Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá k datu roční účetní závěrky informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
K datu roční účetní závěrky nebyly účetní jednotkou provedeny žádné změny uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, jejich obsahového vymezení a způsobů oceňování oproti minulému účetnímu období. Majetek a závazky jsou oceňovány v souladu s §24 a §25 zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví * hmotný majetek kromě zásob, s vyjímkou HM vytvořeného vlastní činností pořizovacími cenami dle § 25/5a) zák. * hmotný majetek kromě zásob vytvořený vlastní činností vlastními náklady dle § 25/5b) zák. *zásoby s vyjímkou zásob vytvořených vlastní činností pořizovacími cenami dle § 25/5c) zák. * zásoby vytvořené vlastní činností vlastními náklady dle § 25/5d) zák. *peněžní prostředky a ceniny jejich jmenovitými hodnotami * pohledávky při vzniku jmenovitou hodnotou, závazky jmenovitou hodnotou *nehmotný majetek kromě pohledávek, s vyjímkou nehmotného majetku vytvořeného vlastní činností pořizovacími cenamio dle §25/5h) zák. *nehmotný majetek kromě pohledávek vytvořený vlastní činností vlastními náklady dle §25/5i) zák. *majetek v případech bezúplatného nabytí a ost. majetek ve smyslu §25/1 písm.l) reprodukční pořizovací cenou dle § 25/5l) zák.. Ocenění reálnou hodnou ve smyslu §27 - ocenění malotraktoru MT-8-150.32 (inv.č.022-2/0194) určeného k prodeji protiúčtem v rámci veřejné zakázky na dodávku nového malotraktoru - PC 394.325,- Kč / ZC 0,- Kč Reálná cena stanovena znaleckým posudkem soudního znalce ve výši 15.000,- Kč. Prodejní cena dohodnutá kupní smlouvou ve výši 17.000,- Kč. Ocenění reprodukční pořizovací cenou dlle § 25/odst.1l) - nově nalezený majetek při fyzické inventarizaci 028/088 1. ocenění repr.PC v úrovni původní PC/ZC - drobný DD hm.majetek vyřazený z eviidence a fyzicky nezlikvidovaný v používání - 2 ks hrazda závěsná k poloh.posteli ve výši 2.315,80 Kč/ks inv.č. 028-010060, 028-010069 - 1 ks kontejner zásuvkový malý ve výši 4.920,- Kč inv.č.028-010061 - 4 ks křeslo CLUB kož. ve výši 1.210,- Kč/ ks inv.č.028-010062 až 65 - 2 ks skříň závěsná ve výši 2.940,- Kč / ks inv.č.028-010066 až 67 - 1 ks regál dřevěný ve výši 2.765,- Kč inv.č.028-010068 2. ocenění repr. PC v úrovni srovnatelného majetku v účetní evidenci - drobný DD majetek vyřazený z evidence a fyzicky nezlikvidovaný v používání - 1 ks sporák elektr. ve výši 6.520,- Kč inv.č.028-010055 - 2 ks sklapovací sedačka ve výši 4.057,- Kč / ks inv.č.028-010056 až 57 - 1 ks záložní zdroj ve výši 1.500,-Kč inv.č.028-010058 - 1 ks závěsná skříň ve výši 2.940,- Kč inv.č.028-010059 3. ocenění repr. PC v úrovni obdoibného majetku zjištěnou z internetové nabídky - drobný DD hm.majetek v\yřazený z evidence a fyzicky nezlikvidovaný v používání - 2 ks skříň policová s posuv.dveřmi ve výši 3.200,- Kč / ks inv.č.028-010051 až 52 - 2 ks skříň nadstavec ve výši 1400,- Kč / ks. inv.č.028-010053 až 54. Ocenění vlastními náklady dle §25/odst. 1b) 1. Drobný DD majetek zhotovený ve vlastní režii - 1 ks atypická skříňky inv.č.028-0/9934 ve výši 2.652,- Kč k aktivaci - 2 ks atypické rohové poličky inv.č.DKM- 3250,3251 ve výši 751,- Kč / ks k aktivaci - 1 ks atypický stolek pod PC inv.č.028-010050 ve výši 1.594,- Kč k aktivaci 2. Technické znodnocení budovy ÚSP inv.č. 021-5-0001 provedené ve vlastní režii - zhotovení zádveří s posuvnými dveřmi ve výši 5.506,- Kč k aktivaci o cenu TZ zvýšena ZC budovy k 30.11.2011 v rámci řešení uspořádacího účtu TZ
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka k datu roční účetní závěrky používala účetní metody v souladu s vyhl. č.410/2009 Sb. v pl.zn. 1. §55 - náklady související s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku - majetek oceněn plně v souladu se stanovenými zásadami bez odchylek. Dotace na pořízení majetku ve smyslu § 55/7 zák. nebyly k datu roční účetní závěrky ÚJ poskytnuty. Technické zhodnocení majetku ve smyslu § 55/3 - nad stanovenou hranici 60 tis.Kč u jednotlivého nehmotného majetku a 40 tis. u jednotlivého hmotného majetku za celé účetní období zvyšuje ocenění tohoto majetku-pol. A.I, A.II Rozvahy, pod stanovené hranice je účtováno jako provozní výdaj na AÚ 549 015 - pol. A.I.32 Výkazu zisku a ztráty. V průběhu účetního období je technické zhodnocení pod stanovené hranice kumulováno v synt. 045 s rozlišením na konkrétní majetek pomocí evidence zakázek. Pokud technické zhodnocení u jednotlivého majetku přesáhne v průběhu účetního období stanovené hranice, zvyšuje se tímto okamžikem ocenění majetku. Vymezení dlouhodobého majetku - § 11 a §14 vyhl. 410/2009 Sb. v pl.zn. - dlouhodobý nehmotný majetek v pol. A.I. - v souladu s § 11 vyhl. (nad 60 tis.Kč) - drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pol. A.I.5 - vnitřní směrnicí ÚJ byla snížena dolní hranice ocenění na částku 3.000,- Kč (3 tis.-60 tis. Kč) - dlouhodobý hnotný majetek v pol. A.II.1 až A.II.5 - v souladu s § 14 vyhl. (nad 40 tis. Kč) - drobný dlouhodobý hmotný majetek v pol. A.II.6 - vnitřní směrnicí ÚJ byla snížena dolní hranice ocenění na částku 1.000,- Kč (1 tis.-40 tis. Kč). Analytická evidence dlouhodobého majetku uvedeného výše je vedena na inventárních kartách majetku v PC - program EIS JASU-MÚZO a.s. Praha. Analytická evidence dlouhodobého majetku pod stanovené dolní hranice ocenění je vedena v operativní evidenci ÚJ na inventárních kartách v PC - program EIS JASU-MÚZO a.s. Praha- se sledováním v podrozvahové evidenci v synt. 901 a 902. 2. § 56 - vymezení nákladů spojených s pořízením cenných papírů a podílů - účetní jednotka nemá náplň pro použití účetní metody. 3. § 57 - způsob oceňování zásob a vymezení nákladů souvisejících s pořízením - zásoby oceněny plně v souladu se stanovenými zásadami bez odchylek.Pro evidence zásob se používá způsob "A" účtování s vyjímkou kancelářských potřeb, drobného materiálu a náhradních dílů a zdravotnického materiálu, které jsou účtovány přímo do spotřeby. Analytická evidence je vedena podle druhů či skupin zásob na skladových kartách v PC - program EIS JASU - MÚZO a.s. Praha. 4. § 58 - vymezení nákladů souvisejících s pořízením pohledávek - účetní jednotka nemá náplň pro použití účetní metody. 5. § 59 - § 64 - oceňovací rozdíly - účetní jednotka nemá náplň pro použití účetních metody. 6. § 65 - tvorba a použití opravných položek - v období 1.1.-31.12.2011 byly účetní jednotkou vytvořeny opravné položky k pohledávkám ve smyslu § 65/6 takto: * opravné položky k odběratelům ve výši celkem 78.243,- Kč, z toho 26.283,20 Kč za období od 1.1.- 31.3.2011, 24.626,50 Kč za období od 1.4.-30.6.2011 18.472,90 Kč za období od 1.7.-30.9.2011 8.860,40 Kč za období od 1.10.-31.12.2011 ... pohledávky z pronájmu prostor a souvisejících služeb za r.2007-2009 vymáhané soudní cestou - řízení dosud neukončeno ... MD 556 / DAL 194 * opravné položky k ostatním KD pohledávkám ve výši celkem 758,28 Kč, z toho 252,76 Kč za období od 1.1.- 31.3.2011, 252,76 Kč za období od 1.4.-30.6.2011 252,76 Kč za období od 1.7.-30.9.2011 252,76 Kč za období od 1.10.-31.12.2011... pohledávka za neuhrazený dobropis fy. NJK UNIKOS spols.r.o.- splatnost 31.12.2009 ... přihlášeno k insolvenčnímu řízeníí ... MD 556 / DAL 199. Opravné položky dle zákona č. 593/1992 Sb. o rezervách v pl.zn. účetní jednotka netvoří. 7. § 66 - odpisování majetku - ÚJ provádí odpisování dle odpisového plánu stanoveného vnitřní směrnicí. - zatřídění majetku v návaznosti na Standartní kalsifikaci produkce, příp. Klasifikaci stavebních děl vydaných ČSÚ s vazbou na odpisové skupiny dle § 30 a přílohy k zákonu č. 586/1992 Sb. v pl.zn. * účetní odp.sk. 1 - doba odpsování 4 roky - roční odp.sazba 25,00 % * účetní odp.sk. 2 - doba odpisování 6 let - roční odp.sazba 16,70 % * účetní odp.sk. 3 - doba odpisování 12 let - roční odp.sazba 8,40 % * účetní odp.sk. 4 - doba odpisování 20 let - roční odp.sazba 5,00 % * účetní odp.sk. 5 - doba odpisování 30 let - roční odp.sazba 3,40 % * účetní odp.sk. 6 - doba odpisování 50 let - roční odp.sazba 2,00 %. Účetní jednotka provádí rovnoměrné účetní odpisování u všech druhů odpisovaného majetku bez přerušení po celou dobu odpisování stanovenou odpisovým plánem, tj. po dobu předpokládané životnosti majetku. Počátek odpisování je stanoven na následující měsíc po uvedení majetku do užívání. O účetních odpisech ÚJ účtuje pravidelně každý měsíc. Daňové odpisy ÚJ neuplatňuje. Hodnota neodpisovaného majetku - § 67/7 - pozemky - pol. A.II.1 Rozvahy ... stav k 1.1.2011 - 3.244.139,40 Kč ... stav k 31.12.2011 - 3.244.139,40 Kč - umělecká díla - pol. A.II.2. ... 129.288,- Kč ... 129.288,- Kč - nedok.DD hm.majetek-pol.A.II.8 ... 1.519.781,- Kč ... 160.200,- Kč ... projekt, studie rehabilitační bazén - zásoby - pol. B.I. ... 700.632,35 Kč ... 883.990,85 Kč, z toho materiál na cestě 0,00 Kč ... 0,- Kč. V odpisovém plánu nebyly provedeny žádné změny oproti předchozímu účetnímu období r. 2010. 8. § 67 - tvorba a použití rezerv - k datu mezitímní účetní závěrky nebylo účtováno o tvorbě a použití rezerv. 9. § 68 - vzájemné zúčtování - metoda je používána ÚJ plně v souladu se stanovenými zásadmi bez odchylek. 10. § 69 - časové rozlišení - metoda je využívána ÚJ plně v souladu se stanovenými zásadami konkretizovanými vnitřní směrnicí - časově se rozlišují všechny významné položky nákladů a výdajů, výnosů a příjmů ÚJ - hranice významnosti je stanovena na 1.000,- Kč s tím, že pokud jsou známy informace k časovému rozlišení provádí se i pod tuto hranici. Časové rozlišení k datu roční účetní závěrky * synt.381 náklady příštích období v celkové výši 239.340,75 Kč ... jedná se o část pojištění vozidel a nemovitého majetku ÚJ časově a věcně související s účetním obdobím r. 2012 ,pronájem lahví TP na období 2012-2013, zaplacené předplatné odborného tisku na rok 2012 * synt.383 výdaje příštích období v celkové výši 897,0 Kč ... nevyúčtované cestovní příkazy řidičů služ.vozidel za prosinec 2011, vyplacené v 1/2012 * synt.384 výnosy příštích období v celkkové výši 10.949,25 Kč ... jedná se o platby předem za pronájem nebytových prostor a souvisejících služeb na 1.