Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Zřizovací listina účetní jednotky je stanovena na dobu neurčitou, tudíž organizace vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a v současné době u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka účtuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. a novelizací prováděcí vyhlášky č. 403/2011 Sb. a vyhlášky č. 436/2011 Sb. Výkazy jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa. Účty a analytika účtů k 1.1. 2011 byly převedeny v souladu s vyhláškou a dle metodiky firmy GORDIC, která je zpracovatelem účetního programu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu, odepisuje v souladu s odpisovým plánem. Náklady a výnosy organizace časově rozlišuje během účetního období dle hladiny významnosti, která je stanovena na hranici 50 tis. Kč. Jinak organizace dodržuje akruální princip, náklady a výnosy účtuje do období, s kterým věcně a časově souvisí. Tranfery rozlišuje časově dle metodiky zřizovatele. Kurzovné na školní rok se časově rozlišuje pomocí účtu 384 - Výnosy příštích období. Zařazení majetku: hmotný majetek v hodnotě 1000 - 39999 Kč vede účetní jednotka v účetní evidenci DDHM s analytickým rozlišením dle hodnoty 1000 - 3000 Kč a 3001 - 39999 Kč. Hmotný majetek v hodnotě 300 - 999 Kč je veden v podrozvahové evidenci. Nehmotný majetek v hodnotě 7000 - 59999 Kč je veden v účetní evidenci DDNM. Nehmotný majetek v hodnotě do 6999 Kč je veden v podrozvahové evidenci. Náklady na doplňkovou činnost jsou účtovány průběžně, společné pro hlavní a doplňkovou činnost jsou rozúčtovány k rozvahovému dni, tj. 31.12 v poměru klíčování pro r. 2011 91% : 9% (HČ:VČ), na Biose dle skutečných nákladů na pronájmy.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 731072.60 703000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 136619.72 135000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 594452.88 568000.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 38667.50 39000.00
1.Odepsané pohledávky911 38667.50 39000.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 3460503.20 3461000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 3460503.20 3461000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 4230243.30 -4202000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4230243.30 -4202000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 117000.00 123818.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 50000.00 53072.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 37000.00 44799.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky organizace neshledala žádné skutečnosti, které by významně ovlivnily výsledek hospodaření
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky organizace neshledala žádné nejisté podmínky či situace, které by významně ovlivnily výsledek hospodaření.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

u organizace v celém účetním období nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

investiční fond je kryt finančními prostředky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 6953500.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 931893.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
organizace se nezabývá produkcí mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
netýká se naší organizace
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
netýká se naší organizace
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
netýká se naší organizace
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
takto oceněný majetek organizace nemá
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
celková výměra lesních pozemků je nulová
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
0,- Kč viz komentář D6

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Organizace má do správy svěřený majetek Olomouckého kraje - budovy Bezručova 12, Přerov; budova Žižkova 12, Přerov je pronajatá od Statutárního města Přerova; na ul. Žižkova 132 je majetku pouze technické zhodnocení dopravního hřiště, tj. cizího majetku; v rozvaze jsou pouze krátkodobé pohledávky, dlouhodobé ani nedobytné pohledávky organizace nemá. Od 1. 7. 2010 má SVČ pronajatou od Statutárního města Přerova budovu na Bří. Hovůrků s dvěma tanečními sály. z loňského roku byla převedena nevyčerpaná část dotace Statutárního města Přerova, která byla k 30.6. vyúčtována Stat. městu Přerov. Na školní rok 2011/2012 byla od Statutárního města Přerova poskytnuta dotace ve výši 32.400,- Kč; z tého dotace bylo v roce 2011 vyčerpáno 5.051,- Kč; rozdíl 27.349,- Kč zůstává k dočerpání v 1. pololetí r. 2012. Organizace vede finanční prostředky na dvou bankovních účtech - BÚ a účet FKSP v Komerční bance Přerov.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Kladný hospodářský výsledek ovlivnila hlavně nízká spotřeba energií v důsledku mírnější zimy a výhodné smlouvy s dodavatelem (smlouvu uzavřel Olomoucký kraj).

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Dle usnesení Rady Olomouckého kraje vede příspěvková organizace účetnictví ve zjednodušené formě.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Dle usnesení Rady Olomouckého kraje vede příspěvková organizace účetnictví ve zjednodušené formě.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 104906.97
A.II. Tvorba fondu 44522.01
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 50324.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 33930.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 11994.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 4000.00
A.IV. Konečný stav fondu 99104.98

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 328688.51
D.II. Tvorba fondu 27937.37
1. Zlepšený výsledek hospodaření 27937.37
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 57989.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 57989.00
D.IV. Konečný stav fondu 298636.88

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 208073.08
F.II. Tvorba fondu 112881.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 112881.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 139976.00
1. Financování investičních potřeb 68000.00
F.IV. Konečný stav fondu 180978.08

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 5203905.60 2069391.00 3134514.60 3221000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 5105205.60 2056202.00 3049003.60 3134000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 98700.00 13189.00 85511.00 87000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00