Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepředpokládá omezení nebo zabránění v další činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2011 byla Vyhl. 410/2009 Sb. novelizována vyhláškou MF ČR 435/2010 s účinností od 1.1.2011. Pro rok 2011 byl ČÚS 703 vymezující účtování o tranferech novelizován a vydány nové ČÚS 705 (Rezervy), 706 (Opravné položky a vyřazení pohledávek) a 707 (Zásoby). Kromě aplikace těchto legislativních změn nedošlo ke změnám uspořádání a obsahového vymezení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty ani ke změně způsobu ocenění s výjimkou účtování o bonusech poskytovaných dodavateli léků a zdravotnického materiálu - o bonusy jsou snižovány náklady (SÚ 501) místo jejich účtování do výnosů (SÚ 649).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody odpovídají platným účetním standardům.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky218372466.589155000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90223588879.745890000.00
3.Ostatní majetek903194783586.843265000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky12314759.6712059000.00
1.Odepsané pohledávky91112314759.6712059000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva68617046.910.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9411436345.990.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9421329999.920.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94365850701.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku25500.00182693000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96325500.0026000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.0013795000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.00168872000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty299329773.16203907000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999299329773.16203907000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5244892915.8745370328.22
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5319326715.0019464074.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5433078742.6234115197.31

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Všechny skutečnosti známé organizaci ke konci rozvahového dne jsou zachyceny v příslušných položkách rozvahy a výsledovky s výjimkou účtů 014 a 031 - viz komentář k těmto položkám rozvahy.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne byl nejistý výsledek soudního sporu organizace s Finančním úřadem ohledně doplatku daně a penále za jeho pozdní úhradu ve výši 16.613 tis. Kč, který je zaúčtován na účtu 595 - dodatečné odvody daně.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00154164098.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00154164098.00
z toho na: výzkum a vývoj0.0010500000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0049887075.05
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0047115608.00
z toho na: výzkum a vývoj0.0042333000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.0075709.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.002695758.05
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.005992000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.005200000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Účet SU 031 - pozemky nezahrnuje dvě smlouvy s Úřadem pro zastupování státu ve věcech majetkových, které nejsou k rozhodnému dni k dispozici. Jedná se o převod pozemků státu na FN HK, výměra 7.883 m2. A.I.1.
Účet SU 014 nezahrnuje hodnotu padesátiprocentního podílu na třech přihlášených užitných vzorech a dvou podaných přihláškách vynálezů. Řešení byla vyvinuta v rámci výzkumného záměru MZ ČR č. MZO 00179906 a nejsou k rohodnému dni zatím oceněna. A.I.3.
Účet SU 388 doh. účty aktivní: pokles o 91 mil. Kč - upřesnění očekávaných doplatků zdravotních pojišťoven. B.II.27.
SU 401 - Jmění účetní jednotky: snížení o 117 mil. Kč. Fond je snižován odpisy DHM a naplňován úhradou investičních faktur ve výši 140 mil.Kč. Část jmění, tvořená provozními prostředky, je beze změn. C.I.1.
SU 403 Dotace na pořízení dlouhodobého majetku: čerpány dotace ve výši 154 mil. Kč. Rozpis dotací, nejvýznamnější položky: výstavba pavilonu patologie a soudního lékařství 64 mil. Kč, vybavení pro kardioprogram ve výši 65 mil. Kč. C.I.3.
SU 416 - Fond reprodukce majetku je tvořen odpisy a snižován financováním pořízení DHM - nárůst o 156 mil. Kč. C.II.5.
Účet SU 321 dodavatelé: nárůst o 112 mil. Kč. D.IV.5.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Účet SU 501 - spotřeba materiálu: nárůst ve výši 24 mil Kč je způsoben především spotřebou krevních derivátů (15 mil. Kč), léků vázaných na centra (29 mil. Kč) a laboratorního zdravotnického materiálu (10 mil. Kč) při současném poklesu nákladů o bonusy dodavatelů lékárny, v roce 2010 účtovaných do nákladů (35 mil. Kč). A.I.1.
Účet SU 504 - prodané zboží: úbytek o 13 mil. Kč A.I.4.
Účet SU 602 - výnosy z prodej služeb: nárůst o 141 mil. Kč - výnosy od zdravotních pojišťoven. B.I.2.
Účet SU 604 - výnosy z prodaného zboží: úbytek o 11 mil. Kč. B.I.4.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu16147836.30
A.II. Tvorba fondu24006575.59
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu21871980.56
1. Půjčky na bytové účely8138960.91
2. Stravování3820991.03
3. Rekreace822817.00
4. Kultura, tělovýchova a sport715545.20
5. Sociální výpomoci a půjčky136000.00
6. Poskytnuté peněžní dary3170679.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění4397200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu669787.42
A.IV. Konečný stav fondu18282431.33

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu119272713.99
C.II. Tvorba fondu11142622.33
1. Zlepšený výsledek hospodaření541545.11
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové9471294.45
7. Peněžní dary - neúčelové62000.00
8. Ostatní tvorba1067782.77
C.III. Čerpání fondu10635474.17
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové8332358.44
7. Ostatní čerpání2303115.73
C.IV. Konečný stav fondu119779862.15

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu361049701.53
E.II. Tvorba fondu291104967.29
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku285915360.94
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary5189606.35
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
E.III. Čerpání fondu135280027.19
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku135280027.19
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu516874641.63

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3551653623.28708837173.002842816450.282569951000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky11982672.007879750.124102921.884250000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2911483522.97477698913.312433784609.662182174000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky222078691.5153217757.86168860933.65167066000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení93695029.8016371524.1577323505.6570751000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě283130126.00145713913.60137416212.40124114000.00
G.6.Ostatní stavby29283581.007955313.9621328267.0421596000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00179906

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky72591056.000.0072591056.0072590000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky25417.000.0025417.0025000.00
H.4.Zastavěná plocha65749946.500.0065749946.5070146000.00
H.5.Ostatní pozemky6815692.500.006815692.502419000.00