Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
- Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo změněno prováděcí vyhláškou k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2010.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede hlavní činnost v členění dle vyhl. č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě.
§ 55 - Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 500,- Kč do 40.000,- Kč.
Drobný dlouh. majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 2.000,- Kč do 60.000,- Kč.
§ 64 - Účetní jednotka uplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji.
§ 65 - Účetní jednotka o opravných položkách neúčtovala, protože nemá pohledávky devadesát dnů po splatnosti k 31.12.2011.
§ 66 - Účetní jednotka zahájila odepisování dlouhodobého majetku k 31.12.2011. Pro účely
odepisování provedla účetní jednotka kategorizaci dlouhodobého majetku dle přílohy č. 1
ČUS č. 708, z níž vyplývá určení účetní odpisové skupiny.
§ 67 - Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv k 31.12.2011 neúčtovala.
Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby a nevýznamné částky.
§ 70 - O kurzových rozdílech účetní jednotka neúčtovala.
§ 71 - K 31.12.2011 účetní jednotka soubory majetku neoceňovala.
Výkazy se sestavují v korunách na dvě desetinná místa.
Účetní jednotka nemá hospodářskou činnost.
Obec je zřizovatelem příspěvkové organizace Základní školy a mateřské školy v Újezdě.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4554109.693983722.89
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90269084.000.00
3.Ostatní majetek9034485025.693983722.89
P.II.Odepsané pohledávky a závazky38990.0038990.00
1.Odepsané pohledávky91138990.0038990.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2891175.001217412.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9342562350.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943328825.001217412.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku107426.0080126.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966107426.0080126.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty7376848.69-5159998.89
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9997376848.69-5159998.89

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5246227.0041084.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5323733.0020997.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5421773.0018976.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční
situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2011 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. Účetní jednotka nemá fond reprodukce.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů1313571.10
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)2015606.505094400.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům80126.00107426.00
C.6. Rozpočtované prostředky16774166.0018708263.40

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Účetní jednotka nemá náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
4642.00metrů čtverečných
D.7.Výše ocenění lesních porostů
264594.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2011 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Součásti hodnoty účtu 021 je i majetek, který je ve výpůjčce zřízené PO - Základní školy a mateřské
školy v Újezdě v hodnotě A II. 3
Na účtu 069 je hodnota majetku vloženého do společnosti VHS Sitka a hodnota akcií české spořitelny. A III. 7
Na účtu 311 jsou faktury ve splatnosti B II. 1
Na účtu 314 jsou zaplacené zálohy za el. energii a za plyn B II. 4
Na účtu 315 je předpis zbývající hodnoty neuhrazených poplatků za TKO.
Hodnota účtu 321 je za faktury přijaté se splatností v lednu 2012. Závazky vůči
institucím sociálního a zdravotního pojištění, státnímu rozpočtu a ÚSC rozpočtu jsou ve splatnosti
na rok 2012.
Na účtu 378 jsou účtovány neinv. příspěvky PO, zák. poj. odpovědnosti, srážky ze mzdy
zaměstnanců, fin. příspěvky nezisk. organizacím, ost. neinv. transfery obyvatelstvu.
Hodnota účtu 389 vykazuje výši dohadné položky na plyn a el. energii.
Účet 451 - Úvěr přijatý od ČSOB, a.s. na obnovu komunikací se bude splácet do r. 2014.
Účet 451 - Úvěr přijatý od ČSOB, a.s. na realizaci inž. sítí se bude splácet do r. 2017.
Účet 452 - úvěr přijatý od ČMZRB a.s. k financování výstavba vodovodní sítě se bude splácet
do 31.12.2018, bezúročný úvěr.
Hodnota účtu 455 vykazuje přijatou zálohu na prodej pozemku.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Mimořádné náklady nebyly. Na účtu 572 se účtují poskytnuté finanční příspěvky na činnost neziskovým organizacím.
Zřízené PO dotace zřizovatele - ke krytí provozních náíkladů vyplaceno 1.350.000,- Kč.
Dále byly poskytnuty příspěvky svazku obcí mikroregionu Uničovsko, příspěvky na sociální péči
charitativních organizací, TJ Újezd, RFPPSM, Sdružení obcí střední Moravy.
Na účtu 672 se účtuje příjem dotací ze státního rozpočtu:
- na výkon státní správy a školství.
- z úřadu práce na vytvoření pracovních příležitostí v rámci VPP spolufinancovaný ze SR a ESF
(program OPLZZ)
Přijaté dotace z kraje podléhající vyúčtování nejsou zahrnuty do výnosů, jsou na účtu 374.

- účet 647 odprodán pozemek za 41.000,- Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Obec neuvádí přehled, protože obec má aktiva větší jak 40 milionů korun a zároveň nemá obrat
větší jak 80 milionů korun.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Obec neuvádí přehled, protože obec má aktiva větší jak 40 milionů korun a zároveň nemá obrat
větší ja k 80 milionů kroun.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu0.00
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby152724680.2920316898.00132407782.29125029343.30
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1884767.08596865.001287902.081884767.08
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu57377398.8110065583.0047311815.8156090630.31
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky274840.00102820.00172020.00274840.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení12720431.592174497.0010545934.599654361.03
G.5.Jiné inženýrské sítě66402323.205781398.0060620925.2051212597.88
G.6.Ostatní stavby14064919.611595735.0012469184.615912147.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00299618

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky11485858.100.0011485858.109006712.10
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky65452.200.0065452.2065452.20
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky10607751.400.0010607751.408128185.40
H.4.Zastavěná plocha283930.000.00283930.00283930.00
H.5.Ostatní pozemky528724.500.00528724.50529144.50