A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
1) Účetní jednotka se při oceňování majetku řídí vypracovanou směrnicí o oceňování majetku a závazků. 2) U majetkových účastí používá oceňování ekvivalencí. Obchodní společnosti se 100% účastí - BM Servis a.s., BOSPOR, spol. s r.o., Bohumínská městská nemocnice, a.s. Změna ocenění akcií v držení města na základě úč.výkazů za rok 2010 - BM Servis a.s. ve výši 2946 tis. Kč, BOSPOR spol. s r.o. 116 tis.Kč, Bohumínská městská nemocnice a.s. 1343 tis. Kč. 3) Z majetkového účtu 021-0600, ostatní stavby, byly přeúčtovány dřevěné sochy, pomníky a kulturní předměty na nový AÚ 0632 v celkové výši 5650 tis.Kč, které jsou vyloučeny z odepisování. Na účtu 032 jsou evidovány umělecké předměty a díla, která nejsou stavbou (obrazy, busta, sochy apod.). 4) Samostatné mov.věci, stroje, přístroje a zařízení v pořizovací hodnotě do 40 tis. Kč, které byly v době svého pořízení zachyceny na účtu 022, byly přeúčtovány na účet 028 v celkové výši 741 tis. Kč. 5) Drobný dlouhodobý majetek pod stanovenou hranici (3tis.Kč) evidujeme na účtech 901, 902. O pohybu tohoto majetku účtujeme až k rozvahovému dni na základě inventurních soupisů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1.1) Účetní metody se řídí a jsou vymezeny zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, Českými účetními standardy pro územní samosprávné celky, příspěvkové organizace, státní fondy a organizační složky státu, zákonem č. 250/2000 Sb. o rozpočtových pravidlech, v platném znění. 1.2) Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Při vedení účetnictví dodržuje směrnou účtovou osnovu, má vypracován soubor vnitroorganizačních směrnic. 1.3) Účetní jednotka používá v hlavní činnosti členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě, hospodářskou činnost nemá. 2.1) Město Bohumín je plátcem DPH od 1.4.2009, je měsíčním plátcem. 2.2) Mezi ekonomické činnosti, z nichž je město plátcem daně z přidané hodnoty patří především odpady, stočné, inzerce, prodej městských novin, vybrané činnosti městské policie, služby spojené se správou bytového fondu, doplňkové služby a prodej propagačního materiálu. 2.3) Dle § 56 odst. 4 zákona o DPH se účetní jednotka rozhodla u nájmů pozemků, staveb, bytů a nebytových prostor jiným plátcům uplatňovat daň. 2.4) Zálohový koeficient pro rok 2011 činí 0,52 , poměrový koeficient 0,76, speciální koeficient ve výši 0,43 je uplatňován u nákladů na separaci odpadů. 2.5) Vyúčtování DPH - za 11/2011 nadměrný odpočet ve výši 208 539,- Kč, za 12/2011 nadměrný odpočet 1 275 700,-Kč, dodatečné daň.přiznání za 12/2010 ve výši 16 120,- Kč. DPH, které bude uplatněno za 1/2012 činí 164 796,- Kč. 3.1) V měsíci 6/2011 jsme převzali zpět agendu poplatků za komunální odpady, kterou nám zpracovával BM Servis a.s. na základě obstaravatelské smlouvy. 4.1) Za rok 2010 činila daň z příjmů právnických osob 13 229 060,- Kč ( pol. P 1122/ V 5362). K 31.12. 2010 jsme zaúčtovali odhad DPPO za r. 2010, nyní na SÚ 591 evidujeme rozdíl (1 583 340,-) mezi odhadem a skutečnou výši DPPO za rok 2010. Město je 100% příjemcem této daně, do výnosu SÚ 632 účtujeme celou výši DPPO v roce 2011. 4.2) Za rok 2011 činí odhad DPPO 13 229 060,- Kč (SÚ 591/389) . 5.1) Předpis vratek sociálních dávek z minulých let jsme odúčtovali z rozvahových účtů (315) a jsou sledovány na podrozvahové evidenci SÚ 911. 6.1) Účetní jednotka si stanovila hladinu významnosti ve vztahu k uživateli dle § 19, odst.6 ve výši 0,5% bilanční sumy celkových aktiv k prvnímu dni účetního období. Významná informace, o které je účetní jednotka povinna účtovat na účtech podmíněných aktiv a pasiv, se tak týká částky nad 12,75 mil. Kč. 6.2) Pro doplňující informace k položkám rozvahy a výkazů zisků a ztrát si účetní jednotka stanovila hladinu významnosti ve výši 100 tis. Kč za jednu položku. 7.1) Změna metody odpisování dlouhodobého majetku v souladu s ČÚS č. 708. Účetní jednotka má vypracován odpisový plán, který je součástí vnitroorganizačních směrnic. Účetní jednotka si zvolila rovnoměrný způsob odpisování. 