Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila uspořádánía označování položek účetní závěrkyzejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějšíchpředpisů, novely ČÚS, především ČÚS č. 703 Transfery.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se schválenými vnitroorganizačnímisměrnicemi.Časové rozlišeníÚčetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky nepřesahující 20 000 Kčtýkající se nákladů a 10 000 Kč týkajících se výnosů dle specifikaceSměrnice o časovém rozlišování a pravidelně se opakující platby bez ohleduna jejich výši. Tvorba a použití opravných položekÚčetní jednotka v roce 2011 tvoří opravné položky k pohledávkám ve výši 10%za každých 90 dní po splatnosti dle klasifikace stanovené ve Směrnici oopravných položkách. Opravné položky k pohledávkám dle §65, odst.6 musí býtvytvořeny nejpozději k rozvahovému dni (31.12). Kurzové rozdíly a přepočty cizích měnPro přepočet cizí měny na českou a naopak se používá pevný kurs. Pevný kursje stanoven dvakrát ročně na základě kursu devizového trhu vyhlášeného ČNB ato vždy k 1.1. a k 1.7. daného roku. PodrozvahaÚčetní jednotka (ÚJ) účtuje dle směrnice Podrozvaha. ÚJ na účtu ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva účtuje vklad do společnostiComett Plus, hodnotu auta pořízeného na leasing, pokutové bloky, věcnábřemena oprávněná, najatý a vypůjčený majetek města, předkupní právo na bytya nalezený majetek.Na účtu ostatní podmíněná pasiva město účtuje o zapůjčeném a pronajatémcizím majetku, věcných břemenech povinných.Odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetkuÚčetní jednotka použila poprvé metodu odpisování dlouhodobého majetku (dooprávkování) v účetní závěrce sestavované k 31. prosinci 2011. Při tomtoprvním použití metody odpisování dlouhodobého majetku účetní jednotka promítla do účetnictví k 31. prosinci 2011 hodnotu oprávek k odpisovanémudlouhodobému majetku jako oceňovací rozdíl při změně metody - účet 406.Vyřazení majetku v roce 2011Vyřazení dlouhodobého majetku účetní jednotka účtovala v roce 2011 předevšímdo nákladů (prostřednictvím účtů 551,552,553,554, 547, 543) v pořizovacíceně, pouze vyřazení bezúplatným převodem přes účet 401-Jmění účetníjednotky. Vyřazení drobného dlouhodobého majeteku pořízeného v roce 2009 adřívějších letech je souvztažně účtováno k účtu 401-Jmění účetní jednotky. Ocenění reálnou hodnotou u majetku určeného k prodeji v roce 2011 Účetní jednotka majetek určený k prodeji ocenila k 31.12.2011 reálnouhodnotou, pouze u pozemků určených k prodeji, kde je nevyjasněnost kolemrozdělení pozemků dle parcelních čísel, které nejsou na katastru zatímodděleny na ty, které se budou prodávat a na pozemky, které zůstanou ÚJ, by bylo velice pracné a výsledek by neměl řádnou vypovídací schopnost.Proúčtování na RH bude u těchto případů provedeno jakmile budou požadovanéinformace známé z KN. Účtování transferů ÚJúčtuje přijaté i poskytnuté transfery dle ČÚS 703 v platném znění. Od1.1.2011 jsou průtokové transfery rozšířeny na všechny případy, kdy transfer je poskytnut za účelem rozdělení třetím osobám, nýbrž o těchtopříjemcích nerozhoduje samospráva, ale je rozhodováno v rámci přenesené působnosti (SOCIÁLNÍ DÁVKY, lesní hospodáři, pěstební činnost).Znamená to, že průtokové transfery nejsou považovány za výnosy a zároveňnáklady, tedy nebudou ve výsledku hospodaření. Dle rozpočtové