Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Používané účetní metody odpovídají nepřetržitému pokračování činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka se bude i do budoucna věnovat účelu pro který byla zřízena, tj. výchově a vzdělávání. Účetní jednotka se řídí platnou legislativou - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, novelizovaným zákonem č. 410/2010 Sb., prováděcí vyhláškou č. 410/2009 Sb., novelizovanou vyhl. č. 435/2010 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., novelizovanou vyhl. č. 434/2010 Sb.
U neinvestičních transférů bez vypořádání provádí účetní jednotka měsíčně časové rozlišení výnosů, u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném roce vytváří dohadné položky také měsíčně.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Pro rok 2011 byly převedeny počáteční stavy našeho účetnictví v účetním programu Fenix, naše organizace má smlouvu o užití, implementaci a provozní podpoře informačnícho systému FENIX s firmou Asseco Solutions, a.s., program je průběžně aktualizován dle platných novelizovaných zákonů a vyhlášek. Dodržujeme účtovou osnovu včetně závazných analytických účtů.
Hlavní účel, pro který byla naše příspěvková organizace zřízena územně samosprávným celkem, zůstává beze změn.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka hospodaří dle rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2011. Veškeré používané metody jsou uvedeny ve vnitřních účetních směrnicích, které účetní jednotka aktualizuje v návaznosti na změny předpisů. Účetní jedotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu podle § 9 Zákona č. 410/2009, nesestavuje přehled o peněžních tocích, přehled o změnách vlastního kapistálu. ÚJ nemá žádné nedobytné dlouhodobé pohledávky a závazky.
Splatné závazky na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti, splatné závazky veřejného zdravotního pojištění a evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů jsou rozepsány v tabulkové části přílohy.
Účetní jednotka hospodaří s majetkem ve vlastnictví zřizovatele, veškerá majetková práva jsou vymezena ve zřizovací listině. ÚJ odepisuje majetek účetními odpisy. Zřizovatel jí zasílá na základě odpisového plánu příspěvek na odpisy , stanovuje odvod z odpisů pro příspěvkovou organizaci. V roce 2011 to je 75 % ze zaslaných odpisů.
Odpisy i odvody z odpisů jsou pro příspěvkovou organizaci závaznými ukazateli. Pro rok 2011 nám byl stanoven další závazný ukazatel - odvod z investičního fondu /spolufinancování investiční akce/ "Vyšší odborná škola s Střední škola automobilní , Zábřeh, U Dráhy 6 - Střecha kinosálu a příslušenství" / ve výši 150 000,- Kč. Tato částka byla odvedena dne 21. 6.2011.
Pořízený majetek oceňujeme v našem zařízení pořizovací cenou, vlastními náklady ( v případě ocenění majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou. ÚJ účtuje o pořízení a úbytku zásob podle způsobu A.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7 000,-Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1000,- Kč účtujeme na podrozvahových účtech.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3816051.603674000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901477342.98476000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023338708.623198000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3816051.603674000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993816051.603674000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52680505.00645075.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53294262.00276481.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54250630.00233309.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem setavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné nejisté situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve vykazovaném období neproběhly žádné pohyby na nemovitém majetku ve vlastnictví Olomouckého kraje.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond máme krytý pohledávkou za Union bankou ve výši 224 183,35 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0028166411.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00333330.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.007878750.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
A.I.5. Ve vykazovaném období byl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek za 7 788,-Kč. Jedná se o diagnostiku pro darovaný osobní automobil Hyundai - učební pomůcku.A.I.5.
A.II.3 V měsíci listopadu 2011 proběhlo zařazení ukončené investiční akce na majetkové účty 021-Stavby - budovy pro služby obyvatelstvu.
ve výši 1 503 556,- Kč. Název investiční akce byl:" Vyšší odborná škola a Střední škola automobilní, Zábřeh, U Dráhy 6 - střecha kinosálu a příslušentví". Na tuto investiční akci odvedla škola zřizovateli částku ve výši 150 000,- Kč


A.II.4 Ve vykazovaném období byl pořízen majetek na účet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí za 206 890,- Kč. Jednalo se o
nákup osobního automobilu Fabia pro výuku autoškoly, dále byl pořízen traktor Karsit 22/102 HX pro zabezpečení nutné údržby zeleně
a přilehlých prostor ke škole v zimních měsících.

