Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

účtování DM pořízeného bezúplatně 02x, 03x/401
koupě pozemku 03x/042
vyřazení DM prodejem je zaúčtováno 552/01x, 553/02x, 554/03x
vyřazení DM drobného je zaúčtováno 078/018, 088/028
zařazení DM drobného je zaúčtováno 018/078, 028/088
Účetní jednotka ke dni účetní závěrky provedle dooprávkování k účtům 019,021 a 022
Oprávky účtovala 406/079,081,082
Dooprávkování dotace na majetek 403/401
- zařazení majetku na podrozvaze pod stanovenou hranici 902/999, vyřazení 999/902
- zařazení majetku na podrozvaze ve výpůjčce, majetek svěřený MŠ 903/999, vyřazení 999/903
- poskytnuté příspěvky(transfery) se účtují do nákladů (572), přijaté dotace do výnosů (672)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- ke dni mezitimní účetní závěrky se neúčtovalo o opravných položkách k pohledávkám
- účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji (§27 odst.7 zák.)
- účetní jednotka ke dni účetní závěrky časově nerozlišovala
- účetní jednotka ke dni účetní závěrky neúčtovala na dohadném účtu
- účetní jednotka rezervy netvořila
- účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky737785.00705501.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902230575.10211635.10
3.Ostatní majetek903507209.90493865.90
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty737785.00-705501.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999737785.00-705501.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti527405.007238.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění536269.006174.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů546407.004958.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

- účetní jednotka nepoužila účet 408 k opravám účetních případů minulých let
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
- nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
- ke dni účetní závěrky účetní jednotka
má podán návrh na vklad do katastru nemovitostí, bez nabytí právních účinků
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
účetní jednotka není příspěvkovou organizací

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)191900.00181700.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky3347100.003961260.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00bez komentáře
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00bez komentáře
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00bez komentáře
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00bez komentáře
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00bez komentáře
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Účetní jednotka vlastní lesní porost o výměře 81935 m
D.7.Výše ocenění lesních porostů
470.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00bez komentáře

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
), - účetní jednotka používá účet 374 k zaúčtování přijatých záloh na dotace ( na Sčítání lidu 2011.dotace na VPP,na školení JSDHO))
- účetní jednotka používá účet 378 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích ( dar pro Oblastní charitu , , nein.příspěvek TJ Sokol Horní Radechová, SMS ČR, zák.poj. za zaměstnavatele)
- účetní jednotka používá účet 349 k účtování závazků k rozpočtům územ.sam.celků-DSO Úpa, nein.příspěvky na dojíždějící žáky (Město Náchod, Červený Kostelec, Dolní Radechová, Děčín), nein.příspěvek vlastní PO MŠ Horní Radechová
- účetní jednotka používá účet 348 k účtování pohledávek za rozpočtem územ.sam.celků
- účetní jednotka používá účet 346 k účtování pohledávek za SR (dotace na Sčítání lidu 2011, na místní správu a školství, z Úřadu práce na VPP,doplatek voleb do PS rok 2010
- účetní jednotka používá účet 347 k účtování závazků ke SR (vratka dotace na volby do zastup.obcí 2010)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
- na účet 501 účetní jednotka účtovala prádlo, oděv a obuv, knihy, DHDM, materiál
- na účet 502 účetní jednotka účtovala spotřebu energií, vody
- na účet 511 účetní jednotka účtovala opravy
- na účet 512 účetní jednotka účtovala cestovné
- na účet 513 účetní jednotka účtovala občerstvení
- na účet 518 účetní jednotka účtovala služby pošt, služby telekomunikací a radiokomunikací, školení, nákup ost.služeb
- na účet 521 účetní jednotka účtovala platy a OOV
- na účet 524 účetní jednotka účtovala pov.pojištění na soc.zab. a pov.poj.na veř.zdr.poj.
- na účet 532 účetní jednotka účtovala daň z nemovitosti
- na účet 538 účetní jednotka účtovala platby daní a poplatků k SR
- na účet 543 účetní jednotka účtovala věcné dary
- na účet 549 účetní jednotka účtovala zák.pojištění za zaměstnance
- na účet 569 účetní jednotka účtovala ost.fin.náklady
- na účet 572 účetní jednotka zaúčtovala poskytnutí příspěvku (transferu) obcím (neinvestiční náklady na doj.žáky), příspěvek DSO,SMS ČR a vlastní PO MŠ Horní Radechová, cizí PO, Oblastní charita,TJ
- na účet 602 účetní jednotka účtovala příjmy z poskyt.služeb
- na účet 603 účetní jednotka účtovala příjmy z pronájmu
- na účet 605 účetní jednotka účtovala správní poplatky
- na účet 606 účetní jednotka účtovala místní poplatky - psi
- na účet 647 účetní jednotka účtovala výnosy z prodeje pozemků
- na účet 647 účetní jednotka účtovala příspěvek od EKO-KOMu, nah.příjem
- na účet 662 účetní jednotka účtovala úroky z účtu
- na účty 631, 632, 634,636 účetní jednotka účtovala výnosy z daní
- na účet 672 účetní jednotka účtovala dotaci na místní správu a škosltví, dotace na volby, Sčítání lidu

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
bez komentáře

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
bez komentáře

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31810166.799513663.0022296503.7931810166.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky415456.00166183.00249273.00415456.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu10272566.801306526.008966040.8010272566.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky239856.0044118.00195738.00239856.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení19938796.547814810.0012123986.5419938796.54
G.5.Jiné inženýrské sítě498918.3077534.00421384.30498918.30
G.6.Ostatní stavby444573.15104492.00340081.15444573.15

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272663

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky913123.000.00913123.00944325.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky311258.800.00311258.80312949.80
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky217131.200.00217131.20248111.00
H.4.Zastavěná plocha39930.000.0039930.0037400.00
H.5.Ostatní pozemky344803.000.00344803.00345865.00