Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka ČÚZK pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala a nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka ČÚZK z důvodu zpřesnění věrného zobrazení účetních záznamů rozhodla, že mezi DrDHM (028) zařazuje i majetek v cenové hranici 1-3 tis. Kč, tj. majetek, spolufinancovaný z prostředků EU, majetek s předpokladem delší doby životnosti, případně majetek u kterého byla se zaměstnancem podepsána dohoda o odpovědnosti za ztrátu svěřených prostředků (§ 255 Z.P. 262/2006 Sb. v platném znění).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dlouhodobý nehmotný majetek a dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v souladu s §§ 11-16 a § 55 vyhlášky 410/2009 Sb. Hranice pořizovací ceny zařazování majetku: Drobný dlouhodobý hmotný majetek sledovaný na podrozvahovém účtu 902 v pořizovací ceně 1.00 do 3.000 Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek (028) v poř. ceně 1.00 - 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek spolufinancovaný z prostředků EU se zařazuje na účet 028. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 40 tis. a výše - 02. .. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 1 - 60 tis. - 018. Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně 60 tis. a výše - 013. Zásoby účetní jednotka oceňuje metodou FIFO - kdy první cena pro ocenění přírůstku zásob se používá jako první cena pro ocenění úbytku zásob. Účetní jednotka účtuje o pořízení a úbytku zásob způsobem B. Účetní jednotka poprvé použila metodu odepisování dlouhodobého majetku k 31.12. 2011. Účetní jednotka podle doporučení MF ČR přeúčtovala majetek, který byl podle dříve platných právních předpisů zařazen do dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku a nesplňuje v současné době právními předpisy stanovenou hranici pořizovací ceny: - dlouhobý nehmotný majetek ve výši 238 621,14 Kč do drobného dlouhodobého nehmotného majetku - dlouhodobý hmotný majetek ve výši 542 032,26 Kč do drobného dlouhodobého hmotného majetku Účetní jednotka k 31. 12. 2011 provedla dooprávkování hmotného a nehmotného majetku. Majetek zatřídila do odpisových skupin podle odpisového planu a příslušných ustanovení ČÚS č. 708. Majetek odepisuje rovnoměrným způsobem. Podle ustanovení tohoto standardu a vyhlášky č. 410/2009 Sb., zaúčtovala vypočtené odpisy na účet 406 Oceňovací rozdíly při změně metody a na příslušné účty oprávek k majetkovým účtům. Tyto oprávky jsou v rozvaze uvedeny ve sloupci korekce.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1642302.091536000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90100
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021642266.091536000.00
3.Ostatní majetek90336.000
P.II.Odepsané pohledávky a závazky108839.0093000.00
1.Odepsané pohledávky911108839.0093000.00
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou34033893.3033988000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92634033893.3033988000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva688952462.317600000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941681352462.310
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9487600000.007600000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku3734778.704679000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9643734778.704679000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96800
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva163714439.48193488000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984163714439.48193488000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty557288278.52154950000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999557288278.52154950000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521474682.001703859.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53632940.00731344.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54568972.00729389.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V období počínajícím dnem rozvahového dne a končícím okamžikem sestavení účetní závěrky se nevyskytly žádné nejisté podmínky nebo situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka k 31. 12. 2011 provedla dooprávkování hmotného majetku, který podléhá zápisu do katastru nemovitostí. Majetek zatřídila do odpisových skupin podle odpisového plánu a příslušných ustanovení ČÚS č. 708. Majetek odepisuje rovnoměrným způsobem. Podle ustanovení tohoto standardu a vyhlášky č. 410/2009 Sb., zaúčtovala vypočtené odpisy na účet 406 Oceňovací rozdíly při změně metody a na účet oprávek 081. Tyto oprávky jsou v rozvaze uvedeny ve sloupci korekce. K 31. 12. 2011 účetní jednotka nemá podaný žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka ČÚZK je organizační složka státu, proto nemůže podávat žádné účetní informace.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva36400
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků36400
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem36400

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky307248000.00317130000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0Není předmětem činnosti a účetnictví účetní jednotky ČÚZK.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0Není předmětem činnosti a účetnictví účetní jednotky ČÚZK.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0Není předmětem činnosti a účetnictví účetní jednotky ČÚZK.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0Není předmětem činnosti a účetnictví účetní jednotky ČÚZK.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Účetní jednotka ČÚZK nemá příslušnost hospodařit k žádnému majetku, který je kulturní památkou, nebo sbírkou muzejní povahy.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0Není předmětem činnosti a účetnictví účetní jednotky ČÚZK.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Účetní jednotka podle doporučení MF ČR přeúčtovala majetek, který byl podle dříve platných právních předpisů zařazen do dlouhodobého nehmotného majetku a nesplňuje v současné době právními předpisy stanovenou hranici pořizovací ceny: - dlouhobý nehmotný majetek ve výši 238 621,14 Kč do drobného dlouhodobého nehmotného majetku Účetní jednotka k 31. 12. 2011 provedla dooprávkování nehmotného majetku. Majetek zatřídila do odpisových skupin podle odpisového planu a příslušných ustanovení ČÚS č. 708. Majetek odepisuje rovnoměrným způsobem. Podle ustanovení tohoto standardu a vyhlášky č. 410/2009 Sb., zaúčtovala vypočtené odpisy na účet 406 Oceňovací rozdíly při změně metody a na příslušné účty oprávek k majetkovým účtům. Tyto oprávky jsou v rozvaze uvedeny ve sloupci korekce. A.I.
Účetní jednotka podle doporučení MF ČR přeúčtovala majetek, který byl podle dříve platných právních předpisů zařazen do dlouhodobéhohmotného majetku a nesplňuje v současné době právními předpisy stanovenou hranici pořizovací ceny: - dlouhodobý hmotný majetek ve výši 542 032,26 Kč do drobného dlouhodobého hmotného majetku Účetní jednotka k 31. 12. 2011 provedla dooprávkování hmotného a nehmotného majetku. Majetek zatřídila do odpisových skupin podle odpisového planu a příslušných ustanovení ČÚS č. 708. Majetek odepisuje rovnoměrným způsobem. Podle ustanovení tohoto standardu a vyhlášky č. 410/2009 Sb., zaúčtovala vypočtené odpisy na účet 406 Oceňovací rozdíly při změně metody a na příslušné účty oprávek k majetkovým účtům. Tyto oprávky jsou v rozvaze uvedeny ve sloupci korekce. A.II.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Položka A.I.6. byla upravena o : 1. bezúplatně přijatý majetek zachycený na účtu 401 ve výši 3964780,00 Kč 2. bezúplatně vydaný majetek zachycený na účtu 401 ve výši 330 106,50 Kč a upravený o bezúplatně předaný HW zakoupený z neinvestičních výdajů ve výši 264 240,00 Kč 3. vyřazení majetku zachycené na účtu 401 ve výši 1 896 658,39 Kč 4. nezaplacené kapitálové faktury ve výši 8 775 385,55 Kč A.I.6.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu322731.14
A.II. Tvorba fondu635035.68
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu762854.00
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování353715.00
3. Rekreace101563.00
4. Kultura, tělovýchova a sport69805.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary60100.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění135690.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění2400.00
9. Ostatní užití fondu39581.00
A.IV. Konečný stav fondu194912.82

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu696479.82
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu4673.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové4673.00
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu691806.82

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby774670405.96100056303.00674614102.96769809000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky740383150.4596511099.00643872051.45739487000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby34287255.513545204.0030742051.5130322000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025712

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky33921259.02033921259.0233922000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha12445581.24012445581.2412446000.00
H.5.Ostatní pozemky21475677.78021475677.7821476000.00