Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary
* poskytnuté transfery se účtují do nákladů (572), přijaté transfery se do výnosů (672), investiční přijaté transfery se účtují na účet 403
*investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO bude účtován na účet 401
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka uplatnila v roce 2011 reálnou hodnotu u majetku k prodeji (§ 27 ods. 7 zák.)
* účetní jednotka neodepisovala majetek, k 31.12.2011 provedla jednorázové dooprávkování majetku
* účetní jednotka rezervy netvořila
* účetní jednotka metodu kurzových rozdílů neúčtovala
* účetní jednotka účtuje na podrozvahových účtech 901 - DDNM, 902 - DDHM pod limit 3.000,-- Kč, 903 - majetek svěřený ZŠ a MŠ Zvole, 911 - odepsané pohledávky, 951 - členský podíl obce ve svazku obcí a dále majetek užívaný na základě smlouvy o výpůjčce, 986 - dlouhodobá podmíněná pasíva /zejm. částky k podmíněnému vrácení - stavební pozemky/. V roce 2011 nově účtuje na účtu 973 - předpisy poskytnutých transferů k vypořádání.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1472580.951597719.36
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90184426.5576278.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902343711.72345425.72
3.Ostatní majetek9031044442.681176015.64
P.II.Odepsané pohledávky a závazky104266.00104266.00
1.Odepsané pohledávky911104266.00104266.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2694305.802433880.01
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9512694305.802433880.01
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva225702.00270202.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986225702.00270202.00
P.VII.Vyrovnávací účty4045450.75-3865663.37
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994045450.75-3865663.37

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5235348.0024710.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5316417.0011857.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů548820.0029893.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka používá účet 406 k zaúčtování nákladů a výnosů minulých let. K 31.12.2011 zaúčtovala účetní jednotka na tomto účtu dooprávkování majetku.
* účetní jednotka nepoužila účet k opravám účetních případů minulých let
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Takový případ ke dni uzávěrky není.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka má ke dni účetní závěrky podán návrh na vklad do katastru nemovitostí bez nabytí právních účinků.
Jedná se o darovací smlouvu mezi Olomouckým krajem a Obcí Zvole - darování pozemků.
Dále se jedná o smlouvu o zřízení věcného břemene mezi SMP a Obcí Zvole.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Týká se pouze příspěvkových organizací.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)5581041.804831209.80
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)20658.0020658.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky8838000.009676800.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00ÚSC nevyplňují.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00ÚSC nevyplňují.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00ÚSC nevyplňují.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00ÚSC nevyplňují.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Takový soubor majetku účetní jednotka nemá.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
11.50ha
D.7.Výše ocenění lesních porostů
655500.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
188215.64Ocenění znaleckým posudkem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
* účetní jednotka používá účet 377 k účtování o ostatních krátkodobých pohledávkách zejm. za náklady k přeúčtování nájemcům bytů377
* účetní jednotka používá účet 374 k účtování o přijatých zálohách na transfery. K 31.12.2011 má přijaté a nevyúčtované zálohy na transfery od Olomouckého kraje na sčítání lidu a od MMR na dětské hřiště.374
* účetní jednotka používá účet 378 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích. K 31.12.2011 je to závazek z neuhrazeného pojistného odpovědnosti organizace.378
* účetní jednotka eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky. K 31.12.2011zaúčtovala účetní jednotka v souvislosti s dooprávkováním majetku k 31.12.2011podíl oprávek z dotací na pořízení majetku.401
V rámci účtu 021 byly provedeny změny analytiky- přesuny mezi jednotlivými druhy staveb. Sktečný stav k 31.12.2011 dle jednotlivých druhů staveb je promítnut v části G.021
V rámci účtu 031 byly provedeny změny analytiky - přesuny mezi jednotlivými druhy pozemků. Skutečný stav dle jednotlivých druhů pozemků k 31.12.2011 je uveden v části H. Současně byly analytikou vyčleněny pozemky v zástavě a pozemky s věcným břemenem.031

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
* účet 549 ostatní náklady z činnosti účetní jednotka použila na proúčtování haléřového rozdílu při přeúčtování nákladů.549
* účet 649 ostatní výnosy z činnosti účetní jednotka použila k zaúčtování haléřového rozdílu při vratce nadměrného odpočtu DPH.649
* na účet 572 účetní jednotka účtuje poskytnuté transfery vlastní příspěvkové organizaci, transfery DSO Mikroregion Zábřežsko, transfery DSO Vodovod Pomoraví, transfer SMO a příspěvky jiným organizacím zejm. občanským sdružením v obci, dále pak městům Zábřeh a Mohelnice za žáky, městu Zábřeh transfer na knihovnu a přestupkovou agendu, účet použila účetní jednotka také pro transfer obyvatelstvu z titulu podmíněného závazku vedeného na podrozvahovém účtu 986.572
* na účet 672 účetní jednotka účtovala předpis neinvestičního transferu ze SR v rámci souhrnného finančního vztahu,dále účelovou dotaci Úřadu práce na APZ a OPLZZ.672

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Výkaz se nevyplňuje, účetní jednotka nesplňuje jednu z podmínek, a to roční obrat nad 80 mil. Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu0.00
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu5391.37
G.II. Tvorba fondu40438.56
1. Přebytky hospodaření z minulých let40438.56
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu44497.00
G.IV. Konečný stav fondu1332.93

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby47901308.8010414626.0037486682.8055609881.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky953560.00381424.00572136.001456060.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu5794449.202317783.003476666.205291949.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky144412.00127545.0016867.00144412.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení12694705.702240918.0010453787.7012694705.70
G.5.Jiné inženýrské sítě27409226.405006761.0022402465.4027409226.40
G.6.Ostatní stavby904955.50340195.00564760.508613527.90

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303666

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7829432.490.007829432.496421495.56
H.1.Stavební pozemky0.000.000.00581692.00
H.2.Lesní pozemky1987507.790.001987507.792483199.54
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1339876.290.001339876.29799024.80
H.4.Zastavěná plocha323080.180.00323080.18290500.18
H.5.Ostatní pozemky4178968.230.004178968.232267079.04