Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka účtuje v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě prováděcí vyhlášky obec účtuje podle účtového rozvrhu vytvořeného dle směrné účtové osnovy. Evidence majetku je vedena v souladu se zákonem 563/91 Sb., a dalšími předpisy. Hranice pro evidenci DDHM na podrozvahových účtech je 1000-3000 Kč, DDNH do 7000 Kč obec neeviduje. V rámci hlavní činnosti obec dopočetla k 31.12. účetní odpisy majetku a provedla zaúčtování v dle metodického pokynu. V ekonomické činnosti je majetek odepisován. Ekonomická činnost obce - čistírna odpadních vod. Materiálové zálosy jsou účtovány způsobem B. Základním ukazatelem plnění rozpočtu jsou náklady sledované v účtové třídě 5 a výnosy v účtové třídě 6. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek, přičemž náklady a výnosy jsou rozděleny analytickou evidenci jako náklady hlavní činnosti a ekonomické činnosti. Při zařazení majektu získaného koupi, použila účetní jednotka cenu stanovenou znaleckými posudky a to z důvodu zachování věrného obrazu účetnictví, viz ustanovení §7, odst.2 zákona 563/91 Sb..

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1267735.10 1090920.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1267735.10 1090920.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 597516.00 602300.00
1.Odepsané pohledávky911 597516.00 602300.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 3381036.93 3229850.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 3381036.93 3229850.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 24925698.10 35101450.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 10650100.00 15975100.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 1906000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 3457248.65 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 5009800.00 5013300.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 5808549.45 12207050.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 427840.50 559610.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 427840.50 551690.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 7920.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 243110000.00 243110000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 243110000.00 243110000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -213365854.37 203645090.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -213365854.37 203645090.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 159520.00 143668.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 71120.00 63488.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 45230.00 42078.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 1800000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 11501.49
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 106958080.00 93527663.68
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 52973500.00 64814750.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Účetní jednotka nemá lesní pozemky s výměrou větší než 10 ha.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Majetek obce je navýšen o dokončené, darované či odkoupené investice. V letošním roce obec dofinancovávala stavby let předešlých, nebyly realizované žádné velké stavby, byly provedeny jen technická zhodnocení stávajícího majetku. Obec do svého majetku získala na základě kupní smlouvy kanalizační řád v délce 203,4m, 542,25m a 403,25m. Při jejich zařazení použila cenu stanovenou znaleckými posudky a to z důvodu zachování věrného obrazu účetnictví, viz ustanovení §7, odst.2 zákona 563/91 Sb..
021, 042

Zústatek účtu představuje závazky z obchodních vztahů, kdy se jedná o faktury jejichž splatnost spadá do období roku 2012. Obec nemá žádné závazky po splatnosti.
321

Počátečné stav těchto účtu byl ovlivněn skutečností, že závěrečné vyúčtování dotací s jednotlivými poskytovateli za rok 2010 spadal na první polovinu roku 2011. Po provedení vyúčtování byly tyto účty vyrovnány. V roce 2011 zde máme nevyčerpané a nevyúčtované dotace z MMR na "rekonstrukci mostu k nádraží Če-M05" ve výši 6.808 tis.Kč a "rekonstrukci cesty Hanulák" ve výši 3.124 tis. Kč. Do konce roku 2013 zde obec účtuje o průtokové dotaci pro příspěvkovou organizaci ZŠ ve výši 643 tis. Kč, dotaci z MSK Ostrava na "podporu IC" , "podporu SDH" a nevyúčtovanou dotaci na sčítání lidu.
374, 388, 346,465

Obec je součásti sdružení se společnosti Investco s.r.o., Ostrava a vlastní podíl 18% na bytových domech 711-712. Na základě vyúčtování za rok 2011 bude obci převeden v roce 2012 spoluvlastnický podíl ve výši 129 tis. Kč
351

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Rozhodnutím zastupitelstva obce je místní koeficient u daně z nemovitosti 5.
636

Dle vnitřního předpisů účetní jednotky je účtováno o odpisech z hospodářské činnosti následujícím způsobem: - náklad v HČ (účet 551), výnos v běžné činnosti (účet 649)
551, 649

výnosy z pronájmů bytů, nebytových prostor, garáží a areálu bývalé nemocnice na území obce
603

Jde o úroky z úvěru u RAiffeisenbank a.s., úvěrového družstva UNIBON, kdy úroky jsou hrazeny měsíčně. Obec nemá vůči poskytovatelům úvěrů žádné závazky po splatnosti.
562

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Vlastní kapitál je zvýšen o přijaté majetkové a finanční dary od občanů a organizací na investice , podíl dotací připadající na vypočtené oprávky k 30.12. celkem 20.811 tis. Kč, tvorba a čerpání sociálního fondu 11 tis. Kč
401

Navýšení o přijaté investiční dotace na pořízení majetku, snížení o rozpuštěnou část dotace připadající na vypočtené oprávky k 30.12.
403

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 89750.21
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 21465.66
G.IV. Konečný stav fondu 68284.55

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 628712762.80 90390543.00 538322219.80 628388860.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 192360309.35 23311023.00 169049286.35 204953100.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 241517112.86 31611059.00 209906053.86 228355100.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 10025810.04 1818109.00 8207701.04 10025810.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 45992027.37 14873823.00 31118204.37 46018930.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 89699775.31 14880067.00 74819708.31 89679820.00
G.6.Ostatní stavby 49117727.87 3896462.00 45221265.87 49356100.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296571

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9576754.28 0.00 9576754.28 9536060.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 339571.20 0.00 339571.20 339570.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 7733343.58 0.00 7733343.58 7692650.00
H.4.Zastavěná plocha 1447752.00 0.00 1447752.00 1447750.00
H.5.Ostatní pozemky 56087.50 0.00 56087.50 56090.00