Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky a finanční dary. Poskytunté transfery se účtuj do nákladů (572), přijaté transfery se účtují do výnosů (672), investiční přijaté transfery se účtují na účet 403. Průtokové transfery nejsou pro účtní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH. Přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následovně(ex post) se účtují na podrovzahové účty MD 942/D 999 942. Přijaté víceleté transfery k vypořádání v následující období poskytnuté následovně (ex post) se účtují na podrozvahvé účty MD 943/D 999 943. Přijaté transfery k vypořádání v běžnm období zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 942/D 999 942. Přijaté vícelté transfery k vypořádání v násldujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahévé účty MD 943/D 999 943. Poskytnté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahé účty MD 999 0973/D 0973. Poskytnuté vícleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974. Poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následovně se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D 973. Poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté násldovně se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974.Při účtování dotací se již neúčtovalo 346/374 a 231/374, ale přímo 231/374. K 31.12.2011se účtovaly oprávky. Změna nastala při inventarizaci v návaznosti na vyhlášku č.270/2010 o inventarizaci.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

DPPO účetní jednotka účtovala 595/341, 384 a 341/632, -1122/6399 5362. Inventarizace k 31.12.2011 -účtování DPPO 591 0300/341 0300, 341 0300/384 0300.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 40704807.70 40706890.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 259146.70 261230.00
3.Ostatní majetek903 40445661.00 40445660.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 112477.00 22860.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 112477.00 22860.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 40817284.70 -40729750.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 40817284.70 -40729750.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 4660.00 4639.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 5270.00 5093.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 6850.00 4648.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka na doporučení Krajského úřadu Olomouc účtovala o reálné hodnotě u majetku určenému k prodeji. Prodej pozemku p.č 49/9 a 49/7 a.s. DAVARES GRUP - účtováno 031 600 MD 39 242,30 Kč / 407 D 39 242,30 Kč,vyřazení majetku dne 24.10.2011 podáním návrhu na vklad Č.j. V-5693/2011 554 MD 41 000,-Kč/DAl 031500 1757,70Kč, 031600 39 242,30Kč. Dále prodej p.č.199/1 a p.č. 199/2 Spol. vlastníků pro dům č.p.1 a č.p.2 v Krchlebech - účtováno 021 600 MD 31 484,66 Kč/ 407 D 31 484,66 Kč. Na základě návrhu na vkald podaného na Katastrální pracoviště Šumperk 24.10.2011 Č.j.:V-5695/2011 a návrhu na vklad ze dne27.12.2011 Č.j.:V-74409/2011 účetní jenotka vyřadila z EMA pozemky : p.č. 199/1, p.č. 199/2, nemovitost "Dřevník". K datu účetní závěrky tj. 31.12.2011 nebyla na Obec Krchleby doručena potvrzená kupní smlouva o převdou nemovitosti. Dále prodej pozemku p.č.1472/1 A.A,R Plast - účtováno 031 600 MD 3 852,-Kč/ 3 852,-Kč D. Protože k datu sestavení účetní závěrky 31.12.2011 k prodeji pozemku (Inv.číslo 1000124, p.č. 1472/1 o výměře 642 m, cena v EMA 13 482,-Kč, předenění /reálonu hodnotou/ na 3852,--Kč) nedošlo je rozdíl o výše uvedenou částku v EMA a v rozvaze. Rozvaha k 31.12.2011 účet 031(pozemky) 6 928 896,57 - 6 925 044,57 EMA pozemky = 3 852,- přecenění (účtování o reálné hodnotě).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 1979100.00 2651939.25

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Doprávní obslužnost Městu Mohelnice předpis 381 39 390,-Kč/349 39 390,-Kč, čtvrletní úhrady 349/2212 5193, Neinvestiční příspěvei poskytnutý FK Krchleby (ve výši 25 000,-Kč) -schváleno ZO účtováno do podrozvahy 999 973/973, výdej 373/261, 572/378, odúčtování z podrozvahy 973/999 973, 6171 5182 -Dal,3412 5222 Dal.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Dar přijatý od Lesního družstva Háj (ve výši 8 000,-Kč) 377/672, 3399 2321/377. Příspěvek na výkon státní správy účtováno ( ve výši 60 100,-Kč na rok) 346/672, úhrada ------ 4112/346. Neinvestiční dotace na sčítátní lidu, domů a bytů(ve výši 1 047,-Kč) účtováno do podrozvahy 942 901/999 942, příjem na účet ----- 4111 Uz 98005/374 odúčtování z podrozvahy 999 942/942 901, zaúčtování nákladů (výdajů) na sčítaní lidu 346/672, 374 UZ 98 005/346, vypořádání dotace bude v roce 2012 . Rozhodnutí o poskytnutí podpory (ve výši 469 796) -Regenerace zeleně v obci Krchleby účtoávno do podrozvahy 942 901/999 942 . Ve 3.čtvrtelení roku 2011 odúčtovaná částka dle rozhodnutí Regenerace zeleně v obci Krchleby 942 901 - 469 976,- Kč/ 999 942 - 469 796,- Kč a zaúčtovaná částka dle smlouvy s SFŽP do podrozvahy 942 0901 286 112,25 Kč/999 0942 286 112,25 Kč.Ve čtvrtém čtvrtletí příjem dotace ze SFŽP výše podpory ERDF činní 267 038,10 Kč účtováno ----4116 NZUZ 53515319, výše podpory ze SFŽP ve výši 19 074,15 Kč účováno --- 4113 NZ UZ 53190001. Poskytnutí investičního příspěvku mikroregionu Mohelnicko účtováno: 572 0300 44 808,-Kč MD/ 349 0300 44 808,-Kč D-předpis, 6171 6349 MD/ 349 0300 D, Účtování zapůjčení zařízení od Mikroregionu Mohelnicko do podrozvahy: 951 0100 MD 89 617,Kč/ 999 951 89 617,-Kč D. Dotace na lesy (ve ýíši 60 340,-Kč +19 340,-Kč účtováno: předpis 348 300 MD/ 672 300 D , přijetí na účet obce ----- 4122 UZ 550 MD/ 348 D

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 11739528.75 1565569.00 10173959.75 10471280.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 100549.50 59443.00 41106.50 100550.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 839440.00 666733.00 172707.00 839440.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 5879196.62 430116.00 5449080.62 5259390.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 4920342.63 409277.00 4511065.63 4271900.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00636029

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 6928896.57 0.00 6928896.57 6928260.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 3900459.77 0.00 3900459.77 3900460.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1367059.90 0.00 1367059.90 1367060.00
H.4.Zastavěná plocha 45700.10 0.00 45700.10 47160.00
H.5.Ostatní pozemky 1615676.80 0.00 1615676.80 1613580.00