Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Gymnázium, Brno, Slovanské náměstí 7 bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
PO dodržuje zásady bilanční kontinuity.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- majetek je oceňován pořizovací cenou - odpisování DHM je rovnoměrné, za 4. čtvrtletí 2011 ve výši 463 222 Kč - finanční leasing PO nemá - odpis pohledávek - není uzavřena finanční ztráta, způsobená pádem Union banky, kde měla PO běžný účet. Vzhledem k tomu je finanční krytí fondu odměn, rezervního a investičního fondu pouze částečné - oceňování zásob je podle varianty "B" (materiál určený k okamžité spotřebě) a podle varianty "A" (čistící prostředky, hygienické potřeby, kancelářské potřeby) - časové rozlišení se provádí na SÚ 381, 383, 384, 385 a 389 - kurzové rozdíly PO nevede, zálohy na zahraniční pracovní cesty jsou zaměstnanců po dohodě poskytovány v Kč - devizový účet PO nemá

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4099203.523828000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90133802.8030000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023966010.723798000.00
3.Ostatní majetek90399390.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva948133.961444000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941948133.961444000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5047337.485273000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995047337.485273000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52493433.00490361.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53213369.00210460.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54184460.00187234.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Situace ke konci rozvahového dne - hospodářský výsledek v hlavní činnosti je 0,00 Kč po použití účtu 648, v doplňkové činnosti je +256 787 Kč, celkem 256 787,00 Kč. Po odečtení uhrazené daně za rok 2010 v červnu 2011 ve výši 7 790 Kč (daňové přiznání za PO zpracovává najatá firma) je hospodářský výsledek v doplňkové činnosti 248 997 Kč. Dotace - transfery ze státního rozpočtu jsou vedeny na účtu 374, profinancované náklady jsou účtovány za čtvrtletí. Transfery z rozpočtu ÚSC - jsou do výnosů zahrnovány ve výši zaslané částky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Finanční krytí fondu odměn, rezervního fondu a fondu investičního je pouze částečné vzhledem ke ztrátě, která byla způsobena pádem Union banky, kde měla PO běžný účet.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.002386000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00122859.94
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.0027395047.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky1444230.11948133.96

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
PO obdržela v roce 2009 zálohu na dotaci z Regionálního rozvoje, částečně financovanou z EU, označenou jako OP VK. Rovněž v roce 2009 obdržela PO zálohu na grant na projekt COMENIUS. Oba projekty mají dobu trvání 3 roky, tj. do r. 2011. Čerpání těchto záloh vstupuje do účtování PO. Z projektu OP VK jsou letos financovány mzdy, cestovní příkazy a některé služby. Z projektu COMENIUS se financují především cestovní náhrady a služby, v měsíci červnu i mzdy za dohody o provedení práce. V letošním roce byl projekt Comenius ukončen. PO byl poukázán na účet doplatek k záloze na financování projektu . Na účtu projektu zůstalo 962,01 Kč, které NAEP povolila převést do r. 2012 k financování prezentace projektu. Na SÚ 315 je vedena pohledávka za Union bankou (3 589 676,11 Kč), jejímž pádem ztratila PO značnou část finančního krytí rezervního a investičního fondu a fondu odměn. Tyto fondy jsou stále kryty pouze částečně. Rezervní fond - finanční krytí je 639 428,29 Kč, Z rezervního fondu byla použita částka 570 337,01 Kč na odvrácení hrozící ztráty v hospodaření posílením výnosového účtu 648. FRM je kryt ve výši 927 650 Kč. PO použila 300 000 Kč na posílení rozpočtu školy. Fond odměn má krytí ve výši 2 500 Kč. PO převedla z prostředků FRM 600 000 Kč do rozpočtu JMK na základě zasedání Zastupitelstva JMK, usnesení č. 1230/11/Z 21. AKTIVA CELKEM

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Výnosy z transferů SÚ 672: SÚ 672-10 celkem 3 549 893 Kč, v tom je transfer na provoz z ÚSC ve výši 3,456 000 Kč, + 90 000 Kč na projekt "Do světa 2011", + 68 822,45 Kč zůstatek z projektu "Do světa 2010", mínus 64 929,45 Kč zůstatek z projektu "Do světa 2011" zaúčtován na účet 349. SÚ 672-11 10 000 Kč - dotace od obce - Městská část Brno-Královo Pole na Peer program SÚ 672-50 22 095 000 Kč - transfer ze SR na přímé náklady na vzdělávání SÚ 672-51 56 000 Kč - transfer s ÚZ 33015 - "Hustota" SÚ 672-61 16 680 Kč - transfer s ÚZ 33032 - "Společná část maturitní zkoušky" SÚ 672-63 855 200 Kč - transfer s ÚZ 33027 - "Posílení platů pedagogických pracovníků" SÚ 672-68 230 400 Kč - transfer s ÚZ 33008 - "Pilot" SÚ 672-65 a 672-66 - 581 874 Kč - projekt OP VK PO uhradila v měsíci červnu na základě zpracovaného Daňového přiznání za rok 2010 daň ve výši 7790 Kč. Daňové přiznání zpracovala najatá firma do 30. 6. 2011. A.
Na účtu 527 - Zákonné sociální náklady jsou účtovány také náklady na osobní ochranné pomůcky pracovníků, příspěvek na závodní stravování, preventivní lékařské prohlídky a školení pedagogických i nepedagogických pracovníků. A.I.13.
V 1. pololetí 2011 obdržela škola finanční dar účelově neurčený ve výši 2000 Kč. A.I.21.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu265600.58
A.II. Tvorba fondu152000.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu340574.10
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování63888.00
3. Rekreace181299.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění67200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění8400.00
9. Ostatní užití fondu19787.10
A.IV. Konečný stav fondu77026.48

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu4223529.38
D.II. Tvorba fondu978947.17
1. Zlepšený výsledek hospodaření456303.90
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie520643.27
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové2000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1090154.33
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1090154.33
D.IV. Konečný stav fondu4112322.22

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu2261191.85
F.II. Tvorba fondu2849222.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku463222.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele2386000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu782373.00
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu4328040.85

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby18754340.0015127601.003626739.003861000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu18754340.0015127601.003626739.003861000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00559016

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky669200.000.00669200.00669000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha669200.000.00669200.00669000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00