Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti nepřetržitě a nenastává u nížádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala pokračovat v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2011 nedošlo k žádné změně předmětu podnikání nebo jiným změnám. Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování se nezměnily.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle usnesení rady Olomouckého kraje UR 2965/2009 ze dne 17. 12. 2009 vede naše organizace účetnictví ve zjednodušené formě, tj. neoceňuje majetek a závazky reálnou hodnoutou dle § 27 zákona o účetnictví a nesestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu. Na podrozvahových účtech je evidován majetek v ceně pořízení vyšší než 100,-Kč a nepřesahující částku 3 000,-Kč K těmto podrozvahovým účtů se účtují vyrovnávací účty 999xxx ve stejné částce. Organizace odepisuje dle schváleného odpisového plánu. Organizace účtuje o časovém rozlišení dle vyhlášky č. 410/2009 Sb.. Časové rozlišení neúčtujeme u často se opakujících plateb. Zaokrouhlování se provádí v software UOK. Klíčování nákladů a vynosů rozlišujeme útvarem a kalkulační skupinou. Detailní rozlišení nákladů a výnosů analytické účty. Klíčování dle útvaru a kalkulační skupiny umožňuje rozdělit hlavní činnost, DPČ, ESF.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4047870.004430000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90188831.0090000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023936108.004333000.00
3.Ostatní majetek90322931.007000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku49920.0050000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96649920.0050000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4327983.064440000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994327983.064440000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52704000.00636925.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53183000.00199035.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54292000.00226660.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účtování roku 2010 proběhlo na základě zúčtování převodového můstku, který byl součástí roční uzávěrky 2009. S účinností od 1. 1. 2010 změna hospodaření s majetkem kraje protokol č. 7/M/09, který obsahuje náležitosti pro zaúčtování převodu celého areálu. Budovy a pozemky pronajímány v rámci DPČ. Převod majetku ovlivnil výši nájmů v roce 2010.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné skutečnosti, které by jako nejisté podmínky či situace ovlivnily činnost organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V tomto účetním období nedošlo k žádným převodům vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitosi.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
V účetním období bylo zajištěno finanční krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 23761723.89
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 4717697.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se náší organizace, neúčtujeme o tom.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýka se naší organizace, neúčtujeme o tom.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Organizace nemá ve vlastnictví ani správě lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se naší organizace, neúčtujeme o tom.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Materiálové zásoby zahrnují zásobu potravin ŠJ. B.I.2.
Na tomto účtu jsou finanční prostředky na provoz, na pokrytí fondu odměn, rezervního fondu, investičního fondu a doplňkovou činnost. B.IV.9.
Rozdíl mezi zůstatkem fondu a stavem bankovního účtu tvoří nepřevedený příděl 2%HM za 03/2011 a nepřevedený příspěvek na stravné zaměstnanců. C.II.2.
Z rezervního fondu nebyly v tomto období čerpány žádné finanční prostředky. C.II.4.
Fond byl navýšen o zúčtování odpisů za 03/2011 a čerpáno z něj bylo pouze na odvod z odpisů do rozpočtu Olomouckého kraje. C.II.5.
Jedná se o krátkodobé závazky k dodavatelům. D.IV.5.
Zde jsou účtovány závazky k zaměatnancům(mzdy). D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Spotřeba materiálu - nákup spotřebního materiálu pro činnost školy, školní jídelny a domova mládeže. A.I.1.
V účetním období se prováděly pouze nejnutnější opravy a údržba. A.I.5.
Organizace odepisuje dle odpisového plánu pro hlavní i doplňkovou činnost. A.I.25.
Nejvýznamnějsí položky zde tvéří výnosy za produktivní práci žáků v rámci výuky. B.I.1.
Výnosy z prodeje tržeb - výnosy za stravné žáků, zaměstnanců, ubytování žáků a kurzovné od žáků (svařovací kurzy, autoškola). B.I.2.
Výnosy z pronájmů - jedná se o výnosy z pronájmu nebytových prostor tzv. dlouhodobé pronájmy, kde škola pronajíma nevyužité prostory jako kanceláře. Pronájmy telocvičny a odborných učeben je krátkodobé. B.I.3.
Výsledek hospodaření za HČ je vyrovnaný. Organizace přijala řadu úsporných opatření pro rok 2011. B.VI.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu257000.00
A.II. Tvorba fondu161828.41
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu319115.00
1. Půjčky na bytové účely60000.00
2. Stravování48984.00
3. Rekreace116800.00
4. Kultura, tělovýchova a sport54990.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12751.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu25590.00
A.IV. Konečný stav fondu99713.41

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu421000.00
D.II. Tvorba fondu342.78
1. Zlepšený výsledek hospodaření342.78
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu377728.26
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání377728.26
D.IV. Konečný stav fondu43614.52

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu160000.00
F.II. Tvorba fondu356980.78
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku329980.78
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace27000.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu516626.00
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu354.78

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby11481611.127540855.873940755.254309000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu10202605.877374927.512827678.363192000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě121361.0051838.0969522.9161000.00
G.6.Ostatní stavby1157644.25114090.271043553.981056000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00848824

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1063260.000.001063260.001063000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha566340.000.00566340.00566000.00
H.5.Ostatní pozemky496920.000.00496920.00497000.00