A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka neprovedla žádnou organizační změnu - trvá činnost |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní metody jsou popsány ve vyhlášce č.410/2009 Sb. a řídí se vyhláškou. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody jsou popsány ve vnitřních směrnicích účetní jednotky. Odpisový plán je schválen zřizovatelem a majetek je odepisován postupně z ocenění dle odpisové sazby. Účet a hranice pro zařazení majetku do účetnictví je (u DHM nad 40. tis. Kč - účet 022/082, u DHM nad 60 tis. Kč - účet 013/073, u DDHM 3-40.tis.Kč účet 028/088, u DDNM 7-60 tis. Kč účet 018/078, u majetku v operativní evidenci do 3tis.Kč je vedení na podrozvaze účtu 902/999 a nehmotného majetku do 7 tis. Kč na podrozvaze účetu 901/999. Drobný dlouhodobý majetek pořízený z "EÚ Peníze školám" UZ 33123 je veden pod jinou analytickckou evidencí. Všechny náklady a výnosy jsou časově rozlišeny, náklady patřící dalšího období jsou zaúčtovány na účet 381-náklady příštích období. U nákladů, kde nejsou v běžném období faktury (energie, plyn, voda, telefony a jiné) je vždy na konci účetního období tvořena dohadná položka účet 5xx/389. Výnosy patřící do roku přístích období jsou časově rozlišeny na účtu 384- výnosy příštích období. Všechny náklady a výnosy rozdělujeme na hlavní a doplňkovou činnost. Náklady , které nejdou rozdělit odděleně u hlavní činnosti a doplňkové jsou rozklíčeny dle koeficientů, nebo poměrem k výnosům.Organizace rozděluje náklady na střediska pro věrný obraz účetnitví a výpočet daně z příjmů právnických osob. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2012300.06 | 1708000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 208570.00 | 122000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1803730.06 | 1586000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 324314.40 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 324314.40 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 62193399.83 | 61623000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 62193399.83 | 61623000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -59856785.37 | 59914000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -59856785.37 | 59914000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 162000.00 | 171769.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 70000.00 | 73622.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 58000.00 | 58269.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci mezi koncem 3.čtvetletí rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky ke dni 31.12.2011. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistují žádné skutečnosti, které by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nevlastní nemovitosti ani pozemky. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční krytí je plněno. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | ||
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | ||
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 5932192.80 | |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 3333000.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 646000.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
Dlouhodobý drobný nehmotný majetek úč. 018 : organizace vlastní pouze drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60.tis. Kč -SW v pořizovací ceně 211.237 Kč, krerý je plně odepsán. Účetní zůstatková cena je nula. V období roku 2011 se nepořídil žádný nový dlouhodobý nehmotný majetek nad 60.tis. Kč. Do operativní evidence účtu 901 byly zařazeny dva SW v částce 4.914 Kč a interaktivní učebnice za 64 714,- Kč . Z prostředků MŠMT a EÚ-fondů "Zlepšení podmínek ve vzdělávání ZŠ" byl pořízen k počítačové technice SW, vedený na drobném dlouhodobém nehmotném majetku účtu 901- jiné AE. Celková hodnota je 16.512,- Kč. Dlouhodobý hmotný majetek účet 022: v období 1.-12.2011 nepořídila ZŠ žádný dlouhodobý majetek . V rozvaze je částka 409.950,50 Kč snížená o oprávky na účtě 082.AE - 286.942,5 Kč. Účet 028-drobný dlouhodobý hmotný majetek : v období 1.-12.2011 se pořídil drobný dlouhodobý hmotný majetek za 125.087,- Kč. V 2.Q.2011 se pořídila PC technika z " Projetu v rámci OP VK - EÚ Peníze školám UZ 33123" v celkové hodnotě 263.765,- Kč . Z této částky je v evidenci DDHM úč.028AE hodnota 201.767,- Kč. ostatní majetek je v operativní evidenci na účtě 902. Celkový stav drobného dlouhodobého majetku naúčet 028 je 2.387.807,04 Kč a je plně odepsán, tj účetní zůstaková hodnota nula. | A.I. ř.5. +A.II.ř.4+ř.6 |
Zásoby účet 112: V evidenci zásob jsou potraviny pro školní jídelnu, zásoby pro hlavní činnost-papíry, čistící prostředky, učební pomůcky aj., zásoby pro kroužek keramika, evidence dotovaného mléka-svačinka. | B.I.ř. 2 |
Krátkodobé pohledávky - odběratelé - neuhrazené faktury za měsíc prosinec tj. do splatnosti. V evidenci je i pohledávka v částce 10778,- Kč -obědy ŠJ. Tato pohledávka je přihlášená k soudu. Dosud není vyjádření správce KP. | B.II. ř. 3 |
Krátkodobé poskytnuté zálohy úč.314: uhrazené zálohy na plyn v částce 405.840 Kč , energii v částce 185.880,- Kč. Celková hodnota záloh je 591.720,- Kč. | B.II. ř.4 + B.II.ř. |
Pohledávky za územními rozpočty úč.348: Předpis pohledávky transferu a jeho čerpání od zřizovatele je 3.333.000,- Kč na rok 2011. Předpis pohledávky z titulu transferu za MŠMT 33353 a jeho čerpání je 5.388.400,- Kč na rok 2011. Předpis pohledávky z titulu transferu za MŠMT UZ 33027 a jeho čerpání je 182.250,- Kč na rok 2011. Předpis pohledávky z titulu transferu MŠMT UZ 33017- 1.třídy a jeho čerpání je 9.000 Kč. Předpis pohledávky z tituli transferu MŠMT UZ 33015 a jeho čerpání je 2.196,- Kč ZŠ ve 2.-4 Q.2011 čerpala z finančních prostředků "Projekt OP VK - Zlepšení podmínek ve vzdělávání UZ 33123-prostředky ze státního rozpočtu a z EÚ" Poskytnutá částka byla 486.471,80 Kč tj. 60% předpisu transferu. Čerpáno v roce 2011 je 349.626,80 Kč (PC+mzdy) a 136.844,80 Kč je převedeno do RF na profinancování v roce 2012. . | B.II.ř.17 |
Náklady příštích období úč.381: předplatné časopisů s délkou trvání do roku 2012, prodloužení licence -antivirový program a jiné. celková částka 58082,77 Kč . Oddíl BII.ř.25 jsou vedeny náklady příštích období v částce 14.746,32 Kč. | B.II.ř.25 |
Ostatní krátkodobé pojledávky úč.377: Krátící koeficient k DPH vypočtený ze záloh na stravné. | B.II.ř.28 |
Běžný účet účet 241- stav peněžních protředků rozdělený AE na: prostředky na provoz z tranferů a DČ 832.421,75 Kč , rezervní fond 30.993,66 Kč a rezervní fond EÚ 33123 -nevyčerpané finanční prostředky v roce 2011 v hodnotě 136.844,80 Kč. Jsou rozděleny na peníze z EÚ 85% a SR 15%.Investiční fond 84.909,10 Kč A částka 9.040,- Kč nevyplacené mzdy z EU. Celkový stav na účtě 241 banky je k 31.12.2011 v částce 1.094.209,31 Kč. | B.IV. ř.9 |
Běžný účet FKSP účet 243 konečný zůstatek k 31.12.2011 je 118.136,63 Kč | B.IV.ř.10 |
Pokladna účet 261 - hotovost k 31.12.2011 je 0,- Kč. Je doložena inventura pokladní hotovosti. | B.IV.ř.17 |
Jmění účetní jednotky účet 401 - účetní jednotka hospodaří s majetkem ve výpůjčce od zřizovatele. Majetek na účtě 401 dlouhodobý hmotný majetek je majetek evidující na účtě 022. | C.I. ř.1 |
Rezervní fond : s nařízení zřizovatele převedla účetní jednotka částku 153.780 na posílení fondu reprodukce majetku, investiční fond. Ve 2.Q.2011 uhradila ztrátu z roku 2010. Konečná hodnota fondu je k 31.12.2011 30.993,66 Kč. K 31.12.2011 je tvořen rezervní fond z ostatních titulů. Jedná se o neprofinancovaná částka transferu EU-Peníze školám UD 33123. Hodnota na RF k čerpání v roce 2012 je 136.844,80 Kč. | C.II.ř.3, ř.4 |
Fond reprodukce majetku, investiční fond: účetní jednotka posílila fond reprodujce převodem z rezervního fondu v částce 153.780,- Kč. Tuto částku na základě žádosti převedla na zřizovatele. Celková hodnota fondu je 84.909,10 Kč | C.II.ř.5 |
Výsledek hospodaření za rok 2010 byl proúčtován ve 2.Q.2011. Výsledek hospodaření běžného období roku 2011 je 133.717,60 Kč. Z toho : HČ 62.353,12 Kč, DČ 71.364,48 Kč. | C.III. ř.2, ř.1 |
Krátkodobé závazky - dodavatelé - neuhrazené faktury dodavatelské do splatnosti jsou v částce 32.855,25 Kč. | C.IV.ř.5 |
Krátkodobé zálohy - zálohy na stravné a drobné zálohy žáků na dopravu aj. 108.241,95 Kč | D.IV.ř.8 |
Zaměstnanci - výplata zaměstnanců v hotovosti 10.203,- Kč. Jiné závazky vůči zaměstnancům-nevyplacená mzda za 12/2011 - spoření 421.084,- Kč | D.IV.ř.14, ř.15 |
Zúčtování s institucemi SPa ZP účet 336 245.391,- Kč Z toho: ZP 73.622,- Kč SP 171.769,- Kč | C.IV.ř. 16 |
Daň z přidané hodnoty úč.343 - předpis k 31.12.2011 je vratka 3.742,- Kč. | D.IV.ř.19 je 0,- B.II.ř.14 je vratka |
Přijaté zálohy na tranfery - zaslání finančních prostředků na projekt v rámci OP VK Zlepšení podmínek ve vzdělání na základních školách kody 321 33 123. K 31.12.2011 vyrovnáno. | D.IV.ř.30 |
Výdaje příštích období- spotřeba energií za 1.-12.2011 ze záloh zaúčtované pro věrrný obraz do nákladů 502/383, aby spotřeba odpovídala skutečnému stavu. K 31.12.2011 je stav 0,- . | C.IV.ř.31 |
Výnosy příštích období úč.384: Předpis transferu od zřizovatele na provoz 3.333.000,- Kč. Tento stav je k 31.12.2011 vyrovnám na konečný stav nula. Předpis transferu od MŠMT 33353 je 5.388.400,- Kč . Stav je k 31.12.2011 vyrovnán na konečný stav nula. Předpis transferu od MŠMT UZ 33017 v částce 9.000,- Kč. Konečný stav k 31.12.2011 je nula- vyrovnáno. Předpis transferu od MŠMT UZ 33015 v částce 2.916, - Kč. Konečný stav je k 31.12.2011 nula- vyrovnáno. Předpis transferu od MŠMT UZ 33027 v částce 182.250,- Kč. Konečný stav je k 31.12.2011 nula- vyrovnáno. V očekávaných výnosech přístího období je sběr papíru pořádaný ZŚ. | C.IV.ř.32 |
Dohadné účty aktivní účet 389 - jedná se o dohadné položky telefony, zpracování mezd a všechny energie. | C.IV.ř.33 |
Ostatní krátkodobé závazky - úroky z FKSP | C.IV. ř.34 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Spotřeba materiálu - úč 50 - spotřeba potravin ve školní jídelně - rozdělení na hlavní činnost a doplňkovou, ostatní spotřeba materiálu v ZŚ. Hl.č. 1.394.918,13 Kč, DČ 846.761,73 Kč | A.I.ř.1 |
Spotřeba energií účet 502: provádí se měsíční výpočet spotřeby dle stavu elektoměrů u energie, plynu a vody v ZŠ. Účtování měsíčně na účet 502/383 - provádí se kontrola na naše výpočty a dělá se případně doúčtování . Na doplňkovou činnost používáme výpočet dle koeficientů spotřeby. Spotřebe energií v HČ je za rok 2011 755.602,12 Kč, DČ 166.498,88 Kč | A.I.ř.2 |
Opravy a udržování účet 511 - běžné opravy zařízení v ZŠ a ŠJ a ve 3.Q. malování tříd, ŠJ a chodeb ZŠ. HČ ke konci období 134.288,87 Kč , DČ 24.669,51 Kč | A.I.ř.5 |
Ostatní služby účet 518 - běžné služby- internet, poštovné,telefon, revize, údržba SW a SW do 7.tis. Kč a ostatní služby pro hlavní a doplňkovou činnost. HČ 322.395,92 , DĆ 35.092,43 Kč. | A.I.ř.8 |
Mzdové prostředky účet 521 - celkové mzdové prostředky jsou 5.465.709 Kč . Z toho: mzdové prostředky hl. č. 5.201.281 Kč. Jedná se o prostředky z od zřizovatele a MŠMT včetně účelových dotací a ve 2.Q.-.4.Q.2011 byly využity mzdové prostředky z projektu "EU peníze školám UZ 33123", celkové částce 65.000,- Kč. DČ: čerpá mzdové prostředky ve výši 264.428,- Kč | A.I.ř.9 |
