A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Gymnázium, Brno, Slovanské náměstí 7 bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
PO dodržuje zásady bilanční kontinuity. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
- majetek je oceňován pořizovací cenou - odpisování DHM je rovnoměrné, za 4. čtvrtletí 2011 ve výši 463 222 Kč - finanční leasing PO nemá - odpis pohledávek - není uzavřena finanční ztráta, způsobená pádem Union banky, kde měla PO běžný účet. Vzhledem k tomu je finanční krytí fondu odměn, rezervního a investičního fondu pouze částečné - oceňování zásob je podle varianty "B" (materiál určený k okamžité spotřebě) a podle varianty "A" (čistící prostředky, hygienické potřeby, kancelářské potřeby) - časové rozlišení se provádí na SÚ 381, 383, 384, 385 a 389 - kurzové rozdíly PO nevede, zálohy na zahraniční pracovní cesty jsou zaměstnanců po dohodě poskytovány v Kč - devizový účet PO nemá |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4099203.52 | 3828000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 33802.80 | 30000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3966010.72 | 3798000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 99390.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 948133.96 | 1444000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 948133.96 | 1444000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 5047337.48 | 5273000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5047337.48 | 5273000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 493433.00 | 490361.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 213369.00 | 210460.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 184460.00 | 187234.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Situace ke konci rozvahového dne - hospodářský výsledek v hlavní činnosti je 0,00 Kč po použití účtu 648, v doplňkové činnosti je +256 787 Kč, celkem 256 787,00 Kč. Po odečtení uhrazené daně za rok 2010 v červnu 2011 ve výši 7 790 Kč (daňové přiznání za PO zpracovává najatá firma) je hospodářský výsledek v doplňkové činnosti 248 997 Kč. Dotace - transfery ze státního rozpočtu jsou vedeny na účtu 374, profinancované náklady jsou účtovány za čtvrtletí. Transfery z rozpočtu ÚSC - jsou do výnosů zahrnovány ve výši zaslané částky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční krytí fondu odměn, rezervního fondu a fondu investičního je pouze částečné vzhledem ke ztrátě, která byla způsobena pádem Union banky, kde měla PO běžný účet. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | 0.00 | |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 2386000.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | ||
z toho na: výzkum a vývoj | |||
vzdělávání pracovníků | |||
informatiku | |||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | ||
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 122859.94 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 27395047.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | 0.00 | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | ||
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | ||
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | ||
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | ||
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | ||
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | ||
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | ||
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | ||
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | ||
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | ||
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | ||
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | ||
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | ||
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | ||
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | ||
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | ||
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | ||
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | ||
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | ||
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | ||
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | ||
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | ||
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 1444230.11 | 948133.96 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
PO obdržela v roce 2009 zálohu na dotaci z Regionálního rozvoje, částečně financovanou z EU, označenou jako OP VK. Rovněž v roce 2009 obdržela PO zálohu na grant na projekt COMENIUS. Oba projekty mají dobu trvání 3 roky, tj. do r. 2011. Čerpání těchto záloh vstupuje do účtování PO. Z projektu OP VK jsou letos financovány mzdy, cestovní příkazy a některé služby. Z projektu COMENIUS se financují především cestovní náhrady a služby, v měsíci červnu i mzdy za dohody o provedení práce. V letošním roce byl projekt Comenius ukončen. PO byl poukázán na účet doplatek k záloze na financování projektu . Na účtu projektu zůstalo 962,01 Kč, které NAEP povolila převést do r. 2012 k financování prezentace projektu. Na SÚ 315 je vedena pohledávka za Union bankou (3 589 676,11 Kč), jejímž pádem ztratila PO značnou část finančního krytí rezervního a investičního fondu a fondu odměn. Tyto fondy jsou stále kryty pouze částečně. Rezervní fond - finanční krytí je 639 428,29 Kč, Z rezervního fondu byla použita částka 570 337,01 Kč na odvrácení hrozící ztráty v hospodaření posílením výnosového účtu 648. FRM je kryt ve výši 927 650 Kč. PO použila 300 000 Kč na posílení rozpočtu školy. Fond odměn má krytí ve výši 2 500 Kč. PO převedla z prostředků FRM 600 000 Kč do rozpočtu JMK na základě zasedání Zastupitelstva JMK, usnesení č. 1230/11/Z 21. | AKTIVA CELKEM |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Výnosy z transferů SÚ 672: SÚ 672-10 celkem 3 549 893 Kč, v tom je transfer na provoz z ÚSC ve výši 3,456 000 Kč, + 90 000 Kč na projekt "Do světa 2011", + 68 822,45 Kč zůstatek z projektu "Do světa 2010", mínus 64 929,45 Kč zůstatek z projektu "Do světa 2011" zaúčtován na účet 349. SÚ 672-11 10 000 Kč - dotace od obce - Městská část Brno-Královo Pole na Peer program SÚ 672-50 22 095 000 Kč - transfer ze SR na přímé náklady na vzdělávání SÚ 672-51 56 000 Kč - transfer s ÚZ 33015 - "Hustota" SÚ 672-61 16 680 Kč - transfer s ÚZ 33032 - "Společná část maturitní zkoušky" SÚ 672-63 855 200 Kč - transfer s ÚZ 33027 - "Posílení platů pedagogických pracovníků" SÚ 672-68 230 400 Kč - transfer s ÚZ 33008 - "Pilot" SÚ 672-65 a 672-66 - 581 874 Kč - projekt OP VK PO uhradila v měsíci červnu na základě zpracovaného Daňového přiznání za rok 2010 daň ve výši 7790 Kč. Daňové přiznání zpracovala najatá firma do 30. 6. 2011. | A. |
Na účtu 527 - Zákonné sociální náklady jsou účtovány také náklady na osobní ochranné pomůcky pracovníků, příspěvek na závodní stravování, preventivní lékařské prohlídky a školení pedagogických i nepedagogických pracovníků. | A.I.13. |
V 1. pololetí 2011 obdržela škola finanční dar účelově neurčený ve výši 2000 Kč. | A.I.21. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 265600.58 |
A.II. Tvorba fondu | 152000.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 340574.10 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 63888.00 |
3. Rekreace | 181299.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 67200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 8400.00 |
9. Ostatní užití fondu | 19787.10 |
A.IV. Konečný stav fondu | 77026.48 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 4223529.38 |
D.II. Tvorba fondu | 978947.17 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 456303.90 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 520643.27 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1090154.33 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1090154.33 |
D.IV. Konečný stav fondu | 4112322.22 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 2261191.85 |
F.II. Tvorba fondu | 2849222.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 463222.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 2386000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 782373.00 |
1. Financování investičních potřeb | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 4328040.85 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 18754340.00 | 15127601.00 | 3626739.00 | 3861000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 18754340.00 | 15127601.00 | 3626739.00 | 3861000.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 669200.00 | 0.00 | 669200.00 | 669000.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 669200.00 | 0.00 | 669200.00 | 669000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |