Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví vedeme ve zjednodušeném rozsahu.
Odpisový plán je zpracováván, aktualizován na kalendářní rok a je schvalován zřizovatelem. Způsob zatřídění majetku do odpisových skupin a stanoveníd doby odepisování je stanovení ve vnitřní směrnici o vedení účetnictví.
Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 3000 Kč. Majetek v hodnotě do 2999 Kč je účtován do spotřeby a na účty skupiny 501 a veden v podrozvaze. Dle povahy majetku do 499 Kč je na základě rozhodnutí majetek buď považován za drobný materiál nebo je zaveden do podrozvahy.
Dohadné účty pasivní jsou použity u nevyakturované spotřeby energií.
Dohadné účty aktivné jsou vytvořeny ve výši nákladů k poskytnutým účelovým finančním prostředkům.
Pro doplňkovou činnosto (pronájem tělocvičny) je stanovena kalkulace nákladů (teplo, energie, voda, odpisy, pohotovost osob).

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4948739.784848000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901224511.29263000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9024724228.494585000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva798692.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939678888.200.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942119803.800.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5747431.784848000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995747431.784848000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52304000.00298781.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53132000.00128062.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54105000.00115844.50

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0013875778.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.004291758.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (software) v hodnotě od 7000 do 59999 Kč.
Byly zakoupen software z projektu EU ,,Peníze školám".
A.I.5
Pozemky nám byly předány zřizovatelem do správy od 1.1.2007.
A.II.1
Budova a hřiště byly předány zřizovatelem do správy od 1.1.2007 a studna 1.12.2008.
A.II.3
Došlo k rozšíření počítačové sítě - nákup počítačů.
A.II.4
Nákup pomůcek a majetku z projektu EU ,,Peníze školám".
A.II.6
Počítače z projektu INDOŠ. Některé byly vyřazeny.
A.II.7
Pohledávka za zaměstnancem - školníkem - spotřeba vody a elektrické energie za prosinec 2011.
B.II.10
Předplatné časopisů na rok 2012.
B.II.25
Zakoupení ucelené skupiny pomůcek převýšilo obdrženou zálohu dotace z pojektu EU ,,Peníze školám".
B.II.27
Neuhrazené pracovní sešity od žáků - vybírají se peníze.
B.II.28
Běžný účet je veden u Komerční banky. K účtu 241 jsou vytvořeny analytické účty.
B.IV.9
Účet FKSP je veden na zvláštním účtu. Rozdíl účtu FKSP a účtu 412 je kvůli nepřevedeným poplatkům a úrokům za měsíc 12/2011 z BÚ na účet FKSP a kvůli zůstatku v pokladně.
B.IV.10
Jmění účetní jednotky složené ze zůstatkové ceny pozemků, staveb, samostatnch movitých věcí a souborů movitých věcí a oběžných aktiv.
C.I.1
Rezervní fond tvořený neúčelovými i účelovými peněžními dary. Z darů byly zakoupeny pomůcky a odměny pro děti za různé aktivity. Bylo použito 99,31 Kč, aby bylo vyrovnané hospodaření.
C.II.4
Výše investičního fondu je plně kryta finančními prostředky.
C.II.5
Předpis vratky za nevyčerpané účelové dotace od zřizovatele ve výši 330.209 Kč a nevyčerpanou dotaci UZ 33 353 ve výši 282 Kč.
D.IV.22
Dohadné položky za spotřebované a nevyfakturované energie.
D.IV.33
Vybráno od žáků na LVK a zájezd do Paříze.
D.IV.34
Zřizovatelem byla poskytnutá účelová dotace ve výši odpisů na rok 2011 a následně byl uložen odvod této částky zpět zřizovateli ve výši 526 Kč. Zbytek částky je technické zhodnocení budovy, počítačové učebny a nákup podlahového čistícího stroje.
F.III.1
Drobný dlouhodobý nemotný majetek do 6999 Kč. Zastaralé a nepoužívané software byly vyřazeny.
A.4.P.I.1
Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 2999 Kč. Nákup majetku z projektu EU ,,Peníze školám" a z účelových prostředků od zřizovatele.
A.4.P.I.2
Výše dotace z projektu EU Peníze školám - prostředky z EU, které máme ještě obdržet.
A.4.P.IV.5
Výše dotace z projektu EU Peníze školám - prostředky ze státního rozpočtu, které máme ještě obdržet.A.4.P.IV.7

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Příjmy z pronájmu tělcovičen. Je stanovena cena za 1 hodinu pronájmu a k ní jsou stanoveny náklady.
B.I.3.2
Poplatky za školní družinu, příjmy z pořádaných exkurzí, lyžařského výcviku a ostatních akcí.
B.I.8.1
Čerpání účelového i neúčelového daru.
B.I.24.1
Poškozené a ztracné učebnice, žákovské knížky. Likvidace železa a měďi z rekonstrukce výměníkové stanice.
B.I.25.1
Dotace jsou poskytovány na provoz od zřizovatele (ÚSC), dotace na přímé náklady UZ 33 353, finanční prostředky na rozvojový program ,, Školní vybavení pro žáky 1. ročníku ZŠ" UZ 33 017, finančí prostředky na rozvojový program ,,Podpora řešení specifických problémů reg.školství na rok 2011" UZ 33 015, finanční prostředky na rozvojový program ,,Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním" UZ 33 027, finanční prostředky na projekt, který je realizován v rámci OPVK, priorizní osa 1 - Počátční vzdělávání, oblast podpory 1.4 Zlepšení podmínek pro vzdělávání na ZŠ.
B.IV.2.1
Celkový výsledek hospodaření je nulový. Z hospodářské činnosti byl zisk použit v hlavní činnosti.B.VI.4

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu304085.86
A.II. Tvorba fondu91672.71
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu91672.71
A.III. Užití fondu139780.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování120926.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4294.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12600.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1960.00
A.IV. Konečný stav fondu255978.57

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu10299.16
D.II. Tvorba fondu7920.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové7920.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu6308.31
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání6308.31
D.IV. Konečný stav fondu11910.85

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu732406.41
F.II. Tvorba fondu672008.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku672008.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1244641.00
1. Financování investičních potřeb1244641.00
F.IV. Konečný stav fondu159773.41

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31461274.0814338364.0017122910.0817318000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu31149673.6814186350.0016963323.6817148000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby311600.40152014.00159586.40170000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1023520.000.001023520.001024000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha421300.000.00421300.00422000.00
H.5.Ostatní pozemky602220.000.00602220.00602000.00