Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Vyhláškou č.435/2010 Sb. se od 1.1.2011 mění vyhláška č.410/2009. Zákonem č.410/2010 Sb. se od 1.1.2011 mění zákon č.563/1991 Sb., proběhla změna názvů některých účtů, a tím i názvů položek ve výkazech, některé účty se ruší.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ve zjednodušeném rozsahu s tím, že bude vést knihy analytických účtů a účtovat o vybraných podrozvahových účtech (901-Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek,902-Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek,903-Ostatní majetek,911-Odepsané pohledávky).
Účetní jednotka provádí odepisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.
Účetní jednotka vede DDHM již od 2 tis.Kč (místo stanovené hranice 3 tis. Kč).
Jelikož účetní jednotka poskytuje služby správy bytových domů pro vlastníky prodaných bytů v byt.domech v pův.vlastnictví zřizovatele za úhradu,jsou výnosy z této doplňkové činnosti předmětem daně z příjmů právnických osob. Vnitropodnikovou směrnicí máme stanovena pravidla pro určení přímých nákladů na tuto činnost a způsob výpočtu poměru společných režijních nákladů ÚJ související s uvedenou doplňkovou činností.
Přímé náklady na doplňkovou činnost tvoří zejména mzdové náklady (včetně zákonných odvodů) zaměstnanců střediska hospodářské činnossti,náklady na vybavení kanceláře,výpočetní technika,software a další náklady přímo určené pro spotřebu tohoto střediska.
Nepřímé náklady na doplňkovou činnost tvoří poměrná část společných režijních nákladů organizace účtovaných na středisku podnikové správy.Tato poměrná část nákladů se vypočte jako součin výše uvedených celkových nákladů střediska podnikové správy a koeficientu,který se vypočte jako zlomek,v jehož čitateli jsou celkové výnosy střediska doplňkové činnosti a ve jmenovateli celkové výnosy organizace včetně dotace od zřizovatele..

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1177462.82 1164184.12
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 173092.00 164328.80
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1004370.82 999855.32
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 702972.46 702972.46
1.Odepsané pohledávky911702972.46702972.46
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0 0
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0 0
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0 0
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0 0
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0 0
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0 0
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0 0
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0 0
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0 0
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0 0
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0 0
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0 0
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0 0
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0 0
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0 0
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0 0
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0 0
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0 0
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0 0
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0 0
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0 0
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0 0
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0 0
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0 0
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0 0
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0 0
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0 0
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0 0
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0 0
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0 0
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0 0
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0 0
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0 0
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0 0
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0 0
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0 0
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0 0
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0 0
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0 0
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0 0
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0 0
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0 0
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0 0
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0 0
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0 0
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0 0
P.VII.Vyrovnávací účty1880435.281867156.58
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1880435.28 1867156.58

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52270378.00244769.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53116158.00105180.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54398028.00410736.57

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V mezidobí mezi účetními závěrkami sestavenými k 31.3. a k 30.7. dochází k zaúčtování vyúčtování služeb spojených s náklady na užívání bytů a se zálohami od uživatelů bytů,tudíž v aktivech na účtě 311 (B.II.1-rozvahy) a v pasivech na účtě 324 (D.IV.8-rozvahy) vykazuje ÚJ velké rozdíly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ nevytváří v souladu s rozhodnutím zřizovatele o tom, že bude vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu,opravné položky k pohledávkám.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Zůstatky na účtech 021 a 031 se týkají pouze svěřeného majetku.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond (FRM) 416 je kryt finančními prostředky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 24561085.45
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům
C.6. Rozpočtované prostředky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
dlouhodobý hmotný movitý je dle zřizovací listiny ve vlastnictví organizace (účet 022) A.II.4
dlouhodobý nehmotný majetek je dle zřizovací listiny ve vlastnictví organizace (účet 013) A.I.2
ve vlastnictví organizace je též majetek na účtu 018 A.I.5
ve vlastnictví organizace je též majetek na účtu 028 A.II.6

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Nepřímé náklady na doplňkovou činnost byly z hlavní činnosti přeúčtovány dle jednotlivých nákladů, tudíž účet 549 nevykazuje zápornou hodnotu, jak bývalo v mezitimních závěrkách r.2010. A.I.32

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu60880.22
A.II. Tvorba fondu96494.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu107480.00
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování71780.00
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport5200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary30500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu0
A.IV. Konečný stav fondu49894.22

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu2600244.01
D.II. Tvorba fondu868893.34
1. Zlepšený výsledek hospodaření 868893.34
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0
4. Peněžní dary - účelové0
5. Peněžní dary - neúčelové0
6. Ostatní tvorba0
D.III. Čerpání fondu0
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0
2. Úhrada sankcí0
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0
5. Ostatní čerpání0
D.IV. Konečný stav fondu3469137.35

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu526803.06
F.II. Tvorba fondu8546380.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 408340.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 8100000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 38040.00
7. Převody z rezervního fondu0
F.III. Čerpání fondu8053179.70
1. Financování investičních potřeb8053179.70
F.IV. Konečný stav fondu1020003.36

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby9375527.003167610.006207917.009375527.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky8754413.003095560.005658853.008754413.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby621114.0072050.00549064.00621114.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky450500.000450500.00450500.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha450500.000450500.00450500.00
H.5.Ostatní pozemky0000