Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka účtuje podvojnými zápisy podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhlášky 410/2009 Sb. a Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky 410/2009 Sb. Analytická evidence je stanovena resortním typovým účtovým rozvrhem platným od 1.1.2011 č.j. ČÚZK 945/2011- 13 ze dne 7.února 2011.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka používá účet 111 Pořízení materiálu. Zásoby jsou evidovány v pořizovacích cenách, které zahrnují veškeré náklady spojené s pořizovaním zásob. Majetek je členěn následovně: DrDNM od 1 Kč do 60 000 Kč DNM od 60 001 Kč DrDHM od 1 Kč do 500 Kč je považován za materiál DrDHM od 501 Kč do 40 000 Kč DHM od 40 001 Kč Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou cenou. V souvislosti s předpokládaným prodejem rekreačního zařízení včetně jeho vybavení bylo provedeno přecení na reálnou hodnotu: 021 900 966,00 Kč 028 93 928,60 Kč 031 23 644,00 Kč
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účtování pořízení a úbytek zásob se provádí podle varianty A, pro pohyb zásob se používá metoda FIFO. Účetní jednotka při pořízení majetku tvoří oprávky v plné výši k DrDNM na účtu 078 a k DrDHM na účtu 088. Odepisování ostatního majetku podléhá postupu dle §66 vyhl.410/2009 Sb. a ČÚS č.708, účetní jednotka používá rovnoměrný způsob odpisování. Tvorba opravných položek podléhá podléhá postupu dle §65 vyhlášky 410/2009Sb. (účetní jednotka nevykazuje žádnou hodnotu). Pro zachycení nákladů a výnosů používá účetní jednotka metodu časového rozlišení.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3597763.743008000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90100
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023597763.743008000.00
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky526.0084000.00
1.Odepsané pohledávky911526.0084000.00
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva15250.0015000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93415250.0015000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku7714246.4012212000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9647577691.4012135000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966110537.0051000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96826018.0026000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva606625.50607000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974606625.50607000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty4707332.169711000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994707332.169711000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti523071341.002807135.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění531329321.001203751.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54983849.00869920.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Závěrka je zpracována za období od 1.1.2011 do 31.12.2011,rozvahovým dnem je 31.12.2011.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Od 31.12.2011(rozvahový den) do okamžiku sestavení účetní závěrky nenastaly žádné zvláštní podmínky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka na základě bezúplatného převodu převzala v 12/2011 budovu pro KP Bruntál. Odpisování bude zahájeno od 1.1.2012.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace není předmětem našeho účetnictví.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva36400
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků36400
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem36400

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky4347000.003291000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0Informace není předmětem našeho účetnictví.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0Informace není předmětem našeho účetnictví.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0Informace není předmětem našeho účetnictví.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0Informace není předmětem našeho účetnictví.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Informace není předmětem našeho účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
00 - Informace není předmětem našeho účetnictví.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
00 -Informace není předmětem našeho účetnictví.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Převod mezi účty 013 Software a 018 DrDNM -471 700,91 Kč (posouzeno jako významné u majetku, jehož PC neodpovídá současným hodnotám vymezeným platným předpisem),dooprávkování v souladu s ČÚS č.708 Kč 746 926,-Kč. A.I.2.
Převod mezi účty 013 Software a 018 DrDNM+471 700,91 Kč (posouzeno jako významné u majetku, jehož PC neodpovídá současným hodnotám vymezeným platným předpisem),dooprávkování DrDNM v souladu s vyhl.410/2009 Sb. A.I.5.
Nárůst vlivem bezúplatného převodu pozemku pro KP Bruntál. A.II.1.
Nárůst způsoben ukončením rekonstrukce prostor pro veřejnost KP Nový Jičín 2 111 tis.Kč a bezúplatným převodem budovy pro KP Bruntál cca 17 910 tis.Kč.Dále byl proveden převod mezi účty 021 a 022 cca -409 tis.Kč (v souladu s kategorizací dle ČÚS č.708) a dooprávkování dle ČÚS č.708 cca 37 766 tis.Kč. A.II.3.
Proveden: převod mezi účty 022 a 028 cca-970 tis.Kč (posouzeno jako významné u majetku, jehož PC neodpovídá současným hodnotám vymezeným platným předpisem), převod mezi účty 021 a 022 cca+409 tis.Kč (v souladu s kategorizací dle ČÚS č.708),vyřazení nefunkčního a nepotřebného majetku (cca HW4 414 tis.Kč, DHM 1 270 tis.Kč,měřická technika 3 727 tis.Kč, přecenění a vyřazení dopravních prostředků 1 511 tis.Kč), nákup vyvolávacího zařízení pro KP Nový Jičín 134 tis.Kč, multifunkcí a notebooku cca 700 tis.Kč, dopravních prostředků 808 tis.Kč. Dále bylo provedeno dooprávkování v souladu s ČÚS č.708. A.II.4.
Proveden převod mezi účty 022 a 028 cca+971 tis.Kč ( posouzeno jako významné u majetku, jehož PC neodpovídá současným hodnotám vymezeným platným předpisem), a dooprávkování DrDHM dle vyhlášky č.410/2009 Sb. A.II.6.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Lkvidace zastaralého materiálu cca 10 tis.Kč, krádež měřické techniky cca 33 tis.Kč. A.I.23.
Přecenění auta na reálnou hodnotu z důvodu prodeje. A.II.4.
Prodej automobilů a přívěsných vozíků. B.I.22.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu72573.25
A.II. Tvorba fondu1076830.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu1047013.00
1. Půjčky na bytové účely2990.00
2. Stravování980196.00
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport5354.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary0
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu58473.00
A.IV. Konečný stav fondu102390.25

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby139131283.5637865511.00101265772.56119277000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky137204613.5637161791.00100042822.56116689000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě204971.000204971.00205000.00
G.6.Ostatní stavby1721699.00703720.001017979.002383000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00849871

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4491502.7604491502.764407000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha3833913.0003833913.003749000.00
H.5.Ostatní pozemky657589.760657589.76658000.00