Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka nemá informace o tom, že by u ní nastala skutečnost, která
by jí zabraňovala pokračovat v její nepřetržité činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní
uzávěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č.410/2009 Sb.,ve znění
pozdějších předpisů, novely ČÚS č. 703 Transfery v souladu s aktualizací
MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce a DSO od 1.1.2011 a nově zavedenými
metodickými postupy uvedenými v aktualizaci od 1.10.2011, jehož účetní
aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka používá tyto účetní postupy :
a/ způsob účtování zásob B
b/ postupy účtování u opravných položek - účtuje se v průběhu roku v roce
2011 nebyly účtovány
c/ způsob účtování fondů prostřednictvím účtů 401 0419

Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zák.č.563/1993
Sb., o účetnictví vyhlášky č.410/2009 Sb., Českých účetních standardů č.
701 až 708, MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce a DSO od 1.1.2011 a
1.10.2011, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky801053.50801000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek903801053.50801000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva10000.0010000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95110000.0010000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.00110000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.00110000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva1000.001000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9861000.001000.00
P.VII.Vyrovnávací účty810053.50700000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999810053.50700000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5252213.0050923.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5326283.0024247.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5435679.0019063.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nemáme informace o skutečnostech, které by měnily pohled na situaci účetní jednotky
ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na
finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
O těchto skutečnostech nemáme informace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Dne 16.12.2011 byla podána na vklad kupní smlouva - prodej pozemků parcela
3921/9 o výměře 19 m2, ocenění reálnou hodnotou 570,-Kč a parcela 3921/28 o
výměře 49 m2, reálná hodnota 1470,- Kč. Vkladové řízení V - 1626/2011-331.
Dne 16.12.2011 byla podána na vklad kupní smlouva - prodej pozemků parcela
3921/2 o výměře 29 m2, ocenění reálnou hodnotou 870,-Kč a parcela 3921/27
o výměře 25 m2, ocenění reálnou hodnotou 750,-Kč. Vkladové řízení V -
1622/2011-331.
Dne 16.12.2011 byla podána na vklad kupní smlouva - prodej pozemku parcela
3921/26 o výměře 37 m2 ocenění reálnou hodnotou 1110,-Kč. Vkladové řízení
V- 1627/2011-331.
Vklad práva byl zapsán v katastru nemovitostí v lednu 2012 u všech výše
uvedených kupních smluv.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Nevztahuje se na územně samosprávní celky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)7035967.396165927.20
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.00400000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky10260000.0012193832.12

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Na naší účetní jednotku se daný údaj nevztahuje.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Na naši účetní jednotku se informace nevztahuje.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Na naši účetní jednotku se daná informace nevztahuje.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Na naši účetní jednotku se daná informace nevztahuje.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Naše účetní jednotka má ve své účetní evidenci na účtě 021 11 kusů
kulturních památek, sbírek muzejní povahy, předmětů kulturní povahy a
církevních staveb oceněných ve výši 1,- Kč dle § 25 odst. 1, písm. k zák.
o účetnictví. Jedná se o křížky, památníky a boží muka.

Na účtě 032 má ve své účetní evidenci 2 kusy kulturních památek, sbírek
muzejní povahy, předmětů kulturní povahy a církevních staveb oceněných ve
výši 1,-Kč dle § 25 odst.1, písm. k zák. o účetnictví. Jedná se o sochy v
kapličkách.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2082324.00Celková výměra pozemků s lesním porostem v majetku městyse 2191317 m2.
Na lesních pozemcích hospodaří Společná lesní správa- Lesy obcí Trhové
Sviny a Besednice s.r.o.

D.7.Výše ocenění lesních porostů
124905069.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00 Lesní porosty neoceňujeme jiným způsobem než je v bodě D. 7

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Rozhodnutí účetní jednotky o snížení či zachování dolní hranice pro
účtování drobného dlouhodobého majetku na syntetické účty - máme pouze
snížení - účtujeme i hmotný majetek na účtě 028 0100 pod 3000,-Kč
a nehmotný majetek pod 7000,- Kč.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce


Po vzájemné dohodě ČEVAK a městyse Besednice městys zaúčtoval do své
účetní evidence chybějící majetek ve výši 5.227.174,78 Kč.
Zaúčtování k 31.12.2011.
Darem přijal vodovodní řád ve výši 181.000,-Kč.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

P.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu0.00
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu0.00
F.II. Tvorba fondu0.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu430555.72
G.II. Tvorba fondu667101.76
1. Přebytky hospodaření z minulých let600000.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce67101.76
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu620799.80
G.IV. Konečný stav fondu476857.68

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby91165037.8921851731.8069313306.0985091000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky33547527.408512103.0025035424.4033547000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu28664519.803257692.0025406827.8028665000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2492215.101247823.001244392.102492000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení9298795.212771212.806527582.419119000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě15413677.785533577.009880100.789512000.00
G.6.Ostatní stavby1748302.60529324.001218978.601756000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245798

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky13467657.730.0013467657.7313274000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky8279797.170.008279797.177997000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky157289.480.00157289.48206000.00
H.4.Zastavěná plocha751273.610.00751273.6115000.00
H.5.Ostatní pozemky4279297.470.004279297.475056000.00