Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3720143.70 | 4090150.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3720143.70 | 4090150.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 7972.00 | 7970.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 7972.00 | 7970.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 55.00 | 8560.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 8500.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 55.00 | 60.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 951350.10 | 928830.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 951350.10 | 928830.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 2776820.60 | -3177850.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2776820.60 | -3177850.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 446500.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 23537000.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 14842847.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Beze změn tyto účtové skupiny 018, 031, 032, Na 021 došlo z důvodu přeúčtování z účtu 045 na základě zařazovacích protokolů v DPS a na CHB k navýšení o 306.795,40 Kč. Na 022 bylo zvýšení o částku 126.500,- Kč z důvodu nákupu bubnového sušiče na prádlo a zároveň byla 022 snížena o 318.462,- Kč a to z důvodu bezúplatného převodu na jiné příspěvkové organizace v rámci KÚ. Tento majetek byl pro naši organizaci již nepotřebný z důvodu probíhající rekonstrukce stravovacího v našem zařízení. Účet 469 je již nulový z důvodu úhrady dlužné částky za úhradu příspěvku na péči p. Macáka z CHB. Na účtu 112 evidujeme skladové zásoby /potraviny, čistící prostředky, prací prostředky, všeobecný materiál/, na účtu 311 jsou pohledávky z nájemného v 12/2011, na účtu 315 vedeme pohledávky za uživateli služeb CHB za provedené služby v měsíci 12/2011, na 335 jsou pohledávky za zaměstnanci za soukromé telefonní hovory za 12/2011 a za doplatek obuvi při skončení pracovního poměru. Na účtu 385 jsou úroky z účtu FKSP a depozitního účtu za 4. čtvrtletí 2011, Na účtu 388 evidujeme dohadnou položku k platbám zdravotních pojišťoven za výkony provedené v 12/2011, na účtu 377 jsou pohledávky za soukromé telefonní hovory uživatelů služeb, poplatky k účtu FKSP a depozitnímu účtu. Na účtu 245 evidujeme depozita uživatelů služeb. Účet 401 - Jmění se nám zvýšil l o odpisy za 4. čtvrtletí. Účet 411 a 413 je beze změn, 412 - FKSP po zaúčtování tvorby a čerpání, na účet 414 jsme zaúčtovali čerpání 1.000,- a to zakoupení věcného daru pro zaměstnance za ocenění - dárcovství krve . 416 - Investiční fond - zde nám zůstalo 320.000 proti 042 / nedokončená investice - rozvaděč pro stavbu nového pavilonu DPS/. Na účtě 321 - závazky vůči dodavatelům 714.149,48 Kč a11.300,- závazek z penzijního připojištění ke mzdám za 12/2011. účet 331 zaměstnanci - výplaty za 12/2011, 336 - závazek vůči institucím SZ a ZP z výplat za 12/2011, 342 - daň ze mzdy z mezd 12/2011 , 383 - poplatky k účtu FKSP a depozitnímu účtu za 4. čtvrtletí 2011. Na účtu 384 jsou evidovány 92.550,- Kč tržba za obědy uživatelů služeb CHB na 1/2012, nájemné zaplacené na 1/2012 ve výši 9.083,- Kč a úhrada za reklamu na rok 2012. Na účtu 389 jsou zaúčtovány dohadné položky za měsíc 12/2011 a to spotřeba vody a oprava elektroinstalace v suterénu budovy DPS. Na účtu 378 jsou evidovány závazky vůči Kooperativě za 12/2011, pozůstalosti zemřelých uživatelů služeb, finanční hotovost uživatelů služeb v depozitních pokladnách a na depozitním účtu, vratky uživatelům služeb za 12/2011 a obstávky z mezd za 12/2011. | |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
501 - především spotřeba potravin, čistících a pracích prostředků, nákup všeobecného, zdravotnického , kancelářského materiálu, 502 - spotřeba energií, 511 - především opravy na zařízení tj. myčka, pračky, a ve 4. čtvrtletí 2011 opravy suterénních prostor v DPS a malování všech prostor na odděleních DPS. 512 - cestovné , 518 - ostatní služby tj. telekomunikace, odvoz odpadů, hlídací služba, školení, revize a servisní práce. Na účtech 521 - 527 jsou zaúčtovány mzdové náklady včetně odvodů, 538 - poplatky za znečišťování ovzduší, 551- odpisy majetku za 2011, 549 - zákonné pojištění Kooperativa z mezd, pojištění odpovědnosti. Výnosové účty : 602 - výnosy z tržeb za pobyt v DPS, příspěvky na péči, nájemné uživatelů služeb v CHB, stravné, tržby za služby v CHB, tržby za provedené výkony od zdravotních pojišťoven, 603 - náklady z nájemného a nájemné, 644 - výnosy z prodeje do Kovošrotu, 649 - především slevové kupony z Makra, tržby za soukromé telefonické hovory a proúčtování aktivačního protokolu. 662 - úroky KB, na účtu 672 jsou zaúčtovány výnosy z transferů MPSV v celkové částce 23.537.000, z transferů na provoz 13.626.847,- a z transfeů na odpisy od zřizovatele v celkové částce 1.216.000,- Kč. Transfer z MPSV jsme vyčerpali v celé hodnotě z Rozhodnutí a a proto jsme řádnou vratku neprováděli. Odpisy jsme měli v roce 2011 kryté v částce 1.216.000,- a nekryté odpisy 158.890,- Kč.Nekryté odpisy jsem vedli na analytickém účtu k účtu 551. | |