Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
FN Brno předpokládá nepřetržité pokračování ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2011 pokračovala reforma účetnictví státu, byly vydány ČÚS 705 -708. FN Brno nepoužila ust. § 66 odst. 9 vyhl. 410/2009 Sb. (viz přechodná ustanovení odst. 3). Teprve v období od 1. 1. 2012 do 31. 12. 2012 sestaví nový odpisový plán a přejde na nový způsob odpisování v souladu s ČÚS č. 708.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použitý způsob zaokrouhlování ve výkazech v roce 2011 je v Kč na 2 des. místa.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky36443050.0036074000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9012400.002000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90236440650.0036072000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky3742892.052949000.00
1.Odepsané pohledávky9113742892.052949000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva12248348.6512564000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93412094598.0012412000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949153750.65152000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku330078592.49348595000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96415630109.1015630000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96513978505.0038848000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966192670380.80200630000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968107799597.5993487000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva162665245.35143860000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974162304233.04143516000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9858602.3110000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986352410.00334000.00
P.VII.Vyrovnávací účty545178128.54544041000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999545178128.54544041000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5246655205.0051409099.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5320113795.0022056889.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5422886781.1422493127.78

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.0052721226.34
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.0052721226.34
z toho na: výzkum a vývoj0.00140000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0076655683.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0059136176.00
z toho na: výzkum a vývoj0.0048208000.00
vzdělávání pracovníků0.008974129.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.005007262.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0012512245.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.001433060.40
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00219740.24
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.001949500.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Povolenky emisních plynů - k datu 31. 12. 2011 má FN Brno 14 143 ks povolenek emisních plynů. Tyto povolenky FN Brno obdržela bezúplatně, jsou uváděny v nulové hodnotě.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Významné obraty u dohadných položek aktivních konta 388 - v roce 2011 byly vytvořeny dohadné položky celkem ve výši 296 382 tis. Kč - o dohadné položky vztahující se ke zdravotním pojišťovnám, vytvořené ve výši rozdílu mezi plánovaným objemem poskytované zdravotní péče a očekávanými výnosy - v roce 2011 byly odúčtovány dohadné položky celkem ve výši 462 543 tis. Kč. B.II.27.
406 Oceňovací rozdíly při změně metody - jedná se o snížení jmění o proúčtované opravné položky k pohledávkám se splatností před účinností vyhl. 410/2009 Sb. ve výši 50 868 tis. Kč. C.I.6.
Významné obraty u dohadných položek pasivních konta 389 - v roce 2011 byly vytvořeny dohadné položky pasivní celkem ve výši 180 348 tis. Kč - jedná se především o dohadné položky vztahující se ke spotřebám energií - el. energií, vody, tepla, plynu, které byly vytvářeny měsíčně a vyúčtovány až následujcí měsíc - v roce 2011 byly vyúčtovány dohadné položky pasivní celkem ve výši 164 375 tis. Kč. D.IV.33.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na ř. 17 Smluvní pokuty a úroky z prodlení (konto 641) je vykázána minusová položka ve výši 280 836,16 Kč. Je způsobena stornem neoprávněně vystavených penalizačních faktur z minulých let. B.I.17.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Výkaz byl vyplněn dle metodického návodu Ing. Charváta zaslaného z MZ. R.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Účet 401 - Jmění účetní jednotky - dlouhodobý majetek-snížení v roce 2011 o 221 257 tis. Kč - účetní odpisy v roce 2011 byly vyšší než pořízení uhrazeného nového DM. Účet Účet 403 - Transfery na poř. DM - zvýšení o nově poskytnuté dotace v r. 2011 ve výši 52 778 tis. Kč. Účet 406 - Oceňovací rozdíly při změně metody - snížení opravných položek k pohledávkám se splatností před účinností vyhl. 410/2009 Sb. o 3 552,tis. Kč C.I.
Účet 411 - Fond odměn - v roce 2011 nebyl žádný pohyb. Účet 412 - Fond kulturních a sociálních potřeb - v roce 2011 bylo vyšší čerpání než tvorba o 15 846 tis. Kč. Účet 414 - Rezervní fond z ostat. titulů - v roce 2011 bylo vyšší čerpání než tvorba o 583 tis. Kč. Účet 416 - Fond reprodukce majetku - v roce 2011 byla tvorba vyšší než čerpání o 67 135 tis. Kč. C.II.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu65941936.55
A.II. Tvorba fondu17538509.05
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu33384445.25
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování9321635.68
3. Rekreace10685858.20
4. Kultura, tělovýchova a sport30107.78
5. Sociální výpomoci a půjčky80000.00
6. Poskytnuté peněžní dary4120584.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění8305200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu841059.59
A.IV. Konečný stav fondu50096000.35

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu7043302.04
C.II. Tvorba fondu10094509.62
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové10094509.62
7. Peněžní dary - neúčelové0.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu10677914.88
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové8291107.18
7. Ostatní čerpání2386807.70
C.IV. Konečný stav fondu6459896.78

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu140663198.54
E.II. Tvorba fondu315337695.55
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku312800955.85
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary2386807.70
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu248202829.46
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku150813355.63
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku23704673.71
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu207798064.63

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3940338913.33974659968.292965678945.043016846000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky3759314886.33900447012.742858867873.592906765000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení65967359.0019590127.0046377232.0040281000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě80569387.0038843164.5541726222.4544150000.00
G.6.Ostatní stavby34487281.0015779664.0018707617.0025650000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65269705

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky131152883.000.00131152883.00133512000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3760008.000.003760008.003760000.00
H.4.Zastavěná plocha73067602.000.0073067602.0072384000.00
H.5.Ostatní pozemky54325273.000.0054325273.0057368000.00