Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše příspěvková organizace účtuje podle zákona 563/1991 Sb. v pl. znění a podle vyhlášky 410/2009 Sb. Jsme příspěvková organizace
a zpracováváme čtvrtletní uzávěrky a k 31.12. zpracováváme řádnou roční účetní uzávěrku. Jsme čtvrtletní plátci DPH.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše organizace vytvořla účetní osnovu, kterou v průběhu roku pouze doplňuje o potřebné analytiky. O zásobách účtujeme způsobem A ve ŠJ i ve školní prodejně květin. Na těchto pracovištích se zpracovává denní pohyb zásob. Ve školní prodejně používáme program DUNA.
Nakoupené předměty do 3.000, - Kč účtujeme na podrozvahové evidenci na účtě 901, 902 a 903.
V naší příspěvkové organizaci provozujeme hlavní činnost - poskytování a vzdělávání a doplňkovou činnost - hostinská činnost a ubytovací služby.
V spoladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení.
V roc e 2011 došlo ke změně vykazování položek u výkazů Rozvaha, Výkaz zisků a ztrát a v příloze účetní závěrky. Výsledky výkazů jsou v jednotkách Kč na dvě desetinná místa.


A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše organizace vede účetnictví ve zjednodušené formě. Odpisový plán je zpracován v měsíci únor na celý kalendářní rok pro hlavní a doplňkovou činnost. Pro rok 2011 byl stanoven ve výši 1.789.322 Kč na hlavní činnost a 109.501,- Kč na doplňkovou činnost. Skutečná výše odpisů na hlavní činnost byla k 31.12.2011 ve výši 1.789.322,- Kč a doplňková činnost 109.740,40 Kč. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je následující : od 500,- Kč do 3.000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 901 a 902. Majetek od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč je veden na účtu 028 a 088. Dlouhodobý hmotný majetek nad 40.000,- Kč je veden na účtech 021 a 022.
K 31.12.2011 jsou stavy na podrozvahové evidenci následující :
- účet 901 - drobný nehmotný majetek 86.629,56 Kč
- účet 902 - drobný dlouhodobý hmatný majetek 6.031.128,74 Kč
- účet 903 - ostatní majetek 40.477,- Kč- jedná se o stravenky v tištěné podobě a o čipy.
- účet 951 - zapůjčený majetek ve výši 83.200,- Kč - datový digitální terminál - maturity
časového rozlišení používáme u předplatného na účtě 381, a ubytování žáků č. účtu 384.
dohadné účty používáme u spotřeby energií vždy k 31.12.
zaokrouhlování provádíme pouze u hotovostních plateb od 0,50 Kč nahoru. Rozdíly, které vzniknou účtováním řešíme haléřovým vyrovnáním účet 549.
Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost provádíme následně : dle počtu uvařených obědů pro hlavní a doplňkovou činnost vypočítáme % pro doplňkovou činnost. Takto vypočítané procento slouží k výpočtu ostatních nákladů, které v měsíci vznikly. Stejným způsobem provádíme výpočet doplňkové činnosti u ubytování .

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky6158235.305940000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90186629.5673000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9026031128.745836000.00
3.Ostatní majetek90340477.0031000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky967223.93824000.00
1.Odepsané pohledávky911967223.93824000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva83200.0083000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95183200.0083000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty7208659.236847000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9997208659.236847000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52666094.00774038.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53287230.00331931.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54221661.00306571.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V organizaci nevznikly žádné finanční situace mazi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení ÚZ.

