Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Byly použity účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své stávající činnosti a nenastaly žádné skutečnosti, které by zabraňovaly v této činnosti pokračovat.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V současné účetní závěrce k 31.12.2011 změny účetních metod vyplývají z nových účetních standartů v souvislosti s přechodem na účetnictví státu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace používá účetní metody dle vnitřních směrnic č. 1,2,4,6 a 11.
Ke dni 31.12.2011 nebylo účtováno o opravných položkách k pohledávkám.Nebyly měněny účetní postupy účtování odpisů.
Cizí majetek ve výpůjčce je veden na podrozvahových účtech 903/10 až 903/30.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3806659.533951000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901192260.90192000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023384100.033529000.00
3.Ostatní majetek903230298.60230000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3806659.533951000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993806659.533951000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52246072.00214407.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53106998.0091896.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5497189.0080596.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizace neprováděla doúčtování z minulých let.
Zaplacené zálohy na energie,které nejsou doloženy daňovými doklady, jsou účtovány prostřednictvím dohadného účtu pasivního 389.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Poskytnutý neinvestiční příspěvek od zřizovatele k 31.12.2011 celkem 12.938.393.- Kč, z toho na ř. 19 UZ 00020 1.662.533.- Kč na provoz, UZ 00006 389 tis.Kč na odpisy.
Na ř. 9 přímé náklady na platy,OON ped. a odvody UZ 33353 9.545 tis. Kč, na platy a OON neped. 1.108 tis. Kč, přímé ONIV 119.800.- Kč, ÚD 33027 78 tis. Kč na posílení úrovně platů pedagogů, ÚD UZ 33032 8.760.- Kč na odměny hodnotitelů a PMK.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
DHM a DNM odepisován dle odpisového plánu. Náklady na účetní odpisy ke dni účetní závěrky celkem 399.956.- Kč, z toho 389 tis. Kč v HČ a 10.956.- Kč v DČ.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Z FRIM byla čerpána částka 292 tis. Kč na odvod z odpisů. FRIM byl navýšen o účetní odpisy ve výši 399.956.- Kč.FRIM byl použit na opravu střechy budovy školy , opravu podlahy žákovské knihovny a opravu podlahy šaten v celkové výši 75.716.- Kč.
Z fondu odměn byla čerpána částka 5.805.- Kč, z toho na odměnu řediteli 4 tis. Kč a na překročení platů neped. 1.805.- Kč.
Rozdíl mezi FKSP a BÚ je z důvodu nesplacených půjček ve výši 25.511.- Kč, nepřevedenými zák. soc. náklady ve výši 7.007.- Kč a nepřevedeným poplatkem ve výši 274.- Kč. Z fondu rezervního byl čerpán účelový finanční dary od ČEZ a NF ve výši 98.992.- Kč na nákup učebních pomůcek a prezentaci školy,částka 5.510.- na posílení rozpočtu cestovních náhrad a částka 631.- Kč na odvody na zdrav. a soc. pojištění za překročení platů neped.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0010886860.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.002051533.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Zaplacené zálohy na plyn a elektřinu jsou účtovány prostřednictvím dohadného účtu pasivního 389.B.II.27.
Na účtu 377 je účtovánoo poplatku za vedení účtu FKSP.B.II.28
Na účtu 378 je účtován předpis závazků vůči zaměstnancům.D.IV.34.
Na účtu 401 je zaúčtováno jmění organizace - bezúplatně převzatý a pořízený DHM včetně oběžného majetku.C.I.1.
Účtování o pořízení a úbytku zásob úklidového a dílenského materiálů se provádí způsobem B.B.I.2.
Nedobytné pohledávky nejsou evidovány.B.II.1.
Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.A.II.
Na účtu 381 jsou zaúčtovány zaplacené zálohy na předplatné a služby 2012.B.II.25.
Na účtu 335 jsou zaúčtovány pohledávky za zaměstnanci za nesplacené půjčky z FKSP.B.II.10.
Na účtu 321 jsou zaúčtovány předpisy nákladů na dodavatelské faktury týkající se roku 2011.D.IV.5.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na účtu 549 jsou zaúčtovány náklady na pojišťění odpovědnosti zaměstnavatele,poplatky za vedení účtu,pojištění majetku, náhrady na ošatné instruktorům LVK a STK , odměny hodnotitelů a předsedů maturitních komisí,technické zhodnocení majetku a předpis závazku k ÚR.A.I.32.
Na účtu 528 jsou zaúčtovány režijní náklady na obědy zaměstnancům, ochranné pracovní pomůcky a preventivní lékařské prohlídky.A.I.14.
Výnosy ÚR z transferů na přímé náklady jsou zaúčtovány na účtu 672/21-672/26 a výnosy na provoz a odpisy na účtu 672/10 a 672/14.B.IV.2.
K 31.12.2011 dosaženo ZHV ve výši 78.624,50, z toho v hlavní činnosti 53.591,61 Kč a v doplňkové činnosti 25.032,89 Kč.B.VI.1.
Na účtu 649 zaúčtována náhrada od pojišťovny a náhrada nákladů na poplatky do FKSP od zaměstnanců za převod příspěvku na penzijní připojištění.B.I.25.
Na účtu 644 jsou zaúčtovány výnosy z prodeje indexů, čipových karet,dílenského materiálu a karet na kopírku.B.I.20.
Na účtu 602 jsou zaúčtovány výnosy z DČ za školení vyhlášky 50/78 Sb.B.I.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu276976.96
A.II. Tvorba fondu77328.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu162633.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování56196.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport13345.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění49600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu31492.00
A.IV. Konečný stav fondu191671.96

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu6691.23
D.II. Tvorba fondu112201.23
1. Zlepšený výsledek hospodaření6691.23
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové105510.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu105133.21
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání105133.21
D.IV. Konečný stav fondu13759.25

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu23366.00
F.II. Tvorba fondu399956.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku399956.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu367716.00
1. Financování investičních potřeb367716.00
F.IV. Konečný stav fondu55606.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby22211274.249295128.4812916145.7613173000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu20837355.248299435.4812537919.7612784000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky787532.00723384.0064148.0066000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby586387.00272309.00314078.00323000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00843105

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky608440.000.00608440.00608000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky6505.600.006505.606000.00
H.4.Zastavěná plocha591715.400.00591715.40592000.00
H.5.Ostatní pozemky10219.000.0010219.0010000.00