Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1484735.32 | 1596000.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 130735.00 | 275000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1354000.32 | 1321000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 1050754.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 1050754.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 72634097.78 | 43931000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 72634097.78 | 43931000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 75169587.10 | 45527000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 75169587.10 | 45527000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 18330280.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 3827404.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Software v hodnotě do 7tis. Kč a s dobou použitelnosti delší než 1 rok. | A.I.5. |
Zaevidované originály obrazů. | A.II.2. |
Předměty v hodnotě nad 40tis. Kč s použitelností delší než 1 rok, jsou vedeny pod inventárními čísly v souboru DHM a jsou odepisovány rovnoměrně podle zařazení do odpisové skupiny. | A.II.4. |
O pořízení materiálových zásob potravin se účtuje dle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob bezkontaktních čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci vede vedoucí ŠJ v PC v programu firmy VIS Plzeň. | B.I.2. |
Vystavené faktury za prosinec 2011, zaplacené v lednu 2012. | B.II.1. |
Stravné prosinec 2011, zaplacené v lednu 2012. | B.II.5. |
Předplatné časopisů na r. 2012, pojištění za majetek a žáky v pojišťovně Kooperativa na r.2012. | B.II.25. |
Dohadná položka -neinvestiční dotace OP VK. | B.II.27. |
Samostatný podúčet FKSP - konečný stav k 31.12. souhlasí s výpisem z banky. V lednu 2012 budou zaplacené faktury za stravné a kulturní akci za 12/2011. | B.IV.10. |
Konečné stavy v pokladnách školy a školní jídelny souhlasí s fyzickou kontrolou hotovosti k 31.12.2011. V průběhu roku je prováděna inventarizace v pokladnách vždy při čtvrtletní závěrce ( 4x ročně a 1x namátkově během roku). | B.IV.17. |
Jsou finančně kryty a doplňující informace o pohybu na těchto účtech jsou uvedeny v příloze F. | C.II. |
Účet FKSP - zaúčtovány faktury za stravné za prosinec 2011, zaplacené v lednu 2012. | C.II.2. |
Konečný stav souhlasí s inventarizací soupisu faktur, které budou hrazeny v lednu 2012. | D.IV.5. |
Přijaté zálohy na stravné, zaplacené v 12/2011 na leden 2012. | D.IV.8. |
Mzdy zaměstnanců za 12/11, vyplacené v lednu 2012 - stav souhlasí se mzdovou listinou. | D.IV.14. |
Nevyčerpané finanční prostředky na OON - odstupné pedagogové - ÚZ 33 353 - vráceno na účet KÚ. | D.IV.22. |
Účet 374 - stav k 31.12. - zaslaná 1.záloha neinvestiční dotace na projekt v rámci OP VK r.2011-2014. Informace k Příloze č.A4 - Podrozvahové účty : účet 966 - ostatní majetek ve výpůjčce ( budovy,pozemky,kulturní předměty od zřizovatele) účet 941 - finanční prostředky na projekt v rámci OP VK r. 2011-2014 Informace k Příloze č.5 - F - Investiční fond - odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 209 193 Kč. | D.IV.30. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Náklady na vodné a stočné, plyn za školu a školní jídelnu. | A.I.2. |
Opravy a udržování budov, údržba a servis programového vybavení. | A.I.5. |
Náklady za jízdné na školení a semináře zaměstnanců školy. | A.I.6. |
Běžné služby spojené s provozem školy - DVPP,poštovné,telefony,internet,zpracování mezd, softwarové služby,odvoz odpadu,revize budov, kotelny, nářadí v tělocvičně a ostatní. | A.I.8. |
Hrubé mzdy zaměstnanců, OON, výplaty z vlastního fondu odměn. | A.I.9. |
Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. | A.I.12. |
Náklady na pořízení ochranných pracovních pomůcek pro zaměstnance školy, náhradu mzdy za pracovní neschopnost. | A.I.14. |
Prodej pracovních sešitů, krabic do lavic, bezkontaktní čipy na výdej stravy, které hradí žáci školy = SÚ 644. | A.I.22. |
Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu a jeho dodatky. | A.I.25. |
Pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa. | A.I.32. |
Bankovní poplatky za zpracování platebních příkazů a vedení účtů u České spořitelny. | A.II.5. |
Příspěvek na školní družinu, příjem za stravné pro zaměstnance, cizí strávníky, svačiny pro žáky školy, příspěvek na stravné z FKSP pro zaměstnance. | B.I.2. |
Výnosy z pronájmu tělocvičen a učeben. | B.I.3. |
Výnosy z prodeje pracovních sešitů, krabic do lavic, bezkontaktních čipů = SÚ 544. | B.I.20. |
Použití vlastního fondu odměn, rezervního fondu a FRIM. | B.I.24. |
Připsané úroky na bankovních účtech. | B.II.2. |
Komentář k Příloze A10: na ř.9 Přílohy jsou zaúčtovány přijaté dotace ze státního rozpočtu MŠMT ( UZ 33353, UZ 33015, UZ 33017,UZ 33027, UZ 33123 - dotace SR+EU= 1 459 554 Kč r.2011), na ř. 19 Přílohy jsou zaúčtovány přijaté dotace z rozpočtu zřizovatele - Město Šumperk. Tyto položky jsou v účetnictví analyticky členěny podle toho, od koho je dotace přijata. | B.IV.2. |
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ztrátový, v doplňkové činnosti je kladný. Celkový výsledek hospodaření je kladný. | B.VI.1. |