Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka FNKV nemá žádné informace o tom, že u ní nastává skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala nepřetržitě pokračovat ve své činnosti v současnosti i dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1. 2010 se Fakultní nemocnice Královské Vinohrady jako příspěvková organizace řídí Vyhláškou č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Oceňování majetku a závazků se provádí podle ustanovení §25 a §26 Zákona 563/1991 Sb. v platném znění. Zásoby jsou vedeny v pořizovacích cenách při použití způsobu A, pohonné hmoty v nádržích jsou vedeny způsobem B. Dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 40 001 Kč je účtován na účtech účtové skupiny 02, dlouhodobý nehmotný majetek v ceně od 60 001 Kč na účtech účtové skupiny 01, drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 3 001 Kč do 40 000 Kč na účtu 028, drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ceně od 7 001 Kč do 60 000 Kč na účtu 018. Použité postupy účtování: Ve smylu § 28 Zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění a § 12 a § 14 Vyhlášky 410/2009 Sb. v platném znění je dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 40 001 Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v ceně od 60 001 Kč odepisován formou účetních odpisů až do celkové výše pořizovací nebo reprodukční ceny. Účetní odpisy jsou rovnoměrné a odpisové sazby se řídí třídou, standartní klasifikaci produkce a odpisovým plánem FNKV. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně od 3 001 Kč do 40 000 Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek v ceně od 7 001 Kč do 60 000 Kč je při pořízení účtován přímo do nákladů. Je veden v majetkové evidenci a v účetnictví na příslušných účtech účtové třídy 0. V evidenci je veden také majetek v hodnotě nad 501 Kč a ložní a pacientské prádlo v hodnotě nad 50 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky49273819.5446939000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901570027.47523000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90244750276.7242462000.00
3.Ostatní majetek9033953515.353954000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky38895229.6135161000.00
1.Odepsané pohledávky91138891732.7135158000.00
2.Odepsané závazky9123496.903000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva83494482834.9283494000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94883494482834.9283494000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku136604335.35147253000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966136600288.35147250000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9684047.003000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva39980710.0039981000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98439980710.0039981000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty348241582.70352281000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999348241582.70352281000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5226881428.0028519365.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5311593933.0012235642.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5412368068.0013762535.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky by ovlivňovaly finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky ovlivňují finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.0017856862.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.0017856862.00
z toho na: výzkum a vývoj0.001776862.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0013379277.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.007953277.00
z toho na: výzkum a vývoj0.006751000.00
vzdělávání pracovníků0.00582277.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.005426000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.002000000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
V roce 2011 FNKV pokračovala v modernizaci zejména zdravotní techniky, výše zdravotní techniky uvedené do provozu v roce 2011 je 89 776 tis. Kč. A.II.4.
Zdravotní technika evidována jako nedokončený dlouhodobý majetek představuje 72 483 tis. Kč. A.II.8.
Výše zůstatku na běžném účtu je ovlivněna přijatou úhradou od VZP za poskytnutou zdravotní péči ve výši 162 mil. Kš dne 29.12. 2011. B.IV.9.
V roce 2011 byla vytvořena rezerva na DzPPO ve výši 1 900 tis. Kč. D.II.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Regulační poplatky, účtované do výnosů v roce 2011, za ambulatní a lékárenské služby a za ústavní péči přinesly FNKV 27 854 tis. Kč. B.I.25.
FNKV obdržela v roce 2011 provozní dotace v celkové výši 15 379 tis. Kč (od zřizovatele i jiných subjektů). B.IV.1.
Hospodářský výsledek FNKV za období roku 2011 představuje zisk ve výši 5 505 tis. Kč, v rozdělení z hospodářské činnosti 1 141 tis. Kč a z vedlejší - ekonomické činnosti ve výši 4 364 tis. Kč po zdanění. B.VI.4.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Stav peněžních prostředků k datu účetní závěrky je ovlivněn zvýšením o 81 161 tis. Kč oproti stavu k 1.1. 2011. Na celkovém zvýšení se podílí častkou 164 391 tis. Kč zvýšení peněžních toků z provozní činnosti a čáskou 34 970 tis. Kč zvýšené peněžní toky vlastního kapitálu. Celkovou částku ovlivňuje pokles peněžních toků z dlouhodobých aktiv ve výši 118 199 tis. Kč způsobený výdaji na pořízení dlouhodobých aktiv. F.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Výsledek hospodaření je ovlivněn výsledkem hospodaření - ziskem za běžné období roku 2011 ve výši 5 505 tis. Kč. C.III.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu6963297.09
A.II. Tvorba fondu9467936.72
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu9566525.60
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování3318477.00
3. Rekreace3439180.14
4. Kultura, tělovýchova a sport1200955.42
5. Sociální výpomoci a půjčky30000.00
6. Poskytnuté peněžní dary709600.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění860080.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu8233.04
A.IV. Konečný stav fondu6864708.21

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu10262850.45
C.II. Tvorba fondu1660158.20
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové1660158.20
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu1080116.58
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí21450.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání1058666.58
C.IV. Konečný stav fondu10842892.07

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu38945917.94
E.II. Tvorba fondu155844792.54
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku152261402.44
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary3583390.10
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu176229829.24
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku176229829.24
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu18560881.24

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2137342938.66440217254.341697125684.321673695000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky20237791.005849716.0014388075.0018773000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1832877133.96364438004.001468439129.961439755000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1048067.00723749.00324318.00334000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě175867158.7535574829.34140292329.41140920000.00
G.6.Ostatní stavby107312787.9533630956.0073681831.9573913000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064173

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky84398938.490.0084398938.4982308000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky34277038.190.0034277038.1934277000.00
H.4.Zastavěná plocha26208134.420.0026208134.4224863000.00
H.5.Ostatní pozemky23913765.880.0023913765.8823168000.00