Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

OGV v Jihlavě se řídí při vedení účetnictví Z 563/1991 Sb. a Vyhláškou 410/2009 Sb. Při hospodaření s majetkem postupuje dle Z 250/2000 Sb. a Zásad zastupitelstva kraje č. 10/09. Odpisy dlouhodobého majetku dle Pravidel rady kraje č. 2/2008. Účetnictví je vedeno v plném rozsahu v programu "EIS JASU", účetním obdobím je kalendářní rok. Program EIS JASU nahradil od září 2011 stávající program JASU, oba programy jsou produkty firmy MÚZO Praha. Přechod na nový program byl zajištěn odborným pracovníkem dodavatelské firmy a to formou automatického přenosu stávajících dat pořízených od ledna-září kalendářního roku. Účetní závěrka je sestavována v rozsahu Rozvaha, Výkaz zisku a ztráty, Příloha. Výkazy jsou předkládány v Kč s přesností na 2 desetinná místa. Vzhledem k výši "aktiva celkem" nemá organizace povinnost předkládat výkazy Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu. Organizace nemá informace o tom, že by měla být její činnost ukončena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

K 1.1.2010 byly počáteční zůstatky syntetických účtů dle platné účtové osnovy pro rok 2010 nastaveny převodovým můstkem dle ČÚS č. 7O2. Pro rok 2011 sestavila orgnaizace účtový rozvrh dle platné účtové osnovy dle přílohy č. 7 Vyhlášky 410/2009. Během roku nedošlo ke změně nastavení syntetických účtů, způsobů oceňování ani odpisování majetku. V souvislosti se změnou ČÚS č. 707 - Zásoby, platnou od 1. 1. 2012, bod 5.1.2., organizace přeúčtovala k datu roční závěrky tj. 31. 12. 2011 zůstatek darovaných zásob - zboží k prodeji z účtu 401 - Jmění účetní jednotky na účet 384 050 - Výnosy příštích období - darované zboží k prodeji.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Majetek: dlouhodobý majetek (včetně budov a pozemků) má organizace dle zřiozvací listiny svěřen k hospodaření a evidován na majetkových účtech rozvahy. Oceňování: majetek, zásoby, pohledávky a závazky jsou oceňovány v okamžiku pořízení ořizovací cenou, popř. reprodukční pořizvací cenou (bezúplatné nabytí) včetně všech nákladů s pořízením související. Odpisy: odpisový plán dlouhodobého majhetku je sestavován dle Pravidel Rady kraje č. 2/2008, odpisy jsou zúčtovány měsíčně, při výpočtu se vychází z pořizovací ceny majetku. U budov, protože jsou kulturní památkou, je jejich pořizvací cena plně odepsána. V průběhu používání se u nich odepisuje pouze technické zhodnocení a při výpočtu odpisů se vychází pouze z této hodnoty technického zhodnocení, bez promítnutí pořizovací ceny budov. Ve výši ročních odpisů budov je uložen odvod z IF do rozpočtu zřizovatele. Účtový rozvrh: při zpracování účtového rozvrhu vychází organizace z platné účtové osnyvy dle Vyhl. č. 4710/2009 Sb. přílohy č. 7. Organizace používá členění syntetických účtů na analytické dle druhů majetku a zásob, pohledávek a závazků a nákladů a výnosů. Hospodářská činnost: organizace má dle zřizovací listiny povolenou od 29. 11. 2005 hospodářskou činnost na specializovaný maloobchod. Jedná se o komisní prodej odborných poublikací zaměřených na výtvarné umění, historii a architekturu. K oddělenému účtování nákladů a výnosů za hlavní a hospodářskou činnost používá analytické členění účtů. Zásoby: účtování o zásobách je prováděno způsobem A. V hlavní činnosti je účtováno o zboží - vlastní katalogy k výstavám, majetek v rozvaze. V hospodářské činnosti je účtováno o zboží v komisním prodeji od cizích subjektů, majetek v podrozvaze. Ćasové rozlišení: účetní záznamy jsou zúčtovány k okamžiku uskutečnění účetního případu. Pro správné zúčtování nákladů a výnosů, příjmů a výdajů v běžném účetním období používá organizace účty časového rozlišení a dohadných položek. Metoda kurzových rozdílů: při oceňování majetku a zásob, pohledávek a závazků v cizí měně a finančního majetku (BU + pokladna) se používá aktuální kurz ČNB platný v den uskutečnění, případné kurzové rozdíly jsou zúčtovány do nákladů nebo výnosů. Podrozvahová evidence: v podrozvahové evidenci organizace eviduje: DDNM pod 7tis. (901), DDHM pod 3tis. (902) a jako ostatní majetek publikace prodávané v komisním prodeji od cizích subjektů v rámci hospodářské činnosti (903). Dále jsou v podrozvaze evidovány smlouvy o nájmu majetku jako krátkodobé podmíněné závazky (uzavřené na období 1 roku - 963) nebo dlouhodobé podmíněné závazky (uzavřené na dobu delší 1 roku - 964) a dlouhodobé podmíněné pohledávky (uzavřené na dobu delší 1 roku - 922). V případě evidence nájemních smluv v podrozvaze bylo zúčtování provedeno ve výši reprodukční ceny pronajímaného majetku. Organizace nepoužívá metodu opravných položek k pohledávkám a zúčtování rezerv.