Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví, je účtováno o nákladech a výnosech. Od roku 2011 jsou účetní výkazy vyhotovovány v Kč, do roku 2010 to bylo v tis. Kč.

V roce 2010 byla v příloze A. 10. na řádku č. 21 ve stavu k 31.12. 2010 vykázána dotace ze Státního zemědělského intervenčního fondu na rekonstrukci lesní cesty v částce 4.481.614,- Kč. V příloze A.10. za rok 2011 se nezobrazuje ve stavu k 1.1.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Obec Dlouhé nemá hospodářskou činnost, o ekonomických činnostech účtuje v hlavní činnosti.
Drobný majetek na účtech 018 a 028 byl dooprávkován na 078 a 088 v roce 2010.
Dlouhodobý majetek na účtech 019, O21, 022 byl dooprávkován k 31. 12. 2011. Odpisy majetku budou zahájeny od roku 2012.
Výkazy Přehled o peněžních tocích a o změnách vlastního kapitálu nejsou tvořeny z důvodu nízkého obratu.
Opravné položky jsou tvořeny ve výši 10 % za každých 90 dnů po splatnosti a to k rozvahovému dni (tj. 1x ročně). Ostatní zákonné rezervy a opravné položky nejsou tvořeny.
Časově nejsou rozlišovány nevýznamné částky v hodnotě do 5.000,- Kč za položku a pravidelně se opakující platby, jako je předplatné časopisů a novin. Časově nejsou rozlišovány přijaté ani poskytnuté transfery. Vše akž k rozvahovému dni.
O zásobách je účtováno způsobem "B".
Obec nemá k rozvahovému dni žádný majetek určený k prodeji, není proto přeceňováno na reálnou hodnotu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 488793.92 484000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 25687.60 26000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 256633.13 252000.00
3.Ostatní majetek903 206473.19 206000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 488793.92 484000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 488793.92 484000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 5984.00 12944.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 5198.00 7641.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 444.00 1184.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

0
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

0
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Dne 6.12.2011 byl podán návrh na vklad, koupě pozemku p.č. 372 v k.ú. Dlouhé na Moravě, který byl zapsán až ke dni 3.1.2012 s právními účinky vkladu k 6.12.2011. Rozdíl při inventarizaci pozemků na účtu 031, kdy pozemek nebyl zobrazen ve výpise z katastru nemovitostí k 31.12.2011. Na účtu 031 se účtuje k okamžiku podání návrhu na vklad.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 1363070.68 738000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 2776500.00 3000904.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Obec ocenila podle §25 odst 1 písm. k) 2 ks kulturních předmětů:
1) Pomník Padlým
2) Křížek "Omladiny"
Tyto položky jsou vedeny na účtu 032.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
39.22
Celková výměra lesních porostů v ha - 39,2246
D.7.Výše ocenění lesních porostů
22358022.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Hladina významnosti stanovena na 1 % z objemu AKTIV. Významná je hodnota nad 360.130,- Kč.
K položkám rozvahy:
A. II. 3.: Stavby
- v roce 2011 dooprávkování dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku,
účet - O79 - 86.995,- Kč
účet - 081 - 4.478.734,- Kč
účet - 082 - 48.121,- Kč
viz také položka rozvahy
C. I. 6.: Oceňovací rozdíly při změně metody, účet 406 - 4.613.850,- Kč
C. I. 1.: Jmění účetní jednotky, účet 401 - 1.566.249,- Kč
C. I. 2.: Transfery na pořízení dlouhodobého majetku, účet 403 - roční obrat MD 1.686.349,- Kč

D. III. 1. Mimořádně splacen dlouhodobý úvěr na rekonstrukci lesní cesty k 16.12.2011. V roce 2011 splaceno 487.070,68 Kč. Původní splatnost byla 8/2012.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

U výnosů i nákladů stanovena hranice významnosti na 10 % z objemu výnosů, resp. nákladů. Pro výnosy je to částka nad 303.783,- Kč a pro výdaje částka 233.078,- Kč.
Komentář k položkám výkau Zisku a ztrát:
A. I. 5.: Opravy a udržování - významná částka je za opravu střechy budovy bývalé školy ve výši 391.462,- Kč. Zbytek tvoří drobné opravy na majetku.
A. I. 8.: Ostatní služby - významná částka je za svoz odpadu 119.557,- Kč a za provozování vodovodu 82.111,- Kč. Zbytek tvoří telefonní hovory, aktualizace programů a ostatní drobné nákupy služeb.
A. I. 9.: Mzdové náklady: zastupitelé - 210.000,- Kč. Zbytek zaměstnanci. V roce 2011 během roku 3 osoby z úřadu práce na Veřejně prospěšné práce.
A. III. 2.: Náklady územních rozpočtů na transfery - největší položku zde tvoří neinvestiční náklady na žáky navštěvující ZŠ a MŠ v okolních obcích v částce 344.303,- Kč
B. I. 1.: Výnosy z prodeje vlastních výrobků - významné částky jsou za vytěžené dřevo v lese 351.367,- Kč a vodné 160.375,- Kč.

B. III. 1,2,4: Významnými jsou daňové příjmy a to zejména výnosy z daně z příjmů fyzických osob, právnických osob a z přidané hodnoty.
B.IV. 2.: Výnosy územních rozpočtů z transferů: je zde dotace z úřadu práce na VPP, jak z aktivní politiky zaměstnanosti ve výši 48.000,- Kč, tak z programu OP lZZ podporovaného Evropskou unií ve výši 56.000,- Kč. Dále neinvestiční dotace na opravu budovy bývalé školy z Kraje Vysočina-POV-111.000,- Kč. Zbytek dotace na Sčítání domu,lidu a bytů.

Zdůvodnění mínusové položky u účtu 556 - jedná se o zúčtování opravné položky k pohledávce, která byla uhrazena.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 27463973.94 4478734.00 22985239.94 27463000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 4213449.30 1186817.00 3026632.30 4213000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 223131.00 149451.00 73680.00 223000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 7578533.68 566174.00 7012359.68 7579000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 6822461.00 1879294.00 4943167.00 6822000.00
G.6.Ostatní stavby 8626398.96 696998.00 7929400.96 8626000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00599361

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6129205.19 0.00 6129205.19 6116000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1490534.80 0.00 1490534.80 1491000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 538178.84 0.00 538178.84 538000.00
H.4.Zastavěná plocha 68570.00 0.00 68570.00 69000.00
H.5.Ostatní pozemky 4031921.55 0.00 4031921.55 4018000.00