Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
- předpoklad trvání účetní jednotky je zachován
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
- od 1.1.2010 účtuje příspěvková organizace podle vyhlášky 410/2009 Sb. a souvisejích českých účetních standardů, v platném znění
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- příspěvková organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu
- účetní jednota v průběhu roku použila cizí měnu v souvislosti se zahraničním cestovným, používá denní kurz ČNB, pokladna v cizí měně má k 31.12. nulový zůstatek
- účetní jednotka nemá zásoby
- účetní jednotka účtuje na podrozvahových účtech drobný dlouhodobý hmotný majetek pod 3. tis. Kč
- hranice zařazení hmotného majetku do účetnictví je 3 tis. Kč
- účetní jednotka rozlišuje s přesností na dny

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1973702.381954000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021973702.381954000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1973702.381954000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991973702.381954000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52304656.00338401.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53128762.00144619.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54105290.00127796.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
- v účetní jednotce nenastaly po rozvahovém dni ke dni sestavení účetní závěrky závažné situace, které by významně ovlivnily finanční situaci účetní jednotky
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
- v účetní jednotce neexistovaly nejisté podmínky a situace ke konci rozvahového dne, které by význmaně ovlivnily finanční situaci účetní jednotky
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
- není náplň
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
- investiční fond je krytý

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0014734882.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.003432000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00- není náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00- není náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00- není náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00- není náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00- účetní jednotka nemá soubory majetku ani jednotlivý majetek oceněný 1,- Kč
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00- účetní jednotka nemá pozemky s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00- účetní jednotka nemá pozemky s lesním porostem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
- účetní jednotka nemá pohledávky po splatnosti
- účetní jednotka nemá majetek zatížený zástavním právem
- účetní jednotka nemá pohledávky ani závazky zatíženy zástavním právem
- účetní jednotka neúčtuje o rezervách
- pro hranici významnosti byly stanoveny 3 % hodnoty aktiv,to je 2.108,61 tis. Kč
AKTIVA
účet 388 :
- časové rozlišení zahraničního transferu EU-PŠ, UZ 33123 - 1.254.717,60 Kč
- časové rozlišení zahraničních prostředků - Comenius - 268.882,88 Kč
B.II.27.
účet 403 :
- položka zohledňuje transfer z roku 2010 na pořízení dlouhodobého hmotného majetku, chybně zaúčtovaný na účet 401
C.I.3.
účet 333 :
- mzdy zaměstnanců za 12/2011, splatné 10.1.2012
D.IV.15.
účet 374 :
- 1. přijatá záloha zahraničního transferu EU-PŠ, UZ 33123 - 1.254.717,60 Kč, projekt je dvouletý, zahájení projektu 1.9.2010
- přijatá záloha projekt - Comenius - 268.882,88 Kč
D.IV.30.
účet 389 :
- položka zahrnuje zejména nevyfakturované dodávky energií
D.IV.33.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
- pro hladinu významnosti jsou stanovena 3 % z hodnoty celkových výnosůA.
účet 501 :
- položka zahrnuje pořízení drobného dlouhodobého majetku, hrazeného z projektu EU- PŠ, UZ 33123 - 477.989 Kč
A.I.1.
účet 502 - členění spotřeby energií v hlavní činnosti
el. energie- 313.224 Kč
plyn - 496.008,82 Kč
voda - 89.383,80 Kč
A.I.2.
účet 521 v členění :
- mzdy pedagogockých pracovníků - UZ 333563 - 8.206.000 Kč
- mzdy pedagogických pracovníků - UZ 33027 - 434.000 Kč
- mzdy asistenta - UZ 33015 - 122.640 Kč
- mzdy z projektu EU-PŠ - UZ 33123 - 357.618 Kč
- mzdy nepedagogických pracovníků - UZ 33353 - 1.057.000 Kč
- mzdy nepedagogických pracovníků - UZ 33015 - 7.319 Kč
- mzdy z ostatních zdrojů - 67.734 Kč
- OPPP pedagogové - UZ 33353 - 32.000 Kč
- OPPP nepedagogové - UZ 33353 - 30.000 Kč
- OPPP z projektu EU-PŠ - UZ 33123 - 43.750 Kč
- OPPP z doplňkové činnosti - 60.089 Kč
A.I.9.
účet 524 :
- zákonné sociální a zdravotní pojištění z mezd
A.I.11.
účet 672 v členění :
- příspěvek zřizovatele na provoz - 2.200.000 Kč
- příspěvek zřizovatele na odpisy - 1.225.000 Kč
- dotace na mzdy a ONIV - UZ 33353 - 12.852.800 Kč
- dotace na mzdy - UZ 33015 - 175.445 Kč
- dotace na mzdy - UZ 33027 - 585.900 Kč
- dotace na učební pomůcky pro 1. třídu - UZ 33017 - 37.000 Kč
- příspěvek Mšsta Šternberka z programu prevence kriminality - 7.000 Kč
- projekt EU-PŠ - UZ 33123 - 1.034.894 Kč
- projekt Comenius - 48.843 Kč
B.IV.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
- účetní jednotka nemá povinnost sestavit přehled o peněžních tocíchP.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
- účetní jednotka nemá povinnost sestavit přehled o změnách vlastního kapitáluC.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu237757.48
A.II. Tvorba fondu102690.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu122361.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování62520.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary11000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu48841.00
A.IV. Konečný stav fondu218086.48

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu101693.41
D.II. Tvorba fondu378080.67
1. Zlepšený výsledek hospodaření20791.19
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie357289.48
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu479774.08

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu104094.44
F.II. Tvorba fondu1238774.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1238774.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1329382.00
1. Financování investičních potřeb1329382.00
F.IV. Konečný stav fondu13486.44

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby71271427.998115610.2063155817.7964128000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky71271427.998115610.2063155817.7964128000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989860

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky685299.000.00685299.00685000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky26471.940.0026471.9426000.00
H.4.Zastavěná plocha649196.760.00649196.76649000.00
H.5.Ostatní pozemky9630.300.009630.3010000.00