Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2010 došlo ke změnám účetních metod. Změny byly vyvolané předpisy k
účetní reformě - akruální účetnictví, doopravkování DDNIM a DDHIM, tvorba
rezerv, opravných položek... V roce 2011 dochází v rámci reformy veřejných
financí k úpravám účetních postupů dle nově vydávaných ČÚS, došlo například
k dooprávkování DNIM a DHIM .
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob zaokrouhlování:
K zaokrouhlení došlo pouze u sloupců .minulé období. v rozvaze, výkazu
zisku a ztráty a příloze (části A04, G, H), kde z důvodu dodržení bilanční
kontinuity je prosincová hodnota roku 2010 v tisících násobena tisíci.
Účetní a finanční výkazy:
-jeji druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou 410/2009 Sb.
Tvorba a použití opravných položek a rezerv:
-opravné položky jsou tvořeny ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti
a to u pohledávek definovaných vyhláškou č. 410/2009 Sb.
-účetní jednotka tvoří fond rekultivace - jedná se o finanční rezervu na
rekultivaci skládky, která je tvořena v souladu se Zákonem o odpadech.
Protože od roku 2010 je o tvorbě této rezervy účtováno na účty 555/441,
bude prováděná rekultivace považována za provozní výdaj a tudíž náklad.
Jedná se o specifickou činnost, která nebude zahrnovaná mezi technické
rekultivace ve smyslu staveb. Rezerva vytvořená do roku 2009 byla zaúčtována
na MD 406/ D 441
-ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní
jednotka netvoří.
Časové rozlišení:
-časově nejsou rozlišovány nevýznamné částky v hodnotě do 5000,- Kč
za položku a pravidelně se opakující platby. Rovněž opakující se služby
dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného
(např. přezkoumání hospodaření, pojistné, apod.) nejsou časově rozlišovány.
Odpisování dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku:
-v roce 2011 účetní jednotka neodepisuje majetek v hlavní ani hospodářské
činnosti, došlo však k přípravám na odepisování (kategorizace majetku,
dooprávkování, ..).
Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn:
-v tomto účetní období neměla účetní jednotka účetní případ v cizí měně,
k žádnému přepočtu tedy nedošlo.
Konsolidace účetních závěrek:
-konsolidace účetních závěrek ÚCS a jím zřízených a založených organizací
dosud není v souladu s platnou legislativou prováděna.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky123029431.88122806000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90152317.0047000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902470057.91467000.00
3.Ostatní majetek903122507056.97122292000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky35209.0023000.00
1.Odepsané pohledávky91135209.0023000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3662910.005887000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934887000.00887000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9452500000.005000000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951275910.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku800685.151169000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962800685.151169000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva16690000.0023534000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.006844000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98216690000.0016690000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty109236865.73104013000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999109236865.73104013000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52123158.00136218.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5355258.0060886.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5430631.0053023.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Žádný případ podaného vkladu do KN, který by nebyl k 31. 12. 2011 zapsán,
nenastal.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00282298.05
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)168800.00138000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.005000000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné5000000.002500000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky49836420.0050931120.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00účetní jednotky se netýká
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00účetní jednotky se netýká
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00účetní jednotky se netýká
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00účetní jednotky se netýká
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
2.00Předměty tvořící muzejní sbírku etnografickou a sbírku hornickou jsou
zapsány do centrální evidence pod ev. č. MRT/002-04-17/083002.
Sbírka etnografická obsahuje 82 exponátů a sbírka hornictví se skládá
ze 123 exponátů.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00204 846 m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
11676222.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Lesní pozemky jsou v účetnictví evidovány v částce 942 361,13 Kč,
lesní porosty účetní jednotka eviduje na podrozvaze v částce 6 052 033,-Kč
dle ocenění znalcem v oboru ekonomika a lesní hospodářství. Ocenění bylo
provedeno v listopadu 2000 dle zákona č. 151/1997 Sb. o oceňování majetku
a změně některých zákonů, ve znění vyhlášky MF č. 173/2000 Sb., kterou se
provádějí některá ustanovení zákona č. 151/1997 Sb. a vyhlášky č. 127/1999 Sb
Důvodem zjištění ceny znalcem bylo zajištění věrného obrazu účetnictví.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
A.II.8.
Město Rtyně v Podkrkonoší tvoří fond rekultivace, prostředky jsou uloženy
na vázaném účtu vedeném ČSOB.
D.II.1.
Na účtu 388 je zaúčtován ve sloupci minulé období kromě drobných dohadných
položek i dohad nároku na dotace od Regionální rozvojové rady (2270 tis. Kč)
a SFŽP (16790 tis.Kč) ve výši zálohy dotace v roce 2010 poskytnuté a
proinvestované.
U projektu realizovaného s dotací SFŽP do 31. 12. 2011 nedošlo
k závěrečnému vyhodnocení a ukončení akce. Projekt s dotací od RRR je již
ukončen - z účtu 388 došlo v září 2011 k odúčtování.
B.II.27.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
V hospodářské činnosti účetní jednotka účtuje o ekonomických činnostech,
které jsou předmětem DPH (jedná se zejména o lesní hospodářství, pronájem
tělesa skládky, krátkodobý pronájem nebytových prostor, inzerci, prodej
pohledů, turistických známek apod.)
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
účetní jednotka výkaz o peněžních tocích nesestavuje
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
účetní jednotka přehled o změnách vlastního kapitálu nesestavuje
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu10597976.71
G.II. Tvorba fondu1432342.62
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů1432342.62
G.III. Čerpání fondu3050557.00
G.IV. Konečný stav fondu8979762.33

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby129958528.4838791988.3091166540.1869137000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu21931303.684415501.0017515802.6811158000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky660166.00147055.00513111.00660000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení18646288.603451255.0015195033.6013334000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě43618566.70317968.0043300598.7028000.00
G.6.Ostatní stavby45102203.5030460209.3014641994.2043957000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278238

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky31303987.710.0031303987.7131282000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky942361.130.00942361.13943000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2460385.000.002460385.002546000.00
H.4.Zastavěná plocha748203.560.00748203.56748000.00
H.5.Ostatní pozemky27153038.020.0027153038.0227045000.00