Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona


A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů. Za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary. Poskytnuté transfery se účtují do nákladů (účet 572), přijaté transfery se účtují do výnosů (účet 672), investiční přijaté transery se účtují na účet 403. Investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO bude účtován na účet 401. Průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se v HV. Přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) nebo přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahovém účtu 942 MD/999 0942 D (pouze v případě, že má informace, ze kterých je skutečnost zřejmá) Přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) nebo přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahovém účtu 943 MD/999 0943 D (pouze v případě, že má informace, ze kterých je skutečnost zřejmá) Poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) nebo poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahovém účtu 999 0973 MD/973 D (pouze v případě, že má informace, ze kterých je skutečnost zřejmá) Poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) a poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahovém účtu 999 0974 MD/974 D (pouze v případě, že má informace, ze kterých je skutečnost zřejmá) Změna užívaných účtů: 346 - Pohledávky za ústředními rozpočty (ministerstva, státní fondy ..) 348 - Pohledávky za územními rozpočty (kraje, obce, DOS, PO...) 347 - Závazky k ústředním rozpočtům (ministerstva, státní fondy..) 349 - Závazky k územním rozpočtům (kraje, obce, DOS, PO...) Účty 346-349 i účty záloh z dotací 373 a 374 se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky. K 31.12.2011 se provádí dooprávkování dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku: 406 990 MD/07x D u nehmotného majetku 406 990 MD/08x D u hmotného majetku dlouhodobý majetek pořízený z dotace 403 xxx MD/401 901 D
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378 Účetní a finanční výkazy Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Tvorba a použití opravných položek a rezerv Účetní jednotka od roku 2010 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Účetní rezervy netvoří. Časové rozlišení Časově se nerozlišují nevýznamné čásky do 10.000,-Kč,pravidelně se opakující, nájmy hrobových míst, pojistné,tříděný odpad od EKO-KOMU. Vždy musí být časově rozlišována spotřeba vody, elektrické energie a plynu. Při mezitimní účetní uzávěrce účetní jednotka časově rozlišuje spotřebu vody, elektrické energie a plynu. Odpisování dlouhodobého hmotného majetku Účetní jednotka v roce 2011 neodepisuje. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny. Majetek určený k prodeji se od roku 2010 vede na samostatné analytice. Pokud je určena k prodeji pouze část věci, tak v důsledku s ohledem na nevyjasněnost způsobu ocenění a na vysoké riziko znehodnocení účetních dat i znehodnocením výkazů a výrazné snížení možnosti srovnatelnosti mezi účetními jednotkami volíme princip opatrnosti a budeme postupovat dle zákona o účetnictví §27 odst.7. Majetek bude tedy oceněn dle §25 zákona o