Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Příspěvková organizace pokračuje v činnosti stanovené ve zřizovací listině tj.zabezpečuje výuku žáků
a v této činnosti bude bez omezení a změn pokračovat i v budoucím období. V příspěvkové organizaci
nedošlo proti roku 2011 k žádným zásadním organizačním změnám.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V rámci reformy účetnictví územních samosprávných celků t.zv.účetnictví státu, byly k této změně vydány následující prováděcí předpisy. Vyhl.383/2009 Sb. o účetních záznamech v technické podobě a jejich předávání do centrálního systému účetních informací, vyhl.449/2009 Sb, kterou se mění vyhl.MF 16/2001 Sb o způsobu, termínech a rozsahu předávaných údajů a vyhl.410/2009 Sb, kterou se mění a provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb o účetnictví. V souvislosti s touto reformou došlo k datu 1.1.2011 k dalším dílčím změnám v účtech a obsahu stávajících účtů účtové osnovy. Tyto změny byly provedeny v rámci t.zv. převodového můstku ve dvou krocích. V prvém kroku se jednalo o automatický převod v rámci programového vybavení účetního prograrmu a v druhém kroku o ruční převody a korekce počátečních stavů účtů s analytickým členěním u kterých nebyl účetní program vybaven automatickým převodem analytiky na počáteční stavy (na př. účet 241AE,261AE,321AE atd). V dalším období pak byly v rámci převodového můstku ručně provedny ještě další drobné úpravy účtové osnovy spočívající v lepším analytickém členění pro větší vypovídací schopnost účetních výstupů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1.Příspěvková organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.

2.Použité účetní metody vyjadřují reálný stav hospodaření účetní jednotky k rozvahovému dni
účetní závěrky a jsou použity následující metody:
a) metoda časového rozlišení
- účet 388-dohadný účet aktivní pro časové rozlišení celoroční dotace (transféru) na platy
(UZ33015,33027,33353) a odpisy účtované jako příjem zálohy na účtu
374AE a účtován k 30.9.2011 ve výši skutečného čerpání dotace
(transféru)na příslušný typ dotace vůči účtu 388AE.
- účet 389-dohadný účet pasivní pro časové rozlišení nevyfakturovaných dodávek, které
významní dodavatelé energií fakturují jen 1x ročně (zejména plynu,
vodného, elektřiny). Tento způsob účtování je používán proto, aby
nedošlo k významnému ovlivnění resp.zkreslení průběžného a
finálního HV.
b) metoda oceňování majetku:
- pořizovací cenou (pro veškeré nákupy materiálu a služeb), a to i u nevyfakturovaných
dodávek, kde je pro odborný odhad aktuelních nákladů použita dodavatelská cena
z poslední fakturace zprůměrovaná na měsíc krát počet zúčtovaných měsíců,
- jemnovitými hodnotami u peněžních prostředků,
- zůstatkovou cenou v účetnictví odepisovaného majetku,
- metoda oceňování vlastními náklady není používána, protože účetní jednotka nevytváří
hodnoty vlastní činností.
c) metoda vzniku účetního případu-veškeré účetní zápisy jsou prováděny k okamžiku vzniku
účetního případu (fakturace,hotovostní nákupy, bankovní úhrady a příjmy atd.)
d) metoda odepisování majetku-dle hodnoty pořizovaného majetku lineárním-rovnoměrným
odpisem, a od následujícího měsíce po uvedení majetku do užívání.
- HIM vedený na majetkových účtech v účetnictví rovnoměrným odpisování (lineárním
způsobem) dle odpisových sazeb stanovených zřizovatelem,
-100% odpisování při pořízení u hmotného majetku do 40tis.Kč a do 60tis.Kč u nehmotného
majetku u kterého nebylo rozhodnuto o jeho postupném odepisování tj.
byl zařazen na majetkových účtech v účetnictví,
e) metoda opravnách položek není používána,

