Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změny obsahového vymezení výkazu zisku a ztráty:
Na ř. B.IV.1. Výkazu zisku a ztráty byly v r.2010 vykazovány výnosy z prostředku státního rozpočtu. Vzhledem ke změně ve vykazování od 1.1.2011 jsou fin. prostředky ze státního rozpočtu vykazovány na ř. B.IV.2.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- účetní jednotka účtuje v plném rozsahu
- účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Délka odpisování je stanovována individuálně dle jednotlivých druhů a typů majetku.
- časové rozlišení nákladů a výnosů v průběhu roku je uplatňováno k položkám úhrad příspěvku za předškolní a zájmové vzdělávání, stravného a energií. K 31.12. je aplikováno navíc u všech položek v oblasti dotací.
- Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem:
a) přímé náklady-materiál, služby se přiřazují přímo do hlavní či hospodářské činnosti podle jejich skutečného využití pro danou činnost
b) náklady na energie jsou prvotně přiřazovány do hlavní činnosti a následně je převáděna do hospodářské činnosti část připadající na pronájem nebytových prostor dle kalkulací provedených k nájemním smlouvám.
c) přímé osobní náklady – mzdy se přiřazují přímo do hlavní či hospodářské činnosti na základě smluv uzavřených pro jednotlivé činnosti.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3447410.653464605.69
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901578943.20513021.40
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9022868467.452951584.29
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva766104.00447521.48
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.00447521.48
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943766104.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku39164.0039164.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96839164.0039164.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-4174350.65-3872963.17
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-4174350.65-3872963.17

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52279813.00362330.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53121525.00155589.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5461471.00121255.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Bez obsahové náplně
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Bez obsahové náplně
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace neeviduje nemovitý majetek ke kterému by byl podán návrh na vklad vlastnického práva. Majetek evidovaný v rozvaze na ř. A II. 3 je majetkem, který byl dle zřizovací listiny zřizovatelem předán k hospodaření.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je kryt finančními prostředky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 315000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 21545034.60
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné447521.48766104.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0Bez obsahové náplně
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0Bez obsahové náplně
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0Bez obsahové náplně
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0Bez obsahové náplně
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Bez obsahové náplně
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0Bez obsahové náplně
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0Bez obsahové náplně

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Na tomto účtu je evidována pohledávka za SFŽP z titulu přiznané podpory ŠVP dle sml. č 00091162 v rámci akce Ochranou životního prostředí k vlastnímu zdraví. Pohledávka je zaúčtována ve výši pozastávky-10% z celkové výše transferu. Zaslání pozastávky se předpokládá v r.2012.B.II.17
Na tomto účtu je evidován transfer k projektu Čemukoli se učíš, učíš se pro sebe- ÚZ 33123 v přijaté výši, který byl v r.2011 poskytnut zálohově a k 31.12.2011 nebyl vyúčtován. Projekt je plánován do r.2014. Přijatá zálohová částka je zároveň uvedena na ř.D IV.30.B.II.27.
Převážnou část z hodnoty na tomto účtu tvoří dohadná položka na energie ve výši zaplacených záloh za r.2011-385209 Kč. Částka ve výši 53084 Kč je dohadná položka na ostatní náklady nevyfakturované do 31.12.2011.D.IV.33
Na tomto účtu jsou evidovány převážně závazky z vyúčtování stravného za prosinec 2011.D.IV.34

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na tomto účtu jsou evidovány převážně výnosy z plateb na spol.akce žáků. K uvedeným výnosům jsou účtovány související náklady v položce A.I.32.B.I.25.
Kromě nákladů kompenzujících výnosy z položky B.I.25 jsou na tomto účtu evidovány náklady ve výši 386 tis.Kč související se ŠVP realizovanou v r.2011 v rámci akce Ochranou životního prostředí k vlastnímu zdraví a financovanou převážně z podpory SFŽP dle sml. č 00091162 (transfer ve výši podpory SFŽP je evidován v položce B.IV.2 v částce 320700 Kč).A.I.32
Na tomto účtu jsou evidovány přijaté transfery od zřizovatele na provoz v poskytnuté výši 3366679Kč, transfer přímých nákladů na vzdělávání ÚZ 33 353 ve vyúčtované výši čerpání – 16386000Kč, transfer Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zák.č.563/2004 Sb. - ÚZ 33 027 ve vyúčtované výši čerpání– 437000Kč, transfer Statutárního města Ostrava dle sml.0678/2011/SVŠ1 ve vyúčtované výši čerpání 50tis.Kč, transfer k 3.ŽOP projektu „Interaktivní výukou ke splnění Školního vzdělávacího programu“ podpořeného dotací z Regionálního operačního programu regionu soudržnosti Moravskoslezsko 2007-2013 ve schválené výši čerpání neinvestiční části 90465 Kč, transfer k projektu Ochranou životního prostředí k vlastnímu zdraví dle sml.00091162 ze SFŽP ve schválené výši– 320700Kč, transfer z rozv.programu Školní vybavení pro žáky 1.ročníku základního vzdělávání ÚZ 33017 ve vyúčtované výši čerpání – 28000Kč , transfer k projektu Čemukoli se učíš, učíš se pro sebe- ÚZ 33123 ve výši čerpání – 716505 Kč, transfer k plaveckému výcviku žáků ve výši čerpání 72030 Kč a zaúčtování částky 77655,60Kč (dle úč.st.č.708) odpovídající poměrné části odpisů DHM pořízeného z investičního transferu z projektu „Interaktivní výukou ke splnění Školního vzdělávacího programu“ z Regionálního operačního programu regionu soudržnosti Moravskoslezsko 2007-2013.B.IV.2

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Bez obsahové náplně

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Bez obsahové náplně

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu33050.58
A.II. Tvorba fondu122669.84
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu122669.84
A.III. Užití fondu132142.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování40836.00
3. Rekreace69950.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6356.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu23578.42

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu267652.31
D.II. Tvorba fondu859641.90
1. Zlepšený výsledek hospodaření306990.90
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie432651.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové100000.00
5. Peněžní dary - neúčelové20000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu519500.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele290000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání229500.00
D.IV. Konečný stav fondu607794.21

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu47526.10
F.II. Tvorba fondu901524.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku296524.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele315000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu290000.00
F.III. Čerpání fondu797768.00
1. Financování investičních potřeb797768.00
F.IV. Konečný stav fondu151282.10

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby9095268.802940999.006154269.806215349.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu9095268.802940999.006154269.806215349.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70631760

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00