A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
- Změna volby syntetického účtu: Účetní jednotka v souladu s českými účetními standardy č. 703 – transfery účtovala v roce 2010 výnosy z nároků na prostředky státního rozpočtu na stranu dal SU 671 a výnosy z nároků na prostředky z rozpočtu ÚSC na stranu dal SU 672. V roce 2011 jsou v souladu s českými účetními standardy č. 703 – transfery účtovány na stranu dal SU 672 – výnosy územních rozpočtů z transferů. - Změna volby syntetického účtu: Účetní jednotka vybírá správní poplatky za osvědčení o státním občanství, které jsou následně přeposílány Jihomoravskému kraji a správní poplatky za občanské průkazy (ztráta, poškození OP ….), které jsou následně přeposílány Městu Znojmo. V roce 2010 byly závazky účtovány na účet 378 – ostatní krátkodobé závazky, v roce 2011 jsou účtovány na účet 325 – závazky z dělené správy a kaucí. - Změna volby syntetického účtu: V roce 2010 byl příděl do sociálního fondu účtován na MD SUAU 548 0342, čerpání do výše přídělu na stranu dal SUAU 548 0342 a čerpání zůstatku z minulých let na stranu dal SUAU 648 0342. V roce 2011 je příděl do SF účtován na MD SUAU 548 0342 – tvorba fondů, čerpání SF na stranu dal SUAU 648 0342 – čerpání fondů. - Změna volby syntetického účtu: V roce 2010 byl příspěvek na stravné a na ošatné účtován na MD SU 518 – ostatní služby, v roce 2011 je příspěvek účtován na MD SU 528 – jiné sociální náklady. - Změna volby syntetického účtu: V roce 2010 bylo zákonné pojištění odpovědnosti za škodu při pracovním úrazu a nemoci z povolání účtováno na MD SU 549 – ostatní náklady z činnosti, v roce 2011 je toto pojištění účtováno na MD SU 525 – jiné sociální pojištění. - Změna volby syntetického účtu: Účetní jednotka účtovala v roce 2010 výnosy z přijatých peněžních darů na stranu dal SU 649 – ostatní výnosy z činnosti. V roce 2011 novela Českého účetního standardu č. 703 - transfery finanční dary nově koncipuje též jako transfery a jsou proto v souladu s těmito účetními standardy účtovány přijaté neinvestiční finanční dary na stranu dal SU 672 – výnosy územních rozpočtů z transferů a přijaté investiční finanční dary na stranu dal SU 403 – transfery na pořízení dlouhodobého majetku. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
- Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Účetní jednotka provozuje hlavní činnost v členění dle Vyhlášky č. 323/2002 Sb., o rozpočtové skladbě. - Účetní a finanční výkazy: Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. - Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka v roce 2011 tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb., (mimo nájmy hrobových míst). Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona č. 593/1992 Sb., o rezervách pro zjištění základu daně z příjmů, účetní jednotka netvoří. - Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby (např. pojistné, právní služby). - Došlé faktury za přijatá plnění: Účetní jednotka se rozhodla, že faktury na konci roku za plnění, jejichž dodávka věcně a časově souvisí s běžným účetním obdobím a které byly přijaty do 15. dne následujícího období, budou zapsány do knihy došlých faktur běžného období. Všechny faktury došlé do účetní jednotky po tomto datu budou zapisovány do knihy došlých faktur do účetního období dle data přijetí. Došlé faktury za přijatá plnění poskytnutá v běžném účetním období, které dojdou do účetní jednotky před účetní závěrkou, ale po uzávěrce KDF, budou účtovány na vrub účtu nákladů běžného období a ve prospěch účtu 383. Došlé faktury za přijatá plnění poskytnutá v běžném účetním období, které dojdou do účetní jednotky po účetní závěrce, budou účtovány na vrub účtu nákladů období následujícího, pokud na ně nebyl vytvořen dohadný účet pasivní. - Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku: Účetní jednotka v roce 2011 nevede hospodářskou činnost a majetek v hlavní činnosti neodepisuje. V souladu s ČÚS 708 účetní jednotka provedla k 31.12.2011 dooprávkování DNM a DHM. - Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka za rok 2011 neměla účetní případ v cizí měně. - Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: Z důvodu častých změn ve výkladech MFČR a s ohledem na stav účetních předpisů účetní jednotka vydala dne 6.12.2010 interní pokyn, kterým se rozhodla, že majetek určený k prodeji nebude přeceňován reálnou hodnotou na základě ustanovení § 27 odst. 7 zákona o účetnictví. Tento interní pokyn se vztahuje i na majetek určený k prodeji před 1.1.2010, u něhož nedošlo v roce 2010 k realizaci prodeje. S ohledem na nevyjasněnost způsobu ocenění a na vysoké riziko znehodnocení účetních dat i znehodnocení výkazů a výrazné snížení možnosti srovnatelnosti mezi účetními jednotkami volí princip opatrnosti a bude postupovat dle zákona o účetnictví § 27, odst. 7. Majetek určený k prodeji bude v roce 2011 oceněn dle § 25 zákona o účetnictví. - Vyřazení majetku v roce 2011: a) prodané pozemky na účet 554; b) prodaný ostatní dlouhodobý hmotný majetek na účet 401; c) vyřazení dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku z důvodu opotřebení a fyzické likvidace na účet 401. - Způsob ocenění: a) zásoby – v pořizovacích cenách, součástí pořizovací ceny je přepravné, provize, pojistné, příp. clo. b) dlouhodobý majetek nakupovaný a pořizovaný investiční výstavbou – pořizovací cenou, tj. cenou pořízení a nákladů souvisejících s pořízením. Úroky z dlouhodobého úvěru na pořízení majetku nejsou do doby zařazení majetku do používání součástí pořizovací ceny. Účetní jednotka vychází při určení nákladů souvisejících s pořízením DM z § 55 vyhlášky č. 410/2009 Sb. Za náklady související s pořízením účetní jednotka považuje i náklady na zajištění financování DM včetně nákladů na zpracování podkladů pro žádost o financování z dotačních titulů nebo programů EU. c) pozemky převedené do vlastnictví městyse jako historický majetek dle zák. č. 172/91 Sb., ze dne 8.4.1992 jsou oceněny dle zákona č. 151/1997 Sb. o oceňování majetku a vyhlášky č. 279/1997 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 151/1997 Sb. Do majetku městyse byly zavedeny v roce 1999. d) hmotný a nehmotný IM vytvořený vlastní činností je oceňován ve skutečných pořizovacích nákladech (přímé mzdy včetně odvodů a přímý materiál). Účetní jednotka do vlastních nákladů nezapočítává správní režii. e) dlouhodobý majetek a pozemky nabyté směnou nebo bezúplatně jsou oceňovány pořizovací cenou, je-li cena sjednána ve směnné smlouvě nebo ve smlouvě o bezúplatném nabytí. Pokud ve smlouvě cena uvedena není, pak reprodukční pořizovací cenou. Součástí pořizovací ceny je i znalecký posudek a případně další náklady související s pořízením majetku. f) majetek zjištěný jako inventarizační přebytek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. g) drobný dlouhodobý nehmotný majetek – v pořizovací ceně nad 1,-- Kč do 60 tis. Kč. h) drobný dlouhodobý hmotný majetek – v pořizovací ceně nad 100,-- Kč do 40 tis. Kč, výjimku tvoří krizové mobilní telefony, které jsou evidovány v hodnotě pořízení i v případě, že cena pořízení je nižší než 100,-- Kč. i) oceňování majetku a závazků v cizí měně – není. - Technické zhodnocení: Pokud je hodnota dokončeného technického zhodnocení nižší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM), pak je tento zásah do majetku zaúčtován do nákladů. V případě, že výdaje na dokončené TZ jsou vyšší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM) a v případě, kdy součet zásahů do majetku charakteru technického zhodnocení v jednom roce ve vztahu k majetkové jednotce je vyšší než 40 tis. Kč (60 tis. Kč u DNM) se navyšuje pořizovací cena majetku. Technické zhodnocení cizího majetku se eviduje na stejném účtu, na který by byl majetek klasifikován, pokud by byl vlastněn. Technické zhodnocení v hodnotě nad 40 tis. drobného dlouhodobého majetku navyšuje pořizovací cenu majetku a majetek je klasifikován jako dlouhodobý v nové pořizovací ceně, pokud je tento postup v souladu s věrným obrazem, případně je vedeno na účtu stejném, jako by byl evidován drobný dlouhodobý majetek, pokud by původně měl vyšší pořizovací cenu. - Zmařená investice: V případě rozhodnutí o zrušení připravovaného nebo rozestavěného dlouhodobého majetku (zmařeného dlouhodobého majetku) se realizované výdaje odepíší z účtu nedokončeného dlouhodobého majetku do nákladů, a to v okamžiku rozhodnutí o ukončení pořizování tohoto majetku. - Zásoby: Účetní jednotka se rozhodla, že bude od 1.1.2011 zásoby na účtu 112 0003 – stavební materiál, zásoby na účtu 112 0005 – materiál určený k prodeji a zásoby na účtu 112 0104 – vodoměry účtovat způsobem A. Všechny ostatní zásoby materiálu i zboží jsou účtovány způsobem B. - Založené bankovní účty a jejich použití: Účetní jednotka má zřízený účet u Komerční banky – účet slouží jako základní běžný účet a současně jako účet sociálního fondu. - Peněžní fondy: Účetní jednotka má zřízený sociální fond. Účetní jednotka se rozhodla, že bude účtovat příděl do sociálního fondu na MD účtu 548, čerpání sociálního fondu bude zúčtováno na stranu dal účtu 648. - Podrozvahová evidence: V knihách podrozvahových účtů se účtuje o skutečnostech, které jsou předmětem účetnictví, avšak nejsou splněny všechny podmínky pro provedení účetního zápisu v hlavní knize, a to jak v průběhu účetního období, tak ke konci rozvahového dne. V knihách podrozvahových účtů se na podrozvahových účtech v účtových skupinách 90 až 99 v souladu s ustanoveními § 47 až 55 vyhlášky č. 410/2009 Sb., účtuje o významných skutečnostech, jejichž znalost je podstatná pro posouzení majetkoprávní situace účetní jednotky a jejích ekonomických zdrojů, které lze využít, nebo jejichž zachycení a zobrazení v účetní závěrce podává jejímu uživateli informaci využitelnou pro jeho rozhodování nebo úsudek. - Software používaný pro zpracování účetnictví: Účetní jednotka používá účetní program firmy GORDIC, který odpovídá požadavkům, uvedeným v zákoně č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a vyhlášce č. 449/2009 Sb., o způsobu, termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu, rozpočtů státních fondů, rozpočtů územních samosprávných celků, rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti, v platném znění. - Použitý způsob zaokrouhlování položek výkazů v roce 2011: V účetních závěrkách sestavovaných od účinnosti vyhlášky č. 410/2009 Sb. do 31. prosince 2010 včetně je povinností účetní jednotky stanovit způsob zaokrouhlování a tento způsob uvést v příloze v účetní závěrce (dle přechodných ustanovení § 79 odst. 9 vyhlášky č. 410/2009 Sb.). Dle sdělení firmy BNSOFT s.r.o., GORDIC DISTRIBUTOR je v závěrečném vyrovnání rozdílů AKTIV a PASIV algoritmem programu rozdíl přičten/odečten z nejvyššího objemu aktiv (viz. návod v červeně vyznačeném textu z odpovědi MF ČR). Od 1.1.2011 se účetní závěrka dle § 3 odst. 5 vyhlášky č. 410/2009 Sb., sestavuje v peněžních jednotkách české měny a vykazuje se v Kč, s přesností na dvě desetinná místa. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 53695616.03 | 46853000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 53695616.03 | 46853000.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 67711.70 | 68000.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 67711.70 | 68000.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1561001.10 | 4517000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 1416623.00 | 4373000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 144378.10 | 144000.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 6134500.83 | 7897000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 1765000.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 6080000.00 | 6080000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 54500.83 | 52000.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 49189828.00 | -43541000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 49189828.00 | -43541000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 56000.00 | 61807.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 26000.00 | 28003.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 35000.00 | 18710.02 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Všechny převody vlastnictví majetku podané na návrh na vklad do katastru nemovitostí byly k datu sestavení závěrky do katastru zapsány. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | ||
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | ||
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 242970.33 | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 3697000.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 4373000.00 | 1416623.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 6080000.00 | 6080000.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 18572000.00 | 18998500.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka neeviduje sbírky předmětů muzejní nebo galerijní hodnoty. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka vlastní lesní pozemky o výměře menší než 10 ha. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
Pohledávky za odběrateli: počáteční stav 194 tis. Kč, konečný stav k 31.12.2011 ve výši 89 tis. Kč. Z toho: vodné - 39 tis. Kč, KD - služby k nájmu - 18 tis. Kč, zdravotní středisko a SDH - přefakturace telefonních hovorů 10 tis. Kč, byty - služby k nájmu a nájemné - 14 tis. Kč, prodej plynofikace - 8 tis. Kč. | 311 |
Pohledávky za odběrateli po splatnosti v celkové výši 69 tis. Kč, z toho: 31-60 dnů po splatnosti 35 tis. Kč, 61-90 dnů po splatnosti 29 tis. Kč, nad 360 dnů po splatnosti 5 tis. Kč. | 311* |
Krátkodobé poskytnuté zálohy celkem 664 tis. Kč. Z toho: poskytnuté zálohy za stočné 14 tis. Kč, za plyn 482 tis. Kč, záloha na el.energii 114 tis. Kč, poplatek za odběr podzemní vody 50 tis. Kč. K těmto zálohám jsou dohadné položky pasivní SU 389. | 314 |
Jiné pohledávky z hlavní činnosti: počáteční stav 14 tis. Kč, konečný stav k 31.12.2011 ve výši 19 tis. Kč. Z toho: zejména místní poplatek za SKO - 18 tis. Kč. | 315 |
Jiné pohledávky z hlavní činnosti po splatnosti v celkové výši 19 tis., z toho: pohledávky roku 2008 ve výši 2 tis. Kč, pohledávky roku 2009 ve výši 3 tis. Kč, pohledávky roku 2010 ve výši 5 tis. Kč, pohledávky roku 2011 ve výši 9 tis. Kč, | 315* |
Účetní jednotka poskytla v prosinci 2010 občanskému sdružení bezúročnou půjčku ve výši 50 tis. Kč. Půjčka byla splacena v roce 2011 v plné výši. Účetní jednotka je členem tohoto občanského sdružení. | 316 |
Dodavatelé neinvestiční: počáteční stav 57 tis. Kč, obrat MD 2585 tis. Kč, obrat dal 2603 tis. Kč, konečný stav k 31.12.2011 ve výši 75 tis. Kč. Všechny neuhrazené závazky jsou splatné v roce 2012. | 321 |
Dodavatelé investiční: počáteční stav 0 tis. Kč, obrat MD 3426 tis. Kč, obrat dal 3521 tis. Kč, konečný stav k 31.12.2011 ve výši 95 tis. Kč. Všechny neuhrazené závazky jsou splatné v roce 2012. | 321 |
Krátkodobé přijaté zálohy celkem 205 tis. Kč. Z toho: přijaté zálohy na prodej pozemků 44 tis. Kč, za stočné 0 tis. Kč, za topení 141 tis. Kč, za el.energii 20 tis. Kč. K těmto zálohám jsou dohadné položky aktivní SU 388. | 324 |
UZ 14004 závazek k JMK ve výši nevyčerpané neinv.dotace na udržení akceschopnosti jednotky SDH ve výši 1226,-- Kč. Částka byla vrácena na účet Jihomoravského kraje dne 11.1.2012 | 374 |
UZ 551 přijatá inv.dotace z JMK pro jednotku SDH na zakoupení CAS ve výši 210 tis. Kč. Nákup automobilu bude v souladu se smlouvou o poskytnutí dotace realizován v roce 2012. | 374 |
UZ 98005 závazek ke SR ve výši nevyčerpané neinv.dotace poskytnuté na zajištění výdajů souvisejicích s přípravou sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 ve výši 501,90 Kč. Částka byla vrácena na účet Jihomoravského kraje dne 11.1.2012 | 374 |
Přijaté zálohy na neinvestiční příspěvky od obcí ve výši 939.200,-- Kč (příspěvek na základní školu). Příspěvek bude vyúčtován v roce 2012, k 31.12.2011 byla zaúčtována dohadná položka aktivní SU 388. | 374 |
Ostatní krátkodobé pohledávky PS 9 tis. Kč, obrat MD 1.136 tis. Kč, obrat dal 1135 tis. Kč, konečný zůstatek celkem k 31.12.2011 ve výši 10 tis. Kč. Tyto pohledávky jsou po lhůtě splatnosti, jedná se zejména o náhradu za vypravení pohřbu a náhradu za škodu na budově č.p.203. Pohledávky za příspěvkovými organizacemi - odvod z odpisů za rok 2011 ve výši 1.041 tis. Kč byly příspěvkovými organizacemi uhrazeny. | 377 |
Náklady příštích období: zůstatek k 31.12.2011 ve výši 34 tis. Kč, z toho: 31 tis. Kč - prodloužení práv k programu CODEXIS od 1.1.2012 do 31.12.2013; 2 tis. Kč - zák.pojištění osob při pracovním úrazu a nemoci z povolání | 381 |
Výnosy příštích období ve výši 150 tis. Kč - daň z příjmu za obec za rok 2011 bude příjmem roku 2012. | 384 |
Dohadné položky aktivní k 31.12.2011 celkem ve výši 2051 tis. Kč, z toho: 36 tis. Kč vodné, 14 tis. Kč stočné, 139 tis. Kč topení, 31 tis. Kč el.energie, 1448 tis. Kč - neinv.příspěvky od obcí na MŠ, ZŠ a ŠJ, 383 tis. Kč inv.dotace na rekonstrukci místní komunikace Prosiměřice ve výši uznatených výdajů dle smlouvy se SZIF. | 388 |
Dohadné položky pasivní k 31.12.2011 celkem ve výši 521 tis. Kč, z toho: 1 tis. Kč vodné, 16 tis. Kč stočné, 355 tis. Kč plyn (vypočteno dle odečtu plynoměrů), 113 tis. Kč el.energie (vypočteno dle odečtu elektroměrů), 36 tis. Kč - poplatek za odběr podzemní vody. | 389 |
Dlouhodobý úvěr od KB poskytnutý na akci "Zateplení ZŠ Prosiměřice" dle smlouvy mohla účetní jednotka čerpat úvěr do 31.12.2010 ve výši 5 mil. Kč, úvěr byl ve skutečnosti čerpán ve výši 3.947 tis. Kč, v roce 2010 byla uskutečněna 1. splátka úvěru ve výši 250 tis. Kč, zbývající část úvěru ve výši 3.697 tis. Kč byla splacena v roce 2011 dle podmínek úvěrové smlouvy. Splátky úvěru byly stanoveny vždy k ultimu kalendářního čtvrtletí, poslední splátka byla stanovena do 30.9.2015. Účetní jednotka byla povinna splatit jistinu úvěru nebo její část předčasně, jakmile obdrží dotaci od SFŽP na svůj účet, a to do 10 dní od jejího obdržení. Klient a banka se dohodli, že úroková sazba bude pohyblivá a bude odpovídat součtu 7D PRIBOR a pevné odchylky ve výši 1,64% p.a. z jistiny úvěru. | 451 |
Dlouhodobé přijaté zálohy: počáteční stav 2221 tis. Kč, obrat MD 264 tis. Kč, obrat dal 273 Kč, konečný zůstatek k 31.12.2011 je ve výši 2.230 tis. Kč (z toho: nájem bytů předplacený na 20 let - 1.659 tis. Kč a přijaté zálohy dle smlouvy o budoucí kupní smlouvě na prodej pozemků - 571 tis. Kč). | 455 |
Účetní jednotka má zřízený sociální fond, účet 419 počáteční stav 52.736,75 Kč, příděl - obrat dal 70.000,-- Kč, čerpání - obrat MD 74.034,-- Kč, konečný zůstatek sociálního fondu - účtu 419 k 31.12.2011 je ve výši 48.702,75 Kč. | 419 |
Účetní jednotka má zřízený sociální fond, běžný účet SF SU 236 počáteční stav 54.236,75 Kč, příděl - obrat MD 70.000,-- Kč, čerpání - obrat dal 74.334,-- Kč, konečný zůstatek běžného účtu SF k 31.12.2011 je ve výši 49.902,75 Kč. | 236 |
