Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nebyly použity
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nebylo použito
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Pro zajištění ustanovení zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, v platném znění byla v NCO NZO vydána Směrnice ředitelky č. 3/2007, pravidla, zásady a způsob účtování, která byla s účinností od 1. 8. 2011 nahrazena Metodickým pokynem č. MP R3.7, zásady účtování. V NCO NZO se účtuje v soustavě podvojného účetnictví, přičemž se využívá platné účetní osnovy pro rozpočtové a příspěvkové organizace. Tvorba a použití opravných položek a rezerv byly v účetním období roku 2011 použity - účet 194 - opravné položky k odběratelům - ve výši 21 208,20 Kč. NCO NZO neměnilo uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby ocenění proti předchozímu účetnímu období. NCO NZO vede v účtové třídě 0 i v operativní evidenci jak hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek, tak i drobný dlouhodobý majetek. Drobný dlouhodobý majetek se po zaúčtování na příslušné účty účtové třídy 5 sleduje a eviduje i v operativní evidenci dle jednotlivých inventárních úseků. Drobný dlouhodobý majetek, mimo ochranné oděvy a pracovní pomůcky, které jsou vedeny na osobních kartách zaměstnanců, jehož pořizovací cena je nižší než 500,-- Kč/ks, se od účinnosti Směrnice ředitelky č. 3/2007, pravidla, zásady a způsob účtování, která byla s účinností od 1. 8. 2011 nahrazena Metodickým pokynem č. MP R3.7, zásady účtování, v operativní evidenci nesleduje. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí dle způsobu A, stanoveného v postupech účtování pro rozpočtové a příspěvkové organizace a obce, které vydalo FMF Praha, což znamená, že zásoby se přebírají na sklad, a to v pořizovacích cenách u nákupů a ve vlastních nákladech u zásob vlastní výroby účetním zápisem na účtu 112 - Materiál na skladě. Zásoby předané do spotřeby se účtují na vrub příslušného účtu účtové skupiny 50 - Spotřebované nákupy. Zásoby stejného druhu se vedou ve skladové evidenci metodou průměrných skladových cen. Účtovat nakoupený materiál, včetně drobného dlouhodobého hmotného majetku přímo do nákladů na vrub příslušného účtu účtové skupiny 50 - Spotřebované nákupy lze výjimečně, a to při dodržování zásad stanovených ve zvlášť k tomu účelu vydaném interním předpisu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky17980023.6517881000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901324854.80108000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9029159805.859278000.00
3.Ostatní majetek9038495363.008495000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky327984.98183000.00
1.Odepsané pohledávky911327984.98183000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty18308008.6318064000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99918308008.6318064000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521109804.001094146.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53480013.00469891.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů541093806.00626260.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci úč. jednotky nenastaly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté situace nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Převody vlastnictví nebyly.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0021275000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0021275000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00742639.38
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.002240481.78
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nemáme muzejní ani kulturní sbírky.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Nemáme lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není co oceňovat - pozemky nemáme.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Aktiva: Mezi významné pohyby v rámci aktiv patřily: Zvýšení hodnoty budov rekonstrukcí a modernizací (rekonstrukce provozu občerstvení a kanaliz. sítě) 1 093 Pořízení drobného dlouhodobého majetku 976 Snížení prostředků na běžném účtu - 10 560 Zvýšení prostředků na běžnému účtu FRM 2 243 Zvýšení termínovaného vkladu u peněž. ústavu 1 174 Pasiva: Mezi významné pohyby v rámci pasiv patřily: Zvýšení fondu reprodukce majetku 2 256 Zvýšení rezervního fondu 1 293 Snížení výnosů příštích období (převod nečerpaných prostředků na řešení projektů výzkumu) - 2 279 Významné opravy nesrovnalostí z minulých let nebyly účtovány. Odvody z dotací apod., nebyly stanoveny. Majetek na reálnou hodnotu nebyl přeceňován. U nedokončeného majetku se jedná o projekty na řešení zateplení budov v rámci programu Zelená úsporám. Pohledávky jsou tvořeny především pohledávkami za poskytnuté služby a odebrané výrobky , a to i po době splatnosti. Půjčky a vázané prostředky nemáme. Pozn. Číselné údaje u aktiv a pasiv uvedeny v tis. Kč 0.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Výnosy: Z celkových výnosů činily výnosy tuzemské 84 631 výnosy zahraniční 1 225 Mezi významné výnosy patřily: Výnosy z prodeje vlastních výrobků 1 830 Výnosy z ostatních služeb - výkony tiskárny, dod. energií 2 032 Výnosy z kurzovného 33 721 Výnosy za ubytování 10 847 Výnosy ze stravování 4 019 Výnosy z pronájmů 1 411 Výnosy z nároků na prostředky SR 21 275 Výnosy z nároků na prostředků rozpočtů ÚSC 2 240 Organizaci byl poskytnut jeden dar ve výši 100 tis. Kč, a to na zajištění vzdělávací akce. Významné opravy nesrovnalostí z minulých let nebyly účtovány. Náklady: Mezi významné náklady patřily: Náklady na potraviny 3 047 Náklady na energie 3 887 Náklady na opravy 1 932 Náklady na ostatní služby 3 807 Náklady na služby - externí vyučující 4 926 Mzdové náklady 39 711 Náklady na zákon. sc. pojištění 11 003 Náklady na odpisy majetku 3 698 Významné opravy nesrovnalostí z minulých let nebyly účtovány. Průměrný přepočtený evidenční počet zaměstnanců za rok 110,12. Pozn. Číselné údaje u výnosů a nákladů uvedeny v tis. Kč 0.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu734548.67
A.II. Tvorba fondu310402.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu310402.00
A.III. Užití fondu260531.40
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování121263.40
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3468.00
5. Sociální výpomoci a půjčky3050.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění132750.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu784419.27

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu4248457.24
C.II. Tvorba fondu1392904.22
1. Zlepšený výsledek hospodaření1292904.22
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové100000.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu100000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání100000.00
C.IV. Konečný stav fondu5541361.46

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu8655768.51
E.II. Tvorba fondu4657954.53
1. Zlepšený hospodářský výsledek960000.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku3697954.53
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu2110408.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku2110408.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu11203315.04

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby88240276.0033561931.2954678344.7155303000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky88240276.0033561931.2954678344.7155303000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky14701677.000.0014701677.0014702000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky14701677.000.0014701677.0014702000.00