Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: 348 - Pohledávky za rozpočtem ÚSC na Pohledávky za územními rozpočty, 374 - Přijaté zálohy na dotace na Přijaté zálohy na transfery, 672 - Výnosy z nároku na prostředky rozpočtů ÚSC na Výnosy územních rozpočtů z transferů. Čtvrtletní výkazy se v roce 2011se stavují v Kč na 2 desetinná místa a stavy minulých období jsou doplněny o "000,00".
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele - Město Šumperk. Způsob oceňování: pořizovací cenou, nepoužíváme §64. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Zaokrouhlování ve výkazech, dle nastavení programu firmy Gordic Jihlava, ručně nelze zaokrouhlovat. Organizace neúčtuje o rezervách ani o opravných položkách (§ 65 a 67). Metoda časového rozlišení: dohadné položky používáme u záloh na energie, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohadné účty pasivní - účet 389. Dohadný účet aktivní - použití u dotací ( transfery ) ze státního rozpočtu, které na konci roku podléhají vyúčtování - UZ 33353,33015,33017,33027,UZ 33 024 - účtování: příjem transferu 241/374 , dohadný účet aktivní - měsíčně dle skutečných nákladů 388/672, k 31. 12. na základě zúčtování se státním rozpočtem byl zrušen dohad - 388/-672,skutečnost byla zaúčtována takto: 348/672, vypořádání zálohy: 374/348, nevznikl žádný přeplatek. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele nepodléhají ročnímu vyúčtování a celý rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/672, příjem fin. prostředků: 241/348 na 1.Q , souběžně výnosy PO 672/384 ve výši dlužné částky příspěvku do zřizovatele, každé následující čtvrtletí jsme snižovali výnosy PO takto: 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Náklady pro doplňkovou činnost - ( energie a služby) byly klíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12. : stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Krátící koeficient pro DPH byl v r. 2011- 0,36, roční zúčtovací koeficient = 0,35, ten se stává zálohovým pro r. 2012.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1695834.58 1547000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 125663.80 121000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1570170.78 1426000.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 2107454.26 2187000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 2107454.26 2187000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 69678465.21 44724000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 69678465.21 44724000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -65875176.37 40990000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -65875176.37 40990000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 394000.00 463823.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 171000.00 199028.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 111000.00 164331.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Fond investičního majetku je finančně krytý.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 329853.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 19856749.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 3874893.90
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 2107454.26
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

A. I. - hospodaření s majetkem - ř. 5 - vyřazen majetek v hodnotě 29.664,-Kč, stav k 31. 12. 2011 - 104.933,60 Kč, A.II. - ř. 2. bez změny, ř. 3. - Stavby - zhodnocena budova o 65.202,87 Kč - z 85 % hrazeno z projektu ROP, stav k 31. 12. 2011 u staveb je 171.987,87 Kč , A. II. ř. 4 - Dlouhodobý majetek - pořízen v hodnotě 2.484.835,13,- Kč, vyřazen a následně zlikvidován majetek v hodnotě 1.333.528,- Kč, stav k 31. 12. je 7.801.241,73 Kč -. Ř. č. 6 - DDHM - PS k 1. 1. = 5. 765.146,58 Kč, pořízen majetek v hodnotě 271.147,93 Kč, likvidace vyhospodařeného majetku: 217.751,40 Kč - stav k 31. 12. je 5.818.543,11 Kč, zůstatky na majetkových účtech odpovídají výsledkům fyz. inventury k 31. 12. 2011.
A.I,II

B. I. ř. 2 - materiál na skladě - potraviny + žetony na stravování 85.626,33 Kč ,stav souhlasí s inventurními soupisy k 31. 12., B. II. ř. 1 - odběratelé škole dluží 15.508,- Kč - (stravné 12, pronájem reklamních ploch) B. II. ř. 4 - krátkodobé zálohy - 1.390.579,50 Kč - zálohy na energie - teplo 10 x , plyn 3x, záloha na lyž. výcvik žáků, ř. 14 - DPH 4.Q - nadměrný odpočet - 7.591,- Kč, změna krátícího koeficientu pro r. 2012 - roční zúčtovací 0,35 se stává zálohovým pro r. 2012., ř. 27 - dohadný učet aktivní ve výši nákladů za projekt ROP - 2.107.454,26 Kč, z toho na investice 2.076.854,26 Kč a neinvestice 30.600,- Kč, zatím nebyl vyúčtován, energie ve škol. bytě - teplo a voda - dohad 17.090,67 Kč - konečné vyúčtování proběhne v r. 2012 - dle skutečnosti , ř. 28 - ost. krátkodobé pohledávky: celkem 184.946,- Kč, z toho 183.668,- Kč - stravné 12, pohledávka za škodu 1.278,- Kč (v r. 2011 3x urgována úhrada - dluh od září 2010).
B.I.2,II.1.4.13.17.27.28

B. IV. ř. 9 - stav na BÚ - 2.937.473,85 Kč - je tvořen z prostředků na provoz - 1.976.324,83 Kč, Fond odměn - 198.007,23 Kč, Fond IM - 456.105,61 Kč, Rezervní fond - 307.036,18 Kč - stavy na analytických účtech souhlasí se zůstatky fondů C. II. ř. 1, 3, 5.
B.IV.9

B. IV. ř. 10 - stav na účtu FKSP 120.042,97 Kč - rozdíl oproti C. II. ř. 2 ( 3.000,- Kč - příspěvek na PF - 12 ) , ř. 16 - pokladna - stav k 31. 12. - 8.448,- Kč. Stavy na bankovních účtech dle výpisů a fyz. stav v pokladně odpovídají údajům v účetnictví a výsledku fyz. a dokladové inventury k 31. 12.
B.IV.10.16

C. I. ř. 1. - Jmění - PS - 1.290.344,60 Kč + pořízení investice = 2.550.038,- Kč odečet za odpisy 1.-4.Q - 373.725,- Kč , stav k 31. 12. = 1.474.237,24 Kč, ř. 3. - transfery na pořízení DHM - 1.992.420,36 Kč - financované z projektu ROP, celkem použito 2.076,854,26 Kč za odpisy 4.Q odečteno - 84.433,90 Kč. C. II. ř. 1 - Fond odměn - PS - 138.007,23 Kč, tvorba ze zl. HV - 60.000,- Kč, stav k 31. 12. = 198.007,23 Kč, FKSP - ř. 2 - PS - 120.596,69 Kč, tvorba - 147.814,- Kč, čerpání - 151.367,72 Kč, stav k 31. 12. = 117.042,97 Kč - rozdíl mezi bankou a účtem 412 je 3.000,- Kč - (příspěvek zaměstnancům na PF - prosinec), ř. 3 - RF - PS - 189.782,48 Kč, tvorba ze zl. HV - 117.253,70 Kč - stav k 31. 12. - 307.036,18 Kč - , RF z darů - příjem 2.000,- Kč byl použit, stav k 31. 12. je 0,- Kč, Fond reprodukce majetku, IF - ř. 5 - stav k 31. 12. - 456.105,61 Kč - ( PS 310.145,25 Kč, tvorba - odpisy 1. - 4. Q, tj.373.725,- Kč - dotace od zřizovatele na investice - 329.853,- Kč - čerpání - nákup DHM a odvod z odpisů 557.617,64 Kč), IF je finančně krytý.
C.I,II.

C. III. ř. 1. - výsledek hospodaření - kladný - 208.112,92 Kč, z toho doplňková činnost školy - zisk 150.432,24 Kč a hlavní činnost - zisk 57.680,68 Kč - výsledek hospodaření z hl. činnosti vznikl díky úspoře za teplo, organizace nepotýkala v roce 2011 s žádnými finančními problémy.
C.III.1

D. IV. ř. 4 - Jiné krátkodobé půjčky - půjčka od zřizovatele - předfinancování projektu ROP Stř. Morava v plné výši 2.107.454,26 Kč. Ř. 5 - Dodavatelé - škola dluží dodavatelům 35.071,99 Kč - stav v účetnictví odpovídá neuhrazeným fakturám. Ř. 8 - Přijaté krátkodobé zálohy - 48.200,- Kč - zálohy na lyž. výcvik 7. tříd, který se uskuteční v únoru r. 2012. Ř. 15. - příspěvek na PF - prosinec - z FKSP 3.000,- Kč bude hrazeno v lednu 2012. Ř. 16 - ZP a SP - 662.851,- Kč - odsouhlaseno se mzdovou rekapitulací za prosinec, ř. 18 - Jiné přímé daně - daň z příjmu FO dle mzdové rekapitulace 164.331,- Kč, ř. 31 - výdaje PO - 219,- Kč - poplatky stržené v lednu ze stravného za prosinec - sporožiro, ř. 33 - dohadný účet pasivní - teplo ve výši záloh za r. 2011 = 1.303.454,50 Kč, zprac. mezd 12 - 4.290,- Kč, telefony - 1.841,28 Kč, plyn - 55.125,- Kč, elektřina - 45.285,64,- Kč, ostatní služby - 650,- Kč, ř. 34 - Ostatní krátkodobé závazky - 1.156.682,- Kč - srážky z mezd zaměstnanců za prosinec - spoření, půjčky, pojištění.
D.IV.

