Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka předpokládá nepřetržité pokračování své činnosti bez omezení
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 proběhla reforma účetnictví státu ,účetnictví účetní jednotky se řídí z.563/91 Sb.,vyhl. č.410/09 Sb.,vyhl. č.383/09 Sb., pro rok 2011 platí ČÚS 701 - 707.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Pokud se týká použitých účetních metod ve vztahu k zásobám došlo proti minulému období ke změnám. Od 1.1.2011 nejsou vedeny zásoby v průměrných cenách ale jsou vedeny metodou fifo . Od 1.1.2011 se vykazuje v Kč na dvě desetinná.místa .

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky295709842.80310142000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9014490596.002973000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9022383259.362245000.00
3.Ostatní majetek903288835987.44304924000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky3292736.562616000.00
1.Odepsané pohledávky9113292736.562616000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva89402700.0088060000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93430582700.0020085000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94358820000.0067975000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty388405279.36400817000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999388405279.36400817000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5256592466.0087354016.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5324351635.0037453400.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5428173606.0085938827.25

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00139518039.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00106982039.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.0032536000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0015118197.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0013783757.00
z toho na: výzkum a vývoj0.007087000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00634440.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00700000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00404000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
V aktivech se promítá zařazení nové budovy Onkologie a prodej nemovitosti včetně pozemku (bývalé rekreační zařízení FNP) A.II.
Ve čtvrtém kvartálu roku, vzhledem k dobré finanční situaci zdravotnického zařízení, byly nakoupeny ve větším množství léčiva a zdravotnický materiál (obava z nárůstu cen vlivem avizovaných změn od 1.1.2012) B.I.
Nárůst pohledávek oproti srovnatelnému období je způsoben splatností vystavených faktur na zdravotní pojišťovny, které mají splatnost stanovenou smluvním vztahem ( 20 dní), promítají se zde přijaté zálohy na dotace -transfery, kde je FN jako konečný příjemce a bonusy za odebraný materiál. B.II.
Do nárůstu vlastního kapitálu se také promítá objem pořízeného dlouhodobého majetku z vlastních zdrojů C.
Větší objem pořízeného materiálu ke konci roku a oproti tomu nárůst pohledávek se promítá do zvýšení závazků ke konci roku 2011 D.IV.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Pokračující nárůst pacientů léčených v centrech a změna účtování některých skupin léčiv v rámci preskripce ovlivnilo nárůst v materiálových položkách,zejména v položce léky A.I.1.
Od března 2011 je uplatněno nařízení vlády č. 44/2011, kterým se mění nařízení vlády č. 564/2006 o platových poměrech zaměstnanců ve veřejných službách a správě - zvýšily se platy lékařů. A.I.9.
V odpisech dlouhodobého majetku je od března zařazena nová budova ONKOLOGIE. Pořizovací hodnota zařazeného majetku byla celkem 635 mil Kč. Vzhledem k tomu, že neexistuje žádná metodika byl výkaz sestaven podle návodu zřizovatele ( MZČR) s tím že v bodě A I.6. byly zohledněny všechny případy, které měly dopad výsledkový ( na výši výsledku hospodaření) ale neprojevily se v peněžním toku. V bodě B V. jsou obsaženy přijaté investiční dotace a přijaté dary , které byly použité na pořízení dlouhodobého majetku. V bodě C 1 jsou zohledněny veškeré peněžní pohyby ( příjmy a úbytky) v oblasti vlastního jmění a peněžních fondů organizace. A.I.25.
Výše výnosů z podeje služeb je ovlivněna zvýšením úhrad ze strany zdravotních pojišťoven. Během roku proběhlo ze strany zdravotních pojišťoven vyúčtování zdravotní péče za rok 2009 a za rok 2010. B.I.2.
Největší podíl v položce výnosy z prodeje zboží tvoří výnosy za léky vydané pacientům na základě receptů .Z celkového finančního objemu položky je to 92 % . Ostatní výnosy jsou za volný prodej léčiv bez předpisu a za prodej potravinových doplňků. Spadá sem také prodej zboží uskutečněný v rámci služeb, které FN poskytuje svým zaměstnancům a cizím za úplatu B.I.4.
V položce aktivace materiálu a zboží se promítá objem vyrobené krve a krevních výrobků vyrobených vlastním transfuzním oddělením pro léčení pacientů v rámci zdravotnického zařízení,větší objem pacientů léčených v centrech se promítá v celkovém objemu položky. B.I.13.
V položce čerpání fondů se v roce 2011 promítá vliv legislativy ( zákon 365/2010 Sb.) a příkaz ministra č.5/2011. B.I.24.
Položka ostatní výnosy z činnosti - účtují se sem finanční příspěvky na řešení výzkumných úkolů kde je FN jako spoluředitel a příspěvky na projekty řešené v rámci EU .V roce 2011 se také zde promítá vliv legislativy( novela zákona DPH platná od 1.4.2011) B.I.25.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
- nárůst odpisů dlouhodobého majetku vedou ke snížení vlastního jmění organizace oproti tomu tvorba fondů z dotací vedou jeho navýšení C.I.
Fondy účetní jednotky - ve zvýšeném stavu fondů organizace k datu se promítá tvorba převodem z hospodářského výsledku , v rezervním fondu se promítají dary poskytnuté FN právnickými a fyzickými osobami na základě smluv,ve FRM se promítají odpisy majetku - stav fondů snižuje čerpání f?nančních prostředků podle potřeb organizace a podle platné legislativy C.II.
Výsledek hospodaření - kladný hospodářský výsledek je podle legislativy rozdělen do fondů organizace - to vede k jeho snížení - skutečný výsledek hospodaření k 31.12.2011 je zobrazen ve sloupečku zvýšení stavu C.III.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu15641237.09
A.II. Tvorba fondu17914906.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu22255649.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování3224888.10
3. Rekreace7164626.50
4. Kultura, tělovýchova a sport2296927.06
5. Sociální výpomoci a půjčky30000.00
6. Poskytnuté peněžní dary3202950.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění5196450.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění145950.00
9. Ostatní užití fondu993857.34
A.IV. Konečný stav fondu11300494.09

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu30293422.25
C.II. Tvorba fondu9014035.72
1. Zlepšený výsledek hospodaření3297186.72
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové5716849.00
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu4209294.56
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové4209294.56
7. Ostatní čerpání0.00
C.IV. Konečný stav fondu35098163.41

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu221190635.71
E.II. Tvorba fondu409778228.79
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku407161728.79
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary2616500.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu256874222.49
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku254986732.49
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů1887490.00
E.IV. Konečný stav fondu374094642.01

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby4210270567.591058853833.033151416734.562459712000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2123610.001436988.70686621.30715000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu3425110887.04703395722.252721715164.792042060000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky466999723.26234217732.65232781990.61234430000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení82961115.7625949681.0357011434.7349139000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě220191300.1087929811.70132261488.40128102000.00
G.6.Ostatní stavby12883931.435923896.706960034.735266000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669806

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky126651862.140.00126651862.14128576000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky505521.800.00505521.80507000.00
H.4.Zastavěná plocha26587827.340.0026587827.3426594000.00
H.5.Ostatní pozemky99558513.000.0099558513.00101475000.00