A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
*Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
*Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace,granty, příspěvky i finanční dary*Poskytnuté transfery se účtují do nákladů(572), přijaté transfery do výnosů(672), investiční přijaté transfery se účtují na účet (403)*Investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO účtován na účet 401*V roce 2011 se zálohy na transfery účtovaly přímo na účet 231/374*účet 346 Pohledávky za ústředními rozpočty* účet 348 Pohledávky za územními rozpočty*účet 347 Závazky k ústředním rozpočtům* účet 349 Závazky k územním rozpočtům-jak účtty 346-349, tak účty záloh transferů m373 a 374 se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky*Průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH*Došlo ke změnám v inventarizaci majetku a závazků v návaznosti na vyhlášku č. 270/2010 Sb. o inventarizaci k 31.12.2011* |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
*Při prodeji pozemku, plynovodu z majetku obce je oceněn reálnou hodnotou dle ceny stanovené zastupitelstvem obce při rozhodnutí o prodeji pozemku, plynovodu*Do pořizovací ceny dlouhodobého hmotného majetku nejsou účtovány úroky.DHM pořízený koupí a inv. výstavbou je oceněn cenou pořízení nákladů souvisejících s pořízením*Účetní jednotka v roce 2011 neodepisuje majetek* Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala *Účetní jednotka o kurzových rozdílech neúčtovala *Účetní jednotka o časovém rozlišení účtuje na účtech 381 Náklady příštích období, 384 Výnosy příštích období, 385 Příjmy příštích období,388 Dohadné účty aktivní, 389 Dohadné účty pasivní, účtuje podle Směrnice časového rozlišení č. 2/2010* *Účetní software Gordic Jihlava zaokrouhluje automaticky. V případě, že vznikne rozdíl mezi A a P, tento se zaúčtuje do vlastního jmění účetní jednotky.*Účetní jednotka účtuje na podrozvahových účtech 901 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek,903 Ostatní majetek, 931 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji DHM, 942 Krátkodobé podmíněné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům, 951 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva,973 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv, 974 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv*Ke dni sestavení účetní závěrky účetní jednotka zaúčtovala oprávky k DHM 406/081,082 a transfery k oprávkám 403/401*Zásoby účtování způsob B*ke dni sestavení účetní záverky účetní jednotka účtovala o opravných položkách 556/194* |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 46510681.25 | 46268000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 32071.90 | 36050.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 434466.97 | 434030.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 46044142.38 | 45797920.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1907115.00 | 1907120.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 1907115.00 | 1907120.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 48417796.25 | -48175120.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 48417796.25 | -48175120.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 54010.00 | 55793.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 24350.00 | 24664.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 20300.00 | 33362.22 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
*Účetní jednotka nepoužila účet 406 k opravám účetních případů minulých let. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
*Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Takový případ ke dni sestavení uzávěrky není. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
účtení jednotka není příspěvkovou organizací. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | ||
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | ||
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 122979.80 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 388000.00 | 124000.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 15101000.00 | 16884627.79 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | *Účetní jednotka nemá náplň. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | *Účetní jednotka nemá náplň. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | *Účetní jednotka nemá náplň. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | *Účetní jednotka nemá náplň. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | *Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | *Účetní jednotka nevlastní více než 10 ha lesních pozemků. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
*Üčetní jednotka používá účet 374 k účtování o přijatých zálohách na transfery,dotace z MMR,dotace na sčítání lidu. | D. IV. 30. |
*Účetní jednotka eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky. | C I. 1. |
*účetní jednotka na účtu 349 účtuje krátkodobé závazky vůči PO Zš a Mš Dubicko,dopravní obslužnost | D IV. 22. |
Ke dni sestavení účetní závěrky účetní jednotka zaúčtovala: | |
*oprávky ke stavbám k účtu 021 406/081 | A. II. 3. |
*oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí k účtu 022 406/082 | A. II. 4. |
*transfery k oprávkám 403/401 | C I. 1. |
*účetní jednotka na účtu 403 účtovala investiční dotaci z MMR 17 TI Dubicko | C. I. 3. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
*Neinvestiční náklady na žáky, dotace ze SR na výkon státní správy a školství, příspěvek ÚP VPP OPLZZ. účet 672 | B. IV. 2. |
*Odpisy ZŠaMŠ Dubicko,oceňovací rozdíly - prodej pozemků, prodej plynovodu,příspěvky za zpětný odběr účet 649 | B I. 25. |
*Neinv. příspěvek ZŠaMŠ Dubicko, Členský neinv. příspěvek Vodovod Pomoraví, Člen. přísp. Svazku obcí MiZ účet 572 | A. III. 2. |
*Připojení odběrného místa Na Tvrzi účet 549 | A. I. 32. |
*účet 553 a účet 646 prodej majetku STL plynovod Na Tvrzi | A. I. 27.B.I.22. |
*účet 554 a účet 647 prodej pozemků | A.I.28.B.I. 23. |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Stav |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu | 34164.36 |
G.II. Tvorba fondu | 25421.15 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 25421.15 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 40199.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 19386.51 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 54493185.56 | 12165857.00 | 42327328.56 | 63383240.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2322573.90 | 552024.00 | 1770549.90 | 2322570.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 3149093.58 | 1259638.00 | 1889455.58 | 3149090.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3003083.63 | 1065893.00 | 1937190.63 | 7045230.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 8153337.27 | 2637039.00 | 5516298.27 | 7774100.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 33076368.28 | 6281453.00 | 26794915.28 | 42816230.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 4788728.90 | 369810.00 | 4418918.90 | 276020.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8293131.14 | 0.00 | 8293131.14 | 8650930.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 119407.40 | 0.00 | 119407.40 | 119410.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5894822.87 | 0.00 | 5894822.87 | 6247310.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1881617.07 | 0.00 | 1881617.07 | 1885000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 397283.80 | 0.00 | 397283.80 | 399210.00 |