A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Příspěvková organizace pokračuje v činnosti stanovené ve zřizovací listině tj.zabezpečuje výuku žáků a v této činnosti bude bez omezení a změn pokračovat i v budoucím období. V příspěvkové organizaci nedošlo proti roku 2011 k žádným zásadním organizačním změnám. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V rámci reformy účetnictví územních samosprávných celků t.zv.účetnictví státu, byly k této změně vydány následující prováděcí předpisy. Vyhl.383/2009 Sb. o účetních záznamech v technické podobě a jejich předávání do centrálního systému účetních informací, vyhl.449/2009 Sb, kterou se mění vyhl.MF 16/2001 Sb o způsobu, termínech a rozsahu předávaných údajů a vyhl.410/2009 Sb, kterou se mění a provádějí některá ustanovení zákona 563/1991 Sb o účetnictví. V souvislosti s touto reformou došlo k datu 1.1.2011 k dalším dílčím změnám v účtech a obsahu stávajících účtů účtové osnovy. Tyto změny byly provedeny v rámci t.zv. převodového můstku ve dvou krocích. V prvém kroku se jednalo o automatický převod v rámci programového vybavení účetního prograrmu a v druhém kroku o ruční převody a korekce počátečních stavů účtů s analytickým členěním u kterých nebyl účetní program vybaven automatickým převodem analytiky na počáteční stavy (na př. účet 241AE,261AE,321AE atd). V dalším období pak byly v rámci převodového můstku ručně provedny ještě další drobné úpravy účtové osnovy spočívající v lepším analytickém členění pro větší vypovídací schopnost účetních výstupů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1.Příspěvková organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. 2.Použité účetní metody vyjadřují reálný stav hospodaření účetní jednotky k rozvahovému dni účetní závěrky a jsou použity následující metody: a) metoda časového rozlišení - účet 388-dohadný účet aktivní pro časové rozlišení celoroční dotace (transféru) na platy (UZ33015,33027,33353) a odpisy účtované jako příjem zálohy na účtu 374AE a účtován k 30.9.2011 ve výši skutečného čerpání dotace (transféru)na příslušný typ dotace vůči účtu 388AE. - účet 389-dohadný účet pasivní pro časové rozlišení nevyfakturovaných dodávek, které významní dodavatelé energií fakturují jen 1x ročně (zejména plynu, vodného, elektřiny). Tento způsob účtování je používán proto, aby nedošlo k významnému ovlivnění resp.zkreslení průběžného a finálního HV. b) metoda oceňování majetku: - pořizovací cenou (pro veškeré nákupy materiálu a služeb), a to i u nevyfakturovaných dodávek, kde je pro odborný odhad aktuelních nákladů použita dodavatelská cena z poslední fakturace zprůměrovaná na měsíc krát počet zúčtovaných měsíců, - jemnovitými hodnotami u peněžních prostředků, - zůstatkovou cenou v účetnictví odepisovaného majetku, - metoda oceňování vlastními náklady není používána, protože účetní jednotka nevytváří hodnoty vlastní činností. c) metoda vzniku účetního případu-veškeré účetní zápisy jsou prováděny k okamžiku vzniku účetního případu (fakturace,hotovostní nákupy, bankovní úhrady a příjmy atd.) d) metoda odepisování majetku-dle hodnoty pořizovaného majetku lineárním-rovnoměrným odpisem, a od následujícího měsíce po uvedení majetku do užívání. - HIM vedený na majetkových účtech v účetnictví rovnoměrným odpisování (lineárním způsobem) dle odpisových sazeb stanovených zřizovatelem, -100% odpisování při pořízení u hmotného majetku do 40tis.Kč a do 60tis.Kč u nehmotného majetku u kterého nebylo rozhodnuto o jeho postupném odepisování tj. byl zařazen na majetkových účtech v účetnictví, e) metoda opravnách položek není používána, 3.Příspěvková organizace každoročně sestavuje odpisový plán dlouhodobého odpisovaného majetku. V roce 2011 jsou dle odpisového plánu pro rok 2011 jsou po jeho dpolnění odepisovány lineárně dva soubory majetku (účet 022) zřizovatelem stanovenou sazbou ve výši 12,5%, dále v lednu 2011 nově zařazené dva objekty (účet 021) zřizovatelem stanovenou sazbou ve výši 1,67% a v srpnu 2011 nově zařazený