Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3360219.85 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3360219.85 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 1106677.72 | 1107000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 1106677.72 | 1107000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 21285600.00 | 9000000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 21285600.00 | 9000000.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 235896400.00 | 53700000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 74047500.00 | 53700000.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 161848900.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 211143902.43 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 211143902.43 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 136950600.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
E.1. Výkaz ROZVAHA byl sestaven v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. SF použil účty předepsané směrnou účtovou osnovou. | A. |
Účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (14 tis. Kč) Fond užívá na základě smlouvy č. 007/96 účetní program JASU od firmy MUZO. V roce 2010 došlo k rozšíření instalace na 2 PC jednotky a v souladu s tím navýšení hodnoty "JASU" o cca 8 tis. Kč. | A.I.5. |
Účet 031 - Pozemky (424 tis. Kč) Jedná se o pozemek patřící k budově MŠ - Hlubočepy. | A.II.1. |
Účet 021 - Stavby (2.993 tis. Kč) Jedná se o budovu MŠ - Hlubočepy (bývalá mateřská školka), kterou má Fond ve svém vlastnictví a tedy i v účetní evidenci. Budova není využívána přímo v kontextu s hlavní činností Fondu ale zprostředkovaně: Fond ji pronajímá soukromým subjektům a pravidelné příjmy z nájemného využívá jako jeden ze zdrojů financování své hlavní činnosti. | A.II.3. |
Účet 029 - Ostatní dlouhodobý hmotný majetek (16 tis. Kč) Jedná se o původně 1 ks akcie AB Barrandov a.s. Praha v pořizovací hodnotě 16.000,-- Kč, kterou Fond nabyl na základě Smlouvy o prodeji a koupi akcií a usnesení Vlády ČR č. 1002 v roce 2003. Kupní cena byla uhrazena dokladem ČNB 89/2003, zavedení do majetku bylo provedeno dokladem ID 23/2003. V průběhu roku 2007 na základě sdělení společnosti Gaudia a.s. ze dne 1. 11. 2007 o rozdělení odštěpením Barrandov Televizní Studio a.s., (dříve Barrandov Studio a.s.) a sdělení společnosti Barrandov Televizní studios a.s. ze dne 4. 12. 2007 došlo k vydání nových akcií. Fond obdržel celkem 2 ks akcií v celkové hodnotě 16.000,-- Kč. | A.II.7. |
ÚÚčet 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé (17.000 tis. Kč) Jedná se o poskytnuté podpory ve formě návratných finančních výpomocí dlouhodobé (tzn. nad 1 rok). | A.IV.1. |
Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy (208 tis. Kč) Zalohove faktury UFD služby 10 až 12/2011. | B.II.4. |
Účet 316 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé (11.615 tis. Kč) Jedná se o poskytnuté podpory ve formě návratných finančních výpomocí krátkodobých (tzn. pod 1 rok). | B.II.6. |
Účet 341 Daň z příjmů (15 tis. Kč) Jedná se o zálohu na daň z příjmů právnických osob | B.II.12. |
Účet 373 - Poskytnuté zálohy na transfery (189 tis. Kč) Jedná se o nově otevřený účet v roce 2011, který harmonizuje účtování o transferech Fondu s nově vydaným účetním standardem č. 703. Na tomto účtu se evidují zálohové platby na transfery (do doby jejich vyúčtování) | B.II.24. |
Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky (20.227 tis. Kč) Jedná se o: - pohledávky za příjemci návratných finančních výpomocí/účelových dotací z titulu porušení rozpočtové kázně - pohledávky za provozovateli kin z titulu neuhrazeného příplatku k ceně vstupného a veřejné produkce kinematografických děl; - sankce předepsané provozovatelům kin z titulu neuhrazeného příplatku k ceně vstupného a veřejné produkce kinematografických děl; - pohledávky v konkurzním řízení. | B.II.28. |
Účet 224 - Běžné účty státních fondů (325.393 tis. Kč) Jedná se o: - BÚ č. 29720001, vedený u ČNB Praha, který slouží k běžnému platebnímu styku (272.906 tis. Kč), - BÚ č. 679030643, vedený u ČSOB Praha, který byl otevřen jako manipulační účet k TV u ČSOB - TV krátkodobý č. 174155002, vedený u ČSOB Praha, který slouží jako rezerva (s měsíční obnovou). (52.487 tis. Kč) | B.IV.13. |
