A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Základní škola Šumperk, 8.května 63 nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Nenastaly žádné skutečnosti, které by ji omezovaly nebo zabraňovaly v její činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V mezitímní účetní závěrce byly dle vyhlášky č.435/2010 Sb., kterou se mění vyhláška č.410/2009 Sb., (prováděcí vyhláška k zákonu o účetnictví), zohledněny změny v názvech položek, které byly naší účetní jednotkou použity. Rozvaha: číslo položky B.II.16. - SÚ 348 - Pohledávky za územními rozpočty, číslo položky D.IV.30. - SÚ 374 - Přijaté zálohy na transfery. Výkaz zisku a ztráty: číslo položky B.IV.2. - SÚ 672 - Výnosy územních rozpočtu z transferů. Od 1.1.2011 jsou účetní výkazy sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa a stavy minulých období jsou rozšířeny o "000,00". K 30.6.2011 byla provedena změna AÚ pro účtování transferů (dotací) poskytovaných z MŠMT - zprostředkovatel KÚ (UZ33353-přímé náklady: AÚ 520 nahrazen AÚ 320, UZ33015-Hustota a Specifika: AÚ 521 nahrazen AÚ 321, UZ33027-Posílení plat.úrovně pedag.pracovníků: AÚ 523 nahrazen AÚ 323). Touto změnou došlo ke změně vykazování v příloze účetní závěrky. Tyto transfery jsou vykazovány na řádku č.9 Přílohy č. A.10. ( k 31.3.2011 byly vykazovány na řádku č.19 Přílohy A.10.). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Škola vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele - Město Šumperk. Vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku je v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. Odpisování majetku je v souladu s odpisový plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku.Stanovení výše pro zařazení DDNM na účet 018 je 7000-60000 Kč a stanovení výše pro zařazení DDHM na účet 028 je 3000-40000 Kč. O tvorbě a použití rezerv škola neúčtuje. Ve škole je prováděna doplňková činnost,kde o účtování nákladů a výnosů se vychází z kalkulací stanovených dle Směrnice k provádění doplňkové činnosti.Škola provádí časové rozlišování nákladů a výnosů,výdajů a příjmů,včetně dohadných položek v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. a zde uvedenou metodou časového rozlišení v § 69. Metoda časového rozlišení se nepoužije v případě, pokud náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. 1) Použití účtu 381 - náklady příštích období Tento účet slouží pro podchycení výdajů běžného účetního období, které budou náklady v příštím období. Zúčtování ( rozpuštění ) nákladů příštích období na příslušný nákladový účet se provede v tom účetním období, s nímž časově rozlišené náklady věcně souvisejí. 2) Použití účtu 383 - výdaje příštích období Pomocí tohoto účtu se účtují náklady, které s běžným účetním obdobím souvisejí, ale výdaj s nimi spojený nebyl dosud proveden. 3) Použití účtu 384 - výnosy příštích období Pomocí tohoto účtu se účtují příjmy běžného období, které věcně patří do výnosů v dalším účetním období ( obdobích ). Jejich zúčtování do výnosů se provede v období, s nímž věcně souvisejí. 4) Použití účtu 385 - příjmy příštích období Zde se účtují částky, které ke dni uzavírání účetních knih nebyly inkasovány a nebyly vyúčtovány ani jako pohledávka, které však časově a věcně souvisejí s výnosy běžného období. 5) Použití účtu 388 - dohadné účty aktivní Zde účtujeme případné pohledávky, pokud na konci účetního období není známa přesná částka. 6) Použití účtu 389 - dohadné účty pasivní Zde účtujeme o případných závazcích školy na konci účetního období a to zejména o neuhrazených dodavatelských fakturách, které jsme do konce účetního období neobdrželi a u kterých neznáme přesnou částku. Účty 381, 383, 384, 385, 388 a 389 používáme i ke dni mezitímní účetní závěrky ( k 31.3., 30.6. a 30.9. ), k přesnějšímu zobrazení finanční situace školy. Při účtování ročního udržovacího poplatku účetního programu GORDIC škola platbu časově nerozlišuje. Účastnický poplatek za vzdělávací projekt " Les ve škole " není časově rozlišován. TRANSFERY: k časovému rozlišení výnosů příspěvku na provoz od zřizovatele je použit účet 384 a k zobrazení věcné a časové souvislosti nákladů a výnosů u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném účetním období je použit účet 388. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4119743.76 | 3996000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 155169.80 | 136000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3964573.96 | 3860000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 578.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 578.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 2094000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 2094000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 68390268.75 | 62963000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 68390268.75 | 62963000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -64269946.99 | 56873000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -64269946.99 | 56873000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 380000.00 | 404136.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 166000.00 | 174799.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 103000.00 | 127180.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Za období počínající koncem rozvahového dne ( jiný okamžik ) a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné informace o skutečnostech, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích, které by existovaly ke konci rozvahového dne ( jiný okamžik ). |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Za období počínající koncem rozvahového dne ( jiný okamžik ) a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nejsou známy žádné informace o skutečnostech, které by jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne ( jiný okamžik ). |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Škole nebyla převedena žádná nemovitost. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni sestavení řádné účetní závěrky je investiční fond krytý finančními prostředky. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | ||
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | ||
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 218475.09 | |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 20727053.00 | |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 4923664.51 | |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Škola nevede o těchto skutečnostech ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
SÚ 112-Materiál na skladě 115.049,81 = sklad potraviny ŠS 108.337,96 + sklad čtecích čipů 3.680,- + sklad pracovních sešitů 3.031,85. | B.I.2. |
SÚ 311-Odběratelé 33.675,84 = vystavené faktury za pronájem Tv a umístění prodejního automatu 30.925,- + vodné,stočné školnického bytu 1-12/2011 2.750,84. | B.II.1. |
SÚ 314-Krátkodobé poskytnuté zálohy 997.312,- = záloha na lyžařský výcvik 2012 20.000,- + záloha na tepelnou energii 1-11/2011 976.062,- + záloha na předplatné časopisů 2012 1.250,-. | B.II.4. |
SÚ 381-Náklady příštích období 12.893,01 = předplatné časopisů na rok 2012 7.541,64 + předplatné časopisů na rok 2013 98,- + pronájem prostoru www.strava.cz 1,2/2012 280,- + pojištění počítačů 1-9/2012 1.895,25 + údržba domény 1.1.-6.10.2012 223,50 + předplatné telefonních hovorů 802.VOX 2.854,62. | B.II.25. |
SÚ 385-Příjmy příštích období 12,91 = úroky 10-12/2011 FKSP. | B.II.26. |
SÚ 377-Ostatní krátkodobé pohledávky 224.836,- = stravné 224.331,- + telefonní poplatky-mobil 12/2011 p.Kolba 361,- + bank.poplatky FKSP 12/2011 144,-. | B.II.28. |
SÚ 241-Běžný účet-škola 2,836.930,10 = prostředky na provoz 1,940.422,48 + prostředky FR (ze zlepš.výsl.hosp.) 320.427,67 + prostředky RF (z ost.titulů) 26.900,38 + prostředky IF 169.218,57 + prostředky FO 379.961,-. | B.IV.9. |
SÚ 243-Běžný účet-FKSP 40.843,46 + SÚ 261-Pokladna-FKSP 8.465,- = 49.308,46. Rozdíl o proti SÚ 412-FKSP 49.466,55 je v převodu základního přídělu 12/2011 +12.871,- + převodu bank.popl.12/2011 +144,- + přísp.na penzij.připojištění 12/2011 -8.744,- + přísp.na obědy 12/2011 -4.100,- + převod úroků 10-12/2011 -12,91 . Ty to převody budou provedeny v lednu 2012. | B.IV.10. |
SÚ 261-Pokladna 55.805,- = pokladna školy 47.340,- + pokladna FKSP 8.465,-. | B.IV.17. |
SÚ 493-Výsledek hospodaření 20.332,03 = výsledek HČ -9.005,82 + výsledek DČ 29.337,85. | C.III.1. |
SÚ 324-Krátkodobé přijaté zálohy 117.805,- = záloha na lyžařský výcvik 2012 90.200,- + záloha na vzdělávací zájezd 2011 18.550,- (k vrácení žákům) + záloha na čipy 9.055,-. | D.IV.8. |
SÚ 342-Jiné přímé daně 127.180,- = daň ze mzdy 12/2011 | D.IV.18. |
SÚ 383-Výdaje příštích období 114.000,- = faktury za 12/2011 přijaté v 1/2012 113.856 + bank. poplatky FKSP 12/2011 144,-. | D.IV.31. |
SÚ 384-Výnosy příštích období 33.851,58,- = převod zůstatku finanční normy ŠS 12/2011 do roku 2012 7.501,58 + poplatky ŠD 1/2012 21.500,- + poplatky ŠK 1/2012 4.850,-. | D.IV.32. |
SÚ 389-Dohadné účty pasivní 1,121.642,- = nevyfakturované dodávky: tepelná energie 1-12/2011 | D.IV.33. |
SÚ 378-Ostatní krátkodobé závazky 978.615,91 = předpis mezd spoření zaměstnanců 956.959,- + příspěvek na penzij.připojištění ČSOB 21.644,- + úroky FKSP 10-12/2011 12,91. | D.IV.34. |
SÚ 401-Jmění účetní jednotky 1,284.361,30 = dlouhodobý majetek 1,274.361,30 + oběžná aktiva 10.000,-. | C.I.1. |
SÚ 403-Transfery na pořízení dlouhodobého majetku 1,238.018,20 = dotace ROP Projekt "Škola jazykům otevřená" 1,375.583,90 - odpisy 7-12/11 137.565,70. | C.I.3. |
Dotace z ROP na neinvestice v poskytnuté výši 694.905,60 je vykázána v Příloze A.10. na řádku č.19, dotace z ROP na investice v poskytnuté výši 1,375.583,90 ( zaúčtování dle dostupné metodiky ) ale v Příloze A.10. vykázána není. " ROP-Regionální operační program" | C.I.3 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Náklady HČ 28,746.229,54 = z prostředků poskytnutých z MŠMT zprostředkovatel KÚ 20,727.053,- + z prostředků ROP 694.905,60 + z prostředků poskytnutých z MÚ na finanč.spoluúčast ROP 110.367,36 + z prostředků poskytnutých z MÚ na provoz (včetně finanč.spoluúčasti na ROP) 7,213.903,58. | A.sl.1 |
Výnosy HČ 28,737.223,72 = z prostředků poskytnutých z MŠMT zprostředkovatel KÚ 20,727.053,- + z prostředků ROP 694.905,60 + z prostředků poskytnutých MÚ na finanč.spoluúčast ROP 110.367,36 + prostředků poskytnutých z MÚ na provoz (včetně finanč.spoluúčasti na ROP) a vlastní zdroje 7,204.897,76. | B.sl.1 |
Výnosy územních rozpočtů z transferů 25,650.717,51 = dotace MŠMT-zprostředkovatel KÚ: přímé náklady 19,888.100,- + UZ33015 Hustota a Specifika 208.503,- + UZ33017 ŠK.vybavení pro žáky 1.roč. 54.000,- + UZ33027 Posílení plat.úrovně pedagog.pracovníků 576.450,- + dotace ROP (Projekt "Škola jazykům otevřená) 694.905,60 + příspěvek na provoz MÚ 4,118.391,55 + příspěvek MÚ na finanč.spoluúčast ROP 110.367,36. | B.IV.2 |
Náklady DČ 790.852,15 = náklady DČ stravovna 434.121,76 + náklady DČ pronájmy 356.730,39. | A.sl.2 |
Výnosy DČ 820.190,-- = výnosy DČ stravovna 457.771,- + výnosy DČ pronájmy 362.419,-. | B.sl.2 |
Výsledek hospodaření HČ -9.005,82 = z prostředků MŠMT:dotace KÚ 0,- + z prostředků ROP 0,- + z prostředků MÚ na finač.spoluúčast ROP 0,- + z prostředků MÚ na provoz a vlastní zdroje -9.005.82. | VI.4.sl.1 |
Výsledek hospodaření DČ 29.337,85 = DČ stravovna 23.649,24 + DČ pronájmy 5.688,61. | VI.4.sl.2 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Škola vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Škola vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 95514.55 |
A.II. Tvorba fondu | 151444.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 197492.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 46628.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 30307.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 11300.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 104675.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 4582.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 49466.55 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 324131.77 |
D.II. Tvorba fondu | 28196.28 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 23196.28 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 5000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 5000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 5000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 347328.05 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 320819.08 |
F.II. Tvorba fondu | 545851.59 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 327376.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 218475.09 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 697452.10 |
1. Financování investičních potřeb | 697452.10 |
F.IV. Konečný stav fondu | 169218.57 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1000460.50 | 454624.00 | 545836.50 | 596000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1000460.50 | 454624.00 | 545836.50 | 596000.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |