Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od roku 2011 došlo ke změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary. K rozvahovému dni 31.12.2011 zaúčtováno: * poskytnuté transfery účet 572 - dotace a příspěvky: Mzdové prostředky ZŠ a MŠ Troubsko, Projednávání přestupků MěÚ Šlapanice, dotace - TJ Sokol Troubsko, K.A.T Kaťák, Katolický dům, účelová dotace na herní prvky MŠ Troubsko, výtěžek ze vstupného vánoční jarmark jako příspěvek pro PO, Finanční příspěvek-pomoc v nouzi * přijaté transfery účet 672 - proúčtování dotace Sčítání lidu, domů a bytů, finanční dar - Kališová * pohledávky za územními rozpočty (kraje, obce, DSO) účet 346 - dotace VS * účet 403 byl použit pro výpočet oprávek k dotacím DM * podrozvahové účty-942 příslib dotace JMK na realizaci projektu, 911-odepsaná pohledávka za MěÚ Brno-Bosonohy, v roce 2011 byla zrušena ZO operativní evidence majetku na podrozvahových účtech Došlo ke změně účtování DM v roce 2011 se účtovalo o dooprávkování majetku na účtě 406-Oceňovací rozdíly při změně metody. Došlo ke změně v inventarizaci majetku v návaznosti na vyhlášku 270/2010 Sb., o inventarizaci Došlo ke změně účtování příspěvků na provozní náklady pro PO v roce 2011 se používá nově účet 349 (místo 378)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

* účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji (§27 odst.7 zákona) * účetní jednotka ke dni účetní závěrky účtovala o opravných položkách k pohledávkám za každých 90 dní po splatnosti-zaúčtováno na 556/194 * účetní jednotka neodepisuje v roce 2011 majetek, provedeno dooprávkování odpisovaného majetku zápisem 406/07x,08x a rozpuštění poměrné části majetku pořízených z dotací zápisem 403/401 (u dooprávkování odpisů se dodržují AU k majetku * účetní jednotka postupuje při časovém rozlišení dle Vnitřní směrnice-Časové rozlišení nákladů a výnosů, včetně dohadných položek, nevýznamné částky do 10.000.- Kč a pravidelně se opakující platby ÚJ časově nerozlišuje časové rozlišení proběhlo-DPPO za obec, poplatek za odpady na rok 2012, úroky ze splátek FRB * účetní jednotka rezervy netvořila * účetní jednotka metodu kurzových rozdílů neúčtovala * účetní jednotka matematické zaokrouhlování provedla na účet 377, 378

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 0.00 229000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 229000.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 19790.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 19790.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 141000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 141000.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 17318000.00 17318000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 17318000.00 17318000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -17157210.00 17089000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -17157210.00 17089000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 54000.00 54505.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 28000.00 28014.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 26000.00 24974.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

* ÚJ zaznamenává účetní případy do účetního období, kterým je kalendářní rok. * ÚJ nepoužila účet 408 k opravám účetních případů minulých let * ÚJ použila účet 406 k dooprávkování odpisovaného DM, vyřazení a přeřazení DM zjištěného při inventarizaci a majetku, který nesplňoval podmínky pro evidenci na příslušných účtech
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

* Nejisté skutečnosti, které by mohli ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly. * V současné době probíhá soudní spor o pozemky fotbalového hřiště-v roce 2011 byl pozemkovým fondem provedena rekonstrukce přídělů sporných pozemků a poté KN zapsal fotbalové hřiště do vlastnictví obce.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

* ke dni účetní závěrky, ÚJ má podán návrh na vklad do KN -Darovací smlouva TJ Sokol (nabytí pozemku do vlastnictví obce), Směnná smlouva Tureček (bezúplatná směna) o těchto návrzích na KN účetní jednotka nebude účtovat na podrozvaze
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

* ÚJ není příspěvkovou organizací.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 3380000.00 3065254.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 491476.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 19755000.00 20156500.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
bez komentáře
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
bez komentáře
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
bez komentáře
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
bez komentáře
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
bez komentáře
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
bez komentáře
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
bez komentáře

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

* ÚJ používá účet 377 k účtování o ostatních krátkodobých pohledávkách * ÚJ používá účet 378 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích * ÚJ používá účet 374 k účtování o přijatých zálohách na transfery * ÚJ používá účet 349 na provozní náklady vlastní PO * ÚJ eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

* ÚJ na účet 549 účtovala povinné úrazové pojištění * ÚJ na účet 572 účtovala dotace na provoz naši PO- ZŠ a MŠ Troubsko, poskytnuté dotace místních sdružení. * ÚJ na účet 649 účtovala přijaté příspěvky-EKO-KOM, rozhodnutím dědictví po p. Holáskové náklady, které vynaložila obec * ÚJ na účet 672 účovala předpis neinvestičního transferu ze SR v rámci souhrnného finančního vztahu, příspěvek na úroky z úvěru od SVaK Ivančice, finanční dar-Kališová, nn náklady za žáky od obce Omice
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 224326.83
G.II. Tvorba fondu 239440.43
1. Přebytky hospodaření z minulých let 239440.43
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 102675.74
G.IV. Konečný stav fondu 361091.52

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 205793106.21 38484227.00 167308879.21 205286000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 11816140.08 4518079.00 7298061.08 11615000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 40824272.18 9621388.00 31202884.18 40757000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 150911407.25 23716061.00 127195346.25 149746000.00
G.6.Ostatní stavby 2241286.70 628699.00 1612587.70 3168000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282723

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 5972461.60 0.00 5972461.60 6120000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 489.00 0.00 489.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 915038.60 0.00 915038.60 1145000.00
H.4.Zastavěná plocha 4089498.00 0.00 4089498.00 4006000.00
H.5.Ostatní pozemky 967436.00 0.00 967436.00 969000.00