A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
V roce 2011 došlo k organizačním změnám,neboť k 1.9.2011 byla otevřena střední dvouletá praktická škola.Účetní metody nebyly změněny,přibyl jen další paragraf 3124. I v dohledné budoucnosti budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nepředpokládáme,že nastanou skutečnosti,které by nám zabraňovaly tuto činnost i nadále provozovat. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetním období roku 2011 jsme neměnili uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty,jakkož i jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování, které jsme použili v minulém účetním období v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví vedeme ve zjednodušené formě. Odpisový plán na rok 2011 byl sestaven pro odepisování budovy školy a školního hřiště, jež jsou zařazeny do 5.odpisové skupiny s dobou odepisování 60 let a roční odpisovou sazbou ve výši 1,67 % a digitální kopírky,jež je zařazena do 1.odpisové skupiny s dobou odepisování 6 let a roční odpisovou sazbou 16,67 %. Celkové odpisy ve výši 610.582,- Kč jsou rozděleny na hlavní a doplňkovou činnost (pronájem tělocvičny) a jsou do nákladů účtovány k poslednímu dni každého měsíce, Majetek je do účetnictví zařazen dle vnitřní směrnice od 1,- Kč a rozdělen na UP a DDHM. Na podrozvahových účtech (901 a 902) je vedeno programové vybavení od 1,- Kč do 7.000,- Kč, knihy ,učebnice, všeobecný materiál pro kabinetní sbírky, materiál k údržbě, čistící prostředky a kancelářský materiál. Prostřednictvím účtu časového rozlišení 383/0000 - Výdaje příštích období jsou ke dni 31.12.2011 zaúčtovány náklady za zpracování mezd 12/2011,telefonní poplatky (včetně služeb mobilního operátora) a internet 12/201, svoz odpadu za 10-12/2011, k nimž došly faktury v lednu 2012,kdy také byly z BÚ uhrazeny. Na účtě 388/0000 - Dohadný účet aktivní jsou zaúčtovány využité finanční prostředky z projektů OP VK-IP a OP VK - 4. výzva ,jež byly v roce 2011 zaúčtována do nákladů školy. Na účtě 389 - Dohadný účet pasívní jsou zaúčtovány evidované spotřeby energií, v roce 2011, které nebyly do dnešního dne vyfakturovány a jejichž předpokládaná výše přesáhne zálohy placené v průběhu roku 2011. Kalkulace pro doplňkovou činnost v oblasti pronájmu tělocvičny vychází pro rok 2011 ze skutečných nákladů na energie a čistící prostředky roku předcházejícího. Plocha tělocvičny představuje 1/10 plochy celé budovy, proto:10 :12 měsíci a počtem skutečně pronajatých hodin roku 2010:10. Výsledkem je potřeba jednotlivých energií na 1 pronajatou hodinu. Měsíční náklady ma mzdy uklizeček vycházejí z jejich platových výměrů k 1.1.2011 na 1/10 plochy a : 168 na 1 hodinu měsíčně. Obdobně jsou počítány i povinné odvody na ZP,SP (34% z HM) a FKSP (1% z HM a náhrad).Odpisy vycházejí z ročního odpisového plánu na budovu školy :12 a :10 na 1/10 plochy,dále pak : počtem pronajatých hodin připadajících na 1 měsíc. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 651873.62 | 614000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 163557.50 | 123000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 488316.12 | 491000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 719096.88 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 719096.88 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1370970.50 | -614000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1370970.50 | -614000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 280000.00 | 185078.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 121000.00 | 148358.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 115000.00 | 91076.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V roce 2011 nenastaly žádné závažné skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily naši finanční situaci. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K 31.12.2011 neexistují žádné nejisté podmínky či situace, jejichž důsledky by významným způsobem změnily pohled na naši finanční situaci. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nebyl proveden žádný převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond reprodukce majetku (416 KZ = 155.742,46 Kč je zcela pokryt finančními prostředky na účtě 241/0400 KZ = 155.742,46 Kč. Byl dokryt částkou 43.804,-- Kč z výnosů doplňkové činnosti. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | ||
