A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti pokračovat (§ 7 odst. 3 zákona o účetnictví). |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení vychází z novely zákona o účetnictví a provádějících právních předpisů účinných k 1.1.2010 a způsoby oceňování nebyly v účetním období 2011 oproti předchozímu účetnímu období změněny (§ 7 odst. 4 zákona o účetnictví). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách (§ 7 odst. 5 zákona o účetnictví). Účetnictví bylo zpracováno softwarem firmy GORDIC. Účetní záznamy jsou archivovány v listinné podobě v sídle účetní jednotky. Vzhledem k tomu, že účetní jednotka je příspěvkovou organizací a realizuje hlavní a hospodářskou činnost byl pro společné náklady obou činností, které nelze jednoznačně přiřadit k hlavní nebo hospodářské činnosti, stanoven pro rok 2011 poměrový koeficient odpočtu DPH ve výši 18 %. Od 1.4.2011 v důsledku novely zákon o DPH stanoven ve výši 19 % . U nákladů na hlavní činnost, resp. neekonomickou činnost nelze uplatnit odpočet DPH. U nákladů na ekonomickou (hospodářskou činnost) lze uplatnit plný nárok na odpočet DPH. Způsob a metody rozpouštění společných nákladů a výnosů je upraven ve vnitřním předpisu. Způsob ocenění: Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách, účtování o zásobách se provádí „způsobem A“. Z vnitroorganizačních služeb souvisejících s pořizováním zásob (nákupem) se do pořizovací ceny aktivuje přepravné. Zásoby, u kterých nelze uplatnit nárok na odpočet DPH se účtují samostatně (sklad 1 - pořizovací cena vč. DPH), zásoby, které jsou nakoupeny v režimu krácení DPH (je uplatněn poměrový koeficient) se účtují samostatně (sklad 2 – pořizovací cena bez DPH), zásoby u kterých se uplatňuje plný nárok na odpočet se účtují samostatně (sklad 3 pořizovací cena bez DPH). Analyticky je oddělen, stejně jako v roce 2010, sklad pohonných hmot, resp. nafty. Zásoby, které se účtují přímo do spotřeby jsou vymezeny vnitřním předpisem. Dlouhodobý majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok: nehmotný majetek – ocenění jedné položky nad 60 tis. Kč, hmotný majetek – ocenění jedné položky nad 40 tis. Kč, drobný dlouhodobý nehmotný majetek – ocenění jedné položky převyšuje částku 500 až 60 000 Kč, drobný dlouhodobý hmotný majetek – ocenění jedné položky převyšuje částku 500 až 40 000 Kč. Majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a v ocenění jedné položky do 500 Kč se účtuje v podrozvahové evidenci. Technické zhodnocení pokud, převýšilo u jenotlivého majtku v úhrnu za zdaňovací období u: - nehmotného majetku částku 60 000 Kč, - hmotného majetku částku 40 000 Kč, zvyšuje pořizovací cenu příslušného majetku. Účetní odpisy dlouhodobého majetku: Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek je odepisován rovnoměrně s dobou odepisování stanovenou v odpisovém plánu účetní jednotky sestaveného podle jednotlivých středisek, s přihlédnutím na předpokládané opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání. Účetní odpisy k 31.12.2011 činily za účetní jednotku 7,552.348,00 Kč. Daňové odpisy u dlouhodobého majetku účetní jednotka neprovádí. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 247027.43 | 256440.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 247027.43 | 256440.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 150233.50 | 152260.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 150233.50 | 152260.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 59920848.20 | 59312570.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 59920848.20 | 59312570.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 60318109.13 | -59721280.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 60318109.13 | -59721280.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 842960.00 | 835498.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 363240.00 | 358135.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 499840.00 | 466573.