A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Národní knihovna jako účetní jednotka nemá žádnou informaci o tom, že u ní nastává skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v její činnosti. Z tohoto důvodu nenastala povinnost použít účetní metody způsobem tomu odpovídajícím. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Národní knihovna se neodchýlila při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty od vyhlášky č. 435/2010 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Národní knihovna postupovala při účtování v období 1.1.- 31.12.2011 a při sestavování účetní závěrky za toto období v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, vyhláškou č. 435/2010 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., se zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech, Českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., a dalšími předpisy v aktualizovaném znění pro státní příspěvkové organizace a uplatňovala účetní metody stanovené těmito předpisy. Národní knihovna se neodchýlila od účetních metod ve výše uvedených předpisech. Při účtování zásob používá Národní knihovna způsob B. Majetek je účetně odepisován podle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Na účtech pohledávek a závazků vykazuje NK k 31.12.2011 pouze kladné zůstatky. Při přepočtu cizích měn na měnu českou postupuje NK v souladu s novelou zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, § 24, odst. 7 a používá v uvedeném období pevný kurz (kurz devizového trhu ČNB, vyhlášený k prvnímu dni období, pro které je pevný kurz používán). Informace o stavu účtů 901 až 999 v knize o podrozvahových účtech je uvedena v příloze č. 5 - Tabulka A 4. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 9638472.70 | 0 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0 | 0 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 9638472.70 | 0 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0 | 0 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 3247224.14 | 2666000.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 3247224.14 | 2666000.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0 | 0 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0 | 0 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0 | 0 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0 | 0 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0 | 0 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0 | 0 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0 | 0 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0 | 0 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 1317874938.50 | 443842000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0 | 0 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0 | 0 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0 | 0 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0 | 12911000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0 | 0 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0 | 0 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0 | 0 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 1317791834.00 | 430848000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0 | 0 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0 | 0 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0 | 0 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 83104.50 | 83000.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0 | 0 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0 | 0 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 3987746.00 | 3988000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0 | 0 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0 | 0 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0 | 0 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0 | 0 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0 | 0 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 3987746.00 | 3988000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0 | 0 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0 | 0 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0 | 11087000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0 | 1282000.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0 | 50000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0 | 9755000.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0 | 0 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0 | 0 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0 | 0 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0 | 0 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0 | 0 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0 | 0 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0 | 0 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0 | 0 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0 | 0 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0 | 0 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0 | 0 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1326772889.34 | 461583000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1326772889.34 | 461583000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0 | 117543731.20 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | 0 | 2412053.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0 | 355000.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0 | 400000.00 |
informatiku | | 0 | 0 |
individuální dotace na jmenovité akce | | 0 | 115131678.20 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0 | 157247.24 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0 | 0 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0 | 336025616.77 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0 | 311410943.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | 0 | 13394254.00 |
