Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 319463.64 | 296000.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 10910.50 | 11000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 308553.14 | 285000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 716866.00 | 717000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 716866.00 | 717000.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1036329.64 | 1013000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1036329.64 | 1013000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 4824600.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 25000.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - ve sledovaném období pořízen nebyl. | A.I.5. |
022- Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - na tomto účtu je veden majetek nad 40 tis. Kč - nový nákup ani vyřazení se neuskutečnilo. | A.II.4. |
028- Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 31.12.2011 - nakoupeny učební pomůcky, které byly financovány z uspořených odvodů UZ 33353 - varhany- ve výši 8.346,-- Kč , klávesy 7.000,-- Kč, trombon 8.000,- Kč , reproboxy 7.780,-- Kč | A.II.6. |
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy = 0. | B.II.4. |
315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti = 0. | B.II.5. |
348 - Pohledávky za územními rozpočty = 0 | B.II.17. |
388 - Příjmy příštích období - dobropis týkající se vyúčtování za rok 2011 - částka 140,-- Kč, příjem v lednu 2012. | B.II.26. |
388 - Dohadné účty aktivní = 0 | B.II.27. |
241 - Běžný účet - k datu účetní uzávěrky, t.j. 31.12.2011 je stav 749.520,47 Kč. | B.IV.9. |
243 - Běžný účet FKSP - k datu 31.12.2011 je18.532,55 Kč. Rozdíl mezi fondem 412 a účtem FKSP 243 je způsoben nepřevedenou tvorbou 1% za měsíc prosinec 2011 ve výši 3.455,-- Kč. | B.IV.10. |
261 - Pokladna - stav k datu 31.12.2011 je 9.517,-- Kč. | B.IV.17. |
411 - Fond odměn k 31.12.2011 = 132.758,-- Kč . V průběhu sledovaného období byl čerpán na dofinancování mzdových prostředků nepadagogických pracovníků ve výši 50.134,- Kč. | C.II.1. |
412 - Fond kulturních a soiálních potřeb - k 31.12.2011 = 21.987,55 Kč. Rozdíl mezi fondem 412 a účtem 243 je způsoben nepřevedenou tvorbou 1% za měsíc prosinec 3.455,-- Kč . | C.II.2. |
413 - Rezervní fond tvořený ze ZVH k 31.12.2011 = 22.465,65 Kč. Byl navýšen o 10.027,19 Kč, což je VH za rok 2010. Čerpán ve sledovaném období nebyl. | C.II.3. |
416 - Fond reprodukce majetku, investiční fond - k 31.12.2011=19.129,74 Kč . V průběhu I/IV čerpán na opravu investičního majetlku ve výši 10.200,-Kč. | C.II.5. |
493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období je 62.720,94 Kč. Z důvodu špatného stavu ekonomiky tohoto státu se tato situace přenáší do sociální situace jednotlivých rodin a dále pak má vliv na výběr školného. Abychom zamezili situaci, že bychom skončili se záporným hospodářským výsledkem, drasticky jsme dočasně omezili veškeré výdaje jak v oblasti energií, obnovy a nákupů učebních pomůcek, tak i v oblasti úklidových prostředků, apod. Proto se nám podařilo vytvořit kladný výsledek hospodaření, který navrhujeme převést do rezervního fondu,a který by pak byl použit při dalším zhoršení celkové situace. | C.III.1. |
431 -Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení | C.III.2. |
336 - Zúčtování s institucemi SZ a SP - za měsíc prosinec, splatné v následujícím měsíci 155.741,-- Kč. | D.IV.16. |
342 - Jiné přímé daně= zálohová daň za prosinec 2011 =36.311,-- Kč, odvod bude proveden v měsíci lednu 2012. | D.IV.18. |
374 - Přijaté zálohy na dotace - byly k datu účetní závěrky vúčtovány. | D.IV.30. |
383 - Výdaje příštích období - poplatky KB za měsíc prosinec 2011 - 206,- Kč, hrazené v lednu 2012. | D.IV.31. |
384- Výnosy příštích období - je poměrná část školného na leden šk.roku 2011/2012 - 39.550,- Kč. | D.IV.32. |
389 - Dohadné účty pasivní - na tomto účtu jsou faktury roku 2011 hrazené v lednu 2012 - celkem 15.832,14 Kč / el., plyn, telef. ap./ | D.IV.33. |