7.2) K 31.12.2011 jsme provedli kategorizaci majetku včetně uvedení okamžiku zařazení DM a stanovili kvalifikovaným odhadem předpokládanou dobu používání jednotlivých položek majetku. V souladu s odpisovým plánem jsme provedli dopočet oprávek za dobu, kdy byl DM užíván a neodepisován. Výše takto dopočtených oprávek k 31.12.2011 činí 698 568 tis. Kč. (účetní zápis 406-007x,406-008x / 077,079,081,082) 7.3) Současně s dooprávkováním majetku, který byl zcela nebo zčásti pořízen z investiční dotace, jsme zaúčtovali časové rozlišení přijaté dotace podílem k pořizovací ceně v poměrné výši oprávek. Aktuální cena majetku, který byl plně nebo částečně pořízen z dotací činí 623 891 tis. Kč. Výše přijatých dotací na pořízení DM - 261 522 tis. Kč, SÚ 403 v analytickém třídění 0500 - do roku 2009 a 06XX od roku 2010, v organizačním členění dle inventárních čísel příslušného majetku. Časové rozlišení přijatých dotací k 31.12.2011 činí 60 212 tis. Kč (účetní zápis 403-05xx, 403-06xx/401-0403) 7.4.) K rozvahovému dni byly vytvořeny opravné položky ve výši 100% k majetku, u kterého nejsou dořešeny vlastnické vztahy, dále u majetku v havarijním stavu a na projektové dokumentace nedokončeného HM, které nebou dále realizovány. Na návrh inventarizační komise a po schválení radou města budou v roce 2012 vyřazeny z majetkové evidence. Celková výše opravných položek k majetku činí 8 855 tis. Kč. (účetní zápis SÚ 406-0556 / SÚ 156, 163,168) 7.5) Majetek vyloučený z odpisování - majetek evidovaný na SÚ 021, AÚ 0632 - stavby charakteru uměleckých předmětů a děl, a dále majetek určený k prodeji, který byl k rozvahovému dni oceněn reálnou hodnotou. Pořizovací hodnota majetku určeného k prodeji činí - SÚ 021 - 40 543 tis. Kč, SÚ 031 - 698 tis. Kč, SÚ 022 - 51 283 tis. Kč. Reálná hodnota - SU 021 - 19 439 tis. Kč, SÚ 031 - 2 044 tis. Kč, SÚ 022 - 6 683 tis. Kč. Oceňovací rozdíl majetku určeného k prodeji činí 64 358 tis. Kč (SÚ 407-0200/ majetkový účet v anal.třídění 0x90) 7.6) Majetek v zástavě k úvěrovým účtům je evidován odděleně, v analytickém třídění 0x99. Celková výše majetku v zástavě činí 53 246 tis. Kč. 8.1) Účetní jednotka má od r. 2008 zřízen devizový účet u Č.spořitelny, pro potřeby dotací ze zahraničí. Účtování o pohybu na účtu v cizí měně se řídí účetní vnitroorganizační směrnicí (část B). K 31.12.2011 byl zaúčtován kurzový rozdíl - zisk ve výši 38 111,96 Kč (pol. 2143, SÚ 663-0300). Zůstatek na devizovém účtu činí 39 849,94 EUR, kurz k rozvahovém dni dle ČNB - 25,80 Kč/EUR, zůstatek činí 1 028 128,45 Kč. 8.2.) Pro potřeby účtování o dotačních titulech ( v org.členění dle inv.akci) má úč.jednotka zřízen u Č.spořitelny zvláštní účet dotační, zůstatek k 31.12.2011 činí 1 049 398 Kč. 8.3) Byly zrušeny bankovní účty, pro potřeby půjček z FRB a FRB-P, poskytnuté návratné dl.finanční výpomoci občanům a právn.subjektům. Splátky půjček byly uhrazeny. 8.4) Účetní jednotka má zřízen sociální fond. Fond je tvořen příspěvkem od zaměstnavatele, a výnosy z vlastní činnosti (pronájem chat vč.služeb), účetní zápis 527-0319/419. Na účtu 527, v rozlišení u AU, jsou dále evidovány příspěvky na ošatné zaměstnancům. Čerpání ze soc.fondu účtujeme na příslušný nákladový účet a současně 419/648. 8.5.) V roce 2011 byl přijat nový bank.úvěr ve výši 50mil. Kč na výměnu oken. Poskytovatel - Č.spořitelna, do roku 2014. Část úvěru 678tis. Kč, která nebyla vyčerpána formou úhrad faktur, byla deponována na ZBÚ. Úvěr byl k 31.12.2011 tudíž vyčerpán. 9.1) Hospodářský výsledek za rok 2010 ve výši 78 915 tis. Kč byl k 31.12.2011 přeúčtován na účet 432 - nerozdělený zisk, ztráta minulých let. Závěrečný účet města byl schválen zastupitelstvem dne 11.4.2011. 9.2) Výkazy v roce 2011 se zaokrouhlují na celé Kč s přesností na dvě desetinná místa. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 466219615.77 | 458370100.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 457217.89 | 451650.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5300625.24 | 5378760.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 460461772.64 | 452539690.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 19278194.53 | 17002850.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 19278194.53 | 17002850.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 46499126.94 | 2260430.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 812000.00 | 812000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 15692164.16 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 26594900.78 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 3400062.00 | 1448430.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 32746500.00 | 43108500.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 260000.00 | 620000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 32486500.00 | 42488500.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 499250437.24 | -434524880.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 499250437.24 | -434524880.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 1638620.00 | 1461405.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 716250.00 | 636156.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 618660.00 | 517539.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
