Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že by účetní jednotka-obec- ukončila činnost.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od roku 2011 došlo k zásadním změnám v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary. Poskytnuté transfery se účtují do nákladů na účet 572, přijaté transfery do výnosů na účet 672, investiční transfery na pořízení dlouhodobého majetku na účet 403. Průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy ani náklady, nezobrazí se ve výsledku hospodaření. Přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně se účtují na podrozvahové účty MD 942, přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně se účtují na podrozvahové účty MD 943, přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 942, přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 943, poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty D 973, poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty D 974, poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně se účtují na podrozvahové účty D 973 a poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně se účtují na podrozvahové účty D 974. K výše uvedeným podrozvahovým účtům se účtuje na vyrovnávacím účtu k podrozvahovým účtům 999 s analytikou k příslušnému SÚ (999 0942, 999 0943, 999 0973, 999 0974).
Na účet 346 se účtují pohledávky za ústředními rozpočty (kraje,obce,DSO), na účet 348 se účtují pohledávky za územními rozpočty (ministerstva, st.fondy, ....), na účet 347 se účtují závazky k ústředním rozpočtům (kraje,obce,DSO, ...), na účet 349 se účtují závazky k ústředním rozpočtům (ministerstva, st.fondy, ...). Uvedené účty se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Ke dni 31.12. účetní jednotka pořizovala DNM a to SW do 60 tis. Kč.
Účetní jednotka neuplatnila k 31.12. reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji.
Účetní jednotka k 31.12. účtovala o opravných položkách a to k účtu 311 Odběratelé.
Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala.
K 31.12. účetní jednotka o časovém rozlišení neúčtovala.
Účet o kurzových rozdílech nebyl použit.
Zaokrouhlování účetních výkazů:
-nákladové a výnosové účty se nejprve zaokrouhlí na Kč s přesností na dvě desetinná místa,sestaví se Výkaz zisku a ztráty a vyčíslí se hospodářský výsledek
- rozvahové účty se nejprve zaokrouhlí na Kč s přesností na dvě desetinná místa a sestaví se rozvaha, kde se do ř. B.III.I do běžného období doplní
výsledek hospodaření zjištěný z Výkazu zisku a ztráty v části výnosy ř.B.VI.4, porovnají se aktiva a pasiva celkem a případný rozdíl je řešen úpravou účtů 377,378.
- účetní jednotka účtuje na podrozvahových účtech - učet 903 majetek předaný MŠ Paršovice, účet 943 dlouhod.podm.pohledávky k jiným zdrojům
(příslib dotace ze SZIF), účet 986 dlouhodobá podmíněná aktiva (věcná břemena)


Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky779485.20826000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek903779485.20826000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva144241.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943144241.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva6500.006000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9866500.006000.00
P.VII.Vyrovnávací účty917226.20819000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999917226.20819000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5213921.0012545.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění537521.004176.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5420760.005833.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka k 31.12. na účet 406 účtovala oprávky k DHM a DNH a to dopočítané k 31.12.2011.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci obce v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka od 1.10. do 31.12. směnila pozemky na základě Směnné smlouvy, která podléhala vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Týká se příspěvkové organizace.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.00144241.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům6500.006500.00
C.6. Rozpočtované prostředky3957200.004382779.54

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Lesní pozemky v majetku účetní jednotky - výměra 43,9601 ha
D.7.Výše ocenění lesních porostů
25057257.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Účetní jednotka eviduje na účtu 401 Jmění účetní jednotky převedené převodovým můstkem k 1.1.2010 a to účet 901 Fond dlouhodobého majetku, účet 933 Převod zúčtování příjmů a výdajů minulých let, účet 964 Saldo příjmů a nákladů a účet 965 Saldo příjmů a výnosů.
účet 401
Účetní jednotka účtuje od 1.1.2011 na účtě 378 Ostatní krátkodobé závazky následující účetní případy: Členské a finanční příspěvky neziskovým organizacím.

účet 378
Na účet 406 účetní jednotka k 31.12. účtovala oprávky k DHM a DNM.
účet 406

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na účet 549 Ostatní náklady z činnosti účetní jednotka účtovala příspěvek na startovné-účast družstva obce v turnaji, v soutěži dračích lodí.
Na účet 569 Ostatní finanční náklady účetní jednotka účtuje poplatky peněžním ústavům, pojistné majetku.
Na účet 572 Náklady územních rozpočtů na transfery účetní jednotka účtuje neinvestiční příspěvky zřízené příspěvkové organizaci, neinvestiční transfery obcím na žáky základních škol, členské příspěvky SPOV, DSO Mikroregionu Záhoran, Sdružení obcí Střední Moravy, dopravní obslužnost
účty nákla
Na účet 649 Ostatní výnosy z činnosti účtuje účetní jednotka platby od EKO-KOMU za třídění odpadů.
Na účet 672 Výnosy územních rozpočtů z transferů účetní jednotka účtuje neinv. transfery z Úřadu práce na aktivní politiku zaměstnanosti, neinv. transfer z kapitoly VPS na správu a školství, transfery z dotací.
účty výnos

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Účetní jednotka neodepisuje, ke dni 31.12. doúčtovala oprávky k DHM a DNM, účtovala o pravných položkách, rezervy netvořila.
Zásoby účtuje způsobem B přímo do spotřeby.
Dlouhodobé závazky ani pohledávky účetní jednotka k 31.12. neměla.
Přehl.o PT

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Účetní jednotka o fondech neúčtuje, nemá zřízené.
Jméní ÚJ

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby11618476.362111244.009507232.3611530000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu3354202.401306511.002047691.403266000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky79601.006244.0073357.0080000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení3977229.75428458.003548771.753977000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě4207443.21370031.003837412.214207000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636461

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3783195.400.003783195.403768000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1670483.800.001670483.801670000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky399195.600.00399195.60399000.00
H.4.Zastavěná plocha87619.000.0087619.0079000.00
H.5.Ostatní pozemky1625897.000.001625897.001620000.00