Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Základní škola Šumperk, 8.května 63 nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Nenastaly žádné skutečnosti, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v její činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V mezitímní účetní závěrce byly dle vyhlášky č.435/2010 Sb., kterou se mění vyhláška č.410/2009 Sb., (prováděcí vyhláška k zákonu o účetnictví), zohledněny změny v názvech položek, které byly naší účetní jednotkou použity. Rozvaha: číslo položky B.II.16. - SÚ 348 - Pohledávky za územními rozpočty, číslo položky D.IV.30. - SÚ 374 - Přijaté zálohy na transfery. Výkaz zisku a ztráty: číslo položky B.IV.2. - SÚ 672 - Výnosy územních rozpočtu z transferů. Od 1.1.2011 jsou účetní výkazy sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa a stavy minulých období jsou rozšířeny o "000,00". K 30.6.2011 byla provedena změna AÚ pro účtování transferů (dotací) poskytovaných z MŠMT - zprostředkovatel KÚ (UZ33353-přímé náklady: AÚ 520 nahrazen AÚ 320, UZ33015-Hustota a Specifika: AÚ 521 nahrazen AÚ 321, UZ33027-Posílení plat.úrovně pedag.pracovníků: AÚ 523 nahrazen AÚ 323). Touto změnou došlo ke změně vykazování v příloze účetní závěrky. Tyto transfery jsou vykazovány na řádku č.9 Přílohy č. A.10. ( k 31.3.2011 byly vykazovány na řádku č.19 Přílohy A.10.).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Škola vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele - Město Šumperk. Vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. Odpisování majetku je v souladu s odpisový plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku.Stanovení výše pro zařazení DDNM na účet 018 je 7000-60000 Kč a stanovení výše pro zařazení DDHM na účet 028 je 3000-40000 Kč. O tvorbě a použití rezerv škola neúčtuje. Ve škole je prováděna doplňková činnost,kde o účtování nákladů a výnosů se vychází z kalkulací stanovených dle Směrnice k provádění doplňkové činnosti.Škola provádí časové rozlišování nákladů a výnosů,výdajů a příjmů,včetně dohadných položek v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. a zde uvedenou metodou časového rozlišení v § 69. Metoda časového rozlišení se nepoužije v případě, pokud náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. 1) Použití účtu 381 - náklady příštích období Tento účet slouží pro podchycení výdajů běžného účetního období, které budou náklady v příštím období. Zúčtování ( rozpuštění ) nákladů příštích období na příslušný nákladový účet se provede v tom účetním období, s nímž časově rozlišené náklady věcně souvisejí. 2) Použití účtu 383 - výdaje příštích období Pomocí tohoto účtu se účtují náklady, které s běžným účetním obdobím souvisejí, ale výdaj s nimi spojený nebyl dosud proveden. 3) Použití účtu 384 - výnosy příštích období Pomocí tohoto účtu se účtují příjmy běžného období, které věcně patří do výnosů v dalším účetním období ( obdobích ). Jejich zúčtování do výnosů se provede v období, s nímž věcně souvisejí. 4) Použití účtu 385 - příjmy příštích období Zde se účtují částky, které ke dni uzavírání účetních knih nebyly inkasovány a nebyly vyúčtovány ani jako pohledávka, které však časově a věcně souvisejí s výnosy běžného období. 5) Použití účtu 388 - dohadné účty aktivní Zde účtujeme případné pohledávky, pokud na konci účetního období není známa přesná částka. 6) Použití účtu 389 - dohadné účty pasivní Zde účtujeme o případných závazcích školy na konci účetního období a to zejména o neuhrazených dodavatelských fakturách, které jsme do konce účetního období neobdrželi a u kterých neznáme přesnou částku. Účty 381, 383, 384, 385, 388 a 389 používáme i ke dni mezitímní účetní závěrky ( k 31.3., 30.6. a 30.9. ), k přesnějšímu zobrazení finanční situace školy. Při účtování ročního udržovacího poplatku účetního programu GORDIC škola platbu časově nerozlišuje. Účastnický poplatek za vzdělávací projekt " Les ve škole " není časově rozlišován. TRANSFERY: k časovému rozlišení výnosů příspěvku na provoz od zřizovatele je použit účet 384 a k zobrazení věcné a časové souvislosti nákladů a výnosů u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném účetním období je použit účet 388.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 4119743.76 3996000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 155169.80 136000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3964573.96 3860000.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 578.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 578.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 2094000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 2094000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 68390268.75 62963000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 68390268.75 62963000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -64269946.99 56873000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -64269946.99 56873000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 380000.00 404136.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 166000.00 174799.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 103000.00 127180.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Za období počínající koncem rozvahového dne ( jiný okamžik ) a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné informace o skutečnostech, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích, které by existovaly ke konci rozvahového dne ( jiný okamžik ).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Za období počínající koncem rozvahového dne ( jiný okamžik ) a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné informace o skutečnostech, které by jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne ( jiný okamžik ).
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Škole nebyla převedena žádná nemovitost.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Ke dni sestavení řádné účetní závěrky je investiční fond krytý finančními prostředky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 218475.09
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 20727053.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 4923664.51
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

