Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V roce 2011 se zdroje krytí netvoří. DM pořízený bezúplatně se účtuje 04x/401. Vyřazení DM pořízeného do roku 2009 účtováno 401/ 01x,02x,03x. Oprávky k DM se účtovaly k 31.12.2011. Náklady účtovány na účty 5xx, výnosy na účty 6xx. . Zrušeny účty skupiny 21x, neúčtují se regulace ani tvorby zdrojů k DM.Účty výsledku hospodaření 933,964,965 se převedly na účet 401. Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary.Poskytnuté transfery se účtují do nákladů -účet 572, přijaté transfery do výnosů účet 672, investiční přijaté transfery na účet 403.Na účty 346 se účtují pohledávky za ústřeními rozpočty (ministerstva, státní fondy), 348 pohledávky za územními rozpočty (obce, kraje, DSO). Na účty 347 se účtují závazky k ústřením rozpočtům(kministerstva, státní fondy), 349- závazky k územními rozpočtům(obce, kraje, DSO).Jak účty 346-349, tak účty záloh se z transferů se 373,374 se použijí pro dlouhodobé pohledávky a závazky. Průtokové transfery nejsou pro ÚJ výnosy a náklady -nezobrazí se ve VH.Přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně se účtují na podrozvahové účty MD 942/D 999 0942, přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943.Přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se se účtují na podrozvahové účty MD 942/D 999 0942, přijaté víceleté transfery k vypořádání v následjicím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943.Poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D 973.Poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974. Poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D 973.Poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím obdobíposkytnuté následně se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D974.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

ÚJ ocenila lesní pozemky na základě vyhlášky o ocenění majetku, bonity pozemků a stavu zalesnění. ÚJ účtovala o opravných položkách k pohledávkám..V roce 2011 ÚJ majetek neodepisuje, pouze dooprávkovala účty 021, 022, a 018. ÚJ o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. ÚJ na základě zprávy z auditu ke dni účetní závěrky zrušila časové rozlišení záloh za plyn a el. energii, časově rozlišuje 384/672 přijatý transfer na správu.Nevýznamné částky nepřesahující 10 000,- Kč a opakující se platby bez ohledu na jejich velikost ÚJ časově nerozlišuje. Účet 405- kurzové rozdíly ÚJ nepoužívala .K datu účetní závěrky ÚJ neoceňovala soubory majetku. DDHM vede ÚJ v hodnotě od 2 do 40tis., DDNM vede ÚJ od 4 do 60 tis. Na účtu 902 vede ÚJ DDHM pod hranci 2000,- Kč, na účtu 951- vede účetní jednotka věcná břemena. ÚJ rezervy netvořila. Na podrozvahovém účtu 943 ÚJ vede oznámení polovinu dotace na rekonstrukci zdravotního střediska ve Světlé(300000,-), polovina byla zaslána na účet ÚJ.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 532735.98 501590.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 530235.98 501590.00
3.Ostatní majetek903 2500.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 135480.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 135480.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 303400.00 3400.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 300000.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 3400.00 3400.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 16160000.00 16160000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 16160000.00 16160000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -15323864.02 15519530.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -15323864.02 15519530.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 70930.00 70550.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 31750.00 32106.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 9240.00 62004.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka používá účet 406 k účtování nákladů a výnosů minlých let. Účetní jednotka používá účet 408 k opravám účetních případů minlých let. Na účtě 374 vede účetní jednotka doplatek z jfinančního vypořádání zálohyna sčítání lidu, bytů a domů ve výši 7222,- která bude odeslána v roce 2012.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke dni účetní závěrky nenastaly nejisté podmínky, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Ke dni účetní závěrky nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad pozemku na katastru nemovitostí. Při inventarizaci majetku bylo zjištěno, že pozemky parc. č. 20/1 a. 2090 jsou ke dni 31.12.2011 vedeny na katastru nemovitostí jako majetek obce ačkoli vklad byl podán 20.12.2011.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

účetní jednotka není příspěvkovou organizací

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 992502.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 13619860.00 12203691.09
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 3400.00 3400.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 16160000.00 16160000.00
C.6. Rozpočtované prostředky 18372850.00 23771407.36

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní povahy.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
2311607.00
uvedeno v metrech čtverečních
D.7.Výše ocenění lesních porostů
89460640.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Új v roce 2011 zjišťovala hodnotu lesních pozemků na základě bonity pozemků, stavu zalesnění a vyhlášky k oceňování majetku.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

účetní jednotka používá účet 378 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích, účet 374 k účtování o přijatých zálohách na transfery. Účetní jednotka eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky .Účetní jednotka bude splácet dlouhodobý úvěr do roku 2026. UJ používá čet 373 k účtování o poskytnutých zálohách na dotaci.
C I 1

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

účetní jednotka neúčtovala na účty nákladů a výnosů atypickou účetní operaci

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 13508.40
G.II. Tvorba fondu 40519.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 40519.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 48200.00
G.IV. Konečný stav fondu 5827.40

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 178732397.52 45625053.00 133107344.52 177231680.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 4137509.50 1655004.00 2482505.50 1974000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 142988839.51 34592447.00 108396392.51 142988840.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 371956.00 151159.00 220797.00 376950.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 23700419.22 7202665.00 16497754.22 23680420.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 5128210.40 916908.00 4211302.40 5148170.00
G.6.Ostatní stavby 2405462.89 1106870.00 1298592.89 3063300.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296392

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 97529567.85 0.00 97529567.85 93485020.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 89624763.07 0.00 89624763.07 89608060.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4577003.82 0.00 4577003.82 899210.00
H.4.Zastavěná plocha 437030.00 0.00 437030.00 496060.00
H.5.Ostatní pozemky 2890770.96 0.00 2890770.96 2481690.00