Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Hlavní činnost: v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb. o rozpočtové skladbě Ekonomická činnost: pronájmy pozemků, bytů a nebytových prostor, krátkodobé pronájmy, výnosy z inzerce, z provozu vodohospodářských zařízení (vodné, stočné), vývoz žumpového kalu
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č. 410/2010 Sb. - tvorba a použití opravných položek - opravné položky obec tvoří k rozvahovému dni. - časové rozlišení - obec časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč (pojištění majetku) v jednotlivém případě a dále pravidelně se opakující platby, předplatné novin a časopisů. - odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku - v roce 2011 obec neodepisuje, provede pouze dooprávkování k 31.12.2011 jako přípravu na odpisy od r. 2012. - kurzové rozdíly a přepočty cizích měn Pro oceňování majetku a závazků v cizích měnách ke dni uskutečnění účetního případu bude účetní jednotka používat aktuální kurz ČNB. Pro potřeby DPH bude používat aktuální kurz ČNB ke dni povinnosti přiznat daň. V případě nákupu nebo prodeje cizí měny za českou měnu bude k okamžiku účetního případu použit kurz, za který byly tyto hodnoty nakoupena nebo prodány. Majetek a závazky v cizích měnách budou přepočítány aktuálním kurzem ČNB k rozvahovému dni (stav účtu v cizí měně).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Drobný dlouhodobý nehmotný majetek (DDNM) - majetek v hodnotě 7 000,- - 60 000,- Kč s dobou použitelnosi delší než 1 rok, majetek v hodnotě do 7 000,- Kč účetní jednotka v podrozvahové evidenci nevede. Obec nesnižuje hranici stanovenou vyhláškou pro ocenění DDNM vykazovaného na účtu 018. Drobný dlouhodobý hmotný majetek (DDHM) POE2 - majetek v hodnotě 3 000,- - 40 000,- Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok, majetek v hodnotě 500,- - 3000,- Kč je veden v podrozvahové evidenci na účtu 902 do doby jeho vyřazení, přírůstky se neevidují. Obec nesnižuje hranici stanovenou vyhláškou pro ocenění DDHM vykazovaného na účtu 028. Dlouhodobý hmotný majetek (Samostatné movití věci a soubory movitých věcí) nad 40.000,- Kč je veden na účtu 022 , budovy a stavby bez ohledu na pořizovací cenu jsou vedeny na účtu 021 a pozemky na účtu 031. Obec majetek užívá na základě vlastnického práva. Majetek pořízený koupí a investičné výstavbou je oceňován pořizovací cenou, tj. cenou pořízení a náklady souvisejícími s pořízením majetku, úroky z dlouhodobých úvěrů jsou dle rozhodnutí účetní jednotky účtovány do nákladů. Za náklady související s pořízením DM obec považuje i náklady na zajištění financování DM včetně nákladů na zpracování podkladů pro žádost o financování z dotačních titulů nebo programů EU. Náklady na pořízení DM obec eviduje na účtu 042 od okamžiku rozhodnutí ZO o pořízení DM do okamžiku jeho zařazení do užívání. potom jsou náklady účtovány do provozních nákladů. Majetek pořízený darem se oceňuje reprodukční pořizovací cenou. Tecnické zhodnocení: Pokud je hodnota dokončeného technického zhodnocení v průběhu roku nižší než 40 tis. Kč, pak je tento zásah do majetku zaúčtován do nákladů. V případě, že výdaje na dokončené technické zhodnocení jsou vyšší než 40 tis. Kč u DHM a 60 tis. Kč u DNM a v případě, kdy součet zásahů do majetku charakteru technického zhodnocení v jednom roce ve vztahu k majetkové jednotce je vyšší než 40 tis. Kč u DHM a 60 tis. Kč u DNM, se navyšuje pořizovací cena majetku. Dlouhodobý finanční majetek: - obec nemá Deriváty: - obec neobchoduje s deriváty Zásoby: - obec zajišťuje nákup kancelářských potřeb a ostatního spotřebního materiálu ve výši požadované spotřeby k datu bez vytváření skladových zásob. Pohledávky: - jsou vedeny na účtech 311 - Odběratelé (smluvní vztahy), 315 - Jiné pohldedávky z hlavní činnosti, 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky Ostatní pohledávkové účty: 346 - Pohledávky za ústředními rozpočty, 348 - Pohledávky za územními rozpočty, 371 - Krátkodobé pohledávky z nástrojů spolufinancováných ze zahraničí Závazky: - jsou vedeny na účtech 321 - Dodavatelé, 324 - Krátkodobé přijaté zálohy (zálohy na služby byty a nebyty), 331 - Zaměstnanci, 336 - Zúčtování s institucemi sociálního a zdravotního pojištění, 342 - Jiné přímé daně (daň srážková a zálohová z mezd), 343 - Daň z přidané hodnoty. Obec je měsíčním plátcem DPH pro ekonomickou činnost, používá účty 343 0025 - DPH na výstupu, 343 0035 a 343 036 - DPH na vstupu a 343 0040 - Zúčtování s finančním úřadem. Další závazkové účty - 347 - Závazky k ústředním rozpočtům, 349 - závazky k územním rozpočtům, 374 - Přijaté zálohy na dotace Jmění účetní jednotky: 406 - dooprávkování majetku v r. 2011 Fondy: Obec má pouze sociální fond vedený na účtu 419 0100 - počáteční stav 0101 - fvorba fondu % z objemu hrubých mezd 0111 - 0118 - čerpání fondu Dlouhodobé úvěry: účet 451 0300 - 00306 Podrozvahová evidence: 902 - DDHM obce POE 2 od 500,- do 3.000,- Kč 903 - Majetek předaný do správy PO 911 - Odepsané pohledávky 932 - Předkupní práva 939 - Krátkodobé podmíněné pohledávky (na dotace ze zahraničí) 951 - Bankovní záruky 982 - Zástavy majetku

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 5726385.44 5798400.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 276337.35 280490.00
3.Ostatní majetek903 5450048.09 5517910.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 128279.10 128280.00
1.Odepsané pohledávky911 128279.10 128280.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 27927632.32 28056510.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 24800000.00 24800000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 194842.32 323720.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 2932790.00 2932790.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 35761145.20 -37908120.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 35761145.20 -37908120.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -1978848.34 -71891300.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -1978848.34 -71891300.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 148290.00 155104.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 66540.00 68486.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 49700.00 232002.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 41105840.00 50425390.40
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 128870.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 27732790.00 27732790.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 95315000.00 105695000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 81554.24
G.II. Tvorba fondu 182959.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 182959.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 160890.00
G.IV. Konečný stav fondu 103623.24

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 430532641.23 51949358.35 378583282.88 278320470.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 6052626.69 1813472.00 4239154.69 6334890.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 76833418.31 26672977.00 50160441.31 65908450.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 53050019.31 1529522.00 51520497.31 26699010.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 38847281.57 3508078.10 35339203.47 29286870.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 199492772.58 9721687.00 189771085.58 88963070.00
G.6.Ostatní stavby 56256522.77 8703622.25 47552900.52 61128180.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296953

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 11910815.30 0.00 11910815.30 11147170.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 116218.14 0.00 116218.14 110840.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 2415196.89 0.00 2415196.89 1998090.00
H.4.Zastavěná plocha 1508111.15 0.00 1508111.15 1505660.00
H.5.Ostatní pozemky 7871289.12 0.00 7871289.12 7532580.00