K 31.12.2011 je hospodářský výsledek za organizaci kladný ve výši 247.327,64 Kč. V HČ vznikla ztráta ve výši 45.156,46 Kč a v DČ vznikl kladný výsledek ve výši 292.484,10 Kč.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Provozní transfer v roce 2011 ve výši 6.772.983,- Kč je nedostačující.Kladný hospodářský výsledek jsme docílili pomocí doplňkové činnosti.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Žádná nemovitost nebyla zakoupena
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý finančními prostředky. Stav IF k 31.12.2011 je ve výši 363.259,28 Kč.Finanční prostředky IF chceme použít v roce 2012 na zakoupení konvektomatu do školní jídelny.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.002039000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0033956710.05
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.009071755.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
V roce 2011 nebyl zakoupen žádný softwareA.I.2.
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek k 31.12. 2011 je ve výši 151.947,11 Kč
A.I.5.
U Pozemků je stav 23.361.404,20 Kč. Byly nám svěřeny do správy pozemky na parcele č. 147/23 k.u. Mor. Loděnice v částce 38.341,- Kč, parcela č. 147/26 k.ú. Mor. Loděnice v částce 134.640,- Kč a parcela č. 147/33 v k.ú. Mor. Loděnice v částce 31.712,- Kč a zastavěná plocha č. parcely 306/3 v k.ú. Mor. Loděnice ve výši 77.397,- Kč. V 10. měsíci 2011 došlo k úpravě poř. ceny pozemku č. p. 147/22 o částku 3.795,20 Kč.A.II.1.
Stavby - stav k 31.12.2011 je 98.336.127,73 Kč. Ve 4. čtvrtletí došlo k technickému zhodnocení kotelny ve škole U Hradiska 4 v částce 2039514,- Kč aA.II.3.
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí k 31.12.2011 je ve výši 15.518,872,17 Kč
V roce 2011 bylo zakoupeno vozidlo Renault Master FDA2 v ceně 240.000 ,- Kč a vyřazen byl celkem nepotřebný majtek v pořizovací ceně ve výši 655.094,- Kč. Za tento majetek jsme utržili částku 287.500,- Kč.Jedná s o pluh HP1 poř. cena 10.605,- Kč, zametací kartáč
poř. cena 15.939,- Kč, traktor Z 10011 v poř. ceně 168.010,- Kč, nákladní auto LIAZ poř. cena 309.150,- Kč a traktor poř. cena 129.900,- Kč.Dále byl vyřazen neopravitelný fax v poř. ceně 21.490,- Kč.
A.II.4.
Drobný dlouhodobý hmotný majetek k 31.12.2011 je 10.790.481,99Kč . U této položky došlo v roce 2011 k následujícím změnám :
nakoupený majetek : 213.909,82 Kč /4 ks tiskátny, 2 míče Kin-ball, 3 keramické tabule, 4 ks počítače, 2 ks Notebook HP,předokení rolety 4 ks, stojanová vrtačka, bezkontaktní člečka do ŠJ, kuchyňské váhy, termos nerez 10l, úhlová bruska Lednice siemens, televizor LCD HIER/
vyřazený majetek = 252.437,70 Kč /41 skříní GNOM, váledy 26 ks, 2 kancelářské stoly, monitor ACER, bruska flexa Narex, bruska úhlová ABU 156, učební modely pro autoškolu, souprava brzd a spojky Š105, altán, mobilní telefon NOKIA 5110, televizor Philips, lednička Calex, tiskátna Kyocera/.



A.II.6.
Nedokončené stavby - 684.580,- Kč Jeddná se o víceúčelové hřiště 454.580,- Kč a kovárna 230.000,- KčA.II.8.