vzdělávání pracovníků | | 0 | 0 |
informatiku | | 0 | 0 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0 | 12283070.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0 | 12331603.77 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0 | 0 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0 | 1678000.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0 | 13376731.72 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0 | 0 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0 | 0 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | 0 | 0 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0 | 0 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0 | 0 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0 | 0 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0 | 0 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0 | 0 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0 | 0 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Spotřeba materiálu byla čerpána ve výši 103 % ročního rozpočtu. | A.I.1. |
Spotřeba energie - došlo k úspoře 6%. | A.I.2. |
MK přidělilo neinvestiční prostředky ze zrušeného Fondu národního majetku na akci revitalizace Klementina - I. etapa a přípojky Klementinum. Prostředky nebyly přiděleny rozpočtovou úpravou, ale oznámením o uvolnění mimorozpočtových prostředků z dřívejších období ze zrušeného Fondu národního majetku. Na opravu a údržbu bylo čerpáno 26 173 681 Kč. | A.I.5. |
Náklady na cestovné byly čerpány ve výši 3 593 092,59 Kč, z toho jsou 2/3 cest hrazeny z účelových dotací. | A.I.6. |
Náklady na reprezentaci byly čerpány ve výši 383 350,83 Kč. | A.I.7. |
Mimo služby hrazené z příspěvku na provoz přidělilo MK neinvestiční prostředky ze zrušeného Fondu národního majetku na akci Revitalizace Klementina I. a II. etapa. Prostředky nebyly přiděleny rozpočtovou úpravou, ale oznámením o uvolnění mimorozpočtových prostředků z dřívějších období ze zrušeného Fondu národního majetku. Použití na stěhování, I. etapa 613 921 Kč, II. etapa 935 675 Kč. Dále byly použity prostředky poukázané přímo na účet NK od jiných poskytovatelů, projekty MŠMT, EU, Ústav chemických procesů AV ČR a další poskytovatelé. Účel - převážně nákup služeb, přístupy do databází, on-line přístupy. | A.I.8. |
Osobní náklady - prostředky na platy čerpané nad limit MK byly kryty z fondu odměn NK.Ostatní navýšení bylo hrazeno prostředky od jiných poskytovatelů. | A.I.9. |
Odpisy dlouhodobého majetku jsou účtovány dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem ve výši 20 409 257,50 Kč. | A.I.25. |
Celková výše výnosů z prodeje vlastních výrobků byla v tomto roce 462 661,11 Kč | B.I.1. |
Výnosy z prodeje služeb byly překročeny o částku 1 100 285,88 Kč. | B.I.2. |
Výnosy z pronájmu byly vyšší oproti rozpočtu o 998 957,50 Kč. | B.I.3. |
Změna stavu zásob výrobků vykazuje zápornou hodnotu. Ze skladu publikací vydavatelského odboru bylo více vyskladněno než naskladněno. | B.I.11. |
Použití peněžních fondů organizace v tomto roce bylo následující: - rezervní fond - čerpáno 1 638 029 Kč na úhradu odvodu vyměřeného FÚ pro Prahu 1 a penále k tomuto odvodu, - fond reprodukce majetku - byl použit jako doplňkový zdroj pro financování oprav a udržování dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku a na pořízení drobného dlouhodobého majetku v celkové výši 4 917 502,59 Kč, - fond odměn - prostředky fondu odměny byly použity na překročení prostředků na platy ve výši 6 714 Kč. | B.I.24. |
Ostatní výnosy z činnosti celkem 2 196 085,91 Kč. Z toho nejvyšší částku 1 752 419 Kč tvoří vklad dalších účastníků projektu MŠMT - INFOZ. | B.I.25. |
Výnosy z transferů ústředních rozpočtů celkem 378 835 573,63 Kč v analytickém členění: provoz od zřizovatele 245 012 000 Kč, účelové prostředky poskytnuté MK ve výši 75 210 588 Kč, projekty EU ve výši 13 107 621,94 Kč, od jiných poskytovatelů 14 278 713,55 Kč, čerpání FNM ve výši 27 723 277 Kč, nároky nespotřebovaných výdajů na projekt Vytvoření NDK financovaný z IOP a ERDF 3 471 425 Kč, dary 31 948,14 Kč. | B.IV.1. |
Zlepšený hospodářský výsledek 367 351,95 Kč je tvořen zlepšeným hospodářským výsledkem z hlavní činnosti ve výši 350 056,15 Kč a zlepšeným hospodářským výsledkem z hospodářské činnosti ve výši 17 295,80 Kč. | B.VI.1. |
Položka | Stav |
---|
C.I. Počáteční stav fondu | 10486325.70 |
C.II. Tvorba fondu | 17896601.92 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 10870601.92 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 7026000.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
8. Ostatní tvorba | 0 |
C.III. Čerpání fondu | 15203956.10 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 1638029.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 157247.24 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 13376731.72 |
6. Peněžní dary - účelové | 31948.14 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
C.IV. Konečný stav fondu | 13178971.52 |
Položka | Stav |
---|
E.I. Počáteční stav fondu | 24027805.17 |
E.II. Tvorba fondu | 20575312.19 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 8807.45 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 20409257.50 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0 |
4. Peněžní dary | 0 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 157247.24 |
E.III. Čerpání fondu | 24565901.64 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 14074399.05 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0 |
E.IV. Konečný stav fondu | 20037215.72 |