Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V roce 2011 nebyly uplatněny účetní metody vedoucí k zániku nebo omezení její činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení nebylo meziročně změněno
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu .
Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných odpisů (odepisovat začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání).
O odpisech nemovitého majetku účtuje účetní jednotka dle pokynů zřizovatele snížením investičního fondu 416/649 .
Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací .
Účetní jednotka se řídí metodami časového rozlišení dle §69 zákona 593/1991 Sb.o účetnictví .
Účetní jednotka nemá zásoby vlastní výroby .
Účetní jednotka účtuje o zásobách především ve školní jídelně (potraviny) - odchylky v roce 2011 u této metody nebyly .
V roce 2011 nebyl použit postup tvorby a použití opravných položek podle §65 zákona 593/1991 Sb.o účetnictví .
Zaokrouhlování v účetní závěrce vychází z Vyhlášky 449/2009 Sb., §6, odst.2 (příloha č.6).

V roce 2011 jednotka účtovala o doplňkové činnosti v oblasti - pronájem nebytových prostor (tělocvičny, učebny), vaření jídel pro cizí strávníky (ve vlastním stravovacím zařízení).

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 7842413.53 5386020.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 823338.60 823330.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 4967224.93 4562690.00
3.Ostatní majetek903 2051850.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 5111563.01 3597290.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 154975.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 1311580.80 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 3645007.21 3597290.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 12953976.54 -8983310.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 12953976.54 -8983310.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 647780.00 620117.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 279960.00 267026.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 236070.00 220174.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejsou známy informace, které by k 31.12.2011 existovaly jako nejisté podmínky či situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Účetní jednotka neprováděla převody majetku, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Ke dni sestavení účetní závěrky 31.12.2011 jsou fondy pokryty finančními prostředky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 117500.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 38589877.47
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá v evidenci takový majetek
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Účetní jednotka není vlastníkem lesních porostů
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka není vlastníkem lesních porostů

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Položka A.I a A.II. - organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele.

Organizace vykazuje v rámci staveb v roce 2011 přírůstek - z prostředků zřizovatele byl nově vybudován spojovací krček mezi tělocvičnou a školou včetně přístavby jednoho patra s učebnami pro školní družinu ve výši 29 105 tis..

Technicky zhodnoceny byly dvě učebny (Jazyková a počítačová) v rámci akce zřizovatele "Modernizace výuky základních škol" ve výši 108 tis.
V roce 2011 organizace pořizovala na účtech 028 drobný dlouhodobý hmotný majetek od 3tis.- významné položky - vybavení serverovny (2* UPC server 60 tis., klimatizační jednotka 39 tis.), zařízení šaten v nové přístavbě (skříňky, lavice 136 tis.),vybavení učeben školním nábytkem (400 tis.)a nejvýznamnější položkou je pořízení zařízení multimediálních učeben v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost EU peníze školám – interaktivní tabule, počítače, notebooky, dataprojektory za 1 290 tis. a výukové softwary (na účtu 018, software od 7tis.). za 178 tis.

Na účtu 022 - zařízení do školní jídelny - plynový kotel 100 tis.
Úbytky na tomto účtu jsou především ve školní jídelny (nejvyšší položka konvektomat)
031 021 022 028 018

Položka B.I. organizace účtuje o zásobách ve školní jídelně (potraviny čist.prostředky, obaly, čipy)
112

Položka B.II. 1.
na účtu 311 jsou evidovány pohledávky za pronájmy nebytových prostor (učebny ,tělocvičny).
Dále pohledávky za odběr obědů cizími strávníky za období 12/2011
Jedná se o faktury vystavené za služby v roce 2011 se splatností v roce 2012.

V roce 2011 nemáme žádné neuhrazené faktury po splatnosti (rok 2011 bez tvorby opravných položek)
311

Položka B.II.2. na účtu 314 jsou evidovány pravidelné měsíční zálohy dodavatelům energií (teplo. elektřina, plyn)
314

Položka B.II.5 - na účtu 315 organizace účtuje o předpisu za pronájem plochy k umístění automatu (ovoce do škol) na základě uzavřené smlouvy.
315

Položka B.II.25. - na účtu 381 organizace účtuje o předplatném na rok 2012, o kurzech pro učitele konaných v roce 2012
381

k položce B.II.27 –
na účtu 388 organizace účtuje o dohadné položce na dotace
Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost, Státní fond životního prostředí
388

Položka B.II..28 - na účtu 377 organizace účtuje pohledávkách na úplatě v mateřské škole a školní družině, o předpisu příspěvku na stravné zaměstnancům z FKSP za období 12/2011
377

Položka B.IV. 5.-17.
organizace účtuje o běžném bankovním účtu , o účtu fondů ( rez.fond, finanční dary, fond odměn a fond reprodukce majetku), o účtu Fondu kulturních a sociálních potřeb (243)a o pokladnách ve škole a ve školní jídelně (261).
Organizace neúčtuje o žádných úvěrech, půjčkách ani návratných finančních výpomocích
241,243,261

Položka D.IV.5. –
na účtu 321 organizace účtuje o přijatých fakturách od dodavatelů za materiál a služby ( energie, potraviny, služby aj.), všechny jsou splatné v roce 2012
321

Položka D.IV.8 –
na účtu 324 k 31.12.2011 organizace účtuje o přijatých zálohách na čipy
(stravné, vchody k budovám)
324

Položka D.IV.14., 16., 18. –
na účtu 331 organizace účtuje o předpisu odvodu mezd zaměstnanců z hlavního účtu organizace za měsíc 12/2011,
na účtu 336 organizace účtuje o předpisu za zdravotními pojišťovnami a za okresní správou sociálního zabezpečení, tj.o zákonných odvodech z hrubých mezd za období 12/2011,
na účtu 342 - organizace účtuje o zálohách na daň z příjmu z hrubých mezd za období 12/2011
331, 336, 342

Položka D.IV.30 –
na účtu 374 organizace účtuje o přijatých zálohách na dotace s vyúčtováním v roce 2012 a v roce 2013 (Operační program Vzdělávání pro konkurenceschopnost, Státní fond životního prostředí, Dotace Statutárního města Ostravy na ozdravné pobyty dětí)
374

Položka D.IV.31 –
na účtu 383 organizace účtuje o přijatých službách (energie, odvoz odpadů, opravy, aj.), které byly ke dni uzávěrky roku 2011 známy - zaplaceny jsou v roce 2012
383

Položka D.IV.33 –
na účtu 389 organizace účtuje o přijatých službách v roce 2011 (energie, )
Ke dni mezitimní uzávěrky není známa přesná částka , pouze měrné jednotky a cena za měrné jednotky.
389

Položka D.IV.34 –
na účtu 378 organizace účtuje o předpisu příspěvku na stravné zaměstnancům z FKSP za 12/2011,
o srážkách ze mzdy za 12/2011 a o přeplatcích na stravném, úplatě, kurzech aj.
378

Položka D.IV.32 –
na účtu 384 organizace účtuje o příjmech příštího období - stravné, úplata, kurzy, kroužky aj.
384

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Položka A.I.2 spotřeba materiálu. Obsahově nejvýznamnější položky tohoto účtu - spotřeba potravin 2 902 tis. (navařeno 2 630 438 obědů), DDHM 2 302 tis. (vybavení učeben školním nábytkem, vybavení nové přístavby, vybavení serverovny, vybavení multimediálních učeben, aj.)
501

Položka A.I.2 spotřeba energií. Obsahově nejvýznamnější položky totoho účtu - spotřeba elektrické energie 762 tis., Spotřeba tepla a teplé vody 1 408 tis., spotřeba vody 135 tis. Otápěná plocha všech budov naší organizace je celkem 8 171 m2 (budova školy, školní družiny, školní jídelny, mateřské školy).
502

Položka A.I.5 opravy a udržování . Obsahově nejvýznamnějšími položkami byly v roce 2011 opakované opravy zařízení školní jídelny (konvektomat, lednice, škrabka, myčka aj.), výměna zářivkových těles ve školní jídelně, oprava podlahy ve škole aj.
511

Položka A.I.8 ostatní služby. Obsahově nejvýznamějšími položkami byly v roce 2011 Výlety dětí do zahraničí, lyžařské kurzy, školy v přírodě, ozdravné pobyty 2 676 tis. , služby telekomunikací 159 tis., zpracování mezd 167 tis., ochrana objektu 196 tis., služby spojené s odpadovým hospodářstvím 161 tis., nákup DNM a softwarové služby 301 tis., aj.
518

Položky A.I.9 + A.I.11 + A.I.13 + A.I.14 - mzdové náklady, zákonné odvody. Naše organizace vykazuje k 31.12. 2011 průměrný stav fyzických osob 88,96. Na dohodách o provedení práce a pracovní činnosti bylo vyplaceno 609 tis. a to především v souvislostí s pokytnutými dotacemi Statutárního města Ostravy a projektu Konkurenceschopnost. Průměrná mzda pedagogických pracovníků je 25 tis., průměrná mzda nepedagogických pracovníků je 14 tis.
5-21,24,27,28

Položka A.I.25. odpisy - odpisy se provádí rovnoměrně na základě schválení zřizovatele. Odpisy budov a staveb 1 715 tis. , odpisy souboru movitých věcí 134 tis.
551

Položka B.I.2 výnosy z prodeje služeb - výnosy (zprostředkování) školy v přírodě, lyžařské výcviky, ozdravné pobyty, kulturní akce, zájmové kroužky
602

Položka B.I.8. jiné výnosy z vlastních výkonů - výnosy za stravné žáků, zaměstnanců, cizích strávníků 3 118 tis., výnosy za výběr úplaty ve školní družině a v mateřské škole 597 tis.
609

Položka B.I.24 - čerpání fondů - proúčtování finančních darů určených na výuku v bilingvních třídách školy a mateřské školy (učebnice, učební pomůcky, rodilí mluvčí, kulturní akce, odměny učitelů)
648

Položka B.I.25 - ostatní výnosy z činnosti -nejvýzamnější položkou je proúčtování odvodů odpisů budov a staveb 1 682 tis., dále nadace, úroky z peněžních ústavů (běžné účty), aj.
649

Položka B.IV.2 - výnosy územních rozpočtů transferů - dotace významné: Dotace Statutárního města Ostravy na 1/ zajištění bezplatného vzdělávání zaměřené na občany ohrožené sociálním vyloučením 1 170 tis., 2/ Na rozvoj cizojazyčné výuky v bilingvních třídách 700 tis. Dále dotace Státního fondu životního prostředí - Zdravé děti pro Ostravu 1 491 tis..Dále dotace Operační program Vzdělávání pro Konkurenceschopnost 1 554 tis. Dalšími dotacemi pravidelně opakujícími se jsou dotace zřizovatele na provoz, granty a dotace Kraje na mzdy zaměstnanců
672

Poskytnuté dary, dotace, transfery
0

Náklady v souvislostí s prodejem
0

Opravy nesprávnosti minulých let do nákladů a výnosů nebyly v roce 2011 použity
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 113859.35
A.II. Tvorba fondu 227986.91
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 263903.46
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 100144.00
3. Rekreace 67500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 17289.46
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 31368.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 47602.00
A.IV. Konečný stav fondu 77942.80

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 0.00
D.II. Tvorba fondu 4368415.23
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 2848593.85
5. Peněžní dary - neúčelové 1519821.38
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 2545893.71
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 2000.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 2543893.71
D.IV. Konečný stav fondu 1822521.52

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 35913.27
F.II. Tvorba fondu 1966643.20
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1849143.20
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 117500.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1898828.00
1. Financování investičních potřeb 1898828.00
F.IV. Konečný stav fondu 103728.47

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 108788046.46 18467601.00 90320445.46 62813270.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 108788046.46 18467601.00 90320445.46 62813270.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989037

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6433995.00 0.00 6433995.00 6434000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 6395520.00 0.00 6395520.00 6395520.00
H.5.Ostatní pozemky 38475.00 0.00 38475.00 38480.00