Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše účetní jednotka nemá informaci o tom, že u ní nastává skutečnost,
která ji zabraňuje nepřetržitě pokračovat v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní
závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009Sb., ve znění
pozdějších předpisů, novely ČSÚ č.703 Transfery a v souladu s aktualizací
MP/28/OECO Příklady účtování pro obce a DSO od 1.1.2011 a nově zavedenými
metodickými postupy uvedenými v aktualizaci od 1.10.2011, jehož úč. aspekty
byly schváleny zástupci MF ČR.



A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metodz, které UJ používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o
účtnictví, vyhlášky 410/2009 Sb., ČÚS 701-708, MP/28/OECO Příklady účtování
pro obce a DSO od 1.1.2011 a 1.10.2011, jehož aspekty byly schváleny
zástupci MF ČR.
Způsob zaokrouhlování - Nákladové a výnosové účty jsou matemeticky zaokrouhleny na tis. Kč.
Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz zisku a ztráty
Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese
do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny
a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se
zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný
výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané pol.
výkazu Příloha a potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky.
U výkazu Rozvaha je případný rozdíl mezi aktivy a pasivy umístněn
k účtům 377 nebo 378.
O opravných pol. k pohledávkám uč. jednotka účtuje k 31.12. daného účetního
období, účetní jednotka v roce 2011 odepisuje majetekjednorázově k 31.12.
K datumu sestavení mezitimní závěrky účetní jednotka netvořila žádné
rezervy, tvořila dohadné položky dle vnitřních směrnic. Účetní jednotka neúčtuje kurzové rozdíly.UJ
uplatnila reálnou hodnotu u majetku k prodeji par. 27 odst. 7 zák., UJ má zřízený sociální fond a účtuje
prostřednictvím účtu 401 0419 příděl na str. MD, 419 101 na D, čerpání dle
stanovených zásad schválených ZO pro kalendářní rok.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky205033.70270595.60
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902204925.70225922.70
3.Ostatní majetek903108.0044672.90
P.II.Odepsané pohledávky a závazky263271.00263271.00
1.Odepsané pohledávky911263271.00263271.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva20000.0010000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95120000.0010000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty488304.70543866.60
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999488304.70543866.60

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5224339.0019506.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5311807.009736.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5463370.0011540.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Naše účetní jednotka nemá informaci o skutečnostech, které poskytují další
informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového
dne a jejichž důsledky významným způsobem mění pohled na finanční situaci
účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci
v daném období neexistovaly u naší účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
u ÚJ došlo k návrhu na vklad 22.12.2011 u prodeje pozemků p.č.1729/1,2.6/6,
ze strany katastrálního úřadu vklad práva nebyl zapsán do data účetní
závěrky, v inventuře je doloženo kupní smlouvou.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Nevztahuje se na naší účetní jednotku

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)131631.360.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky7465000.009445351.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Nevztahuje se na naší účetrní jednotku
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Nevztahuje se na naší účetní jednotku
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00nevztahuje se na naší účetní jednotku
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Nevztahuje se na naší účetní jednotku
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Naše účetní jednotka má 21 ks kulturních památek a předmětů kult. hodnoty,
1ks církevní stavby vše oceněno 1.-Kč dle par.25 odst.1 písm.k/ zákona o
účetnictví ve své evidenci. Jedná se o stavbu -kapli v Osadě Jistebník,
kamenné kříže, boží muka, kapličky, kamenná zastavení, sousoší sv. Jana
Nepomuckého, sochu sv. Jana Nepomuckého, kamenný pomník z 1.svět. války,
kamenné pomníky s křížem.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Naše účetní jednotka vlastní ke dni sestavení mezitimní účetní závěrky
2367000 m2 lesních porostů.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
134919000.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00nevztahuje se na naší účetní jednotku, oceňujeme lesní porost stanoveným
způsobem počet m2 krát 57.00 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Naše účetní jednotka má přijatý úvěr na výstavbu bytových jednotek z
dřívějšího období, který byl splacen v prosinci 2011. UJ rozhodla o
účtování drobného dlouhodobého majetku o zachování dolní hranice ve
vnitřních předpisech UJ.

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Naše účetní jednotka časově rozlišuje k 31.12. daného účetního období,
vyřadila majetek z důvodu opotřebení, nevhodný k dalšímu použití v
hodnotě 41 045.-Kč

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
bez komentáře
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
bez komentáře
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu0.00
D.II. Tvorba fondu0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu0.00
F.II. Tvorba fondu0.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu10301.24
G.II. Tvorba fondu23597.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let23597.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu27043.00
G.IV. Konečný stav fondu6855.24

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby37574459.1015893433.6521681025.4542534685.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky25484291.909918627.0015565664.9031328303.90
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky543736.00289537.95254198.05501035.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení6046471.002947060.003099411.005273629.00
G.5.Jiné inženýrské sítě4771756.202160362.702611393.505431717.90
G.6.Ostatní stavby728204.00577846.00150358.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00246123

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7296266.850.007296266.857315154.06
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky3456667.770.003456667.773460661.57
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky677986.440.00677986.44687409.58
H.4.Zastavěná plocha25580.780.0025580.7825282.78
H.5.Ostatní pozemky3136031.860.003136031.863141800.13