Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Organizace dodržuje obsahové vymezení položek dle zvláštního právního předpisu. V roce 2010 byla na účtu 403 (ř.C.I.3.) vykázána investiční dotace od Magistrátu města Plzně ve výši 120.000,00 Kč. Od roku 2011 nemají být tyto dotace vykazovány na účtu 403 a jsou vykazovány jako součást jmění na účtu 401 (ř.C.I.1.) rozvahy. Z uvedeného důvodu byly tyto prostředky zaúčtovány na rozvahovou položku C.I.1.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účetní jednotka účtuje v plném rozsahu dle vyhlášky č. 410/2009 Sb. metodou B, Českých účetních standardů a účtové osnovy Fenix - závazné analitky. Odepisování majetku provádí účetní jednotka na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím účetních měsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek. U transférů k vyúčtování byly do výnosů zúčtovány skutečné náklady organizace v r.2011, čerpání v čásky 35 tis. Kč na platy (DPP) bude v roce 2012. U dlouhodobých transférů (projekty ESF - Gymnázium - vstupní brána na VŠ a Comenius - Zelená cesta) byly náklady čerpány z rezervního fondu z ostatních titulů (účet 414) a zúčtovány do výnosů na účet 672. Účetní závěrka je sestavena v peněžních jednotkách české měny v korunách na dvě desetinná místa.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4287769.694244056.63
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90139697.4039697.40
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023418440.283448851.34
3.Ostatní majetek903829632.01755507.89
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva21346048.1921814538.12
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941396673.16675568.12
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95120949375.0321138970.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty25633817.8826058594.75
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99925633817.8826058594.75

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52488569.00477618.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53211428.00205562.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54170395.00171361.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 30007221.27
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Obsah položek rozvahy vyplývá ze zvláštních právních předpisů. Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Výjimku tvoří dary - vlastní majetek, které jsou majetkem organizace. V letošním roce byl v červnu z prostředků FRM zakoupen dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě 64.979,00 Kč, který byl zařazen do užívání k 30.6.2011 dále DHM v odnotě 64.849,- Kč, který byl zařazen do užívání k 30.9.2011 a DHM v hodnotě 135.940,80 Kč, který byl zařazen do užívání k 31.10.2011 (celkem v roce 2011 byl zakoupen DHM v částce 265.768,80 Kč) A.I.
Organizace vykazovala k 30.9.2011 v rámci staveb (účet 021) technické zhodnocení na pronajatém majetku klimatizaci v hodnotě 400.411,- Kč., kterou k 31.12.2011 převedla na účet 022. (zařazení klimatizační jednotky jako stavby bylo v rozporu s pokynem Ministerstva financí č. D300) A.II.
Transféry jsou účtovány dle ČÚS č.703. Na účtu 388 jsou zaúčtovány skutečné náklady r. 2010 a 2011 na OP VK - víceletý projekt ESF - Gymnázium - vstupní brána na V3 a transférů k vyúčtování kroku 2011. Na účtu 346 jsou zachyceny dlouhodobé pohledávky za státním rozpočtem k víceletým projektům - OP VK a Comenius. B.II.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Do ostatních výnosů z činnosti (účet 649) byl zaúčtován příspěvek od Nadace ČeZ na základě smlouvy na projekt na Enviromentální centrum ve výši 150.000,- Kč, který je vyčerpán B.I.25.
1. Příjem dotace UZ 33027 (na platy pedagogů s VŠ) ve výši 786.000,- Kč, vyčerpáno 786.000,- Kč 2. Příjem dotace UZ 33032 (částečná kompenzace-maturitní zkoušky) ve výši 8.400,- Kč, vyčerpáno 8.400,- Kč 3. Příjem dotace UZ 33353 (na přímé výdaje SG) ve výši 18.108.000,- Kč, vyčerpáno 18.108.000,- Kč 4. Příjem dotace UZ 33354 (příprava podpory spot.talentů - trenéři) ve výši 4.345.800,- Kč, vyčerpáno 4.345.800,- Kč čerpáno 23 248 200,-- Kč : položka 4122 5. Grant poskytnutý obcí (od Magistrátu města Plzně) na lyžařský výcvik žáků vyčerpán v plné výši 16.300,- Kč 6. Grant poskytnutý obcí (ÚMO 2 Plzeň) na úhradu pronájmu KD Peklo vyčerpán v plné výši 3.000,- Kč 7. Grant poskytnutý obcí (MmP) na Zajímavou matematiku a chemii vyčerpán v plné výši 89.977,- Kč 8. Grant poskytnutý obcí (MmP) na projekt Komunikace v Evropě-včera dnes a zítra vyčerpán v plné výši 17.000,- Kč 9. Grant poskytnutý obcí (MmP) na Ekologii vyčerpán v plné výši 20.000,- Kč čerpáno 146.277,- Kč : položka 4121 10. Dotace na provoz od ÚSC ve výši 5.300.000,- Kč : položka 4129 - Projekt OPVK - Gymnázium - vstupní brána na VŠ - víceletý projekt. V letošním roce byly náklady hrazeny z rezervního fondu, kam byly na konci roku 2010 zúčtovány nespotřebované prostředky ve výši 766.533.13 Kč v r.2010. V letošním roce byly spotřebovány prostředky z RF ve výši 766.533,13 Kč Do výnosu účtováno 1.077,561,23 Kč : položka 4129 - Víceletý projekt Comenisu - náklady jsou hrazeny z rezervního fondu. Na konci roku 2010 byly převedeny prostředky ve výši 273.852,68 Kč. V roce 2011 byly hrazeny z RF prostředky ve výši 211.663,04 Kč. Zůstatek na RF je 62.189,64 Kč. (o 23.520,- Kč snížen příděl do RF - náklad v r.2010, čerpání v r.2011) V roce 2011 vyčerpáno z projektu Comenius 235.183,43 Kč : položka 4129 čerpáno 6.612.744,27 : položka 4129 (celkem) Celkem spotřebované NIV prostředky na účtu 672 čini 30.007.221,27 Kč B.IV.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu58718.37
A.II. Tvorba fondu164287.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu162474.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15164.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport400.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary42500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění90150.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu14260.00
A.IV. Konečný stav fondu60531.37

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu1077701.11
D.II. Tvorba fondu57558.24
1. Zlepšený výsledek hospodaření48558.24
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové9000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu997216.17
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání997216.17
D.IV. Konečný stav fondu138043.18

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu1185342.65
F.II. Tvorba fondu600010.52
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku600010.52
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu502687.50
1. Financování investičních potřeb502687.50
F.IV. Konečný stav fondu1282665.67

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.00345334.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.00345334.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778137

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00