Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na ř. B.IV.1 Výkazu zisku a ztráty nejsou oproti r. 2010 vykázány žádné prostředky státního rozpočtu z důvodu změny obsahového vymezení účtů 671 a 672. Od r. 2011 jsou všechny přijaté transfery příspěvkové organizace vykazovány na ř. B.IV.2.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Účetní jednotka provádí rovnoměrné účetní odpisy dle odpisového plánu pro r. 2011 schváleného zřizovatelem. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Účetní jednotka časově rozlišuje náklady, výnosy, příjmy a výdaje. Transfery bez vyúčtování jsou průběžně zaúčtovávány v poměrné výši do výnosů z účtu časového rozlišení 384 - Výnosy příštích období, kam byl v lednu r. 2011 zaúčtován předpis celého ročního objemu přidělených prostředků zápisem MD 348 a DAL 384. Transfery s vyúčtováním ve stejném účetním období a poskytovány formou záloh jsou zaúčtovány v plné výši na MD 942 a Dal 999. Příjem průběžných záloh byl zaúčtován prostřednictvím účtu 374 a čerpání bylo průběžně zúčtováno do výnosů jako dohadná položka aktivní MD 388 a DAL 672 dle skutečné výše čerpání. K 31.12. je skutečná výše čerpání zúčtována jako pohledávka na účtě 348 oproti dohadné položce aktivní 388 a současně přijaté zálohy zúčtovány proti pohledávce 374/348. Rezervy účetní jednotka netvoří. Opravná položka je tvořena v jednom případě v poměrné roční výši v posledním měsíci účetního období k neuhrazenému dobropisu firmy Alfa software, který z důvodu tvoření OP byl převeden z účtu 321 na účet 377. Účetní jednotka, po přihlášení pohledávky do insolvenčního řízení a následném jeho zrušení soudem, rozhodla o upuštění od vymáhání této pohledávky a o postupném odpisu formou opravné položky. Způsob rozdělování nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost upravuje vnitřní směrnice č. 9/2009 - Doplňková činnost školy. Skutečné náklady jsou stanoveny odborným výpočtem nebo výpočetem z odečtů energií, ostatní náklady jsou stanoveny jednotlivými kalkulacemi či sjednanými nájemními smlouvami. Účetní jednotka vede zásoby dle druhů činností oběma způsoby A i B, vždy jednotlivý druh pouze jeden způsob evidence. Tento postup je upraven vnitřní směrnicí č. 4/2010 - Vnitřní předpis pro evidenci, účtování a oceňování zásob. Účetní jednotka oceňuje dle §25 zákona 563/1991 Sb., metoda FIFO.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky656380.42476144.64
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902651627.52471184.74
3.Ostatní majetek9034752.904959.90
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1389760.580.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9411389760.580.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2046141.00476144.64
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992046141.00476144.64

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52685990.00605834.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53295789.00259817.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54276527.00237702.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K vykazovaným údajům nemáme žádné významné doplňující informace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Vzhledem k vykazovaným údajům nemáme žádné doplňující informace o hrozících rizikách.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nemáme doplňující informace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka má plně pokrytý investiční fond finančními prostředky evidovanými odděleně na analytickém účtu č. 241 55.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 36122687.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Investiční fond organizace byl v průběhu roku navýšen o investiční příspěvky zřizovatele ve výši 204622 Kč. Tyto prostředky byly plně vyčerpány. 90000 Kč na program Výstavba víceúčelových hřišť s umělým povrchem a rekonstrukce povrchů tělocvičen a sportovních hal v Plzeňském kraji v roce 2011. Rekonstrukce povrchu tělocvičny. 114622 Kč Investiční příspěvek - strojní investice - schválený investiční záměr, součást příspěvku na provoz. Zakoupena interaktivní tabule dle schválené změny účelu, č. usnesení 3688/11 Rady PK z 21.4.2011. C.II.5.
Položka obsahuje vratku - nevyčerpanou zálohu transferu ÚZ 33353 celkem 33 Kč. 28 Kč OON pedagogové 5 Kč OON nepedagogové D.IV.30.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Položka obsahuje čerpání transferů v celkové výši 36122687 Kč. Z toho: 1. Plně vyčerpaný transfer zřizovatele na provoz ve výši 5680000 Kč. 2. Plně vyčerpaný transfer ÚSC (obec) 20000 Kč. 3. Plně vyčerpaný transfer zřizovatele na provoz - účelově přidělen na grant "Motivace pro tech. vzděl.mládeže PK v r. 2010" ve výši 17000 Kč. 4. Transfer na přímé výdaje ve školství - ÚZ 33353 - ve výši 29504967 Kč z celkového ročního objemu 29505000 Kč ( 33 Kč vratka vrácená v rámci finančního vypořádání v lednu 2012). 5. Plně vyčerpaný transfer na přímé výdaje - rozvojový program "Posílení platové úrovně ped. prac. s VŠ vzděláním .." - ÚZ 33027 ve výši 882000 Kč. 6. Plně vyčerpaný transfer - rozvojový program "Částečná kompenz. výdajů vznik. při realiz. sp. části MZ" - ÚZ 33032 ve výši 18720 Kč. B.IV.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu170561.23
A.II. Tvorba fondu221176.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu212854.60
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování180280.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport9480.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary19500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3594.60
A.IV. Konečný stav fondu178882.63

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu571143.43
D.II. Tvorba fondu81586.31
1. Zlepšený výsledek hospodaření16122.31
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové65464.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu65464.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání65464.00
D.IV. Konečný stav fondu587265.74

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu650887.28
F.II. Tvorba fondu714198.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku509576.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele204622.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu619470.41
1. Financování investičních potřeb619470.41
F.IV. Konečný stav fondu745614.87

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby28277302.2312349282.7515928019.4815778859.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu27790976.2312164766.7515626209.4815472237.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení178902.00178902.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby307424.005614.00301810.00306622.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00523925

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3468870.000.003468870.003468870.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2666911.340.002666911.342666911.34
H.5.Ostatní pozemky801958.660.00801958.66801958.66