A.II.6 Na účet 028 20 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek (inventář) byl pořízen majetek za 921 365,58 Kč. Jednalo se o:dílenské vozíky, židle,
šatní skříně pro žáky, postele, matrace - obnova vybavení na domově mládeže, radiomagnetofon, navigace, svářečka, sady šroubováků.
Na účet 028 21 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek (učební pomůcky) byl pořízen majetek za 312 542,41 Kč. Jednalo se o projektory, projekční plátna, pylonové tabule, moduly vysokého napětí, televizor, sestavy analogových modulů, monitory LCD.

Za 4. čtvrteltí nebyl vyřazen žádný drobný dlouhodobý hmotný majetek.
A.II.
Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 tis.Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS.A.IV.3.
Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků.
B.I.2.
B.II.1. Ke dni 31.12. 2011 máme pohledávku po lhůtě splatnosti za Terezínskou iniciativou IČO 14868393, Maiselova 18, 110 00 Praha 1 ve výši 19 650,- Kč. Tato částka byla uhrazena dne 16. 1. 2012.
B.II.4. Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 112 685,64 Kč máme na nevyfakturované energie.
B II.25 Náklady příštích období ve výši 45 464,48 Kč jsou na předplatné časopisů, novin na rok 2012, zákonné pojištění vozidel na rok 2012
B.II.28 2 421 169,97 Kč představuje pohledávku za UNION bankou.
B.II.
U Komerční banky máme vedeny 3 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP.
Jako doplňkovou součást běžného účtu máme u Komerční banky Profi spořící účet Bonus, kde máme zvýhodněné úročení.
B.IV.
C.II.1.Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8 600,- Kč z důvodu pohledávky za Union bankou.
C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši 3 482,26 Kč je z důvodu úhrady faktury za obědy
v měsíci leden 2012 (4 720,-Kč), nepřevedených poplatků, úroků z účtu (117,74 Kč), příděl 1% z DČ a náhrad (1060,-Kč),
doplatek za obědy (60,-Kč)
C.II.3 Rezervní fond - není finančně kryt částkou ve výši 221 957,62 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou.
C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224 183,35 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou.
C.II.
Hospodaříme podle schváleného rozpočtu Olomouckého kraje. Za obodbí do 31. 12. 2011 jsme dosáhli zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 223 709,25 Kč
v HČ a 79 688,51 v DČ. Zlepšený výsledek hospodaření běžného účetního období celkem je 303 397,76 Kč.Podrobný rozpis výsledku hospodaření v členění na hlavní a doplňkovu činnost je rozepsán v doplňujících informacích k položkám výkazu zisku a ztrát - B.VI.1. - Výsledek hospodaření před zdaněním.


C.III.1.
Nerozdělený zisk minulých let ve výši 1 966 429,- Kč představuje zůstatek fin. prostředků v Union bance.C.III.3.

D.IV.8 Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 253 540,- Kč zahrnují platby žáků za stravu a ubytování, přijaté zálohy na lyžařský výcvik,
přijaté platby za obědy, večeře zaměstnanců

D.IV.18 Jiné přímé daně ve výši 233 309,- Kč - jde o zálohovou daň z příjmů zaměstnanců

D.IV.22 Závazky k územním rozpočtům - z dotace v rámci programu "Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol a studentů vyšších odborných škol na září-prosinec 2011" UZ 33 160 bylo dne 11. 1. 2012 vráceno 1 399,- Kč z důvodu nevyčerpání dotace v položce ubytování (495,-Kč) a strava (904,-Kč). Na ubytování byla poskytnuta sleva za podzimní prázdniny a státní svátek, strava nebyla čerpána v měsíci září, říjen 2011.

D.IV.32 Výnosy příštích období - 25 950,- Kč představují školné VOŠ na leden 2012

D.IV.33 Dohadné účty pasívní ve výši 56 119,- Kč zahrnují dohadné položky za spotřebu vody - nevyfakturované dodávky k 31.12.2011.