1.1) V rámci finančního vypořádání za rok 2010 dotací a návratných finančních výpomocí jsme obdrželi doplatek dotace na sociálně právní ochranu dětí ve výši 120 859,- Kč, na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR 6 576,- Kč , na výdaje spojené s volbami do Parlamentu ČR zastupitelstev obcí 44 869,50 Kč . 1.2) V souvislosti s finančním vypořádáním za rok 2011 jsme povinni vrátit do státního rozpočtu prostřednictvím kraje 464 400,- Kč jako příspěvek na péči, 808 256,- Kč jako dávky pomoci v hmotné nouzi, a 94 002,60 Kč - výdaje na sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011. 1.3) V roce 2012 očekáváme doplatek dotace na výdaje na sociálně právní ochranu dětí ve výši 724 317,48 Kč. 2) Do státního rozpočtu prostřednictvím kraje jsme vrátili nevyčerpanou část transferu na příspěvek na péči a na dávky pomoci v hmotné nouzi ve výši 1 502 367,- Kč, evidováno jako nevyčerpaná záloha na účtu 374. 3.1) V 6/2011 jsme přijali transfer ve výši 22 267,87 EUR (545 562,82 Kč, kurz platný k 1.6.2011 24,50 Kč/EUR) a ve 12/2011 17 444,28 EUR (440 991,39 Kč, kurz platný k 1.12.2011 25,28 Kč/EUR) z Regionálního sdružení uzemní spolupráce Těšínské Slezsko, Fond mikroprojektu Euroregion Těšínské Slezsko, v rámci projektu OPPS ČR-PL, ERDF. 3.2) Dle schválené žádosti o platbu očekáváme v roce 2012 z tohoto programu transfer na akci, která již byla realizována - Řeky rozdělují, řeky spojují... částku ve výši 135 417,43 EUR (3 493769,69 Kč, přepočet kurzem k rozvahovému dni ), účetní zápis 388/403. 4) K 30.6.2011 jsme uhradili 9mil. Kč jako mimořádnou splátku úvěru - Stav.úpravy Mírova,Partyzánská. Z dotačních titulů MMR bylo pokryto 6 780 tis. Kč. 5) K 31.12.2011 byly řídícími orgány schváleny žádosti o dotace na inv.akce v celkové výši 42 287 064,94 Kč (SÚ 941,943). K plnění bude docházet postupně v letech 2012-2013. Jedná se o tyto inv.akce - Napojení historické části města na obec Chalupki ( 262 307,80 EUR, tj. 6 767 541,24 Kč), Technologické centrum a spisová služba (4 610 500,30 Kč), Stavební úpavy byt.domu čp. 1093 Sv.Čecha (5 452 000,- Kč), Výsadba a regenerace izolační zeleně (14 961 519,- Kč), Bohumínský exakta (10 495 504,40 Kč). |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K významnému přechodnému snížení hodnoty majetku došlo u nebytového domu - Národní dům, čp. 37, ve St.Bohumíně. Dle statického posudku je dům v havarijním stavu, není způsobilý k užívání. Odhad nákladů na rekonstrukci činí 80 mil. Kč. V roce 2012 bude provedena rekonstrukce střechy, rozpočet nákladů 5 mil. Kč. K 31.12.2011 byla zaúčtována opravná položka ve výši 100% hodnoty budovy. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
1) Všechny návrhy na vklad do katastru nemovitosti byly zapsány k datu sestavení výkazu. 2) Firmou BM servis, a.s. byla realizována demolice domu čp. 113, na ul. Jeremenkova, v kú. Pudlov, rok pořízení 1915, cena pořízení 643 938,- Kč. Vzhledem k tomu, že stále nejsou provedeny terénní úpravy, dílo nebylo předáno a stavebním úřadem nebylo k 31.12.2011 vydáno potvrzení o odstranění stavby, nebyl podán návrh na výmaz čísla popisného. Předpokládaná cena dle smlouvy za demolici činí 597 tis. Kč. Z účetní evidence majetku vyřazeno zápisem 406/021. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace se nevztahují k právní formě účetní jednotky. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | ||
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | ||