účetnictví. Ocenění majetku určeného k prodeji z účtu 028 009 se účtuje: 407 990 MD/028 009 D rozdíl při ocenění 088 000 MD/407 990 D původní cena (tím jsou zrušeny oprávky) účet 028 009 je veden v reálné ceně, taktéž účet 407 990 se rovná reálné ceně Z důvodu přecenění na reálnou cenu účtu účet 028 000 = účet 088 000 (oprávky jsou mínusové) účet 028 009 = účet 407 990 Ocenění majetku určeného k prodeji z účtu 022 924 407 991 MD/022 924 D nebo 022 924 MD/407 991 D rozdíl při ocenění Ocenění majetku určeného k prodeji z účtu 031 xx9 031 xx9 MD/407 992 D nebo 407 992 MD/407 992 D rozdíl při ocenění Ocenění majetku určeného k prodeji z účtu 021 xx9 021 xx9 MD/407 993 D nebo 407 993 MD/021 xx9 D rozdíl při ocenění Ocenění dlouhodobého majetku Pořizovací cena - cena, za kterou byl majetek pořízen + náklady s pořízením související + úroky z úvěru (pouze do doby, než dojde k zařazení majetku do užívání). Úroky z úvěru se účtují na úvěrovém účtu. Vlastní náklady - v případě majetku vytvořeného vlastní činností, přímé a nepřímé náklady související s výrobou. Reprodukční pořizovací cena - v případě bezúplatného nabytí nebo když nelze zjistit vlastní náklady, tj. cena, za kterou by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje. Ocenění souboru movitých věcí se zvýší o ocenění věci do souboru dodatečně zařazené a naopak. Účtování o zásobách Účetní jednotka používá variantu B o pohybu zásob, majetek je veden na skladových kartách (účet 112, 132). Věcná břemena Pozemky (účet 031) s věcným břemenem vedeme na samostatné analytice 0110, 0210, 0310, 0410, 0510. Pozemky (účet 031) s duplicitním vlastnictvím vedeme na samostatné analytice 0140, 0240, 0340, 0440, 0540. Dlouhodobý majetek pořizovaný podle v minulosti platných předpisů Dlouhodobý majetek, který byl pořizován podle v minulosti platných předpisů v oblasti účetnictví, v současné době nesplňuje podmínky stanovené obsahovým vymezením položek dlouhodobého majetku v platném prováděcím právnvím předpisu, postupuje účetní jednotka v aktuálním účetním období podle právních předpisů účinných v období roku 2011 (Dlouhodobý majetek s oceněním na účtu 022 do 40 tis. Kč). účtování: 028 MD/022 D 406 MD/088 D Při vyřazování dlouhodobého hmotného majetku skupiny 02x a dlouhodobého nehmotného majetku 019 z majetku obce v důsledku fyzického opotřebování nebo zastaralý majetek se rozhodna účetní jednotka vyřazovat takto: 401 901 MD/02x nebo 019 D Pokud byl majetek pořízen z dotace: 403 xxx MD/02x nebo 019 D Při inventarizaci se zjistilo, že došlo k chybnému účtování TZ energ.náročnosti ZŠ+kotelna. Stav chybně účetně i v majetku, opraveno k 31.12.2011 dle skutečnosti. Chybně účtováno mezi analytikami 021 200 (ZŠ-ŠJ+kotelna) a 021 300(Zš kotelna). Rozdíl 1.503 212,50 Kč. V červenci 2011 byla kotelna ZŠ vyřazena z nájemní smlouvy mezi obcí a PO ZŠ Vnorovy, v důsledku nejprve prodeje, později pronájmu jiné organizaci. Z výše uvedeného důvodu bylo dodatkem č.12 PO ZŠ Vnorovy snížen účet 021 (u PO ZŠ Vnorovy účet 967 710 chybně o částku 1 503 212,50 Kč). Protože PO své výkazy za rok 2011 již poslala, výše uvedenou částku opravý až v lednu 2012 (dodatek č. 13 nájemní smlouvy).

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 5938055.40 5628000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 129815.00 119000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 5808240.40 5509000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 1587387.89 1560000.00
1.Odepsané pohledávky911 1587387.89 1560000.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 6857658.91 34000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 28000.00 28000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 6000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 6829658.91 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 60057.00 317000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 317000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 60057.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 14323045.20 -6905000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 14323045.20 -6905000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 61000.00 69774.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 28000.00 31200.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 83000.00 120452.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka používá účet 406 k zaúčtování nákladů a výnosů minulých let. Účet se též použil při dodatečném dooprávkování dlouhodobého majetku, který byl pořizován podle v minulosti platných předpisů v oblasti účetnictví a v součané době nesplňoval podmínky stanovené obsahovým vymezením položek dlouhodobého majetku v platném prováděcím právním předpisu (převod z účtu 022 na účet 028 - majetek nesplňoval hranici 40 tis. Kč). Tento účet použila účetní jednotka v případě dodatečného daňového přiznání k dani silniční za rok 2008 a 2009. Účet 406 byl k 31.12.2011 použit k dooprávkování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona


A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Dne 21.12.2011 byl podán návrh na vklad p.č.757 v k.ú. Vnorovy o zřízení práva odpovídajícího věcnému břemenu V-6895/2011(smlouva mezi obcí a E.ON), který k datumu sestavení závěrky nebyl do katastru zapsán.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8


Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 498594.80
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 4986000.00 3345903.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 50000.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 6000.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 28000.00 6857658.91
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 317000.00 60057.00
C.6. Rozpočtované prostředky 25843000.00 28918400.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00

D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00

D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00

D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00

D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00
Účetní jednotka má 1 ks církevní stavby oceněné ve výši 1,- Kč dle §25 odst 1 písm.k) zákona o účetnictví ve své účetní evidenci. Jedná se o Kapli P. Marie - vedeno v účetnictví na účtu 021 600
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
49476.00
m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
2820132.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

zařazení do užívání energetická náročnost MŠ + rekonstrukce kotelny MŠ v hodnotě 4,459 mil. Kč zařazení do užívání nového veřejného osvětlení v lokalitě U Jazera v hodnotě 432 tis. Kč rekonstrukce střechy+vstup do podstřeší, ústřední topení, plynoinstalace,rekonstrukce chodníků,teréní úpravy ve dvoře rodného domu M. Kudeříkové-muzeum v hodnotě 674 tis.Kč. Částečná úhrada z dotace SZIF v částce 497 tis. Kč. prodej plynovodu U Jarez v částce 329 tis.Kč zařazení Osvětlení přechodu pro chodce u Pizzerie v částce 89 tis. Kč. bezúplatný převod zpevněné polní cesty HC 11 a HC10 od Pozemkového úřadu Hodonín v částce 3,414 Kč vrámci pozemkových úprav ( Pozemkový úřad pořídil z dotací od Mze). Účetní jednotka se rozhodla účtovat oproti účtu 403 z důvodu, že se jedná o významné částky majetku a jejich odpisováním budou vznikat dost výrazné odpisy, které mají vliv na hospodářský výsledek.
A.II.3.

úvěr dofinancování akcí u ČS v období 1-12/2011 uhrazeno 1,245 mil. Kč, zbývá uhradit 1,159 mil. Kč úvěr dobudování kanalizačních sítí ve Vnorovech u KB v období 1-12/2011 uhrazeno 947 tis. Kč, zbývá uhradit 2,187 mil. Kč
D.III.1.

vyřazení zametače komunikací v pořízovací ceně 219 tis. Kč. V roce 2009 byl předán PO Technické služby do výpůjčky. PO požádala radu obce o jeho vyřazení z majetku v důsledku velkého poškození, kdy oprava stroje by převyšovala časovou cenu funkčního stroje. Železné části stroje byly odvozeny do železného šrotu. Převod majetku, který byl v minulosti platných předpisů v oblasti účetnictví, v současné době nesplňuje podmínky stanovené obsahovým vymezením položek. Převod z účtu 022 na účet 028 v částce 132 tis.Kč.
A.II.4.

obec poskytla návratnou finanční výpomoc ze svého rozpočtu Souboru lidových písní a tanců Spinek v částce 420 tis. Kč za účelem zafinancování projektu Rozvoj kulturních akcí ve Vnorovech.
A.IV.1.

Poskytnutá finanční výpomoc MAS Strážnicko v částce 150 tis.Kč
B.II.6.

zařazení nového Územního plánu obce Vnorovy v částce 812 tis. Kč a vyřazení starého Územního plánu obce Vnorovy v částce 569 tis. Kč.
A.I.6.

dotace ze SZIF v částce 497 tis. Kč na rekonstrukci RD M.Kudeříkové II.etapa Účetní jednotka se rozhodla, že Zpevněná polní cesta HC 12, kterou jsme v roce 2010 bezúplatně dostali od Pozemkového úřadu Hodonín v částce 2,436 mil.Kč v rámci pozemkových úprav(pozemkový úřad prováděl stavbu z dotací Mze) z důvodu dooprávkování převedla z účtu 401 na účet 403. Tímto se zabrání negativním vlivům odpisu tohoto majetku na výsledek hospodaření.
C.I.3.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

neinvestiční příspěvka schválené zastupitelstvem pro své příspěvkové organizace Základní škola Vnorovy, okres Hodonín, příspěvková organizace 2 mil. Kč Mateřská škola Vnorovy, okres Hodonín, příspěvková organizace 850 tis. Kč Technické služby Vnorovy, příspěvková organizace 84 tis. Kč Rada obce Vnorovy rozhodla též o nevyčerpaném příspěvku z r. 2010:převod do roku 2011 v částce 213 tis. Kč Další větší částku tvoří příspěvek na úhradu nákladů na IDS JMK v částce 151 tis. Kč
A.III.2.

největší část tohoto účtu tvoří oprava ulice Májová v četně asfaltového povrchu v částce 944 tis. Kč další část této položky je tvořena opravou chodníků v ulici Májová v částce 382 tis. Kč
A.I.5.

obsahem tohoto účtu je pojištění budov, aut, povinné ručení, poplatek OSA, pojištění z mezd (KOOPERATIVA), refundace mezd
A.I.32.

největší částku: 1,238 mil. Kč je místní poplatek za odpad vybíraný na základě Obecně závazné vyhlášky.
B.I.6.

obsahem tohoto účtu je přefakturace energie a příjem za tříděný odpad EKO-KOM.
B.I.25.

souhrnný finanční vztah v celkové částce 1,059 mil. Kč dotace Realizace prvků ÚSES v k.ú. Lidéřovice na Moravě vrámci Operačního programu Životního prostředí v částce 627 tis. Kč.
B.IV.2.

největší část této položky je tvořena Realizací prvků ÚSES v k.ú.Lidéřovice na Moravě v částce 662 tis. Kč. Akce je realizovaná v rámci dotace z Operačního programu Životního prostředí. Celou částku pokrývají dotace.
A.I.8.

přecenění majetku určeného k prodeji-kotelna dle znaleckého posudku.Snížení ceny je o 3,939 mil. Kč. Dne 12.12.2011 byl záměr zastupitelstva o prodeji kotelny zrušen, cena majetku byla vrácena na původní cenu a majetek k 31.12.2011 byl dooprávkován a od roku 2012 se budou provádět na tomto majetku oprávky. přecenění majetku určeného k prodeji-plynovod dle ceny určené JMP Brno. Snížení ceny je o 281 tis. Kč Dne 28.11.2011 byl majetek předán JMP Brno v částce 329 tis.Kč.
A.II.3.

prodej plynovodu U Jazer JMP Brno v částce 329 tis. Kč.
A.I.27.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Účetní jednotka nezpracovává
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Účetní jednotka nezpracovává
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 156343.31
G.II. Tvorba fondu 24005.84
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 478.84
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 23527.00
G.III. Čerpání fondu 22120.50
G.IV. Konečný stav fondu 158228.65

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 202394393.43 32308409.00 170085984.43 193858000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 26843.00 10738.00 16105.00 27000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 61983637.79 9965559.00 52018078.79 56021000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 18293166.38 2905153.00 15388013.38 19122000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 35254748.03 8848935.00 26405813.03 31242000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 56712786.15 4869493.00 51843293.15 57323000.00
G.6.Ostatní stavby 30123212.08 5708531.00 24414681.08 30123000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285480

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 54987195.60 0.00 54987195.60 54799000.00
H.1.Stavební pozemky 512868.00 0.00 512868.00 513000.00
H.2.Lesní pozemky 246866.00 0.00 246866.00 247000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 32615898.20 0.00 32615898.20 32754000.00
H.4.Zastavěná plocha 18852106.40 0.00 18852106.40 18525000.00
H.5.Ostatní pozemky 2759457.00 0.00 2759457.00 2760000.00