D.IV.34 Ostatní krátkodobé závazky ve výši 1 599 107,- Kč - výplaty zaměstnanců za prosinec v měsíci lednu 2012.
D.IV.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 2 525 740,54 Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích,
v 5-ti budovách. Byl obnoven inventář, pořízeny tiskárny, PC, nářadí, reklamní tabule, stoly, židle elektrospotřebiče za 1 220 791,21 Kč,
učební pomůcky za 346 478,81 Kč, materiál na výuku pro dílny - 309 180,80 Kč, čistící prostředky 153 555,78 Kč, tiskopisy, kancel.technika, režijní materiál , tonery, náplně do kopírky za 264 924,55 Kč, materiál na údržbu - 169 809,67 Kč, benzín, nafta pro výuku - 44 001,46 Kč, na údržbu
12 489,-Kč, čipové karty na domově mládeže - 4 509,66 Kč.

A.I.2 Nejvíce zatěžuje rozpočet provozních prostředků položka spotřeba energií - 2 520 474,29 Kč. Oproti minulému roku , kdy byla tato položka ve výši
3 429 000,- Kč jsme dosáhli značné úspory z důvodů mírnější zimy, organizačního opatření na dílnách, kde byla část provozu převedena
na 2. místo poskytovaného vzdělávání. Na tomto provozu proběhlo zateplení střechy a v loňském roce bylo dosaženo úspory zejména ve spotřebě plynu.
Spotřeba el.energie byla ve výši 572 424,-Kč, spotřeba plynu - 1 321 915,68 Kč, spotřeba kyslíku, acetylénu - 65 046,90 Kč, spotřeba vody,
stočné - 202 996,- Kč, PHM - 358 091,71 Kč.
A.I.5 Opravy a udržování byly v roce 2011 hrazeny z provozních prostředků - celková výše oprav 1 256 511,27 Kč v sobě zahrnuje opravy zařízení, svařovací
techniky, WC, aut, kopírek, PC, servisní práce - kotelny, kalibrace, malování, montáž oken.

A.I.8 Ostatní služby 1 771 573,05 Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - vzdělávání, školení, spoje, telefony, nájemné , konzultační a poradenské služby.

A.I.24 Tvorba fondů 30 000,- Kč - jedná se o tvorbu FRM - tržba za prodej nákladního automobilu LIAZ.

A.I.25 Odpisy dlohodobého majetku za období 1.- 12. 2011 jsou v hlavní činnosti ve výši 1 210 608,- Kč hrazeny z přijaté dotace, 5 608,- Kč z vlastních zdrojů. Z vlastních zdrojů jsou hrazeny také odpisy z doplňkové činnosti ve výši 2 511,- Kč.

A.I.32 Ostatní náklady z činnosti 197 006,75 Kč - zákonné pojištění vozidel 36 404,-Kč, ochranné pomůsky žáci 83 793,-Kč, uspořádací účet technického
zhodnocení(předprojektová dokumentace) 74 400,-Kč, pojištění žáků projetku Leonardo da Vinci 2 408,-Kč.
A.I.
A.II.5. Na účtu 569 - Ostatní finanční náklady ve výši 22 995,79 Kč - účtujeme zde poplatky za účty v bance.A.II.5.
B.I.2 602- výnosy z prodeje služeb HČ ve výši 1 409 002,- Kč - zahrnují školné VOŠ - 223 500,- Kč,výnosy za ubytování žáků na domově mádeže - 598 110,- Kč, výnosy za produktivní práci žáků - 213 402,- Kč, školní akce žáků 300 490,-Kč, za služby z hlavní činnosti 73 500,- Kč
602- výnosy z prodeje služeb DČ ve výši 532 036,- Kč - zahrnují zejména přijaté platby za školení


B.I.22 646 - výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku jsou ve výši 30 000,Kč - jedná se o tržbu z prodeje nákladního vozidla Liaz.


B.I.24 648 - Čerpání fondů - 38 400,-Kč - 7 500,- Kč je částka přijatých darů na soutěž žáků školy. Peněžité dary byly přijaty pro účely vzdělávací a školící, pro organizační zabezpečení pořádaných akcí, které jsou součástí výchovně vzdělávacího procesu.


