Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
SOŠ a SOU Beroun - Hlinky, Okržní 1404 byla od l.9.2011 sloučena s OU Liteň /10215/.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V r. 2011 došlo v účetnictví školy k převodu investiční položky pořízené s prostřeků KÚ ve výši Kč 75 000,-- z účtu 403 na účet 401. Účet 406 - Oceňovací rozdíly - oceňovací rozdíly k nedobytným pohledávkám proúčtované 1.1.2010 ve výši 40%.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Pro věrný obraz účetnictví vytvořena opravná položka k pohledávkám po lhůtě splatnosti. K 30.6.2011 bylo tvoření opravných položek ukončeno z důvodu dooprávkování příslušných položek. Byla zaslána žádost na KÚ Středočeského kraje o schválení převodu těchto pohledávek na podrozvahový účet. Po schválení KÚ byly tyto pohledávky k 31.12.2011 převedeny na podrozvahový účet 911 Odepsané pohledávky ve výši Kč 42 857,33.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2801184.402080000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90100
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9022801184.402080000.00
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky265228.53222000.00
1.Odepsané pohledávky911265228.53222000.00
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96800
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99900

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52878529.00912697.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53378078.00391617.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54284784.00333928.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek00
z toho na: výzkum a vývoj00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
individuální dotace na jmenovité akce00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 064200.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 042035471.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0356669.84
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 011212405.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky053349040.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Navýšení o pozemky sloučené školy Litně =14 618,-- Snížení o pozemky převedených pozemků z Hýskova na KÚ = 57 439,-- A.II.1.
Přírůstek nemovitostí ze sloučené školy Liteň = 17 318 568,-- Kč Úbytek nemovitostí převedený majetek Hýskov na KÚ = 3 150 949,-- Kč A.II.3.
Z účtu 028/100 drobný dlouhodobý majetek v ceně pořízení do 1000,-- převeden do operativní evidence - po sloučení s OU Liteň ve výši Kč 352 039,52. Z účtu 029 bylo do operativní evidence převeden drobný majetek v ceně 323 475,10 Kč. Byl proúčtován na účet 902 a je obsažen v inventarizaci operativní evidence. A.II.6.
Na účtě 042/100 vedeme tři projektové dokumentace: 1. 522 410,-- zateplení budov - dle zřizovatele akce proběhne v r.2012 2. 64 200,-- doplňující k předešlé 3. 177 600,-- oprava starých dílen odborného výcviku A.II.8.
Účet 403- Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - dlouhodobý majetek pořízený přes ROP z EU - zařízení nových dílen odborného výcviku. C.I.3.
Účet 416 Fond investiční - čerpání : - pořízení nového IM 576 091,-- Kč rozpuštění /nepokryté finančně odpisy/ 492515,5 C.II.5.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Účet 556 má mínusovou hodnotu z důvodu storna dooprávkovaných pohledávek a jejich převodu do operativní evidence. Schváleno KÚ. A.I.30.
Účet 648 Čerpání fondů - čerpání rezervního fondu sponzorské dary 10 011,-- Kč čerpání fondu odměn - mzdové prostř.prosinec 44 310,30 B.I.24.
Rozpis účtu 649 Ostatní výnosy z činnosti 649/100 úhrady z pronájmů za energie - nevyúčtovávají se 317 535,-- 649/102 čerpání prostředků na projekt mobility Leonardo 356 669,84 649/200 úhrady od pojišťovny - prac.úrazy 16 878,-- 649/300 náhrady škod 2 447,-- 649/500 příspěvek žáků na lyžařský výcvik 104 272,-- režijní materiál - sponzorský dar 1 000,-- příspěvek na Gastro soutěž 5 000,-- vrácená daň z příjmu 80 919,-- vyrovnání dohadných položek energií a různé 282 271,20 649/600 rozpuštění investičního fondu - nekryté odpisy 492 515,50 --------------------- 1 659 507,54 B.I.25.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu132539.31
A.II. Tvorba fondu299691.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu323355.42
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování31344.00
3. Rekreace100364.97
4. Kultura, tělovýchova a sport116000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary45000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu30646.45
A.IV. Konečný stav fondu108874.89

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu1250234.39
D.II. Tvorba fondu41153.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření313.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0
4. Peněžní dary - účelové0
5. Peněžní dary - neúčelové40840.00
6. Ostatní tvorba0
D.III. Čerpání fondu10011.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0
2. Úhrada sankcí0
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0
5. Ostatní čerpání10011.00
D.IV. Konečný stav fondu1281376.39

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu669259.20
F.II. Tvorba fondu765755.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku765755.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0
7. Převody z rezervního fondu0
F.III. Čerpání fondu1068606.50
1. Financování investičních potřeb1068606.50
F.IV. Konečný stav fondu366407.70

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby119204428.1020168906.0099035522.1088855000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu107388484.6718648128.0088740356.6778429000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky108063.0032218.0075845.000
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5908040.81110956.005797084.815827000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě371440.0221046.00350394.02407000.00
G.6.Ostatní stavby5428399.601356558.004071841.604192000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00664740

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1848113.0001848113.001891000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky388150.000388150.00377000.00
H.4.Zastavěná plocha1425994.0001425994.001481000.00
H.5.Ostatní pozemky33969.00033969.0033000.00