Účet 321 - Dodavatelé (8 tis. Kč) Jedná se o došlé faktury od dodavatelů na konci roku 2011 (a zaplacené na počátku roku 2012). | D.IV.5. |
Účet 389 - Dohadné účty pasivní (201.654 tis. Kč) Jedná se o účet, zachycující očekávanou fakturu od Dilia, vyúčtování ve prospěch OSA a vyúčtování ve prospěch Intergram. Všechny tyto platby se týkají vyúčtování autorských honorářů z užití filmových děl za druhé pololetí 2011 a další analytické účty, nově otevřené v roce 2011 a zachycující spotřebované transfery jejich příjemci v roce 2011. | D.IV.33. |
Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky (3.535,97 tis. Kč) Jedná se o závazky vůči autorům filmových děl k vyplacení odměn za využití těchto děl, přijaté a neidentifikované platby, závazky vůči provozovatelům kin z titulu přeplatků Kč příplatků. | D.IV.34. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Účet 501 - Spotřeba materiálu (23 tis. Kč) Jedná se o nákup odborné literatury. | A.I.1. |
Účet 512 - Cestovné (90 tis. Kč) Jedná se o cestovné členů Rady Fondu na zasedání Rady, placené na základě uzavřené dohody o provedení práce. | A.I.6. |
Účet 513 - Náklady na reprezentaci (80 tis. Kč) Jedná se o náklady na pronájem salonku a občerstvení při zasedání Rady Fondu. | A.I.7. |
Účet 518 - Ostatní služby (61.954 tis. Kč) Jedná se o náklady na expertní posudky související s koprodukčními statuty, poplatky za zpracování účetnictví, poplatky za zpracování agendy korunového příplatku placené ve prospěch Unie filmových distributorů, autorské honoráře za užití filmových děl, vyplácené jednotlivým autorům prostřednictví ochranných organizací Dilia, Intergram, Osa, honoráře členům Rady Fondu za posouzení předložených žádostí. | A.I.8. |
Účet 521 - Mzdove náklady (20 tis. Kč) Dohoda o provedení práce | A.I.9. |
Účet 532 - Daň z nemovitostí (2 tis. Kč) Jedná se o daň z nemovitostí, zaplacenou za budovu MŠ - Hlubočepy (bývalá mateřská školka), kterou má Fond ve svém vlastnictví a tedy i v účetní evidenci. | A.I.16. |
Účet 551 - Odpisy dlouhodobého majetku (86 tis. Kč) Jedná se o vyřazený software na správu Kč příplatku. | A.I.25. |
Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek (-121 tis. Kč) Jedná se o opravné položky vytvořené v roce 2011 k pohledávkám a zrušení opravné položky k projektu Jan Hus účtovanou v roce 2010. Tato oprava převýšila účtování roku 2011 a proto je stav účtu 556 záporný. | A.I.30. |
Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti (160 tis. Kč) Jedná se o 2 autorské odměny Dilii z titulu užití díla Markéta Lazarová | A.I.32. |
Účet 569 - Ostatní finanční náklady (25 tis.Kč) Jedná se zejména o bankovní poplatky. | A.II.5. |
Účet 571 - Náklady ústředních rozpočtů na transfery (192 059 tis. Kč) Jedná se o Fondem vyplacené transfery roce 2011 příjemcům podpory, které byly rovněž v roce 2011 těmito příjemci podpory využity na úhradu podporovaných nákladů. | A.III.1. |
Účet 603 - Výnosy z pronájmu (561 tis. Kč) Jedná se o výnos z budovy MŠ Hlubočepy, kterou má Fond ve svém vlastnictví a která není využívána přímo v kontextu s hlavní činností Fondu ale zprostředkovaně: Fond ji pronajímá soukromým subjektům a pravidelné příjmy z nájemného využívá jako jeden ze zdrojů financování své hlavní činnosti. | B.I.3. |
Účet 642 - Jiné pokuty a penále (910 tis. Kč) Jedná se o vrácené dotace a návratné finanční výpomoci z titulu porušení rozpočtové kázně. | B.I.18. |
Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti (113.975 tis. Kč) Jedná se o žadatelské poplatky placené při předkládání projektů a související s administrací těchto projektů, licenční poplatky placené při prodeji filmových děl, u kterých Fond vykonává práva výrobce, ostatní odměny za užití těchto filmových děl, vyplácené společností ABZ, příjmy z odúmrtí vyplácené ochrannými organizacemi Dilia, Intergram, OSA | B.I.25. |
Účet 669 - Ostatní finanční výnosy (746 tis. Kč) Jedná se o úroky z termínovaného vkladu u ČSOB a úroky z běžného účtu u ČNB. | B.II.6. |
Účet 639 - Výnosy z ostatních daní a poplatků (132.265 tis. Kč) Jedná se o korunové příplatky placené provozovateli kin při veřejné produkci kinematografických děl a televizní poplatky z vysílání reklam. | B.III.9. |