Identifikace dárce výše daru v Kč

Miroslav Sváda - Svádova autoškola
Severovýchod 42, 789 01 Zábřeh
IČ: 14597802 1 000,-
Auto SP - Zábřeh s.r.o
Postřelmovská 2271/33, 789 01 Zábřeh IČ: 25904574 1 000,-
NAVOS a.s., Leštinská 972/32, 789 01 Zábřeh
IČ: 47674857 1 000,-
Hájek - Kozlanský HAK s.r.o
Oborník č.p. 2108/31 c, 789 01 Zábřeh 2 000,-
IČ: 26825180
František Nosálek - FRANOTRANS
Na Křtaltě 37, 789 01 Zábřeh 1 000,-
IČ: 11576685
Auto Hlaváček a.s. Olomouc
Týnecká 669/5, 779 00 Olomouc 1 500,-
IČ: 65138180

30 900,- vyplacená odměna řediteli školy z fondu odměn





B.I.25 649 - Ostatní výnosy z HL činnosti - 211 040,99 Kč jsou za prodej železného šrotu, zejména z vyřazených soustruhů, dále jsou na tomto účtu účtovány příjmy z dobití kreditů na kopírování pro žáky, příjmy z prodeje čipovýh karet







B.I.
B.IV.2 Výnosy územních rozpočtů z transferů

UZ 33 353 - Přímé náklady na vzdělávání 27 528 700,- Kč
z toho platy pedagogů 15 919 000,- Kč
OON pedagogové 57 000,- Kč
platy nepedagogové 4 158 000,- Kč
OON nepedagogové 12 000,- Kč
odvody ZP a SP + FKSP 7 027 886,- Kč
ONIV 354 814,- Kč
z toho čerpáno na náhrady 94 934,- Kč
UZ 33 027 - Posílení platové úrovně PP 622 350,- Kč
z toho platy pedagogové 461 000,- Kč
odvody ZP a SP + FKSP 161 350,- Kč
UZ 33 032 - Částečná kompenzace výdajů při
realizaci společné části maturitní zkoušky 8 760,- Kč
UZ 33 160 - Projekty romské komunity SŠ 6 601,- Kč
UZ 00 006 - Odpisy 1 205 000,- Kč
UZ 00 020 - Příspěvky na provoz 6 662 515,- Kč
UU 00 027 - Příspěvky na provoz - mzdové N 8 235,- Kč
projekt Leonardo da Vinci 333 330,- Kč
Město Zábřeh - dopravní soutěž 3 000,- Kč
B.IV.2.
B.IV.1 Výsledek hospodaření k 31. 12. 2011 v hlavní činnosti je ve výši: 223 709,25 Kč
Výsledek hospodaření k 31. 12. 2011 v doplňkové činnosti ve výši : 79 688,51 Kč
představuje zisk zejména z prováděných školení na naší škole - pro firmy ContiTrade s.r.o - Vzděláváním od pneuservisu k autoservisu"-
38 532,- Kč, měření emisí 11 249,- Kč.
Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně, je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ.
DČ je účtována dle předem schválených kalkulací.
B.VI.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu107822.21
A.II. Tvorba fondu208768.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu246863.10
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování72776.00
3. Rekreace7200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport27987.10
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary40000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění58800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu40100.00
A.IV. Konečný stav fondu69727.11

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu367320.11
D.II. Tvorba fondu68701.39
1. Zlepšený výsledek hospodaření61201.39
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové7500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu7500.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání7500.00
D.IV. Konečný stav fondu428521.50

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu283092.12
F.II. Tvorba fondu1243119.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1213119.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku30000.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1260890.00
1. Financování investičních potřeb1260890.00
F.IV. Konečný stav fondu265321.12

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby57104287.4018039190.0039065097.4038492000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu56913972.4017910549.0039003423.4038428000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky164250.00102576.0061674.0064000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby26065.0026065.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00577324

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1541974.220.001541974.221542000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha433665.990.00433665.99434000.00
H.5.Ostatní pozemky1108308.230.001108308.231108000.00