Podrozvahová evidence A. 4. P. I. 1. a 2. ř. : účet 901 - nehmotný majetek pod stanovenou hranici do 7 tis.Kč - pořízení majetku 4.395,- Kč stav k 31. 12. je 125.663,80 Kč , účet 902 - DDHM pod stanovenou hranici do 2 tis. Kč, stav k 31. 12. - 1.570.170,78 Kč ( pořízen majetek v hodnotě 155.940,72 Kč, vyřazen a násl. zlikvidován maj. v hodnotě - 11.806,05 Kč ) , 966 - P. V. ř. 6. - stav k 31. 12. - 69.678.465,21 Kč (budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk), účet 942 - P. IV. ř. 7 - krátkodobá podmíněná pohledávka - projektová žádost: "21 století míří do Šumperka - modernizace učeben ZŠ " - reg. č. CZ.1.12/2.2.00/16.00873 , Smlouva o poskytnutí dotace z ROPu Střední Morava - předpokládaná výše: 2.107.454,26 Kč, čekáme na avizo k platbě po monitorovací zprávě - prostředky byly vyčerpány.
A.4 - Příloha

A. 10. ř. 8 - příspěvek od zřizovatele Město Šumperk na investice - spoluúčast na financování projektu ROP 329.853,-Kč , ř. 9 - Dotace z MŠMT celkem: 19.856.749,- Kč, z toho: UZ 33 353 = 19.161.200,- Kč, UZ 33 015 = 89.599,- Kč, UZ 33 017 = 47.000,- Kč, UZ 33 024 = 23.000,-Kč, UZ 33 027 = 535.950,- Kč, příspěvek na provoz z ÚSC ř. 19: 3.874.893,90 Kč, z toho: prostředky ROP Stř. Morava 30.600,-Kč na neinvestice, od zřizovatele na provoz 3.844.293,90 Kč.
A.10 - Příloha

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Náklady z HČ: 26.411.945,69.Kč, z toho: prostředky MŠMT (UZ 33 353,33 015,33 027,33 017,33024 ) = 19.856.749,- Kč , z prostředků od zřizovatele + vlastní zdroje + ROP = 6.555.196,69 Kč.
A.sl.1

Výnosy z HČ: 26.469.626,37 Kč, z toho: MŠMT = 19.856.749 Kč - provozní prostředky + vlastní zdroje = 6.612.877,37 Kč , z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele - Město Šumperk = 3.844.293,90,- Kč, prostředky na projekt ROP = 30.600,- Kč ostatní zdroje = 2.737.983,47 Kč (stravné žáci a zaměstnanci, stravovací žetony, RF z darů, školné ŠD, úroky 1.- 4.Q , lyžařský výcvik 7.tříd, vratka za energie r. 2010, náhrady škod, prodej UP žákům - pracovní sešity).
B.sl.1,B.IV.2

Výsledek hospodaření z HČ - zisk = 57.680,68 Kč. Hospodářský výsledek souvisí s úsporou za teplo v roce 2011.
VI.4 sl.1

Náklady z DČ = 1.948.659,76 Kč - dle směrnic pro DČ byly k 31.12. 2011 přeúčtovány náklady za energie a služby pro stravování cizích strávníků, pronájmy - tělocvičny,učebny,reklamní plochy,jídelna, kroužky pro žáky. Ostatní náklady byly účtovány pravidelně každý měsíc.(mzdy, odvody, potraviny...)
A.sl.2

Výnosy z DČ = 2.099.092,- Kč (převáženě výnosy za stravování + pronájmy tělocivičen + kroužky pro žáky + pronájem bufet, učebna, jídelna+ blokace hřiště).
B.sl.2

HV z DČ - zisk = 150.432,24 Kč (stravovna: 37.888,50 Kč, kroužky: 29.254,-Kč, pronájmy: 83.289,74 Kč - bufet,automat na mléko, pronájmy TV a hřiště,učebna,jídelna, rekl., plochy).
VI.4.sl.2

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 120596.69
A.II. Tvorba fondu 147814.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 151367.72
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 111138.72
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 38600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 1629.00
A.IV. Konečný stav fondu 117042.97

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 189782.48
D.II. Tvorba fondu 119253.70
1. Zlepšený výsledek hospodaření 117253.70
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 2000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 2000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 2000.00
D.IV. Konečný stav fondu 307036.18

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 310145.25
F.II. Tvorba fondu 703578.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 373725.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 329853.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 557617.64
1. Financování investičních potřeb 557617.64
F.IV. Konečný stav fondu 456105.61

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 171987.87 46174.00 125813.87 65000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 171987.87 46174.00 125813.87 65000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852287

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00