skladby sevšak zachovají příjmové a výdajové položky (kvůli konsolidacímvýkazu FIN 2-12 na různých úrovních). Od 1.1.2011 jediné možné účty kúčtování záloh ve vztahu k transferům jsou účty 373-Poskytnuté zálohy na transfery a 374 - Přijaté zálohy na transfery bezohledu na skutečnost, kdy bude přijatá záloha vyúčtována (tedy i u víceletých projektů). ÚJ z toho důvodu přeúčtovala přijaté zálohy natransfery na víceleté projekty z roku 2010 účet 455 - Dlouhodobé přijaté zálohy na účet 374- Přijaté zálohy na transfery. Peněžité dary,poskytované i přijímané od jiných veřejných rozpočtů ÚJ účtuje jakotransfery (přijímaný dar na provoz na účtu 672, na pořízení dlouhodobéhomajetku na účtu 403, poskytovaný dar jak na provoz, tak na pořízenídlouhodobého majetku na účtu 572). Účtování fondů ÚJ při účtování fondů používá způsob účtováníprostřednictvím nákladových a výnosových účtů a účtu 401 a 0419, Daň z příjmů právnických osob za obecÚJ nezaúčtovala do účetní závěrky roku 2011 daň z příjmů právnických osob zaobec. Termín pro sestavení účetní závěrky je nedostatečný k tomu, aby ÚJmohla správně zpracovat a zároveň zaúčtovat daňovou povinnost než jsoupředány výkazy do ČSUIS. Ve skutečnosti se obec nachází v pozici příjemcesvé vlastní daně a ani nevzniká reálný odtok zdrojů. Pro dohadné položkynelze zpracovat dostatečný kvalifikovaný odhad, který by podával věrný apoctivý obraz účetnictví. ÚJ daň neodvádí, pouze proúčtovává, proto zvolila proúčtování daňové povinnosti pro daň z příjmu právnických osob zaobec a její inkaso až k okamžiku vyčíslení a zpracování daňového přiznánídaňovým poradcem, tj. v červnu následujícího roku, čímž eliminuje možnárizika chybného výpočtu. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701 až 708 v platném znění.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1200782934.771198428000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9028190598.038302000.00
3.Ostatní majetek9031192592336.741190126000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky17839892.7516890000.00
1.Odepsané pohledávky91117839892.7516890000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva768953441.99380592000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.00127000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943439099017.9978795000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94528784296.0027457000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951301070128.00274213000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku218525.53333000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962218525.53333000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva1236271443.06825514000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9721914456.001202000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974466174627.8537527000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982725877901.65744013000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98642304457.5642772000.00
P.VII.Vyrovnávací účty751086300.92-770062000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999751086300.92-770062000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti522353000.002358779.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění531013000.001020275.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů541212000.001968692.36

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky existovaly nejisté podmínky či situace, v jejichždůsledku by mohlo dojít ke změně pohledu na finanční situaci účetníjednotky. Jednalo se o následující soudní spory: AKTIVNÍ1/ Střelnice budova čp. 249 a související nemovitosti v k.ú. TáborBezdůvodné obohaceníŽalobce: město Tábor Žalovaný: Karel Dvořák nar. 23.10.1951, U Lípy, TáborŽaloba: o zaplacení 366 313,79 vydání bezdůvodného obohacení za užitíobjektu Střelnice Vydán okresním soudem platební rozkaz. Podán odpor.Nebylo zatím nařízenojednání.PASIVNÍ1/ Nebytový prostor v čp. 275 „Trombeta“ - ROZSUDEKŽalobce : MTC CZ s.r.o. , IČ: 25170937, se sídlem Tábor, Soběslavská 2224.390 02 Žalované : město TáborVěc: zaplacení 496 922,74 spolu s úrokem prodlení, náhrada škody abezdůvodné obohacení,( přeplatek na nájemném, ušlý zisk, ztráta hodnoty souboru věcí).Vyrozumění od Krajského soudu v Českých Budějovicích ze dne 10.3.2010, že návrh bude předložen Vrchnímu soudu v Praze k rozhodnutí o věcnépříslušnosti.Vrchní soud rozhodl, že příslušným soudem je okresní soud v Táboře. Okresním soudem vyzváno město k vyjádření. Dne 5.11.2010 zasláno k souduvyjádření města. Proběhla jednání.Dne 23.11.2011 byl vyhlášen rozsudek , kterým byla žaloba zamítnuta.Dne 21.12.2011 jsme obdrželi písemné vyhotovení rozsudku čj. 7 C211/2010-127 ze dne 23.11.2011, kterým okresní soud zamítl návrh , abyžalovaný ( tzn. město Tábor) byl povinen zaplatit žalobci( tzn. MTC CZs.r.o.) částku 496 922,74 Kč.2/ Pozemky Mgr. JahnovéBezdůvodné obohacení Žalobce:Mgr. Jindřiška Jahnová r.č. 655502/0890, Švehlova 551/36, 391 01Sezimovo ÚstíŽalované: město Tábor15.10.2010 doručen od okresního soudu elektronický platební rozkaz – Mgr.Jahnová - město aby zaplatilo pohledávku ve výši 355 690,- náklady řízeníve výši 52 149,-.Podán odpor.Dne 12.1.2011 Mgr. Dohnal, právní zástupce Mgr. Jahnové sdělil, že došlo k částečnému zpětvzetí žaloby ve výši 259 586 Kč.Zatím nebylo nařízené jednání.3/ Střelnice budova čp. 249 v k.ú. TáborKupní smlouvaŽalobce : Karel Dvořák nar. 23.10.1951, U Lípy, Tábor Žalované: město Tábor Žaloba: o nahrazení projevu vůle uzavřít kupní smlouvu na převod domu č. 249( město na základě kupní smlouvy obdrží kupní cenu ve výši 5 mil. Kč)Zatím nebylo nařízeno jednání.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U ÚJ nastala daná situace u následujících případů, kdy byl dán návrh navklad, ale do 31.12.2011 nebyl zapsán: Předmět převodu Kupující Datum doručenína KN Cenabyt 2716/15 Litochlebová Růžena 16.12.2011 172 040 Kčbyt 2833/13 Sokolová Loskotová a Sokol 30.12.2011 335 708 Kčbyt 2788/32 Thrul Jana a Peter 16.12.2011 305 532 Kčbyt 2788/24 Lacinová Andrea Mgr. 22.12.2011 305 532 Kčbyt 2675/7 Hlinická Jarmila 16.12.2011 280 968 Kčbyt 2776/13 Budíčkovi Ivan a Markéta 16.12.2011 307 096 Kčbyt 2716/3 Benediková Ilona 20.12.2011 172 040 Kčbyt 2776/6 Štoskovi Ing. Michal a Kateřina 16.12.2011 184 000 Kčbyt 2357/12 Viktorinovi Milan a Marta 30.12.2011 266 524 Kčbyt 2718/17 Kodadovi Petr a Alžbeta 30.12.2011 302 864 Kčbyt 2676/12 Štrouf Stanislav 16.12.2011 155 296 Kčbyt 2836/29 Trpáková Iva 16.12.2011 322 276 Kčbyt 2718/2 Nováková Hana 16.12.2011 302 864 Kčbyt 2689/7 Bydžovský a Bydžovská Alexová 27.12.2011 805 000 Kčbyt 2836/30 Koporcová Hana, Šimon Zdeněk 20.12.2011 274 896 Kčbyt 2718/24 Svatkovi Vlastislav a Alena 16.12.2011 236 900 Kčbyt 2718/22 Richterová