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | ||
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 10737948.90 | |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 1210648.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se této účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Škola hospodaří s majetkem ve vlastnictví kraje, který jí byl přidělen k hospodaření v souladu se zřizovací listinou. Majetek je řádně evidován a odepisován dle odpisového plánu účetních odpisů na rok 2011. Odpisy jsou prováděny podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu. Majetek uvedený v rozvaze roční účetní závěrky k 31.12.2011 je v souladu se skutečným fyzickým stavem majetku školy. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
U DDNM došlo v roce 2011 k nárůstu o nákup SW ActivInspire (20 tis.Kč) hrazeného z finančního daru a.c. Cement Hranice. U samostatných věcí movitých nedošlo ke změnám, nedošlo ani k technickému zhodnocení nemovitého majetku. UDDHM - UP nad 5.000- Kč došlo rovněž k nárůstu -ze stejného zdroje jako u DDNM byla zakoupena i interaktivní tabule ActivBoard (35 tis.Kč), z prostředků dotace OP VK bylo zakoupeno 20 počítačů vč. licencí a dřevěná cvičná kuchyň . Z provozních prostředků školy byla zakoupena vývěsní tabule s novým názvem školy(DDHM), nová razítka a rozbočovač k tabuli (podrozvahová evidence). Z přímých ONIV byly zakoupeny učebnice a pracovní sešity (podrozvahová evidence) a byl uhrazen nákup programového vybavení Home Linux (prodrozvahová evidence). Z RP "Školní vybavení pro žáky 1.ročníku" byly zakoupeny písanky,psací potřeby,výtvarné potřeby a další pomůcky pro 4 žáky 1.třídy. U KB Lipník nad Bečvou byl založen jiný běžný účet k projektu OP VK - výzva č.4, pokračuje vedení 1 běžného účtu (včetně finančních prostředků na projetk OP VK-IP, FO, RF a FRM - rozlišení analytikou a 1 běžný účet FKSP. V roce 2011 jsme nečerpali žádný úvěr. Krátkodobé pohledávky: položka 1. Odběratelé 8.590,- Kč -představuje neuhrazené vydané faktury za pronájem tělocvičny v 12/2011 - fa byly uhrazeny v lednu 2012, položka 26. Příjmy příštích období představuje dobropis za dodávku plynu za 1-10/2011, který byl splatný 9.12012, položka 27. Dohadné účty aktivní tvoří celkovou výši vyčerpanaých finančních prostředků z dotací - projekt OP VK - IP a OP VK - 4. výzva. Krátkodobý finanční majetek souhlasí se stavy peněžních prostředků na bankovních účtech a v pokladně a se stavem cenin - známek. 401 byly zaúčtovány odpisy za rok 2011 610.582,-- Kč 457.939,- Kč, zůstatky na účtech 403,406 a 408 jsou nulové. Fondy účetní jednotky: Z fondu odměn byla vyplacena mimořádná odměna ředitelce školy za doplňkovou činnost ve výši 2.000,- Kč. Fond kulturních a sociálních potřeb byl tvořen jednotnými příděly ve výši 1% z HM a náhrad za rok 2011 ve výši 76.705,52 Kč, čerpáno bylo na příspěvek na stravování zaměstnanců (38.328,- Kč), příspěvek na rekreaci (8.900,-Kč), příspěvek na kulturu,tělovýchovu a sport (14.281,- Kč), poskytnuté nepeněžní dary k životním jubileím (7.000,- Kč) a příspěvek na penzijní připojištění (45.048,- Kč). Rezervní fond tvořený ze zlepšeného HV byl zcela vyčerpán k částečnému pokrytí záporného výsledku hospodaření roku 2010 (42.504,98 Kč) a jeho konečný stav je nulový. Rezervní fond z ostatních titulů byl tvořen finančním darem a.s. Cement Hranice a v září plně vyčerpán na nákup interaktivní tabule včetně softwaru (55.000,- Kč). I jeho konečný stav je k 31.12.2011 nulový. Fond reprodukce majetku byl tvořen účetními odpisy ve výši 610.582,- Kč, čerpáno bylo na opravy majetku (178.882,20 Kč ) a povinný odvod zřizovateli (430.000,- Kč). Kratkodobé závazky: položka 16.Zúčtování s institucemi SZ a ZP (333.436,- Kč) = sociální a zdravotní