Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 538415918.51 | 420488000.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 186926.10 | 47000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 56452678.60 | 53529000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 481776313.81 | 366912000.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 48230804.33 | 54221000.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 48230804.33 | 54221000.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 191775746.56 | 125975000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 122187248.70 | 85984000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 7822057.00 | 541000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 61631944.86 | 39316000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 117000.00 | 117000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 17496.00 | 17000.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 99650374.27 | 76132000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 97700638.87 | 76132000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 1949735.40 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 878072843.67 | 676816000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 878072843.67 | 676816000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 63778455.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0.00 | 63778455.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 26843666.09 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 14465930.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 10505488.66 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 2015855.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 12377736.09 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
DDHM úč.028: zůstatek 13 tis. - platinové misky. které se neúčtují na účet 088. | A.II.6. |
Nedokončený dlouhodobý majetek úč.042: výše nedokončeného DHM k 31.12.2011 108 246 tis.Kč. z toho nejvyšší položky jsou obsaženy v obnově lékařských přístrojů a ve stavbách pro lékařské účely. | A.II.8. |
Pohledávky úč.311: výše pohledávek k 31.12.2011 419 984 tis. Kč. z toho nejvyšší pohledávky jsou za ZP ve výši 388 448 tis. Kč. | B.II.1. |
Daň z příjmu úč.341: zaplacení zálohy na daň z příjmu za rok 2011. kdy vyúčtování proběhne v 6/2012. | B.II.12. |
Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinanc. ze zahraničí úč.371: na základě smlouvy z minulých let poskytly FNOL Norské fondy finanční prostředky na zakoupení DHM. v roce 2011 FNOL k 31.12.2011 očekává doplatek 87 tis. Kč. | B.II.23. |
Dohadné účty aktivní úč.388: FNOL je k 31.12.2011 zaúčtovala do dohadných účtů – odhad příjmů za bonusy (léky a ZPr.) 22 500 tis. Kč. odhad doplatku za léčebnou péči 6 000 tis.Kč. Ke zrušení dohadné položky dojde v průběhu r.2012. | B.II.27. |
Ostatní krátkodobé pohledávky č.377: FNOL k 31.12.2010 zaúčtovala krátkodobou pohledávku ve výši 30 360 tis. Kč za Univerzitou Palackého Olomouc. Podkladem ke vzniku pohledávky byla směnná smlouva - předání pozemků FNOL za DHM zdravotnický. Předání DHM se uskuteční v roce 2012. Schvalovací doložka o směně byla schválena MF ČR v říjnu 2010. | B.II.28. |
Oceňovací rozdíly při změně metody úč.406: zúčtování opravných položek k pohledávkám. které byly splatné k 31.12.2009 ve výši 5 834 tis. Kč. | C.I.6. |
Opravy chyb minulých období úč.408: organizace vykázala zaúčtování významných položek – oprava nákladů (přeúčtování do investic). oprava doplatku z r.2007 z FÚ (v organizaci nebyl zaúčtován předpis vratky). | C.I.8. |
Krátkodobé závazky úč.321: výše závazků k 31.12.2011 386 195 tis. Kč. Z toho nejvyšší závazky jsou za léky a zdravotnické prostředky 280 271 tis. Kč. | D.IV.5. |
Dohadné účty pasivní úč.389: FNOL k 31.12.2011 vykazuje na dohadných účtech – odhad srážek za zdravotní péči ve výši 66 300 tis. Kč. odhad odvodu daně z příjmu ve výši 45 400 tis.Kč a další položky které organizace eviduje na účtu 389 – odhad energie. a ostatní odhady za služby a zboží. kdy dańové doklady došly do FNOL v lednu 2012. ale mají zdanitelné plnění roku 2011. | D.IV.33. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Spotřeba materiálu úč.501: Léky - nejvyšší spotřeba je u léků v centrech 461 677 tis.Kč. Zdravotnické prostředky - nejvyšší spotřeba u defibrilátorů a kardioverterů 134 903 tis.Kč. katetrů. stentů. portů 105 646 tis.Kč. laboratorních diagnostik 133 805 tis.Kč. Od 1.4.2011 účtování bonusů do nákladů mínusem ve výši 166 791 tis.Kč (včetně odhadů). | A.I.1. |
navýšení nákladů za IT služby - nový ekonomický informační systém. řešení navádění výkazů do SR dle Vyhlášky 410/2009 Sb. a platného znění. | A.I.8. |
Mzdy úč.521: navýšení nákladů na mzdové prostředky navýšením mezd lékařům. | A.I.9. |
Zmařený DM úč.549: zaúčtování zmařeného DM - inv.akcí. které se nebudou ve FNOL realizovat (z velké části se jedná o projektové práce). | A.I.32. |
Prodané zboží úč.604: v lékárně FNOL k 31.12. za regulační poplatky – recepty vybráno 4 353 tis.Kč. | B.I.4. |
Jiné výnosy z vlastních výkonů úč.609: od roku 2011 účtování regulačních poplatků. | B.I.8. |
Ostatní výnosy z činnosti úč.649: zúčtování finančních bonuzaúčtování dohadné položky ve výši 1 516 tis.Kč - posunutí očekávané dotace na ISPROFIN z účtu 9822 na rok 2012 (změnosů za nákupy léků a ZPr. za 1-4/2011 ve výši 32 937 tis. Kč. Od 1.4.2011 účtování mínusem do nákladů orgamizace na úč.vé řízení). kdy náklady byly vynaloženy na účtu 50119 a DDH501. M bylo zařazeno do majetku organizace v roce 2011. | B.I.25. |
Chybně zaúčtované výnosy ve výši 3 tis.Kč (kdy chyba byla zjištěna po uzávěrce roku 2011) | B.II.6. |
Výnosy z transferů úč.671: zaúčtování transferů na vědu a výzkum na základě prokazatelných nákladů. | B.IV.1. |
Položka | Stav |
---|
C.I. Počáteční stav fondu | 12516181.91 |
C.II. Tvorba fondu | 3136982.74 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 3136982.74 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 7295438.24 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 7295438.24 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 8357726.41 |
Položka | Stav |
---|
E.I. Počáteční stav fondu | 57102635.60 |
E.II. Tvorba fondu | 317998551.46 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 312563886.00 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 5364665.46 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 70000.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 218659002.37 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 195588354.85 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 156442184.69 |