Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary
- poskytnuté transfery se účtují do nákladů (572), přijaté transfery se do výnosů (672), investiční přijaté transfery se účtují na účet 403
- investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO bude účtován na účet 401
- účet 346 - Pohledávky za ústředními rozpočty /ministerstva, státní fondy ..../
- účet 348 - Pohledávky za územními rozpočty /kraj, PO, obce, DSO ..../
- účet 347 - Závazky k ústředním rozpočtům /ministerstva, státní fondy ..../
- účet 349 - Závazky k územním rozpočtům / kraj, PO, obce, DSO..../
- jak účty 346-349, tak i účty záloh z transferů 373 a 374 se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky
- zálohy se neúčtovaly 346/374 a 231/374, ale přímo 231/374, ale přímo 231/374
- průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH
- přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 942/D 999 0942
- přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943
- přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD942/D 999 0942
- přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943
- poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D973
- poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974
- poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D 973
- poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974

- k 31.12.2011 se účtovaly oprávky k dlouhodobému majetku
Došlo ke změnám v inventarizaci v návaznosti na vyhlášku č.270/2010 o inventarizaci
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě.


rok 2011:


Účetní jednotka účtovala o opravných položkách ke dni 31.12.2011.

Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.

Způsob ocenění majetku:

Dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně včetně nákladů s pořízením
DDHM - v pořizovací ceně od 3 000,00 do 40 000,00 Kč (028)
DDNM - v pořizovací ceně od 7 000,00 do 60 000,00 Kč (018)
Majetek s hodnotou nižší než 3 000 Kč a dobou použitelnosti delší než jeden rok evidujeme v podrozvahové evidenci (902)

Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, nebyl pořízen.
Cenné papíry a majetkové účasti - v pořizovací ceně - nebyly pořízeny.



Drobný hmotný majetek zařaz. a vyřazovaný v roce 2011 účtován proti oprávkám. Zachována rovnost 078=018 a 088=028.



Účetní jednotka majetek neodepisuje.

Účetní jednotky neuplatnila reálnou hodnotu u majetku k prodeji (§ 27 ods. 7 zák.)

Účetní jednotka rezervy netvořila


Zaokrouhlování je nastaveno na účty 377 a 378.


P o d r o z v a h o v á e v i d e n c e:

901 - Jiný drobný dl.nehm. majetek r
902 - Jiný drobný dl. hmotný majetek
903 - Ostatní majetek - majetek převedený MŠ Teplice nad Bečvou a cena lesního porostu
911 - Odepsané pohledávky
934 - Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv - budoucí převod pozemku od budoucího dárce KÚOK
942 - Krátkod. podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným subjektům - přislíbená dotace ze stárního fondu (SZIF)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky19175650.4519184000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90160000.0070000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90263363.5055000.00
3.Ostatní majetek90319052286.9519059000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky718955.20790000.00
1.Odepsané pohledávky911718955.20790000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva411578.800.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934300000.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951111578.800.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva-66291.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986-66291.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty20372475.4519973000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99920372475.4519973000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5227485.0015720.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5314413.009954.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů547947.005331.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nebylo provedeno žádné doúčtování související s rokem 2010.

4111 UZ 98005 - sčítání lidu 1863,- Kč
4112 příspěvek na státní správu a školství 108500,-Kč
4116 UZ 13234 EU 44200,- Kč SR 7800,- Kč celkem 52000,-Kč
4116 UZ 13101 SR 56000,- Kč
4116 UZ 34002 - Ni př.transfer z MK - oprava kaple 50000,-Kč
4222 OZ 0017 dotace z POV na pořízení nového územního plánu - 90.000,- Kč
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Vklad do katastru nebyl účetní jednotkou podán.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)16750.100.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.00320014.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.00-66291.00
C.6. Rozpočtované prostředky5112550.005816316.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka neúčtovala na účtu 032 o souboru kulturních předmětů.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00633048 m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
17314234.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
- účetní jednotka používá účet 377 k účtování o ostatních krátkodobých pohledávkách
- účetní jednotka používá účet 374 k účtování o přijatých zálohách na transfery
- účetní jednotka používá účet 378 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích
- účetní jednotka eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky
- příspěvek vlastní PO se účtoval na účet 349

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na účtě 549 v roce 2011 účtováno:
- pojištění

Na účtě 649 v roce 2011 účtováno:

- věcné břemeno (smlouva o smlouvě budoucí)
- příspěvky za třídění odpadu (EKO-KOM)


Na účtě 572 v roce 2011 účtováno:

- příspěvek vlastní PO MŠ Teplice nad Bečvou
- za výkon přenesené působnosti - přestupky
- NI náklady za dojížď.žáky
- fin.dar. ZO ČSOP Nový Jičín
- fin.příspěvek posádce dračí lodě Zbrašov


Na účtě 672 v roce 2011 účtováno:

- transfer na opravu fasády kaple sv Petegrina
- transfer na VPP z Úradu práce
- transfer na sčítání lidu
- transfer na státní správu a školství
- dotace SZIF -na akci "Revitalizace veřejného prostranství pod Mateřskou školou"

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu26134.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu10651.00
G.IV. Konečný stav fondu15483.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby40956621.078037594.0032919027.0740306000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky14400000.001836195.0012563805.0014400000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2982227.751192892.001789335.752457000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1100295.60440119.00660176.601100000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení11265431.762224122.009041309.768261000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3305092.30552269.002752823.303225000.00
G.6.Ostatní stavby7903573.661791997.006111576.6610863000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636622

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3684666.990.003684666.993944000.00
H.1.Stavební pozemky6000.000.006000.000.00
H.2.Lesní pozemky2791688.650.002791688.652789000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky149607.420.00149607.42150000.00
H.4.Zastavěná plocha140763.000.00140763.00245000.00
H.5.Ostatní pozemky596607.920.00596607.92760000.00