Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom , že byla porušena zásada trvání účetní jednotky.
Předpoklad trvání účetní jednotky trvá.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 účtuje ÚSC podle vyhlášky 410/2009 a souvisejících českých
standardů 701-708.
Od 1.1.2011 se za transfery považují veškeré dotace , příspěvky a granty.
Pro poskytnuté transfery používá účetní jednotka účet 572 XXX, pro přijaté
transfery účet 672 XXX.
V roce 2011 došlo ke změnám v inventarizaci v návaznosti na vyhlášku
č.270/2010 o inventarizacích majetku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob zaokrouhlování:
Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na Kč.
U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn
k účtům:377 nebo 378
Účetní jednotka v roce 2011 neodepisovala majetek, k 31.12.2011
zaúčtovala oprávky k účtu 021 účetní operace 406/081 a k účtu 022 účetní
operace 406/082
Účetní jednotka uplatnila reálnou hodnotu v případě prodeje pozemku
031/649 za použití účtu 407 a prodeje sam.movitých věcí 022/549 za použití
účtu 407
Ke dni účetní závěrky bylo účtováno o opravných položkách k pohledávkám
- za každých 90 dní po splatnosti 10% z dlužné částky zaúčtováno 556/194
účetní jednotka zásoby v roce 2011 netvořila
účetní jednotka rezervy netvořila

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky60947.6690000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek90360947.6690000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty60947.6690000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99960947.6690000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti520.000.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5354269.0058848.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5413824.006910.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka použila účet 347 k finančnímu vypořádání dotací ze státního
rozpočtu poskytnutých v roce 2011, stav ke dni účetní závěrky 31.12.2011 se
rovná 0
Účetní jednotka používá účet 406 k zaúčtování nákladů a výnosů minulých let
Účetní jednotka nepoužila účet 408 k opravám účetních případů minulých let
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti , které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v
daném období neexistovaly
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ke dni účetní závěrky podala účetní jednotka Návrh na vklad do katastru
nemovitostí, právní účinky vkladu vznikly dnem 14.12.2011, vklad práva
povolen a zapsán dne 9.1.2012
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
účetní jednotka není příspěvkovou organizací

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 11200.00960.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky5251937.006360841.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00není náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00není náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00není náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00není náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00bez komentáře
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Účetní jednotka vlastní lesní porost o výměře 22280 m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
1269960.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00bez komentáře

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
účetní jednotka používá účet 378 k účtování o ostatních krátkodobých
závazcích
majetek zatížený zástavním právem je vedený na účtech 021 130, 031 410, 031
510 / 401 901
účtování sociálního fondu se řídí statutem sociálního fondu městyse Drahany
pohledávky vedené na účtu 311 jsou starší než jeden rok
pohledávky vedené na účtu 315 nejsou starší než jeden rok

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na účet 549 účetní jednotka účtovala náklady na dopraví obslužnost,
pojistné majetku, povinné ručení za dopravní prostředky, neinvestiční
příspěvky pro RFPPSM, SMSČR, IRA- Domovpro opuštěná zvířata, TJ Sokol
Drahany, Klub Radost, SDH Drahany, Hospic na Sv. Kopečku.
Na účet 572 účetní jednotka zaúčtovala neinvestiční příspěvky na žáky ZŠ a
vyřízení přestupkové agendy obcím- Město Plumlov, Město Prostějov, Městys
Protivanov, neinvestiční příspěvky ( členské) - Mikroregion Protivanovsko,
Svazek obcí Drahansko a okolí, Svazek obcí Drahanská vrchovina, SOSM,
neinvestiční příspěvek na náklady provozu ZŠ Drahany- příspěvkové
organizace městyse Drahany, KÚ Olomouckého kraje Olomouc.
Na účet 642 účetní jednotka zaúčtovala odměny za zajištění zpětného odběru
a využití odpadů z obalů- ASEKOL Praha, EKO-KOM Praha, odměnu za provoz
větrné elektrárny na k.ú.Drahany - Eldaco Brno, příspěvek od obce Bousín -
pro SDH, vrácení poloviny sankce - Inspekce životního prostředí KÚ OLK,
Na účet 672 účetní jednotka zaúčtovala transfer ze státního rozpočtu na
výkon státní správy a školství, transfer na vytvoření pracovních míst - ÚP
Olomouckého kraje, transfer na zajištění sčítání lidu,domů a
bytů.Neinvestiční transfery na žáky od obcí Bousín, Otinoves, Niva a
neinvestiční transfer Krajského úřadu Olomouckého kraje na odbornou
přípravu jednotky SDH Drahany.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
V souladu s přechodným ustanovením zákona č.410/2010 Sb., kterým se
novelizujezákon o účetnictví , účetní jednotka není povinna sestavit
Přehled o peněžních tocích.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
bez komentáře
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu0.00
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu0.00
F.II. Tvorba fondu0.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu4627.53
G.II. Tvorba fondu22001.61
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů22001.61
G.III. Čerpání fondu19112.00
G.IV. Konečný stav fondu7517.14

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31758788.5412254309.5019504479.0431759000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky13192197.745252157.007940040.7413192000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13857975.004862514.658995460.3513858000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky682486.00229359.75453126.25682000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1389612.00830254.00559358.001390000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě893914.80301141.00592773.80894000.00
G.6.Ostatní stavby1742603.00778883.10963719.901743000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00288209

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2227803.410.002227803.412240000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky68541.000.0068541.0068000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky558144.530.00558144.53559000.00
H.4.Zastavěná plocha106470.000.00106470.00106000.00
H.5.Ostatní pozemky1494647.880.001494647.881507000.00