3.Příspěvková organizace každoročně sestavuje odpisový plán dlouhodobého odpisovaného
majetku.
V roce 2011 jsou dle odpisového plánu pro rok 2011 jsou po jeho dpolnění odepisovány
lineárně dva soubory majetku (účet 022) zřizovatelem stanovenou sazbou ve
výši 12,5%, dále v lednu 2011 nově zařazené dva objekty (účet 021)
zřizovatelem stanovenou sazbou ve výši 1,67% a v srpnu 2011 nově zařazený
další majetke-zvedací plošina (účet022) s odpisovou sazbou 6,67%.
V lednu 2011 byl příspěvkové organizaci zřizovatelem předán do správy nemovitý majetek
odkoupený od MÚ Uničov a jedná se o objekt školy a další stavby a neodepisované pozemky.
Pro usnadnění docházky žáků s tělesným postižením (t zv."vozíčkářům") zabezpečila
příspěvková organizace dodávku schodišťové zvedací plošiny, vč.nezbytné úpravy stávajícího
schodiště. Tyto úpravy byly v roce 2010 částečně přefakturovány na vlastníka objektu tj.
na Město Uničov. Poněvadž se jedná o zařízení zabudované v objektu ve vlastnicví Města
Uničov, projednala příspěvková organizace s vlastníkem objektu převzetí a přefakturaci
alikvotní části tohoto zařízení do jeho vlastnictví jako technické zhodnocení budovy s
kompenzací za nájemné objektu školy. Po převeení alikvotní části zvedací plošiny ve
126.00,-Kč na Město Uničov, byla zbývající část této investice 21.820,-Kčvedené na
účtu 042 uvedena do úžívání na majetkový účet (022) a rozhodnuto o jeho postupném
odepisování ve skupině 3 s odpisovou sazbou 6,67%.

4. Stav účtů v podrozvahové evidenci (evidence majetku v hodnotě od 1-2tis.Kč):
Účet název účtu stav k 1.1.2011 přírustky úbytky stav k 31.12.11

------------------------------------------------------------------------------
902 10 DrDM-učeb.pom. 171.329,60 1.021,- 9.811,- 162.539,60
902 12 DrDM-nábytek 239.846,80 0 0 239.846,80
902 13 DrDM-kuchyň 8.233,12 0 1.403,03 6.830,09
902 15 DrDM-ostatní 27.857,- 0 0 27.857,--
---------------------------------------------------------------------------------
celkem 447.266,52 0 0 447.266,52


5. Zaokrouhlování je v účetnictví používáno zcela vyjímečně a všechny náklady jsou
vedeny v hodnotách tak jak jsou uvedeny na prvotních dokladech (fakturách,
pokladních dokladech atd.)
6. Vnitorpodnikový okruh účtování není v příspěvkové organizaci používán.
7. Škola neprovádí žádnou hospodářskou doplňkovou činnost, a proto nelze plánovat
tvorbu vlastních zdrojů. V případě vzniku drobných příjmů mají tyto příjmy zcela
nahodilý charakter a jedná se zpravidla o sběrovou aktivitu žáků v rámci výuky.
8. Příspěvková organizace je jednostředisková a proto neprovádí klíčování nákladů.
Provádí se jen rozlišování nákladů a výnosů(transférů) u mezd a platů na t.zv.
paragrafy §3314,3141,3143, tj. ZŠ,ŠD,ŠJ) v souladu s poskytovanými a zřizovatelem
rozepisovanými dotacemi (transféry). OD 1.1.2011 ještě další nové analytické
sledování (členění) mzdových nákladů na pedagogické a nepedagogické pracovníky.
9. Za období 1-9/2011 činí počet zaúčtovaných dokladů 288 a počet obratů 1597
10. Škola neobdržela žádné investiční příspěvky od zřizovatele a jednu investiční
dotaci od jiných poskytovatelů (Města Uničov).
11. K datu 30.9 2011 příspěvková organizace obdržela čtyři finanční dary realizované
na základě řádně uzavřených darovacích smluv v souladu s čl.XIV části B) Zásad
řízení příspěvkových organizací zřizovaných Olomouckým krajem.
Darovací smlouvy a investiční dotace byly zaúčtovány na účet rezervního fondu
(účet 414).
Jedná se následující darovací smlouvy:
hodn.Kč typ dárce účel daru dle smlouvy
--------------------------------------------------------------------------------
15.000,- fin. fm.EKOUNIMED zbudování polšiny pro vozíčkáře
5.000,- fin. Město Uničov dotace na zbudování zved.polšiny
3.000,- fin. Obec Medlov zbudování zved.polšiny
5.500,- fin. Město Uničov na odměny ve sběrové soutěži
---------------------------------------------------------------------------------
28.500,- celkem
Z rezervního fondu bylo na účet fondu FRIM převedeno 21.820,-Kč na dofinancování
investice zvedací plošiny. Dále bylo z RF čerpáno (přes účet 648.35)5.500,- Kč
na krytí nakoupených věcných odměn pro žáky za účast ve sběrové soutěži.
12.Zůstatek rezervního fondu k 31.12.2011 činí 7.536,87 Kč a je kryt finančními
prostředky deponovanými na analytickém účtu 241.14. 31.10.2011 byla provedena vratka
1.180,-Kč dárci EKOUNIMED na nedočerpaný fianční dar na pořizení zvedací plošiny.
13.Stav finančních prostředků k 31.12.2011:
a) bankovní účet - běžný účet 31138811/0100 554.947,21Kč
b) bank.účet prostř.FKSP 19-963240277/0100 9.246,94 č
c) pokladní hotovost 504,--Kč
14.Hospodaření za 1-12/2011 tvoří:
- výnosy (dotace a jiné zdroje) 5.597 138,38
- náklady (mzdy,odvody,provoz aj.výdaje) 5.558 255,61
-------------------------------------------------------------------
hospod.výsledek za 1-12/2011 (zisk) 38.883,07 Kč

