Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Valašské muzeum v přírodě používá takové účetní metody, které vychází z předpokladu, že VMP bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Není nám známa jakákoliv skutečnost, která by omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat. Účetnictví vedeme v souladu s § 8 zákona o účetnictví, tzn.správné, úplné, průkazné, srozumitelné, přehledné a způsobem zaručujícím trvalost účetních záznamů. Účtujeme v soustavě podvojného účetnictví, účetním obdobím je kalendářní rok.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
K 1.1.2011 byl sestaven účtový rozvrh podle §78 vyhlášky č.410/2009 Sb. a otevřeny účetní knihy v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a Českými účetními standardy účinnými k 1.lednu 2011. Při otevřený účetních knih k 1.1.2011 navazují stavy jednotlivých rozvahových položek účtu 491 - Počáteční stav rozvážný na stav účtu 492 - konečný účet rozvážný. V roce 2011 bylo účtováno na účet 671 dary ve výši 271408,77 a příspěvky na provoz ze zahraničí ve výši 395060,53 Kč, odpis majetku pořízený z dotace od obce 387,- Kč. Součet těchto částek ( 666 856,30 Kč) je nesoulad v kontrolních vazbách výkazů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Při vedení účetnictví postupuje Valašské muzeum v přírodě v Rožnově pod Radhoštěm, příspěvková organizace zřízená Ministerstvem kultury podle: 1 / zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, 2/ vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění 3/ českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky č. 701 až 704, které účtují podle vyhlášky 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2010. Evidenci zásob vede způsobem A. U pohledávek a závazků nemáme záporné zůstatky. U přepočtu cizích měn používáme kurs ČNB platný v čase uskutečnění účetní operace. Na účtech v podrozvahové evidenci vedeme příspěvek na provoz a rozpočtové úpravy, hodnotu nedobytné pohledávky za nájemné a služby spojené s pronájmem HoNPG od roku 2004, DDHM od 300,- do 3000,- Kč a DDNM od 300,-do 7000,- Kč. Dále zde vedeme hodnotu daňové úspory za rok 2008-2010, tj. částka podle § 20 odst. 7 zákona o dani z příjmu, o niž mohou poplatníci, kteří nejsou založeni neno zřízeni za účelem podnikání (§ 18 odst. 3 zákona), dále snížit základ daně, nájemné za užívání cizího majetku - pronájem kopírek.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky6338489.566104000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901260938.7097000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9026077550.866007000.00
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky00
1.Odepsané pohledávky91100
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva18148736.5614323000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942010542000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94317091348.002517000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945118432.00336000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948938956.56928000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku428309.700
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966428309.700
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96800
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty24058916.420
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99924058916.420

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52650270.00666486.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53292255.00285663.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54212297.00230755.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)08682356.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek08682356.00
z toho na: výzkum a vývoj00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
individuální dotace na jmenovité akce00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 065040.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 039086796.70
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 039086796.70
z toho na: výzkum a vývoj0305132.70
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0395060.53
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0330000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0239563.32
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné36111000.000
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné017091348.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky36111000.0060053000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Sbírka Valašského muzea v přírodě je v Centrální evidenci sbírek vedené Ministerstvem kultury ČR a zapsaná pod číslem VMR/002-04-29/104002 V účetnictví je oceněna 1 Kč. K 31.12.2011 je v jednotlivých podsbírkách této sbírky zapsáno/zaevidováno: podsbírka Písemnosti a tisky 45 789 inventárních čísel podsbírka Etnografická 66 439 inventárních čísel podsbírka Dokumentace muzea v přírodě 18 819 inventárních čísel
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Pohledávky - právní vymáhání, před 1.1.2011 - odběratel Krupa Vladimír, Horská 1733, 756 61 Rožnov pod Radhoštěm, IČ 61601985: faktura č. 40300251 73 370,50 faktura č. 40400095 629 000,- faktura č. 40400225 162 933,- faktura č. 40500001 13 220,- faktura č. 40500002 5 024,- faktura č. 40500007 44 109,- Celkem 927 656,- Kč C.I.6.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu903839.01
A.II. Tvorba fondu230709.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu382468.57
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování129130.57
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport47785.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary32097.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění149000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění24456.00
9. Ostatní užití fondu0
A.IV. Konečný stav fondu752079.44

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu3025868.51
C.II. Tvorba fondu973317.37
1. Zlepšený výsledek hospodaření228177.33
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové395060.53
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové239000.00
7. Peněžní dary - neúčelové111078.96
8. Ostatní tvorba0.55
C.III. Čerpání fondu951719.85
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady103704.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové395060.53
6. Peněžní dary - účelové268000.00
7. Ostatní čerpání184955.32
C.IV. Konečný stav fondu3047466.03

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu2084131.10
E.II. Tvorba fondu10694674.80
1. Zlepšený hospodářský výsledek0
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku10694674.80
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0
4. Peněžní dary0
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
E.III. Čerpání fondu9688930.81
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku7477474.06
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0
4. Úhrada přijatých úvěrů0
E.IV. Konečný stav fondu3089875.09

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby206254605.0025679585.10180575019.90199786000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1713201.8097357.001615844.801633000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu84316595.165380762.0078935833.1696830000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky76950356.0513153251.0063797105.0521707000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení13477929.90556212.0012921717.9012288000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě2956242.23219398.002736844.232774000.00
G.6.Ostatní stavby26840279.866272605.1020567674.7664554000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00098604

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6336483.0006336483.006337000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky38208.00038208.0038000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3296673.0003296673.003298000.00
H.4.Zastavěná plocha358374.000358374.00360000.00
H.5.Ostatní pozemky2643228.0002643228.002641000.00