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 743654.49 689000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 57940.60 47000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 613537.89 593000.00
3.Ostatní majetek903 72176.00 49000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 46400.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 46400.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 180000.00 180000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 20000.00 20000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 160000.00 160000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 970054.49 411000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 970054.49 411000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 92501.00 110317.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 39966.00 47285.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 23388.00 34079.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace má k datu účetní závěrky tj. k 31. 12. 2011 zúčtovány na účtu 138 - Zboží na cestě nedodané katalogy k výstavě "Vasil Artamanov - Alexey Klyuykov" v počtu 142 ks v celkové částce 15.975,- Kč. Smlouva na vydání katalogů byla uzavřena se společností SVIT, o.p.s Praha dne 10. 10.2011, termín dodání byl do 31. 12. 2011. Katalogy byly vyfakturovány dokladem DF 292/11 a řádně v termínu uhrazeny dne 21. 12. 2011. Protože katalogy nebyly v daném termínu plnění organizaci dodány, bylo jednáno o odstoupení od smlouvy a vrácení uhrazené částky. V účetním období leden/2012 je zúčtován došlý dobropis na nevydané publikace dokladem DD 1/12 na částku 15.975,- Kč, který byl uhrazen dne 17. 1. 2012. Zúčtování nedodaných katalogů v prosinci 2011 neovlivnilo výsledek hospodaření organizace a následným opatřením v lednu 2012 byly vráceny i finanční prostředky na účet organizace. Organizaci nejsou známy žádné jiné skutečnosti, které by významným způsobem měnily finanční situaci účetní jednotky k datu účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejsou známy žádné nejisté situace, které by měly ovlivnit finančí situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nejsou známy žádné informace od zřizovatele, že by byl dán návrh na změnu vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Organizace má k 31. 12. 2011 krytý IF finančními prostředky na běžném účtu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 7858534.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
PO nevyplňuje
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
PO nevylňuje
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
PO nevyplňuje
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
PO nevyplňuje
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
OGV v Jihlavě spravuje dle Z 122/2000 sbírku "Sbírka Oblastní galerie Vysočiny v Jihlavě" evidovaná v CES pod evidenčním číslem sbírky: GVJ/001-06-25/008001 K datu roční závěrky tj. 31. 12. 2011 ocenila organizace sbírku ve výši 1,- dle § 25 písmeno k) zákona 563/1991 Sb a zúčtovala v rozvaze na účet 032 (analyticky 032 010). Evidence sbírky je vedena v programu DEMUS a k 31. 12. 2011 čítá 6.357 ks sbírkových předmětů, sbírka byla založena v roce 1954. Dále má organizace v rozvaze na účtu 032 (analyticky 032 030) evidovanou doprovodnou sbírku "Sbírka hmatového umění - touch art OGV v Jihlavě", která nepodléhá dle zákona 122/2000 evidenci v CES. Sbírka byla založena v roce 2006, k 31. 12. 2011 čítá 7 ks sbírkových předmětů v celkové hodnotě 87.500,- Kč, evidence je vedena v probramu DEMUS.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
PO nevyplňuje
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
PO nevyplňuje

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

018 - Drobný dlouhodobý nehnmotný majetek - vyřazen program na zpracování účetnictví JASU ve výši 47.981,- , zařazen nový program na zpracování účetnictví EIS JASU ve výši 53.424,- (při přechodu na nový program byl doplacen pouze rozdíl ve výši 5.443,- Kč)
A.I.5.

022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - vyřazena PC v částce 61.556,40, rok pořízení 1999
A.II.4.

028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - mimo jiné zařazen nový nábytek a vybavení knihovny v celkové částce 349.780,- Kč
A.II.6.

AKTIVA CELKEM Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle §19, odst. 6) v částce 50tis. Kč a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuelně vzhledem k jejich povaze.
AKTIVA CELKEM

132 - Zboží na skladě - příjem katalogů k výstavám: "Temná noc, jasná noc" 123ks, celkem 34.809,- Kč; "V zajetí vášně" 70ks darem, celkem 68.950,- Kč; "Odlesk perly" 552 ks, celkem 46.920,- Kč
B.I.8.

335 - Pohledávky za zaměstnanci = příruční sklady katalogů k prodeji na vrátnici Komenského ul. 47.926,- Kč a Masarykovo nám. 51.799,- Kč
B.II.10.

388 010 - Dohadné účty aktivní = vyúčtování cestovních náhrad zaměstnanců, kteří se účastnili v průběhu roku školení pořádané Unii zaměstnavatelských svazů v oblasti kultury; dle zpracovaného vyúčtování bude úhrada ze strany UZS provedena cca v měsíci březe-duben 2012
B.II.27.

241 - Běžný účet - z toho 241 010 provozní prostředky 192.794,77 Kč 241 020 rezervní fond 65.256,67 Kč 241 030 fond odměn 146.960,- Kč 241 040 investiční fond 107.006,65 Kč
B.IV.9.

243 - Běžný účet FKSP v celkové výši 73.582,88 Kč.
B.IV.10.

331 - Zaměstnanci = výplata čistých mezd zaměstnanců v pracovním poměru za 12/2011 celkem 250.743,- + výplata čistých mezd zaměstnanců na základě dohod o pracovní činnosti za 12/2011 celkem 26.811,- Kč
D.IV.14.

336 - Zúčtování s institucemi SZ a ZP = sociální pojištění za zaměstnavatele 12/2011 ve výši 110.317,- Kč + zdravotní pojištění za zaměstnanvatele 12/2011 ve výši 47.285,- Kč
D.IV.16.

383 - Výdaje příštích období - z toho vyúčtování spotřeby elektrické energie k 31. 12. 2011 ve výši celkem 41.101,- Kč vyúčtování spotřeby zemního plynu k 31. 12. 2011 ve výši celkem 71.225,- Kč V obou případech dodavatelské faktury v lednu 2012
D.IV.31.

384 - Výnosy příštích období - z toho 384 010 - výnosy příštích období = podíl nájemného za výpůjčku uměleckých exponátů ve výši 25.817,- Kč (vydaná faktura listopad/2011) - z toho 384 050 - darované zboží k prodeji = zůstatek darovaného zboží určeného k prodeji v příštích obodbí ve výši 56.055,- Kč
D.IV.32.

