Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizaci není známa informace o jejím zrušení. Usnesením Zastupitelstva Plzeňského kraje č.810/11 ze dne 9.6.2011 byla zařazena do evidence naší organizace od 1.7.2011 stavba bez čp/če na pozemku 12881 v k.ú.Plzeň v hodnotě Kč 452 658,- pozemek p.č.12881 o výměře 296 m2 v k.ú.Plzeň v hodnotě Kč 168 724,-
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č.410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Účetní jednotka použila v účetní závěrce zaokrouhlení na Kč s přesností na dvě desetinná místa podle účetního software. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Účetní jednotka provádí časové rozlišení u těchto účtů: účet 381 - náklady příštích období Pomocí tohoto účtu se účtují výdaje běžného účetního období, jež se týkají nákladů v příštích obdobích. Např. předplatné na noviny a časopisy 381 MD, 241 D. Zúčtování nákladů příštích období na příslušný účet nákladů (účtová tř.5) se provede v účetním období s nímž časově rozlišené náklady věcně a časově souvisejí (501 MD, 381 D). účet 383 - výdaje příštích období Pomocí tohoto účtu se účtují náklady, které s běžným účetním obdobím souvisejí, ale výdaj s nimi spojený, nebyl dosud proveden. Účtují se takto faktury např.za telefonní poplatky, stravné atd., které se týkají nákladů za prosinec operacemi 518 MD, 383 D, ale proplaceny budou až v lednu příštího roku 383 MD, 241 D. účet 388 - dohadné účty aktivní Pomocí tohoto účtu se účtují do výnosů čtvrtletně vyčerpané náklady, které jsou hrazeny z transferů s vyúčtováním. Jedná se o náklady na přímé výdaje na vzdělávání, výdaje na pedagogické pracovníky s vysokoškolským vzděláním, výdaje na zajištění činnosti asistenta pedagoga a výdaje na víceleté projekty zápisem 388 MD, 672 D. K 31.12 se provede zúčtování čerpání dle skutečnosti 348 MD, 388 D. účet 389 - dohadné účty pasivní Pomocí tohoto účtu se účtují závazky vůči dodavatelům, na které jsme do konce účetního období neobdrželi faktury a u kterých neznáme přesnou částku. Zaúčtují se na dohadné položky jako nevyfakturované dodávky 502 MD, 389 D např. teplo, el.energie, vodné, stočné. Odhad spotřeby se určí podle stavu elměru, vodoměru k 31.12., po obdržení faktury skutečných nákladů v příštím roce se zaúčtuje 502 MD-, 389 D- zrušení dohadné položky a zaúčtuje se faktura za skutečnou spotřebu nákladů 502 MD, 321 D, 321 MD, 241 D.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky883138.83722781.43
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902882173.63721859.93
3.Ostatní majetek903965.20921.50
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva770115.81809.18
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941770115.81809.18
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1653254.64723590.61
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991653254.64723590.61

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52215283.00214569.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5392448.0091964.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5473367.0073238.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 91800.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 12757311.26
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Obsah položek rozvahy vyplývá ze zvláštních právních předpisů. Při účtování transferů postupujeme podle ČÚS č. 703. U víceletého projektu je zaúčtována dohadná položka na účtu 388 00 MD v částce 706 635,49 Kč. Jedná se o vyčerpané zálohy ve výši nákladů za rok 2010 na Projekt č.48 na účtu 455 00 D v částce 403 670,58 Kč a přijaté zálohy na Projekt č. 48 za rok 2011 na účtu 374 00 D v částce 302 964,91 Kč " Výměna zkušeností při rehabilitační péči o žáky s mentálním postižením" (Cíl 3) ČR-Bavorsko 2007-2013. Tento projekt bude vyúčtován v roce 2012. V roce 2011 jsme obdrželi investiční příspěvek od zřizovatele. Jedná se o příjem do investičního fondu na účet 416 ve výši 91 800 Kč. Tato částka byla vyčerpána na úhradu faktury na projektovou dokumentaci k rekonstrukci budovy Skupova 15. A.I.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Od Krajského úřadu Plzeňského kraje jsme obdrželi k 31.12.2011 tyto neinvestiční příspěvky: 1. Příspěvek na provoz UZ 33152 v částce 1 185 000,00 Kč 2. Příspěvek na předfinancování Projektu č.48 "Výměna zkušeností při rehablitační péči o žáky s mentálním postižením" (Cíl 3) UZ 01111 v částce 800 000,00 Kč, vyčerpáno 800 000,00 Kč 3. Přímé výdaje na vzdělávání UZ 33353 v částce 9 585 000,00 Kč, vyčerpáno 9 585 000,00 Kč z toho pedagogové 9 013 810,00 Kč a nepedagogové 571 190,00 Kč 4. Hustota a specifika UZ 33015 v částce 749 000,00 Kč, vyčerpáno 749 000,00 Kč 5. Školní vybavení pro žáky 1.ročníku základního vzdělávání UZ 33017 v částce 1 000,00 Kč, vyčerpáno 1 000,00 Kč 6. Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním, kteří splňují odbornou kvalifikaci podle zákona č.563/2004 Sb.UZ 33027 v částce 410 000,00 Kč, vyčerpáno 410 000,00 Kč 7. Vybavení škol pomůckami kompenzačního a rehabilitačního charakteru UZ 33025 v částce 20 000,00 Kč, vyčerpáno 20 000,00 Kč Projekt EU č.48 "Výměna zkušeností při rehabilitační péči o žáky s mentálním postižením" Cíl 3 z účtu 414 čerpáno 7 311,26 Kč z minulých období. Celkem spotřebované neinvestiční prostředky na účtu 672 činí 12 757 311,26 Kč Ve výkazu Příloha je na A.10. č.ř. 19 uvedena částka 12 757 311,26 Kč Z příspěvku na provoz (UZ 33152)ve výši 1 185 000,00 Kč jsme skutečně vyčerpali 1 159 627,24 Kč výsledek hospodaření za rok 2011 činí 37 950,29 Kč. Nevyčerpané prostředky ze zahraničí za rok 2011, které se týkají Projektu č.48 (Cíl 3) byly převedeny do rezervního fondu organizace v částce 302 964,91 Kč zápisem 672 14 MD, 414 12 D. Tyto prostředky budou čerpány v roce 2012. A.I.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu9459.70
A.II. Tvorba fondu80749.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu74363.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování53440.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu20423.00
A.IV. Konečný stav fondu15845.70

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu383411.03
D.II. Tvorba fondu649190.49
1. Zlepšený výsledek hospodaření5192.56
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie640499.93
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové3498.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu355111.28
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání355111.28
D.IV. Konečný stav fondu677490.24

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu147884.00
F.II. Tvorba fondu121735.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku29935.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele91800.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu91800.00
1. Financování investičních potřeb91800.00
F.IV. Konečný stav fondu177819.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby599143.5085472.00513671.50135885.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky599143.5085472.00513671.50135885.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777645

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky168724.000.00168724.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha168724.000.00168724.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00