Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka bude pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Účetní jednotka používá ke zpracování účetnictví Ekonomický informační systém JASU.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování rozvahy je neměnné. Obsah položek účetní závěrky odpovídá skutečnému stavu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Hmotný a nehmotný majetek se oceňují pořizovací cenou, tj. cenou, za kterou byl majetek pořízen včetně nákladů spojených s jeho přízením nebo reálnou cenou, tj. cenou, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje - majetek nabytý darováním atd. V souladu s §26 zákona účetní jednotka netvoří rezervy na předvídatelná rizika. Majetek určený k prodeji byl přeceněn na reálnou hodnotu - jedná se o rekreační zařízení a pozemek v Sokolově. Účtování o zásobách ve skladu se provádí metodou FIFO.Při vyskladnění se používá skladová cena nejstaršího skladovaného materiálu, tj. z nejstaršího nákupu (tzn. první dovnitř, první ven). Účetní jednotka účtuje o časovém rozlišení nákladů a výnosů k 31.12. běžného roku. Časově nerozlišuje opakující se výdaje, např. pojištění vozidel, a položky bezvýznamné, např. předplatné. Časově rozlišuje výdaje na energie, pronájmy apod. Příloha 4 - Přehled o změnách kapitálu: C.I. Jmění účetní jednotky, sloupec 4 - částka nesouhlasí na Rozvahu C.I. Jmění účetní jednotky, sloupec 1 o účet 404-Agregované příjmy a výdaje minulých let.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3183593.742982000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90100
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023183593.742982000.00
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky00
1.Odepsané pohledávky91100
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou129242.120
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924129242.120
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku3261903.784874000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9643203232.124847000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96632137.660
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96826534.0027000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty50932.081892000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99950932.081892000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521109804.001087017.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53479090.00465944.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54338580.00345387.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
nemáme informace
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
nemáme informace
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
nemáme informace
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
není předmětem činnosti účetní jednotky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva36400
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků36400
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem36400

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky1244000.00744000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0není předmětem činnosti účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0není předmětem činnosti účetní jednotky
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0není předmětem činnosti účetní jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0není předmětem činnosti účetní jednotky
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0není předmětem činnosti účetní jednotky
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0není předmětem činnosti účetní jednotky
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0není předmětem činnosti účetní jednotky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Účetní jednotka v minulých obdobích při účtování o drobném dlouhodobém nehmotném majetku nepoužívala syntetický účet 078-Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku, proto v účetní závěrce za účetní období 2011 vykazuje hodnotu oprávek jako oceňovací rozdíl při změně metody. A.I.5.
Účetní jednotka v minulých obdobích při účtování o drobném dlouhodobém hmotném majetku nepoužívala syntetický účet 088-Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku, proto v účetní závěrce za účetní období 2011 vykazuje hodnotu oprávek jako oceňovací rozdíl při změně metody. A.II.6.
Jedná se o jistiny CCS. A.IV.3.
Jedná se o zálohy na energie (elektřina, plyn, teplo, voda) a předplatné časopisů. B.II.4.
Účet 222 představuje skutečně dosažené příhmy za 1.Q. 2011.B.III.1.
Jedná se o kolky a nespotřebované poštovné ve frankovacích strojích. B.IV.15.
Účetní jednotka v účetním období 2011 poprvé použila metodu odpisování a dooprávkování majetku. C.I.6.
Účetní jednotka je OSS, která hospodaří se stanoveným rozpočtem. Při zajišťování své hlavní činnosti dosažené příjmy nepokryjí vykázané náklady. C.III.1.
Účet 223 představuje skutečně vynaložené výdaje na hlavní činnost účetní jednotky. D.I.1.
Jedná se o dodavatelské faktury ve lhůtě splatnosti. D.IV.5.
Jedná se o mzové prostředky za měsíc prosinec 2011 určené k výplatě zaměstnancům v měsíci lednu 2012. D.IV.14.
Jedná se o odvod zdravotního a sociálního pojištění vyplývající z mezd za měsíc prosinec vyplácených v lednu 2012. D.IV.16.
Jedná se o odvod daně z příjmů fyzických osob vyplývající z mezd za měsíc prosinec vyplácených v lednu 2012. D.IV.18.
Jedná se o nevyfakturované dodávky energií - el. energie, plyn. D.IV.33.
Jedná se o soudně vymáhanou exekuci na výživné. D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Účetní jednotka je OSS, která hospodaří se stanoveným rozpočtem. Při zajišťování své hlavní činnosti dosažené příjmy nepokryjí vykázané náklady. B.VI.4.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu676718.56
A.II. Tvorba fondu398540.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu648229.00
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování75190.00
3. Rekreace285984.00
4. Kultura, tělovýchova a sport166785.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary63500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu56770.00
A.IV. Konečný stav fondu427029.56

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby74834170.216740686.0068093484.2143436000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu00033887000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky74834170.216740686.0068093484.210
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby0009549000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71185232

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6859069.0006859069.004531000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha1090089.0001090089.001090000.00
H.5.Ostatní pozemky5768980.0005768980.003441000.00