378 - Ostatní krátkodobé závazky = platy za prosinec 2011 ve výši 271.068,--Kč splatné v měsíci lednu 2012. | D.IV.34. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
501 - Spotřeba materiálu - na tomto účtu je nákup učebních pomůcek a drobného majetku do 3 tis. Kč,dále pak ostatní běžné drobné nákupy. V tomto roce škola maximálně na těchto nákupech šetřila. | A.I.1. |
502 - Spotřeba energie - náklady na el.energii, plyn, vodné a stočné za rok 2011 celkem 80.601,88 Kč. I v této oblasti byla velká úspora za plyn a el.energii, celkem asi 46 tis. Kč jak z důvodů vlastních opatření, tak i z důvodu povětrnostních podmínek. | A.I.2. |
511 - Opravy a udržování - ve sledovaném období byly opraveny učební pomůcky ve výši 14.602,- Kč/10.200,- Kč z investičního fondu/, další drobné opravy ve výši 11.878,- Kč / např. oprava kopírky, plynových kotlů, EZS, tiskárny/. | A.I.5. |
512 - Cestovné - jedná se především o cestovné na porady a semináře vedení školy. | A.I.6. |
518 - Ostatní služby - tyto náklady odpovídají běžným provozním nákladům za sledované období , rovněž s maximální možnou úsporou. | A.I.8. |
521 - Mzdové náklady - Mzdové náklady byly vyčerpány v celkové poskytnuté výši / 3182 tis.- UZ 33353, 36 tis. -UZ 33027, 14 tis - OON pro pedagogické pracovníky, dále 298 tis. - platy a 36 tis. OON - UZ 33535 pro ostatní pracovníky/. Na platy nepedagogů bylo nutné použít fond odměn a dofinancovat tak celé 2 měsíce . | A.I.9. |
524 - Zákonné sociální pojištění - čerpány v souladu se stanoveným rozpočtem,úspora 24.775,- Kč byla použita na pořízení učebních pomůcek. | A.I.11. |
525 - Jiné sociální pojištění - jsou 4,2 promile na zákonné pojištění Kooperativa. | A.I.12. |
527 - Zákonné sociálnní náklady - od 1. 1. 2011 došlo ke změně ve výši tvorby FKSP a to na 1% z HM , odvody do FKSP odpovídají čerpaným mzdovým prostředkům. | A.I.13. |
528 - Jiné sociální náklady - jedná se o dávky nemocenské, které činily 1.520,- Kč na nepedagogického pracovníka. | A.I.14. |
569 - Ostatní finanční náklady - pojištění přívěsného vozíku a běžné poplatky peněžnímu ústavu. | A.II.5. |
609 - Jiné výnosy z vlastních výkonů - = školné vybrané od žáků. | B.I.8. |
648 - Čerpání fondů - investiční fond byl čerpán na opravu učebních pomůcek 10.200,-Kč, fond odměn bylo nutné použít na dofinancování dvou měsíčních platů nepedagogických pracovníků ve výši 50.134,- Kč. | B.I.24. |
662 - Úroky - přijaté úroky z běžného účtu a účtu FKSP u Komerční banky. | B.II.2. |
672 - Výnosy územních rozpočtů z transferů - jsou dotace na přímé náklady UZ 33353, UZ 33027 na vyskokoškolákky, UZ 00020 na provoz /nájemné/ - celkem 4.849.600,- Kč - všechny uvedené dotace byly vyčerpány. | B.IV.2. |
Výsledek hospodaření běžného účetního období je 62.720,94 Kč. Z důvodu špatného stavu ekonomiky tohoto státu se tato situace přenáší do sociální situace jednotlivých rodin a dále pak má vliv na výběr školného. Abychom zamezili situaci, že bychom skončili se záporným hospodářským výsledkem, drasticky jsme omezili v tomto roce veškeré výdaje jak v oblasti energií, obnovy a nákupů učebních pomůcek, tak i v oblasti úklidových prostředků, apod. Proto se nám podařilo vytvořit kladný výsledek hospodaření, který navrhujeme převést do rezervního fondu,a který by pak byl použit při dalším zhoršení celkové situace. | B.VI.1. |
Výsledek hospodaření běžného účetního období je 62.720,94 Kč. Z důvodu špatného stavu ekonomiky tohoto státu se tato situace přenáší do sociální situace jednotlivých rodin a dále pak má vliv na výběr školného. Abychom zamezili situaci, že bychom skončili se záporným hospodářským výsledkem, drasticky jsme v tomto roce omezili veškeré výdaje jak v oblasti energií, obnovy a nákupů učebních pomůcek, tak i v oblasti úklidových prostředků, apod. Proto se nám podařilo vytvořit kladný výsledek hospodaření, který navrhujeme převést do rezervního fondu,a který by pak byl použit při dalším zhoršení celkové situace. | B.VI.4. |