Materiál na skladě - jedná se o potraviny ve ŠJ ve výši 76.459,18 Kč
B.I.2.
Zboží na skladě - jedná se zboží ve školní prodejně - květin ve výši 344.466,33 KčB.I.8.
Odběratelé k 31.12.2011 ve výši 1.630.700,10 Kč . Nedobytné pohledávky ve výši 491.062,86 řešíme s právníkem Judr. Štěpánkem. Jedná se o pohledávky, které jsme převzali sloučením Střední zemědělské školy.Další pohledávky starší jednoho roku ve výši 16.540,- Kč. Pohledávky do lhůty splatnosti 1.123.097,24 KčB.II.1.
Krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2011 jsou ve výši 281.491,18 Kč. Jedná se zálohy na energie a opravy, udržování, předplatné časopisů a zálohy na služby.B.II.4.
Pohledávky za zaměstnanci - k 31.12.2011 - 16.794,- Kč Jedná se o pohledávky za stravné zaměstnanců.B.II.10.
Oceňovací rozdíly - opravné položky k pohledávkám do roku 2009 ve výši 836.289,44 Kč. Jedná se převážně o pohledávky před sloučením, ke kterému došlo v pololetí roku 2005.C.I.6.
FKSP - ve výši 187.768,32 Kč.C.II.2.
Fond rezervní - k 31.12.2011 je 289.811,43 Kč - převod nevyčerpaných finančních prostředků z projektu EU.C.II.4.
Investiční fond - stav IF k 31.12.2011 je 363.259,28 Kč .C.II.5.
Výsledek hodpodaření ve výši 247.327,64 Kč za organizaci celkem. V hlavní činnosti byla ztráta ve výši 45.156,46 Kč a v doplňkové činnosti zisk 292.484,10 KčC.III.1.
Ztráta minulých let - jedná se o ztrátu, která byla převzata při sloučení v roce 2005 ve výši 3.203.180,- Kč a další navýšení vzniklo odepsáním nedobytných pohledávek
K dnešnímu dni máme nedobytné pohledávky ve výši 491.062,86 Kč, které budeme postupně odepisovat. K 31.12.2011 je ztráta minulých let 4.354.021,69 Kč. Zisk z roku 2011 bude použit na úhradu ztráty minulých let.
C.III.3.
Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 88.000,- Kč - jedná se o čipy na školní stravováníD.IV.8.
Zaměstnanci = 2.389,- KčD.IV.14.
Náklady příštích období k 31.12.2011 je 83.207,86 KčB.II.25.
ostatní krátkodobé pohledávky - k 31.12.2011 částka 226,- Kč - poplatky učtu FKSPB.II.28
Oceňovací rozdíly při změně metody - 836.289,44 Kč. Jedná se o pohledávky, které vznikly před rokem 2010.C.I.6.
Výnosy příštích období k 31.12.2011 je 32.400,- Kč Jedná se o přijaté platby za ubytování na leden 2012.D.IV.32.
Dohadné účty pasivní = 132.110,- Kč předplatné novina a časopisů na r. 2012, úrazové poj. zaměstnanců na 1.čtvrtletí 2012D.IV.33.
Ostatní krátkodobé závazky - 2.018.301,08 Kč - jedná se o mzdy za prosinec 2011, vnosy za ZD Černovír - před sloučením, penzijní připojištění zaměstnanců, úroky.D.IV.34.
Dodavatelé - 888.518,36 Kč t.jsou závazky vůči dodavatelům : po splatnosti 12.673,- Kč, do splatnosti 875.845,36 KčD.IV.5.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Spotřeba materiálu v HČ je vyšší v porovnání s rokem 2010 o 377.965,- Kč. a v DČ je nižší o 257.687,81,- Kč. K navýšení došlo u potravin, všeobecného materiálu a drobného majetku.
A.I.1.
Spotřeba energie k 31.12.2011 - energie jsou v porovníní s rokem minulým

hlavní činnost : nižší o 1.015.811,83 Kč
DČ nižší o 277.269,52 Kč
v roce 2011 nebylo provedeno vyúčtování el. energie. Do nákladů byly proúčtované pouze zálohy, které byly nižší než skutečná spotřeba.
A.I.2.
Prodané zboží - náklady v porovnání s rokem předešlým
Hlavní činnost : vyšší o 20.777,19,- Kč
A.I.4.
Opravy a udržování - náklady byly v porovbnání s rokem 2010 vyšší v HČ o 522.785,06. Zde se promítla dotace na opravy ve výši 500.000,- Kč. V DČ vyšší o 106.742,- Kč.A.I.5.
Cestovné nižší o 29.817,- Kč v HČA.I.6.
Náklady na reprezentaci jsou nižší o 481,- KčA.I.7.
Ostatní služby jsou
v HČ nižší o 73.787,42 Kč
v DČ nižší o 176.271,64Kč
A.I.8.
Mzdové náklady jsou
v HČ vyšší o 565.650,- Kč
v DČ vyšší o 421.490,- Kč
A.I.9.
Zákonné soc. poj.
v HČ vyšší o 151.964,- Kč
v DČ vyšší o 143.565,- Kč
A.I.11.
Jiné soc. poj.
v HČ nižší o 1.268,- Kč
v DČ vyšší o 448,- Kč
A.I.12.
Zákonné soc. náklady

