Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 4514616.90 | 3113000.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 1786205.74 | 1765000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2728411.16 | 1348000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 5209638.10 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 5209638.10 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 124406015.73 | 85322000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 16371234.12 | 3658000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 2690000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 103017410.59 | 76276000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 4421231.00 | 2245000.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 596140.02 | 453000.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 67850542.42 | 64849000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 199485.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 67079018.42 | 64277000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 572039.00 | 572000.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 123705656.10 | 212015000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 44413478.00 | 164369000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 33892011.00 | 2937000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 44528734.00 | 43959000.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 871433.10 | 750000.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 57425927.79 | 157660000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 57425927.79 | 157660000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 153321985.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0.00 | 153321985.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 0.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 49720.86 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 10499.47 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 61851186.38 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 51744230.07 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0.00 | 6521471.07 |
vzdělávání pracovníků | | 0.00 | 1980128.00 |
informatiku | | 0.00 | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 31620.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 1067981.74 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 4727835.21 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Od roku 2008 byly ročně alokovány emisní povolenky, které účetní jednotka nevyužívala. Vzhledem k rychlému poklesu tržní ceny emisních pololenek přistoupila účetní jednotka v prosinci 2011 k jejich prodeji. | A.I.4. |
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně do 10 tis. Kč je plně odepsán do nákladů v okamžiku pořízení. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně vyšší než 10 tis. Kč je odepisován rovnoměrně do nákladů po dobu 24 měsíců. | A.I.5. |
Ve sledovaném období účetní jednotka proúčtovala přecenění majetku určeného k prodeji areálu TRN Prosečnice na reálnou hodnotu. | A.II.1. |
Ve sledovaném období došlo k nárůstu ve výši 129 705 tis. Kč převážně provedením rekonstrukce akutních chirurgických provozů, centrální sterilizace a realizovanou stavební přípravou pro obnovu přístrojového vybavení centra dětské traumatologie. Ve sledovaném období účetní jednotka proúčtovala přecenění majetku určeného k prodeji areálu TRN Prosečnice na reálnou hodnotu. | A.II.3. |
Ve sledovaném období došlo k nárůstu ve výši 111 221 tis. Kč vzhledem k tomu, že účetní jednotka realizovala nákup převážně přístrojového vybavení akutních chirurgických provozů, modernizaci a obnovu přístrojového vybavení centra dětské traumatologie . Ve sledovaném období účetní jednotka proúčtovala přecenění majetku určeného k prodeji areálu TRN Prosečnice na reálnou hodnotu. | A.II.4. |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně do 10 tis. Kč je plně odepsán do nákladů v okamžiku pořízení. Drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně vyšší než 10 tis. Kč je odepisován rovnoměrně do nákladů po dobu 24 měsíců. | A.II.6. |
Nárůst stavu pohledávek oproti roku 2010 vznikl převážně neuhrazením pohledávek za zdravotní péči za měsíc 11/2011, v předcházejícím sledovaném období tj. v roce 2010 byly takové pohledávky uhrazeny do rozvahového dne. | B.II.1. |
Účetní jednotka dodržuje striktně časové rozlišení nákladů tak, aby v nákladech sledovaného období byly pouze zaúčtovány náklady věcně a časově související. | B.II.25. |
Účetní jednotka dodržuje striktně časové rozlišení výnosů tak, aby ve výnosech sledovaného období byly zaúčtovány veškeré výnosy věcně a časově související. | B.II.26. |
Dohadné položky byly vytvořeny s ohledem na veškeré skutečnosti, které byly účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky s ohledem na princip opatrnosti. | B.II.27. |
Účetní jednotka ve sledovaném období vytvořila rezervy na opravy majetku ve výši 225.287,15 Kč, které byly pořízeny z FM EHS/Norsko a tvorba rezervy na opravy je smluvně vázána. | D.II.1. |
Účetní jednotka dodržuje striktně časové rozlišení nákladů tak, aby v nákladech sledovaného období byly zaúčtovány veškeré náklady věcně a časově související. | D.IV.31. |
Účetní jednotka dodržuje striktně časové rozlišení výnosů tak, aby výnosy ve sledovaném období byly pouze zaúčtovány výnosy věcně a časově související. | D.IV.32. |
Dohadné položky byly vytvořeny s ohledem na veškeré skutečnosti, které byly účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky s ohledem na princip opatrnosti. | D.IV.33. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Účetní jednotka vytváří účetní opravné položky k pohledávkám v souladu s ust. § 65 odst. 6 vyhl. 410/2009 Sb., u pohledávek splňující podmínky pro tvorbu daňových opravných položek byly v souladu s §§ 8, 8a a 8c zák. č. 593/1992 Sb. vytvořeny daňové opravné položky v maximální možné výši. | A.I.30. |
Na účtu 671 jsou zaúčtovány veškeré přijaté dotace včetně poskytnutých dotací z ÚR (ÚSC) ve výši 9,007.354,57 Kč. Tyto prostředky jsou též započítány v příloze č. A.10 ř. 09. Vzhledem k tomu, že tyto dotace nejsou samostatně vykázány v příloze A.10, jsou započítány pouze do celkového součtu příjatých příspěvků a transferů ze státního rozpočtu na řádku 09. Rozdíl mezi čerpáním limitu 4829 v ČNB a stavem účtu 671 evidovaném na ř. 10 přílohy A.10 a stavem AÚ 649 (zahraniční dotace) evidované na ř. 18 přílohy A.10 - viz výkazové, mezivýkazové a bankovní vazby je tvořen přijatými zahraničními dotacemi ve výši 4,727.835,21 Kč a zúčtováním nevyčerpaných finančních prostředků se SR ve výši 126.149,93 Kč. | B.IV.1. |
Výše daňové povinnosti výplývá ve sledovaném období převážně z významného rozdílu mezi účetními a daňovými odpisy dlouhodobého hmotného majetku. | B.VI.2. |
Účetní jednotka podala ve sledovaném období dodatečné daňové přiznání k dani z příjmů za r. 2008, 2009 a 2010 vyplývající ze změny daňových odpisů za uvedená období. | B.VI.3. |
Položka | Stav |
---|
C.I. Počáteční stav fondu | 19976487.60 |
C.II. Tvorba fondu | 5663428.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1635751.80 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 3302989.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 724687.20 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 5444132.47 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 70032.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 3161869.85 |
7. Ostatní čerpání | 2212230.62 |
C.IV. Konečný stav fondu | 20195783.13 |
Položka | Stav |
---|
E.I. Počáteční stav fondu | 28207101.16 |
E.II. Tvorba fondu | 74688501.73 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 73419960.93 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 1268540.80 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 90601121.28 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 79855134.86 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 12294481.61 |