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 74441180.00 | 89794975.50 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 19088650.00 | 19490365.98 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 750000.00 | 2450000.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 634232000.00 | 638902000.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | účetní jednotka nemá náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | účetní jednotka nemá náplň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | účetní jednotka nemá náplň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | účetní jednotka nemá náplň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | Účetní jednotka nemá náplň. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 | Účetní jednotka nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
nákup software - nový | A.I.2 |
převod do užívání - Územně analyt.podklady (818 tis.), Studie P.Cingra (241 tis.) | A.I.6 |
nákup pozemku - nový - 247 tis. KOVO VESUV s.r.o, směna pozemků - RPG RE LAND s.r.o.-přírustek 295 tis., úbytek 846 tis., bezúplatné převody a dary pozemků - PF ČR - 1 611 tis., FO - 159 tis., přecenění na reálnou hodnotu - pozemky určené k prodeji - 1345 tis. | A.II.1 |
ukončení inv.akcí - Raf.lesík (17,1 mil.Kč), Cyklostezka (9,4 mil. Kč), Napojení nám.Svobody na hran.přechod (6,2 mil.Kč), Kanalizace (2 mil. Kč), Stav.úpravy Mírova 1015,1016 (20,47 mil. Kč), Stav.úpravy Nerudova (6,7 mil. Kč), Nástupní místa pro vodáky (3,6 mil. Kč), Modernizace šk.dvora Skřečoň (5,5 mil.Kč), Domov Jistoty (1,7 mil.Kč), přecenění na reálnou hodnotu-budovy a stavby k prodeji - 1,88 mil. Kč | A.II.3. A.II.8 |
přecenění na RH-( snížení -44,6 mil. Kč), převod na 028 - 741 tis., laserový rychloměr MP 389 tis.Kč, vozidla-stříkačka HZ - 162 tis. Kč | A.II.4 |
přecenění ekvivalencí - 100% maj.účast, zvýšení hodnoty | A.III.1 |
splátky - SmVaK 5411 tis.Kč (ČOV), 832 tis.Kč (kanal.přivaděče), Orchid reality-snížení hodnoty dl.pohledávky- 1140 tis.Kč | A.IV.6 |
pohledávky byt.fondu | B.II.1. 4 |
nový bank.úvěr 50mil.Kč (výměna oken, do roku 2014 | D.III.1 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
opravy a udržování - výměna oken byt.fondu | A.I.5 |
bytový fond - služby k vyúčtování nájemníkům , změna systému účtování záloh na služby oproti roku 2010 | A.I.8 |
stravenky zaměstnancům (změna účtování SU oproti roku 2010) | A.I.14 |
penále vůči ZP | A.I.20 |
zmařená investice-PD na kruhový objezd Skřečoň (137 tis.Kč) | A.I.23 |
opravné položky k pohledávkám - bytový fond 1 242tis.Kč, ostatní 24tis.Kč | A.I.30 |
odepsané pohledávky - bytový fond 1437tis.Kč, ostatní - 751tis, z toho AD-MAR s.r.o. (360tis.Kč) | A.I.31 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
daň z příjmů právnických osob - doplatek za rok 2010 -1583tis.Kč, odhad DPPO za rok 2011 -13229tis.Kč | A.III. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
fondy účetní jednotky - fond rozvoje bydlení, fond rozvoje bydlení - povodňový (oba zrušeny k 31.12.2011), sociální fond města | C.II. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Stav |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Stav |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu | 2537679.86 |
G.II. Tvorba fondu | 2573580.71 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 2573580.71 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 2499676.27 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2611584.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1941119632.74 | 681227885.82 | 1259891746.92 | 1847792320.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 981766683.79 | 367874461.00 | 613892222.79 | 944673240.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 336492904.47 | 162177260.00 | 174315644.47 | 332014770.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 104404768.13 | 28862265.77 | 75542502.36 | 93697710.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 360459240.32 | 86924189.00 | 273535051.32 | 316786140.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 72733030.29 | 12762769.05 | 59970261.24 | 81358470.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 85263005.74 | 22626941.00 | 62636064.74 | 79261990.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 189008616.10 | 0.00 | 189008616.10 | 185674380.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 273646.60 | 0.00 | 273646.60 | 273470.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 23290628.50 | 0.00 | 23290628.50 | 20221330.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 25755525.00 | 0.00 | 25755525.00 | 25886400.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 139688816.00 | 0.00 | 139688816.00 | 139293180.00 |