Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nepředpokládá, že by nastala skutečnost, která by ji v této činnosti zabraňovala.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V průběhu vykazovaného období nedošlo ke změně obsahového vymezení výkazů a způsobu oceňování z důvodu změny činnosti, zpřesnění věrného zobrazení nebo zkvalitnění vypovídací schopnosti účetní závěrky.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace používá účetní metody v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb.
Na základě rozhodnutí zřizovatele - Statutární Město Přerov vede organizace účetnictví v plné rozsahu.
Organizace odepisuje majetek na základě odpisového plánu zřizovatele.
Majetek vedený v podrozvahové evidenci je rozdělený na DDHM a DDNM a má stanovenou hranici pro zařazení:
DDHM od 0,--Kč - 3000,--Kč
DDNM od 0,--Kč - 7000,--Kč
Organizace provozuje doplňkovou činnost na základě nájemní smlouvy ze dne 1.1.2011 a je v souladu se Zřizovací listinou mateřské školy ze dne 3. 11. 2009. Účelem doplňkové činnosti je provozování pobočky Městské knihovny v Přerově v MŠ Újezdec. Nájemné se sjednává na dobu určitou a to vždyna jeden rok. Nájemné činí2400,--Kč/rok. Náklady spojené s nájmem činí 7600,--Kč/rok (elekřina 600,--Kč, plyn 6700,--Kč, vodné 300,--Kč). Dále hradí nájemce podíl na odpisech budovy ve výši 15.478,--Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky401988.40391000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902401988.40391000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty401988.40391000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999401988.40391000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5256555.0049179.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5324449.0021078.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5422733.0018653.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích v organizaci.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné informace o skutečnostech, které by jako nejisté podmínky existovaly, a jejichž důsledky by významným způsobem změnily finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace v rozhodném období nenabyla žádné nemovitosti, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 1629937.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 478390.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Organizace má ve správě budovu MŠ Újezdec a MŠ Lověšice. Budovy jsou v průběhu roku udržovány a opravovány.A.II.3.
K 31.12.2011 byla provedena inventarizace dlouhodobého majetku uvedeného v evidenci MŠ Újezdec a MŠ Lověšice. Při inventarizaci nebylyl zjištěny žádné inventarizační rozdíly.A.II.6.
Zůstatek na účtě tvoří zůstatková cena:
-budova MŠ Lověšice 20.020,--Kč
-budova MŠ Újezdec 1.175.375,40 Kč
-ostatní stavby MŠ Újedec 16.317.08 Kč
-zastavěná plocha MŠ Újezdec 247.050,--Kč
-zahrada MŠ Lověšice 121.800,--Kč
C.I.1.
Organizaci byl navýšen fond odměn přídělem ze zlepšeného HV DČ za rok 2010 ve výši 480,-- Kč.
Fond byl vyčerpán v plné výši na odměnu ředitelky.
C.II.1.
Tvorba FKSP organizace za rok 2011 činila 12.177,--Kč. Organizace čerpala FKSP v celkové výši 16.625,70 Kč.
-stravování 4.127,--Kč
-kultura 10.494,--Kč
-vitamíny pro zaměstance 2004,70 Kč
C.II.2.
Na základě rozhodnutí zřizovatele byl navýšen rezervní fond o příděl z hospodářského výsledku DČ za rok 2010 o 1.920,--Kč.C.II.3.
Organizace obdržela v roce 2011 dar za sběr baterií od Statutárního Města Přerov ve výši 9000,--Kč. Další dar ve výši 3000,--Kč přijala od rodičů dětí, které navštěvují školku.
Rezervní fond čerpala na nákup hraček do MŠ Újezdec a MŠ Lověšice.
C.II.4.
Tvorba rezervního fondu za rok 2011 činila 100.649,--Kč, z toho 15.478,--Kč byla z DČ.
Organizace v průběhu roku 2011 nečerpala prostředky fondu.
C.II.5.
V položce je obsažen hospodářský výsledek z DČ za rok 2011, který je tvořen ze zisku z nájmu Městské knihovny Přerov.C.III.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Největší položku ve spotřebě materiálu tvoří nákup hraček. Ostatní tvoří nákup kancelářských potřeb, čistících prostředků , knih a časopisů.A.I.1.
Náklady na energie jsou sníženy o 7600,--Kč.Tato částka je hrazena z doplňkové činnosti.A.I.2.
V MŠ Újezdec a MŠ Lověšice neproběhly v roce 2011 žádné mimořádné opravy.A.I.5.
Největší položku na služách tvoří:
- rozvoz obědů pro organizaci 113.670,-- Kč
- zpracování mezd a účetnictví 40.559,--Kč
- telefonní poplatky , internet 27.388,62 Kč
- revize 18.996,--Kč
A.I.8.
V položce jsou obsaženy bankovní poplatky za vedení běžného účtu organizace a běžného účtu FKSP.A.II.5.
V položce jsou obsaženy nájmy včetně spotřebovaných energií z DČ.B.I.3.
V položce je obsaženo čerpání rezervního fondu neúčelové dary na nákup hraček pro děti v částce 8.848,07 Kč a čerpání fondu odměn v částce 480,--Kč.B.I.24.
V položce je obsaženo haléřové vyrovnání.B.I.25.
Položka obsahuje výnosy provozního příspěvku ve výši zaúčtovaných nákladů a výnosy rozpočtových zdrojů ve výši zaúčtovaných nákladů.
Dotace na provoz byla vyčerpána v plné výši 478.390,--Kč
Dotace UZ 33353 Rozpočtové zdroje byla vyčerpána v plné výši 1.623.000-- Kč
Dotace UZ 33027 Rozvoj. program na posílení platové úrovně pedagogů byla vyčerpaná v plné výši 4.050,--Kč
Dotace UZ 33015 Hustota a specifikace pro nepedagogy byla vyčerpaná v plné výši 2.887,--Kč
B.IV.2.
V položce je obsažen výsledek hospodaření - zisk z nájmu z doplňkové činnosti.B.VI.4.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu13386.64
A.II. Tvorba fondu12177.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu16625.70
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování4127.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport10494.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2004.70
A.IV. Konečný stav fondu8937.94

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu11520.71
D.II. Tvorba fondu13920.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření1920.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové12000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu8848.07
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání8848.07
D.IV. Konečný stav fondu16592.64

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu15478.00
F.II. Tvorba fondu100649.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku100649.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu85171.00
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu30956.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3506995.402295282.921211712.481313000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu3467827.402272432.001195395.401295000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby39168.0022850.9216317.0818000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70887608

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky368850.000.00368850.00369000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky121800.000.00121800.00122000.00
H.4.Zastavěná plocha247050.000.00247050.00247000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00