A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Používané účetní metody odpovídají nepřetržitému pokračování činnosti účetní jednotky. Účetní jednotka se bude i do budoucna věnovat účelu pro který byla zřízena, tj. výchově a vzdělávání. Účetní jednotka se řídí platnou legislativou - zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, novelizovaným zákonem č. 410/2010 Sb., prováděcí vyhláškou č. 410/2009 Sb., novelizovanou vyhl. č. 435/2010 Sb., technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., novelizovanou vyhl. č. 434/2010 Sb. U neinvestičních transférů bez vypořádání provádí účetní jednotka měsíčně časové rozlišení výnosů, u neinvestičních transferů s vypořádáním v běžném roce vytváří dohadné položky také měsíčně. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Pro rok 2011 byly převedeny počáteční stavy našeho účetnictví v účetním programu Fenix, naše organizace má smlouvu o užití, implementaci a provozní podpoře informačnícho systému FENIX s firmou Asseco Solutions, a.s., program je průběžně aktualizován dle platných novelizovaných zákonů a vyhlášek. Dodržujeme účtovou osnovu včetně závazných analytických účtů. Hlavní účel, pro který byla naše příspěvková organizace zřízena územně samosprávným celkem, zůstává beze změn. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka hospodaří dle rozpočtu Olomouckého kraje na rok 2011. Veškeré používané metody jsou uvedeny ve vnitřních účetních směrnicích, které účetní jednotka aktualizuje v návaznosti na změny předpisů. Účetní jedotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu podle § 9 Zákona č. 410/2009, nesestavuje přehled o peněžních tocích, přehled o změnách vlastního kapistálu. ÚJ nemá žádné nedobytné dlouhodobé pohledávky a závazky. Splatné závazky na sociální zabezpečení a příspěvek na státní politiku zaměstnanosti, splatné závazky veřejného zdravotního pojištění a evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů jsou rozepsány v tabulkové části přílohy. Účetní jednotka hospodaří s majetkem ve vlastnictví zřizovatele, veškerá majetková práva jsou vymezena ve zřizovací listině. ÚJ odepisuje majetek účetními odpisy. Zřizovatel jí zasílá na základě odpisového plánu příspěvek na odpisy , stanovuje odvod z odpisů pro příspěvkovou organizaci. V roce 2011 to je 75 % ze zaslaných odpisů. Odpisy i odvody z odpisů jsou pro příspěvkovou organizaci závaznými ukazateli. Pro rok 2011 nám byl stanoven další závazný ukazatel - odvod z investičního fondu /spolufinancování investiční akce/ "Vyšší odborná škola s Střední škola automobilní , Zábřeh, U Dráhy 6 - Střecha kinosálu a příslušenství" / ve výši 150 000,- Kč. Tato částka byla odvedena dne 21. 6.2011. Pořízený majetek oceňujeme v našem zařízení pořizovací cenou, vlastními náklady ( v případě ocenění majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizovací cenou. ÚJ účtuje o pořízení a úbytku zásob podle způsobu A. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7 000,-Kč a drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1000,- Kč účtujeme na podrozvahových účtech. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3816051.60 | 3674000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 477342.98 | 476000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3338708.62 | 3198000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3816051.60 | 3674000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3816051.60 | 3674000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 680505.00 | 645075.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 294262.00 | 276481.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 250630.00 | 233309.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem setavení účetní závěrky nedošlo ke skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné nejisté situace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ve vykazovaném období neproběhly žádné pohyby na nemovitém majetku ve vlastnictví Olomouckého kraje. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond máme krytý pohledávkou za Union bankou ve výši 224 183,35 Kč. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | 0.00 | |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 28166411.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 333330.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 7878750.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | 0.00 | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
A.I.5. Ve vykazovaném období byl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek za 7 788,-Kč. Jedná se o diagnostiku pro darovaný osobní automobil Hyundai - učební pomůcku. | A.I.5. |
A.II.3 V měsíci listopadu 2011 proběhlo zařazení ukončené investiční akce na majetkové účty 021-Stavby - budovy pro služby obyvatelstvu. ve výši 1 503 556,- Kč. Název investiční akce byl:" Vyšší odborná škola a Střední škola automobilní, Zábřeh, U Dráhy 6 - střecha kinosálu a příslušentví". Na tuto investiční akci odvedla škola zřizovateli částku ve výši 150 000,- Kč A.II.4 Ve vykazovaném období byl pořízen majetek na účet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí za 206 890,- Kč. Jednalo se o nákup osobního automobilu Fabia pro výuku autoškoly, dále byl pořízen traktor Karsit 22/102 HX pro zabezpečení nutné údržby zeleně a přilehlých prostor ke škole v zimních měsících. A.II.6 Na účet 028 20 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek (inventář) byl pořízen majetek za 921 365,58 Kč. Jednalo se o:dílenské vozíky, židle, šatní skříně pro žáky, postele, matrace - obnova vybavení na domově mládeže, radiomagnetofon, navigace, svářečka, sady šroubováků. Na účet 028 21 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek (učební pomůcky) byl pořízen majetek za 312 542,41 Kč. Jednalo se o projektory, projekční plátna, pylonové tabule, moduly vysokého napětí, televizor, sestavy analogových modulů, monitory LCD. Za 4. čtvrteltí nebyl vyřazen žádný drobný dlouhodobý hmotný majetek. | A.II. |
Dlouhodobé pohledávky ve výši 22 tis.Kč vedeme u poskytnuté zálohy za karty CCS. | A.IV.3. |
Účet 112 - Materiál na skladě představuje nakoupený materiál na režijní provozní výdaje školy, na produktivní práci žáků. | B.I.2. |
B.II.1. Ke dni 31.12. 2011 máme pohledávku po lhůtě splatnosti za Terezínskou iniciativou IČO 14868393, Maiselova 18, 110 00 Praha 1 ve výši 19 650,- Kč. Tato částka byla uhrazena dne 16. 1. 2012. B.II.4. Krátkodobé poskytnuté zálohy ve výši 112 685,64 Kč máme na nevyfakturované energie. B II.25 Náklady příštích období ve výši 45 464,48 Kč jsou na předplatné časopisů, novin na rok 2012, zákonné pojištění vozidel na rok 2012 B.II.28 2 421 169,97 Kč představuje pohledávku za UNION bankou. | B.II. |
U Komerční banky máme vedeny 3 účty. Samostatný účet máme na prostředky FKSP. Jako doplňkovou součást běžného účtu máme u Komerční banky Profi spořící účet Bonus, kde máme zvýhodněné úročení. | B.IV. |
C.II.1.Fond odměn - není finančně kryt částkou ve výši 8 600,- Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. C.II.2 FKSP -rozdíl mezi finančním krytím a fondem ve výši 3 482,26 Kč je z důvodu úhrady faktury za obědy v měsíci leden 2012 (4 720,-Kč), nepřevedených poplatků, úroků z účtu (117,74 Kč), příděl 1% z DČ a náhrad (1060,-Kč), doplatek za obědy (60,-Kč) C.II.3 Rezervní fond - není finančně kryt částkou ve výši 221 957,62 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. C.II.5 Investiční fond- není finančně kryt částkou ve výši 224 183,35 Kč z důvodu pohledávky za Union bankou. | C.II. |
Hospodaříme podle schváleného rozpočtu Olomouckého kraje. Za obodbí do 31. 12. 2011 jsme dosáhli zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 223 709,25 Kč v HČ a 79 688,51 v DČ. Zlepšený výsledek hospodaření běžného účetního období celkem je 303 397,76 Kč.Podrobný rozpis výsledku hospodaření v členění na hlavní a doplňkovu činnost je rozepsán v doplňujících informacích k položkám výkazu zisku a ztrát - B.VI.1. - Výsledek hospodaření před zdaněním. | C.III.1. |
Nerozdělený zisk minulých let ve výši 1 966 429,- Kč představuje zůstatek fin. prostředků v Union bance. | C.III.3. |