v HČ nižší o 238.779,- Kč
v DČ vyšší o 1.324,- Kč
A.I.13.
Jiné soc. náklady
v HČ vyšší o 56.580,96 Kč, v DČ = nižší o 1.345,- Kč
A.I.14.
Jiné daně a poplatky
v HČ nižší o 250,- Kč
A.I.17.
Manka a škody
v HČ jsou o 4.775,09 vyšší jak v roce 2010. Manka vznikla ve školní prodejně - květin.
A.I.23.
Odpisy majetku
HČ vyšší o 18.400 Kč
DČ vyšší o 10.185,40 Kč
A.I.25.
Ostatní náklady
v HČ nižší o 40.418,51,- Kč a v DČ jsou nižší o 38.299,73 Kč v porovnání s rokem 2010
A.I.32.
Výnosy z prodeje vl. výrobků - výpěstky ve skleníku jsou vyšší o 77,- KčB.I.1.
Výnosy z prodeje služeb
v HČ vyšší o 335.556,03 Kč .
v DČ vyšší o 238.238,-Kč
B.I.2.
Výnosy z pronájmu - jsou vyšší o 93.126,78,- Kč v DČB.I.3.
Výnosy z prodaného zboží
- prodej zboží ve školní prodejně květin vyšší o 16.086,- Kč pouze v HČ.
B.I.4.
Smluvní pokuty a úroky z prodlení - jsou nulovéB.I.17.
Čerpání fondů- v roce 2011 bylo čerpáno z rezervního fondu pouze 8.265,- Kč, což je o 618.428,24 méně jak v roce 2010
B.I.24.
Celkové výnosy z transferů k 31.12.2011 jsou ve výši 43.028.465,05, což je o 962.571,05 Kč více jak v roce 2010. Do této částky se promítly finanční prostředky z projektu EU ve výši 95.982,- KčB.IV.2.
Náklady z odepsaných pohledávek - 142.731,02 KčA.I.31.
Opravné položky v roce 2011 byly vytvořeny v částce 4.962,- KčA.I.30.
Ostatní finanční náklady v roce 2011 v HČ činí 65.932,- KčA.II.5.
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti vyšel ztrátově ve výši 45.156,46 Kč a v DČ byl vytvořen zisk v částce 292.484,10 Kč. Celkový výsledek hospodaření za organizaci je vew výši 247.327,64 Kč.V nákladech a ve výnosech se nám promítly náklady a výnosy projektu EU v částce 95.982,- Kč. Výsledek hospodaření to neovlivnilo.Celkový zisk organizace bude použi na pokrytí ztráty z minulých let.B.VI.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu222322.48
A.II. Tvorba fondu243053.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu277607.16
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování118316.16
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary51000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění108291.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu187768.32

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu0.00
D.II. Tvorba fondu298076.43
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie289811.43
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové8265.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu8265.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání8265.00
D.IV. Konečný stav fondu289811.43

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu61998.86
F.II. Tvorba fondu4225562.40
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1899062.40
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele2039000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku287500.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3924301.98
1. Financování investičních potřeb3924301.98
F.IV. Konečný stav fondu363259.28

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby98336127.7334830791.9363505335.8062549000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1497836.001497836.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu67585282.1422100508.9345484773.2144148000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky739399.00521795.00217604.00242000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě476845.8917928.00458917.89467000.00
G.6.Ostatní stavby28036764.7010692724.0017344040.7017692000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00602035

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky23361404.200.0023361404.2023075000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2250294.000.002250294.003021000.00
H.4.Zastavěná plocha15072208.000.0015072208.0014995000.00
H.5.Ostatní pozemky6038902.200.006038902.205059000.00