čtvrtletí 2012 * synt.389 dohadné účty pasivní v celkové výši 8.291,- Kč ... jedná se o nevyfakturovanou dodávku plynu MO pro kuchyň k vaření za období 11-12/2011 - propočet odhadem dle vlastního odečtu měřidla k datu 31.12.2011 a platných cen dodavatele . 11. § 70 - kurzové rozdíly - k datu roční účetní závěrky nebyllo účtováno o účetních transakcích v cizí měně a tedy ani o kurzových rozdílech. 12. § 71 - oceňování souboru majetku - ocenění souboru je součtem pořizovacích cen všech jednotlivých částí tvořících soubor majetku-pokud dochází ke změnám v rozsahu souboru, ocenění se upravuje o ocenění věci, které se týká příslušná změna. O vytvoření souboru a změnách v ocenění jsou vedeny zápisy v evidenci majetku na příslušných majetkových kartách. Jako soubory majetku (celkem 84 souborů-v pol. A.II.4. Rozvahy) jsou vedeny zejména * sestavy nábytku na pokojích uživatelů ÚSP, příp. místností ÚSP - 59 souborů v celkové hodnotě PC 5.849217,15 Kč / ZC 468123,75 Kč * sestavy klimatizačních jednotek pro jednotlivá podlaží, příp.místnosti ÚSP - 7 souborů v celkové hodnotě PC 693.287,70 KLč / ZC 442.371,70 Kč * audiovizuální systém CCTV - 1 soubor v hodnotě PC 561,417,80 Kč / ZC 151.257,80 kč (TZ 2011 - 52.234,80 Kč) * strojní vybavení čístírny odp.vod - 1 soubor v hodnotě PC 5.229.802,90 Kč / ZC 0,00 Kč * technologické zařízení kotelny - 1 soubor v hodnotě PC 7.681.266,54 Kč / ZC 6.229.503,54 Kč * soubor chladíren a mrazíren ve stravovacím provozu - 1 soubor v hodnotě PC 788.898,- Kč / ZC 0,00 Kč * soubor zařízení PC serveru (síťové prvky aktivní) - 1 soubor v hodnotě PC 108.656,- Kč / ZC 0,00 Kč * soubor vybavení rehabilitace PS-210 (bazén) - 1 soubor v hodnotě PC 4.625.709,50 Kč / ZC 0,00 Kč * soubor zubařská souprava pro stomatologickou ambulanci - 1 soubor v hodnotě PC 675.116,40 Kč / ZC 0,00 Kč * soubor laserový systém terapeutický - 1 soubor v hodnotě PC 168.304,50 Kč / ZC 11.323,50 Kč * soustava venkovních výtahů bezbariérové komunikace - 1 soubor v hodnotě PC 3.273.118,81 Kč / ZC 155.994,81 Kč * soubor minigolfových drah - 1 soubor v hodnotě PC 430.800,- Kč / ZC 272.257,- Kč * soubor veřejného osvětlení SO-0150 - 1 soubor v hodnotě PC 157381,- Kč / ZC 39.194,- Kč * soubor signalizačního zařízení Pacient-sestra - 1 soubor v hodnotě PC 1.708.549,60 Kč / ZC 1.671.952,60 Kč ... zařazeno do evidence v 04/2011 (TZ 2011 13.000,-) * soubor kuchyňské linky - 6 souborů v hodnotě celkem PC 476.125,- Kč / ZC 462.865,- Kč. 12. § 72 - oceňování podmíněných aktiv a pasiv - oceňování v souladu s ustanoveními odst. 1-6 * synt. 942 - KD podmínění pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům - evidence finančních a věcných darů - ve výši 5.000,- Kč ... Darovací smlouva - Model Obaly a.s. Opava ze dne 22.12.2011 - finanční dar na činnost obyvatel ÚSP (uhrazeno na BÚ 6.1.2012) * synt. 985 - ostatní KD podmíněná pasiva - evidence vkladních knížek klientů v úschově ÚSP - k datu roční účetní závěrky ve výši 1.500.588,- Kč - evidence majetku ve výpůjčce - k datu roční účetní závěrky ve výši 182.000,- Kč (reprodukce obrazů a stojany - výstava Karla Gotta-Smlouva o výpůjčce z 13.10.2011 Mgr. Zd.Kohák) * synt. 986 - ost. DD podmíněná pasiva - evidence daňových úspor dle § 20/7 zák. DPPO v pl.zn. (povinnost uplatnit v daňovém přiznání do 3 let) - r. 2009 ve výši 172.423,- Kč - r. 2010 ve výši 30.272,- Kč - evidence kauce na zapůjčený majetek - nápojový automat FONTÁNA ve výši 9.075,- Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5096812.695105000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9015649.504000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9024965264.034973000.00
3.Ostatní majetek903125899.16128000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky56970.5053000.00
1.Odepsané pohledávky91156970.5053000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva5000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9425000.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva1894358.002359000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9851682588.001968000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986211770.00391000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3264425.19-7518000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993264425.19-7518000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521131510.00849746.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53487044.00364404.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54446548.00465244.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka nemá další informace o podmínkách či situacích k datu roční účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotce nejsou známy žádné nejisté podmínky či situace k datu roční účetní závěrky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K datu roční účetní závěrky neexistuje v ÚJ žádná podmíněnost nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K datu roční účetní závěrky je fond reprodukce majetku synt.416 plně krytý finančními prostředky na BÚ č. 3732821/0710 u ČNB v Ostravě - prostředky jsou vázány na samostatném AÚ 241 50 0710. Synt. 416 k 31.12.2011 52.932.189,28 Kč AÚ 241 50 0710 52.932.189,28 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 42000000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 42000000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00 K příloze nemá ÚJ náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00 K příloze nemá ÚJ náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00 K příloze nemá ÚJ náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00 K příloze nemá ÚJ náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00K datu roční účetní závěrky obsahuje účetní evidence dlouhodobého majetku celkem 507 položek v celkové hodnotě PC 315.954.925,46 Kč / ZC 159.449.888,79 Kč - pol. A.I.1+.+A.I.2+A.II.1.+A.II.2.+A.II.3+A.II.4. / Rozvaha * 1 nehmotný majetek v PC 260.000,- Kč / ZC 0,00 Kč * 2 software v PC 176.935,20 Kč / ZC 111.384,00 Kč * 415 samostatných movitých věcí vč. 84 souborů v celkové hodnotě PC 76.756.180,32 Kč / ZC 16.727.452,85 Kč * 7 kulturní předměty v celkové hodnotě PC 129.288,- Kč / ZC 129.288,- Kč * 4 budovy bytové (G.1) PC 149.367.970,09 Kč / ZC 85.465.289,09 Kč * 1 budova nebytová pro služby (G.2) PC 22.894.186,- Kč / ZC 15.539.800,- Kč * 8 budovy nebytové jiné (G.3) PC 20.440.499,32 Kč / ZC 14.799.946,32 Kč * 7 stavby-komunikace a veř.osvětlení (G.4) PC 5.891.313,48 Kč / ZC 3.621.675,48 Kč * 19 stavby-jiné inženýrské sítě (G.5) PC 33.376.931,55 Kč / ZC 17.866.789,55 Kč * 3 stavby ostatní (G.6) PC 3.417.182,10 Kč / ZC 1.944.124,10 Kč * 25 pozemky-zahrady,louky,pastviny (H.3) PC 2.465.023,70 Kč / ZC 2.465.023,70 Kč * 9 pozemky-zastavěná plocha (H.4) PC 256.874,80 Kč / ZC 256.874,80 Kč * 6 pozemky-ostatní (H.5) PC 522.240,90 Kč / ZC 522.240,90 Kč Odkaz na průkazný záznam o skutečném stavu tohoto majetku - inventární karty jednotlivého dlouhodobého majetku v účetním programu EIS JASU-MÚZO a.s. Praha. Evidence drobného dlouhodobého majetku obsahuje k datu mezitímní účetní závěrky - pol. A.I.5.+A.II.6./Rozvaha * 45 položek drobného nehmotného majetku PC 728.980,60 Kč / ZC 0,00 Kč * 4203 položek drobného dlouhodobého hmotného majetku PC 23.932.464,11 Kč / ZC 0,00 Kč Odkaz na průkazný záznam o skutečném stavu tohoto majetku - inventární karty jednotlivého drobného dlouhodobého majetku v účetním programu EIS JASU-MÚZO a.s. Praha. Operativní evidence drobného krátkodobého majetku obsahuje k datu mezitímní účetní závěrky celkem 2230 položek * 2208 položek drobného krátkodobého hmotného majetku PC 1.151.754,89 Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 01 * 5 položek drobného krátkodobého nehmotného majetku PC 5.649,50 Kč - podrozvahová evidence AÚ 901 01 * 1 položku cizího majetku v pronájmu PC 9.075,- Kč - podrozvahová evidence AÚ 986 04 * 16 položek majetku pořízeného z FKSP PC 3.107,- Kč - podrozvahová evidence AÚ 906 06 Odkaz na průkazný záznam o skutečném stavu tohoto majetku - inventární karty jednotlivého drobného krátkodobého majetku v operativní evidenci účetního programu EIS JASU-MÚZO a.s. Praha. - evidence prádla PC 1.907.924,15 Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 02 - evidence nádobí PC 1.554.499,39 Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 03 - evidence zboží Humanita PC 250.491,- Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 05 - evidence knih a CD PC 97.487.60 Kč - podrozvahová evidence AÚ 902 04 Odkaz na průkazný záznam o skutečném stavu tohoto majetku - inventární karty v operativní evidenci skladů PREUSS.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00V evidenci ÚJ nejsou vedeny lesní pozemky s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00K příloze ÚJ nemá náplň.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - cena pořízení 7.000-60.000 Kč V období 1-12/2011 byl v této položce nově zařazen do užívání * software EIS Jasu CCS Standart v hodnotě 49.452,- Kč * software - Call Manager 4,0 pro PC v hodnotě 23.796,- Kč ... celkem 73.248,- Kč. Ve stejném obdobhí byl vyřazen z užívání software-EPS v hodnotě 39.900,- Kč. A.I.5.
Za období 1-12/2011 byl v této položce zařazen do užívání majetek v celkové hodnotě 3.248.492,- Kč * stavba - splašková kanalizace - areál sportoviště PC 503.715,- ... nákup - fond reprodukce majetku * stavba - elektroinstalace - areál sportoviště 671.828,- ... dtto * stavba - dešťová kanalizace - areál sportoviště 981.570,- ... dtto * stavba - rozvod pitné vody - areál sportoviště 436.733,- ... dtto * technické zhodnocení budovy inv.č. 021-5-0001 280.112,- ... rozšíření kolejnicového systému ROOMER ... nákup-účelový finanční dar NADACE OKD Ostrava a ČEPS a.s. Praha * technické zhodnocení budovy inv.č. 021-5-0001 53.856,- ... rozšíření STA - nákup-fond reprodukce majetku * technické zhodnocení budovy inv.č. 021-5-0001 5.506,- ... vestavěné posuvné dveře kanc.215-vlastní výroba AKTIVACE * technické zhodnocení budovy energobloku 315.172,- ... opláštění - nákup - fond reprodukce majetku. A.II.3.