389 010 - Dohadné účty pasivní - z toho dohadná položka na spotřebu vodného, stočného k 31. 12. 2011 ve výši 3.395,- Kč - z toho dohadná položka za prodané zboží v komisním prodeji za období od posledního vyúčtování 30.11.2011 do 31.12.2011 ve výši 2.086,- Kč - z toho dohadná položka za pojištění výstavy "Velké umění malých mistrů" za období 1.12.-31.12.2011 ve výši 11.654,- Kč Další doplňující informace: V průběhu roku nebyl zaznamenán žádný přírůstek u softwaru, samostatných movitých věcí, budov a pozemků. Přírůstky majetku byly pouze u drobného dlouhodobého majetku, který byl ke konci roku všechen zařazen do užívání. Organizace nemá žádné rozpracované projekty ani nedokončený majetek. V průběhu roku organizace obdržela pouze provozní a neinvestiční dotaci od zřizovatele a účelovou dotaci od jiného ÚSC. Všechny dotace byly do konce roku vyúčtovány a poukázány v plné výši. Organizace nemá sjednány žádné smlouvy o úvěru, leasingu ani půjčkách.
D.IV.33.

PASIVA CELKEM Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle §19, odst. 6) v částce 50tis. Kč a vyšší. Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuelně vzhledem k jejich povaze.
PASIVA CELKEM

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

NÁKLADY CELKEM Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle §19, odst. 6) v částce 50tis. a vyšší Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuelně vzhledem k jejich povaze. Doplňující informace k nákladům: (všechny náklady tuzemské)
A.

501 - Spotřeba materiálu - z toho nákup DDHM 425.634,-; spotřeba PHM110.827,-
A.I.1.

502 - Spotřeba energie - z toho elektrická energie 216.269,- Kč, zúčtováno dle skutečné faktury od dodavatele (účet 383) - z toho zemní plyn 215.213,- Kč, zúčtováno dle skutečné faktury od dodavatele (účet 383) - z toho vodné, stočné 38.319,- Kč, které bylo v závěru roku doúčtováno dohadnou položkou podle průměrné spotřeby za poslední zúčtované období.
A.I.2.

504 - Prodané zboží = náklady s prodejem vlastních katalogů k výstavám v HČ a cizích publikací v komisním prodeji v DČ
A.I.4.

511 - Opravy a udržování - z toho opravy nemovitého majetku (budov) 122.378,- Kč; částečně hrazeno z IF - z toho opravy a údržba movitého majetku celkem 148.947,- Kč; částečně hrazeno z IF
A.I.5.

512 - Cestovné = náklady na cestovné zaměstnanců při služebních pracovních cestách; všechny služební cesty byly tuzemské. Náklady jsou již poníženy o vyúčtování cestovného zaměstnanců, kteří se zúčastnili seminářů a školení pořádaných Unií zaměstnavatelských svazů v částce 4.880,- Kč
A.I.6.

513 - Náklady na reprezentaci - představuje náklady na občerstvení při vernisážích výstav, pořádání Mezinárodního malířského sympozia a ostatních kulturních akcí; zúčtován výnos z reklam v podobě naturálního plnění na občerstvení ve výši 20.000,- Kč
A.I.7.

518 - Ostatní služby - z toho telefony+internet 107.632,- Kč; úklid 112.000,- Kč; nákup uměleckých předmětů do sbírky 190.000,- Kč (celkem 4 předměty); náklady na výstavy+propagace výstav 210.279,- Kč; ostatní služby 108.322,- Kč a služby spojené s pořádáním Mezinárodního malířského sympozia ve výši 161.059,- Kč
A.I.8.

521 - Mzdrové náklady - z toho 521 010 mzdy zaměstnanců 3.077 793,-Kč, schválený objem prostředků na platy 3.085 000,-Kč; úspora 7.207,-Kč - z toho 521 020 dohody o pracovní činnosti 343.157,- Kč - z toho 521 030 dohody o provedení práce 101.357,- Kč - z toho 521 040 odstupné 45.998,- Kč
A.I.9.

524 - Zákonné sociální pojištění - z toho zákonný příděl do FKSP 30.860,- Kč - z toho příspěvek na stravenky zaměstnanců 84.240,- Kč; stravenky TICKET v hodnotě 60,- Kč, příspěvek z provozních prostředků 30,- Kč, příspěvek z FKSP 10,- Kč, platí zaměstnanec 20,- Kč
A.I.11.

551 - Odpisy dlouhodobého majetku - z toho odpisy dlouhodobého nehmotného majetku 11.988,- Kč - z toho odpisy dlouhodobého hmotného majetku 763.904,- Kč - ve výši odpisů nemovitého majetku 465.000,- Kč uložen odvod z IF
A.I.25.

549 - Ostatní náklady z činnosti - z toho roční pojištění majetku, odpovědnosti, služebních vozidel a přepravy uměleckch děl ve výši celkem 122.917,- Kč; mimořádné pojištění pobytu dvou výstav 45.782,- Kč
A.I.32.

VÝNOSY CELKEM Organizace si určila hladinu významnosti uváděných účetních případů (dle §19, odst. 6) v částce 50tis. a vyšší Komentáře k nižším částkám jsou pouze individuelně vzhledem k jejich povaze. Doplňující informace k výnosům: (všechny výnosy tuzemské)
B.

602 Výnosy z prodeje služeb = vlastní výnosy ze vstuného na výstavy, výtvarné kurzy a pořádané kulturní akce
B.I.2.

603 - Výnosy z pronájmu = roční pronájem pozemku jako parkoviště, pronájem nebytových prostor na pořádání kulturních akcí a poměrnou část nájemného za vypůjčení sbírkových předmětů
B.I.3.

604 - Výnosy z prodeje zboží = tržby z prodeje vlastních katalogů k výstavám v HČ a cizích publikací v komisním prodeji v DČ
B.I.4.

648 - Čerpání fondů - z toho čerpání IF na opravy nemovitého majektu 120.418,- Kč - z toho čerpání IF na opravy a údržbu movitého majetku 143.448,- Kč
B.I.24.

649 - Ostatní výnosy z činnosti - z toho přefakturace skutečných nákladů zřizovateli spojených s pořádáním výstavy 11.000,- Kč - z toho přefakturace skutečných nákladů spojených s pořádáním Mezinárodního festivalu dokumentárních filmů 10.458,- Kč - z toho přefakturace skutečných nákladů spojených s pořádáním Muzejní noci a Mezinárodního malířského sympozia pořádaných v rámci projektu Porta Culturae ve výši 299.000,- Kč - z toho příjmy z reklamy 54.000,- Kč (finanční plnění 34.000,- + naturální plnění 20.000,-)
B.I.25.

672 - Výnosy územních rozpočtů z transferů - z toho roční provozní příspěvek zřizovatel 7.439 000,- Kč - z toho účelová neinvestiční dotace zřizovatel na vybavení knihovny 398.534,- Kč - z toho účelová neinvestiční dotace na pořádání výstavy "Purmerendští výtvarníci v Jihlavě" Magistrát Jihlava 21.000,- Kč
B.IV.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Organizace nepředkládá v rámci účetní závěrky výkaz o peněžních tocích
P.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Organizace nepředkládá v rámci účetní závěrky výkaz o změnách vlastního kapitálu
C.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 83443.88
A.II. Tvorba fondu 30860.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 31588.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 28000.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 3588.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 82715.88

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 45522.46
D.II. Tvorba fondu 19734.21
1. Zlepšený výsledek hospodaření 19734.21
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 65256.67

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 59970.65
F.II. Tvorba fondu 775892.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 775892.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 728856.00
1. Financování investičních potřeb 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 107006.65

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 14088729.00 7093848.00 6994881.00 7460000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 14088729.00 7093848.00 6994881.00 7460000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094854

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 994267.00 0.00 994267.00 994000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 994267.00 0.00 994267.00 994000.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00