další majetke-zvedací plošina (účet022) s odpisovou sazbou 6,67%. V lednu 2011 byl příspěvkové organizaci zřizovatelem předán do správy nemovitý majetek odkoupený od MÚ Uničov a jedná se o objekt školy a další stavby a neodepisované pozemky. Pro usnadnění docházky žáků s tělesným postižením (t zv."vozíčkářům") zabezpečila příspěvková organizace dodávku schodišťové zvedací plošiny, vč.nezbytné úpravy stávajícího schodiště. Tyto úpravy byly v roce 2010 částečně přefakturovány na vlastníka objektu tj. na Město Uničov. Poněvadž se jedná o zařízení zabudované v objektu ve vlastnicví Města Uničov, projednala příspěvková organizace s vlastníkem objektu převzetí a přefakturaci alikvotní části tohoto zařízení do jeho vlastnictví jako technické zhodnocení budovy s kompenzací za nájemné objektu školy. Po převeení alikvotní části zvedací plošiny ve 126.00,-Kč na Město Uničov, byla zbývající část této investice 21.820,-Kčvedené na účtu 042 uvedena do úžívání na majetkový účet (022) a rozhodnuto o jeho postupném odepisování ve skupině 3 s odpisovou sazbou 6,67%. 4. Stav účtů v podrozvahové evidenci (evidence majetku v hodnotě od 1-2tis.Kč): Účet název účtu stav k 1.1.2011 přírustky úbytky stav k 31.12.11 ------------------------------------------------------------------------------ 902 10 DrDM-učeb.pom. 171.329,60 1.021,- 9.811,- 162.539,60 902 12 DrDM-nábytek 239.846,80 0 0 239.846,80 902 13 DrDM-kuchyň 8.233,12 0 1.403,03 6.830,09 902 15 DrDM-ostatní 27.857,- 0 0 27.857,-- --------------------------------------------------------------------------------- celkem 447.266,52 0 0 447.266,52 5. Zaokrouhlování je v účetnictví používáno zcela vyjímečně a všechny náklady jsou vedeny v hodnotách tak jak jsou uvedeny na prvotních dokladech (fakturách, pokladních dokladech atd.) 6. Vnitorpodnikový okruh účtování není v příspěvkové organizaci používán. 7. Škola neprovádí žádnou hospodářskou doplňkovou činnost, a proto nelze plánovat tvorbu vlastních zdrojů. V případě vzniku drobných příjmů mají tyto příjmy zcela nahodilý charakter a jedná se zpravidla o sběrovou aktivitu žáků v rámci výuky. 8. Příspěvková organizace je jednostředisková a proto neprovádí klíčování nákladů. Provádí se jen rozlišování nákladů a výnosů(transférů) u mezd a platů na t.zv. paragrafy §3314,3141,3143, tj. ZŠ,ŠD,ŠJ) v souladu s poskytovanými a zřizovatelem rozepisovanými dotacemi (transféry). OD 1.1.2011 ještě další nové analytické sledování (členění) mzdových nákladů na pedagogické a nepedagogické pracovníky. 9. Za období 1-9/2011 činí počet zaúčtovaných dokladů 288 a počet obratů 1597 10. Škola neobdržela žádné investiční příspěvky od zřizovatele a jednu investiční dotaci od jiných poskytovatelů (Města Uničov). 11. K datu 30.9 2011 příspěvková organizace obdržela čtyři finanční dary realizované na základě řádně uzavřených darovacích smluv v souladu s čl.XIV části B) Zásad řízení příspěvkových organizací zřizovaných Olomouckým krajem. Darovací smlouvy a investiční dotace byly zaúčtovány na účet rezervního fondu (účet 414). Jedná se následující darovací smlouvy: hodn.Kč typ dárce účel daru dle smlouvy -------------------------------------------------------------------------------- 15.000,- fin. fm.EKOUNIMED zbudování polšiny pro vozíčkáře 5.000,- fin. Město Uničov dotace na zbudování zved.polšiny 3.000,- fin. Obec Medlov zbudování zved.polšiny 5.500,- fin. Město Uničov na odměny ve sběrové soutěži --------------------------------------------------------------------------------- 28.500,- celkem Z rezervního fondu bylo na účet fondu FRIM převedeno 21.820,-Kč na dofinancování investice zvedací plošiny. Dále bylo z RF čerpáno (přes účet 648.35)5.500,- Kč na krytí nakoupených věcných odměn pro žáky za účast ve sběrové soutěži. 12.Zůstatek rezervního fondu k 31.12.2011 činí 7.536,87 Kč a je kryt finančními prostředky deponovanými na analytickém účtu 241.14. 31.10.2011 byla provedena vratka 1.180,-Kč dárci EKOUNIMED na nedočerpaný fianční dar na pořizení zvedací plošiny. 