Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka neprovedla žádnou organizační změnu - trvá činnost
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní metody jsou popsány ve vyhlášce č.410/2009 Sb. a řídí se vyhláškou.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody jsou popsány ve vnitřních směrnicích účetní jednotky. Odpisový plán je schválen zřizovatelem a majetek je odepisován postupně z ocenění dle odpisové sazby. Účet a hranice pro zařazení majetku do účetnictví je (u DHM nad 40. tis. Kč - účet 022/082, u DHM nad 60 tis. Kč - účet 013/073, u DDHM 3-40.tis.Kč účet 028/088, u DDNM 7-60 tis. Kč účet 018/078, u majetku v operativní evidenci do 3tis.Kč je vedení na podrozvaze účtu 902/999 a nehmotného majetku do 7 tis. Kč na podrozvaze účetu 901/999. Drobný dlouhodobý majetek pořízený z "EÚ Peníze školám" UZ 33123 je veden pod jinou analytickckou evidencí. Všechny náklady a výnosy jsou časově rozlišeny, náklady patřící dalšího období jsou zaúčtovány na účet 381-náklady příštích období. U nákladů, kde nejsou v běžném období faktury (energie, plyn, voda, telefony a jiné) je vždy na konci účetního období tvořena dohadná položka účet 5xx/389. Výnosy patřící do roku přístích období jsou časově rozlišeny na účtu 384- výnosy příštích období. Všechny náklady a výnosy rozdělujeme na hlavní a doplňkovou činnost. Náklady , které nejdou rozdělit odděleně u hlavní činnosti a doplňkové jsou rozklíčeny dle koeficientů, nebo poměrem k výnosům.Organizace rozděluje náklady na střediska pro věrný obraz účetnitví a výpočet daně z příjmů právnických osob.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2012300.06 1708000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 208570.00 122000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1803730.06 1586000.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 324314.40 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 324314.40 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 62193399.83 61623000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 62193399.83 61623000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -59856785.37 59914000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -59856785.37 59914000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 162000.00 171769.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 70000.00 73622.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 58000.00 58269.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci mezi koncem 3.čtvetletí rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky ke dni 31.12.2011.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Neexistují žádné skutečnosti, které by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizace nevlastní nemovitosti ani pozemky.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Finanční krytí je plněno.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 5932192.80
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 3333000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 646000.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Dlouhodobý drobný nehmotný majetek úč. 018 : organizace vlastní pouze drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60.tis. Kč -SW v pořizovací ceně 211.237 Kč, krerý je plně odepsán. Účetní zůstatková cena je nula. V období roku 2011 se nepořídil žádný nový dlouhodobý nehmotný majetek nad 60.tis. Kč. Do operativní evidence účtu 901 byly zařazeny dva SW v částce 4.914 Kč a interaktivní učebnice za 64 714,- Kč . Z prostředků MŠMT a EÚ-fondů "Zlepšení podmínek ve vzdělávání ZŠ" byl pořízen k počítačové technice SW, vedený na drobném dlouhodobém nehmotném majetku účtu 901- jiné AE. Celková hodnota je 16.512,- Kč. Dlouhodobý hmotný majetek účet 022: v období 1.-12.2011 nepořídila ZŠ žádný dlouhodobý majetek . V rozvaze je částka 409.950,50 Kč snížená o oprávky na účtě 082.AE - 286.942,5 Kč. Účet 028-drobný dlouhodobý hmotný majetek : v období 1.-12.2011 se pořídil drobný dlouhodobý hmotný majetek za 125.087,- Kč. V 2.Q.2011 se pořídila PC technika z " Projetu v rámci OP VK - EÚ Peníze školám UZ 33123" v celkové hodnotě 263.765,- Kč . Z této částky je v evidenci DDHM úč.028AE hodnota 201.767,- Kč. ostatní majetek je v operativní evidenci na účtě 902. Celkový stav drobného dlouhodobého majetku naúčet 028 je 2.387.807,04 Kč a je plně odepsán, tj účetní zůstaková hodnota nula.
A.I. ř.5. +A.II.ř.4+ř.6

Zásoby účet 112: V evidenci zásob jsou potraviny pro školní jídelnu, zásoby pro hlavní činnost-papíry, čistící prostředky, učební pomůcky aj., zásoby pro kroužek keramika, evidence dotovaného mléka-svačinka.
B.I.ř. 2

Krátkodobé pohledávky - odběratelé - neuhrazené faktury za měsíc prosinec tj. do splatnosti. V evidenci je i pohledávka v částce 10778,- Kč -obědy ŠJ. Tato pohledávka je přihlášená k soudu. Dosud není vyjádření správce KP.
B.II. ř. 3

Krátkodobé poskytnuté zálohy úč.314: uhrazené zálohy na plyn v částce 405.840 Kč , energii v částce 185.880,- Kč. Celková hodnota záloh je 591.720,- Kč.
B.II. ř.4 + B.II.ř.

Pohledávky za územními rozpočty úč.348: Předpis pohledávky transferu a jeho čerpání od zřizovatele je 3.333.000,- Kč na rok 2011. Předpis pohledávky z titulu transferu za MŠMT 33353 a jeho čerpání je 5.388.400,- Kč na rok 2011. Předpis pohledávky z titulu transferu za MŠMT UZ 33027 a jeho čerpání je 182.250,- Kč na rok 2011. Předpis pohledávky z titulu transferu MŠMT UZ 33017- 1.třídy a jeho čerpání je 9.000 Kč. Předpis pohledávky z tituli transferu MŠMT UZ 33015 a jeho čerpání je 2.196,- Kč ZŠ ve 2.-4 Q.2011 čerpala z finančních prostředků "Projekt OP VK - Zlepšení podmínek ve vzdělávání UZ 33123-prostředky ze státního rozpočtu a z EÚ" Poskytnutá částka byla 486.471,80 Kč tj. 60% předpisu transferu. Čerpáno v roce 2011 je 349.626,80 Kč (PC+mzdy) a 136.844,80 Kč je převedeno do RF na profinancování v roce 2012. .
B.II.ř.17

Náklady příštích období úč.381: předplatné časopisů s délkou trvání do roku 2012, prodloužení licence -antivirový program a jiné. celková částka 58082,77 Kč . Oddíl BII.ř.25 jsou vedeny náklady příštích období v částce 14.746,32 Kč.
B.II.ř.25

Ostatní krátkodobé pojledávky úč.377: Krátící koeficient k DPH vypočtený ze záloh na stravné.
B.II.ř.28

Běžný účet účet 241- stav peněžních protředků rozdělený AE na: prostředky na provoz z tranferů a DČ 832.421,75 Kč , rezervní fond 30.993,66 Kč a rezervní fond EÚ 33123 -nevyčerpané finanční prostředky v roce 2011 v hodnotě 136.844,80 Kč. Jsou rozděleny na peníze z EÚ 85% a SR 15%.Investiční fond 84.909,10 Kč A částka 9.040,- Kč nevyplacené mzdy z EU. Celkový stav na účtě 241 banky je k 31.12.2011 v částce 1.094.209,31 Kč.
B.IV. ř.9

Běžný účet FKSP účet 243 konečný zůstatek k 31.12.2011 je 118.136,63 Kč
B.IV.ř.10

Pokladna účet 261 - hotovost k 31.12.2011 je 0,- Kč. Je doložena inventura pokladní hotovosti.
B.IV.ř.17

Jmění účetní jednotky účet 401 - účetní jednotka hospodaří s majetkem ve výpůjčce od zřizovatele. Majetek na účtě 401 dlouhodobý hmotný majetek je majetek evidující na účtě 022.
C.I. ř.1

Rezervní fond : s nařízení zřizovatele převedla účetní jednotka částku 153.780 na posílení fondu reprodukce majetku, investiční fond. Ve 2.Q.2011 uhradila ztrátu z roku 2010. Konečná hodnota fondu je k 31.12.2011 30.993,66 Kč. K 31.12.2011 je tvořen rezervní fond z ostatních titulů. Jedná se o neprofinancovaná částka transferu EU-Peníze školám UD 33123. Hodnota na RF k čerpání v roce 2012 je 136.844,80 Kč.
C.II.ř.3, ř.4

Fond reprodukce majetku, investiční fond: účetní jednotka posílila fond reprodujce převodem z rezervního fondu v částce 153.780,- Kč. Tuto částku na základě žádosti převedla na zřizovatele. Celková hodnota fondu je 84.909,10 Kč
C.II.ř.5

Výsledek hospodaření za rok 2010 byl proúčtován ve 2.Q.2011. Výsledek hospodaření běžného období roku 2011 je 133.717,60 Kč. Z toho : HČ 62.353,12 Kč, DČ 71.364,48 Kč.
C.III. ř.2, ř.1

Krátkodobé závazky - dodavatelé - neuhrazené faktury dodavatelské do splatnosti jsou v částce 32.855,25 Kč.
C.IV.ř.5

Krátkodobé zálohy - zálohy na stravné a drobné zálohy žáků na dopravu aj. 108.241,95 Kč
D.IV.ř.8

Zaměstnanci - výplata zaměstnanců v hotovosti 10.203,- Kč. Jiné závazky vůči zaměstnancům-nevyplacená mzda za 12/2011 - spoření 421.084,- Kč
D.IV.ř.14, ř.15

Zúčtování s institucemi SPa ZP účet 336 245.391,- Kč Z toho: ZP 73.622,- Kč SP 171.769,- Kč
C.IV.ř. 16

Daň z přidané hodnoty úč.343 - předpis k 31.12.2011 je vratka 3.742,- Kč.
D.IV.ř.19 je 0,- B.II.ř.14 je vratka

Přijaté zálohy na tranfery - zaslání finančních prostředků na projekt v rámci OP VK Zlepšení podmínek ve vzdělání na základních školách kody 321 33 123. K 31.12.2011 vyrovnáno.
D.IV.ř.30

Výdaje příštích období- spotřeba energií za 1.-12.2011 ze záloh zaúčtované pro věrrný obraz do nákladů 502/383, aby spotřeba odpovídala skutečnému stavu. K 31.12.2011 je stav 0,- .
C.IV.ř.31

Výnosy příštích období úč.384: Předpis transferu od zřizovatele na provoz 3.333.000,- Kč. Tento stav je k 31.12.2011 vyrovnám na konečný stav nula. Předpis transferu od MŠMT 33353 je 5.388.400,- Kč . Stav je k 31.12.2011 vyrovnán na konečný stav nula. Předpis transferu od MŠMT UZ 33017 v částce 9.000,- Kč. Konečný stav k 31.12.2011 je nula- vyrovnáno. Předpis transferu od MŠMT UZ 33015 v částce 2.916, - Kč. Konečný stav je k 31.12.2011 nula- vyrovnáno. Předpis transferu od MŠMT UZ 33027 v částce 182.250,- Kč. Konečný stav je k 31.12.2011 nula- vyrovnáno. V očekávaných výnosech přístího období je sběr papíru pořádaný ZŚ.
C.IV.ř.32

Dohadné účty aktivní účet 389 - jedná se o dohadné položky telefony, zpracování mezd a všechny energie.
C.IV.ř.33

Ostatní krátkodobé závazky - úroky z FKSP
C.IV. ř.34

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Spotřeba materiálu - úč 50 - spotřeba potravin ve školní jídelně - rozdělení na hlavní činnost a doplňkovou, ostatní spotřeba materiálu v ZŚ. Hl.č. 1.394.918,13 Kč, DČ 846.761,73 Kč
A.I.ř.1

Spotřeba energií účet 502: provádí se měsíční výpočet spotřeby dle stavu elektoměrů u energie, plynu a vody v ZŠ. Účtování měsíčně na účet 502/383 - provádí se kontrola na naše výpočty a dělá se případně doúčtování . Na doplňkovou činnost používáme výpočet dle koeficientů spotřeby. Spotřebe energií v HČ je za rok 2011 755.602,12 Kč, DČ 166.498,88 Kč
A.I.ř.2

Opravy a udržování účet 511 - běžné opravy zařízení v ZŠ a ŠJ a ve 3.Q. malování tříd, ŠJ a chodeb ZŠ. HČ ke konci období 134.288,87 Kč , DČ 24.669,51 Kč
A.I.ř.5

Ostatní služby účet 518 - běžné služby- internet, poštovné,telefon, revize, údržba SW a SW do 7.tis. Kč a ostatní služby pro hlavní a doplňkovou činnost. HČ 322.395,92 , DĆ 35.092,43 Kč.
A.I.ř.8

Mzdové prostředky účet 521 - celkové mzdové prostředky jsou 5.465.709 Kč . Z toho: mzdové prostředky hl. č. 5.201.281 Kč. Jedná se o prostředky z od zřizovatele a MŠMT včetně účelových dotací a ve 2.Q.-.4.Q.2011 byly využity mzdové prostředky z projektu "EU peníze školám UZ 33123", celkové částce 65.000,- Kč. DČ: čerpá mzdové prostředky ve výši 264.428,- Kč
A.I.ř.9

Zákonné sociální pojištění - účet 524 - předpisy odvodů SP a ZP pro HČ 1.725.140- Kč , DĆ 82.478,- Kč
A.I.ř.11

Jiné sociální náklady - zákonné pojištění zamestnanců - účet 525 - provedena oprava na provozní náklady na uč. 549 - ostatní náklady z činnosti
A.I.ř. 12

Zákonné sociální náklady - příděl FKSP - účet 527 částka hl.č.62.275,61Kč , DČ: 2.020,- Kč--tj. 1% tvorby FKSP a ochanné ponůcky.
A.I.ř.13

Jiné sociální náklady - nemocenská hrazená zaměstnavatelem 22.872,- Kč
A.I.ř.14

Prodaný materiál - účet 544 - jedná se o náklady pořízení při drobném prodeji žákům- ceny pracovních sešitů, nápojů aj.
A.I.ř.22

Odpisy dlouhodobého majetku účet 551 - odepisujeme interaktivní tabule pořízení v minulých letech.
A.I.ř.25

účet 549 Ostatní náklady z činnosti - největší položkou je krátící koefidient při výpočtu DPH zaúčtovaný do provozních nákladů ŠJ + pojištění majetku, zásob a odpovědnosti.
A.I.ř.32

Ostatní finanční náklady účet 569 - bankovní poplatky
A.II.ř.5

Výnosy z činnosti - účet 601 : -výnos z prodeje vlastních výrobků - obědy zaměstanci a žáci
B.I.ř.1

Výnosy z prodeje služeb - účet 602 -- obědy pro cizí DĆ . V hlavní činnosti -krožek keramiky žáci
B.I.ř.2

Výnosy z pronájmu - účet 603 - nájem domovník a pronájem tělocvična v doplňkové činnosti
B.I.ř.3

Jiní výnosy z vlastních výkonů účet 609 - poplatek družina a jiné
B.I.ř.8

Výnosy z prodeje materiálu - účet 644 - žáci nápoje, pracovní sešity a jiné
B.I.ř.20

Čerpání fondů - účet 648 - FKSP - příspěvek na stravu. Rozpuštění dohadných položek převyšujicích částku skutečné spotřeby v roce 2010 a jiné ostatní výnosy z činnosti.
B.I. ř. 24 +B.I.ř.25

Finanční výnosy- úroky úč.662
B.II.ř.2

Výnosy z transferů účet 672 - výnosy územních rozpočtů a transfetů - zaúčtováno 3.333.000,- Kč tranfer od zřizovatele. Z rozpočtu MŠMT 33353 v částce 5.388.400,- Kč, Tranfer MŠMT ÚZ 33027 v částce 182.250,- Kč, transfer UZ 33017 1.třída 9.000,- Kč transfer UZ 33015 2.916,- Kč. Transfer UZ 32133123 a 32533123 "EÚ peníze školám" čerpáno z těchto zdrojů 349.626,80 Kč . Celkem do výnosů zaúčtováno 9.265.192,80,- Kč.
B.IV.ř.2

Hospdářský výsledek před zdaněním . HV je 133.717,60 Kč. Z toho: Hl.č. +62,353,12 Kč, DČ 71.364,48 Kč (DĆ ŠJ, TV, Keranika)
B.VI.ř.1

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném účetnictví a přehled změn vlastního kapitálu nevykazuje v příloze.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 184298.17
A.II. Tvorba fondu 52157.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 114839.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 32195.00
3. Rekreace 32000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 12644.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 38000.00
A.IV. Konečný stav fondu 121616.17

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 199930.65
D.II. Tvorba fondu 200022.90
1. Zlepšený výsledek hospodaření 63178.10
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 136844.80
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 232115.09
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 78335.09
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 153780.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 167838.46

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 32097.10
F.II. Tvorba fondu 206592.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 52812.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 153780.00
F.III. Čerpání fondu 153780.00
1. Financování investičních potřeb 153780.00
F.IV. Konečný stav fondu 84909.10

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.00 0.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60341661

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00