Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Novelou zákona 563/91 Sb., o územních finančních orgánech vznikla od 1.1.2011 účetní jednotka GFŘ, která zajišťuje zpracování účetních záznamů pro potřeby státu. ÚJ GFŘ vznikla sloučením 8 finančních ředitelství a části ministerstva financí.
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ÚJ GFŘ postupovla v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění.
Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. dlouhodobý majetek je oceňován pořizovacími cenami,
2. zásoby jsou oceňovány pořizovacími cenami,
3. pohledávky a závazky jsou oceňovány jmenovitou hodnotou.

A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
GFŘ postupuje dle §45 vyhl. 41/2009 Sb., účetní metody. Skladové zásoby GFŘ jsou účtovány způsobem B, kromě skladových zásob potravin ve vzdělávacích zařízeních, které jsou účtovány způsobem A.
Náklady, které souvisí s pořízením majetku jsou součástí pořizovací ceny.
Účetní jednotka přeceňovala majetek určený k prodeji pouze na vrub nákladů.
ve výkazechbyly vytvořeny a zaúčtovány orpavné položky vyjadřující snížení hodnoty pohledávek po lhůtě splatnosti.
V roce 2011 byl vytvořen jednorázový odpis.
K rozvahovému dni nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv.
Metoda časového rozlišení byla použita u účetních případů s přesahem plění do roku 2012.
Na nákladových a výnosových účtech byly zaúčtovány realizované kurzové rozdíly z účetních operací.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky117198687.540.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90132093169.140.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90270857557.750.00
3.Ostatní majetek90314247960.650.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky162856693923.560.00
1.Odepsané pohledávky911160634714668.710.00
2.Odepsané závazky9122221979254.850.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4801000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9214801000.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3327948348.080.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9473322736423.370.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9494288390.340.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951923534.370.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku28477131.430.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9669614392.170.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96818862739.260.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva1102699.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97485133.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979171166.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984846400.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty161833103619.050.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999161833103619.050.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti520.00122589615.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění530.0052554841.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů540.0044293609.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
GFŘ postupuje v souladu s §45 vyhl. 410/2009 Sb.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Takové skutečnosti na GFŘ neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se účetní jednotky GFŘ.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se účetní jednotky GFŘ.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se účetní jednotky
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Celková výměra 1.091 metrů čtverečních
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se účetní jednotky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 60.000 Kč byl odepisován jednorázově, a to:
majetek pořízený před 1.1.2011 byl odepsán ve výši 40 %, majetek pořízen od 1.1.2011 byl odepisován rovnoměrně měsíčním odpisem.
Drobný nehmotný majetek byl odepsán ve výši 100 %.
A.I
Dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 40.000 Kč byl odepisován jednorázově, a to:
majetek pořízený před 1.1.2011 byl odepsán ve výši 40 %, majetek pořízen od 1.1.2011 byl odepisován rovnoměrně měsíčním odpisem.
Drobný hmotný majetek byl odepsán ve výši 100 %.
A.II.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
GFŘ postupuje dle §45 vyhl. č. 410/2009 Sb.E2

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu5769379.14
A.II. Tvorba fondu40067303.45
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu40067303.45
A.III. Užití fondu35807643.40
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování21363145.94
3. Rekreace1853570.03
4. Kultura, tělovýchova a sport2119066.98
5. Sociální výpomoci a půjčky75000.00
6. Poskytnuté peněžní dary1306750.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění3258103.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu5832007.45
A.IV. Konečný stav fondu10029039.19

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby7210483637.020.007210483637.027169353183.38
G.1.Bytové domy a bytové jednotky26834263.700.0026834263.7024854263.70
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1052076131.970.001052076131.971052076131.97
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1550953051.270.001550953051.271547063725.02
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení20501738.900.0020501738.9020501738.90
G.5.Jiné inženýrské sítě1967491.000.001967491.001967491.00
G.6.Ostatní stavby4558150960.180.004558150960.184522889832.79

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 72080043

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky264086922.830.00264086922.83264508016.83
H.1.Stavební pozemky1268769.000.001268769.001268769.00
H.2.Lesní pozemky89153.340.0089153.3489153.34
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3006138.360.003006138.363005365.36
H.4.Zastavěná plocha194336221.120.00194336221.12194745973.12
H.5.Ostatní pozemky65386641.010.0065386641.0165398756.01