Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nemáme informace o tom, že by nastala skutečnost, která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnosti naší organizace.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše účetní jednotka účtuje v rámci reformy účetnictví podle zákona č.563/91 Sb. , vyhlášky č. 410/2009 Sb. v platném znění a ČÚS č. 701-707 v platném znění. V případech neupravených výše uvedenou legislativou se PO řídila předpokladem věrného a poctivého zobrazení skutečnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
DNM a DHM je evidován v pořizovací ceně. Jako DDNM je účtován majetek v ceně od 3000,- Kč do 60.000,- Kč. Jako DDHM je účtován majetek v ceně od 500,- Kč do 40.000,- Kč. O majetku v ocenění do 500,- Kč je účtováno v podrozvaze dle významnosti (účet 902). Organizace neeviduje DNM v ocenění nad 60.000,- Kč a DHM v ocenění nad 40.000,- Kč a tudíž neodepisuje. Dlouhodobý finanční majetek organizace nemá. Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách. Jako zásoby jsou vedeny potraviny ve školní jídelně a jejich úbytek je oceňován průměrnou cenou. Organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu a neúčtuje proto o opravných položkách a rezervách. Majetek ve výpůjčce je evidován na porozvahovém účtu 903. Rozdělení nákladů na hlavní a hospodářskou činnost - poskytování stravování cizím strávníků - je prováděno podílem počtu vydaných obědů minulého úč.období. O časovém rozlišení nákladů a výnosů a dohadných položkách je účtováno měsíčně (příp. při mezitímní účetní závěrce) a to u energií, vodného a stočného a to v případě, že ocenění jednotlivých položek je vyšší než 5.000,- Kč (dle vnitřního předpisu). Dohadné položky 388 jsou uvedeny ve výši skutečného čerpání nákladů na NIV a čas.rozlišení výnosů 384 u příspěvku na provoz od zřizovatele.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky86101282.8186040987.08
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9022089386.432029090.70
3.Ostatní majetek90384011896.3884011896.38
P.II.Odepsané pohledávky a závazky1153.280.00
1.Odepsané pohledávky9111153.280.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva798809.60798809.60
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943798809.60798809.60
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty86901245.6986839796.68
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99986901245.6986839796.68

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52382458.00486661.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53165227.00208579.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54117629.00181273.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nemáme informace o tom, že by existovaly skutečnosti , které by významně měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nemáme informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne,a jejichž důsledky by významně měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace nemá nemovitosti, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka nemá žádné prostředky na investičním fondu ani na fondu reprudukce majetku.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 25259820.66
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.00798809.60
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší organizace
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší organizace
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší organizace
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší organizace
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Organizace nevlastní žádný majetek dle §25, písm.k) - kulturní památky, muzejní sbírky, předměty kulturní hodnoty v ocenění 1,- Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Organizace nevlastní lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Organizace nevlastní lesní porosty.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Na MD účtu 388 byly zaúčtovány vyčerpané prostředky k 31.12.2011 z projektu 33123 EU.peníze školám ve výši 1 190 905,42 Kč. B.II.27.
Na MD účtu 401 je k 31.12.2011 účtováno o nevyčerpaných prostředcích z dotace 33123.EU peníze školám ve výši 7 308,98 Kč souběžně se zápisem D anal.účtu 414 100 RF z jiných titulů. C.I.1.
Na účtu 414 je účtováno souběžně s účtem 401 o nevyčerpané dotaci 33123 EU.peníze školám. Dále pak jsou na účet 414 (analyt.) zaúčtovány finanční dary. C.II.4.
Na účtu 374 jsou zaúčtovány fin.prostředky k vrácení UZ 33015 ve výši 15 Kč, UZ 33457 ve výši 20957 Kč. Tyto prostředky byly odvedeny v rámci finanč.vypořádání za rok 2011 na účet Plz.kraje. Prostředky z dotace 33123 - 1 198 214,40 Kč budou zúčtovány po ukončení projektu tj. k 31.8.2013. D.IV.30.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na účet 672 jsou zaúčtovány příspěvky na provoz od zřizovatele - 4 221 875,24 Kč, UZ 33015 ve výši 77 985 Kč, UZ33017 ve výši 32 000 Kč, UZ33027 ve výši 554 000 Kč, UZ33036 ve výši 57 320 Kč, UZ33123 ve výši 803 232,42 Kč, UZ33353 ve výši 19 460 000 Kč, UZ33457 ve výši 53 408 Kč. B.IV.2.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
účet 401 vykazuje zůstatek na straně MD 7 308,98 Kč. Jedná se o nevyčerpané prostředky z dotace 33123 EU.peníze školám k 31.12.2011 souběžně s účtem 414. C.I.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu229348.60
A.II. Tvorba fondu155853.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu259287.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování61432.00
3. Rekreace98000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport37476.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary20000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění40980.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1399.00
A.IV. Konečný stav fondu125914.60

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu810541.40
D.II. Tvorba fondu20885.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba20885.00
D.III. Čerpání fondu815052.42
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání815052.42
D.IV. Konečný stav fondu16373.98

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu0.00
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70831815

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00