Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračovala v předkládaném účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Město KV postupuje v souladu s vyhl.410/2009 Sb. a ČÚS platnými od 1.1.20111: 703-Transfery; 705-Rezervy; 706-Opravné položky a vyřazení pohledávek; 707-Zásoby.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
město KV postupuje v souladu s účetními metodami stanovenými vyhláškou 410/2009 Sb., pokud se týká ocenění dlouhodobého majetku a zásob. Odpisy budou uplatněny poprvé za rok 2011 v souladu s vyhl. a ČÚS 708 Odpisování dlouhodobého majetku (ČÚS nabývá účinnosti dne 31. 12. 2011). Bylo provedeno „dooprávkování“ dlouhodobého majetku k 31.12.2011. Změna ve způsobu zaokrouhlování položek : Výkazy jsou předkládány v korunách na dvě desetinná místa Popis činností, které účetní jednotka provozuje Hlavní činnost V členění dle vyhlášky č.323/2000 Sb., o rozpočtové skladně Hospodářská činnost Pronájmy pozemků, bytů a nebytových prostor, krátkodobé pronájmy Výnosy z reklam Ostatní (cizí prostředky) Kauce na byty, nebytové prostory, příležitostně jistiny k veř. zakázkám Účetní a fin. výkazy Jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhl. 410/2009 Sb. Opravné položky a rezervy ÚJ v roce 2011 tvoří OP ve výši 10% za každých 90dnů po splatnosti u pohledávek definovaných vyhl. 410/2009 Zákon rezervu na ….. Ostatní rezervy a OP dle zákona o rezervách ÚJ netvoří Časové rozlišení ÚJ časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10tis.Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti běžného roku ( Odpisování dlouhodob.maj. Kurzové rozdíly přepočty cizích měn Za rok 2011 neměla ÚJ účetní případ v cizí měně (způsob přepočtu proto nebyl stanoven) Zahraniční cesty byly proúčtovány v české měně Způsob stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji Majetek určený k prodeji v roce 2011 se oceňuje reálnou hodnotou, která je stanovena na základě podmínek konkrétního případu tj. očekávanou prodejní cenou (varianta-cena obvyklá) Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté pozemky směnou v roce 2011 byly oceněny na základě znaleckých posudků. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2011 v cenách historických dle předávacích protokolů. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově účty 548 a 648

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky19683589796.1719545905910.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9022467658.971596040.00
3.Ostatní majetek90319681122137.2019544309870.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky39376264.3970765600.00
1.Odepsané pohledávky91139376264.3970765600.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva645588917.8692996360.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934942368.50845510.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943219153616.950.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94574336732.4190994650.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951351156200.001156200.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva153798112.41169159750.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982153798112.41169159750.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty20214756866.01-19540508130.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99920214756866.01-19540508130.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti523047870.003013456.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění531328580.001315968.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5447142430.0022322103.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
k 31. 12. 2011 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
pro ÚSC se nepoužívá

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00314347.87
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)519998400.00479997600.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)489150.0039081458.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)26800000.00116068311.33
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.009500000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)26800000.00106568311.33

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky1066134940.001139023146.61

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00město KV nemá v evidenci žádné sbírky předmětů muzejní nebo galerijní hodnoty
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
21541805.00Město vlastní lesní pozemky. Pozemky jsou svěřené do správy příspěvkové organizaci Lázeňské lesy Karlovy Vary, p.o., zřízené v souladu s §§27,28 z.250/2000 Sb. Výměra lesních pozemků s lesním porostem je 21 541 805 m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
1225651.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2011 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Za období roku 2011 došlo k „dooprávkování „ v oblasti DNM a DHM stálých aktiv. Tento dopočet podstatně ovlivnil výši stálých aktiv v netto hodnotách v roce 2011. Hodnota dlouhodobého finančního majetku rostla o 79 769 tis. Kč. Pozitivní je pokles stavu krátkodobých závazků o 134 359 tis. Kč, dlouhodobých závazků o 1 601tis. Kč. Z pohledu zdrojů krytí došlo k poklesu vlastního kapitálu o 175 086 tis.Kč a k poklesu cizích zdrojů o 32 758 tis.Kč . Vlastního kapitál tvoří 94,20% pasiv a cizí zdroje tvoří 5,80% pasiv.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Náklady Za období roku 2011, v porovnání s rokem 2010, došlo k poklesu celkových nákladů o 645 644 tis. Kč, za současného poklesu celkových výnosů o 550 303 tis. Kč. Hospodářský výsledek před zdaněním, zisk, se zvýšil o 95 341 tis. Kč. Největší pokles nákladů je v oblasti nákladů na činnost a to o 578 013 tis. Kč. Jsou ovlivněny : -rozhodnutím Generálního finančního ředitelství, kterým se promíjí odvod za porušení rozpočtové kázně v částce 130 100 tis Kč - nižším prodejem dlouhodobého hmotného majetku a pozemků. Výše jejich účetní hodnoty je nižší o 223 624 tis. Kč. - došlo k poklesu ostatních nákladů z činnosti o 53 670 tis. Kč, mzdových nákladů o 3 951 tis. Kč a smluvních pokut o 2 870 tis. Kč. Výnosy V roce 2011 došlo ke snížení objemu celkových výnosů o 550 303 tis.Kč a to zejména poklesem výnosů z prodeje DHM a pozemků a dále poklesem výnosů z transferů.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
ÚČET 401 Přírůstky 377 874 tis.Kč: převod ze svěřeného majetku 7 044 ; bezúplatný převod 301 848; dary přijaté 6 929; ostatní přírůstky 62 053 úbytky 217 788 přiírůstky 377 8740 ÚČET 406 Změna metody odpisování 390 583 Likvidace majetku 3 897 celkem 394 480

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu52310887.06
G.II. Tvorba fondu2018266.25
1. Přebytky hospodaření z minulých let2018266.25
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu2302355.89
G.IV. Konečný stav fondu52026797.42

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3479716172.23319088232.803160627939.433211285420.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky556756736.1262748680.00494008056.12560435770.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1305933239.0078217572.001227715667.001271393630.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky174320580.0018494010.00155826570.00173716260.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1094796911.11115857186.90978939724.21874308270.00
G.5.Jiné inženýrské sítě159012132.9022442650.90136569482.00146188870.00
G.6.Ostatní stavby188896573.1021328133.00167568440.10185242620.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6131398526.000.006131398526.005973765350.00
H.1.Stavební pozemky165036992.000.00165036992.00173208130.00
H.2.Lesní pozemky389600.000.00389600.00359200.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2141406056.000.002141406056.001887547770.00
H.4.Zastavěná plocha55499654.000.0055499654.0053434170.00
H.5.Ostatní pozemky3769066224.000.003769066224.003859216080.00