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky437073.49447000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902437073.49447000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty437073.49447000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999437073.49447000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52114306.0077860.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5348993.0033372.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5435557.0029256.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
1. Ke dni 30.6.2011 tj.zřizovatel schválil hospodaření roku 2010, které
skončilo ziskem ve výši 36.172,51Kč. Součsasně schválil příspěvkovou
organizací navržené krytí krytí ztráty z roku 2009 ve výši 32.164,12Kč
a převod zůstatku ve výši 4.008,39Kč do rezervního fondu na účet 413.
2. V červnu byla v příspěvkové organizaci provedena finanční kontrola
kontrolním odborem KŠÚ k prověření nesprávného financování příspěvkovou
organizací zabezpečené investiční akce-zvedací plošiny. Závěr kontrolou
zjištěných nedostatků je obsažen v protkole z kontroly ze dne 13.7.2011
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Kromě zcela úsporné (a nedostačující) dotace zřizovatele na minimální provoz PO, nejsou
žádné další nejisté podmínky ani situace, které by významně ovlivnily hospodaření účetní
jednotky tj.příspěvkové organizace k datu MÚZ 31.12.2011.
V průběhu ledna 2011 předal zřizovatel příspěvkové organizaci do správy DHIM (budovu
školy a související pozemky, které byly vloženy na příslušné majetkové účty
a nově vypočtené celoroční odpisy ze stávajícího a nově v roce 2011 vloženého majetku
činí 28.811,-Kč.
Poskytnutá dotace na odpisy v roce 2011 činí 28.300,-Kč
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka - PO k datu MÚZ 31.12.2011 má ve vlastnictví dva objekty vedené
na účtu 021, a to budova školy a související objekty v hodnotě 960944,-Kč a dvě
položky neodepisovaných pozemků vedených a účtech 031 v hodnotě 151066,-Kč
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Z důvodu posílení mezd byl nařízen zřizovatelem v prosinci 2011 PO odvod
z investičního fondu ve výši 12.000,-Kč, zůstatek k 31.12.2011 činil 340,-Kč
a je plně kryt fin.prostedky na účtě 241.16

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.004551882.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.001032404.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Tyto informace se netýkají PO. Příspěvková organizace nevlastní žádný majetek
charakteru kulurních památek, muzejních sbírek atd.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Tyto informace se netýkají PO.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Tyto informace se netýkají PO.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Podrobnosti k tomuto bodu jsou uvedeny v textu přílohy v části A3.
Kromě komentáře v příloze A3 nejsou žádné další podstatné doplňující
informace k položkám rozvahy. Příspěvková organizace nakoupuje
materiál pouze do výše okamžité spotřeby a nevede skladovou evidenci.
V uplynulém obodbí nepřjala žádné úvěry. Pohledávky a závazky jsou
realiozvány v dobách splatnosti.
D.IV.28.
V lednu 2011 byly organizaci převedeny zřizovatelem do hospodaření pozemky
parc. 682 ( zastavěná plocha) a parc. 126/2 (zahrada) na ul. Šternberská, katast. území Uničov
A.II.1.
V lednu 2011 byly zřizovatelem PO převedny budovy do hospodaření
budova ZŠ č. 456/35 v hodnotě 927,970,-Kč
a budova ZŠ -ostatní stavby v hodnotě 32.974,-Kč
A.II.3.
Účet 022 evidován majetek v hodnotě nad 40 tis KčA.II.4.
Na účtě 028 je evidován majetek v hodnotě 2-40 tis. Kč
A.II.6.
Účet 314- poskytnuté zálohy, zde jsou zúčtovány zálohy na el. energii,
plyn a vodné, stočné, které bude vyúčtováno v průběhu roku 2012
B.II.4.
Účet 381 obsahuje položky za předplatné časopisů pro rok 2012
B.II.25.
na účtě 377 - je evidován přeplatek faktury SEVT za účební pomůcky,
který bude vráce v lednu 2012
B.II.28
Fond odměn počateční zůstatek činil 1.000,-Kč, do fondu
nebyl přidělen žádný příděl, ani z něho čerpáno
C.II.1.
FKSp -počáteční stav činil 22.766,13 Kč, příděl za rok 2011 byl
33.885,-Kč, čerpáno bylo na starvování zaměstnanců-18.828,-Kč,
příspěvek na rekreaci-14.740,-Kč, kultruní představení -1.200,-Kč
setkání zaměstnanců - 6.154,-Kč a dary k jubileu-4.700,-Kč
konečný zůstatek činí 11.029,13 Kč
C.II.2.
účet 413 -příděl HV 2010 činil 4.008,39 Kč .
C.II.3.
K datu 31.12 2011 příspěvková organizace obdržela čtyři finanční dary realizované
na základě řádně uzavřených darovacích smluv v souladu s čl.XIV části B) Zásad
řízení příspěvkových organizací zřizovaných Olomouckým krajem.
Darovací smlouvy a investiční dotace byly zaúčtovány na účet rezervního fondu
(účet 414).
Jedná se následující darovací smlouvy:
hodn.Kč typ dárce účel daru dle smlouvy
--------------------------------------------------------------------------------
15.000,- fin. fm.EKOUNIMED zbudování polšiny pro vozíčkáře
5.000,- fin. Město Uničov dotace na zbudování zved.polšiny
3.000,- fin. Obec Medlov zbudování zved.polšiny
5.500,- fin. Město Uničov na odměny ve sběrové soutěži
---------------------------------------------------------------------------------
28.500,- celkem
Z rezervního fondu bylo na účet fondu FRIM převedeno 21.820,-Kč na dofinancování
investice zvedací plošiny. Dále bylo z RF čerpáno (přes účet 648.35)5.500,- Kč
na krytí nakoupených věcných odměn pro žáky za účast ve sběrové soutěži.
Zůstatek rezervního fondu k 31.2.2011 činí 7.356,87 Kč a je kryt finančními
prostředky deponovanými na analytickém účtu 241.14. 31.10.2011 byla provedena vratka
1.180,-Kč dárci EKOUNIMED na nedočerpaný fianční dar na pořizení zvedací plošiny.
C.II.4.
Účet 416 počáteční stav činil 5.040,-Kč
příděl z odpisů byl ve výši 28.811,-Kč,nařízený odvod z odpisů činil 21.000,-,
v prosinci 2011 byl organizaci uložen odvod ve výši 12.000,-Kč z důvodu
chybějících prostředků na mzdy
C.II.5.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
účet 602 obashuje pouze výnosy za sběr papíruB.I.2.
účet 648- proúčtováno čerpání darů z RFB.I.24.
účet 672
poskytnuté dotace:
neinvestiční dotace– hustota a specifika - plat asistenta
UZ 33015 z poskytnutá částka 172.368,-Kč byla čerpána
v plné výši
neinvestiční dotace–platové posílení pedag. pracovníků s vysokoškolským vzděláním
UZ 33027 z poskytnutá částka 135.000,-Kč byla čerpána
v plné výši
neinvestiční dotace na přímé náklady na vzdělávání UZ 33353
v celkové částce 4.268 900,-Kč
nebyla dočerpána částka - 1.780,-Kč na platy pedagogů
