Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2010.
Účetní jednotka z důvodu věrného obrazu provedla plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku zápisem 406 MD / 088 D. Účetní jednotka vyřazovala dlouhodobý majetek v případě prodeje přes účet 401. Vyřazovaný majetek pořízený před 1.1.2010 byl vyřazen přes účet 401.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Popis činností, které účetní jednotka provozuje:
Hlavní činnost - v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě v rozsahu činností a oblastí daných zákonem o obcích.
Hospodářská činnost (dále jen HČ) - záležitosti, které lze považovat za činnost nad rámec zákona o obcích, jsou považovány za HČ a jsou účtovány na nákladových a výnosových účtech s analytikou 8*.
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
1.Oceňování a vykazování
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
2. Změny způsobů oceňování nenastaly
3. Odpisování dlouhodobého majetku je uvedeno v části E1
4. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn:
Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2011 nebyly realizovány v cizí měně.
5. Sociální fond je účtován rozvahově přes účet 401 a 419.
6. Účetní a finanční výkazy:
Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhlášku č. 410/2010 Sb.
7. Tvorba a použití opravných položek a rezerv
Účetní jednotka v roce 2011 netvořila opravné položky ani zákonné rezervy podle zákona o rezervách. Opravné položky majetku nebyly v roce 2011 tvořeny.
8. Časové rozlišení
Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby (pojistné, služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného jako je daňové poradenství, přezkoumání hospodaření). Účtování časového rozlišení je posuzováno dle významnosti.
9. Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji
Účetní jednotka nevlastní majetek určený k prodeji.


Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky260964.98258000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902260963.98258000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty260964.98258000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999260964.98258000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52103326.0067508.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53103326.0067508.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5429276.0017769.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 17.8.2011 byla vložena do katastru nemovitostí smlouva o uznání dluhu, jeho splácení a smlouva o zřízení zástavního práva k pozemku parc.č. 3576/4, kat. území Řevnice o výměře 54026 m2 ve prospěch města Dobřichovice k zajištění splacení dluhu, který je v rozvaze uveden na účtech 289 a 459.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)1785602.331588000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)1600000.00800000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)1605020.001450000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky11945000.0015090688.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Celková výměra lesní pozemků je 527.510 m2 - oceněno znaleckým posudkem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
9272203.00Oceněno znaleckým posudkem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Hranice významnosti pro rozvahové účty je řešena ve vnitřní směrnici a je tvořena 1 % z rozpočtovaných příjmů, t.j. 1 % z 15090 tis. Kč, t.j. 151 tis. Kč.
Životnost a zbytková hondota majetku je stanovena v odpisovém plánu, který je též součástí vnitřní směrnice subjektu. Zbytková hodnota je počítána u majetku ve výši 5 % z pořizovací ceny.
Na účtu 019 je veden nehmotný majetek - Územní plán obce Lety v hodnotě 899 tis. Kč.
Na účtu 021 je veden majetek - stavby, který je analyticky členěn dle kategorizace oddílu G této přílohy. Celková hodnota majetku vedeném na účtu 021 je 144.962 tis. Kč.
Změny účtované na účtu 02109 obsahují zejména navýšení majetku vedeného na inventární kartě č. 15 "Vodovodní řady včetně vodojemu" v hodnotě 287 tis. Kč, což je vybudovaná část vodovodního řadu v ulici Nad Třešňovkou, která byla obci předána darovací smlouvou.
Na účtu 021 08 je zaúčtováno navýšení majetku vedeného na inventární kartě č. 13 - "Kanalizační síť v obci Lety" v hodnotě 421 tis. Kč, kdy byla vybudována a uvedena do provozu část tlakové kanalizace v oblasti ulic Mořinská a Slunečná.
Na účtu 022 jsou vedeny samostatné movité věci a soubory movitých věcí. Na účtu došlo k pohybu v hodně pod hranicí významnosti, a to vyřazením majetku.
Na účtu 028 je veden drobný hmotný majetek, který je v plné výši vyoprávkován.