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení mezitimní účetní závěrky nenastaly žádné skutečnosti, které by významným způsobem ovlivnily finanční situaci účetní jednotky (§19 odst. 5 zákona o účetnictví). |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení mezitimní účetní závěrky nenastaly žádné nejisté podmínky či situace, které by významným způsobem ovlivnily finanční situaci účetní jednotky (§ 19 odst. 5 písm. b) zákona o účetnictví). |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Převod vlastnictví k nemovitostem zřizovací listina účetní jednotce nepovoluje. Nemovitosti jsou předány účetní jednotce formou výpůjčky. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | ||
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | ||
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 1200000.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 69575368.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
Telefonní pobočková ústředna Alcatel ve výši 69.847,75 Kč , nákladní automobil MAN TGM 18,29 – sběrný vůz odpadu ve výši 4,134.411,60 Kč, server IBM ve výši 209.791,29 a Software kalkulace ve výši 120.357,60. Z dotace zřizovatele byla pořízena samostatná montovaná ocelová hala se sekčními vraty ve výši 832.050,06 Kč, plot kovový o délce 84 m ve výši 211.704 Kč, z toho 167.949,94 z dotace zřizovatele a software pasportizace hřbitova ve výši 236.400 Kč, z toho 200.000 Kč z dotace zřizovatele. Celkem byl pořízen dlouhodobý majetek za 5,814.562,30 Kč. | A.II.4 |
Stav pohledávek k prvnímu dni účetního období činil 1,661.171Kč. K 31.12.2011 vykazuje účetní jednotka výši 1,842.794 Kč, rozdíl 181.623 Kč. Z toho pohledávky do lhůty splatnosti 46.151 Kč, po lhůtě splatnosti 135.472 Kč. Účetní jednotka vykazuje objem fakturace ve sledovaném období ve výši 14,850.039 Kč. Pohledávky po lhůtě splatnosti – 1.1. – 31.12.2011 činí 315.021 Kč; podíl pohledávek po lhůtě splatnosti – r. 2011: 2,12 %. Pohledávky jsou evidovány u hospodářské činnosti a po lhůtě splatnosti, týkají se především právnických a fyzických osob oprávněných k podnikání, minimálně jsou dlužníky občané. Jsou to hlavně pohledávky z titulu sběru a svozu odpadů včetně zabezpečení likvidace. Dlužníkům, u pohledávek po lhůtě splatnosti, jsou průběžně zasílány dvě upomínky. Po nesplnění posledního termínu úhrady jsou pohledávky předávány k vymáhání právnímu zástupci. | B.II.1 |
401 – Jmění účetní jednotky . Zůstatek účtu k 01.01.2011= 31.616.000 Kč. Tvorba jmění (pořizování investic)= 4,614.000 Kč, dotace na investice= 1,200.000 Kč, transfer na pořízení DHM za r. 2010 = 400.000 Kč. Čerpání jmění= odpisy ve výši 7,552.000 Kč. Zůstatek k 31.12.2011 = 30,278.000 Kč. | C.I.1 |
403 – Dotace na pořízení DHM . Zůstatek účtu k 01.01.2011 = 400.000 Kč. Převod transferu na pořízení DHM za r. 2010 na účet 401-Jmění účetní jednotky = 400.000 Kč. Zůstatek k 31.12.2011 = 0 Kč | C.I.3 |
411 - Fond odměn. Zůstatek účtu k 01.01.2011 a k 31.12.2011 vykazuje stejnou výši a to 33.000 Kč. Fond odměn nebyl tvořen ani čerpán. | C.II.1 |
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb. Zůstatek fondu k 01.01.2011=262.000 Kč. Tvorba fondu=základní příděl ve výši 286.000 Kč, tržba z RZ Milovice = 8.000 Kč. Použití fondu: příspěvek na dětskou rekreaci 9.000 Kč, příspěvek na stravování zaměstnanců 313.000 Kč, peněžní odměny při výročí 34.000 Kč, jiné provozní náklady ve výši 10.000 Kč, ostatní použití fondu = 5.000 Kč, nákup DDHM nad 500,- Kč = 3.000 Kč, očkovací vakcína = 4.000 Kč. Zůstatek fondu k 31.12.2011 = 178.000 Kč. | C.II.2 |
413 – Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření .Zůstatek účtu k 01.01.2011 = 120.000 Kč. Tvorba fondu = hospodářský výsledek za r. 2010 ve výši 172.000 Kč. Zůstatek fondu k 30.9.2011 = 292.000 Kč. | C.II.3 |
414 – Rezervní fond z ostatních titulů. Zůstatek účtu k 01.01.2011 a k 31.12.2011 vykazuje stejnou výši a to 107.000 Kč. Fond nebyl tvořen ani čerpán. | C.II.4 |
416 - Fond reprodukce majetku. Zůstatek fondu k 01.01.2011= 9,675.000 Kč. Fond byl tvořen odpisy ve výši 7,552.000 Kč a dotacemi na investice ve výši 1,200.000 Kč. Prostředky fondu byly použity na pořízení a technické zhodnocení dlouhodobého majetku ve výši 5,814.000 Kč. Zůstatek fondu k 31.12.2011 = 12,613.000 Kč. | C.II.5 |
902 – Jiný DDHM do 500,-- Kč Zůstatek účtu k 01.01.2011=256.443,79 Kč. Pořízení nového majetku = 4.792,24 Kč. Vyřazení majetku z evidence = 14.208,60 Kč. Zůstatek k 31.12.2011 = 247.027,43 Kč. 911 – Odepsané pohledávky (z hospodářské činnosti – svoz odpadu) Zůstatek účtu k 01.01.2011= 152.260,50. Vyřazení z evidence = 2.027,00 Kč. Zůstatek k 31.12.2011 = 150.233,50 Kč. 951 – Ostatní dlouhodobá aktiva – výpůjčka (budovy, pozemky, movité věci) Zůstatek účtu k 01.01.2011 = 59,312.573,20 Kč. Přírůstek = 620.532,00 Kč, vyřazení z evidence = 12.257,00 Kč. Zůstatek k 31.12.2011 = 59,920.848,20 Kč. 999 – Vyrovnávací Zůstatek účtu k 01.01.2011 = 59,721.277,49 Kč. Pohyby na účtech 902,911,951 a 911 = 596.831,64 Kč. Zůstatek k 31.12.2011 = 60,318.109,13 Kč. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Plnění hospodářských ukazatelů. Hlavní činnost: Účetní jednotka vykazuje roční plán výnosů v hlavní činnosti 73.621.000 Kč, k 31.12.2011 skutečnost ve výši 73.849.840,32 Kč, což představuje plnění ročního plánu na 100,31%. Roční plán nákladů činí 74,697.000 Kč, skutečné čerpání nákladů k 31.12.2011 činí 73,664.637,50 Kč, což představuje 98,62 % plnění plánu. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti byl na rok 2011 plánován ve výši -1,076.000 Kč, skutečnost k 31.12.2011 vykazuje zisk ve výši 185.202,82 Kč. Hospodářská činnost: Účetní jednotka vykazuje roční plán výnosů v hospodářské činnosti ve výši 13,095.000 Kč, k 31.12.2011 skutečnost ve výši 13,651.570,80 Kč, což představuje plnění ročního plánu na 104,25 %. Roční plán nákladů činí 12,019.000 Kč, skutečné čerpání nákladů k 31.12.2011 činí 12,138.617,56 Kč, což představuje 101 % plnění plánu. Plánovaný roční výsledek hospodaření v hospodářské činnosti byl stanoven ve výši +1,076.000 Kč, skutečnost k 31.12.2011 vykazuje zisk ve výši 1,512.953,24 Kč. Účetní jednotka vykazuje za obě činnosti výsledek hospodaření v celkové výši + 1,698.156,06 Kč. | B.VI.4 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Peněžní toky z provozní činnosti v roce 2011 činily 7,225.867,02 Kč; z dlouhodobých aktiv činily 5,531.383,30 Kč; z vlastního kapitálum dlouhodobých závazků a dlouhodobých pohledávek 1,018.032,95 Kč. Celková změna stavu peněžních prostředků ve výši 2,712.516,67 Kč. | F. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Výsledek hospodaření ve výši 710.192,64 Kč zahrnuje výsledek hospodaření za rok 2011 ve výši 1,698.156,06 Kč a ztrátu minulých let ve výši 987.963,42 Kč. | C.III. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 261827.44 |
A.II. Tvorba fondu | 286032.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 370028.05 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 313200.00 |
3. Rekreace | 563.55 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 34000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 22264.50 |
A.IV. Konečný stav fondu | 177831.39 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 226961.24 |
D.II. Tvorba fondu | 73496.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 73496.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 300457.24 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 9674935.03 |
F.II. Tvorba fondu | 8752348.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 7552348.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 1200000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 5814562.30 |
1. Financování investičních potřeb | 5814562.30 |
F.IV. Konečný stav fondu | 12612720.73 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 211704.00 | 0.00 | 211704.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 211704.00 | 0.00 | 211704.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |