Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti,
nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí
vyhlášky č.410/2009 k zákonu o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů,pro
některé vybrané účetní jednotky,jak vyplývá ze změn provedených vyhláškou
č. 435/2010 Sb.
Z důvodu věrného obrazu provedla účetní jednotka plné dooprávkování dlouhodobého
nehmotného a hmotného majetku.
O zjištěné výši oprávek účtuje účetní jednotka poprvé v účetní závěrce
sestavené k 31.prosinci 2011. Hodnota oprávek k odpisovanému dlouhodobému
majetku se promítne do účetnictví k 31.12.2011 jako oceňovací rozdíl při
změně metody.
Vypočtené oprávky u dlouhodobého nehmotného majetku :
MD 406 0xx
D 073 013 Oprávky k Software (k SÚ 013)
D 079 019 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému nehmotnému majetku (k SÚ 019)

Vypočtené oprávky u dlouhodobého hmotného majetku :
MD 406 0xx
D 081 021 Oprávky ke stavbám (k SÚ 021)
Z 00XX až 01XX Bytové domy a bytové jednotky(Příloha G1)
Z 02XX Budovy pro služby obyvatelstvu (Příloha G2)
Z 03XX Jiné nebytové domy a nebytové jednotky (Příloha G3
Z 04XX Komunikace a veřejné osvětlení (Příloha G4)
Z 05XX Jiné inženýrské sítě (Příloha G5)
Z 06XX Ostatní stavby (Příloha G6)

D 082 022 Oprávky k samostatným movitým věcem a souborům (k SÚ 022)
D 089 029 Oprávky k ostatnímu dlouhodobému hmotnému majetku (k SÚ 029)

V případě oprávek dlouhodobého majetku podle bodu 8.2. ČÚS 708 účetní
jednotka účtuje v částce těchto oprávek násobené transferovým podílem na
stranu MD účtu 403 se souvztažným zápisem na stranu D účtu 401.

Účetní jednotka zvolila rovnoměrný způsob odepisování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob zaokrouhlování:
Od 1.1.2011 došlo ke změně vykazování položek v účetní závěrce z tis.Kč na
Kč s přesností na dvě desetinná místa.

Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
1. Oceňování a vykazování
Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B.
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč.
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč.
Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných
pořizovacích nákladech, v roce 2011 nebyl pořízen dlouhodobý majetek
vlastní činností.
Cenné papíry a majetkové účasti : Rozhodující vliv - pořizovací cenou.
Ostatní finanční investice neurčené k obchodování - reálná hodnota, rozdíl
ocenění na účtu 407.
Reprodukční pořizovací ceny : Nabyté pozemky směnou v roce 2011 byly
oceněny na základě znaleckých posudků.
Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2011 v cenách historických dle
předávacích protokolů.
2. Změny způsobů oceňování : Nenastaly.
3. Odpisový plán : Účetní jednotka neprovádí v roce 2011 účetní ani daňové odpisy.
4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože
žádné platby v roce 2011 nebyly realizovány v cizí měně.
5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419).
6. Na základě změny metody k 31.prosinci 2011 byl aktualizován pasport
komunikací.Nově zjištěné stavby byly oceněny dle vyhlášky č. 3/2008 Sb.
Jelikož šlo o existující stavby, které z důvodu chyby nebyly zařazeny do
majetku města, byla výsledná hodnota těchto staveb navýšena a zaúčtována na
účet 408.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky152011546.72160305000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90125699.0026000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902538086.33614000.00
3.Ostatní majetek903151447761.39159665000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky331110.81250000.00
1.Odepsané pohledávky911331110.81250000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva4345508.50586000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9434341108.50575000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9514400.0011000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva848038.81108000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986848038.81108000.00
P.VII.Vyrovnávací účty155840127.22161033000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999155840127.22161033000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52240374.00241846.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53106364.00110557.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5498842.02125751.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny
v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)1800000.001200000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům108073.00848038.81
C.6. Rozpočtované prostředky56891300.0059363537.58

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2674.00.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
152428146.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2011 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným
způsobem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Na účtu 031 došlo k výraznému navýšení stavu z důvodu srovnání účetních a
majetkových stavů na listy vlastnictví dle zápisu v katastru nemovitostí.
A.II.1.
Na účtu 021 došlo k výraznému nárůstu. Z důvodu přípravy k zahájení
odepisování majetku byl aktualizován pasport komunikací. Byl opraven stav
majetku v účetnictví a na kartách .
A.II.3.
Účet 112- materiál na výměnu a opravy veřejného osvětlení ve městě.
B.I.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
..........
..........
..........
..........

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
..........

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
..........

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu358163.10
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu358163.10

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby176481118.5645527383.90130953734.66160046000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky20746321.508197371.0012548950.5027432000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu94610991.5020702793.0073908198.5087608000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky6142625.68847791.005294834.68802000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení28607389.6010610399.0017996990.6020649000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1088124.00131204.00956920.001209000.00
G.6.Ostatní stavby25285666.285037825.9020247840.3822346000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00261181

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky21343888.220.0021343888.2221287000.00
H.1.Stavební pozemky1101319.920.001101319.921112000.00
H.2.Lesní pozemky12264747.320.0012264747.3212265000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4961698.950.004961698.954946000.00
H.4.Zastavěná plocha695269.120.00695269.12674000.00
H.5.Ostatní pozemky2320852.910.002320852.912290000.00