Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastává skutečnost, která zabraňuje účetní jednotce pokračovat ve své činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V rámci pokračující účetní reformy účetnictví státu od 1.1.2010 došlo k významné změně legislativy, účetní jednotka přešla na novou legislativu, řídíme se zákonem č. 563/1991 Sb., vyhláškou č. 410/2009 Sb., vyhláškou 383/2009 Sb. a ČÚS č. 701 - 708. Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2011. V případech neupravených výše uvedenou legislativou se obec řídí předpokladem věrného a poctivého zobrazení skutečnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek
je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 1 tis. Kč do 40 tis. Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 7 tis. Kč do 60 tis. Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale podle kritéria významnosti je o něm účtováno v podrozvaze. Ocenění dlouhodobého majetku ve vlastní režii zahrnuje přímý materiál, přímé mzdy a režijní náklady přímo spojené s jeho výrobou až do doby jeho zařazení do užívání. Majetek není v průběhu roku 2011 odepisován, dle ČÚS č. 708 je majetek k datu 31.12.2011 dooprávkován od doby jeho pořízení do konce roku 2011.
b) Dlouhodobý finanční majetek
představuje majetkové účasti v ovládaných a řízených organizacích a organizacích pod podstatným vlivem a dluhové cenné papíry, u nichž má společnost záměr a schopnost držet je do splatnosti a ostatní cenné papíry, u nichž zpravidla v okamžiku pořízení není znám záměr společnosti. Dlouhodobý finanční majetek dále zahrnuje poskytnuté dlouhodobé půjčky a úvěry mezi ovládanými a řízenými osobami a účetními jednotkami pod podstatným vlivem a jiné poskytnuté dlouhodobé půjčky. Dlouhodobý finanční majetek je účtován v pořizovací ceně. Pořizovací cena zahrnuje přímé náklady související s pořízením, například poplatky a provize makléřům, poradcům, burzám. Účetní jednotka vlastní neobchodovatelné akcie společnosti Úpravna vody Želivka, a.s.
c) Zásoby a materiál
jsou oceňovány v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, celní poplatky, skladovací poplatky při dopravě a dopravné za dodání do výrobního areálu. O zásobách a materiálu účtujeme způsobem B.
d) Opravné položky a rezervy
Účetní jednotka stanoví opravné položky k pohledávkám po splatnosti na základě požadavku § 65 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Opravné položky účtuje ročně k účetní závěrce.
e) Časové rozlišení
V souladu s § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb., je o časovém rozlišení účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace, a tato informace se nepovažuje za významnou. Obec stanovila tuto hranici významnosti na 20 tis. Kč pro účetní závěrku, v mezitímní účetní závěrce o časovém rozlišení neúčtuje.
f) Podrozvaha
Účetní jednotka uvádí informace na podrozvahových účtech v souladu s obsahovým vymezením podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace nebo se informace nepovažuje za významnou. Obec stanovila následující hranice pro skupiny podrozvahových účtů:
901 - DDNM nad 3.000,- Kč do 6.999,- Kč
902 - DDHM nad 100,- Kč do 999,- Kč
Další používané podrozvahové účty a jejich náplň:
903 - ostatní majetek - svěřený zřizovaným příspěvkovým organizacím (ZŠ, MŠ, ŠJ)
939 - krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU - dotace na veřejně prospěšné práce
942 - krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům - dotace od SZIF
943 - dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům - smluvní nárok na dotace (ROP, FROM, SZIF)
951 - ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva - žádost o příspěvek na hospodaření v lese
973 - krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv - poskytnutí příspěvků neziskovým a podobným subjektům
982 - dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištění - zástavní právo k majetku ÚJ na čerpané půjčky a úvěry
g) Pro změnu metody je používán účet 406.
Pro oceňovací rozdíly je používán účet 407.
Pro opravy chyb minulých období je používán účet 408.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3896715.983149000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90116660.0017000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902478268.10451000.00
3.Ostatní majetek9033401787.882681000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva40000.0023066000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94340000.0022991000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.0075000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva23117800.0024289000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98223117800.0024289000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-19181084.021926000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-19181084.021926000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5292860.0097521.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5343185.0044832.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5441447.0047961.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
netýká se
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
netýká se
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 30.11.2011 byly zaúčtovány pohyby na účtu 031 - převody vlastnictví pozemků, protože byl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí na pozemky p.č. 323/1 díl "c", p.č. 323/1 díl "b", p.č. 333/9, p.č. 333/8, p.č. 333/1, p.č. 333/6, p.č. 333/7 a p.č. 309/1 díl "d". K dotčeným parcelním číslům nebylo k 31.12.2011 doručeno pravomocné rozhodnutí o povolení vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
netýká se

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)1171680.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)5648664.3314710643.59
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné22991497.7940000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky45906000.0047294810.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00netýká se
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00netýká se
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00netýká se
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00netýká se
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00nemáme
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
278.002.781.003 m2 lesních pozemků s lesním porostem (278,1003 ha)
D.7.Výše ocenění lesních porostů
158517171.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
33372036.00naše ocenění odhadcem: 278,1003 ha x 120.000,- Kč = 33.372.036,- Kč

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby203573931.9136260877.00167313054.91161712000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky3488549.60896429.002592120.603370000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1516840.05361111.001155729.051517000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky40651139.568894917.0031756222.5622723000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení32087547.5712856306.0019231241.5730997000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě94412495.278780754.0085631741.2787909000.00
G.6.Ostatní stavby31417359.864471360.0026945999.8615196000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00232874

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky64633130.350.0064633130.3564282000.00
H.1.Stavební pozemky354680.000.00354680.00496000.00
H.2.Lesní pozemky33389732.200.0033389732.2033321000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky5050326.560.005050326.565022000.00
H.4.Zastavěná plocha1119720.000.001119720.001109000.00
H.5.Ostatní pozemky24718671.590.0024718671.5924334000.00