pojistění hrazené zaměstnancem i zaměstnavatelem z mezd 12/2011, položka 18. Jiné přímé daně (91.076,- Kč) = zálohová daň z mezd za 12/2011 včetně daně zvláštní sazbou, položka 21.Závazky k územním rozpočtům (23.529,-- Kč) se skládá z částky 6.222,-- Kč(nevyčerpaná dotace na odpisy) a z částky 17.307,-- Kč, což je vratka nevyčerpané dotace na RP Pokusné ověřování integrativního a inkluzivního modelu škol. Položka 30. Přijaté zálohy na transfery = výši zaslaných finančních prostředků (946.412,96 Kč) z projektů OP VK -IP(701.714,-- Kč) a OP VK - 4. výzva (239.698,96 Kč). Položka 31. Výdaje příštích období (9.278,38 Kč) - zpracování mezd 12/2012 (5.400,- Kč), + svoz odpadu 10-12/2011 (1.350,- Kč) + mobilní telefonáty 12/2011 (32,78 Kč) + telefonní poplatky a internet 12/2011(2.495,60 Kč) , položka 33. Dohadné účty pasívní je tvořena předpokládanou dofakturací za spotřebovanou elektrickou energie v roce 2011 ve výši 10.000,-- Kč, plyn 17.000,-- Kč a vodného se stočným za 12/2011 ve výši 2.668,-- Kč.Položka 34. Ostatní krátkodobé závazky (582.041,78 Kč) představuje: srážky z mezd (570.317,-- Kč ), doplatky za obědy žáků 12/2011 ve výši 3.370,50 Kč a závazek vůči KOOPERATIVĚ za poslední čtvrtletí roku 2011 v částce 8.354,28 Kč. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Zhoršený výsledek hospodaření roku 2010 byl částečně pokryt z prostředků rezervního fondu (42.504,98 Kč), zbývajících 103.931,76 Kč by mělo být pokryto ze zlepšeného HV v následujících letech. Hospodářský výsledek za za rok 2011 činí 9.598,03 Kč v hlavní činností a 61.785,-- Kč v doplňkové činnosti. Celkově jsme tedy dosáhli zisku ve výši 71.383,03 Kč, který chceme použít na částečné pokrytí ztráty z roku 2010.Zisk v hlavní činnosti je tvořen příjmy ze sběru paapíru ve výši 6,560,- Kč, z tržby z prodeje nepotřebného vozíku ve výši 1.000,-- Kč , z úroků ve výši 334,41 Kč a z nedočerpání dotace na provoz ve výši 1.703,62 Kč). V doplňkové činnosti jsme měli čistý zisk z pronájmu reklamní plochy ve výši 37.000,- Kč a zisk z pronájmu tělocvičny ve výši 24.785,-- Kč, kdy kalkulované náklady činily celkem 94.365,- Kč a výnosy z pronájmu 119.150,-- Kč. |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Bez komentáře. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Bez komentáře. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 57213.19 |
A.II. Tvorba fondu | 76705.52 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 115351.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 38328.00 |
3. Rekreace | 4272.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 18909.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 7000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 45048.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1794.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 18567.71 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 42504.98 |
D.II. Tvorba fondu | 55000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 55000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 97504.98 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 42504.98 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 55000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 154042.66 |
F.II. Tvorba fondu | 610582.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 610582.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 608882.20 |
1. Financování investičních potřeb | 608882.20 |
F.IV. Konečný stav fondu | 155742.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 36143094.06 | 7533853.00 | 28609241.06 | 29213000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 35943388.60 | 7505497.00 | 28437891.60 | 29038000.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 199705.46 | 28356.00 | 171349.46 | 175000.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 280842.00 | 0.00 | 280842.00 | 281000.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 222283.00 | 0.00 | 222283.00 | 222000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 58559.00 | 0.00 | 58559.00 | 59000.00 |