odvody ZP a SP a FKSP k této částce činí 623,-Kč
- 21.983,-Kč OON pedagogů
kde nebyly dočerpány prostředky určené na odstupné
prostředky ve výši 6.002,-Kč z úspory vykázané ze zdravotního
a sociálního pojištění byly použity v rámci ONIV
- příspěvek na odpisy UZ 00006 byl poskytnut v celkové výši 28.300,-Kč
a k 31.12.2011 byl plně vyčerpán.
- příspěvek na provoz UZ 00020 poskytnutý výši 795.000,-Kč
byl k 31.12.2011 vyčerpán v plné výši.
Z důvodu nedostačujících prostředků na mzdy byl PO v prosinci 2011
poskytnut příspěvek na provoz – mzdové náklady UZ 00027
ve výši 220.000-
z této dotace byla vyčerpána částka 209.104,-Kč
B.VI.2.
Üčet 501-běžný spotřební materiál a učební pomůcky
A.I.1.
účet 502 spotřeba energii byla proti rozpočtů zhruba o 40 tis. Kč nižší
A.I.2.
účet 511 -byly prováděny jen bežné údržby
A.I.5.
účet 512- cestovné zaměstnanců v rámci pracovní činnosti a dalšího vzdělávání
A.I.6.
účet 518 Ostatní služby-pouze služby související s provozem školy
ú
A.I.8.
účet 521
z toho hrazeno : UZ 33015 127.680,-Kč
UZ 33027 - 100.000,-Kč
UZ 33353 - 3.133 237,-Kč
UZ 00027 154.894,-Kč
A.I.9.
roce 2011 jsou dle odpisového plánu pro rok 2011 jsou po jeho dpolnění odepisovány
lineárně dva soubory majetku (účet 022) zřizovatelem stanovenou sazbou ve
výši 12,5%, dále v lednu 2011 nově zařazené dva objekty (účet 021)
zřizovatelem stanovenou sazbou ve výši 1,67% a v srpnu 2011 nově zařazený
další majetke-zvedací plošina (účet022) s odpisovou sazbou 6,67%.
V lednu 2011 byl příspěvkové organizaci zřizovatelem předán do správy nemovitý majetek
odkoupený od MÚ Uničov a jedná se o objekt školy a další stavby a neodepisované pozemky.
Pro usnadnění docházky žáků s tělesným postižením (t zv."vozíčkářům") zabezpečila
příspěvková organizace dodávku schodišťové zvedací plošiny, vč.nezbytné úpravy stávajícího
schodiště. Tyto úpravy byly v roce 2010 částečně přefakturovány na vlastníka objektu tj.
na Město Uničov. Poněvadž se jedná o zařízení zabudované v objektu ve vlastnicví Města
Uničov, projednala příspěvková organizace s vlastníkem objektu převzetí a přefakturaci
alikvotní části tohoto zařízení do jeho vlastnictví jako technické zhodnocení budovy s
kompenzací za nájemné objektu školy. Po převedení alikvotní části zvedací plošiny ve
126.00,-Kč na Město Uničov, byla zbývající část této investice 21.820,-Kčvedené na
účtu 042 uvedena do úžívání na majetkový účet (022) a rozhodnuto o jeho postupném
odepisování ve skupině 3 s odpisovou sazbou 6,67%.
Odpisy za rok 2011 činily 28.811,-Kč, částka 28.300,-Kč byla zřizovatelem
A.I.25.
účet 569-obsahuje platby poplatků na Bú A.II.5.
A.II.5.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Tyto informace se netýkají PO.P.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Žádné podstatné doplňující informace k přehledu vlastního kapitálu.C.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu22766.13
A.II. Tvorba fondu33885.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu45622.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování18828.00
3. Rekreace14740.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu10854.00
A.IV. Konečný stav fondu11029.13

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu7356.87
D.II. Tvorba fondu31328.39
1. Zlepšený výsledek hospodaření4008.39
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové27320.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu27320.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele21820.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání5500.00
D.IV. Konečný stav fondu11365.26

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu5040.00
F.II. Tvorba fondu50120.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku28300.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu21820.00
F.III. Čerpání fondu54820.00
1. Financování investičních potřeb54820.00
F.IV. Konečný stav fondu340.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby960944.0016292.00944652.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky960944.0016292.00944652.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989762

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky151066.000.00151066.000.00
H.1.Stavební pozemky151066.000.00151066.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00