Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2011. Účetní jednotka z důvodu věrného obrazu provedla plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku zápisem 406 MD / 088 D a 406 MD /078 D. Účetní jednotka vyřazovala dlouhodobý majetek v případě prodeje přes účet 553,554 a část přes účet 406.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Oceňování a vykazování: Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč. Cenné papíry a majetkové účasti: rozhodující vliv - pořizovací cena. Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté pozemky směnou v roce 2011 byly oceněny na základě znaleckých posudků. 2. Změny způsobů oceňování : Nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka neprovedla v roce 2011 účetní ani daňové odpisy. Byl však proveden dopočet oprávek u DNM a DHM k 31.12.2011 tak, aby se mohlo začít s odpisováním majetku od roku 2012. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2011 nebyly realizovány v cizí měně. Na účet města však přišla dotace z Německa z operačního programu přeshraniční spolupráce, která byla v den připsání přepočtena na Kč v příslušném denním kursu. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419).

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 154872989.73 133133000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 869452.00 0.00
3.Ostatní majetek903 154003537.73 133133000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 181646.00 419000.00
1.Odepsané pohledávky911 181646.00 419000.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 22353905.53 500000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 12848479.50 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 8512402.22 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 993023.81 500000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 177408541.26 -134052000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 177408541.26 -134052000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 248000.00 257396.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 109000.00 112529.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 71000.00 94348.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 489327.94
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 1324000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 11487597.78
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 4711000.00 3923000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 31000.00 30638.50
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 1000.00 494400.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 103756000.00 136081442.47

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1118937.00

D.7.Výše ocenění lesních porostů
63779409.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v roce 2011 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem. V roce 2011 byl zapsán převod lesní pozemků od Lesů ČR v rámci převodu historického majetku městu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Položka A.II.8, Účet 042: Ke zvýšení stavu na účtu nedokončeného dlouhodobého hmotného majetku došlo vlivem rozpracovanosti DHIM a to hlavně u stavby - rekonstrukce bývalého hotelu Sever. Položka A.III.7, Účet 069: U ostatního dlouhodobého finančního majetku došlo ke zrušení smlouvy mezi městem a ČSOB o obhospodařování cenných papírů. Zbytek finanční částky po zaplacení odměny a poplatků ve výši 15 499,95 Kč byl poukázán na účet města. Položka B II.1., Účet 311: Ke zvýšení stavu na účtu odběratelů došlo hlavně vlivem nezaplacením faktury od firmy CL-Evans ve výši 44 679,75 Kč a faktury od obce Kravaře ve výši 20 000,- Kč. Položka B.II.6.,Účet 316: Byla poskytnuta návratná finanční výpomoc příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Cvikov ve výši 1 324 000,- Kč. Položka B.II.27, Účet 388: Ke zvýšení stavu na dohadném účtu aktivních došlo vlivem zaúčtování dotací na opravy a rekonstrukce mostů a hotelu Sever, kde konečné vyúčtování bude v roce 2012. Položka B.IV.11, Účet 231: Ke zvýšení stavu finančních prostředků na základním běžném účtu došlo hlavně vlivem přijetím krátkodobého úvěru na akci rekonstrukce bývalého hotelu Sever ve výši 11 487 597,78 Kč. Položka B.IV.12, Účet 236: Ke snížení stavu finančních prostředků na běžných účtech fondů ( hlavně na fondu rozvoje a rezerv ) došlo vlivem použití finančních prostředků na předfinancování dotačních investičních akcí. Například na předfinancování investiční akce rekonstrukce bývalého hotelu Sever ve Cvikově bylo na zvláštní účet převedeno z fondu rozvoje a rezerv 6 200 000,- Kč a na předfinancování investiční akce na zateplení příslušných budov bylo na zvláštní účet převedeno z fondu rozvoje a rezerv 500 000,- Kč. Položka C.I.1, Účet 403: Zahrnuje předpokládané přijetí investičních dotací. Položka C.I.6, Účet 406: Na tomto účtu je zaúčtováno dooprávkování majetku a část nákladů na opotřebení prodaného majetku ze zůstatkové ceny ( 40% ). Položka C.I.8, Účet 408: Zahrnuje vyřazení majetku, který byl prodán do roku 2009. Položka C.II.6, Účet 419: Ke snížení stavu na účtech fondů došlo vlivem použití finančních prostředků na předfinancování dotačních investičních akcí. Položka D.IV. 1., Účet 281: Ke zvýšení stavu cizích zdrojů došlo vlivem přijetí krátkodobého úvěru na akci rekonstrukce bývalého hotelu Sever ve výši 11 487 597,78 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Položka: A.I.23.: Účet 547 - obsahuje náklady na zmařené investice ve výši 846 985,- Kč. Položka: A.I.27.: Účet 553 - zahrnuje zůstatkovou cenu prodaného dlouhodobého hmotného majetku, jehož značný prodej se uskutečnil v tomto roce. V roce 2011 bylo prodáno mimo jiné 62 panelových bytů. Položka: A.III.2.: Účet 572 - obsahuje dotace zřizovaným příspěvkovým organizacím a dále dotace a dary nevýdělečným organizacím. Položka: B.I.22.: Účet 646 - zahrnuje výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku, přičemž v roce 2011 se začaly ve značné míře prodávat vybrané městské byty a některé budovy.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 9133721.49
G.II. Tvorba fondu 420206.26
1. Přebytky hospodaření z minulých let 413000.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 7206.26
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 8591744.00
G.IV. Konečný stav fondu 962183.75

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 158697359.60 32237124.00 126460235.60 155196000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 16487591.57 5206475.00 11281116.57 17838000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 46085323.34 16823101.00 29262222.34 43843000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3745564.70 1498228.00 2247336.70 1677000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 39305015.38 4710548.00 34594467.38 27082000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 22235145.21 830507.00 21404638.21 35051000.00
G.6.Ostatní stavby 30838719.40 3168265.00 27670454.40 29705000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00260410

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 20576553.49 0.00 20576553.49 18125000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 3048290.26 0.00 3048290.26 1538000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 8245969.28 0.00 8245969.28 7527000.00
H.4.Zastavěná plocha 2312715.40 0.00 2312715.40 2882000.00
H.5.Ostatní pozemky 6969578.55 0.00 6969578.55 6178000.00