A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Naše organizace vytvořla účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA. Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 903. V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby. V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení. V roc e 2011 došlo ke změně vykazování položek u výkazů Rozvaha, Výkaz zisků a ztrát a v příloze účetní závěrky. Výsledky výkazů jsou v jednotkách Kč na dvě desetinná místa. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Naše organizace vede účetnictví ve zjednodušené formě. Odpisový plán je zpracován v měsíci únor na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2011 byl stanoven ve výši 1.789.322 Kč na hlavní činnost a 109.501,- Kč na doplňkovou činnost. Skutečná výše odpisů na hlavní činnost byla k 31.12.2011 ve výši 1.789.322,- Kč a doplňková činnost 109.740,40 Kč. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 500,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022. K 31.12.2011 jsou stavy na podrozvahové evidenci následující : - účet 901 - drobný nehmotný majetek 86.629,56 Kč - účet 902 - drobný dlouhodobý hmatný majetek 6.031.128,74 Kč - účet 903 - ostatní majetek 40.477,- Kč- jedná se o stravenky v tištěné podobě a o čipy. - účet 951 - zapůjčený majetek ve výši 83.200,- Kč - datový digitální terminál - maturity časového rozlišení používáme u předplatného na účtě 381, a ubytování žáků č. účtu 384. dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12. zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549. Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování . |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 6158235.30 | 5940000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 86629.56 | 73000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 6031128.74 | 5836000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 40477.00 | 31000.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 967223.93 | 824000.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 967223.93 | 824000.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 83200.00 | 83000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 83200.00 | 83000.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 7208659.23 | 6847000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7208659.23 | 6847000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 666094.00 | 774038.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 287230.00 | 331931.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 221661.00 | 306571.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mazi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ. K 31.12.2011 je hospodářský výsledek za organizaci kladný ve výši 247.327,64 Kč. V HČ vznikla ztráta ve výši 45.156,46 Kč a v DČ vznikl kladný výsledek ve výši 292.484,10 Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Provozní transfer v roce 2011 ve výši 6.772.983,- Kč je nedostačující.Kladný hospodářský výsledek jsme docílili pomocí doplňkové činnosti. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Žádná nemovitost nebyla zakoupena |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je krytý finančními prostředky. Stav IF k 31.12.2011 je ve výši 363.259,28 Kč.Finanční prostředky IF chceme použít v roce 2012 na zakoupení konvektomatu do školní jídelny. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | 0.00 | |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 2039000.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 33956710.05 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 9071755.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | 0.00 | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
V roce 2011 nebyl zakoupen žádný software | A.I.2. |
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 31.12. 2011 je ve výši 151.947,11 Kč | A.I.5. |
U Pozemků je stav 23.361.404,20 Kč. Byly nám svěřeny do správy pozemky na parcele č. 147/23 k.u. Mor. Loděnice v částce 38.341,- Kč, parcela č. 147/26 k.ú. Mor. Loděnice v částce 134.640,- Kč a parcela č. 147/33 v k.ú. Mor. Loděnice v částce 31.712,- Kč a zastavěná plocha č. parcely 306/3 v k.ú. Mor. Loděnice ve výši 77.397,- Kč. V 10. měsíci 2011 došlo k úpravě poř. ceny pozemku č. p. 147/22 o částku 3.795,20 Kč. | A.II.1. |
Stavby - stav k 31.12.2011 je 98.336.127,73 Kč. Ve 4. čtvrtletí došlo k technickému zhodnocení kotelny ve škole U Hradiska 4 v částce 2039514,- Kč a | A.II.3. |
