Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v nepřetržité činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje v souladu s vyhláškou 410/2009.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní metody jsou popsány v účetních směrnicích

1. Způsob oceňování:

Zásoby - v pořizovacích cenách
Dlouhodobý majetek - pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč
Cenné papíry a majetkové účasti: nejsou.

2. Reprodukční pořizovací ceny: v roce 2011 nebylo použito.

3. Změny způsobů oceňování: nenastaly.

4. Odpisový plán: účetní jednotka provádí účetní odpisy.

Druh majetku Počet let odepisování
Hudební nástroje 8
Ostatní majetek 17

5. Časové rozlišení:
Účetní jednotka účtuje o časovém rozlišení v souladu s vnitřní směrnicí.
Dohadné položky jsou zaúčtovány ve výši uhrazených záloh.

6. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost

Náklady v doplňkové činnosti byly v souladu s kalkulací nájemného vyčísleny ve výši 2 % veškerých nákladů na energie, vodné a stočné.

7. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu: nebyly realizovány platby v cizí měně.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky822895.703304000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90123853.5024000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902799042.20694000.00
3.Ostatní majetek9030.002586000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky54744.8055000.00
1.Odepsané pohledávky91154744.8055000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2571899.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9662571899.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1694258.503358000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991694258.503358000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52188452.00208040.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5381381.0089145.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5462533.0075134.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0010098392.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00745000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
1. Pohledávky k 31.12.2011: 168 892,-
- z toho pohledávky po lhůtě splatnosti: 3 840,-
- z toho pohledávky kryté zástavním právem nebo jinak jištěny: nejsou

2. Závazky k 31.12.2011: 898 176,-
- z toho závazky po lhůtě splatnosti: nejsou
- z toho závazky kryté zástavním právem nebo jinak jištěné: nejsou

3. Závazky nevedené v účetnictví: nejsou




4. Majetek vedený v podrozvaze:


Na podrozvahových účtech je veden tento majetek:

Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek: 901000 23 853,50
nehmotný majetek (v hodnotě do 7 000,-) v operativní evidenci

Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek: 902000 795 029,20
Hmotný majetek (v hodnotě do 3 000,-) v operativní evidenci

Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek: 902000 4 013,-
Hmotný majetek (v hodnotě do 3 000,-) v operativní evidenci svěřený zřizovatelem k hospodaření

Odepsané pohledávky 911000 54 744,80

Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání majetku-výpůjčka
966000 2 571 899,-

5. Majetek zatížený zástavním a jiným věcným právem: -

6. Finanční prostředky na účtech bankovních ústavů

Účetní jednotka disponuje dvěma bankovními účty, jedním pro prostředky FKSP, a druhým pro všechny ostatní prostředky. Účty jsou členěny takto:


Běžný účet 241001 1 000 928,05
Prostředky fondu odměn 241011 4 720,71
Prostředky rezervního fondu 413 241013 8 255,80
Prostředky fondu reprodukce majetku 241016 27 504,-
Běžný účet cekem 1 041 408,56

Účet FKSP 243000 96 776,76

7. Hospodaření s fondy

Účetní jednotka hospodaří s fondy v souladu se zákonem 250/2000Sb.
Hospodaření s fondem kulturních a sociálních potřeb se řídí ještě vyhláškou č. 365/2010 a vnitřní směrnicí č. 2/2011 o čerpání fondu kulturních a sociálních potřeb.

8. Finanční krytí FKSP

Finanční prostředky FKSP stav k 31.12.2011 97 827,76
Z toho účet FKSP 243000 96 776,76
Z toho pokladna FKSP 261002 1 051,-

Fond kulturní a sociálních potřeb stav k 31.12.2011 412000
98 287,65

Rozdíl 459,89

Rozpis rozdílu:

Příděl za 12/2011 6 379,89 bude převedeno v lednu 2012
Půjčka FKSP č. 2/2009 700,-
Splátka půjčky 12/2011 500,- bude převedeno v lednu 2012
Stravování zaměstnanců 12/2011
- 3 960,- bude převedeno v lednu 2012
Odměna zaměstnanci 12/2011
- 3 000,- bude převedeno v lednu 2012
Neuhrazena faktura přijatá
- 160,-
Rozdíl cekem 459,89

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
1. Výsledek hospodaření

Výsledek hospodaření v hlavní činnosti. 14 671,52
Výsledek hospodaření v doplňkové činnosti 21 324,-
Výsledek hospodaření celkem 35 995,52


2. Přijaté dotace

Dotace ze státního rozpočtu 10 098 392,-
Dotace zřizovatele na provoz 730 000,-
Dotace Města Prostějov 15 000,-


3. Významné skutečnosti po datu účetní závěrky: nejsou

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu113345.84
A.II. Tvorba fondu73904.81
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu88963.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování41340.00
3. Rekreace7200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport25423.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu98287.65

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu16543.59
D.II. Tvorba fondu12980.21
1. Zlepšený výsledek hospodaření12980.21
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu21268.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání21268.00
D.IV. Konečný stav fondu8255.80

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu27504.00
F.II. Tvorba fondu12504.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku12504.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu12504.00
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu27504.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00380652

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00