Alena 16.12.2011 286 304 Kčbyt 2718/4 Prchlíková Blanka 16.12.2011 286 304 Kčbyt 2836/3 Demuthovi Irena a František 16.12.2011 171 580 Kčbyt 2718/18 Nohejlovi Vítězslav a Zdeňka 16.12.2011 236 900 Kčbyt 2788/18 Šůnovi Ivana a Jaroslav 20.12.2011 286 672 Kčbyt 2814/26 Jirsíkovi Ondřej a Helga 30.12.2011 296 976 Kčbyt 2718/8 Vonešovi František a Hana 30.12.2011 302 864 Kčbyt 2776/7 Vinceová Božena 20.12.2011 305 348 Kčbyt 2072/8 Valešovi Zbyněk a Renata 20.12.2011 394 864 Kčbyt 2788/29 Tomanovi JUDr. Marie a Bronislav 23.12.2011 335 984 Kčbyt 2719/10 Klejnová Martina 30.12.2011 302 864 Kčbyt 2718/20 Zemanová Jana 22.12.2011 302 864 Kčbyt 2675/2 Kotlářovi Ing. Jiří a Eva 23.12.2011 263 212 Kčbyt 2776/11 Grofovi Zdeněk a Helena 22.12.2011 305 348 Kčbyt 2818/24 Doležal Tomáš 30.12.2011 655 000 Kčbyt 2718/15 Hruškovi František a Helena 30.12.2011 236 900 Kčpozemky 868/4-5 město Tábor 23.12.2011 10.250 Kčbyt č. 2346/13 František a Jana Kaňkovi 16.12.2011 267 260 Kč
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytíinvestičního fondu), a proto se tato informacenetýká naší účetní jednotky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů247003.60
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)203115000.00195573081.76
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)11888000.008867069.13
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.004284748.08
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné78289000.00439014661.99
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům78920000.0074227091.11
C.6. Rozpočtované prostředky940646000.001097384729.95

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
28Účetní jednotka eviduje v majetku na účtu kulturní předměty 16 ks originálů obrazů a 12 ks památníků, náhrobků a soch oceněné 1 Kč za ks.Kulturní předměty - obrazy jsou evidovány v odhadní ceně na podrozvahovém účtu - 903.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
11461098Účetní jednotka vykazuje na pol. A.II.1. (pozemky) mimo jiné lesní pozemky s lesním porostem k 30.9.2011 o celkové výměře 11 461 098 m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
653282586
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní porosty oceněny jiným způsobem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Na účtu 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti jsou evidovány pohledávky z místních poplatků, pokut (ukládané městem) a s tím spojené náklady řízení, soudní poplatky. B.II.5.
Na účtu 346 k účetní závěrce je zůstatek pohledávky za státním rozpočtem z titulu finančního vypořádání roku 2011 - dokrytí dotace na úhradu výdajů (nákladů) vzniklých s výkonem SPOD v roce 2011 a doplatek na projekt Farmářské trhy B.II.16.
Na účtu 373 se nachází poskytnuté zálohy na dotace, příspěvky z roku 2011, které nebyly příjemcem vyúčtovány. B.II.24
Na účtu 381 – Náklady příštích období jsou účtovány předem uhrazené pronájmy městem na rok 2012 B.II.25
Účet 377 – Ostatní krátkodobé pohledávky tvoří z větší části pohledávky za služby spojené s pronájmem u bytového hospodářství účtované přes depozitní účet. B.II.28
Na účet 406 ÚJ v roce 2011 zaúčtovala první odpisy dlouhodobého majetku za rok 2011 a roky předchozí - první použití metody odpisování slouhodobého hmotného a nehmotného majetku a obdobně doodepsání drobného dlouhodobéha hmotného a nehmotného majetku.. C.I.6.
Na účtu 374 – přijaté zálohy na dotace jsou nevyúčtované zálohy na přijaté transfery (dotace, granty, příspěvky), které účetní jednotka nemohla vyúčtovat dle smluv nebo rozhodnutí z důvodů pokračování dotačních projektů v následujícím roce a vratky nevyčerpaných dotací v rámci FV roku 2011 D.IV.30
Na účtu 384 - výnosy příštích období je účtován nájem hrazený předem na více období. D.IV.32
Na účtu 389 – dohadné účty pasivní jsou proúčtovány z větší části odhadované částky na spotřebu energií, na poskytované příspěvky, dotace, na které nebylo provedeno vyúčtování. D.IV.33
účtu 348 je podchycena pohledávka za zřízenými PO z titulu FV provozního příspěvku a příspěvku na odpisy se zřizovatelem B.II.17
Na účtu 069 jsou zachyceny nakoupené dlouhodobé cenné papíry v rámci Portfolií ČS a.s. a ČSOB a.s., čímž město zhodnocuje volné finanční prostředky. Na účtu 068 byl uložen dlouhodobý termínovaný vklad u bankovního ústavu Raiffeisenbank. A.III.6.7
Na účtu 407-jiné oceňovací rozdíly je zaúčtováno přecenění majetku určeného k prodeji. C.I.7.
Na účtu 401 v roce 2011 účtovala UJ bezúplatně předání a převzetí majetku i předání majetku vlastní příspěvkové organizaci. Bylo zde proúčtováno i poměrné odepsání části transferu ve vztahu k dotačním titulům (změna metody) - ve výši za rok 2011 a rokypředchozí u majetku pořizovaného z dotačních titulů. C.I.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Ke snížení částky na účtu 549 ostatní náklady z činnosti oproti roku 2010 došlo z důvodu změny účtování u sociálních dávek, kde se od 1.1.2011 UJ účtuje příjem dotace na sociální dávky jako přijatá záloha na transfery na účet 374 a poskytování sociálních dávek klientům taktéž přes účet 374 (jedná se o průtokový transfer dle ČÚS 703) . A.I.32
Ostatní výnosy z činnosti účet 649 zahrnuje mj. odvody příspěvkových organizací zřízených městem z odpisů za rok 2011 dle závazných ukazatelů a odměnu za zajištění zpětného odběru a využití odpadů a obalů. B.I.25
Na účtu 551 Odpisy dlouhodobého majetku UJ v roce 2011 účtuje o vyřazení majetku opotřebením. A.I.25
Vykazovaná dań z příjmů ve výši minus 8 329 tis. Kč je z důvodu vyšší dohadné položky na daň z příjmu v roce 2010 oproti zpracovanému dańovému přiznání daňovým poradcem. V r. 2011 nebyl proveden předpis daně z příjmu za obec viz bod A.3 B.VI.2
Na účtu 556 je k účetní závěrce vykazovaná záporná částka vyšší než tvorba v roce 2010 z důvodu snížení opravných položek k pohledávkám, které byly před 31.12.2009 a předchozích proúčtovány UJ v roce 2010 přes účet 406 - první použití metody. A.I.30
Na účtu 672 výnosy z transferů je nižší v porovnání s rokem 2010 z důvodu novely účetních předpisů pro rok 2011 - účtování sociálních dávek formou průtokových transferů, nikoli přijatého transferu, tj. výnosu z transferu B.VI.2

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu-1795657.73
G.II. Tvorba fondu5454523.92
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce113417.92
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů5341106.00
G.III. Čerpání fondu2165731.19
G.IV. Konečný stav fondu1493135.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3686481183.56698527764.002987953419.563267768000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1305240809.67216616499.001088624310.671174139000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu666725049.20116401073.00550323976.20634925000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky86290369.6212800273.0073490096.62122087000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1191558632.16295962213.00895596419.16982246000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě44603666.835731686.0038871980.8339573000.00
G.6.Ostatní stavby392062656.0851016020.00341046636.08314798000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky693255207.360.00693255207.36612060000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky46067154.640.0046067154.6439780000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky162621019.810.00162621019.81112984000.00
H.4.Zastavěná plocha67912208.980.0067912208.9857405000.00
H.5.Ostatní pozemky416654823.930.00416654823.93401891000.00