Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Bez organizační změn.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Beze změn.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Rozsah účetnictví: organizace v roce 2011 vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. DHM: v roce 2011 nebyl pořízen žádný nový DHM. DHM, který má organizace ve stavu, je odpisován dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Drobný DHM: hranice pro zařazení majetku do drobného DHM je stanovena na částku 3000,- Kč s dobou použitelnosti delší než jeden rok. Podrozvahové účty: na podrozvahových účtech je evidován majetek s pořizovací hodnotou v rozmezí 300.- - 2999,- Kč. Časové rozlišení: na účtech časového rozlišení jsou účtovány veškeré náklady příštího roku (předplatné, pojištění r. 2012), na účtu výnosy příštích období je účtováno stravné za leden 2012 vybrané v prosinci 2011. Dohadné účty pasivní: na dohadných účtech pasivíních jsou účtovány nevyfakturované náklady za spotřebované energie. Zaokrouhlení - nepoužívá se. Organizace neprovozuje doplňkovou činnost.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky165015.30142000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902165015.30142000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty165015.30142000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999165015.30142000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5248000.0045260.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5320000.0019400.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5417000.0015030.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nevyskytly se žádné skutečnosti ovlivňující finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují žádné skutečnosti měnící významným způsobem pohled na finanční situaci organizace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýký se.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Nedošlo k nekrytí investičního fondu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
individuální dotace na jmenovité akce
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403)
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.001709960.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672)
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67)
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00700000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673)
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům
C.6. Rozpočtované prostředky

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Účet 401: hodnota vykázaná na účtu jnění účetní jednotky v pasivech rozvahy odpovídá rozdílu stálých aktiv rozvahy. Snížení účtu 401 odpovídá zaúčtovaným odpisům.účet č. 401
Účet 403, 405, 406, 407, 408: nevyskytly se žádné účetní případy.účty č. 403,405,406,407,408
Účet 112: dle směrnice jsou zásoby potravin účtovány metodou A, ostatní zásoby jsou účtovány metodou B.účet č. 112
Účet 241 a 243: organizace má zřízeny u bankovního ústavu běžný účet a účet FKSP.účty č. 241 a 243
Účet 243 a 412: stav účtu 243: 44509,08 Kč, stav účtu 412: 44461,15 Kč, rozdíl: -47,93 Kč. Zdůvodnění rozdílu: -74,32 Kč - přeplatek přídělu FKSP 12/2011, 26,39 Kč - rozdíl mezi bankovními poplatky a úrokem za 12/2011 (-74,32 26,39=-47,93). Rozdíl byl vyrovnán v lednu 2012.účet č. 243 a 412
Účet 311 a 321: na těchto účtech nejsou evidovány pohledávky a závazky po splatnosti.účty č. 311 a 321
Účet 412: fond kulturních a sociálních potřeb je plněn částkou 1% z hrubé mzdy a čerpán v souladu se směrnicí.účet č. 412
Účet 413: na tento účet byl převeden hospodářský výsledek roku 2010 v plné výši.účet .č 413
Účet 414: v září a v listopadu 2011 byly přijaty na tento účet dary, které byyl ihned vyčerpány.účet č. 414
Účet 416: na fond reprodukce majetku byly v roce 2011 zaúčtovány odpisy DHM za 1-12/2011. Tyto byly v souladu s rozhodnutím zřizovatele vráceny na jeho účet v plné výši.účet č. 416
Podrozvahové účty: na podrozvahových účtech je evidován majetek viz. příloha A.3., odděleně za MŠ a JŠ.účty podrozvahové
Účet 262: Dne 30. 12. 2011 byl uskutečněn vklad z pokladny na běžný účet ve výši 10000,- Kč, tato částka však nebyla ke dni 31. 12. 2011 zaúčtována na výpise, zaúčtování bankou proběhlo až 2. 1. 2012.účet č. 262
Účet č. 411: nevyskytly se žádné účetní případy. PZ odpovídá KZ účtu.účet č. 411

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Výsledek hospodaření k 31. 12. 2011 činí 2.448,24 Kč. Organizace provozuje pouze hlavní činnost. V rámci přehlednosti jsou náklady analyticky členěny jednotlivě za MŠ a JŠ, dále pak na prostředky od zřizovatele, státní prostředky dle jednotlivých UZ a ostatní. Organizace neměla žádné mimořádné náklady.HV
Účet 672: v roce 2011 byly organizaci poskytnuty provozní dotace od zřizovatele a dotace státní UZ 33353, UZ 33015, UZ 33018 a UZ 33027. Tyto jsou analyticky děleny.účet č. 672
Účet 648: Na tomto účtu je vyúčtováno čerpání darů přijatých v roce 2011. Tyto dary byly plně vyčerpány v souladu s darovacími smlouvami.účet č. 648

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Netýká se.0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Netýká se.0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu53905.78
A.II. Tvorba fondu13107.37
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu13107.37
A.III. Užití fondu22552.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování18560.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3992.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu44461.15

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu7064.82
D.II. Tvorba fondu6731.92
1. Zlepšený výsledek hospodaření4531.92
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové2200.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu2200.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání2200.00
D.IV. Konečný stav fondu11596.74

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu0.00
F.II. Tvorba fondu33386.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku33386.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu33386.00
1. Financování investičních potřeb33386.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2201526.001111581.001089945.001123000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2201526.001111581.001089945.001123000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981574

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00