Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti. Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

I v současné účetní závěrce vyplývají změny účetních metod z přechodu na účetnictví státu. Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám - prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009, která nabyla účinnosti 1.1.2010. Účetní jednotka postupuje v souladu s touto vyhláškou, jejími pozdějšími změnami a doplňky. Účetní jednotka v r. 2011 provedla dooprávkování dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku zápisem 406 MD/08x D a 406 MD/07x D. Účetní jednotka postupovala při dooprávkování v souladu se schváleným odpisovým plánem a platnými právními předpisy. Účetní jednotka vyřazovala dlouhodobý majetek v případě prodeje dle interního předpisu obce. Majetek nebyl přeceňován reálnou hodnoutou - u prodaného hmotného majetku bylo doúčtováno imaginární dooprávkovoní ve výši 40% účetní hodnoty a zaúčtováno na účet 406, zbývající hodnota majetku - tj. 60% účetní hodnoty byl zaúčtován na účet 553. Rozdíl mezi účtem 553 a 646 (prodejní cena) byl proúčtován zápisem 407 xxx/407 xxx. Obdobně bylo postupováno u prodeje pozemků, kdy rozdíl mezi účty 554 a 647 byl opět proúčtován zápisem 407 031 MD/ 407 031 D. Účetní jednotka oceňuje a vykazuje zásoby v pořizovací ceně a způsobem účtování B. Drobný dlouhodobý majetek hmotný eviduje na účtě 028 v pořizovací hodnotě nad 1 000 Kč do 40 000 Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný eviduje na účtě 018 v pořizovací ceně nad 7 000 kč do 60 000 Kč.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Způsob zaokrouhlování: ---------------------- Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378. Účetní a finanční výkazy: ------------------------- Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2010 Sb., ve znění pozdějších změn a doplňků, dle které účetní jednotka postupuje. Tvorba a použití opravných položek a rezerv: -------------------------------------------- Účetní jednotka v roce 2011 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Opravné položky účetní jednotka tvoří jednou za rok. Časové rozlišení: ----------------- Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. Služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného taktéž nejsou časově rozlišovány. Časově rozlišeny byly zejména - neuhrazená a předepsaná daň z převodu nemovitosti (prodej pozemku) účet 383 345 - fakturace vodného a stočného (faktury vystaveny v lednu 2012, patří do roku 2011 - z důvodu uplatnění odpočtu DPH jsme volili metodu časového rozlišení) účet 383 502 - fakturace telekomunikačních poplatků (faktury vystaveny v lednu 2012, patří do roku 2011 - z důvodu uplatnění odpočtu DPH jsme volili metodu časového rozlišení) účet 383 518 - daň z příjmu právnických osob za obec byla zachycena na účet 384 591 - přijaté neinvestiční dotace z JmK podléhající finančnímu vypořádání, dle skutečného čerpání k 31.12.2011 účet 388 374 - přijaté investiční dotace z JmK podléhající finančnímu vypořádání, dle skutečného čerpání k 31.12.2011 účet 388 403 - náklady na spotřebu plynu a elektrické energie a to ve výši uhrazených záloh účet 389 303 a 389 304 - poskytnuté neinvestiční transfery z rozpočtu obce podléhající finančnímu vypořádání účet 389 373 Kurzové rozdíly: ---------------- Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka za rok 2011 neměla účetní přípas v cizí měně. Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: -------------------------------------------------------------- V průběhu roku 2011 nebyl majetek určený k prodeji přeceňován reálnou hodnotou na základě ustanovení §27 odst. 7 zákona o účetnictví. S ohledem na nevyjasněnost způsobu ocenění a na vysoké riziko znehodnocení účetních dat i znehodnocení výkazů a výrazné snížení možností srovnatelnosti mezi účetními jednotkami byl zvolen princip opatrnosti a postup dle zákona o účetnictví §27, odst. 7. Majetek tedy bude oceněn dle § 25 zákona o účetnictví - viz interní předpis obce.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 411639.94 417000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 31081.82 31000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 380558.12 386000.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 96555.00 88000.00
1.Odepsané pohledávky911 96555.00 88000.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1037693.00 1038000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 1037693.00 1038000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 197622.79 198000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 197622.79 198000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1743510.73 -1740000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1743510.73 -1740000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 66000.00 70213.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 31000.00 31795.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 600000.00 35338.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Žádné takové skutečnosti a situace nenastaly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci účetní jednotky v daném období nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Účetní jednotka podávala před účetní závěrkou tyto návrhy na vklad do katastru nemovitostí: 1. p.č. 668/19 - objekt dotčen změnou právního vztahu V-4463/2011-704, viz kupní smlouva Bačíková, Baťková, Břeclav, Dukelských hrdinů 2. p.č. 668/20 - objekty dotčeny změmou právního vztahu V-4554/2011-704, viz kupní smlouva Čech Josef, Hrušky, Na Kanadě 378 3. p.č. 668/21 - objekt dotčen změnou právního vztahu V-4462/2011-704 - viz kupní smlouva Nešpor Zdeněk, Hrušky, Hlavní 258 U všech uvedených případů byly k datu návrhu na vklad vyřazeny pozemky z evidence majetku, k datu předání závěrky však nebyla doručena doložka o zápisu o vyřazení pozemků z LV obce v katastru nemovitostí. Uvedené pozemky byly geometrickým plánem odděleny od pozemku p.č. 668/1. V měsíci prosinci, byl podán návrh na vklad do KN (kupní smlouva Pardík Jan a Milada, Hrušky, Hlavní 245) na pozemek p.č. 668/18 - V-4461/2011-704 Tento návrh byl zdůvodu chyby v RČ kupujícího vzat zpět. Pozemek byl z tohoto důvodu zaúčtován zpět na majetkový účet 031. K datu účetní závěrky nakoupila účetní jednotka tyto pozemky: - ideální polovinu p.č. 973/3, 976/4, 1040/31, 2110/4, 2155/13, 2157/3 a 2245/4 od Pozemkového fondu ČR. Návrh na vklad byl podán dne 23.12.2011, sp.zn. V-4779/2011-704. - dále pozemek p.č. 659/12 - viz kupní smlouva Lubomír Mráz, Hrušky, Na Kanadě 399. Návrh na vklad podán 12.12.2011, sp. zn. V-4464/2011-704. Výše uvedené pozemky byly k datu návrhu na vklad zařazeny do evidence majetku na účet 031. K datu předání závěrky však nebyly doručeny doložky o zápisu na LV obce, z tohoto důvodu se neobjevují na výpise LV 10001 k 31.12.2011.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka není příspěvkovou organizací.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 19005000.00 16949287.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 1038000.00 1037693.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 16617000.00 20396000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty a na účtu 032 neúčtuje.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Účetní jednotka nevlastní lesní porosty.