Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3042115.26 | 2961169.70 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 3042115.26 | 2961169.70 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 130061.17 | 131493.17 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 130061.17 | 131493.17 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3172176.43 | 3092662.87 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3172176.43 | 3092662.87 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 8068720.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 16028322.14 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Na účtu 381- Náklady příštích období je zúčtováno časové rozlišení nákladů , které souvisejí s následujícím obdobím. | B.II.25. |
Na účtu 388 - Dohadné účty aktivní jsou zaúčtovány úroky termínovaného vkladu FKSP, za XI. a XII./2011, které mají být vyúčtovány v únoru 2012 (tříměsíční období). | B.II.27. |
Účetní jednotka má prostředky uloženy i na krátkodobých termínovaných vkladech: na účtě 35-4955210607/0100 je k 31.12.2011 zůstatek ve výši 1.364.274,03 Kč - kryje prostředky RF ze zlepšeného HV (41301) - 314.380,78 Kč, dále FO (41100) - 116.059,97 Kč, a investiční fond (41601) - 790.657,38 Kč (srovnán bude bude v I./2012 - převod na b.ú. ve výši 143175,90 Kč - odpisy a úrok za XII./2011 a oprava předpisu investiční dotace od zřizovatele). Na termínovaném účtě 8010-210657/0100 je k 31.12.2011 zůstatek ve výši 75.930,11 Kč a s b.ú. FKSP (24310) - 86.449,05 Kč kryje Fond kulturních a sociálních potřeb (412 - 165.010,73 Kč) - v I./2012 bude převedeno 9831,57 Kč z b.ú. na ú.FKSP (tvorba FKSP na XII./2011, příspěvky na stravu zam., úroky, poplatky a neuhrazená faktura). | B.IV.4. |
Rozpis obdržených investičních příspěvků od zřizovatele: - PŘELOŽKA KABELU (stavební investice) - 150.000,- + 18.720,- =168.720,- Kč - ROP - CZ.1.14/2.4.00/05.01580 - "Víceúčelový objekt pro praktickou výuku žáků a CŽV v řemeslných oborech vzdělání" - 28.800,- + 3.000,- + 2.880,- + 12.000,- + 22.000,- + 6.000,- + 5.353.578,- + 11.820,- + 2.459.922,- = 7.900.000,-. | C.I.1. |
Z rezervního fondu tvořeného z ostatních titulů (OPVK) 41401, byla v r. 2011 čerpána částka 364.607,60 Kč na překlenutí časového nesouladu mezi V a N projektu OP VK, v závěru roku byla nespotřebovaná poskytnutá dotace OPVK převedena do RF ve výši 335.454,11 Kč. | C.II.4. |
Rozpis obdržených investičních příspěvků od zřizovatele: - PŘELOŽKA KABELU (stavební investice) - 150.000,- + 18.720,- =168.720,- Kč - ROP - CZ.1.14/2.4.00/05.01580 - "Víceúčelový objekt pro praktickou výuku žáků a CŽV v řemeslných oborech vzdělání" - 28.800,- + 3.000,- + 2.880,- + 12.000,- + 22.000,- + 6.000,- + 5.353.578,- + 11.820,- + 2.459.922,- = 7.900.000,-. | C.II.5. |
Na ú.38400 Výnosy příštích období jsou prostředky z plateb kurzovného ročního Rekvalifikačního kurzu Kamnář - související s obdobím roku 2012 - ve výši 782.046,- Kč a dále nespotřebovaná částka dotačního programu od zřizovatele "Motivace pro technické vzdělávání 2011" ve výši 17.000,- Kč ( z poskytnuté částky 28.000,-bylo čerpáno v r. 2011 pouze 11.000,- Kč - kroužky pokračují do r. 2012). | D.IV.32. |
Na účet 389-Dohadné účty pasivní byl účtován kvalifikovaný odhad nevyfakturovaných nákladů na elektrickou energii, vodné, stočné a zapojení v projektu ŠIK 2010, audit účetní závěrky za r. 2011 v celkové výši 327.100,- Kč. | D.IV.33. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Na účtu 612 je mínusový zůstatek - stav polotovarů na konci období je nižší než na počátku období. | B.I.10. |
Na účtu 613 je mínusový zůstatek - stav výrobků na konci období je nižší než na počátku období. | B.I.11. |
- Na ú. 64850 byla převedena z RF (ú.41401) částka 364.607,60 Kč na překlenutí časového nesouladu v r.2011 mezi náklady a výnosy projektu OP VK . - Z RF byla na ú- 64800 čerpána částka 66.223,- z dotace Nadačního fondu TESCO na vybavení posilovny. - Z fondu oběžných aktiv byl čerpán spotřebovaný materiál z darů ve výši 44.826,- Kč. | B.I.24. |
Na účet 672 - Výnosy z nároků na prostředky rozpočtu ÚSC byly převedeny dotace poskytnuté Plzeňským krajem v celkové výši 16.028.322,14 Kč: - 4.035.000,-- Kč - příspěvek od PK na provoz (3.957.000,- provoz + 78.000,- neinvestice ROP) - 10.000,- - Kč - příspěvek od PK na podporu preventivních aktivit a výchovy k toleranci - 63.430,- Kč - ( 52.430,-- Kč - dotační program PK "Motivace pro tech.vzdělávání mládeže v r.2010"-tato její část byla v loňském roce převedena na ú. 384, jelikož byla spotřebována až v roce 2011 + 11.000,- Kč z dotačního programu PK "Motivace pro tech.vzdělávání mládeže v r.2011"-spotřebovaná v r. 2011, zbytek 17.000,- Kč z celkové dvacetiosmitisícové dotace byl převeden na VPO). Přímé dotace: - 10.601.000,-- Kč - přímá dotace UZ 33353 (čerpána v plné výši) - 129.000,-- Kč - posílení platů pedag.UZ 33027 (čerpána v plné výši) - 1.560,- Kč - kompenzace výdajů na maturity UZ 33 032 .(čerpána v plné výši) - 1.188.332,14 Kč - spotřebovaná část poskytnuté platby dotace OPVK v r. 2011 (poskytnuto v r. 2011 - 1.523.786,25 Kč, na RF převedeno 335.454,11 Kč). | B.IV.2. |