Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
KÚ SČK účtuje podvojnými zápisy. Účetní záznamy jsou vedeny v účetním systému EIS JASU (ekonomický informační systém). Systém zpracování je popsán v jednotlivých modulech EIS. Účetním obdobím je kalendářní rok.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účtování o pořízení, skladové evidenci a úbytku zásob se provádí podle způsobu A. Dlouhodobý nehmotný majetek - drobný dlouhodobí nehmotný majetek v ocenění jedné položky nepřevyšující částku 60 000,- Kč a doba použitelnosti delší než 1 rok - dlouhodobý nehmotný majetek v ocenění jedné položky převyšuje částku 60 000,- a doba použitelnosti je delší než 1 rok Dlouhodobý hmotný majetek - drobný dlouhodobý hmotný majetek v ocenění jedné položky v intervalu nad 3 000,- Kč do 40 000,- Kč a doba použitelnosti delší než 1 rok - dloouhodobý hmotný majetek v ocenění jedné položky převyšující částku 40 000,- a doba použitelnosti je delší než 1 rok - za dlouhodobý hmotný majetek se rovněž považují budovy, haly, stavby, pozemky a umělecký díla bez ohledu na výši ocenění a dobu použitelnosti
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Zásoby jsou oceňovány pořízovacími cenami. Druhy vedlejších pořizovacích nákladů u nakupovaných zásob jsou zejména doprava, poštovné, balné. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek se oceňuje pořizovacími cenami.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky6143512.785898000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90100
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9026143512.785898000.00
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky096000.00
1.Odepsané pohledávky911096000.00
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku20705086.3027876000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96412243843.4019415000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9688461242.908461000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty14561573.5221881000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99914561573.5221881000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti525792092.004994022.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění532501996.002140672.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů542110893.001694008.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
KÚ pro SĆK nemá za 4. čtvrtletí 2011 další informace o skutečnostech, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V průběhu 4. čtvrtletí 2011 neexistovaly žádné nejisté podmínky nebo situace, jejichž důsledky by měly významným způsobem ovlivnit anebo změnit pohled na finanční situaci účetní jednotky KÚ pro SČK.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
KÚ pro SČK na základě Metodického pokynu č. 1/2012 v souladu s ustanovením Českého účetního standardu č. 708 - Odepisování dlouhodobého majetku, dooprávkoval dlouhodobý majetek pořízení před 1.12.2011. Prvním použití metody odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2011 se nezobrazí v nákladech související s odpisováním tohoto majetku v účetním období roku 2011, ale do účetnictví je promítnuta hodnota oprávek k odpisovanému dlouhodobému majetku jako oceňovací rozdíl při změněn metody.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se OSS.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva36400
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků36400
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem36400

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky24724000.0023500000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0KÚ pro Středočeský kraj nevlastní majetek oceněný podle § 25 odst.1 písm.k zákona č. 563/1991 Sb.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Změna metody v rámci odpisování dlouhodobého majetku - dooprávkování dlouhodobého nehmotného majetku v souladu s ustanovéhom Českého účetního standardu č. 708 - Odpisování dlouhodobého majetku a Ekonomických pravidel č.j. ČÚZK-20554/2011-13 ze dne 25.listopadu 2011 je promítnuto v účetní zavěrce sestavené k 31.12. 2011 ve druhém sloupci (korekce). A.I.2.
Dooprávkování drobného dlouhodobého nehmotného majetku pořízeného před rokem 2010 je v účetní závěrce za rok 2011 promítnuto ve druhém sloupci rozvahy (korekce) a jsou rovno hodnotě v prvním sloupci rozvahy (brutto). A.I.5.
Změna metody v rámci odpisování dlouhodobého majetku - dooprávkování dlouhodobého hmotného majetku v souladu s ustanovéhom Českého účetního standardu č. 708 - Odpisování dlouhodobého majetku a Ekonomických pravidel č.j. ČÚZK-20554/2011-13 ze dne 25.listopadu 2011 je promítnuto v účetní zavěrce sestavené k 31.12. 2011 ve druhém sloupci (korekce). A.II.3.
Změna metody v rámci odpisování dlouhodobého majetku - dooprávkování dlouhodobého hmotného majetku v souladu s ustanovéhom Českého účetního standardu č. 708 - Odpisování dlouhodobého majetku a Ekonomických pravidel č.j. ČÚZK-20554/2011-13 ze dne 25.listopadu 2011 je promítnuto v účetní zavěrce sestavené k 31.12. 2011 ve druhém sloupci (korekce). A.II.4.
Dooprávkování drobného dlouhodobého hmotného majetku pořízeného před rokem 2010 je v účetní závěrce za rok 2011 promítnuto v druhém sloupci rozvahy (korekce) a rovná se hodnotě vykázené v prvním sloupci rozvahy (brutto). A.II.6.
Změna metody - první použití metody odpisování dlouhodobého majetku se nepromítne v účetním období 2011 do nákladů. Hodnota oprávek k odpisovanému dlouhodobému majetku se zobrazí jako oceňovací rozdíl při změně metody. C.I.6.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu1571153.90
A.II. Tvorba fondu1730000.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu1949610.62
1. Půjčky na bytové účely5000.00
2. Stravování1272820.00
3. Rekreace172982.98
4. Kultura, tělovýchova a sport168494.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary120000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu210313.64
A.IV. Konečný stav fondu1351543.28

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby142576169.8325656544.00116919625.83141060000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky139616972.4224478426.00115138546.42138490000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě2959197.411178118.001781079.412570000.00
G.6.Ostatní stavby0000

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00213683

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3330774.2203330774.223331000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha3330774.2203330774.223331000.00
H.5.Ostatní pozemky0000