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nevlastní lesní porosty.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Významné položky ovlivňující stav účtů 021 - přehled změn: 1. Prodej plynovovodů a vyřazení hodnoty majetku na účtu 021 500 org. 28 ve výši 1 125 565.03 Kč 2. Technické zhodnocení budovy ZŠ (rekonstrukce sociálního zařízení v přístavbě tělosvičkny ZŠ) hodnota majetku na účtu 021 200 org. 3 navýšena o 1 724 223.-- Kč 3. Zařazení nedokončené investice do užívání - veřejné osvětlení (ul. Záhumení - rozšíření) na majetkový účet 021 400 org. 25 ve výši 44 637.-- Kč 4. Zařazení nedokončené investice do užívání - hřiště na dvoře ZŠ v hodnotě 49 032.-- Kč a hřiště na Zahajce v hodnotě 40 973.-- - zařazení na majetkový účet 021 600 org. 51 5. Vyřazení místního rozhlasu z majetkové evidence z důvodu likvidace a realizace bezdrátového rozhlasu - vyřazeno z účtu 021 600 org. 26 v celkové hodnotě 461 454.20 Kč. Významné položky ovlivňující stav účtů 022 - přehled změn: 1. Vyřazení prodané multicar z majetkové evidence v hotnostě 86 845.-- Kč 2. Zařazení obstární multicar do majetkové evidence v hodnotě 160 800.-- Kč 3. Pořízení traktoru Johne Deere a zařazení na mejtkvý účet v hodnotě 643 380.-- Kč 4. Pořízení kalového čerpadla pro JSDH v hodnotě 66 380.-- Kč. Významné položky ovlivňující stav účtů 311: 1. Na účtu 311 041 evidována pohledávka ve výši 57 340.-- Kč za Miroslavou Kurdíkovou v Břeclavi, která provozovala kavárnu na KSC. Uvedená pohledávka je soudně vymáhána. Od listopadu 2011 dlužník splácí pohledávku ve výši 1 000 Kč mesíčně. Významné položky ovlivňující stav účtů 315: 1. Na účtu 315 320 evidována pohledávka - vratka dotace (Prázdninový kemp) ve výši 33 243.-- Kč 2. Na účtu 315 321 evidována pohledávka za TJ Sokol Podluží - nedoložené čerpání poskytnuté dotace ve výši 84 253.-- Kč 3. Na účtu 315 322 evidována pohledávka za TJ Sokol Podluží - vyčíslené penále z nedoložené a nevrácené dotace ve výši 16 093.-- Kč Uvedené pohledávky jsou soudně a exekučně vymáhány. Pohledávka Prázdninový kemp byla předána právní zástupkyni JUDr. Drápalové k vymáhání, pohledávku za TJ Sokol Podluží řeší exekutor Mgr. Brančík. Na účtu 374 evidovány závazky - vratky nevyčerpaných dotací: 1. Vratka dotace na výdaje spojené s přípravou sčítání lidu, domů a bytů 2011 - ÚZ 98005 - ve výši 7 060.-- Kč 2. Přijaté neinvestiční dotace od JmK podlehající finančnímu vypořádání - 65 000.-- Kč na pořízení výzbroje pro JSDH ÚZ 551, 16 182.-- Kč na zabezpečení akceschopnosti JSDH Hrušky ÚZ 14004, 75 000.-- Kč na Almanach .Krása krojové výšivky. ÚZ 331. 3. Přijatá investiční dotace od JmK podlehájící finančnímu vypořádání - 46 000.-- Kč na pořízení výzbroje pro JSDH ÚZ 551. Výše zmínění dotace byly k 31.12.2011 vyčerpány a vyúčtovány v rámci finančního vypořádání za rok 2011. Na účtu 383 - výdaje příštích období - jsou vyčísleny: 1. Odvod daně z převodu nemovitostí, jenž byly podány na vklad k 31.12.2011, nebyly však k 31.12.2011 vyřazeny z LV, ve výši 108.-- Kč. 2. Fakturace vodného a stočného, z důvodu uplatnění odpočtu DPH ve výši 30 334.26 Kč. 3. Fakturace telekomunikačních poplatků, z důvodu uplatnění odpočtu DPH ve výši 3 216.27 Kč. Na účtu 388 - dohadné účty pasívní - jsou vyčísleny: 1. Přijaté neinvestiční dotace z JmK viz účet 374. 2. Přijaté investiční dotace z JmK viz účet 374. Na účtu 389 - dohadné účty pasívní - byla dohadnuta: 1. Spotřeby el.energie a plynu a to ve výši uhrazených záloh k 31.12.2011. 2. Posktnuté neinvestiční transfery občanským sdružením podléhající finančnímu vypořádání: - Sokol Hrušky o.s. - 100 000.-- Kč - FC Moravská Nová Ves o.s. - 20 000.-- Kč - Drtichy Hrušky o.s. - 5 000.-- Kč - SDH Hrušky o.s. - 80 000.-- Kč - Víno z Hrušek o.s. - 10 000.-- Kč
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Účetní jednotka v průběhu r. 2011 účtovala na účtu 553 60% účetní hodnotu prodaného majetku (plynovodu, multicar), zbývající hodnotu ve výši 40% účtovana na účet 406, kde jsme zohlednili imanigární dooprávkování prodaného majetku. Obsahové vymezení účtu 572 k 31.12.2011: - provozní příspěvek pro Mateřskou školu Hrušky, přísp. org., ve výši 1 020 000.-- Kč - provozní příspěvek pro Základní školu Hrušky, přísp. org., ve výši 1 110 000.-- Kč - provozní příspěvek pro Správu majetku obce Hrušky, přísp. org. ve výši 500 000.-- Kč - dotace fotbalovému klubu FK Moravská Nová Ves ve výši 20 000.-- Kč - dotace Svazu tělesně postižených Kostice ve výši 5 000.-- Kč - dotace Fondu ohrožených dětí (Klokánek) ve výši 15 000.-- Kč - finanční dar p. Ludmile Nešporové, Hrušky, Břeclavská - dotace občanskému sdružení SDH Hrušky ve výši 80 000.-- Kč - dotace občanskému sdružení Sokol Hrušky ve výši 100 000.-- Kč - dotace občanskému sdružení ZO ČSV Moravská Nová Ves (včelaři) ve výši 1 500.-- Kč - dotace Občanskému sdružení Drtichy Hrušky ve výši 1 533.-- Kč a 5 000.-- Kč - dotace občanskému sdružení Víno z Hrušek ve výši 10 000.-- Kč - finanční dar Malovanému kraji ve výši 2 000.-- Kč - neinvestiční transfer DSO Hrušky - Týnec ve výši 637 500.-- Kč - poskytnuté transfery DSO Region Podluží ve výši 103 500.-- Kč - poskytnuté transfery DSO Čistý Jihovýchod ve výši 31 851.-- Kč Účetní jednotka v r. 2011 účtovala na účtu 646 výnosy z prodeje majetku (plynovodu, multicar) ve výši 794 000.-- Kč, jednalo se kupní cenu, za kterou se majetek prodával. Obsahové vymezení účtu 672 k 31.12.2011: - přijatá dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu ve výši 452 800.-- Kč - přijatý transfer z Moravské Nové Vsi na zabezpečení jednotky SDH ve výši 226 875.-- Kč - přijatá neinvestiční dotace z JmK na vybavení JSDH ve výši 65 000.-- Kč - přijatá dotace na zabezpečení akceschopnosti JSDH z JmK ve výši 16 182.-- Kč - přijatá neinvestiční dotace z JmK na vydání publikace Krása krojové výšivky Hrušky ve výši 75 000.-- Kč.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Účetní jednotka výkaz nesestavuje.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Účetní jednotka výkaz nesestavuje.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 151495.28
G.II. Tvorba fondu 112826.08
1. Přebytky hospodaření z minulých let 112407.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 419.08
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 167314.00
G.IV. Konečný stav fondu 97007.36

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 119976112.44 22638857.00 97337255.44 119705000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 7379608.44 464555.00 6915053.44 7380000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 37642693.00 8509314.00 29133379.00 35918000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 43381340.78 5675471.00 37705869.78 43337000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 27487126.59 6954598.00 20532528.59 28613000.00
G.6.Ostatní stavby 4085343.63 1034919.00 3050424.63 4457000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283185

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 24978063.21 0.00 24978063.21 24918000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1220271.19 0.00 1220271.19 1220000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 8072810.68 0.00 8072810.68 8764000.00
H.4.Zastavěná plocha 15333540.79 0.00 15333540.79 14583000.00
H.5.Ostatní pozemky 351440.55 0.00 351440.55 351000.00