Účetní jednotka má zřízený sociální fond, účet závazků SUAU 378 0200 - příspěvek na životní pojištění ze sociálního fondu: počáteční stav 1500,-- Kč (příspěvek na živ. pojištění za prosinec 2010 byl uhrazen v lednu 2011), konečný zůstatek k 31.12.2011 je ve výši 1200,-- Kč (příspěvek na živ. pojištění za prosinec 2011 byl uhrazen v lednu 2012). | 378 |
Zařazení dokončeného dlouhodobého hmotného majetku do užívání v celkové výši 348.448,55 Kč (z toho: 168.635,-- Kč odvodnění vodárny; 114.322,55 Kč TZ - úprava hasičské zbrojnice; 17.952,-- Kč lavičky pevně spojené se zemí; 47.539,-- Kč kopírka). | 021,022,042 |
Převod dokončeného dlouhodobého hmotného majetku "Zateplení ZŠ Prosiměřice" přímo z účtu 042 k hospodaření příspěvkové organizace ZŠ Prosiměřice v celkové výši 6.881.620,-- Kč. Akce byla hrazena z dotace SFŽP a EU ve výši 4.373.465,94 Kč. | 042,401,403 |
Vyřazení DHM z důvodu likvidace ve výši 5.842,-- Kč - přípojka el.energie ke střelnici | 021,401 |
Převod DHM SU 021 na DDHM SU 028 ve výši 44.450,-- Kč - herní prvky (dětské hřiště). Dooprávkování bylo provedeno 406 MD a 088 strana dal. | 021,028 |
Pořízení pozemků dle kupní smlouvy ve výši 1810,-- Kč | 031,042 |
Bezúplatné nabytí pozemků ve výši 1830,-- Kč | 031,401 |
Zařazení pozemků z důvodu opravy chyby katastrálního úřadu ve výši 10.676,-- Kč | 031,401 |
Vyřazení pozemků v pořizovací ceně z důvodu prodeje ve výši 3.516,42 Kč | 031,554 |
Pozemky zatíženy věcným břemenem jsou evidovány v hodnotě 1.177 tis. Kč ( z toho pozemky, u kterých je zřízeno věcné břemeno a současně jsou určené k prodeji jsou evidovány v hodnotě 67 tis. Kč). Věcná břemena jsou vyznačena na listech vlastnictví. | 031 |
Pozemky určené k prodeji v celkové hodnotě 76 tis. Kč. | 031 |
Bytové jednotky zatíženy zástavním právem k zajištění pohledávky zástavního věřitele ve výši poskytnuté investiční dotace na výstavbu těchto bytových jednotek - účetní jednotka nesmí bytové jednotky po dobu 20-ti let prodat. Hodnota těchto bytových jednotek: 13 mil. Kč. Zástatní práva jsou vyznačena na listech vlastnictví. | 021 |
Nedokončený DHM celkem: počáteční stav 11.094 tis. Kč, obrat MD 3.578 tis. Kč, obrat dal 7.232 tis. Kč, konečný zůstatek 7.440 tis. Kč. | 042 |
Z toho: | 042 |
Rekonstrukce místní komunikace Prosiměřice - počáteční stav 21 tis. Kč, obrat MD 606 tis. Kč, konečný zůstatek 627 tis. Kč. | 042 |
Úprava náměstí - počáteční stav 3.256 tis. Kč, obrat MD 14 tis. Kč, konečný zůstatek 3.270 tis. Kč. | 042 |
Zateplení VÚZ Prosiměřice - počáteční stav 23 tis. Kč, obrat MD 145 tis. Kč, konečný zůstatek 168 tis. Kč. | 042 |
Kompostárna - počáteční stav 81 tis. Kč, obrat MD 30 tis. Kč, konečný zůstatek 111 tis. Kč. | 042 |
Zateplení MŠ Prosiměřice - počáteční stav 618 tis. Kč, obrat MD 2.339 tis. Kč, konečný zůstatek 2.957 tis. Kč. | 042 |
Zůstatek základního běžného účtu k 31.12.2011 je 4.080 tis. Kč (z toho je částka 2.230 tis. Kč tvořena přijatými dlouhodobými zálohami vedenými na účtu 455 - jedná se především o uhrazené nájemné na 20 let dopředu a přijaté zálohy na prodej pozemků za účelem stavby RD). | 231 |
Bezúplatné nabytí DDHM - 4 ks Dýchací přístroj Saturn S71 vč. tlakové láhve + maska - inv.č. 107-110/SDH2 v hodnotě 2840,-- Kč | 028 |
Darovací smlouva - bezúplatné nabytí DDHM pro JPO III Prosiměřice - 6 ks pláštěnka, 6 párů holínky, 4 ks opasek Fireman, 4 ks svítilna premium, inv.č. 159-178/SDH2 v celkové hodnotě 11.604,-- Kč | 028 |
Darovací smlouva - bezúplatné nabytí DDHM - Rohová sedačka a křeslo - inv.č. 1134-1135/OÚ2 v celkové hodnotě 600,-- Kč | 028 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Výnosy z prodeje služeb celkem 854 tis. Kč ( z toho: 308 tis. Kč vodné; 47 tis. přeúčtování telefonních hovorů zdravotní středisko a SDH; 455 tis. Kč služby spojené s pronájmem bytů a nebytových prostor; 26 tis. Kč pronájem hrobových míst). | 602 |
Výnosy z věcných břemen v celkové výši 2.500,-- Kč (bez DPH). Částku je nutné zvýšit o bezúplatné věcné břemeno dle smlouvy č. 15/11, které je mimo výkaz zisků a ztrát oceněno na cenu obvyklou v hodnotě 10.000,-- Kč. | 602 |
Výnosy z pronájmu celkem 716 tis. Kč (z toho: 62 tis. Kč pronájem pozemků; 650 tis. Kč pronájem bytů a nebytových prostor; 4 tis. Kč pronájem movitých věcí) | 603 |
Výnosy z prodaného zboží celkem 18 tis. Kč (z toho: 17 tis. Kč prodej žulových desek na hřbitově; 1 tis. Kč prodej pytlů na SKO) | 604 |
Výnosy z místních poplatků celkem 359 tis. Kč (z toho: 342 tis. Kč poplatek za SKO; 14 tis. Kč poplatek za psy; 3 tis. Kč poplatek z užívání veřejného prostranství) | 606 |
Prodej části pozemku p.č. 492 (nově vzniklý pozemek p.č. 492/1 o výměře 309 m2) - účet 647 - výnos 6.180,-- Kč; účet 031 - vyřazení ve výši 3.516,42,-- Kč; účet 554 - 3.516,42,-- Kč; účet 538 - uhrazená daň z převodu nemovitosti ve výši 186,-- Kč. | 647,554,538, |
Čerpání sociálního fondu 74.034,-- Kč = obrat MD účtu 419 | 648 |
Ostatní výnosy z činnosti celkem 1177 tis. Kč (z toho: 1.041 tis. Kč odvody z odpisů příspěvkových organizací; 15 tis. Kč přijatá náhrada od pojišťovny; 118 tis. Kč příspěvek na likvidaci separovaného odpadu - sklo, papír, plasty) | 649 |
Výnosy z územních rozpočtů z transferů celkem 4.230.036,10 Kč. Z toho: | 672 |
UZ 98005 - výnosy z neinvestiční dotace poskytnuté na zajištění výdajů souvisejicích s přípravou sčítání lidu, domů a bytů v roce 2011 ve výši 3.740,10 Kč | 672 |
Výnosy z dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu ve výši 2.343.300,-- Kč | 672 |
UZ 13101 - výnosy z neinv. dotace z Úřadu práce "Aktivní politika zaměstnanosti" ve výši 117.874,-- Kč | 672 |
UZ 13234 - výnosy z neinv. dotace z Úřadu práce "Aktivní politika zaměstnanosti - OP lidské zdroje a zaměstnanost" ve výši 63.000,-- Kč | 672 |
UZ 617 - výnosy z neinv. dotace JMK z programu rozvoje venkova na akci "Výměna oken na budově Úřadu městyse Prosiměřice" ve výši 127.000,-- Kč | 672 |
UZ 14004 - výnosy z neinv. dotace JMK na udržení akceschopnosti jednotky SDH ve výši 56.463,-- Kč | 672 |
Výnosy z neinvestičních přijatých transferů od obcí (příspěvek na ZŠ, MŠ, ŠJ) - 1.423.955,-- Kč | 672 |
Výnosy z neinvestičních přijatých tranferů od obcí (příspěvek na jednotku SDH) - 30.000,-- Kč | 672 |
Výnosy z přijatých neinvestičních finančních darů ve výši 64.704,-- Kč | 672 |
Spotřeba materiálu celkem 654 tis. Kč (z toho: 14 tis. Kč knihy; 244 tis. Kč DDHM; 248 tis. Kč ostatní materiál; 28 tis. Kč TZ majetku do 40-ti tisíc; 108 tis. Kč PHM) | 501 |
Spotřeba energie celkem 922 tis. Kč (z toho: 65 tis. Kč vodné, stočné; 473 tis. Kč plyn; 384 tis. Kč el.energie) | 502 |
Prodané zboží celkem 18 tis. Kč (z toho: 17 tis. Kč žulové desky na hřbitově; 1 tis. Kč pytle na SKO) | 504 |
Ostatní služby celkem 1.283 tis. Kč (z toho. 62 tis. Kč poštovné; 116 tis. Kč služby telekomunikací; 2 tis. Kč nájemné; 85 tis. Kč konzultační, poradenské a právní služby; 29 tis. Kč školení; 990 tis. Kč ostatní služby) | 518 |
Mzdové náklady celkem v hodnotě 2.843 tis. Kč. Z toho: platy zaměstnanců 2.180 tis. Kč (průměrný počet pracovníků: 11,05; průměrná mzda: 16.440 Kč), odměny zastupitelů 605 tis. Kč (počet zastupitelů 7; funkce starosty - uvolněná), ostatní osobní výdaje 58 tis. Kč. | 521 |
Zákonné sociální pojištění celkem v hodnotě 925 tis. Kč. Z toho: sociální pojištění 671 tis. Kč, zdravotní pojištění 254 tis. Kč. | 524 |
Jiná sociální pojištění celkem 9 tis. Kč, tj. zákonné pojištění odpovědnosti za škodu při pracovním úrazu a nemoci z povolání | 525 |
Jiné sociální náklady celkem 117 tis. Kč (z toho: 3 tis. Kč náhrada v době nemoci; 1 tis. Kč lékařské prohlídky zaměstnanců; 39 tis. Kč příspěvek na stravné zaměstnanců z rozpočtu; 74 tis. Kč příspěvky ze sociálního fondu) | 528 |
Jiné daně a poplatky celkem 37.968,-- Kč (z toho: 36232,-- Kč poplatek za odběr podzemní vody; 1000,-- Kč poplatek za změnu zápisu MŠ v obchodním rejstříku; 550,-- Kč správní poplatky KS a SDH; 186,-- Kč daň z převodu nemovitosti; | 538 |
Příděl do sociálního fondu ve výši 70 tis. Kč | 548 |
Ostatní náklady z činnosti celkem 86 tis. Kč (z toho: 2 tis. Kč - vratky za rozhlasové přijímače BOR; 38 tis. Kč pojistné; 6 tis. Kč poplatky OSA; 40 tis. Kč příspěvek na dopravní obslužnost) | 549 |
Náklady územních rozpočtů na transfery celkem 3.482 tis. Kč (z toho: 14 tis. Kč členské příspěvky DSO; 3.376 tis. Kč neinv. příspěvky zřízeným příspěvkovým organizacím; 10 tis. Kč investiční transfery DSO; 14 tis. Kč neinv. transfery občanským sdružením; 68 tis. Kč neinv. tranfery neziskovým a podobným organizacím) | 572 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Jmění účetní jednotky celkem: počáteční stav 63.230 tis. Kč, obrat MD 2.514 tis. Kč ( z toho: 2508 tis. Kč převod technického zhodnocení "Zateplení budovy ZŠ Prosiměřice" k hospodaření příspěvkové organizace - hrazeno z vlastních zdrojů; 6 tis. Kč vyřazení majetku z účtu 021 z důvodu fyzické likvidace) obrat dal 1.820 tis. Kč (z toho: 1.808 tis. Kč - převod poměrné části investičních dotací k dooprávkování DNM a DHM; 2 tis. Kč pozemky nabyté bezúplatně dle darovacích smluv, 10 tis. Kč zařazení pozemku - oprava chyby katastrálního úřadu; ), konečný zůstatek 62.536 tis. Kč. | 401 |
Transfery na pořízení DHM - počáteční stav k 1.1.2011 v hodnotě 19.365 tis. Kč, obrat MD 6.181 tis. Kč (z toho: 4373 tis. Kč převod technického zhodnocení "Zateplení budovy ZŠ Prosiměřice" k hospodaření příspěvkové organizace (hrazeno z dotace SFŽP a EU; 1.808 tis. Kč - převod poměrné části investičních dotací k dooprávkování DNM a DHM), obrat dal 415 tis. Kč (z toho: 383 tis. Kč dotace dle smlouvy SZIF na akci "Rekonstrukce místní komunikace Prosiměřice" - dle dohadné položky; 32 tis. Kč - bezúplatný převod projektu "Rekonstrukce stávající komunikace" od DSO). Zůstatek k 31.12.2011 v hodnotě 13.600 tis. Kč. | 403 |
Oceňovací rozdíly při změně metody počáteční stav MD 3.311 tis. Kč, obrat MD 12.794 tis. Kč (z toho: 44 tis. Kč převod herních prvků ze SU 021 na 028 - dooprávkování DDHM; 12.749 tis. Kč dooprávkování DNM a DHM k 31.12.2011 dle ČÚS č. 708). Zůstatek k 31.12.2011 MD v hodnotě 16.105 tis. Kč | 406 |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Stav |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu | 52736.75 |
G.II. Tvorba fondu | 70000.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 70000.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 74034.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 48702.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 56987897.37 | 11470261.00 | 45517636.37 | 56737000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 13527094.61 | 2247286.00 | 11279808.61 | 12924000.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 12685300.87 | 4213584.00 | 8471716.87 | 13159000.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3084714.01 | 836971.00 | 2247743.01 | 3115000.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 13869662.61 | 2210788.00 | 11658874.61 | 14673000.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 11436482.10 | 1440093.00 | 9996389.10 | 9912000.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2384643.17 | 521539.00 | 1863104.17 | 2954000.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8103827.88 | 0.00 | 8103827.88 | 8093000.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 196683.58 | 0.00 | 196683.58 | 197000.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5568056.67 | 0.00 | 5568056.67 | 5574000.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1722398.01 | 0.00 | 1722398.01 | 1716000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 616689.62 | 0.00 | 616689.62 | 606000.00 |