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí k 31.12.2011 je ve výši 15.518,872,17 Kč V roce 2011 bylo zakoupeno vozidlo Renault Master FDA2 v ceně 240.000 ,- Kč a vyřazen byl celkem nepotřebný majtek v pořizovací ceně ve výši 655.094,- Kč. Za tento majetek jsme utržili částku 287.500,- Kč.Jedná s o pluh HP1 poř. cena 10.605,- Kč, zametací kartáč poř. cena 15.939,- Kč, traktor Z 10011 v poř. ceně 168.010,- Kč, nákladní auto LIAZ poř. cena 309.150,- Kč a traktor poř. cena 129.900,- Kč.Dále byl vyřazen neopravitelný fax v poř. ceně 21.490,- Kč. | A.II.4. |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 31.12.2011 je 10.790.481,99Kč . U této položky došlo v roce 2011 k následujícím změnám : nakoupený majetek : 213.909,82 Kč /4 ks tiskátny, 2 míče Kin-ball, 3 keramické tabule, 4 ks počítače, 2 ks Notebook HP,předokení rolety 4 ks, stojanová vrtačka, bezkontaktní člečka do ŠJ, kuchyňské váhy, termos nerez 10l, úhlová bruska Lednice siemens, televizor LCD HIER/ vyřazený majetek = 252.437,70 Kč /41 skříní GNOM, váledy 26 ks, 2 kancelářské stoly, monitor ACER, bruska flexa Narex, bruska úhlová ABU 156, učební modely pro autoškolu, souprava brzd a spojky Š105, altán, mobilní telefon NOKIA 5110, televizor Philips, lednička Calex, tiskátna Kyocera/. | A.II.6. |
Nedokončené stavby - 684.580,- Kč Jeddná se o víceúčelové hřiště 454.580,- Kč a kovárna 230.000,- Kč | A.II.8. |
Materiál na skladě - jedná se o potraviny ve ŠJ ve výši 76.459,18 Kč | B.I.2. |
Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin ve výši 344.466,33 Kč | B.I.8. |
Odběratelé k 31.12.2011 ve výši 1.630.700,10 Kč . Nedobytné pohledávky ve výši 491.062,86 řešíme s právníkem Judr. Štěpánkem. Jedná se o pohledávky, které jsme převzali sloučením Střední zemědělské školy.Další pohledávky starší jednoho roku ve výši 16.540,- Kč. Pohledávky do lhůty splatnosti 1.123.097,24 Kč | B.II.1. |
Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2011 jsou ve výši 281.491,18 Kč. Jedná se zálohy na energie a opravy, udržování, předplatné časopisů a zálohy na služby. | B.II.4. |
Pohledávky za zaměstnanci - k 31.12.2011 - 16.794,- Kč Jedná se o pohledávky za stravné zaměstnanců. | B.II.10. |
Oceňovací rozdíly - opravné položky k pohledávkám do roku 2009 ve výši 836.289,44 Kč. Jedná se převážně o pohledávky před sloučením, ke kterému došlo v pololetí roku 2005. | C.I.6. |
FKSP - ve výši 187.768,32 Kč. | C.II.2. |
Fond rezervní - k 31.12.2011 je 289.811,43 Kč - převod nevyčerpaných finančních prostředků z projektu EU. | C.II.4. |
Investiční fond - stav IF k 31.12.2011 je 363.259,28 Kč . | C.II.5. |
Výsledek hodpodaření ve výši 247.327,64 Kč za organizaci celkem. V hlavní činnosti byla ztráta ve výši 45.156,46 Kč a v doplňkové činnosti zisk 292.484,10 Kč | C.III.1. |
Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek K dnešnímu dni máme nedobytné pohledávky ve výši 491.062,86 Kč, které budeme postupně odepisovat. K 31.12.2011 je ztráta minulých let 4.354.021,69 Kč. Zisk z roku 2011 bude použit na úhradu ztráty minulých let. | C.III.3. |
Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 88.000,- Kč - jedná se o čipy na školní stravování | D.IV.8. |
Zaměstnanci = 2.389,- Kč | D.IV.14. |
Náklady příštích období k 31.12.2011 je 83.207,86 Kč | B.II.25. |
ostatní krátkodobé pohledávky - k 31.12.2011 částka 226,- Kč - poplatky učtu FKSP | B.II.28 |
Oceňovací rozdíly při změně metody - 836.289,44 Kč. Jedná se o pohledávky, které vznikly před rokem 2010. | C.I.6. |
Výnosy příštích období k 31.12.2011 je 32.400,- Kč Jedná se o přijaté platby za ubytování na leden 2012. | D.IV.32. |
Dohadné účty pasivní = 132.110,- Kč předplatné novina a časopisů na r. 2012, úrazové poj. zaměstnanců na 1.čtvrtletí 2012 | D.IV.33. |
Ostatní krátkodobé závazky - 2.018.301,08 Kč - jedná se o mzdy za prosinec 2011, vnosy za ZD Černovír - před sloučením, penzijní připojištění zaměstnanců, úroky. | D.IV.34. |
Dodavatelé - 888.518,36 Kč t.jsou závazky vůči dodavatelům : po splatnosti 12.673,- Kč, do splatnosti 875.845,36 Kč | D.IV.5. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Spotřeba materiálu v HČ je vyšší v porovnání s rokem 2010 o 377.965,- Kč. a v DČ je nižší o 257.687,81,- Kč. K navýšení došlo u potravin, všeobecného materiálu a drobného majetku. | A.I.1. |
Spotřeba energie k 31.12.2011 - energie jsou v porovníní s rokem minulým hlavní činnost : nižší o 1.015.811,83 Kč DČ nižší o 277.269,52 Kč v roce 2011 nebylo provedeno vyúčtování el. energie. Do nákladů byly proúčtované pouze zálohy, které byly nižší než skutečná spotřeba. | A.I.2. |
Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým Hlavní činnost : vyšší o 20.777,19,- Kč | A.I.4. |
