Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Obec pokračuje ve své činnosti a nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

U účetní jednotky došlo k meziročním změnám metod vlivem změny zákona č.410/2010 Sb.,který změnil zákon č.563/1991 Sb.,vyhlášky č.435/2010 Sb.,která změnila vyhlášku č.410/2009 Sb., a dále vydání nových ČÚS č. 703,705,706,707 a 708.Dále došlo ke změně obsahového vymezení a změně názvu účtů 346 až 349, SÚ 373 a 374, 572 a 672 a ke změně náplně SÚ 401. V roce 2011 se místo SÚ 571 až 574 používá SÚ 572, místo SÚ 671 až 674 se používá SÚ 672. Podle ČÚS č.703 se nově nepředepisují přijaté zálohy na transfery a byla změněna metoda průtokových transferů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Obec Mokrá-Horákov používá účetní metody v souladu se zákonem č.563/91 Sb. zákona o účetnictví v platném znění. A.3.1. Stav celkem aktiv a pasiv k rozvahovému dni činí: 291745418.73 Kč. A.3.2. Použité účetní postupy a metody a) Použité účetní standardy Účetní výkazy zahrnují rozvahu, výkaz zisku a ztrát a přílohu a jsou sestavovány v souladu s Českými účetními standardy. b) Vykázaná měna Účetní výkazy jsou zpracovány v Kč, s přesností na dvě desetinná místa. c) Výnosy a náklady Výnosy a náklady jsou vykázány v účetním období, s nímž časově a věcně souvisejí. d) Dlouhodobý majetek Drobný dlouhodobý nehmotný majetek vede účetní jednotka v pořizovací ceně od 7000,-Kč do 60000,-Kč na SÚ 018. Drobný dlouhodobý hmotný majetek vede účetní jednotka v pořizovací ceně od 3000,-Kč do 40000,-Kč na SÚ 028. e) Způsoby oceňování Majetek je oceňován pořizovací cenou. f) Ocenění reálnou hodnotou Účetní jednotka se při ocenění reálnou hodnotou řídí §27 odst.7 zák.563/91 Sb.,zákon o účetnictví v platném znění. g) Účtování o zásobách Účetní jednotka účtuje metodou B. h) Peněžní fondy Sociální fond je účtován na SÚ 548 a 648. ch) Podrozvahová evidence v podrozvahové evidenci eviduje účetní jednotka drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně od 1,-Kč do 3000,-Kč, jejichž doba použitelnosti je delší než 1 rok. dále je na podrozvaze evidována podpora z operačního programu životní prostředí a to z ERDF 85% a ze SFŽP 5%. i) Dooprávkování Účetní jednotka provedla k 31.12.2011 dooprávkování dle ČÚS 708 a bude pokračovat v odpisech. j) Prosincové mzdy Účetní jednotka pokračuje v metodě uplatněné v r.2010 tj.vyplácí ve výplatním termínu leden. Způsob zaokrouhlování: U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1451892.41 17006000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1451892.41 1298000.00
3.Ostatní majetek903 0.00 15708000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 1440.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 1440.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 63932000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 63932000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 930371.00 930000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 930000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 930371.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 41486000.00 73000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 41486000.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 73000.00
P.VII.Vyrovnávací účty -39102296.59 -81795000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -39102296.59 -81795000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 93000.00 119031.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 43000.00 52508.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 379000.00 1193583.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Skutečnosti uvedené v § 19 odst. 5 písm. a zákona č. 563/1991 Sb. nemáme.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nemáme.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nemáme.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Netýká se.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 471000.00 576135.56
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 26967000.00 31285600.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Nemáme.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Nemáme.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Nemáme.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Nemáme.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Nemáme.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Celková výměra 126671 m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
7220247.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Nemáme.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce


0

315 poplatky za odpad a psy 311 u odběratelů 314 poskytnuté zál.na energie 335 poskytnuté půjčky zaměst. ze SF 377 k nájemníkům
Pohledávky

343 Obec je plátcm DPH a má závazek vůči FÚ odvod DPH 4Q/2011 321 Závazky vůči dodavatelům 324 Závazek vůči nájemníkům 331 Závazek vůči zaměst.z nevyplacených mezd za 12/2011 336 Závazek vůči institucím SZ a ZP 342 Závazek k FÚ za daň z příj. 341 Předpokládaná daň z příjmu obce 374 Transfery: inv.dotace na pořízení staršího hasičského voz.CAS dotace na sčítání lidu,domů a bytů
Závazky

388 odhad příjmu z EKOKOMU a těžby z LOMU 389 odhad spotřeby energií-plyn 381 náklady příštích období za faktury, které patří do r.2012 383 výdaje příštích období za faktury, které nákl.patří r.2011 384 výnosy příštích období popl.,které patří do příjmu r.2012
Čas.rozliš

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Nejsou podstatné.
0


0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Nejsou podstatné.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Nejsou podstatné.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 298425.60
G.II. Tvorba fondu 88913.40
1. Přebytky hospodaření z minulých let 88913.40
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 173579.00
G.IV. Konečný stav fondu 213760.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 332726439.89 64035030.75 268691409.14 330254000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 30412134.44 6038258.00 24373876.44 30412000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 115679823.70 23942534.00 91737289.70 113920000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 97224575.80 14492264.60 82732311.20 97281000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 37943103.43 10647705.30 27295398.13 37280000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 43040312.73 7514834.00 35525478.73 41545000.00
G.6.Ostatní stavby 8426489.79 1399434.85 7027054.94 9816000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282111

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 10295844.10 0.00 10295844.10 10279000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 759636.00 0.00 759636.00 760000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3056532.00 0.00 3056532.00 3096000.00
H.4.Zastavěná plocha 5459596.00 0.00 5459596.00 5403000.00
H.5.Ostatní pozemky 1020080.10 0.00 1020080.10 1020000.00