Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Technologická agentura předpokládá, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Účetní závěrka je sestavena na základě předpokladu nepřetržitého pokračování v činnosti Technologické agentury a podle tohoto jsou stanoveny účetní metody.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2011 nedošlo k žádným změnám v uspořádání, označování, změnám obsahového vymezení a způsobů oceňování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví Technologcké agentury ČR je vedeno a účetní závěrka byla sestavena souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou územními samosprávními celky, příspěvkovými organizacemi, státními fondy a organizačními složkami státu a účetními standardy pro účetní jednotky účtující dle vyhlášky č. 410/2009 Sb. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 3 tis. Kč do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 3 tis. Kč do 60 tis. Kč je vykazován v rozvaze jako drobný dlouhodobý majetek. Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 3 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací dceně do 3 tis. Kč není vykazován v rozvaze, je evidován na podrozvahových účtech a je účtován do nákladů v roce jeho pořízení. Drobný dlouhodobý majetek není předmětem odpisování, ale jeho pořizovací cena je účtována do nákladů v roce pořízení jako korekce brutto hodnoty majetku. Najatý majetek Technologická agentura účtuje o najatém majetku tak, že zahrnuje nájemné do nákladů rovnoměrně po dobu trvání nájmu a zároveň je tento majetek evidován na podrozvahovém účtu 903 Ostatní majetek. Na základě ČÚS č.708 byla k 31.12.2011 změněna metoda odepisování dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku a zaúčtován dopočet oprávek za předchozí období na účet 406 Oceňovací rozdíly při změně metody. Technologická agentura ČR zvolila rovnoměrný způsob odepisování.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky909930.00617000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9012640.003000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902401669.0052000.00
3.Ostatní majetek903505621.00562000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky00
1.Odepsané pohledávky91100
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96800
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva2046206000.000
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9742046206000.000
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty2045296070.00616000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992045296070.00616000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52323889.00568795.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53243186.00384670.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54327714.00580600.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Technologické agentuře nejsou známy žádné skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky by významým způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Technologické agentuře nejsou známy žádné skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V daném období nebyl v Technologické agentuře uskutečněn žádný převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Technologická agentura není příspěvkovou organizací, proto tento bod není aplikovatelný.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva36400
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků36400
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem36400

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0Není aplikovatelné pro Technologickou agenturu České republiky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0Není aplikovatelné pro Technologickou agenturu České republiky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0Není aplikovatelné pro Technologickou agenturu České republiky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0Není aplikovatelné pro Technologickou agenturu České republiky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
00 ks - Technologická agentura nevlastní žádné kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby ani soubory majetku v případě kulturních památek nebo předmětů kulturní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0Není aplikovatelné pro Technologickou agenturu České republiky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0Není aplikovatelné pro Technologickou agenturu České republiky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Významný nárůst stavu na majetkových účtech byl způsoben přestěhováním Technologické agentury ČR na počátku roku 2011 do nových kancelářských prostor. Mezi nejvýznamnější přírůstky dlouhodobého majetku patřilo vybavení kanceláří, elektronické vybavení zasedacích místností, pořízení nového serveru a souvisejícího softwaru. A.
Nejvýznamnější položkou na účtu 314 jsou poskytnuté provozní zálohy na energii firmě Hadovka Property, která pronajímá kancelářské prostory Technologické agentuře ČR, v celkové výši 1 237 306,07 Kč. Vyúčtování této zálohy bude v 1.čtvrtletí roku 2012. B.II.4.
Technologická agentura ČR v roce 2011 poskytla dotace z programu ALFA v celkové výši 776 552 400 Kč. Vypořádání těchto dotací bude v následujícím účetním období, tj. v roce 2012. B.II.24.
Položka "Jiné běžné účty" zahrnuje prostředky převedené na zvláštní účet v České národní bance určené pro výplatu mezd za měsíc prosinec 2011 a mzdové prostředky zadržené z důvodu exekuce zaměstnance. B.IV.5.
V rámci provedení závěrkových prací v roce 2010 a následně při otevírání účetních knih v roce 2011 byl zaúčtován rozdíl příjmů a výdajů na účet 404 - Agregované příjmy a výdaje minulých let. C.I.4.
Na základě ČÚS č.708 byla k 31.12.2011 změněna metoda odepisování dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku a zaúčtován dopočet oprávek za předchozí období na účet 406 Oceňovací rozdíly při změně metody. Technologická agentura ČR zvolila rovnoměrný způsob odepisování. C.I.6.
Položka "Zvláštní výdajový účet" je souhrnem výdajů na provoz, nákup majetku a poskytnutí dotace v programu ALFA v roce 2011, které budou pokryty prostředky ze státního rozpočtu v rámci kapitoly 377 - Technologická agentura ČR. Zákonem č. 433/2010 Sb. o státním rozpočtu České republiky na rok 2011 byl stanoven rozpočet výdajů Technologické agentury ČR ve výši 849 477 tis. Kč, čerpání prostředků dosáhlo výše 814 976,62 tis. Kč. Na poskytnuté dotace v roce 2011 byla vyčerpaná částka 776 552,4 tis. Kč. Z institucionálních prostředků nejvýznamnější položkami byly mzdové prostředky, nájemné a úhrada zpravodajům a oponentům programu ALFA, OMEGA, BETA a Centra Kompetence. D.I.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Položka "Ostatní služby" zahrnuje především náklady související s vyplácení odměn oponentům a zpravodajům v jednotlivých vyhlášených programů Technologickou agenturou ČR v roce 2011 ve výši 8 989,27 tis. Kč, roční nájemné kancelářských prostor sídla Technologické agentury ve výši 2 824 tis. Kč a zajištění informační systému pro vyhlášené programy ve výši 2 757,6 tis. Kč. A.I.8.
V roce 2011 byl průměrný přepočtený stav zaměstnanců 19. Na základě usnesení vlády č. 935/2011 ze dne14. prosince 2011 byly členům předsednictva přiznány odměny v souhrnné výši 853,8 tis. Kč a odměny členům výzkumné rady ve výši 443 tis. Kč. Uvedené odměny byly zahrnuty do prosincových mezd roku 2011 a vyplaceny v lednu 2012. Odměna členům kontrolní rady nebyla do konce roku 2011 schválena Poslaneckou sněmovnou, z tohoto důvodu byl stanoven a zaúčtován odhad odměny a odvodů v celkové výši 226,4 tis. Kč na základě podkladů ze Státního závěrečného účtu kapitoly Technologická agentura ČR. A.I.9.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu79888.00
A.II. Tvorba fondu79330.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu45366.00
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování0
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport0
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary0
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu45366.00
A.IV. Konečný stav fondu113852.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0000
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0000
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby0000

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72050365

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0000
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha0000
H.5.Ostatní pozemky0000