Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty, jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v průběhu 4.čtvrtletí 2011 nebyly měněny. Všechny vybrané položky jsou sledovány na samostatných analytických účtech. Předmět činnosti je totožný s předchozím účetním obdobím a způsoby oceňování a účtování jsou shodné s předchozím účetním obdobím. MZM plní funkci muzea a jeho činnosti jsou podrobněji uvedeny ve zřizovací listině. MZM používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů v případech pojištění, nájemného a energie. Způsob oceňování pro dlouhodobý hmotný majetek, drobný dlouhodobý majetek - je oceňován pořizovací cenou a součástí pořizovacích nákladů jsou vedlejší pořizovací náklady , nejčastěji se jedná o náklady na přepravu a montáž. Dlouhodobý hmotný majetek je evidován v samostatném souboru v pořizovací ceně vyšší než 40 000,-- Kč a je účtován na samostatných majetkových účtech. Dlouhodobý nehmotný majetek je evidován v samostatném souboru v pořizovací ceně vyšší než 60 000,-- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se eviduje na samostatném majetkovém účtu v pořizovací ceně vyšší než 7 000,-- Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek se eviduje na samostatném majetkovém účtu v pořizovací ceně vyšší 3.000,-- Kč. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 1 000,-- Kč do 6 999,-- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 1 000,-- do 2 999,-- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 902. Odpisový plán se sestavuje každoročně podle předpokládané doby používání majetku. Účetní odpisy jsou pravidelně měsíčně zahrnovány do nákladů. Způsob zaokrouhlování v účetních závěrkách stanovilo pro MZM Ministerstvo kultury v podkladech pro vytváření výkazů za 4. čtvrtletí v součinnosti s MÚZem v Kč na 2 desetinná místa. Stav položek vykázaných v účetní závěrce sestavené k 31.12.2010 se v účetním období roku 2011 ve sloupci minulé období uvede v Kč na 2 desetinná místa.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví je organizováno v souladu s platnými účetními předpisy pro příspěvkové oraganizace, platnými právními předpisy a rovněž tak v souladu s platnými účetními standardy. Účetní metody jsou popsány v odd. A2. Moravské zemské muzeum neúčtuje o daňových opravných položkách. V přepočtu závazků a pohledávek v cizí měně je používán platný denní kurz ČNB, v den jejich úhrady se použije kurz použitý peněžním ústavem při přepočtu na českou měnu. Pro přepočet peněžních prostředků v cizí měně čerpaných v hotovosti z běžného účtu se použije příslušný denní kurz peněžního ústavu. Pro účtování záloh a vyúčtování služební cesty se použije stejný kurz platný v den čerpání zálohy. V ostatních případech se použije vždy denní kurz ČNB platný v den účetní operace nebo zahájení služební cesty.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky9504510.190
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901169711.400
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9029334798.790
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky00
1.Odepsané pohledávky91100
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva5400761.700
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9435400761.700
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96800
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty14905271.890
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99914905271.890

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521454081.001176954.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53632618.00507920.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54607863.05541860.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly skutečnosti dle § 19 odst.5 písm. a) Zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nenastaly skutečnosti dle § 19 odst.5 písm b) Zákona č. 563/1991Sb., o účetnictví.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V průběhu 2.čtvrtletí 2011 v MZM došlo k převodu nemovitostí do vlastnictví organizace od České republiky - Krajské ředitelství policie Jihomoravského kraje: budova č.p. 304 Kapucínské nám. 2/4 v hodnotě Kč 8 037 667,30 a pozemek č. parcely 296 Kapucínské nám. 2/4 v hodnotě Kč 932 800,00. V průběhu 3. čtvrtletí 2011 došlo k zařazení nemovitostí do majetku organizace nabytých "Smlouvami o převodu příslušnosti hospodařit s majetkem státu" od ČR-Generální ředitelství cel: - budova č.p.321 Hudcova 76, podíl MZM 19/24 úč.ceny - v hodnotě 79 821 692,00 Kč - budova č.p.519 Hudcova 76, v hodnotě úč. ceny 6 176 360,00 Kč - trafostanice Hudcova 76, podíl MZM 1/2 úč. ceny - v hodnotě 24 901 321,00 Kč - pozemek p.č. 767/3 Hudcova 76, podíl MZM 19/24 úč. ceny - v hodnotě 283 790,00 Kč - pozemek p.č. 767/4 Hudcova 76, podíl MZM 19/24 úč.ceny - v hodnotě 98 066,00 Kč - pozemek p.č. 767/5 Hudcova 76, v hodnotě úč. ceny 111 688,00 Kč - pozemek p.č. 774/14 Hudcova 76, podíl MZM 1/2 úč. ceny - v hodnotě 201 688,00 Kč. V průběhu 4. čtvrtletí 2011 došlo k bezúplatnému převodu od Vězeňské služby ČR 58 ks telefonů Cisco 7940 za 1 146 503,98 Kč, které byly zařazeny do dlouhodobého drobného hmotného majetku.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0534000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0534000.00
z toho na: výzkum a vývoj0396000.00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
individuální dotace na jmenovité akce00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 094257000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 090324000.00
z toho na: výzkum a vývoj08633000.00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 01726000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 02207000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0206196.98
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 075000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné76897000.000
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné03961000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky76897000.0096645000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Dle Centrální evidence sbírek byla zavedena 1 sbírka Moravského zemského muzea Brno v hodnotě 1,00 Kč do majetku na účet 032.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu485835.93
A.II. Tvorba fondu432326.74
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu355191.50
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování329824.00
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport0
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary0
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu25367.50
A.IV. Konečný stav fondu562971.17

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu2126722.49
C.II. Tvorba fondu551818.46
1. Zlepšený výsledek hospodaření66218.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové485600.00
7. Peněžní dary - neúčelové0
8. Ostatní tvorba0
C.III. Čerpání fondu2348244.64
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
6. Peněžní dary - účelové2348244.64
7. Ostatní čerpání0
C.IV. Konečný stav fondu330296.31

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu2909570.69
E.II. Tvorba fondu5913000.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku5913000.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0
4. Peněžní dary0
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
E.III. Čerpání fondu5589479.10
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku4834885.50
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0
4. Úhrada přijatých úvěrů0
E.IV. Konečný stav fondu3233091.59

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby491563381.91103726222.16387837159.75316397000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky491563381.91103726222.16387837159.75316397000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby0000

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00094862

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky20821581.07020821581.0719194000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha1628032.0001628032.000
H.5.Ostatní pozemky19193549.07019193549.0719194000.00