Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastala žádná skutečnost, která by vedla ke změně účetní metody.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Podle pokynů zři¨zovatele došlo k přeúčtování počátečního stavu z účtu 403 na účet 401.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka využívá metody časového rozlišení (faktury za služby překračující rok 2011), dohadné účty pasivní (nezúčtované zálohy, neyfakturované dodávky služeb, materiálu a energií na rok 2011) a k 31.12.2011 metodu odpisování. Záosby josu účtovány způsobem B. Na podrozvahový účtech jsou evidovány následující položky: 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek (od 500,- do 7 000,- Kč) - 473 536,70 Kč; 902 - Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (od 500,- do 3 000,- Kč) - 3 523 430,02 Kč; 903 - Ostatní majetek - 65 394,82 Kč (z toho materiál civilního charakteru - 61 003,82 Kč); 911 - Odepsané pohledávky - 31 000,- Kč (pohledávka je v konkurzním řízení a čekáme na rozhodnutí soudu); 967 - Pokutové bloky - 304 800,- Kč (jedná se o evidenci pokutových bloků od CÚ). Výkaz FIN 2-04U, Rozvaha, Výkaz zisků a ztrát a Přílohy jsou vykazovány v hodnotách Kč na 2 des. místa.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4062361.544126000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901473536.70474000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023523430.023579000.00
3.Ostatní majetek90365394.8273000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky31000.0031000.00
1.Odepsané pohledávky91131000.0031000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku304800.00689000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967304800.00689000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3788561.543468000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993788561.543468000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521873770.001739552.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53805990.00745552.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54811760.00698233.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671)
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky280000.00280000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Majetek zařazený na účty dlouhodobého majetku, který svým obsahovým vymezením nesplňoval kritéria pro zařazení do dlouhodobého majetku dle předpisů platných v roce 2011 byl přeúčtován na účet drobného dlouhodobého majetku z důvodu změny metody odpisování. A.I.2.
V roce 2011 nedošlo k nákupu nového pozemku, nýbrž k rozdělení částek zvlášť na pozemky a zvlášť na budovy, které byly v rámci delimitace v roce 2003 nabrány dohromady a evidovány tak, jak byly předávány bývalými OHS. K rozdělení došlo z důvodu změny metody odpisování, neboť pozemky se neodpisují (dříve evidovány na účtu 021 jako součást stavby). A.II.1.
V roce 2011 nedošlo k vyřazení stavby, ale k rozdělení částek zvlášť na pozemky a zvlášť na budovy, které byly v rámci delimitace v roce 2003 nabrány dohromady a evidovány tak, jak byly předávány bývalými OHS. K rozdělení došlo z důvodu změny metody odpisování, neboť pozemky se neodpisují (dříve evidovány na účtu 021 jako součást stavby). A.II.3.
V průběhu měsíce dubna a května došlo k prodeji a vyřazení tří kusů automobilů v pořizovací ceně 1 038 677,- Kč. Tato vozidla byla značně opotřebovaná a jako nepotřebná byla nabídnuta ostatním OSS k bezúplatnému převodu. Pro nezájem těchto organizací byla nabídnuta k prodeji a prodána dle ocenění soudního znalce za 98 000,- Kč. Majetek zařazený na účty dlouhodobého majetku, který svým obsahovým vymezením nesplňoval kritéria pro zařazení do dlouhodobého majetku dle předpisů platných v roce 2011 byl přeúčtován na účet drobného dlouhodobého majetku z důvodu změny metody odpisování. A.II.4.
Jedná se o pohledávky vzniklé z rozhodnutí ve správním řízení a z důvodu předepsaných nákladů řízení, které nabyly právní moci do konce roku 2011 a nebyly uhrazeny. B.II.5.
Podle pokynů zřizovatele došlo k přeúčtování počátečního stavu z účtu 403 na účet 401. C.I.3.
Oceňovací rozdíly činí celkem 40 752 727,36 Kč, z toho 21 366 376,- Kč činí dooprávkování dlouhodobého majetku z titulu změny metody odpisování od doby zařazení do 31.12.2011 a 19 317 351,36 Kč činí dooprávkování drobného dlouhodobého majetku ze stejného důvodu. C.I.6.
Dohadné účty tvoří nezúčtované zálohy a nevyfakturované dodávky za rok 2011. D.IV.33.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Veškeré náklady vznikly v rámci hlavní činnosti. Podstatnou část nákladů tvoří osobní náklady, které se vážou k průměrnému přepočtenému počtu zaměstnanců za rok 2011, který činil 176,41. A.I.
Částku ve výši 7 728 172,- Kč tvoří nákupy služeb od ZÚ. A.I.8.
Částku tvoří prodejní cena tří kusů nadbytečných a opotřebovaných vozidel. A.I.27.
Podstatnou část těchto nákladů tvoří rozdíl mezi pořizovací cenou a reálnou hodnotou prodaných vozidel. A.I.32.
Jedná se převážně o výnosy z pokut dle rozhodnutí ze zákona č. 258/2000 Sb., náklady řízení dle zákona č. 500/2004 Sb., a vyhlášky č. 520/2005 Sb. B.I.
Částku tvoří výnos z prodeje tří kusů nadbytečných a opotřebovaných vozidel. B.I.22.
Výnosy ve výši 162 624,- Kč představují náhrady za pojistné události. Zbývající část výnosů tvoří výnosy za předepsané náklady řízení z rozhodnutí. B.I.25.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu230850.03
A.II. Tvorba fondu563654.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu595484.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování539922.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary9000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu46562.00
A.IV. Konečný stav fondu199020.03

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby39748930.5915899576.0023849354.5940424000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky38920823.8415568332.0023352491.8439596000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby828106.75331244.00496862.75828000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009183

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3168747.110.003168747.112493000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1453244.970.001453244.97875000.00
H.5.Ostatní pozemky1715502.140.001715502.141618000.00