SÚ 112-Materiál na skladě 115.049,81 = sklad potraviny ŠS 108.337,96 + sklad čtecích čipů 3.680,- + sklad pracovních sešitů 3.031,85.
B.I.2.

SÚ 311-Odběratelé 33.675,84 = vystavené faktury za pronájem Tv a umístění prodejního automatu 30.925,- + vodné,stočné školnického bytu 1-12/2011 2.750,84.
B.II.1.

SÚ 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy 997.312,- = záloha na lyžařský výcvik 2012 20.000,- + záloha na tepelnou energii 1-11/2011 976.062,- + záloha na předplatné časopisů 2012 1.250,-.
B.II.4.

SÚ 381-Náklady příštích období 12.893,01 = předplatné časopisů na rok 2012 7.541,64 + předplatné časopisů na rok 2013 98,- + pronájem prostoru www.strava.cz 1,2/2012 280,- + pojištění počítačů 1-9/2012 1.895,25 + údržba domény 1.1.-6.10.2012 223,50 + předplatné telefonních hovorů 802.VOX 2.854,62.
B.II.25.

SÚ 385-Příjmy příštích období 12,91 = úroky 10-12/2011 FKSP.
B.II.26.

SÚ 377-Ostatní krátkodobé pohledávky 224.836,- = stravné 224.331,- + telefonní poplatky-mobil 12/2011 p.Kolba 361,- + bank.poplatky FKSP 12/2011 144,-.
B.II.28.

SÚ 241-Běžný účet-škola 2,836.930,10 = prostředky na provoz 1,940.422,48 + prostředky FR (ze zlepš.výsl.hosp.) 320.427,67 + prostředky RF (z ost.titulů) 26.900,38 + prostředky IF 169.218,57 + prostředky FO 379.961,-.
B.IV.9.

SÚ 243-Běžný účet-FKSP 40.843,46 + SÚ 261-Pokladna-FKSP 8.465,- = 49.308,46. Rozdíl o proti SÚ 412-FKSP 49.466,55 je v převodu základního přídělu 12/2011 +12.871,- + převodu bank.popl.12/2011 +144,- + přísp.na penzij.připojištění 12/2011 -8.744,- + přísp.na obědy 12/2011 -4.100,- + převod úroků 10-12/2011 -12,91 . Ty to převody budou provedeny v lednu 2012.
B.IV.10.

SÚ 261-Pokladna 55.805,- = pokladna školy 47.340,- + pokladna FKSP 8.465,-.
B.IV.17.

SÚ 493-Výsledek hospodaření 20.332,03 = výsledek HČ -9.005,82 + výsledek DČ 29.337,85.
C.III.1.

SÚ 324-Krátkodobé přijaté zálohy 117.805,- = záloha na lyžařský výcvik 2012 90.200,- + záloha na vzdělávací zájezd 2011 18.550,- (k vrácení žákům) + záloha na čipy 9.055,-.
D.IV.8.

SÚ 342-Jiné přímé daně 127.180,- = daň ze mzdy 12/2011
D.IV.18.

SÚ 383-Výdaje příštích období 114.000,- = faktury za 12/2011 přijaté v 1/2012 113.856 + bank. poplatky FKSP 12/2011 144,-.
D.IV.31.

SÚ 384-Výnosy příštích období 33.851,58,- = převod zůstatku finanční normy ŠS 12/2011 do roku 2012 7.501,58 + poplatky ŠD 1/2012 21.500,- + poplatky ŠK 1/2012 4.850,-.
D.IV.32.

SÚ 389-Dohadné účty pasivní 1,121.642,- = nevyfakturované dodávky: tepelná energie 1-12/2011
D.IV.33.

SÚ 378-Ostatní krátkodobé závazky 978.615,91 = předpis mezd spoření zaměstnanců 956.959,- + příspěvek na penzij.připojištění ČSOB 21.644,- + úroky FKSP 10-12/2011 12,91.
D.IV.34.

SÚ 401-Jmění účetní jednotky 1,284.361,30 = dlouhodobý majetek 1,274.361,30 + oběžná aktiva 10.000,-.
C.I.1.

SÚ 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 1,238.018,20 = dotace ROP Projekt "Škola jazykům otevřená" 1,375.583,90 - odpisy 7-12/11 137.565,70.
C.I.3.

Dotace z ROP na neinvestice v poskytnuté výši 694.905,60 je vykázána v Příloze A.10. na řádku č.19, dotace z ROP na investice v poskytnuté výši 1,375.583,90 ( zaúčtování dle dostupné metodiky ) ale v Příloze A.10. vykázána není. " ROP-Regionální operační program"
C.I.3

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Náklady HČ 28,746.229,54 = z prostředků poskytnutých z MŠMT zprostředkovatel KÚ 20,727.053,- + z prostředků ROP 694.905,60 + z prostředků poskytnutých z MÚ na finanč.spoluúčast ROP 110.367,36 + z prostředků poskytnutých z MÚ na provoz (včetně finanč.spoluúčasti na ROP) 7,213.903,58.
A.sl.1

Výnosy HČ 28,737.223,72 = z prostředků poskytnutých z MŠMT zprostředkovatel KÚ 20,727.053,- + z prostředků ROP 694.905,60 + z prostředků poskytnutých MÚ na finanč.spoluúčast ROP 110.367,36 + prostředků poskytnutých z MÚ na provoz (včetně finanč.spoluúčasti na ROP) a vlastní zdroje 7,204.897,76.
B.sl.1

Výnosy územních rozpočtů z transferů 25,650.717,51 = dotace MŠMT-zprostředkovatel KÚ: přímé náklady 19,888.100,- + UZ33015 Hustota a Specifika 208.503,- + UZ33017 ŠK.vybavení pro žáky 1.roč. 54.000,- + UZ33027 Posílení plat.úrovně pedagog.pracovníků 576.450,- + dotace ROP (Projekt "Škola jazykům otevřená) 694.905,60 + příspěvek na provoz MÚ 4,118.391,55 + příspěvek MÚ na finanč.spoluúčast ROP 110.367,36.
B.IV.2

Náklady DČ 790.852,15 = náklady DČ stravovna 434.121,76 + náklady DČ pronájmy 356.730,39.
A.sl.2

Výnosy DČ 820.190,-- = výnosy DČ stravovna 457.771,- + výnosy DČ pronájmy 362.419,-.
B.sl.2

Výsledek hospodaření HČ -9.005,82 = z prostředků MŠMT:dotace KÚ 0,- + z prostředků ROP 0,- + z prostředků MÚ na finač.spoluúčast ROP 0,- + z prostředků MÚ na provoz a vlastní zdroje -9.005.82.
VI.4.sl.1

Výsledek hospodaření DČ 29.337,85 = DČ stravovna 23.649,24 + DČ pronájmy 5.688,61.
VI.4.sl.2

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Škola vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Škola vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 95514.55
A.II. Tvorba fondu 151444.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 197492.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 46628.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 30307.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 11300.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 104675.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 4582.00
A.IV. Konečný stav fondu 49466.55

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 324131.77
D.II. Tvorba fondu 28196.28
1. Zlepšený výsledek hospodaření 23196.28
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 5000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 5000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 5000.00
D.IV. Konečný stav fondu 347328.05

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 320819.08
F.II. Tvorba fondu 545851.59
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 327376.50
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 218475.09
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 697452.10
1. Financování investičních potřeb 697452.10
F.IV. Konečný stav fondu 169218.57

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1000460.50 454624.00 545836.50 596000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 1000460.50 454624.00 545836.50 596000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852317

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00