13.Stav finančních prostředků k 31.12.2011: a) bankovní účet - běžný účet 31138811/0100 554.947,21Kč b) bank.účet prostř.FKSP 19-963240277/0100 9.246,94 č c) pokladní hotovost 504,--Kč 14.Hospodaření za 1-12/2011 tvoří: - výnosy (dotace a jiné zdroje) 5.597 138,38 - náklady (mzdy,odvody,provoz aj.výdaje) 5.558 255,61 ------------------------------------------------------------------- hospod.výsledek za 1-12/2011 (zisk) 38.883,07 Kč |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 437073.49 | 447000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 437073.49 | 447000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 437073.49 | 447000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 437073.49 | 447000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 114306.00 | 77860.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 48993.00 | 33372.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 35557.00 | 29256.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
1. Ke dni 30.6.2011 tj.zřizovatel schválil hospodaření roku 2010, které skončilo ziskem ve výši 36.172,51Kč. Součsasně schválil příspěvkovou organizací navržené krytí krytí ztráty z roku 2009 ve výši 32.164,12Kč a převod zůstatku ve výši 4.008,39Kč do rezervního fondu na účet 413. 2. V červnu byla v příspěvkové organizaci provedena finanční kontrola kontrolním odborem KŠÚ k prověření nesprávného financování příspěvkovou organizací zabezpečené investiční akce-zvedací plošiny. Závěr kontrolou zjištěných nedostatků je obsažen v protkole z kontroly ze dne 13.7.2011 |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Kromě zcela úsporné (a nedostačující) dotace zřizovatele na minimální provoz PO, nejsou žádné další nejisté podmínky ani situace, které by významně ovlivnily hospodaření účetní jednotky tj.příspěvkové organizace k datu MÚZ 31.12.2011. V průběhu ledna 2011 předal zřizovatel příspěvkové organizaci do správy DHIM (budovu školy a související pozemky, které byly vloženy na příslušné majetkové účty a nově vypočtené celoroční odpisy ze stávajícího a nově v roce 2011 vloženého majetku činí 28.811,-Kč. Poskytnutá dotace na odpisy v roce 2011 činí 28.300,-Kč |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účetní jednotka - PO k datu MÚZ 31.12.2011 má ve vlastnictví dva objekty vedené na účtu 021, a to budova školy a související objekty v hodnotě 960944,-Kč a dvě položky neodepisovaných pozemků vedených a účtech 031 v hodnotě 151066,-Kč |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Z důvodu posílení mezd byl nařízen zřizovatelem v prosinci 2011 PO odvod z investičního fondu ve výši 12.000,-Kč, zůstatek k 31.12.2011 činil 340,-Kč a je plně kryt fin.prostedky na účtě 241.16 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | 0.00 | |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 4551882.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 1032404.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | 0.00 | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Tyto informace se netýkají PO. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Tyto informace se netýkají PO. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Tyto informace se netýkají PO. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Tyto informace se netýkají PO. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Tyto informace se netýkají PO. Příspěvková organizace nevlastní žádný majetek charakteru kulurních památek, muzejních sbírek atd. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Tyto informace se netýkají PO. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Tyto informace se netýkají PO. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
Podrobnosti k tomuto bodu jsou uvedeny v textu přílohy v části A3. Kromě komentáře v příloze A3 nejsou žádné další podstatné doplňující informace k položkám rozvahy. Příspěvková organizace nakoupuje materiál pouze do výše okamžité spotřeby a nevede skladovou evidenci. V uplynulém obodbí nepřjala žádné úvěry. Pohledávky a závazky jsou realiozvány v dobách splatnosti. | D.IV.28. |
V lednu 2011 byly organizaci převedeny zřizovatelem do hospodaření pozemky parc. 682 ( zastavěná plocha) a parc. 126/2 (zahrada) na ul. Šternberská, katast. území Uničov | A.II.1. |
V lednu 2011 byly zřizovatelem PO převedny budovy do hospodaření budova ZŠ č. 456/35 v hodnotě 927,970,-Kč a budova ZŠ -ostatní stavby v hodnotě 32.974,-Kč | A.II.3. |
Účet 022 evidován majetek v hodnotě nad 40 tis Kč | A.II.4. |
Na účtě 028 je evidován majetek v hodnotě 2-40 tis. Kč | A.II.6. |
Účet 314- poskytnuté zálohy, zde jsou zúčtovány zálohy na el. energii, plyn a vodné, stočné, které bude vyúčtováno v průběhu roku 2012 | B.II.4. |
Účet 381 obsahuje položky za předplatné časopisů pro rok 2012 | B.II.25. |
na účtě 377 - je evidován přeplatek faktury SEVT za účební pomůcky, který bude vráce v lednu 2012 | B.II.28 |
Fond odměn počateční zůstatek činil 1.000,-Kč, do fondu nebyl přidělen žádný příděl, ani z něho čerpáno | C.II.1. |
FKSp -počáteční stav činil 22.766,13 Kč, příděl za rok 2011 byl 33.885,-Kč, čerpáno bylo na starvování zaměstnanců-18.828,-Kč, příspěvek na rekreaci-14.740,-Kč, kultruní představení -1.200,-Kč setkání zaměstnanců - 6.154,-Kč a dary k jubileu-4.700,-Kč konečný zůstatek činí 11.029,13 Kč | C.II.2. |
účet 413 -příděl HV 2010 činil 4.008,39 Kč . | C.II.3. |
K datu 31.12 2011 příspěvková organizace obdržela čtyři finanční dary realizované na základě řádně uzavřených darovacích smluv v souladu s čl.XIV části B) Zásad řízení příspěvkových organizací zřizovaných Olomouckým krajem. Darovací smlouvy a investiční dotace byly zaúčtovány na účet rezervního fondu (účet 414). Jedná se následující darovací smlouvy: hodn.Kč typ dárce účel daru dle smlouvy -------------------------------------------------------------------------------- 15.000,- fin. fm.EKOUNIMED zbudování polšiny pro vozíčkáře 5.000,- fin. Město Uničov dotace na zbudování zved.polšiny 3.000,- fin. Obec Medlov zbudování zved.polšiny 5.500,- fin. Město Uničov na odměny ve sběrové soutěži --------------------------------------------------------------------------------- 28.500,- celkem Z rezervního fondu bylo na účet fondu FRIM převedeno 21.820,-Kč na dofinancování investice zvedací plošiny. Dále bylo z RF čerpáno (přes účet 648.35)5.500,- Kč na krytí nakoupených věcných odměn pro žáky za účast ve sběrové soutěži. Zůstatek rezervního fondu k 31.2.2011 činí 7.356,87 Kč a je kryt finančními prostředky deponovanými na analytickém účtu 241.14. 31.10.2011 byla provedena vratka 1.180,-Kč dárci EKOUNIMED na nedočerpaný fianční dar na pořizení zvedací plošiny. | C.II.4. |
Účet 416 počáteční stav činil 5.040,-Kč příděl z odpisů byl ve výši 28.811,-Kč,nařízený odvod z odpisů činil 21.000,-, v prosinci 2011 byl organizaci uložen odvod ve výši 12.000,-Kč z důvodu chybějících prostředků na mzdy | C.II.5. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
účet 602 obashuje pouze výnosy za sběr papíru | B.I.2. |
účet 648- proúčtováno čerpání darů z RF | B.I.24. |
účet 672 poskytnuté dotace: neinvestiční dotace– hustota a specifika - plat asistenta UZ 33015 z poskytnutá částka 172.368,-Kč byla čerpána v plné výši neinvestiční dotace–platové posílení pedag. pracovníků s vysokoškolským vzděláním UZ 33027 z poskytnutá částka 135.000,-Kč byla čerpána v plné výši neinvestiční dotace na přímé náklady na vzdělávání UZ 33353 v celkové částce 4.268 900,-Kč nebyla dočerpána částka - 1.780,-Kč na platy pedagogů odvody ZP a SP a FKSP k této částce činí 623,-Kč - 21.983,-Kč OON pedagogů kde nebyly dočerpány prostředky určené na odstupné prostředky ve výši 6.002,-Kč z úspory vykázané ze zdravotního a sociálního pojištění byly použity v rámci ONIV - příspěvek na odpisy UZ 00006 byl poskytnut v celkové výši 28.300,-Kč a k 31.12.2011 byl plně vyčerpán. - příspěvek na provoz UZ 00020 poskytnutý výši 795.000,-Kč byl k 31.12.2011 vyčerpán v plné výši. Z důvodu nedostačujících prostředků na mzdy byl PO v prosinci 2011 poskytnut příspěvek na provoz – mzdové náklady UZ 00027 ve výši 220.000- z této dotace byla vyčerpána částka 209.104,-Kč | B.VI.2. |
Üčet 501-běžný spotřební materiál a učební pomůcky | A.I.1. |
účet 502 spotřeba energii byla proti rozpočtů zhruba o 40 tis. Kč nižší | A.I.2. |
účet 511 -byly prováděny jen bežné údržby | A.I.5. |
účet 512- cestovné zaměstnanců v rámci pracovní činnosti a dalšího vzdělávání | A.I.6. |
účet 518 Ostatní služby-pouze služby související s provozem školy ú | A.I.8. |
účet 521 z toho hrazeno : UZ 33015 127.680,-Kč UZ 33027 - 100.000,-Kč UZ 33353 - 3.133 237,-Kč UZ 00027 154.894,-Kč | A.I.9. |
roce 2011 jsou dle odpisového plánu pro rok 2011 jsou po jeho dpolnění odepisovány lineárně dva soubory majetku (účet 022) zřizovatelem stanovenou sazbou ve výši 12,5%, dále v lednu 2011 nově zařazené dva objekty (účet 021) zřizovatelem stanovenou sazbou ve výši 1,67% a v srpnu 2011 nově zařazený další majetke-zvedací plošina (účet022) s odpisovou sazbou 6,67%. V lednu 2011 byl příspěvkové organizaci zřizovatelem předán do správy nemovitý majetek odkoupený od MÚ Uničov a jedná se o objekt školy a další stavby a neodepisované pozemky. Pro usnadnění docházky žáků s tělesným postižením (t zv."vozíčkářům") zabezpečila příspěvková organizace dodávku schodišťové zvedací plošiny, vč.nezbytné úpravy stávajícího schodiště. Tyto úpravy byly v roce 2010 částečně přefakturovány na vlastníka objektu tj. na Město Uničov. Poněvadž se jedná o zařízení zabudované v objektu ve vlastnicví Města Uničov, projednala příspěvková organizace s vlastníkem objektu převzetí a přefakturaci alikvotní části tohoto zařízení do jeho vlastnictví jako technické zhodnocení budovy s kompenzací za nájemné objektu školy. Po převedení alikvotní části zvedací plošiny ve 126.00,-Kč na Město Uničov, byla zbývající část této investice 21.820,-Kčvedené na účtu 042 uvedena do úžívání na majetkový účet (022) a rozhodnuto o jeho postupném odepisování ve skupině 3 s odpisovou sazbou 6,67%. Odpisy za rok 2011 činily 28.811,-Kč, částka 28.300,-Kč byla zřizovatelem | A.I.25. |
účet 569-obsahuje platby poplatků na Bú A.II.5. | A.II.5. |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Tyto informace se netýkají PO. | P. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Žádné podstatné doplňující informace k přehledu vlastního kapitálu. | C. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 22766.13 |
A.II. Tvorba fondu | 33885.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 45622.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 18828.00 |
3. Rekreace | 14740.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1200.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 10854.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 11029.13 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 7356.87 |
D.II. Tvorba fondu | 31328.39 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 4008.39 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 27320.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 27320.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 21820.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 5500.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 11365.26 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 5040.00 |
F.II. Tvorba fondu | 50120.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 28300.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 21820.00 |
F.III. Čerpání fondu | 54820.00 |
1. Financování investičních potřeb | 54820.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 340.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 960944.00 | 16292.00 | 944652.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 960944.00 | 16292.00 | 944652.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 151066.00 | 0.00 | 151066.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 151066.00 | 0.00 | 151066.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |