Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Ministerstvo dopravy (dále jen MD) postupuje při vedení účetnictví podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb. v platném znění, vyhlášky č.410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou organizačními složkami státu a Českých účetních standardů pro organizační složky státu.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
K 31. 12. 2011 došlo ke změně účetních metod a postupů na základě vyhlášky č. 410/2009 Sb. Jedná se zejména o změny v evidenci majetku, zaúčtování oprávek k dlouhodobému majetku, zaúčtování oprávek k dlouhodobému drobnému hmotnému i nehmotnému majetku, účtování dohadných položek aktivních, týkajících se transferů poskytnutých ze zahraničí.
Účet 021 zvýšení IČ 30000 budova MD o 56 624 tis. Kč - do budovy Ministerstva dopravy bylo přesunuto nesprávně evidované technické zhodnocení budovy, které bylo v minulosti na jiných inventárních číslech, popř. majetkových skupinách. Z majetkové skupiny 022 byl přesunut majetek s pořizovací cenou do 40 tis. Kč do majetkové skupiny 028. Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek, který nesplňoval podmínky evidence Drobného dlouhodobého mjaetku byl vyřazen, ostatní byl v souladu s vnitřním předpisem převeden v majetkové evidenci do majetkové skupiny 028.
Na účty 07x, 08x oprávky dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku byly proti účtu 406 oceňovací rozdíly při změně metody zaúčtovány oprávky k dlouhodobému nehmotnému a hmotnému majetku ve výši 616 655 tis. Kč.
Účet 941 Dlouhodobé podmíněné pohledávky k transferům ze zahraničí zvýšení o 84 478 447 tis. Kč
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Za dlouhodobý nehmotný majetek (DNM) je považován majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a poř. cena převyšuje částku 60 000 Kč. Nakoupený majetek je vykázán v poř. cenách. Technickým zhodnocením (TZ) je výdaj na rozšíření vybavenosti, použitelnosti nebo změnu účelu majetku, který převyšuje částku 60 000 Kč za rok u jednoho DNM a zvyšuje jeho vstupní cenu. Majetek, jehož doba použitelnosti je delší než 1 rok a poř. cena v rozmezí od 100 Kč do 60 000 Kč je považován za dlouhod. drobný nehmot. majetek. DNM je odepisován rovnoměrně na základě jeho předpok. životnosti následujícím způsobem: Software 8 let, 30 let, Ocenitelná práva 8 let, 15 let. Nakoupený dlouhodobý hmotný majetek (DHM) je vykázán v poř. cenách, které zahrnují cenu, za kterou byl majetek pořízen, včetně nákladů s jeho pořízením souvisejících. DHM vytvořený vlast. činností se oceňuje vlast. náklady. DHM obsahuje pozemky bez ohledu na výši ocenění, stavby bez ohledu na výši ocenění a dobu použitelnosti, kultur. předměty bez ohledu na výši ocenění a samostat. mov. věci a soubory mov. věcí se samostat. technicko-ekonomickým určením (stroje, přístroje a zařízení) s dobou použitelnosti delší než jeden rok a ocenění jedné položky převyšuje částku 40 000 Kč, včetně technického zhodnocení (TZ) tohoto majetku, jehož ocenění jedné položky převyšuje částku 40 000 Kč. TZ je výdaj na modernizaci, rozšíření vybavenosti nebo použitelnosti majetku převyšující částku 40 000 Kč za rok u jednoho DHM a zvyšuje jeho vstupní cenu. DHM je odepisován zjednoduš. v souladu s přílohou č. 2 a 3 k ČÚS č. 708. DNM a DHM se odepisuje od měsíce následujícího po měsíci, kdy byl zařazen. Náklady na opravy a údržbu DHM se účtují přímo do nákladů. Majetek, jehož poř. cena činí 3 000 Kč až 40 000 Kč včetně a doba použitelnosti je vyšší než jeden rok, je evidován jako drobný dlouhod. hmotný majetek. U nábytku, elektr. spotřebičů a mob. telefonů není dolní hranice poř. ceny stanovena. Zásoby se vykazují v poř. cenách, náklady na pořízení zásob zahrnují veškeré náklady na jejich pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících. Pro úbytky zásob je používána metoda váž. průměru. Účtování poř. a úbytku zásob ve skladech agendy řidičů, vozidel, BESIPu, kancel. materiálu a darů se provádí podle způsobu A. Účtování poř. a úbytku zásob v příručních skladech se provádí podle způsobu B. Pohledávky a závazky jsou účtovány v poř. ceně, zah. pohledávky a závazky jsou účtovány v zahr. měně i v CZK. Na pohledávky po splatnosti jsou tvořeny opr. položky ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splat. dané pohledávky. Na doh. účty aktivní jsou účtovány zejména odhady výnosů z transferů ze zahr. ve výši výdajů čerpaných v přísluš. roce očištěných o příjmy, týkající se přísluš. roku. Na doh. účty pasivní jsou účtovány předpokl. náklady vyplývající ze záloh na transfery a z odhadů nevyfak. nákladů, týkajících se r. 2011. Stanovené modelové účetní souvztažnosti jsou definovány tak, aby nedocházelo k porušení zákazu vzájemnému zúčtování ? postup dle § 68 vyhlášky č.410/2009 Sb. v platném znění. Započítat lze až splatné závazky a pohledávky. Okamžik (den) zaúčtování účet. případu odpovídá okamžiku zpracování. Majetek a závazky vyjádřené v cizí měně se přepočítávají na českou měnu pevným kurzem deviz. trhu stanoveným ČNB, a to k 1. 1. přísluš. roku. Analyt. evidence faktur, na kterých je částka vyjádřena v cizí měně, je vedena v inform. systému. Plat. karty ČSOB na nákup zboží a služeb v tuzemsku nebo cizině se poskytují vybraným zaměstnancům. Tyto osoby podléhají schválení ministra. Držitel plat. karty dokládá nákup zboží a služeb. Plat. karty CCS slouží především k nákupu pohon. hmot. Kurz. rozdíly se účtují během roku podle svého charakteru na vrub nebo ve prospěch účtu nákladů u závazků, na vrub nebo ve prospěch účtu příjmů u pohledávek, k rozvah. dni se pohledávky a závazky v zahr. měně přepočítají kurzem k 31. 12., zjištěné kurz. rozdíly se účtují do nákladů nebo výnosů.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1200679.7713491974.06
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011200679.771193069.77
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.0012298904.29
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva84482426249.9644639832.17
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93326786.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9343945772.1544639832.17
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94184478447291.810.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9496400.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku18963.501641738.28
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.00142561.16
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96818963.501499177.12
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva56585641658.5717330835811.60
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.002526182.27
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9721380000.90557260.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.00230043534.01
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97432384288310.34957712401.33
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.0052441503.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976126693237.6365396976.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.00102563481.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.0070995001.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9842881280109.700.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.0015848599472.99
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98621192000000.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-27897966307.6617245994423.65
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99927897966307.6617245994423.65

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti525698997.006599204.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění532450561.002825570.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů542638074.003343617.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Po rozvahovém dni došlo k zastavení řízení mezi žalobcem Evropská vodní doprava - SPED s.r.o. a žalovanou Českou republikou - Ministerstvem dopravy o náhradu škody ve výši 415 228 972,- Kč a k zastavení řízení mezi žalobcem Antonínem Dobiášem a žalovanou Českou republikou o náhradu škody ve výši 22 067 355,- Kč. Výše uvedené soudní spory jsou k 31.12.2011 vedeny na podrozvahovém účtu 979.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Dlouhodobý nehmotný majetek, dlouhodobý nehmotný drobný majetek, ocenitelná práva - z důvodu změny metody byly vytvořeny oprávky k tomuto majetku ve výši 96 035 tis. Kč.A.I
Dlouhodobý hmotný majetek - cena disponibilního majetku (majetek MD ve Žďáru nad Sázavou) byla znovu snížena o 297 tis. Kč (celkem o 10 377 tis. Kč) na částku 3 951 tis. Kč.A.II.3.
Z důvodu změny metody byly vytvořeny oprávky k dlouhodobému hmotnému majetku a k dlouhodobému drobnému hmotnému majetku ve výši 519 620 tis. Kč.A.II.
Dlouhodobý finanční majetek, majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - 20 ks akcií společnosti České dráhy, a.s..A.III.
Pohledávky za odběrateli tvoří pohledávky za nájemci prostor v budově MD, pohledávky související s majetkem MD v Hamburku a pohledávky, u kterých je Ministerstvo dopravy právním nástupcem po zrušené organizační složce Stavební obnova železnic. Pohledávky po zrušené organizační složce Stavební obnova železnic jsou po splatnosti a jsou právně vymáhány. Na pohledávky po splatnosti vyšší než 90 dnů jsou tvořeny opravné položky ve výši 10% za každých ukončených devadesát dnů po splatnosti dané pohledávky.B.II.
Byly vytvořeny dohadné položky aktivní na předpokládané příjmy z transferů ze zahraničí ve výši výdajů příslušných k transferům ze zahraničí uskutečněných v roce 2011.
V krátkodobém finančním majetku je evidován v jiných běžných účtech zejména depozitní účet MD, který se používá v souladu s § 46 zákony č. 218/2000 Sb.
B.II.27.
Do jmění účetní jednotky byly z důvodu změny metody převedeny dotace na pořízení dlouhodobého majetku.C.I.1.
K 1. 1. 2011 byly poprvé vykázány agregované příjmy a výdaje minulých let.C.I.4.
Oceňovací rozdíly při změně metody byly navýšeny o oprávky dlouhodobého majetku.C.I.6.
Opravy chyb minulých období obsahují zejména opravu účtování faktury ve výši 4 294 tis. Kč, která byla v roce 2009 zaúčtována do nákladů, ale patřila na pořízení investic. Oprava byla provedena v roce 2010. V roce 2011 bylo opraveno účtování dohadných položek vytvořených k 31. 12. 2010. Dohadná položka ve výši 888 tis. Kč byla zaúčtována do nákladů, přestože se jednalo o technické zhodnocení dlouhodobého nehmotného majetku.C.I.8.
Účet 374 Přijaté zálohy na transfery ze zahraničí obsahuje zejména zálohy na komunitární program eCall.C.IV.30.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
V opravách a udržování jsou vykazovány zejména náklady na údržbu silnic I. třídy ve výši 1 026 446 tis. Kč.A.I.5.
Ostatní služby jsou tvořeny zejména náklady na poskytování IT služeb a poradenství a konzultace.A.I.8.
Pokuty a penále obsahují penále ve výši 9 500 tis. Kč za porušení rozpočtové kázně.A.I.20.
Položka obsahuje snížení tvorby opravných položek, jejichž zaúčtování v roce 2010 nebylo v souladu s § 23, odst. 2 vyhlášky 410/2009 Sb.A.I.30.
Ostatní náklady z činnosti představují náklady na kompenzaci slev jízdného ve veřejné dopravě.A.I.32.
Náklady na nezpochybnitelné nároky na prostředky státního rozpočtu tvoří dohadné položky pasivní na transfery a náklady na dotaci "Program zvyšování efektivity a bezpečnosti silničního provozu"A.III.1.
Položka obsahuje zejména výnosy z prodeje nemovitého majetku ŘSDB.I.25.
Položka obsahuje úroky z držení finančních prostředků přijatých z EU na bankovní účty Ministerstva financí.B.II.2.
Výnosy z nezpochybnitelných nároků na prostředky státního rozpočtu tvoří především dohadné položky aktivní na zahraniční transfery.B.IV.1.
Výsledek hospodaření je oproti roku 2010 ovlivněn zejména vyšší tvorbou dohadných položek aktivních k zahraničním transferům a nižšími náklady na nezpochybnitelné nároky na prostředky státního rozpočtu.B.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu270239.60
A.II. Tvorba fondu2151586.84
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu2151586.84
A.III. Užití fondu2250213.70
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování998656.20
3. Rekreace113620.00
4. Kultura, tělovýchova a sport169549.50
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění913848.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu54540.00
A.IV. Konečný stav fondu171612.74

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu60527256.48
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu4701606.38
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové4701606.38
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu55825650.10

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby558400599.71221215848.00337184751.71490524311.63
G.1.Bytové domy a bytové jednotky17419440.006967777.0010451663.0017419440.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky306478778.08122591549.00183887229.08238602490.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4682578.791873032.002809546.794682578.79
G.5.Jiné inženýrské sítě19633342.267853338.0011780004.2619633342.26
G.6.Ostatní stavby210186460.5881930152.00128256308.58210186460.58

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 66003008

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky206266037.530.00206266037.53182861147.53
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2742211.000.002742211.002742211.00
H.4.Zastavěná plocha25973012.380.0025973012.3825973012.38
H.5.Ostatní pozemky177550814.150.00177550814.15177525924.15