Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 účtuje ÚSC podle vyhlášky 410/2009 a souvisejících českých
účetních standardů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
§55 Vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého nehnmotného a hmotného majetku.
- Do pořizovací ceny dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku se započítávájí úroky-investční
z úvěru po dobu než dojde ke kolaudaci stavby. Dále do pořizovací ceny se započítávají odměny
za poradenské služby,správní poplatky, projektové přípravné práce,odvody za dočasné nebo trvalé
odnětí zemědělské půdy,poplatky za dočasné nebo trvalé odnětí lesní půdy.
Průzkumné geologické a geodetické a projektové práce, dopravné, montáž.
Vyřazení stávajících staveb v důsledku nové výstavby.Vyřazení tvoří součást nákladů na novou výstavbu.

§65 Postup tvorby a použití opravných položek
- U pohledávek se tvoří opravné položky ve výši 10% za každých ukončených devadesád dnů
po splatnosti dané pohledávky. Opravné položky jsme účtovali k 1.1.2010 a
31.12.2010. Dále budeme účtovat opravné položky k pohledávkám k 31.12.2011.
Účtuje se prostřednictvím příslušného účtu nákladů. Snížení popřípadě zrušení opravné položky se opět účtuje
prostřednictvím příslušného účtu nákladů. Výše opravné položky nesmí přesáhnou výši ocenění majetku, k němuž
je opravná položka tvořena.

§64 Oceňovací rozdíly při upladnění reálné hodnoty u ostatního majetku určeného k prodeji.
- Účetní jednotka k 31.12.2011 neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji.
- Účetní jednotka oceňuje majetek podle vypracovaného znaleckého posudku.

§66 Odepisování majetku
- K 31.12.2011 účetní jednotka dooprávkovala majetek a rozpustila dotace k
majetku. Od 1.1.2012 začne odepisovat majetek.

§67 Postup tvorby a použití rezerv
-Účetní jednotka k 31.12.2011 rezervy netvořila.

§69 Metoda časového rozlišení
- Účetní jedtnotka k 31.12.2011 časově rozlišovala náklady a výnosy pomocí
účtů 388 a 384,

§71 Metoda oceňování souboru majetku
- Účetní jednotka soubor majetku za 1,-Kč neoceňovala.


Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky226635.10217000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek903226635.10217000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky304472.55236000.00
1.Odepsané pohledávky911304472.55236000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva70000.0070000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95170000.0070000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty601107.65523000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999601107.65523000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5228080.0026598.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5313516.0012877.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5419602.3056218.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nemáme informace jejíž důsledky by významným způsobem měnili pohled na finanční
situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci po
31.12.2011 nejsou.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2011 nebyl podán návrh na vklad do katastru.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka nemá fondy.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)3618074.493134074.49
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky7160600.0011590610.32

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
132334.00166 300 m2


D.7.Výše ocenění lesních porostů
9479100.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Úvěr v komerční bance na Dům s pečovatelskou službou,ve výši 1 198 323,
splatný 31.3.2014, spláceno čtvrtletně 32 500.-Kč.

účtováno:

MD 451 100 32 500.-
D 231 100 pol.8124 32 500.-

Úvěr v české spořitelně na sportovní halu v Oseku,ve výši 4 261 751.49 Kč.
Splatný 20.2.2022. Spláceno měsíčně 29 500.-Kč.

účtováno :

MD 451 100 29 500.-
D 231 100 pol.8124 29 500.-

Obec Osek v roce 2011 doplatila návratnou finanční výpomoc ve výši 2 687 000
na výstavbu kanalizace a ČOV v Oseku.

Drobný dlouhoudobý majetek
účet 018 - dlouhodobý nehmotný majetek od 7 000.- do 60 000.-
účet 019 - ostatní dlouhobý nehmotný majetek nad 60 000.-
účet 022 - samostatné movité věci a soubory mov.věcí na 40 000.-
účet 028 - drobný dlouhodobý majetek od 3 000.- do 40 000.-

Při přípravě dooprávkování obec přeúčtovala majetek z účtu 019 na účet 018,
který nebyl nad 60 000.-.
Z účtu 022 na účet 028, který nebyl nad 40 000.-.

Při dooprávkování majetku obec postupně rozpouští účet 403-dotace k
majetku.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
poskytnutá limitní dotace - Obnova hráze a svahů rybníka Brůdek po povodni
2009 - 1 344 137.- Kč

poskytnutá limitní dotace - Obnova víceúčelové nádrže v místní části
Rohozná po povodni 2009 - 2 504 293.-Kč

poskytnutá neinvestiční dotace dle Pravidel Programu obnovy venkova Jihočekého kraje
ve výši 30 000.- Kč na opravu sakrálních staveb.

poskytnutá investiční dotace dle Pravidel Programu obnovy venkova
Jihočekého kraje ve výši 130 000.- Kč na rekonstrukci komunikace Jemnice

poskytnutí neinvestičního příspěvku v rámci Grantového programu na podporu
jednotek SDH obcí ve výši 20 000.-

neinvestiční dotace ve výši 27 000.- na úroky z úvěru.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu0.00
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu0.00
F.II. Tvorba fondu0.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby68771193.1412273016.8956498176.2570174000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky11204502.00894618.0010309884.0011206000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16103661.83673255.0015430406.8319424000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky5713009.35624551.705088457.653826000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení8486256.792987837.605498419.196335000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě27189562.857075499.5920114063.2628381000.00
G.6.Ostatní stavby74200.3217255.0056945.321002000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00251631

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4706838.430.004706838.434752000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky501097.480.00501097.48501000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky761535.730.00761535.73777000.00
H.4.Zastavěná plocha42967.340.0042967.34180000.00
H.5.Ostatní pozemky3401237.880.003401237.883294000.00