D.IV.8 Krátkodobé přijaté zálohy ve výši 253 540,- Kč zahrnují platby žáků za stravu a ubytování, přijaté zálohy na lyžařský výcvik, přijaté platby za obědy, večeře zaměstnanců D.IV.18 Jiné přímé daně ve výši 233 309,- Kč - jde o zálohovou daň z příjmů zaměstnanců D.IV.22 Závazky k územním rozpočtům - z dotace v rámci programu "Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol a studentů vyšších odborných škol na září-prosinec 2011" UZ 33 160 bylo dne 11. 1. 2012 vráceno 1 399,- Kč z důvodu nevyčerpání dotace v položce ubytování (495,-Kč) a strava (904,-Kč). Na ubytování byla poskytnuta sleva za podzimní prázdniny a státní svátek, strava nebyla čerpána v měsíci září, říjen 2011. D.IV.32 Výnosy příštích období - 25 950,- Kč představují školné VOŠ na leden 2012 D.IV.33 Dohadné účty pasívní ve výši 56 119,- Kč zahrnují dohadné položky za spotřebu vody - nevyfakturované dodávky k 31.12.2011. D.IV.34 Ostatní krátkodobé závazky ve výši 1 599 107,- Kč - výplaty zaměstnanců za prosinec v měsíci lednu 2012. | D.IV. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
A.I.1 Spotřeba materiálu ve výši 2 525 740,54 Kč je nutná k zabezpečení běžného provozu školy, dílen, domova mládeže. Výuka probíhá na 2 pracovištích, v 5-ti budovách. Byl obnoven inventář, pořízeny tiskárny, PC, nářadí, reklamní tabule, stoly, židle elektrospotřebiče za 1 220 791,21 Kč, učební pomůcky za 346 478,81 Kč, materiál na výuku pro dílny - 309 180,80 Kč, čistící prostředky 153 555,78 Kč, tiskopisy, kancel.technika, režijní materiál , tonery, náplně do kopírky za 264 924,55 Kč, materiál na údržbu - 169 809,67 Kč, benzín, nafta pro výuku - 44 001,46 Kč, na údržbu 12 489,-Kč, čipové karty na domově mládeže - 4 509,66 Kč. A.I.2 Nejvíce zatěžuje rozpočet provozních prostředků položka spotřeba energií - 2 520 474,29 Kč. Oproti minulému roku , kdy byla tato položka ve výši 3 429 000,- Kč jsme dosáhli značné úspory z důvodů mírnější zimy, organizačního opatření na dílnách, kde byla část provozu převedena na 2. místo poskytovaného vzdělávání. Na tomto provozu proběhlo zateplení střechy a v loňském roce bylo dosaženo úspory zejména ve spotřebě plynu. Spotřeba el.energie byla ve výši 572 424,-Kč, spotřeba plynu - 1 321 915,68 Kč, spotřeba kyslíku, acetylénu - 65 046,90 Kč, spotřeba vody, stočné - 202 996,- Kč, PHM - 358 091,71 Kč. A.I.5 Opravy a udržování byly v roce 2011 hrazeny z provozních prostředků - celková výše oprav 1 256 511,27 Kč v sobě zahrnuje opravy zařízení, svařovací techniky, WC, aut, kopírek, PC, servisní práce - kotelny, kalibrace, malování, montáž oken. A.I.8 Ostatní služby 1 771 573,05 Kč zahrnují veškeré služby spojené s provozem všech součástí školy - vzdělávání, školení, spoje, telefony, nájemné , konzultační a poradenské služby. A.I.24 Tvorba fondů 30 000,- Kč - jedná se o tvorbu FRM - tržba za prodej nákladního automobilu LIAZ. A.I.25 Odpisy dlohodobého majetku za období 1.- 12. 2011 jsou v hlavní činnosti ve výši 1 210 608,- Kč hrazeny z přijaté dotace, 5 608,- Kč z vlastních zdrojů. Z vlastních zdrojů jsou hrazeny také odpisy z doplňkové činnosti ve výši 2 511,- Kč. A.I.32 Ostatní náklady z činnosti 197 006,75 Kč - zákonné pojištění vozidel 36 404,-Kč, ochranné pomůsky žáci 83 793,-Kč, uspořádací účet technického zhodnocení(předprojektová dokumentace) 74 400,-Kč, pojištění žáků projetku Leonardo da Vinci 2 408,-Kč. | A.I. |
A.II.5. Na účtu 569 - Ostatní finanční náklady ve výši 22 995,79 Kč - účtujeme zde poplatky za účty v bance. | A.II.5. |
B.I.2 602- výnosy z prodeje služeb HČ ve výši 1 409 002,- Kč - zahrnují školné VOŠ - 223 500,- Kč,výnosy za ubytování žáků na domově mádeže - 598 110,- Kč, výnosy za produktivní práci žáků - 213 402,- Kč, školní akce žáků 300 490,-Kč, za služby z hlavní činnosti 73 500,- Kč 602- výnosy z prodeje služeb DČ ve výši 532 036,- Kč - zahrnují zejména přijaté platby za školení B.I.22 646 - výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku jsou ve výši 30 000,Kč - jedná se o tržbu z prodeje nákladního vozidla Liaz. B.I.24 648 - Čerpání fondů - 38 400,-Kč - 7 500,- Kč je částka přijatých darů na soutěž žáků školy. Peněžité dary byly přijaty pro účely vzdělávací a školící, pro organizační zabezpečení pořádaných akcí, které jsou součástí výchovně vzdělávacího procesu. Identifikace dárce výše daru v Kč Miroslav Sváda - Svádova autoškola Severovýchod 42, 789 01 Zábřeh IČ: 14597802 1 000,- Auto SP - Zábřeh s.r.o Postřelmovská 2271/33, 789 01 Zábřeh IČ: 25904574 1 000,- NAVOS a.s., Leštinská 972/32, 789 01 Zábřeh IČ: 47674857 1 000,- Hájek - Kozlanský HAK s.r.o Oborník č.p. 2108/31 c, 789 01 Zábřeh 2 000,- IČ: 26825180 František Nosálek - FRANOTRANS Na Křtaltě 37, 789 01 Zábřeh 1 000,- IČ: 11576685 Auto Hlaváček a.s. Olomouc Týnecká 669/5, 779 00 Olomouc 1 500,- IČ: 65138180 30 900,- vyplacená odměna řediteli školy z fondu odměn B.I.25 649 - Ostatní výnosy z HL činnosti - 211 040,99 Kč jsou za prodej železného šrotu, zejména z vyřazených soustruhů, dále jsou na tomto účtu účtovány příjmy z dobití kreditů na kopírování pro žáky, příjmy z prodeje čipovýh karet | B.I. |
B.IV.2 Výnosy územních rozpočtů z transferů UZ 33 353 - Přímé náklady na vzdělávání 27 528 700,- Kč z toho platy pedagogů 15 919 000,- Kč OON pedagogové 57 000,- Kč platy nepedagogové 4 158 000,- Kč OON nepedagogové 12 000,- Kč odvody ZP a SP + FKSP 7 027 886,- Kč ONIV 354 814,- Kč z toho čerpáno na náhrady 94 934,- Kč UZ 33 027 - Posílení platové úrovně PP 622 350,- Kč z toho platy pedagogové 461 000,- Kč odvody ZP a SP + FKSP 161 350,- Kč UZ 33 032 - Částečná kompenzace výdajů při realizaci společné části maturitní zkoušky 8 760,- Kč UZ 33 160 - Projekty romské komunity SŠ 6 601,- Kč UZ 00 006 - Odpisy 1 205 000,- Kč UZ 00 020 - Příspěvky na provoz 6 662 515,- Kč UU 00 027 - Příspěvky na provoz - mzdové N 8 235,- Kč projekt Leonardo da Vinci 333 330,- Kč Město Zábřeh - dopravní soutěž 3 000,- Kč | B.IV.2. |
B.IV.1 Výsledek hospodaření k 31. 12. 2011 v hlavní činnosti je ve výši: 223 709,25 Kč Výsledek hospodaření k 31. 12. 2011 v doplňkové činnosti ve výši : 79 688,51 Kč představuje zisk zejména z prováděných školení na naší škole - pro firmy ContiTrade s.r.o - Vzděláváním od pneuservisu k autoservisu"- 38 532,- Kč, měření emisí 11 249,- Kč. Náklady a výnosy v HČ a DČ jsou sledovány odděleně, je prováděno přeúčtování nákladů z HČ do DČ. DČ je účtována dle předem schválených kalkulací. | B.VI.1. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 107822.21 |
A.II. Tvorba fondu | 208768.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 246863.10 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 72776.00 |
3. Rekreace | 7200.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 27987.10 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 40000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 58800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 40100.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 69727.11 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 367320.11 |
D.II. Tvorba fondu | 68701.39 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 61201.39 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 7500.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 7500.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 7500.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 428521.50 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 283092.12 |
F.II. Tvorba fondu | 1243119.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1213119.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 30000.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1260890.00 |
1. Financování investičních potřeb | 1260890.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 265321.12 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 57104287.40 | 18039190.00 | 39065097.40 | 38492000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 56913972.40 | 17910549.00 | 39003423.40 | 38428000.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 164250.00 | 102576.00 | 61674.00 | 64000.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 26065.00 | 26065.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1541974.22 | 0.00 | 1541974.22 | 1542000.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 433665.99 | 0.00 | 433665.99 | 434000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1108308.23 | 0.00 | 1108308.23 | 1108000.00 |