Ve sloupci Korekce byly k 31.12. 2011 zaúčtovány oprávky k majetku.
Na účtu 031 je zaúčtována hodnota pozemků ve vlastnictví obce Lety na katastru obce Lety v částce. Pozemky jsou analyticky členěny dle kategorizace podle oddílu H této přílohy. Dále je na účtu 031 00 s rozlišením ORG vedena hodnota lesních pozemků oceněných znaleckým posudkem ve vlastnictví obce Lety, které se nacházejí na katastru Města Řevnice v hodnotě 9.272 tis. Kč.
Na účtu 311 jsou vedeny pohledávky neuhrazených faktur v celkové výši 156 tis., přičemž 143 tis. je z období roku 2010. Na neuhrazené faktury jsou vytvořeny opravné položky.
Na účtu 314 jsou zaúčtovány poskytnuté provozní zálohy na el. energii ve výši 160 tis.
Na účtu 381 jsou zaúčtovány náklady příštích období, z nichž je významná částka 270 tis., která je analyticky odlišena analytikou 36. Uvedená částka je zůstatkem nákladů příštích 3 let na dopředu uhrazené nájemné objektu v čp. 36 v Letech, které vzniklo rekonstrukcí uvedeného objektu, který není ve vlastnictví obce Lety, z finančních prostředků obce na základě nájemní smlouvy s vlastníky.
Na účtu 231 jsou zůstatky dvou běžných účtů, které obec Lety má vedeny u České spořitelny a.s., z nichž vvýznamná část finančních prostředků ve výši 523 tis. je zůstatkem základního běžného účtu.
Účet 401 byl vytvořen na základě převodového můstku z důvodů reformy účetnictví v roce 2010 a byly na něj převedeny zůstatky účtů 933.
Účet 403 zachycuje transfery investičních dotací na investice. Účet 403 je analyticky členěn dle účelu dotací.
403 01 - zůstatek transferů od fyzických osob, které participovali na vybudování části kanalizačního řadu
403 02 - zůstatek transferů dotací na vybudování MŠ
403 03 - zůstatek transferů dotace na bikrosovou dráhu
403 04 - zůstatek transferů dotace na rekonstrukci komunikací
403 05 - zůstatek transferů dotace na rekonstrukci budovy knihovny
403 06 - zůstatek transferů dotace na veřejný rozhlas
Zůstatky účtů 403 budou postupně rozpouštěny do výnosů jednotlivých let na základě prováděných oprávek majetku. K datu 31.12. byly zaúčtovány části zůstatků účtů 403 v rámci reformy účetnictví státu na účet 401 jako výnosy minulých let v souvislosti poprvé účtovaných oprávek majetku.
Na účet 406 bylo zaúčtováno dooprávkování drobného hmotného majetku a dále byly na tento účet zaúčtovány poprvé oprávky majetku v souladu s reformou účetnictví státu.
Na účtu 432 - nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta min. období - je zaúčtování výsledek hospodaření za minulé období (2010).
Na účtu 451 je veden zůstatek dlouhodobého úvěru ve výši 800 tis. Kč. Část tohoto úvěru ve výši 400 tis. Kč je přeúčtována na účet 289 s analytikou 21, což jsou čtyři kvartální splátky za rok 2012, tedy z pohledu účetnictví krátkodobý úvěr. Celkový zůstatek úvěru je 1200 tis. Kč. Úvěr je pravidelně čtvrtletně splácen splátkou ve výši 100 tis. Kč.
Na účtu 459 je veden zůstatek dlouhodobého závazku vůči Městu Dobřichovice ve výši 1450 tis. Kč. Zbývající část závazku ve výši 210 tis. Kč je zaúčtována jako krátkodobý závazek ze stejného titulu na účtu 289 20. Závazek je z minulých let a týká se vyúčtování poskytnutých finančních prostředků na realizaci výstavby plynofikace. Závazek je ošetřen smlouvou se čtvrtletními splátkami ve výši 70 tis. Kč a zástavní smlouvou na lesní pozemek parc.č. 3576/4 o výměře 54026 m2, v kat. území Města Řevnic které má ve vlastnictví obec Lety.