Opravy a udržování - náklady byly v porovbnání s rokem 2010 vyšší v HČ o 522.785,06. Zde se promítla dotace na opravy ve výši 500.000,- Kč. V DČ vyšší o 106.742,- Kč. | A.I.5. |
Cestovné nižší o 29.817,- Kč v HČ | A.I.6. |
Náklady na reprezentaci jsou nižší o 481,- Kč | A.I.7. |
Ostatní služby jsou v HČ nižší o 73.787,42 Kč v DČ nižší o 176.271,64Kč | A.I.8. |
Mzdové náklady jsou v HČ vyšší o 565.650,- Kč v DČ vyšší o 421.490,- Kč | A.I.9. |
Zákonné soc. poj. v HČ vyšší o 151.964,- Kč v DČ vyšší o 143.565,- Kč | A.I.11. |
Jiné soc. poj. v HČ nižší o 1.268,- Kč v DČ vyšší o 448,- Kč | A.I.12. |
Zákonné soc. náklady v HČ nižší o 238.779,- Kč v DČ vyšší o 1.324,- Kč | A.I.13. |
Jiné soc. náklady v HČ vyšší o 56.580,96 Kč, v DČ = nižší o 1.345,- Kč | A.I.14. |
Jiné daně a poplatky v HČ nižší o 250,- Kč | A.I.17. |
Manka a škody v HČ jsou o 4.775,09 vyšší jak v roce 2010. Manka vznikla ve školní prodejně - květin. | A.I.23. |
Odpisy majetku HČ vyšší o 18.400 Kč DČ vyšší o 10.185,40 Kč | A.I.25. |
Ostatní náklady v HČ nižší o 40.418,51,- Kč a v DČ jsou nižší o 38.299,73 Kč v porovnání s rokem 2010 | A.I.32. |
Výnosy z prodeje vl. výrobků - výpěstky ve skleníku jsou vyšší o 77,- Kč | B.I.1. |
Výnosy z prodeje služeb v HČ vyšší o 335.556,03 Kč . v DČ vyšší o 238.238,-Kč | B.I.2. |
Výnosy z pronájmu - jsou vyšší o 93.126,78,- Kč v DČ | B.I.3. |
Výnosy z prodaného zboží - prodej zboží ve školní prodejně květin vyšší o 16.086,- Kč pouze v HČ. | B.I.4. |
Smluvní pokuty a úroky z prodlení - jsou nulové | B.I.17. |
Čerpání fondů- v roce 2011 bylo čerpáno z rezervního fondu pouze 8.265,- Kč, což je o 618.428,24 méně jak v roce 2010 | B.I.24. |
Celkové výnosy z transferů k 31.12.2011 jsou ve výši 43.028.465,05, což je o 962.571,05 Kč více jak v roce 2010. Do této částky se promítly finanční prostředky z projektu EU ve výši 95.982,- Kč | B.IV.2. |
Náklady z odepsaných pohledávek - 142.731,02 Kč | A.I.31. |
Opravné položky v roce 2011 byly vytvořeny v částce 4.962,- Kč | A.I.30. |
Ostatní finanční náklady v roce 2011 v HČ činí 65.932,- Kč | A.II.5. |
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti vyšel ztrátově ve výši 45.156,46 Kč a v DČ byl vytvořen zisk v částce 292.484,10 Kč. Celkový výsledek hospodaření za organizaci je vew výši 247.327,64 Kč.V nákladech a ve výnosech se nám promítly náklady a výnosy projektu EU v částce 95.982,- Kč. Výsledek hospodaření to neovlivnilo.Celkový zisk organizace bude použi na pokrytí ztráty z minulých let. | B.VI.1. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 222322.48 |
A.II. Tvorba fondu | 243053.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 277607.16 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 118316.16 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 51000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 108291.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 187768.32 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 0.00 |
D.II. Tvorba fondu | 298076.43 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 289811.43 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 8265.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 8265.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 8265.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 289811.43 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 61998.86 |
F.II. Tvorba fondu | 4225562.40 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1899062.40 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 2039000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 287500.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 3924301.98 |
1. Financování investičních potřeb | 3924301.98 |
F.IV. Konečný stav fondu | 363259.28 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 98336127.73 | 34830791.93 | 63505335.80 | 62549000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1497836.00 | 1497836.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 67585282.14 | 22100508.93 | 45484773.21 | 44148000.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 739399.00 | 521795.00 | 217604.00 | 242000.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 476845.89 | 17928.00 | 458917.89 | 467000.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 28036764.70 | 10692724.00 | 17344040.70 | 17692000.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 23361404.20 | 0.00 | 23361404.20 | 23075000.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2250294.00 | 0.00 | 2250294.00 | 3021000.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 15072208.00 | 0.00 | 15072208.00 | 14995000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 6038902.20 | 0.00 | 6038902.20 | 5059000.00 |