Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

*Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

*Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace,granty, příspěvky i finanční dary*Poskytnuté transfery se účtují do nákladů(572), přijaté transfery do výnosů(672), investiční přijaté transfery se účtují na účet (403)*Investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO účtován na účet 401*V roce 2011 se zálohy na transfery účtovaly přímo na účet 231/374*účet 346 Pohledávky za ústředními rozpočty* účet 348 Pohledávky za územními rozpočty*účet 347 Závazky k ústředním rozpočtům* účet 349 Závazky k územním rozpočtům-jak účtty 346-349, tak účty záloh transferů m373 a 374 se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky*Průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH*Došlo ke změnám v inventarizaci majetku a závazků v návaznosti na vyhlášku č. 270/2010 Sb. o inventarizaci k 31.12.2011*
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

*Při prodeji pozemku, plynovodu z majetku obce je oceněn reálnou hodnotou dle ceny stanovené zastupitelstvem obce při rozhodnutí o prodeji pozemku, plynovodu*Do pořizovací ceny dlouhodobého hmotného majetku nejsou účtovány úroky.DHM pořízený koupí a inv. výstavbou je oceněn cenou pořízení nákladů souvisejících s pořízením*Účetní jednotka v roce 2011 neodepisuje majetek* Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala *Účetní jednotka o kurzových rozdílech neúčtovala *Účetní jednotka o časovém rozlišení účtuje na účtech 381 Náklady příštích období, 384 Výnosy příštích období, 385 Příjmy příštích období,388 Dohadné účty aktivní, 389 Dohadné účty pasivní, účtuje podle Směrnice časového rozlišení č. 2/2010* *Účetní software Gordic Jihlava zaokrouhluje automaticky. V případě, že vznikne rozdíl mezi A a P, tento se zaúčtuje do vlastního jmění účetní jednotky.*Účetní jednotka účtuje na podrozvahových účtech 901 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek,903 Ostatní majetek, 931 Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji DHM, 942 Krátkodobé podmíněné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům, 951 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva,973 Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv, 974 Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv*Ke dni sestavení účetní závěrky účetní jednotka zaúčtovala oprávky k DHM 406/081,082 a transfery k oprávkám 403/401*Zásoby účtování způsob B*ke dni sestavení účetní záverky účetní jednotka účtovala o opravných položkách 556/194*

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 46510681.25 46268000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 32071.90 36050.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 434466.97 434030.00
3.Ostatní majetek903 46044142.38 45797920.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1907115.00 1907120.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 1907115.00 1907120.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 48417796.25 -48175120.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 48417796.25 -48175120.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 54010.00 55793.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 24350.00 24664.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 20300.00 33362.22

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

*Účetní jednotka nepoužila účet 406 k opravám účetních případů minulých let.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

*Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Takový případ ke dni sestavení uzávěrky není.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

účtení jednotka není příspěvkovou organizací.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 122979.80
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 388000.00 124000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 15101000.00 16884627.79

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
*Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
*Účetní jednotka nemá náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
*Účetní jednotka nemá náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
*Účetní jednotka nemá náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
*Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
*Účetní jednotka nevlastní více než 10 ha lesních pozemků.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

*Üčetní jednotka používá účet 374 k účtování o přijatých zálohách na transfery,dotace z MMR,dotace na sčítání lidu.
D. IV. 30.

*Účetní jednotka eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky.
C I. 1.

*účetní jednotka na účtu 349 účtuje krátkodobé závazky vůči PO Zš a Mš Dubicko,dopravní obslužnost
D IV. 22.

Ke dni sestavení účetní závěrky účetní jednotka zaúčtovala:

*oprávky ke stavbám k účtu 021 406/081
A. II. 3.

*oprávky k samostatným movitým věcem a souborům movitých věcí k účtu 022 406/082
A. II. 4.

*transfery k oprávkám 403/401
C I. 1.

*účetní jednotka na účtu 403 účtovala investiční dotaci z MMR 17 TI Dubicko
C. I. 3.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

*Neinvestiční náklady na žáky, dotace ze SR na výkon státní správy a školství, příspěvek ÚP VPP OPLZZ. účet 672
B. IV. 2.

*Odpisy ZŠaMŠ Dubicko,oceňovací rozdíly - prodej pozemků, prodej plynovodu,příspěvky za zpětný odběr účet 649
B I. 25.

*Neinv. příspěvek ZŠaMŠ Dubicko, Členský neinv. příspěvek Vodovod Pomoraví, Člen. přísp. Svazku obcí MiZ účet 572
A. III. 2.

*Připojení odběrného místa Na Tvrzi účet 549
A. I. 32.

*účet 553 a účet 646 prodej majetku STL plynovod Na Tvrzi
A. I. 27.B.I.22.

*účet 554 a účet 647 prodej pozemků
A.I.28.B.I. 23.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 34164.36
G.II. Tvorba fondu 25421.15
1. Přebytky hospodaření z minulých let 25421.15
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 40199.00
G.IV. Konečný stav fondu 19386.51

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 54493185.56 12165857.00 42327328.56 63383240.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 2322573.90 552024.00 1770549.90 2322570.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3149093.58 1259638.00 1889455.58 3149090.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3003083.63 1065893.00 1937190.63 7045230.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 8153337.27 2637039.00 5516298.27 7774100.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 33076368.28 6281453.00 26794915.28 42816230.00
G.6.Ostatní stavby 4788728.90 369810.00 4418918.90 276020.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8293131.14 0.00 8293131.14 8650930.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 119407.40 0.00 119407.40 119410.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 5894822.87 0.00 5894822.87 6247310.00
H.4.Zastavěná plocha 1881617.07 0.00 1881617.07 1885000.00
H.5.Ostatní pozemky 397283.80 0.00 397283.80 399210.00