Na účtu 289 10 je veden zůstatek nesplacené půjčky od firmy RISL spol. s r.o. z roku 2005. Zůstatek je ve výši 978 tis. Kč. Půjčka je ošetřena smlouvou se čtvrtletními splátkami ve výši 50 tis. Kč, které obec Lety z důvodů nedostatku finančních prostředků v minulých letech nedodržela. V roce 2011 splatila obec Lety z uvedené půjčky celkem 330 tis. Kč.
REKAPITULACE zůstatků dlouhodobých závazků:
účet 451 = 800 tis. Kč
účet 459 = 1450 tis. Kč
účet 289 = 1588 tis. Kč
Celkem = 3838 tis. Kč
Všechny závazky jsou ošetřeny splátkovými kalendáři, které jsou s výjimkou závazku vůči výše uvedené firmě RISL s.r.o. dodržovány.
Účet 321 - dodavatelé
Na účtu je veden zůstatek neuhrazených faktur ve výši 723 tis. Kč. Významnou položkou v tomto zůstatku je dlužná faktura firmě Respo spol. s.r.o. z roku 2010 ve výši 316 tis. Kč. Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti a jsou průběžně uhrazovány. Závazky z roku 2006 a 2009, které jsou obsaženy v zůstatku účtu 321 byly již k datu roční závěrky za rok 2011 vyřešeny.
Na účtu 336 je veden zůstatek závazků vůči OSSZ a ZP z titulu předpisu mezd za 12/2011.
Na účtu 349 jsou vedeny zůstatky závazků k územním rozpočtům. Významnou položkou na tomto účtu je zůstatek částečně uhrazené faktury od Města Dobřichovice za náklady na žáky za II. pololetí školního roku 2010/2011 a za I. pololetí školního roku 2011/2012 ve výši. 450 tis. Kč. Část faktury týkající se 1/2012 je zaúčtována časovým rozlišením na účtu 381.
Na účtu 389 - dohadný účet pasivní - je veden dohad na spotřebu el. energie za rok 2011 ve výši poskytnutých záloh na účtu 314. Zbývající část zůstatku jsou nevýznamné položky předepsaných faktur za náklady období 2011 došlých v období 1/2012.















0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Hranice významnosti pro výsledkové účty je stanovena ve výši 1 % z obratu (součtu výnosů), t.j. z 14.405 tis. Kč, t.j. 144 tis. Kč.
Náklady:
Náklady na hlavní činnost účetní jednotky jsou ve výši 10.740 tis. Kč
501 - spotřeba materiálu
Na účtu jsou vedeny náklady na spotřebu materiálu z hlavní činnosti účetní jednotky, náklady na nákup drobného hmotného majetku, náklady na pohonné hmoty. Na účtu není zaúčtována jednorázově žádná částka přesahující hranici významnosti.
502 - spotřeba energie
Na účtu je účtováno o nákladech na spotřebu elektrické energie a plynu.
511 - opravy a udržování
Na účtu je účtováno o nákladech na opravy a údržbu. Významnou částkou na tomto účtu je částka 199 tis. Kč, která je úhradou za opravu komunikace K Libří. Ostatní jednotlivé položky na tomto účtu nepřesahují hranici významnosti.
518 - ostatní služby - účet je analyticky členěn - zůstatek celkem 3.278 tis. Kč
518 00 - nespecifikované služby. Na tomto účtu není jednorázově účtována žádná položka, která by přesáhla hranici významnosti. Zůstatek 433 tis. Kč
518 03 - služby za svoz směsného odpadu ve výši 783 tis. Kč
518 04 - služby za svoz separovaného odpadu ve výši. 261 tis. Kč
518 05 - služby za nájemné odpadových nádob, nájemného za užívání čp. 160 (budova úřadu) a nájemné sběrného dvora - ve výši 224 tis. Kč
518 12 - náklady na služby firmy Computer Consulting Group s.r.o. - hardware - zůstatek ve výši 199 tis. Kč
518 14 - náklady na kulturní akce pořádané v obci Lety ve výši 309 tis. Kč. Náklady byly částečně pokryty dary, které jsou vedeny ve výnosech.
518 19 - náklady na služby Vojtěcha Flasara ve výši. 179 tis. Kč
518 22 - náklady na služby Ing. Vladimíra Glasera ve výši 280 tis. Kč, které byly zčásti pokryty dotací z MMR (semináře)
518 36 - náklady promítnuté za odbydlovaný dopředu uhrazený nájem sálu čp. 36 za roky 2010 a 2011 ve výši 180 tis. Kč
Celkem náklady na účtech 518 XX z hlavní činnosti účetní jednotky jsou 2.848 tis. Kč. Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti.
Náklady na hospodářskou činnost obce jsou celkem 315 tis. Kč
518 80 - náklady na služby spojené s prácemi v lese ve výši. 218 tis. Kč
Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti.
521 - mzdové náklady - 2.844 tis. Kč
524 - zákonné sociální pojištění - 876 tis. Kč
562 - úroky z úvěru - 99 tis. Kč
572 - transfery územních rozpočtům - 1.936 tis. Kč - účet je analyticky členěn
572 00 - transfery mateřské škole Lety ve výši. 711 tis. Kč. Transfery obsahují dlužné částky za minulé období (2010)
572 02 - transfery SO Třemole ve výši. 248 tis. Kč
572 03 - transfery nákladů na ZŠ ve výši. 851 tis. Kč
Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti.
Výnosy z hlavní činnosti obce jsou ve výši. 14.405 tis. Kč
Výnosy:
606 - výnosy z místních poplatků ve výši. 1.283 tis. Kč, z čehož významná položka jsou poplatky za odpad ve výši. 1.183 tis. Kč
649 - ostatní výnosy z činnosti ve výši 531 tis. Kč. Účet je následně analyticky členěn:
649 01 - neinvestiční dary - 147 tis. Kč
649 05 - výnos z prominutých úroků z půjčky od firmy Aquaconsult s.r.o. - 185 tis. Kč
Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti.
669 - ostatní finanční výnosy ve výši 129 tis. Kč - výnosy od firem Eko-kom a Asekol
631 - výnosy z daně z příjmu fyzických osob - 4.120 tis. Kč
632 - výnosy z daně z příjmu právnických osob - 2.075 tis. Kč
634 - výnosy z DPH - 4.156 tis. Kč
636 - výnos z daně z nemovitostí - 1.000 tis. Kč
672 - výnosy územních transferů - 1.003 tis. Kč - analytické členění
672 00 - transfery - dotace od STČ kraje na státní správu a žáky - 304 tis. Kč, proúčtování transferu 291 tis.Kč od MŠ Lety (účtováno proti transferu v nákladech na účtu 572)
672 22 - dotace z MMR na semináře - 194 tis. Kč


















0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Výkaz není v souladu se zákonem sestavován.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Výkaz není v souladu se zákonem sestavován.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu37342.46
G.II. Tvorba fondu-48299.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce-48299.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu-55134.00
G.IV. Konečný stav fondu44177.46

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby144961731.4054579987.0090381744.40144253000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.00144253000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu32812243.502435218.0030377025.500.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky252200.00112030.00140170.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení75255249.3042805594.0032449655.300.00
G.5.Jiné inženýrské sítě36402036.609189389.0027212647.600.00
G.6.Ostatní stavby240002.0037756.00202246.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00241393

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky15610995.530.0015610995.5315724000.00
H.1.Stavební pozemky9272203.000.009272203.0015724000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1667265.110.001667265.110.00
H.4.Zastavěná plocha4647947.160.004647947.160.00
H.5.Ostatní pozemky23580.260.0023580.260.00