Za období 1-12/2011 byl v této položce nově zařazen do užívání majetek v celkové hodnotě PC 5.324.735,40 Kč, a to * 6 ks sprchové křeslo CARENDO s přísl. celkem PC 1.264.091.- Kč ... nákup - fond reprodukce majetku * 1 ks přenosný laser BTL 2000 119.362.- ... ddto * 1 ks rehabilitační přístroj PNUEVEN BEVUK 4.14 74.582,- ... dtto * 1 ks travní sekačka GIANNI FERRARI PG230 454.860,- ... dtto * 1 ks signalizační zařízení Pacient-Sestra vč. techn.zhodnocení 1.708.549,60 ... dtto * 1 ks autobus KAROSA LC 736 reprodukční PC 229.200,- ... bezúplatné převzetíUSP Tloskov * 2 ks zvedací kazeta ROOMER HC 5200 214.199,- ... nákup-účelový finanční dar NADACE OKD Ostrava a ČEPS a.s. Praha * 1 ks multifunkční tiskárna TA DC 6240 41.472,- ... nákup- fond reprodukce majetku * 1 ks malotraktor VEGA 36 HP Komfort 603.560,- ... nákup - fond reprodukce majetku * 1 ks návěs sklápěcí ANS-564 k malotraktoru 71.500,- ... dtto * 6 ks soubor kuchyňská linka 476.125,- ... dtto * přecenění malotraktor k prodeji - reálná hodnota 15.000,- * technické zhodnocení audiovizuálního systému 52.234,80 ... nákup-fond reprodukce majetku Za stejné období byl vyřazen z užívání z důvodu opotřebení majetek v celkové hodnotě PC 977.177,- Kč * 1 ks laser BTL 2000 PC 73.615,50 / ZC 0,00 * 1 ks zvedák IBIS elektr. 37.067,20 / ZC 0,00 * 2 ks polohovací postel AUXIL 69.006,- / ZC 0,00 * 6 ks kuchyňská linka 148.320,- / ZC 0,00 * l ks malotraktor 394.325,- / ZC 0,00 přecenění na reálnou hodnotu 15.000,- * 1 ks škrabka na brambory UWS 800K 11.569,- / ZC 0,00 * 1 ks škrabka na brambory PENTAS 51.557,20 / ZC 0,00 * 1 ks balící zařízení 98.687,10 / ZC 0,00 * 1 ks stroj nářezový BERCEL 300S 98.030,- / ZC 0,00 A.II.4.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - cena pořízení 1.000 - 40.000 Kč v období 1-12/2011 bylo nově zařazeno 159 položek majetku v celkové PC 937.639,38 Kč , a to * 1 ks notebook K52JR PC 23.722,- Kč ... provozní prostředky * 1 ks notebook ASUS K53E 15,6 PC 22.814,- ... dtto * 5 ks počítač Premio celkem PC 95.152,40 ... dtto * 2 ks pevný externí disk - HDD 2,5 celkem PC 3.002,- ... dtto * 8 ks náhradní zdroj UPS celkem PC 14.497,- ... dtto * 1 ks náhradní zdroj - nalezený majetek-inventura repr.PC 1.500,- * 2 ks tiskárna LaserJet celkem PC 7.410,- ... dtto * 1 ks tiskárna HP OfficeJet 4500 PC 1.818,- ... dtto * 5 ks monitor celkem PC 13.796,60 ... dtto * 2 ks detektor alkoholu-digitální celkem PC 5.976,- ... dtto * 1 ks stojan infúzní pojízdný PC 2.390,- ... dtto * 4 ks regál-4 podlážky 2000x1000x610 celkem PC 14.292.- ... dtto * 1 ks regál skladový-dřevo - nalezený majetek - inventura repr.PC 2.765,- * 1 ks parní čistič PC 16.699,- ... dtto * 2 ks vozík nerez Plato celkem PC 40.730,20 ... dtto * 1 ks žaluzie horizontální - sestava 11 PC 6.998,- ... dtto * 1 ks žaluzie ISOTRA Energy-dálk.ovl.-sestava 3 ks reprodukční PC 9.250,- ... věcný dar ISOTRA a.s.Opava - DS * 1 ks varná konvice Philips PC 1.099,- ... provozní prostředky * 1 ks koberec 3x4 m Trafik star bordo PC 5.040,- ... dtto * 2 ks matrace Monaco 200y90x20 celkem PC 7.330,- ... dtto * 2 ks matrace LUX Flow celkem PC 8.389,40 ... dtto * 4 ks matrace Elastic celkem PC 14.432,80 ... dtto * 2 ks záchranný kruh PVC celkem PC 2.641,68 ... dtto * 2 ks kancelářská židle STORM celkem PC 24.682,40 ... dtto * 11 ks židle jednací OMEGA celkem PC 24.353,60 ... dtto * 1 ks vrtací kladivo BOSCH PC 29.031,60 ... dtto * 1 ks kukla svářečská PC 1.440,- ... dtto * 1 ks bluetooh sluchátko Nokia BH-609 PC 1.290,- ... dtto * 1 ks mobilní telefon Nokia E7-00 PC 11.140,- ... dtto * 1 ks štítkovač BROTHER QL-570 PC 1.968,- ... dtto * 12 ks hasící přístroje celkem PC 19.090,- ... dtto * 2 ks úklidový vozík celkem PC 12.160,- ... dtto * 2 ks nástěnné dávkovače pro láhev celkem PC 3.009,60 ... dtto * 3 ks křesla čalouněná celkem PC 17.525,- ... dtto * 1 ks lavice čalouněná PC 11.004,- ... dtto * 3 ks lavice DELUXE s područkou-třešeň celkem PC 19.254,- ... dtto * 1 ks drtič odpadu EcoMaster DELUXE PC 12.842,50 ... dtto * 9 ks skříň celkem PC 71.242,50 ... dtto * 1 ks skříňka na klíče PC 1.800,- ... dtto * 7 ks skříň - nalezený majetek - inventura celkem repr.PC 18.020,- * 1 ks kartotéka PC 5.940,- ... dtto * 1 ks kontejner PC 5.660,50 ... dtto * 1 ks kontejner malý zásuvkový -nalezený majetek-inventura repr.PC 4.920,- * 1 ks sporák elektrický - nalezený majetek - inventura repr.PC 6.520,- * 2 ks sedačka sklopná - nalezený majetek-inventura celkem repr. PC 8.114,- * 2 ks hrazda závěsná k posteli - nalezený majetek-inventura celkem repr. PC 4.630,- * 4 ks křeslo Club kož. -nalezený majetek - inventura repr.PC 4.840,- * 3 ks noční stolek celkem PC 10.882,- ... dtto * 3 ks stůl jídelní celkem PC 11.644,- ... dtto * 6 ks postel polohovací s hrazdou celkem PC 139.204,60 ... dtto * 1 ks lampa stolní OTT-LITE Flexi 18 W PC 3.420,- ... dtto * 1 ks mikrovlnná trouba SHARP PC 1.799,- ... dtto * 1 ks pult pracovní PC 11.520,- ... dtto * 1 ks autonavigace TomTom Via 120 EUROPE PC 5.372,- ... dtto * 1 ks Rebox-Physio Classic PC 39.050,- ... dtto * 1 ks skříňka s posuvnými dveřmi - AKTIVACE vl.náklady - PC 2.652,- ... vlastní výroba * 1 ks stolek pod tiskárnu - AKTIVACE vl.náklady-PC 1.594,- ... vlastní výroba * 4 ks matrace OMA II-FLEX reprodukční PC 12.260,- ... věcný dar UNTRACO Ostrava - DS * 1 ks generátor desinfekční mlhy EcaFog80 PC 19.800,- ... provozní prostř. * 2 ks vozík invalidní MIV Atlas Lite Basic celkem PC 12.300,- ... dtto * 2 ks tonometr PC 4.585,- ... dtto * 1 ks oxymetr s integr.senz.HEMFOX PLUS PC 3.980,- ... dtto * 1 ks výškoměr přenosný PC 2.980,- ... dtto * 1 sada barvocitné tabulky-kružková vazba PC 3.980,- ... dtto * 6 ks mikrovlnná trouba KS20 celkem PC 8.394,- ... věcný dar UNTRACO Ostrava - DS. Za stejné období bylo v důsledku opotřebení vyřazeno 65 položek majetku v celkové PC 737.178,59 Kč / ZC 0,00 Kč, a to: * 5 ks tiskáren k PC celkem PC 47.414,30 Kč * 1 ks počítač PC HC DC 7600 SFF PC 26.211,38 * 1 ks počítač PC HC DC 7600 SFF PC 25.885,86 * 1 ks počítač Allegro PC 25.370,- * 1 ks počítač AC OfficePro 2000-midi PC 24.122,80 * 1 ks notebook Premio PC 34.724,- * 1 ks zálohovací zařízení v serveru PC 37.437,50 * 5 ks náhradní zdroj UPS celkem PC 19.831,90 * 2 ks detektor alkoholu digitální celkem PC 7.143,50 * 1 ks parní čistič PC 14.320,- * 1 ks sušička nebubnová SSB-4 PC 9.000,- * 6 ks sporák elektrický celkem PC 37.860,- * 3 ks drtič odpadu celkem PC 74.867,- * 2 ks kráječ chleby celkem PC 2.900,- * 2 ks trouba mikrovlnná PC 13.380,- * 6 ks kryt izolační - talíř celkem PC 9.162,- * 5 ks krat izolační - miska celkem PC 6.935,- * 1 ks vozík na jídlo PC 1.000,- * 1 ks přístroj lymfatický profi PC 31.185,- * 1 ks návlek k lymfatickému přístroji 7 komor PC 4.011,- * 14 ks skříň celkem PC 29.254,20 * 4 ks polohovací rošt celkem PC 7.728,- * 2 ks mobilní telefon - SME 75, Smart celkem PC 11.926,- * 1 ks řezák na dlaždice PC 1.196,- * 2 ks žebřík výsuvný celkem PC 2.600,- * 2 ks židle celkem PC 4.834,50 * 1 ks židle otáčecí poj. bez područky PC 3.360,- * 1 ks stůl pracovní-přídavný PC 2.400,- * 1 ks výsuv pod pracovní stůl PC 1.350,- . * 13 ks úklidový vozík PANDA celkem PC 123.086,- * 3 ks matrace celkem PC 5.062,15 * 1 ks vysavač OPTIMO PC 2.550,- * 1 ks koberec modrý PC 3.065,- * 1 ks křeslo FIRENZE PC 1.950,- * 1 ks podložka se střídavým tlakem a komresor PC 4.400,- * 1 ks fréza horní PC 1.290,- * 2 ks polohovací postel HANA celkem PC 36.277,50 * 2 ks válenda se zásuvkou celkem PC 5.811.- * 1 ks vrtací kladivo GBHS vč. přísl. PC 30.780,- * 1 ks žaluzie horizontální PC 1.657,- * 1 ks PC stůl rohový PC 1.890,- * 1 ks magnetofon kazetový PC 1.950,-. A.II.6.
Nedokončené investice k datu roční účetní závěrky celkem 160.200,- Kč - dílčí studie, projekt - rehabilitační bazén, A.II.8.
K datu roční účetní závěrky položka obsahuje vratné stálé zálohy v celkové výši 78.100,- Kč v ton: * na karty CCS 75.000,- * kauce PREMID-mýtné 1.550,- ... autobus KAROSA 5T0 8908 * kauce PREMID-mýtné 1.550,- ... autobus KAROSA 5T9 6531A.IV.3.
K datu roční účetní závěrky položka obsahuje vratnou kauci na výdejník vody FONTÁNA ve výši 1.000,- Kč. A.IV.6.
Položka v celkové výši 883.990,85 Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje: * pohonné hmoty a mazadla 38.364,57 Kč * potraviny 385.249,77 * obaly 5.930,- * všeobecný materiál 135.263,46 *věcné dary na sklad 44.650,- *čistící prostředky 135.111,81 *ochranné pracovní prostředky 139.211,24 *drobný hmotný majetek (do 100,-Kč) 210,- . Oproti stavu k 1.1.2011 došlo k zvýšení položky o 183.358,50 Kč. B.I.2.
K datu roční účetní závěrky položka brutto v celkové výši 3.620.052,40 Kč obsahuje: * pohledávky za obyvateli z titulu příspěvků na pobyt, stravu a příspěvků na péči 94.179,- Kč * pohledávky za bývalými obyvateli ÚSP řešené soudní cestou 27.864,- * pohledávky - faktury penále - řešeno soudní cestou 21.891,- * pohledávky - faktury za pronájmy a služby - řešené soudní cestou 274.222,- * pohledávky - faktury za pronájmy a služby běžné 3.184.934,40 * pohledávky za obyvateli z titulu vyútování přepravného za 1-9/2011 16.962,- Za období 1-12/2011 byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám za odběrateli po splatnosti dle vyhl. 410/2009 Sb. v pl.zn. v celkové výši 78.243,- Kč - pohledávky z pronájmu a služeb v soudním řízení. Vytvořené opravné položky k odběratelům celkem k 31.12.2011 činí 260.833,50 Kč. Stav položky celkem netto k datu mezitímní účetní závěrky 3.359.218,90 Kč. B.II.1.
Položka celkem k datu roční účetní závěrky ve výši 31.458,33 Kč obsahuje: * záloha na odběr plynu MO 10-12/201 1 8.408,33 * záloha na obaly - FONTÁNA 1.500,- * záloha na odběr odborného tisku r. 2012 4.550,- * záloha na rekondiční pobyt obyvatel v Chorvatsku 2012 17.000,- . B.II.4.
Položka celkem ve výši 59.941,68 Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje : * pohledávka za odškodnění prac.úrazu zaměstnance - Kooperativa 7.788,- * příděl FKSP za 12/2011 - převod na BÚ FKSP v 1/2012 26.987,- * převod stravné zaměstnanců za 12/2011 - převod na BÚ FKSP v 1/2012 11.970,- * ostatní (Smplyn 12/2011, FKSP-převod pohoštění setkání důchodců, nevyúčtované předplatné SEVT 2011) 13.196,68. B.II.5.
Položka celkem 4.829,- Kč k datu roční účetní závěrky obsauje : * pohledávky za zaměstnanci - doplatky stravného 12/2011 403,- * pohledávky za zaměstnanci - soukromé telefonní hovory 12/2011 1.426,- * pohledávky za zaměstnanci - FKSP - přečerpání osobních účtů 2011 3.000,- . B.II.10.
Položka celkem 239.340,75 Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje: * pojištění služebního vozového parku r.2012 49.158,50 Kč * pojištění majetku - budovy a ostatní 139.433,- * nájem lahcí s technickým plynem 2012-2013 20.480,- * předplatné odborného tisku 2012 29.318,25 * prodloužení domény a webhosting r.2012/2013 646,- * materiál na vlastní výrobu k aktivaci 305,- . B.II.25.
Položka v celkové výši 20.167,06 Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje : * pohledávky z neuhrazených dobropisů fy. BUCHAR GASTRO s.r.o. - přihlášeno do konkurzního řízení 26.4.2004 - dle sdělení Krajského soudu v Ostravě dosud není ukončeno .... 16.329,50 Kč * pohledávka z neuhrazeného dobropisu fy. NJK UNICOS spol.s.r.o. - přihlášeno do insolvenčního řízení dne 31.5.2010 ... 2.527,56 Kč / spl. 31.12.2009 * malná platby IMPEA s.r.o. z 14.12.2011 ... 1.310,- Kč - dohodnuto vrácení v lednu 2012 Za období 1-12/2011 byly vytvořeny opravné položky ve výši 1.011,04 Kč k pohledávce UNICOS. Celková výše vytvořených opravných položek k datu 30.9.2011 - BUCHAR GASTRO 16.329,50 kč ... 100% - UNICOS 2.022,07 Kč ... 80% Výše pohledávek k datu mezitímní účetní závěrky netto 1.815,49 Kč. B.II.28.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky 70.952.544,91 Kč obsahuje : 1. Prostředky na běžném účetu v ČNB Ostrava č.ú. 3732821/0710 * běžný účet provozní 6.191.762,60 * běžný účet závodní stravování 0,00 * běžný účet depozita obyvatel 660.359,27 * běžný účet fondu odměn 846.940,50 ... finanční pokrytí synt. 411 * běžný účet rezervního fondu 10.048.871,02 ... finanční pokrytí synt. 413+414 * běžný účet fondu reprodukce majetku 52.932.189,28 ... finanční pokrytí synt. 416 2. Prostředky na běžném účtu u ČSOB č.ú. 188556990/0300 * POSTKONTO 273.422,24 ... účet určen pro operativní odvody a výběry pokladní hotovosti, zejména pro výplaty zůstatků důchodů obyvatel ÚSP. Oproti stavu k 1.1.2011 došlo k přírůstku prostředků na BÚ celkem o 5.569.391,72 Kč. B.IV.9.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky 193.958,82 Kč obsahuje " * prostředky na BÚ FKSP v ČNB Ostrava č.ú. 107-3732821/0710. Oproti stavu k 1.1.2011 došlo ke snížení prostředků o 161.527,- Kč. B.IV.10.
Položka v celkové výši 67.166,- Kč ke dni roční účetní závěrky obssahuje : * prostředky v provozní pokladně ÚSP 44.110,- * prostředky v depozitní pokladně ÚSP 23.056,- ... prostředky obyvatel ÚSP. B.IV.17.
Položka v celkové výši 153.967.596,01 Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje : * software 111.384,- * budovy a stavby 137.823.045,34 * samostatné movité věci a soubory 9.386.369,24 * pozemky 3.242.011,10 * kulturní předměty 129.288,- * bezúplatně převzatý DD hmotný majetek 236.500,- * bezúplatně převzaté pozemky 2.128,30 * oběžná aktiva 2.992.220,03 * oběžná aktiva - věcné dary 44.650,- ... DS UGO Trade spol.s.r.o. Ostrava - plastové kelímky - sklad * oběžná aktiva - bezúplatně převzatá 0,- Oproti stavu k 1.1.2011 došlo - ke zvýšení stavu o 6.921.063,40 Kč ... pořízení DD majetku a oběžných aktiv - ke snížení stavu o 11.281.136,61 Kč ... účetní odpisy DD majetku, spotřeba skladovaných oběžných aktiv. C.I.1.
Položka v celkové výši 8.664.362,81 Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje : * budovy a stavby - dotace zřizovatel 1.018.780,06 * samostatné movité věci a soubory - dotace zřizovatel 6.493.924,38 * budovy a stavby - finanční dary 555.999,14 * samostatné movité věsi a soubory - finanční dary 595.659,23 Oproti stavu k 1.1.12011 došlo - ke zvýšení stavu o 450.000,- Kč ... účelový finanční dar na pořízení DD majetku ČEPS a.s. Praha ve výši 250.000,- ... účetlový finanční dar na pořízení DD majetku Nadace OKD Ostrava ve výši 200.000,- - ke snížení stavu o 1.026.747,19 Kč ... účetní odpisy DD majetku. C.I.3.
Výše položky celkem -93.787,20 Kč se k datu roční účetní závěrky vzhledem ke stavu k 1.1.2011 nezměnila. C.I.6.
Počáteční stav k 1.1.2011 2.621.243,50 Kč Tvorba - rozdělení HV 2010 + 290.000,- Čerpání - celkem -2.064.303,- z toho : čerpání na prémie a odměny 2.040.000,- překročení prostředků na platy 24.303,- Konečný stv k 31.12.211 846.940,50 Kč. C.II.1.
Počáteční stav k 1.1.2011 393.023,82 Kč Tvorba 1-12/2011 +339.983,- Čerpání 1-12/2011 celkem -538.695,60 z toho: přísp. penzijní připojištění 141.640,- přísp. závodní stravování 149.940,- přísp. rekreace,zájezdy 60.400,- přísp. kultura, tělovýchova 66.880,- peněžní dary 62.500,- ostatní 57.335,60 Konečný stav k 31.12.2011 194.311,22 Kč. C.II.2.
Počáteční stav k 1.1.2011 9.714.625,36 Kč Čerpání - časový nnesoulad výnosů a nákladů - použití prostředků získaných daňovou úsporou za rok 2008 - §20/7 ZDPPO .... 210.000,- Kč Konečný stav k 31.12.2011 9.504.625,36 Kč. C.II.3.
Počáteční stav k 1.1.2011 492.944,76 Kč Tvorba 1-12/2011 - přijaté účelové finanční dary na činnost obyvatel 86.669,- - přijaté účelové finanční dary na rekondiční pobyt Chorvatsko 17.000,- - přijaté účelové finanční dary na Sportovní hry TP v Hrabyni 14.931,- .... celkem 118.600,- Kč Čerpání 1-12/2011 - čerpání - činnost obyvatel 35.368,10 - čerpání - rekondiční pobyt Chorvatsko 17.000,- - čerpání - Sportovní hry TP v Hrabyni 14.931,- .... celkem 67.299,10 Kč. Zůstatek k datu roční účetní závěrky 31.12.2011 544.245,66 Kč. C.II.4.
Počáteční stav k 1.1.2011 47.189.630,27 Kč Tvorba 1-12/2011 - zúčtování odpisů k 31.12.2011 12.279.500,80 - příděl ze zlepšeného HV 2010 + 78.088,61 - výnosy z prodeje DD hmotného majetku + 17.000,- - přijatý účelový finanční dar na pořízení DD hm.maj. + 250.000,- ... ČEPS a.s. Praha - přijatý účelový finanční dar na pořízení DD hm.maj. + 200.000,- ... Nadace OKD Ostrava Čerpání 1-12/2011 - pořízení a TZ DD hmotného majetku - 6.632.030,40 - pořízení - účelový finanční dar ČEPS a.s.Praha - 250.000,- - pořízení - účelový finanční dar Nadace OKD Ostrava - 200.000,- Stav k datu roční účetní závěrky 31.12.2011 52.932.189,28 Kč. C.II.5.
Výsledek hospodaření k datu roční účetní závěrky ve výši celkem 3.013.360,70 Kč Výnosy celkem pol. B.I. Výkazu zisku a ztráty k 30.9.2011 95.720.615,20 Náklady celkem pol. A.I. Výkazu zisku a ztráty k 30.9.2011 -92.439.654,50 Výsledek hospodaření před zdaněním - pol. B.VI.1 Výkazu zisku a ztráty k 31.12.2011 3.280.960,70 Kč Daň z příjmů - po.B.VI.2 Výkazu zisku a ztrát k 31.12.2011 267.600,- Výsledek hospodaření po zdanění- pol. B.VI.4 Výkazu zisku a ztráty k 31.12.2011 3.013.360,70 Kč. C.III.1.
Položka v celkové výši 816.353,45 Kč k datu roční účetní záběrky obsahuje : * faktury za zboží a služby dodané v 12/2011, splatné v 1/2012 (bez nároku na odpočet DPH) - DOFA 100.217,77 * faktury za zboží a služby dodané v 12/2011, splatné v 1/2011 (s nárokem na odpočet DPH) - DODA 700.495,08 *faktury za služby hrazené z FKSP splatné v 1/2012 - PKFA 15.640,60 D.IV.5.
Položka v celkové výši 69.100,- Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje : * přijaté zálohy na stravovací karty vydané do oběhu 17.500,- * přijaté zálohy na parkovací karty vydané do oběhu 51.600,- Vzhledem ke stavu k 1.1.2011 se stav snížil o 2.250,- Kč. D.IV.8.
Položka ve výši celkem 58.623,- Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje : * závazky ze zúčtovaných mezd a platů 12/2011 - výplaty v hotovosti 1/2012 56.034,- * závazky ze zúčtovanývh OON 12/2011 - výplaty v 1/2012 2.589,-. D.IV.15.
Položka k datu roční účetní závěrky celkem 1.214.150,- Kč : * závazky z mezd a platů 12/2011 splatné v 1/2012 - zdravotní pojištění 364.404,- * závazky z mezd a platů 12/2011 splatné v 1/2012 - sociální pojištění 849.746,-. D.IV.16.
Položka v celkové výši 212.500,- Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje daňovou povinnost ÚJ za rok 2011 splatnou k datu podání přiznání DPPO k 31.3.2012. Výpočet splatné daňové povinnosti : Výnosy celkem (účt.tř.6) 95.720.615,20 Kč Náklady celkem (účt.tř.5) 92.439.654,50 Výsledek hospodaření před zdaněním 3.280.960,70 Úprava na daňový základ: § 18 odst.4c) ZDPPO - nezdanitelné příjmy -68.859,31 Kč .... úroky z vkladů na běžném provozním účtu § 23 odst.3a/6) - úhrady úroků z prodlení r.2010 + 223,50 § 25 odst.1/t - náklady na reprezentaci + 3.999,73 § 25 odst.1/n - manka a škody přesahující náhrady + 286,20 § 25 odst.1/v - opravné pol. k pohledávkám na vrub nákladů +79.254,04 §24 - odpis pohledávek na vrub nákladů mimo §24 + 4.343,00 Výsledek hospodaření po úpravě na daňový základ 3.300.207,86 Kč Upravený základ daně z příjmů PO 3.300.208,- Uplatnění §20/7 ZDPPO - snížení základu o 30% - 990.062,- Základ daně po úpravě - zaokr. §21 ZDPPO 2.310.000,- .... sazba daně - 2011 ve výši 19% Vypočtená daň 438.900,- Uplatnění slev na dani: § 35 odst.1a) -69.300,- § 35 odst.1b) -102.000,- Upravená daň - celková daňová povinnost 267.600,- Zaplceno na zálohách -55.100,- .... nedoplatek 212.500,- Kč. D.IV.17.
Položka ve výši 216.529,- Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje předpis daně z příjmů fyzických osob - MZDY 12/2011 - odvod proveden v 1/2012. D.IV.18.
Položka ve výši 34.240,- kč k datu roční účetní závěrky zahrnuje : * vlastní daňovou povinnost dle příznání k dani z přidané hodnoty za prosinec 2011 vč. vyrovnání koeficientu ve výši 83.602,- Kč- uhrazeno v 1/2012 * DPH s nárokem na odpočet v lednu 2012 v souladu se zákonem č. 235/2004 Sb. v pl.zn. z plnění uskutečněného v prosinci 2012 ve výši 49.362,- Kč tj. závazek k úhradě 83.602,- pohledávka k odpočtu v 1/2012 49.362,- ...... rozdíl 34.240,- Kč D.IV.19.
Položka ve výši 1.975,- Kč k datu roční účetní závěrky obsahuje předpis doplatku silniční daně za 11-12/2011 - úhrada v 1/2012. D.IV.20.
Položka k datu roční účetní závěrky celkem ve výši 7.531,36 Kč obsahuje předem přijaté platby za pronájem nebytových prostor a zařízení a s tím spojené služby na 1. čtvrtletí 2012 . D.IV.32.
Položka k datu roční účetní závěrky ve výši 8.291,- Kč obsahuje navyfakturovanou dodávku plynu MO za 11-12/2011 ... propočet dle vlastních odečtů měřidel k 31.12.2011 - vyúčtování dodavatele ročně v měsíci říjnu následujícího roku. D.IV.33.
Položka k datu roční účetní závěrky celkem 3.250.001,48 Kč obsahuje : * zůstatky depozitních účtů obyvtael 683.415,27 * zůstatky důchodů obyv. -přeplatky 160.549,- * zůstatky plateb za stravné obyvatel 69.469,- * zůstatky plateb za stravné - ostatní kredit 78.387,21 * platy zaměstnanců na osobní účety za 12/2011 2.100.609,- ... MZDY 12/2011 splatné v 1/2012 * poplatek ČS a.s.s - převod platů 12/2011 na osobní úty 52,- ... MZDY 12/2011 splatné v 1/2012 * obstávky, exekuce zaměstnanců 12/2011 70.939,- ... MZDY 12/2011 splatné v 1/2012 * příspěvky na penzjní připojištění zaměstnanců-FKSP-12/2011 11.220,- ... MZDY 12/2011 splatné v 1/2012 * srážk\yznámky odbory 12/2011 3.662,- ... MZDY 12/2011 splatné v 1/2012 * ostatní srážky 12/2011 8.576,- ... MZDY 12/2011 splatné v 1/2012 * příděl FKSP 12/2011 , převod FKSP-setkání důchodců 12/2011 25.213,- ... převod v 1/2012 * zákonné pojištění zaměstnanců 10-12/2011 37.775,- ... MZDY 12/2011 splatné v 1/2012 * předpis doplatku rozhlasového poplatku 4.čtvrtletí 2011 135,- ... úhrada 1/2012. D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Analytická evidence synt. 501 je vedena podle druhů materiálů v návaznosti na potřeby účetní jednotky - oproti r. 2010 nedošlo ke změnám v analytickém členění : 501 010 Pohonné hmoty a mazadla 274.685,85 Kč 501 011 Knihy, učetbní pomůcky a tisk 36.921,75 501 012 Kancelářské potřeby 226.973,60 501 013 Potraviny 7.166.496,80 501 014 Spotřeba matriálu a čistících prostředků 1.220.613,46 501 015 Drobný hmotný majetek 945.445,55 501 016 Prádlo, oděvy, obuv 102.321,80 501 017 Zdravotnický materiál 208.237,20 501 018 Náhradní díly 124.205,23 501 019 Ostatní materiál 204.380,44 ... celkem 10.546.281,68 Kč V položce 501 010 - pohonné hmoty a mazadla je obsaženo * bezúplatné převzetí nafty z ÚSP Tloskov - 360 litrů 11.033,- Kč V položce 501 015 - drobný hmotný majetek je obsažen * přijatý věcný dar - vnitřní žaluzie Energy s dálkovým ovládáním - ISOTRA a.s. Opava 9.250,- Kč * přijatý věcný dar - 4 ks matrací OMA-II-Flex - UNTRACO v.o.s.Ostrava 12.260,- * přijatý věcný dar - 2 sady foukačka s ocelovými šípy - Wellcrafted s.r.o. Kadaň 850,- * přijatý věcný dar - 1 sada foukačka s ocelovými šípy - Welcrafted s.r.o. Kadaň 261,63 * přijatý věcný dar - 6 ks mikrovlnná trouba - UNTRACO v.o.s.Ostrava 8.394,- * přijatý věcný dar - 1 ks polohovací lůžko TERNO 430 s přísl. - dědictví po zesnulé obyvatelce ÚSP 500,- Položka 501 019 - ostatní materiál obsahuje přijaté věcné dary v celkové výši 72.044,36 Kč (potraviny a drobné zboží ke spotřebě v rámci akcí pořádaných ÚSP a výborem obyvatel ÚSP) . A.I.1.
Položka k datu roční účetní závěrky činí celkem 12.357.664,61 Kč. Analytická evidence synt. 502 je vedena podle druhů energií v návaznosti na potřeby účetní jednotky - oproti r. 2010 nedošlo ke změnám v anklytickém členění položky 502 011 Voda 1.325.963,65 Kč 502 013 Plyn 7.902.917,88 502 014 El.ektrická energie 3.128.783,08. A.I.2.
Položka obsahuje náklady na opravy a udržování majetku ve správě účetní jednotky v celkové výši k datu roční účetní závěrky 3.050.277,61 Kč. Všechny opravy a udržování byly financovány z provozních prostředků , tj. bez nutnosti zapojení prostředků fondu reprodukce. A.I.5.
Položka obsahuje náklady na pracovní cesty zaměstnanců účetní jednotky k datu roční účetní závěrky ve výši celkem 94.143,- Kč, z toho * tuzemské pracovní cesty 82.364,- Kč * zahraniční pracovní cesty 11.779,- ... cestovní náhrady řidiče v souvislosti s ozdravným pobytem obyvatel ÚSP v Chorvatsku, vyplaceny v Kč. A.I.6.
Položka obsashuje náklady na pohoštění a dary ve výši k datu roční účetní závěrky celkem 3.999,73 Kč z celkového rozpočtem stanoveného limitu ve výši 4.000,- Kč. A.I.7.
Položka k datu roční účetní závěrky činí celkem 4.039.538,02 Kč. Analytická evidence synt. 518 je vedena podle druhů služeb v návaznosti na potřeby účetní jednotky - oproti r.2010 nedošlo ke změnám v analytickém členění. 518 011 Drobný nehmotný majetek (pod stanovenou hranici 60 tis.Kč) 75.159,- Kč 518 012 Služby telekomunikací 298.080,51 518 013 Služby pošt 23.494,50 518 014 Pronájem 21.653,- 518 016 Konzultace, poradenská činnost 77.020,- 518 017 Služby školení a vzdělávání 90.393,- 518 018 Ostatní služby-akce výboru obyvatel (finnancování dle rozhodnutí ředitele ÚJ - provoz nebo rezervní fond) 94.996,10 v tom : * financováno z provozních prostředků 20.325,- * financováno z reezrvního fondu - rekondiční pobyt Chorvatsko 17.000.- ... účelový fin.dar OS Dobrý skutek Plzeň * financováno z rezervního findu - 10.roč.Sportovních her TP v Hrabyni 14.931,- ... účelové fin.dary * financováno z rezervního fondu - ostatní činnost obyvatel vč.dopravy 34.740,10 ... účelové finanční dary * přijatý věcný dar - služba - hudební produkce - 10.roč. SHTP 8.000,- ... MUDr.Marek Szwarc, Litultovice 518 019 Ostatní služby ( úklid, odvoz odpadů,deratizace,vrátnice ap.) 2.505.197,54 v tom: * přijatý věcný dar - služby - bezplatné školení zaměstnanců 1.000,- ... ARJO Hospital Equipment s.r.o. Brno * přijatý věcný dar - bezplatná výpůjčka movitého majetku 3.750,- ... Ministerstvo obrany ČR Praha (vojenský stan - 10.roč. Sportovních her TP v Hrabyni) . Položka 518 018 obsahuje 1. Náklady na akce výboru obyvatel a ÚSP hrazené z rezervního fondu-účelové peněžní dary MD 518 018 / DAL 648 ... celkem 74.671,10 Kč * materiál na soutěž obyvatel ve zdobení dortů 1.498,- Kč * kulturní vystoupení pro obyvatele - koncert G.Giatti 5.000,- * ceny Miniabilympiáda 1.000,- * vystoupení dětského pěveckého sboru Nota,Notička 510,- * 30% nákladů na dopravu - FLORA Olomouc 376,50 * kulturní vystoupení - Opera Slezské divadlo Opava 1.500,- * 50% nákladů na dopravu - Sportovní hry TP v Kopřivnici 1.345,- * ceny - turnaj v minigolfu 500,- * 50% nákladů na dopravu - VELEHRAD 3.632,- * 80% nákladů na dopravu - Hudební festival Hlučín 954,- * ceny a medaile pro účastníky 10.roč. Sportovních her TP v Hrabyni 14.931,- * 30% nákladů na dopravu - setkání HVĚZDA Praha 3.083,60 * ceny pro účastníky ECCE HOMO Hrabyně 500,- * ceny pro účastníky turnaje v ruských kuželkách 500,- * ceny pro účastníky - Vánoční šachový turnaj 497,- * realizace divadelního představení - Slezské divadlo Opava 11.000,- * mikulášská nadílka pro obyvatele 850,- * příspěvek na pečení vánočního cukroví pro obyvtaele 200,- * vystoupení Dětského pěveckého sboru ZŠ Bílovec - pohoštění 294,- * vánoční posezení obyvatel 1.500,-... celkem čerpání peněžních darů na činnost obyvatel zak. 91801 - 34.740,10 Kč * částečná úhrada dopravy - rekondiční pobyt Chorvatsko 17.000,- ... zak. 91803 - účelový dar OS Dobrý skutek Praha * zhotovení medailí a ceny pro 10.ročník Sportovních her TP v Hrabyni 14.931,- ... zak. 91804 2. Náklady na akce pro obyvatele hrazené z provozních prostředků - AKTIVACE MD 518 018 / DAL 622 celkem 20.325,- Kč * 100% doprava - výlet do Shoppingparku Ostrava 610,- Kč * 100% doprava - vystoupení Dětského pěveckého sboru Nota,Notička 345,- * 100% doprava - Orientační závody ZP Opava 630,- * 100% doprava - výlet ZOO Ostrava 930,- * 100% doprava - výlet Lysá hora 3.545,- * 100% doprava - IPCA Mistrovství světa v šachui Piešťany 4.270,- * 100% doprava - výlet Hradec n.Moravicí, Opava 785,- * 100% doprava - výlet ZOO Lešná, Z8meček Lešná 6.750,- * 100% doprava - výlet Ostrava LANDEK 945,- * 100% doprava - setkání Děti dětem Dolní Benešov 240,- * 100% doprava - vystoupení Dětského pěveckého sboru ZŠ Bílovec 1.275,- . A.I.8.
Položka obsahuje náklady na platy a OON k datu roční účetní závěrky celkem 34.098.303,- Kč v tom : * prostředky na platy 33.998.303,- Kč * OON 100.000,- . Z fondu odměn byly zapojeny prostředky v celkové výši 2.064.303,- Kč, z toho: * prémie a odměny 2.040.000,- * překročení mzd.prostředků 24.303,- . A.I.9.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 11.577.965,- Kč v tom: * náklady na sociální pojištění zaměstnanců hrazené ÚJ 8.512.502,- Kč ... 25% z vyměřovacího základu - prostředků na platy * náklady na zdravotní pojištění zaměstnanců hrazené ÚJ 3.065.463,- Kč ... 9% z vymeřovacího základu - prostředků na platy . A.I.11.
Položka k datu roční účetní závěrky činí celkem 1.002.189,57 Kč. Analytická evidence je vedena podle jednotlivých druhů nákladů v návaznosti na potřeby účetní jednotky - oproti r. 2010 nedošlo ke změnám v analytickém členění. 527 011 Závodní preventivní péče 36.000,- Kč 527 016 Pracovní ochranné pomůcky 626.206,57 527 042 Příděl do FKSP 339.983,- ... 1% z vyplacených prostředků na platy . A.I.13.
Položka k datu roční účetní závěrky činí celkem 163.093,- Kč a obsahuje náhrady placené účetní jednotkou za nemocenskou zamněstnanců ve smyslu zákona č. 54/1956 Sb. v pl.zn. o nemocenském pojištění zaměstnanců. A.I.14.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 52.869,- Kč a obsahuje předpis silniční daně ve výši záloh 1-12/2011 a předpis doplatku za rok 2011 dle daňového přiznání za služební vozidla ve správě ÚJ ve smyslu zákona č.246/2008 Sb. v pl. zn. - daň částečně uhrazena z přeplatku daně z příjmů PO za r.2010. A.I.15.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 41.679,- Kč a obsahuje předpis daně z nemovitostí dle daňového přiznání k 31.1.2011 - pozemků a staveb ve správe ÚJ ve smyslu zákona č.338/1992 Sb. v pl.zn. - daň uhrazena z přeplatku daně z příjmů PO za r.2010. A.I.16.
Položka k datu roční účetní závěrky činí celkem 2.539.813,34 Kč. Analytická evidence synt. 538 je vedena dle jednotlivých druhů nákladů v návaznosti na potřeby ÚJ - oproti r.2010 nedošlo ke změnám v analytickém členění 538 011 Ostatní poplatky-převod koeficientu DPH 2.511.118,51 Kč 538 012 Ostatní polatky-DPH doklad o použití 4.533,17 538 063 Ostatní poplatky - popl. 24.062,26 538 063 Ostatní poplatky - kolky 100,- AÚ 538 011 obsahuje náklady z neuplatněného odpočtu DPH dle platného koeficientu ve smyslu zákona č.235/2004 Sb. v pl.zn. o dani z přidané hodnoty - pro r.2011 je hodnota zálohového koeficientu 0,40 - účetní jednotka je plátcem DPH s účinností od 1.8.2004. AÚ 538 012 obsahuje náklady na daň z přidané hodnoty odvedenou za poskytnutí služby mimořádného bezplatného ubytování zaměstnanců ÚSP a ostatních dle vyjímek z rozhodnutí ředitele ÚJ. A.I.17.
Položka obsahuje náklady na účetní odpis dlouhodobého majetku účetní jednotky dle odpisového plánu stanoveného vnitřní směrnicí ve smyslu zákona č. 563/1992 Sb. v pl.zn. ve výši k datu roční účetní závěrky celkem 12.279.500,80 Kč. A.I.25.
K datu roční účetní závěrky obsahuje položka v celková výši 15.000,- Kč - náklady z přecenění majetku určeného k prodeji na reálnou cenu. * malotraktor MT-8-150.32 s přísl. - nulová zůstatková hodnota - reálná hodnota stanovena odborným posudkem soudního znalce ve výši 15.000,- Kč A.I.27.
položka obsahuje náklady na tvorbu a zúčtování opravných položek ve smyslu § 65/66 vyhl. č. 410/2009 Sb. v pl.zn. ve výši za období 1.1. - 31.12.2011 celkem 79.254,04 Kč * opravné položky k pohledávkám k odběrateli ve výši 78.243,- Kč ... pohl. za pronájem a služby r. 2008-2009 vymáhané soudní cestou * opravné položky k ostatním KD pohledávkám ve výši 1.011,04 Kč ... pohl. za dobropis 2009 - přihlášena k insolvenčnímu řízení. A.I.30.
Položka obsahuje náklady z odepsané pohledávky za bývalým uživatelem ÚSP - účetní odpis mimo rámec podmínek daných zákonem č. 586/1992 Sb. o daních z příjmů v pl.zn. z důvodů neefektivnosti dalšího vymáhání a zřejmého promlčení nároku - pohledávka z titulu neuhrazení pobytu vymáhána od r.2006 - ve výši celkem 4.343,- Kč Pohledávka evidenčně vedena v podrozvahové evidenci AÚ 911 01. A.I.31.
Položka k datu roční účetní závěrky činí celkem 491.369,30 kč. Analytická evidence synt. 549 je vedena dle jednotlivých druhů nákladů v návaznosti na potřeby ÚJ - oproti r. 2010 nedošlo ke změnám v analytickém členění. 549 011 Ostatní náklady z činnosti - bankovní 71.810,80 Kč 549 012 Ostatní náklady z činnosti - pojištění majetku 262.625,50 549 013 Ostatní náklady z činnosti - zákonné pojištění zaměstnanců 143.075,- 549 014 Ostatní náklady z činnosti 460,- 549 015 Ostatní náklady z činnosti -technické zhiodnocení do limitu stanoveného vyhl. č. 410/2009 Sb. v pl. zn. 13.398,- ... TZ nové budovy ÚSP - zabudovaný teleskopiský závěsný systém Položka 542 012 obsahuje * pojištění vozového parku ÚJ na r.2011 123.192,50 kč * pojištění budov a majetku ve správě ÚJ na r.2011 106.753,- * obecné pojištění odpovědnosti za škody vůči obyvatelům ÚSP 32.680,- A.I.32.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 460.536,78 Kč a obsahuje výnosy z provozu vlastního závodního stravování. B.I.1.
Položka k datu roční účetní závěrky činí celkem 34.901.582,40 Kč a obsahuje * výnosy z přijatých příspěvků obyvatel na pobyt 12.353.756,- Kč * výnosy z přijetých příspěvků obyvatek - příspěvek na péči 14.986.988,- * výnosy z přijatých příspěvků obyvatel - strava 2.736.781,- * výnosy za ošetřovatelskou péči vyúčtovanou zdravotním pojišťovnám 993.770,28 * výnosy za služby spojené s pronájmem nebytových prostor 406.776,82 * výnosy za stravovací služby odběratelům 823.642,86 * výnosy ze stravovací služby - Rehabilitační ústav Hrabyně 1.379.320,15 ... změna smlouvy od 1.10.2011 (do 30.9.2011-synt.604) * výnosy ze stočného 599.960,72 * výnosy z parkovného 64.650,01 * výnosy z přepravného osob 422.616,70 * výnosy z účastnického poplatku - konference zdravotnických pracovníků 5.999,84 * výnosy z ubytovacích služeb 63.749,84 * ostatní výnosy 63.570,18. K rozlišení jednotlivých druhů výnosů používá ÚJ stejně jako v r. 2010 zakázkové členění AÚ 602 011. B.I.2.
položka činí k datu roční účetí závěrky celkem 855 443,69 Kč a obsahuje * výnosy z pronájmu nebytových prostor 692.687,84 Kč * výnosy z pronájmu zařízení 122.047,52 * výnosy z krátkodobého pronájmu (DPH) 40.7080,33. K rozlišení jednotlivých druhů výnosů používá ÚJ stejně jako v r. 2010 zakázkové členění AÚ 603 011 - nově od 1.1.2011 sledovány samostatně výnosy z krátkodobého pronájmu nebytových prostor podléhající DPH. B.I.3.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 14.815.694,51 Kč a obsahuje * výnosy z vyúčtovaných energií (voda, teplo, elektřina) v souvislosti s pronájmem nebytovýh prostor 203.686,89 kč * výnosy za celodenní stravu dodanou Rehabilitačnímu ústavu v Hrabyni 6.588.725,68 ... od 1.10.2011-synt.602 * výnosy za dodávky vody (vodné) 1.005.778,79 * výnosy za dodávky tepla 6.678.881,37 * výnosy za dodávky elektrické energie 338.621,78 K rozlišení jednotlivých druhů výnosů používá ÚJ stejně jako v r. 2010 zakázkové členění AÚ 604 011. B.I.4.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 47.046,70 kč a obsahuje * aktivovanou službu přepravy obyvatel na akce hrazené z rozhodnutí ředitele ÚJ z provozních prostředků celkem 20.325,- Kč ** 100 % doprava - výlet Shoppingpark Ostrava 610,- ** 100% doprava - vystoupení Dětského pěveckého sboru Nota,Notička 345,- ** 100% doprava - Orientační závody ZP Opava 630,- ** 100% doprava - výlet ZOO Ostrava 930,- ** 100% doprava - výlet Lysá hora 3.545,- ** 100% doprava - IPCA Mistrovství světa v šachu Piešťany 4.270,- ** 100% doprava - výlet Hradec n.Moravicí, OPava 785,- ** 100% doprava - výlet ZOO Lešná, Zámeček Lešná 6.750,- ** 100% doprava - výlet Ostrava LANDEK 945,- ** 100% doprava - setkání Děti dětem Dolní Benešov 240,- ** 100% doprava - vystoupení Dětského pěveckého sboru ZŠ Bílovec 1.275,- *aktivovanou službu přepravy obyvatel na akce hrazené z rozhodnutí ředitele ÚJ z rezrvního fondu celkem 26.391,10 Kč ** 30% doprava - FLORA Olomouc 376,50 ** 50% doprava - Sportovní hry TP Kopřivnice 1.345,- ** 50% doprava - VELEHRAD 3.632,- ** 80% doprava - Hudební festival Hlučín 954,- ** 30% doprava - setkání TP HVĚZDA Praha 3.083,60 ** podíl na dopravě-účelový dar OS Dobrý skutek Praha - rekondiční pobyt Chorvatsko 17.000,- * aktivovanou službu - repre fond ředitele ÚJ 275,60 Kč * aktivovanou službu pronájmu prostor - konference zdravotnických pracovníků 55,- Kč. K rozlišení výnosů z hlediska druhu a způsobu financování používá ÚJ zakázkové člení AÚ 622 011. B.I.14.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 11.254,- Kč a obsahuje *aktivaci drobného dlouhodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností - atypická skříňka inv.č. 028-0/9934 v ocenění vlastními náklady 2.652,- Kč - atypický stolek pod PC inv.č. 028-010050 v ocenění vlastními náklady 1.594,- * aktivaci krátkodobého hmotného majetku vytvořeného vlastní činností - 2 ks nástěnných poliček a´ 751,- Kč/ ks inv.č. DKM - 3250, 3251 1.502,- Kč * aktivacitechnického zhodnocení budovy ÚSP vytvořeného vlastní činností inv.č.021-0-001 5.506,- Kč (vestvěné zádveří s posuvnými dveřmi-kanc.215) . B.I.16.
Pložka činí k datu roční účetní závěrky celkem 15.432,40 Kč a obsahuje * prodej UH misek v souvislosti s dodávkami stravy Rehabilitačnímu ústavu v Hrabyni 14.402,40 Kč * prodej použitých tonerů 1.030,- . B.I.20.
Prodej malotraktoru MT-8-150.32 s přísl. - kupní cena dle smlouvy 17.000,- (zůstatková hodnota nulová, reálná cena stanovena znaleckým posudkem 15.000,-) B.I.22.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 2.341.602,10 kč a obsahuje 1. čerpání účelových finančních darů do rezervního fondu v celkové výši 68.299,10 Kč * čerpání finančních darů na sportovní, kulturní, zájmovou aj. činnost obyvatel celkem 35.368,10 Kč ** materiál na soutěž obyvatel ve zdobení dortů 1.498,- ** kulturní vystoupení pro obyvatele - koncert G.Giatti 5.000,- ** ceny Miniabilympiáda 1.000,- ** vystoupení Dětského pěveckého sboru - Nota,Notička 510,- ** 30% nákladů na dopravu FLORA Olomouc 376,50 ** kulturní vystoupení - Opera Slezské divadlo Opava 1.500,- ** 50% nákladů na dopravu Sportovní hry TP Kopřivnice 1.345,- ** ceny turnaj v minigolfu 500,- ** 50% nákladů na dopravu VELEHRAD 3.632,- ** 80% nákladů na dopravu Hudební festival Hlučín 954,- ** 30% nákladů na dopravu - setkání TP HVĚZDA Praha 3.083,60 ** ceny ECCE HOMO v Hrabyni 500,- ** ceny turnaj v ruských kuželkách 500,- ** 2 sady foukaček s ocelůovými šípy 628,- ** ceny - vánoční turnaj v šachu 497,- ** realizace divadelního představení Slezské divadlo Opava 11.000.- ** mikulášská nadílka pro obyvatele 850,- ** příspěvek na pečení vánočního cukroví pro obyvatele 200,- ** pohoštění - vystoupení Dětského pěveckého sboru ZŠ Bílovec 294,- ** vánoční a silvestrovské posezení obyvatel 1.500,- * čerpání finančního daru na rekondiční pobyt p. M.Soukupa v Chorvatsku 17.000,- DS Obč.sdr. Dobrý skutek Praha * čerpání finančních darů na 10. roč. Sportovních her TP v Hrabyni 14.931,- K rozlišení čerpání podle účelu čerpání finančních darů používá ÚJ zakázkové členění. 2. čerpání rezervního fiondu na pokrytí nákladů z prostředků získaných úsporou daňové povinnosti za r.2008 210.000,- Kč (pořízení drobného DD hmotného majetku - synt. 501) 3. čerpání fondu odměn v celkové výši 2.064.303,- Kč, z toho * na prémie a odměny 2.040.000,- Kč * na pokrytí překrpočení prostředků na platy 24.303,- B.I.24.
Položka k datu roční účetní závěrky činí celkem 184.902,99 Kč . Analytická evidence je vedena podle jednotlivých druhů výnosů v návaznosti na potřeby účetní jednotky - oproti r. 2010 nedošlo ke změnám v analytickém členění. 649 011 Ostatní výnosy z činnosti - náhrady mank a škod 84,- Kč 649 013 Ostatní výnosy z činnosti - náhrady za ztravovací a docházkové karty a čipy 2.220,- 649 020 Ostatní výnosy z činnosti - §92a) ZDPH - přenesení daňové povinnosti - šrot 520,- 649 021 Ostatní výnosy z činnosti - zdanitelné DPH 21.855,- v tom: * zapůjčení přívěsného vozíku 1.208,35 * příležitostný prodej výrobků ergoterapie 17.805,84 * příležitostný prodej výrobků ergo-sociální 687,48 * výnosy z příležitostného kopírování 241,66 * prodej kovového odpadu 1.911,67 649 022 Ostatní výnosy z činnosti - reklama 24.999,- 649 023 Ostatní výnosy z činnosti - nezdanitelné DPH 78.779,40 v tom: * přijaté věcné dary 103.559,99 v tom: * ISOTRA a.s. Opava - želuzie 9.250,- * UNTRACO v.o.s. Ostrava -matrace 12.260,- * GOBE s.r.o. Píšť - potraviny 5.689,- * M.Hyráková, ÚSP Hrabyně - potraviny 450,- * GOBE s.r.o. Píšť - potraviny 5.818,- * MADEL CZ s.r.o.Brno -kosmetické zboží 2.582,40 * InterMeta Ostrava -grogistické zboží 2.997,- * OTTO BOCK s.r.o. Zruč-Senec 990,- drobné zboží bez písemné darovací smlouvy * TEVA CZECH Industries s.r.o. Opava 4.000,- dtto * Pošt.spořitelna+f.ERGOTEP Proseč 3.960,- dtto * ČSOB 500,- dtto * EVRAZ Vítkovice Steel a.s. Ostrava 4.800,- dtto * Ondrášovka a.s. Praha 420,- dtto * BELLA Bohemia s.r.o. Praha 700,- dtto * SIVAK medical technology s.r.o. H.Král. 1.650,- dtto * GLOBUS ČR, k.s. Praha 1.296,- dtto * Fus a Harazim s.r.o. Ostrava 540,- dtto * Vítkovice a.s. ostrava 1.660,- dtto * p-V.Klučka, poslanec PS ČR 800,- dtto * Wellcrafted s.r.o.Kadaň-2 foukačky 850,- * dědictví po zesnulé obyvatelce ÚSP 500,- polohovací lůžko s přísl. Okresní soud Opava * Wellcrafted s.r.o.Kadaň- 1 ks foukačka 261,63 bez požadavku na darovací smlouvu * ADAPTIA móda s.r.o. - 15 ks spec.kalhot 14.250,- * Bartoňovi, Ostrava - wellness výrobky 12.375,- * UNTRACO Ostrava - 6 ks mikrovlnná trouba 8.394,- * NOVUM-oční optika - 17 ks sluneč.brýle 6.566,96 . * slevy, bonusy,bonifikace, věcné dary-služby 13.684,- v tom: - bezplatná služba - školení zdravotnických pracovníků 1.000,- - bezplatná služba - hudební produkce - 10.roč. SHTP 8.000,- * použití bezúplatně převzaté nafty-ÚSP Tloskov 11.033,- * použití věcného daru-sklad 5.350,- * vratka soudního poplatku (odpis pohledávky) 600,- * vratka z reklamace - varná konvice - OKAY 998,- B.I.25.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 69.163,63 Kč o obsahuje přijaté úroky z vkladů na běžných účetech účetní jednotky k 30.9.2011 v tom : ČNB - běžný účet provozní 68.773,21 Kč ČNB - běžný účet FKSP 304,32 ČSOB - postkonto 86,10. B.II.2.
Položka činí k datu roční účetní závěrky celkem 42.000.000,- Kč a obsahuje přijatý příspěvek zřizovatele na provoz za období 1-12/2011. B.IV.1.
K datu roční účetní závěrky 31.12.2011 účetní jednotka dosáhla kladného hospodářského výsledku ve výši před zdaněním 2.280.960,70 Kč. Výnosy celkem - pol. B.I. 95.720.615,20 Kč Náklady celkem - pol. A.I. 92.439.654,50 Rozdíl - HV před zdaněním 3.280.960,70 daň z příjmu 2011 267.600,- Hospodářský výsledek po zdanění 3.013.360,70 Kč ... pol. Rozvaha - C.III.1 B.VI.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky +13.072.131,50 Kč zahrnuje A.I. vliv úprav bez vlivu na výši krátkodobého finančního majetku (nepeněžní operace) celkem +11.013.885,52 Kč A.II. vliv pohybů peněžních prostředků s následkem zvýšení či snížení stavu oběžných aktiv celkem - 955.114,72 A.III.vliv zaplacené daně z příjmů 0,- Z. vliv výsledku hospodaření před zdaněním (rozdíl mezi výnosy tř.6 a náklady tř.5) celkem +3.013.360,70 A.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky 11.013.885,52 Kč zahrnuje úpravy bez vlivu na výši krátkodobého finančního majetku (nepeněžní operace) - A.I.1. odpisy dlouhodobého majetku +12.279.500,80 Kč - A.I.2. změny stavu opravných položek k pohledávkám + 79.254,04 - A.I.4 zisk (ztráta) z prodeje dlouhodobého majetku - 2.000,- - A.I.6. ostatní úpravy o nepeněžní operace - 1.342.869,32 A.I.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky +12.279.500,80 Kč zahrnuje vliv odpisů dlouhodobého majetku - obraty DAL úč.sk. 07x a 08x, což odpovídá částce odpisů zúčtovaných v nákladech - synt.551. A.I.1.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky +79.254,04 Kč zahrnuje vliv změny stavu opravných položek k pohledávkám - rozdíl obratů MD-DAL úč.sk. 19x a odpovídá nákladům na tvorbu opravných položek za období 1-6/2011 zúčtovaným v synt. 556. A.I.2.
Položka v celkové výši k datu mezitímní účetní závěrky -1.342.869,32 Kč zahrnuje - vliv změn dlouhodobého majetku o zařazení, odpisy a vyřazení 1-12/2011 + 1.025.887,38 Kč - vliv zvýšení jmění ÚJ o pořízení dlouhodobého majetku 1-12/2011 + 6.630.830,40 - vliv zvýšení jmění ÚJ o přijatý věcný dar-materiál na sklad UGO Trade spol.s.r.o.Ostrava + 50.000,- - vliv zvýšení jmění ÚJ o bezplatné převzetí pohonných hmot-ÚSP Tloskov + 11.033,- - vliv snížení jmění ÚJ o odpisy a vyřazení dlouhodobého majetku 1-12/2011 - 11.230.991,61 - vliv snížení dotací o zaúčtované odpisy dlouhodobého majetku 1-12/2011 (dotace a fin.dary) - 1.029.747,19 - vliv snížení jmění ÚJ o spotřebu bezúplatně převzatých pohonných hmot - ÚSP Tloskov - 11.033,- - vliv snížení o spotřebu věcných darů na sklad - UGO Trade - 5.350,- - vliv zvýšení fondu odměn o příděl ze zlepšeného hosp.výsledku r.2010 + 290.000,- - vliv snížení fondu odměn o čerpání na prémie a odměny 2011 a na překročení mzd.prosstředků - 2.064.303.- - vliv zvýšení FKSP o příděl za 1-12/2011 + 339.983,- - vliv snížení o čerpání FKSP za 1-12/2011 - 538.695,60 - vliv zvýšení rezervního fondu z ost.titulů o přijaté účelové finanční dary 1-12/2011 + 118.600,- - vliv snížení rezervního fondu z ost.titulů o čerpání účelových finančních darů 1-12/2011 - 67.299,10 - vliv snížení rezervního fondu z HV o použití prostředků z daňové úspory 2008 - 210.000,- - vliv zvýšení fondu reprodukce majetku o odpisy dlouhodobého majetku 1-12/2011 +12.279.500,80 - vliv zvýšení fondu reprodukce majetku o příděl ze zlepšeného hosp.výsledku r.2010 + 78.088,61 - vliv zvýšení fondu reprodukce o výnos z prodeje DD majetku + 17.000,- - vliv snížení fondu reprodukce o reálnou cenu prodaného DD majetku - 15.000.- - vliv snížení fondu reprodukce majetku o čerpání na pořízení a TZ majetku 1-12/2010 - 6.632.030,40 - vliv snížení hosp.výsledku ve schvalovacím řízení 2010 - rozdělení do fondů - 368.088,61 - vliv aktivace drobného DHM (vytvořený vlastní činností) - 11.254,- A.I.6.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky -955.114,72 Kč zahrnuje pohyby peněžních prostředků s následkem zvýšení či snížení oběžných aktiv - A.II.1. Přírůstek krátkodobých pohledávek + 663.516,02 Kč - A.II.2. Úbytek krátkodobých závazků - 1.435.272,24 - A.II.3. Úbytek stavu zásob - 183.358,50 A.II.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky +663.516,02 Kč zahrnuje zvýšení stavu krátkodobých pohledávek oproti stavu k 1.1.2011 pol. B.II Rozvahy - synt.311 -pohl.za odběrateli brutto přírůstek - 888.017,20 Kč 314-krátkodobé poskytnuté zálohy úbytek + 860.116,65 315-jiné pohl. z hl.činnosti úbytek + 30.426,32 335-pohl. za zaměstnanci úbytek + 100,- 341-daň z příjmů PO úbytek + 650.700.- 377-ost. KD pohledávky přírůstek - 1.310,- 381-náklady příštích období úbytek + 11.500,25. A.II.1.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky -1.435.272,24 Kč zahrnuje snížení stavu krátkodobých závazků oproti stavu k 1.1.2011 pol. D.IV. Rozvahy - synt. 321-dodavatelé úbytek - 39.951,40 Kč 324-KD přijaté zálohy přírůstek + 2.250,- 331-zaměstnanci úbytek - 13.468,- 336-zúčt. s institucemi SZ a ZP úbytek - 404.404,- 342-jiné přímé daně úbytek - 151.562,- 343-daň z přidané hodnoty úbytek - 44.217,- 345-jiné daně a polatky přírůstek + 1.990,- 378-ostatní KD závazky přírůstek + 302.761,87 383-výdaje příštích období úbytek - 1.093.472,60 384-výnosy příštích období přírůstek + 3.417,89 389-dohadné účty pasivní přírůstek + 1.383,- . A.II.2.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky -183.358,50 Kč zahrnuje zvýšení stavu zásob oproti stavu k 1.1.2011 pol. B.I. rozvahy - synt. 112 Materiál na skladě zvýšení -183.358,50 A.II.3.
