.
- průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
§ 55 - Dlouhodobý majetek je zařazován dle zákona .
V roce 2010 proběhla výstavba inženýrských sítí U Panské stodoly. Součástí ceny stavby (042) jsou výstavba, stavební dozor, archeologický průzkum, bezpečnost práce, zaměření stavby, úroky z úvěru - vše do kolaudace stavby a zavedení do majetku - 021.

§ 65 - opravné položky k pohledávkám. Účtováno 406 / 194 - pohledávky z minulých let, 556 / 194 - pohledávky r. 2010
§ 64 - obec neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeném k prodeji
§ 66 - obec v r. 2010 neodepisovala
§ 67 - obec v r. 2010 netvořila rezervy

§ 69 - obec v r. 2010 neúčtovala o časovém rozlišení - viz Směrnice o časovém rozlišení
§ 70 - obec neúčtuje o kurzových rozdílech

2011 :

v roce 2011 nezměnila obec způsob účtování.
30.6.2011 - obec v 1.pololetí 2011 účtovala o reálné hodnotě prodávaných pozemků - § 64

v r. 2011 účtováno o přecenění pozemků reálnou hodnotou
k 31.12.2011 účtováno o opravných položkách k pohledávkám 556 / 194

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky530852.25508000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90270420.8048000.00
3.Ostatní majetek903460431.45460000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky16523.0017000.00
1.Odepsané pohledávky91116523.0017000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou2930.003000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9222930.003000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku-58930.00-35000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966-58930.00-35000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty609235.25563000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999609235.25563000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5244624.0046776.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5320311.0021361.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5413454.0011909.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
347 - nevyčerpané dotace roku 2010

31.3.2011

dotace vyúčtovány, stav účtu 347 = 0

31.12.2011 - zůstatek dotace na sčítání lidu, domů a bytů ve výši 2.210 Kč zůstává na účtu 374
Bude vráceno v rámci vyúčtování se SR v lednu 2012.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Obec podala dne 16.12.2010 návrh na vklad do katasrtu nemopvitostí Katastrálním u úřadu v Hranicích - prodej pozemku p.č. 95/20 zahrada o výměře 1183 m2.
Vklad práva byl zapsán v katastru nemovitostí dne 6.1.2011. Tento pozemek byl z účetní evidence obc e vyřazen v roce 2010, z katastru nemovitostí až v r. 2011.

2011 :

vklad do katastru nemovitostí zapsán 6.1.20011

U účetní jednotky nastala situace, kdy došlo k podání návrhu na vklad do 31.12.2011 (vklad 22.12.2011), avšak vklad práva byl zapsán v KN dne 13.1.2012 , rozhodnutí sp. zn. V-2087/2011-835.
Pozemek parc.č.st.389 o výměře 6 m2 byl z účetní evidence vyřazen v roce 2011, z katastru nemovitostí až v r. 2012.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
---

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)6000000.003873343.67
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)198627.6766209.23
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky9769000.0011113253.60

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.000
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.000
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.000
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.000
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Obec neúčtuje na účtu 032
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
432560.00m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
24655920.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
401 - majetek pořízený do 31.12.2009
406 - účetní případy týkající se minulých období
377 - ostatní krátkodobé pohledávky - dotace SZIF
378 - ostatní krátkodobé závazky - příspěvky mikroregionům a jiným organizacím


úvěr u Komerční banky Hranice - splátky do 31.1.2020

Podrozvahové účty :

902 - jiný drobný majetek 48.043,20 Kč
903 - majetek svěřený do správy PO 460.431,45 Kč
911 - odepsané pohledávky 16.523,-- Kč
922 - věcná břemena 2.930,-- Kč

966 - majetek ve výpůjčce 34.580,21 Kč


2011
31.3.
stav úvěru u Komerční banky k 31.3.2011 = 4,351.642,11 Kč
Ostatní stavy na účtech se nemění.


30.6.2011
- účet 966 - změněn stav na účtu - nová hodnota = 58.930,- Kč
- stav úvěru u Komerční banky k 30.6.2011 = 4,193.444,91 Kč

30.9.2011
- stav úvěru u Komerční banky = 4,034.171,61 Kč

31.12.2011
- stav úvěru u Komerční banky k 31.12.2011 = 3,873.343,67 Kč
- stav účtu 459 - splátkový kalendář ĆEZ Vítkovice, rekontrukce VO = 66.209,23 Kč
- stav účtu 469 - záloha na opravy domu čp 147, SVBJ = 7.308,40 Kč

Podrozvahové účty :

902 - jiný drobný majetek 70.420,80 Kč
903 - majetek svěřený do správy PO 460.431,45 Kč
911 - odepsané pohledávky 16.523,-- Kč
922 - věcná břemena 2.930,-- Kč
966 - majetek ve výpůjčce 58.930,-- Kč
4351642,11
stav úvěru u KB k 30.9.2011 = 4,034.171,61 Kč
4,034.171,

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
549 - pojistné, povinné ručení, refundace mezd, dopravní obslužnost, členské příspěvky sdružením, příspěvek farnosti,
572 - příspěvky obcím na ZŠ, knihovnu a přestupky;
příspěvky mikroregionům, ZŠ - přísp. organizaci, ostatním organizacím

649 - příspěvky Asekolu a EKO-KOMu, pojistné náhrady, dotace na DPH od PGRLF

671 - dotace státního rozpočtu, úřadu práce
672 - dotace kraje a obcí
673 - dotace SZIF

2011 .

- účet 671 a 673 se od r. 2011 nepoužívají

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Přehled o peněnžních tocích - obec nezpracovává, nesplňuje podmínky
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Přehled o změnách vlastního kapitálu - obec nezpracovává, nesplňuje podmínky
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu156862.01
G.II. Tvorba fondu40055.31
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce40055.31
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu36683.00
G.IV. Konečný stav fondu160234.32

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby65513486.4016479320.0049034166.4052508000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky241999.0096801.00145198.00242000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu23942225.815802023.0018140202.8120468000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2490641.00881264.001609377.002303000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení9972875.491498376.008474499.494324000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě28616162.108138605.0020477557.1024934000.00
G.6.Ostatní stavby249583.0062251.00187332.00237000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301655

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky16537534.000.0016537534.0016458000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky2846894.450.002846894.452847000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky11375350.990.0011375350.9911640000.00
H.4.Zastavěná plocha142661.500.00142661.50144000.00
H.5.Ostatní pozemky2172627.060.002172627.061827000.00