Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom , že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary. Poskytnuté transfery se účtují do nákladů (572), přijaté transfery se účtují do výnosů (672), investiční přijaté transfery se účtují na účet 403. Investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO bude účtován na účet 401. Účet 346 - Pohledávky za ústředními rozpočty (ministerstva, státní fondy,...), účet - 348 - Pohledávky za územními rozpočty (kraje, obce, DSO,...), účet 347 - Závazky k ústředním rozpočtům (ministerstva, státní fondy,...), účet 349 - Závazky k územním rozpočtům (kraje, obce, DSO,...). Jak účty 346-349, tak i účty záloh z transferů 373 a 374 se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky. Průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka uplatnila ke dni sestavení účetní závěrky reálnou hodnotu u majetku k prodeji (§ 27 odst. 7 zák.)-prodej pozemku.Účetní jednotka k 31.12.2011 z důvodu změny účetní metody odepsala část majetku na účty oprávek 406/081,082,079 a transfery k oprávkám 403/401. Účetní jednotka ke dni účetní závěrky časově rozlišovala zálohy na elektrickou energii a plyn 5xx/389. Nevýznamné částky a pravidelně se opakující platby (každý rok) bez ohledu na jejich velikost účetní jednotka nerozlišuje. Účetní jednotka rezervy netvořila. § 70 Účetní jednotka o kurzových rozdílech k okamžiku sestavení účetní závěrky neúčtovala. Způsob zaokrouhlování: programem automaticky. Zásoby - pořizovací cena, způsob B. Drobný DHM - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč. Drobný DNM - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby ve 4Q/2011 nebyly realizovány v cizí měně.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3523024.58 3388590.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 8522.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1382790.58 1386030.00
3.Ostatní majetek903 2131712.00 2002560.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 221087.80 221090.00
1.Odepsané pohledávky911 221087.80 221090.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 3744112.38 -3609680.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 3744112.38 -3609680.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 31580.00 37016.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 15550.00 17884.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 49570.00 83505.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Opravné účetní operace proti minulému roku 2010 - nebyly provedeny. Účetní jednotka neeviduje žádné skutečnosti, které by existovaly ke dni účetní závěrky a jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K 31.12.2011 účetní jednotka má podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. Jedná se o prodej pozemku v Třeštině, návrh na vklad podán 22.12.2011 k parcele č. 2606.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 1748100.00 1165399.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 9833500.00 11966976.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
ÚJ nemá náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
ÚJ nemá náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
ÚJ nemá náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
ÚJ nemá náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Předměty, které jsou oceněny podle § 25 odst. 1 písm. k), jsou vedeny v seznamu majetku oceněného 1,- Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
535043.00
Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem.Hodnota zde uvedená je v metrech čtverečních.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
30497451.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka k 31.12.2011 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Účetní jednotka používá účet 374 k účtování o přijatých zálohách na transfery
D.IV.30

Účetní jednotka používá účet 349 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích - dopravní obslužnost, příspěvek na provoz pro PO ZŠ a MŠ Lukavice, ............
D.IV.22

Účetní jednotka eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky
C.I.1.

Ke dni sestavení účetní závěrky účetní jednotka zaúčtovala:

*oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (k účtu 019) 406/079
A.I.6.

*oprávky ke stavbám - 081(k účtu 021) 406/081
A.II.3.

*oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí (k účtu 022) 406/082
A.II.4.

*transfery k oprávkám 403/401
C.I.1.

Účetní jednotka na účtu 403 dále účtovala:

*investiční dotaci na splátku pořízené CAS pro JSDH 125.000,- Kč
C.I.3.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

účet 549 - zákonné pojištění za zaměstnance, zaokrouhlování, pojištění majetku, pojištění odpovědnosti
A.I.32.

účet 649 - oceňovací rozdíly - prodej pozemku, přísp. na sběr elektrozařízení, podíl na nákladech hl. jističe od majitelů pozemků Lukavice, Slavoňov nové RD, pojistné plnění od poj. na opravu obecní Fabie po kolizi, zaokrouhlovací rozdíl DPH
B.I.25.

účet 572 - příspěvek do RFPPSM, příspěvek SOSM, příspěvek na provoz vlastní PO Základní škola a Mateřská škola Lukavice, členský příspěvek Svazku obcí Mikroregionu Zábřežsko, příspěvek SMO Praha, neinvestiční náklady na žáky Dubicko, Zábřeh, neinvestiční příspěvek Vodovodu Pomoraví, investiční příspěvek Vodovodu Pomoraví, úhrada za výkon přestupkové agendy, fond oprav 2 obecních bytů - bytové centrum Schönberg, s.r.o.
A.III.2.

účet 672 - příspěvek na výkon státní správy a školství na rok 2011, příspěvek na hospodaření v lesích, příspěvek na VPP, příspěvek na vyhotovení LHP, příspěvek na odbornou přípravu hasičů, věcné vybavení a zásah, transfer na Sčítání lidu 2011
B.IV.2.

účet 554 a účet 647 - prodej pozemku 138.560,- Kč a 11.884,- Kč
A.I.28.,B.I.23

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 63383047.95 15139813.00 48243234.95 59841970.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 636465.00 254587.00 381878.00 636470.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 10406410.00 4162567.00 6243843.00 10406410.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 36920.00 14769.00 22151.00 36920.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 7847739.70 1786870.00 6060869.70 5577210.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 43666867.05 8664353.00 35002514.05 42381230.00
G.6.Ostatní stavby 788646.20 256667.00 531979.20 803730.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302961

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8818398.97 0.00 8818398.97 8830190.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2036963.30 0.00 2036963.30 2036960.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 2962315.28 0.00 2962315.28 3077090.00
H.4.Zastavěná plocha 321673.94 0.00 321673.94 321670.00
H.5.Ostatní pozemky 3497446.45 0.00 3497446.45 3394470.00