Položka v celkové výši k datu roční účetní závěrky -8.112.225,78 Kč zahrnuje B.I. vliv výdajů na pořízení dlouhodobých aktiv celkem -8.129.225,78 Kč B.III. vliv příjmů z prodeje DD majetku + 17.000,- B.
Položka v celkkové výši k datu mezitímní účetní závěrky -8.129.225,78 Kč zahrnuje - vliv pořízení dlouhodobého majetku -9.695.498,78 Kč - vliv bezúplatně převzatého dlouhodobého majetku + 195.438,- - vliv nedokončeného dlouhodobého majetku +1.359.581,- - vliv pořízení dlouhodobého majetku vlastní činností-aktivace + 11.254,- B.I.
Položka v celkkové výši k datu roční účetní závěrky + 463.450,- Kč zahrnuje - vliv navýšení DD pohledávek ze zaplacené zálohy na jednotku PREMID-mýtné- v souvislosti s bezúplatným převzetím autobusu KAROSA LC736 z ÚSP Tloskov - 1.550,- Kč - vliv zvýšení vlastního kapitálu z přijatých účelových finančních darů na pořízení DD majetku + 450.000,- - vliv přecenění DD majetku určeného k prodeji na reálnou hodnotu + 15.000,- C.
Položka v celkkové výši k datu roční účetní závěrky -1.550,- Kč zahrnuje - vliv navýšení DD pohledávek ze zaplacené zálohy na jednotku PREMID-mýtné- v souvislosti s bezúplatným převzetím autobusu KAROSA LC736 z ÚSP Tloskov -1.550,- Kč C.III.
Položka v celkové výši k datu mezitímní účetní závěrky +5.423.355,72 Kč v tom: A. peněžní toky z provozní činnosti + 13.072.131,50 Kč B. peněžní toky z dlouhodobých aktiv - 8.112.225.78 C. peněžní toky z vl.kapitálu,DD závazků a pohl. + 463.450,- Stav peněžních prostředků k 1.1.2011 65.789.314,01 Kč pol. B.IV/sl.4 rozvahy Stav peněžních prostředků k 30.6.2011 71.212.669,73 Kč pol. B.IV/sl.1 rozvahy Rozdíl - úbytek + 5.423.355,72 Kč F.
Stav peněžních prostředků k 1.1.2011 - rozvaha pol. B.IV. / sl.4 .............. 65.789.314,01 Kč P.
Stav peněžních prostředků k 31.12.2011 - roční účetní závěrka . rozvaha pol. B.IV. / sl. 1 ...... 71.212.669,73 Kč R.
rozdíl mezi výnosy (tř.6) a náklady (tř.5) před zdaněním (bez vlivu synt.účtu 595) Výnosy celkem 95.720.615,20 Kč .......... výkaz zisku a ztráty pol. B.I. Náklady celkem 92.439.654,50 Kč ........... výkaz zisku a ztráty pol. A.I. ROZDÍL - HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK PŘED ZDANĚNÍM 3.280.960,70 Kč ... výkaz zisku a ztráty pol. B.VI.1. DAŇ Z PŘÍJMŮ 267.600,- ... výkaz zisku a ztráty pol. B.VI.2 HOSPODÁŘSKÝ VÝSLEDEK PO ZDANĚNÍ 3.013.360,70 kČ ... VÝKAZ ZISKU A ZTRÁTY POL. B.VI.4 / ROZVAHA POL.C.III.1 Z.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Položka k datu roční účetní závěrky obsahuje * změny jmění účetní jednotky celkem snížení - 4.924.820,40 Kč * změny ve fondech účetní jednotky celkem zvýšení +3.610.844,31 * změny ve výsledku hospodaření celkem zvýšení +2.645.272,09 Vlastní kapitál k 1.1.2011 celkem 228.257.548,34 Kč Vlastní kapitál k 30.9.2011 celkem 229.588.844,34 Celkem zvýšení vlastního kapitálu o 1.331.296,- Kč. C.
Položka k datu ROČNÍní účetní závěrky obsahuje * změny jmění účetní jedenotky CELKEM SNÍŽENÍ -4.924.820,40 Kč v tom: ** zvýšení o pořízení dlouhodobého majetku z vlastních zdrojů + 6.630.830,40 Kč ** zvýšení o bezúplatně převzatý dlouhodobý majetek + 229.200,- ... autobus KAROSA LC736-ÚSP Tloskov reprodukční PC ** zvýšení o pořízení dlouhodobého majetku z účelových finančních darů + 450.000,- ... Nadace OKD Ostrava, ČEPS a.s.Praha ** zvýšení o reálnou cenu majetku k prodeji + 15.000,- ** zvýšení o bezúplatně převzaté PHM + 11.033,- ... ÚSP Tloskov ** zvýšení o přijaté věcné dary - sklad + 50.000,- ... DS-UGO Trade Ostrava-plast.kelímky ** snížení o spotřebu bezúplatně převzatých PHM - 11.033,- ** snížení o spotřebu věcnách darů - sklad - 5.350,- ** snížení o tvorbu fondu reprodukce majetku ve výši odpisů dlouhodobého majetku -12.279.500,80 ** snížení o reálnou cenu prodaného DD majetku - 15.000,-. Položka Jmění ÚJ k 31.12.2011 dosahuje hodnoty celkem 162.553.171,62 Kč - v tom : * software 111.384,- * budovy a stavby 137.823.045,34 * samostatné movité věci a soubory 9.386.369,24 * pozemky 3.242.011,10 * kulturní předměty 129.288,- * bezúplatně převzatý DD majetek - sam.movité věci 236.500,- * bezúplatně převzatý DD majetek - pozemky 2.128,30 * oběžná aktiva 2.992.220,03 * věcné dary - oběžná aktiva - sklad 44.650,- * budovy a stavby-financované z dotací zřizovatele 1.018.780,06 * sam. movité věci a soubory-financ,z dotací zřizovatele 6.493.924,38 * budovy a stavby - financované z účel.finančních darů 555.999,14 * sam.movité věci a soubory-financ. z účel.fin.darů 595.659,23 * oceňovací rozdíly při změně metody r.2010 -93.787,20 ... první použití metody - tvorba opravných položek k pohledávkám *jiné oveňovací rozdíly-přecenění DD majetku k prodeji 15.000,- ... reálná cena C.I.
Položka k datu ROČNÍní účetní závěrky obsahuje * změny ve fondech účetní jednotky CELKEM ZVÝŠENÍ +3.610.844,31 Kč v tom: ** zvýšení o příděly fondům z hosp.výsledku 2010 - fond odměn + 290.000,- - fond reprodukce majetku 78.088,61 ** zvýšení rezervního fondu o přijaté účelové finanční dary + 118.600,- ** zvýšení fondu reprodukce o přijaté účelové finanční dary - ČEPS a.s. + 250.000,- ... pořízení ROOMER - Nadace OKD + 200.000,- ... pořízení ROOMER ** zvýšení fondu reprodukce majetku o tvorbu ve výši odpisů +12.279.500,80 ** zvýšení fondu reprodukce o výnos z prodeje DD majetku + 17.000,- ** zvýšení FKSP o tvorbu - základní příděl 1-12/2011 + 339.983,- CELKEM ZVÝŠENÍ - PŘÍRŮSTKY +13.573.172,41 Kč ** snížení o čerpání FKSP 1-12/2011 - 538.695,60 ** snížení o čerpání účelových finančních darů z rezervního fondu - 67.299,10 ** snížení rezervního fondu o použití prostředků získaných daň.úsporou 2008-§20/7 ZDPPO - 210.000,- ** snížení fondu reprodukce majetku o pořízení DD majetku - 6.632.030,40 ** snížení fondu reprodukce majetku - použití účelových fin.darů - 450.000,- ** snížení fondu odměn o čerpání na prémie a odměny zaměstananců 2011 - 2.040.000, ** snížení fondu odměn o pokrytí překročení prostředků na platy 2011 - 24.303,- CELKEM SNÍŽENÍ - ÚBYTKY - 9.962.328,10 kČ Položka Fondy ÚJ dosahuje k 31.12.2011 hodnoty 64.022.312,02 Kč , v tom : * Fond odměn 846.940,50 * FKSP 194.311,22 * Rezervní fond ze zlepšeného HV 9.504.625,36 * Rezrvní fond z ost. titulů 544.245,66 * Fond reprodukce majetku 52.932.189,28 C.II.
Položka k datu mezitímní účetní závěrky obsahuje * snížení o rozdělení hospodářského výsledku do fondů ÚJ - 368.088,61 Kč v tom: ** příděl do fondu odměn 290.000,- ** příděl do fondu reprodukce maj. 78.088,61 * zvýšení o rozíl výnosů (tř.6) a nákladů (tř.5) za 1-12/2011 + 3.280.960,70 Kč * snížení o daň z příjmů 2011 - 267.600,- Kč ZMĚNA CELKEM + 2.645.272,09 Kč Stav k 1.1.2011 368.088,61 Kč Změna 2011 2.645.272,09 Kč Výsledek hospodaření k 31.12.2011 3.013.360,70 Kč .... Rozvaha-C.III.1 / Výkaz zisku a ztrát-B.VI.4 C.III.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu393023.82
A.II. Tvorba fondu339983.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu538695.60
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování149940.00
3. Rekreace60400.00
4. Kultura, tělovýchova a sport66880.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary62500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění141640.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu57335.60
A.IV. Konečný stav fondu194311.22

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu10207570.12
C.II. Tvorba fondu118600.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové118600.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu277299.10
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady210000.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové67299.10
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu10048871.02

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu47189630.27
E.II. Tvorba fondu12824589.41
1. Zlepšený hospodářský výsledek78088.61
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku12279500.80
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku17000.00
4. Peněžní dary450000.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu7082030.40
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku7082030.40
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu52932189.28

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby235388082.5496150458.00139237624.54144287000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky149367970.0963902681.0085465289.0990195000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu22894186.007354386.0015539800.0016318000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky20440499.325640553.0014799946.3215145000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5891313.482269638.003621675.483830000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě33376931.5515510142.0017866789.5516739000.00
G.6.Ostatní stavby3417182.101473058.001944124.102060000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70630551

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3244139.400.003244139.403244000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2465023.700.002465023.702465000.00
H.4.Zastavěná plocha256874.800.00256874.80257000.00
H.5.Ostatní pozemky522240.900.00522240.90522000.00