Zákonné sociální pojištění - účet 524 - předpisy odvodů SP a ZP pro HČ 1.725.140- Kč , DĆ 82.478,- Kč | A.I.ř.11 |
Jiné sociální náklady - zákonné pojištění zamestnanců - účet 525 - provedena oprava na provozní náklady na uč. 549 - ostatní náklady z činnosti | A.I.ř. 12 |
Zákonné sociální náklady - příděl FKSP - účet 527 částka hl.č.62.275,61Kč , DČ: 2.020,- Kč--tj. 1% tvorby FKSP a ochanné ponůcky. | A.I.ř.13 |
Jiné sociální náklady - nemocenská hrazená zaměstnavatelem 22.872,- Kč | A.I.ř.14 |
Prodaný materiál - účet 544 - jedná se o náklady pořízení při drobném prodeji žákům- ceny pracovních sešitů, nápojů aj. | A.I.ř.22 |
Odpisy dlouhodobého majetku účet 551 - odepisujeme interaktivní tabule pořízení v minulých letech. | A.I.ř.25 |
účet 549 Ostatní náklady z činnosti - největší položkou je krátící koefidient při výpočtu DPH zaúčtovaný do provozních nákladů ŠJ + pojištění majetku, zásob a odpovědnosti. | A.I.ř.32 |
Ostatní finanční náklady účet 569 - bankovní poplatky | A.II.ř.5 |
Výnosy z činnosti - účet 601 : -výnos z prodeje vlastních výrobků - obědy zaměstanci a žáci | B.I.ř.1 |
Výnosy z prodeje služeb - účet 602 -- obědy pro cizí DĆ . V hlavní činnosti -krožek keramiky žáci | B.I.ř.2 |
Výnosy z pronájmu - účet 603 - nájem domovník a pronájem tělocvična v doplňkové činnosti | B.I.ř.3 |
Jiní výnosy z vlastních výkonů účet 609 - poplatek družina a jiné | B.I.ř.8 |
Výnosy z prodeje materiálu - účet 644 - žáci nápoje, pracovní sešity a jiné | B.I.ř.20 |
Čerpání fondů - účet 648 - FKSP - příspěvek na stravu. Rozpuštění dohadných položek převyšujicích částku skutečné spotřeby v roce 2010 a jiné ostatní výnosy z činnosti. | B.I. ř. 24 +B.I.ř.25 |
Finanční výnosy- úroky úč.662 | B.II.ř.2 |
Výnosy z transferů účet 672 - výnosy územních rozpočtů a transfetů - zaúčtováno 3.333.000,- Kč tranfer od zřizovatele. Z rozpočtu MŠMT 33353 v částce 5.388.400,- Kč, Tranfer MŠMT ÚZ 33027 v částce 182.250,- Kč, transfer UZ 33017 1.třída 9.000,- Kč transfer UZ 33015 2.916,- Kč. Transfer UZ 32133123 a 32533123 "EÚ peníze školám" čerpáno z těchto zdrojů 349.626,80 Kč . Celkem do výnosů zaúčtováno 9.265.192,80,- Kč. | B.IV.ř.2 |
Hospdářský výsledek před zdaněním . HV je 133.717,60 Kč. Z toho: Hl.č. +62,353,12 Kč, DČ 71.364,48 Kč (DĆ ŠJ, TV, Keranika) | B.VI.ř.1 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném účetnictví a přehled změn vlastního kapitálu nevykazuje v příloze. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 184298.17 |
A.II. Tvorba fondu | 52157.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 114839.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 32195.00 |
3. Rekreace | 32000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 12644.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 38000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 121616.17 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 199930.65 |
D.II. Tvorba fondu | 200022.90 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 63178.10 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 136844.80 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 232115.09 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 78335.09 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 153780.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 167838.46 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 32097.10 |
F.II. Tvorba fondu | 206592.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 52812.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 153780.00 |
F.III. Čerpání fondu | 153780.00 |
1. Financování investičních potřeb | 153780.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 84909.10 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |