A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
V roce 2011 nedošlo k žádným organizačním změnám a s tím souvisejícím změnám účetních metod. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. ve znění Vyhl.č.435/2010 Sb. došlo od 1.1.2011 ke změnám při sestavení Rozvahy,Výkazu zisku a ztráty a Přílohy - výkazy se sestavují v Kč, s přesností na dvě desetinná místa. Z toho důvodu jsou stavy minulého období, které bylo sestaveno v tisících Kč, rozšířeny o 000,00. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Příspěvková organizace MŠ Wolkerova 34, Olomouc postupuje dle zákona 563/1991 Sb. O účetnictví §18 písmeno C,vyhlášky 505/2002,§24 odst.2. Účetnictví je od 1.1.2010 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Dne 1.1.2009 vstoupil v účinnost zákon č.304/2008 Sb.,kterým se mění zákon č.563/1991 Sb., O účetnictví ve znění pozdějších předpisů a některé zákony. Tímto zákonem je nastaven právní rámec pro vznik účetnictví státu od 1.1.2010. Vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu specifikuje §13a zákona O účetnictví. ve znění pozdějších předpisů. Příspěvkové organizace zřízené Magistrátem města Olomouce vedou účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - Usnesení Rady města Olomouce ze dne 25.1.2011- SmOl/018642/2011/OSKOL/RZS. To znamená: - majetek a závazky neouceňují reálnou hodnotou podle §27 zákona O účetnictví - nepoužijí ustanovení §59 a §64 zákona O účetnictví - nesestavují přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu - nemusí účtovat o předvídatelnýchrizicích a možných ztrátách s vyjímkou odpisů dle §25 odst.25 zákona O účetnictví - neúčtují o rezervách a opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů. Zřizovatel - SMO ukládá všem příspěvkovým organizacím povinnost vést: - analytickou evidenci v rozsahu umožňujíccím sestavení Přílohy ve struktuře předepsané vyhl.č.410/2009 Sb. a přenos účetních záznamů v technické normě do CSÚIS - podrozvahovou evidenci drobného dlouhodobého i nehmotného majetku a odepsaných pohledávek v souladu s vyhl.č.410/2009 Sb. Předmětem činnosti: hlavním účelem zřízení organizace je poskytování výchovy a vzdělávání. Tento předmět činnosti je vymezen příslušnými ustanoveními zákona č.561/2004 Sb. Příspěvková organizace zajišťuje stravování pro děti a závodní stravování pro vlastní zaměstnance. Zřizovatel příspěvkové organizace je Statutární město Olomouc, Horní nám.1,IČ00299308. Statutárním orgánem je Fiurášková Ivana - ředitelka mateřské školy. Součástí příspěvkové organizace jsou dvě mateřské školy a to: Mateřská škola Wolkerova 34,77900 Olomouc, Mateřská škola Mozartova 22,77900 Olomouc, které se samostantně sledují. U mateřské školy Wolkerova 34 je zárověň prováděna hospodářská činnost - prádlena,krátkodobý pronájem. Tato činnost je vedena samostatnými středisky, kde se sleduje hospodaření. Účetní jednotka si stanovila hranici pro drobný hmotný a nehmotný majetek v souladu s vyhl.505/2002 Sb.takto: - drobný hm.dl.majetek - drobný nehm.dl.majetek - dl. hm.majetek - podrozvahová evidence. Ředitelka mateřské školy může v individuálních případech rozhodnout i o účtování majetku pod výše uvedenými hranicemi - pořídí o tom zápis. Každoročně je sestavován odpisový plán, který je předkládán zřizovateli a na jeho základě jsou čtvrtletně účtovány odpisy. V případě změny je operativně aktualizován. Čtrvrtletně jsou prováděny rovněž fin.převody mezi B.Ú. školy a Investičním fondem - odpisů. Příspěvková organizace používá metody časového rozlišení nákladů,výnosů,používá účtování dohadných účtů,účtuje o zálohách. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1674164.32 | 1556000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1674164.32 | 1556000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1674164.32 | 1556000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1674164.32 | 1556000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 119559.00 | 105387.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 51362.00 | 45229.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 34959.00 | 24422.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V roce 2011 nedošlo k žádné mimořádné události ani změně ovlivňující účetní závěrku. Mateřská škola neobdržela žádné finanční prostředky z ESF. Dodavatel na dodávku el.energie je výbírán na základě výběrového řízení zřizovatele - SMO. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Žádné skutečnosti, které existovaly ke konci rozvahového dne a které by významně ovlivnili pohled na finanční situaci organizace nenastaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí nebyl proveden. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Stav investičního fondu je plně krytý finančními prostředky na účtu č.241/30. Stav rezervního fondu je krytý finančními prostředky na účtu č.241/31 - k 30.9. je nesoulad Kč 5 651,56,tento převod je za 10/11. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | 0.00 | |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 5152013.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 2161000.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | 0.00 | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
O zásobách účetní jednotka účtuje podle způsobu A - přímo do spotřeby. MŠ si vede pomocnou evidenci.Vyjímku tvoří čistící prostředky,ceniny, které se účtují podle způsobu B. Stav zásob se sleduje čtvrtletně. Účetní jednotka o finačních prostředcích účtuje na účtech 241 a 243 dle příslušných analytik - B.Ú.,mzd.účet,inv.fond, rez.fond,FKSP, účet prádelna. Účetní jednotka účtuje na účtech dodavatelů,odběratelů,přijatých a vydaných záloh,zúčtování ze zaměstnanci a institucemi soc.zab. a zdr.poj. Účetní jednotka nemá žádnézávazky a pohledávky ze splátkového prodeje,leasingu či obchodu s cennými papíry nebo finančními deriváty. Účtování o energiích je na základě dod.fa, přičemž je respektován charakter předpisu - záloha - vyúčtování. Účetní jednotka dostává dotace na mzdy od KÚ Olomouc a na provoz od SMO. Neinvestiční transfer na provoz účtuje na základě rozpisu dotace od zřizovatele SMO. Neinvestiční transfer na provoz se účtuje na základě rozpisu dotace od zřizovatele SMO na celý rok 348/384 a měsíčně se rozpouští časové rozlišení 384/672 a příjem prostředků na účet 241/348. Neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném úč.období - mzdy KÚ se účtuje o skutečně přijatých prostředků na účet. Předpis záloh se neprovádí.Organizace vytváří dohadné položky k jednotlivým mezitimním účetním závěrkám. Vyúčtování přijatých záloh se provádí k rozvahovému dne 31.12.2011, které proběhlo v řádném termínu. Dotace na mzdy byla v roce 2011 zcela vyčerpána, tudíž se nevracela. Ostatní výnosy se účtují na základě vystavených faktur,pokladních dokladů nebo jiných účetních dokladů. K 31.12.2011 proběhla v MŠ řádná inventarizace. Nebyly zjištěny žádné inventurní rozdíly. Pro KÚ Ol. a SMO přikládáme v tištěné formě sestavu podrozvahové evidence. | AKTIVA |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Účetní jednotka vede odděleně hlavní a hospodářskou činnost. Součástí hlavní činnosti se zvlášť sleduje dotace na mzdy KÚ a dotace na provoz SMO. Dotace na mzdy od KÚ Ol. byla v roce 2011 stanovena v celkové výši Kč 4 978 100,00 - UZ33353.Dále KÚ Ol. poskytl na rok 2011 dotaci na rozvojový program - Posílení platové úrovně ped.prac.s VŠ vzděl.- UZ 33027 v celkové výši Kč 110 700,00. Od 1.9.2011 MŠ Mozartova je příjemcem dotace -UZ33015 - na asistenta. Vzhledem ke změně odměňování od 1.1.2011 byly sledovány zvlášť přímé náklady na pedagogické a nepedagogické pracovníky.Dne 8.1.2012 proběhlo řádné vypořádání výše uvedených dotací, které byly zcela k 31.12.2011 vyčerpány. Dotace na provoz od SMO je v roce 2011 poskytnuta v celkové výši Kč 2 161 000,00. Finanční vypořádání se zřizovatelem za rok 2010 bylo řádně vypořádáno. Rada města Olomouce dne 22.2.2011 projednala a schválila finanční vypořádání za rok 2010 a to, že přebytek v celkové výši Kč 372 879,70, je přidělen do fondu rezervního. Soulad fin.prostř.Inv. fondu je k 31.12.2011. Odpisy k 31.12.2012 jsou vyúčtovány a převod fin.prostř. je rovněž proveden. Hospodaření k 31.12.2011 v MŠ Wolkerova,Mozartova vykazuje v hl.činnosti úsporu Kč 252 889,37. Hospodaření u hospodářské činnosti - prádelna je k 31.12.2011 rovněž vyrovnané - mírná úspora Kč 288,53. Úsporu z výsledku hospodaření z roku 2011 navrhujeme zřizovateli /SMO/ v roce 2012 přerozdělit do rezervního fondu. Těchto uspořených fin.pr. použijeme v roce 2012 k vylepšení vybavení zahrady, případně pro nepředvídané havárie, byl nám i snížen rozpočet na rok 2012 o Kč 70 000,00. Úspory hospodaření bylo dosaženo maximální hospodárností provozu. Záleží hodně na povětrností situaci v roce,což ovlivňuje náklady na energie. Pro lepší přehled přikládáme v tištěné podobě sestavu hospodaření podle jednotlivých ORG k 31.12.2011. Účetní jednotka neobdržela žádné dotace ze zahraničí,projekty, dotace na delší časové období. V roce 2011 účetní jednotka obdržela fin.dar ve výši Kč 13 000,00. Tento dar byl využit na nákup hraček pro děti. O daru a čerpání bylo řádně v roce 2011 účtováno. | A. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 13444.65 |
A.II. Tvorba fondu | 38947.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 48586.03 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 31586.03 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 15000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 3805.62 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 123191.34 |
D.II. Tvorba fondu | 385879.70 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 372879.70 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 13000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 87772.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 13000.00 |
5. Ostatní čerpání | 74772.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 421299.04 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 154315.78 |
F.II. Tvorba fondu | 120224.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 120224.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 82503.00 |
1. Financování investičních potřeb | 82503.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 192036.78 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 8173925.10 | 2194380.56 | 5979544.54 | 6098000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 8173925.10 | 2194380.56 | 5979544.54 | 6098000.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2369579.00 | 0.00 | 2369579.00 | 2370000.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2369579.00 | 0.00 | 2369579.00 | 2370000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |