Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka neuvažuje o zrušení. Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změny účetních metod vyplývají z přechodu na účetnictví státu. Účetní jednotka si sama neměnila účetní metody a postupovala dle platných vyhlášek a metod. Účetnictví je vedeno dle zákona č.563/1991Sb., vyhl. č. 410/2009 Sb., ČUS 701-704.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka používá účetní metody stanovené ve vyhlášce 410/2009 Sb. Dlouhodobý majetek vedeme v pořizovacích cenách, drobný dlouhodobý majetek evidovaný v pořizovací ceně je dooprávkovaný. Účetní jednotka používá při pořizování majetku účty 401 a 403. Účet 028 se proúčtovává s účtem 088. Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů na účet 572. Přijaté dotace do výnosů na účet 672. Účetní jednotka ke dni sestavení účetní uzávěrky neuplatňovala reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji, majetek ke dni odevzdání uzávěrky neodepisovala, netvořila rezervy, neúčtovala o kurzových rozdílech. Účetní jednotka ke dni sestavení účetní uzávěrky použila účet 381-časové rozlišení, účet 384-výnosy příštích období, účet 389-dohadný účet pasivní.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 630102.50 954990.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1.00 0.00
3.Ostatní majetek903 630101.50 954990.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 20000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 20000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 24260.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 24260.00
P.VII.Vyrovnávací účty 630102.50 -950730.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 630102.50 -950730.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 42880.00 34612.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 6080.00 17845.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 43970.00 10311.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka v roce 2011 přijala dotaci z SFŽP na zateplení a výměnu oken v ZŠ a MŠ Mikulůvka, pol.4213 ÚZ 54190877 ve výši 84.719,75 a pol. 4216 ÚZ 54515835 ve výši 1.440.235,75. Výdaje k této dotaci byly proúčtovány s příslušnými účelovými znaky v roce 2010.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

V daném období nenastaly žádné nejisté skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci u účetní jednotky. Neprobíhají žádné jednání ani soudní spory. Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednitky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K sestavení účetní uzávěrky ke dni 31.12.2011 se nás tento bod netýká. Podané návrhy na vklad byly k 31.12.2011 zapsány do katastru nemovisostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

ÚSC se to netýká.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 84719.75
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 2183690.00 769600.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 4900000.00 7123000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
netýká se nás
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
netýká se nás
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
netýká se nás
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
netýká se nás
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Válečný hrob za 1,- Kč veden na účtu 032.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
netýká se nás
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
netýká se nás

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Účetní jednotka ke dni sestavení účetní uzávěrky neúčtovala žádné významné pohyby a změny v majetku. Na účtu 451 účetní jednotka splácí dlouhodobý úvěr na Sportoviště přijatý v roce 2009 a splatnost úvěru až v roce 2014. Úvěr na dofinancování stavebních prací v ZŠ Mikulůvka přijatý v roce 2010 ve výši 1148892,-Kč a splacen v dubnu 2011. Účetní jednotka používí dohadný účet 389-na energie, účet časového rozlišení 381.
Rozvaha účet 451, D.III.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Účetní jednotka ke dni odevzdání mezitimní účetní uzávěrky neúčtovala o žádných významných výnosech ani nákladech. Účet 672-přijala dotaci do rozpočtu ze Zlínského kraje(pol.4112), dotaci ze SFŽP na nákup poradenských služeb v lesním hospodářství(pol.4113), dotaci na Sčítání lidu,domů a bytů(pol.4111), transfer z úřadu práce (pol.4116),dary od fyzických a právnických osob. Účet 649-přijala příspěvek za geologický průzkum, příspěvek od EKO-KOM,příspěvek na cestu. Účet 572-poskytla příspěvek z rozpočtu obce na provoz své příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Mikulůvka, příspěvek na dojíždějící žáky obci Jablůnka, příspěvek Mikroregion Vašskomeziříčsko-Kelečsko,Mikroregion Vsetínsko, příspěvek na dopravní obslužnost Zlínskému kraji, příspěvek TJ Sokol Mikulůvka, příspěvek na výtvarný kroužek paní Šmardové, příspěvek SMS ČR. Účet 549-pojištění majetku obce, pojištění hasičského auto a osob,zákonné pojištění za zaměstnance.
Výkaz zisku a ztrát

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Účetní jednotky se k 31.12.2011netýká, protože nesplňujeme obě kritéria najednou pro sestavení výkazu.
Přehled o peněžních tocích

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

U účetní jednotky nedošlo k žádným významným změnám v pohybu vlastního kapitálu. Účet 401-Jmění účetní jednotky byl ponížen o částku dotací z minulých let tj. dotace na "Územní plán" 269.100,-Kč,dotace na "Sesuvy" 1.307.000,-Kč, dotace na "Varovný systém" 60.000,-Kč, dotace na "Plynofikaci" 2.675.970,-Kč (vše proúčtováno proti účtu 403-Dotace na pořízení dlouhodobého majetku) a povýšen o nárůst ceny pozemků, proúčtovaní transferů k oprávkám (vše proúčtováno proti účtu 403-Dotace na pořízení dlouhodobého majetku ). Účet 406-Oceňovací rozdíly při změně metody byl použit při vyřazení části plynofikace (U Zvonice) a při proúčtování oprávek k DNM a DHM. Účet 407 a 408 nebyl v roce 2011 použit.
Přehled o změnách vlastního kapitálu

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 56345178.80 13602960.00 42742218.80 54299890.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 26464219.80 6995576.00 19468643.80 24179140.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 250032.00 93852.00 156180.00 234510.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 3461326.00 1384536.00 2076790.00 3461330.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 9566950.00 1777984.00 7788966.00 9822260.00
G.6.Ostatní stavby 16602651.00 3351012.00 13251639.00 16602650.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00304107

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2511755.00 0.00 2511755.00 2468220.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 70162.00 0.00 70162.00 760.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 333559.00 0.00 333559.00 83310.00
H.4.Zastavěná plocha 1955244.00 0.00 1955244.00 1857490.00
H.5.Ostatní pozemky 152790.00 0.00 152790.00 526660.00