Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetni jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2010. Změnou metody dle ČUS 708 bylo provedeno dooprávkování u dlouhodobého majetku k 31.12.2011 a nastaveno odepisování majetku v souladu se schváleným Odpisovým plánem obce Rohatec.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Součástí ocenění DM jsou: .- a). zejména náklady na přípravu a zabezpečení pořizovaného majetku, jako odměny za zprostředkování, správní poplatky, expertízy, předprojektové přípravné práce, -b) průzkumné, geologické, geodetické a projetkové práce včetně variantních řešení, terénní úpravy, dopravné, montáž, -c) úhrady nákladů na přeložky inženýrských sítí. Majetek určen k prodeji se přeceňuje reálnou hodnotu ke dni vyhlášení záměru prodeje. Účetní jednotka k okamžiku sestavení mezitimní účetní závěrky o opravných položkách neúčtovala, ale v souladu se Směrnicí vedení účetnictví Obecního úřadu Rohatec k okamžiku sestavení roční účetní závěrky . V roku 2011 učetní jednotka dle metodiky MF ČR přeúčtovala a dooprávkovala majetek v pořizovací ceně do 40 tis. Kč z 022 na 028. Oprávky účtované na 088 byly zaúčtované proti účtu 406. Účetní jednotka k 31.12.2011 změnou metody dle ČUS 708 zahájila odepisování DM. Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. Účetní jednotka ke dni 31.12.2010 časově rozlišovala: - 1. Příjmy příštích období - poplatky za likvidaci odpadů prostř. SIPO, přeplatek daně silniční - 2. výnosy příštích období: výše předepsaných úroků z poskytnutých půjček z FRB splatné od r. 2011do splacení, předem uhrazený nájem za rok 2012, výnos Daně z příjmů právnických osob za obec Rohatec - 3. výdaje příštích období - neúčtovala - 4. dohadné účty pasivní v souladu se schválenou Směrnicí vedení účetnictví Obecního úřadu Rohatec Účetní výkazy se zaokrouhlují: - 1. nákladové a výnosové účty se nejprve matematicky zaokrouhlí na tis. Kč a sestaví se výkaz zisku a ztráty a vyčíslí se výsledek hospodaření, - 2. rozvahové účty se najprve matematicky zaokrouhlí na tis. Kč (systém si pamatuje rozdíly ze zaokrouhlení) a sestaví se rozvaha, ve které se do běžného období doplní výsledek hopodaření ze sestaveného výkazu zisku a ztráty , - 3. Porovnají se aktiva a pasiva celkem a případný rozdíl je řešen úpravou u největšího objemu aktiv.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 115245313.71 114599000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 338451.01 332000.00
3.Ostatní majetek903 114906862.70 114267000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 28285.38 29000.00
1.Odepsané pohledávky911 28285.38 29000.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 455004.00 573000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 400000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 87000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 117949.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 337055.00 86000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 115728603.09 -115201000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 115728603.09 -115201000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 105000.00 137278.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 51000.00 65429.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 39000.00 42108.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Ke dni 31.12.2011 účetní jednotka má podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. Jedná se o Kupní smlouvu na pozemek p.č. 2977/20 o výměře 37 m2 v pořizovací hodnotě 315,- Kč. Tento pozemek je evidován v majetku obce na účtu 031 0100 ode dne 7.12.2011, kdy byl podán návrh na vklad.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 660793.30
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 2100000.00 1060000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 87000.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 400000.00 117949.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 35110000.00 48725000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účetní jednotka nemá náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
seznam souboru majetku je veden programem EMA firmy GORDIC a je součástí inventarizace majetku obce
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
celková výměra lesních pozemků obce Rohatec k 31.12.2011 činí celkem 112768 m2. Jsou evidovány na účtu 031 0200.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
6425.52
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka v roce 2011 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Účetní jednotka účtovala na účtu 419: tvorbu a použití sociálního fondu obce Rohatec a Fondu rozvoje bydlení obce Rohatec v roce 2011, na účtu 469: - dle organizací zůčtování poskytnutých půjček z FRB včetně předpisu úroků, na účtu 451: - dlouhodobý úvěr z KB na dostavbu ZŠ, který je splatný do 31.12.2012, na účtu 452: - přijatou návratnou finanční výpomoc ze SFŽP na stavbu kanalizace, která je splacena k 31.12.2011.Na účtu 021 a 031 účetní jednotka přecenila majetek který byl evidován v reálné hodnotě z minulých let z důvodu záměru prodeje objetku Ubytovny a Sauny - VZZO se usneslo zrušit záměr prodeje - majetek byl přeceněn na původní hodnotu Sauna (snížení o 4 460 tis. Kč), pozemky (snížení o 466 tis,. Kč), Ubytovna (snížení o 21 131 tis. Kč)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Účetní jednotka účtovala na účtech 549: - zákonné pojištění, pojištění majetku obce na účtech 572: - poskytnuté příspěvky z rozpočtu obce zřízeným příspěvkovým organizacím, DSO - obec členem,cizím příspěvkovým organizacím, nevýdělečným subjektům, financování IDS JMK, zajišťování veřejného pořádku MěPolicií Hodonín na základě veřejnoprávní smlouvy na účtech 672: - dotace ze SDV, výnosy z odvodu odpisů zřízených příspěvkových organizací, transfer z JMK na zajištění akceschopnosti JSDHO, dotace z ÚP na VPP, transfer z Města Hodonín na provoz knihovny

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 2756710.53
G.II. Tvorba fondu 184192.99
1. Přebytky hospodaření z minulých let 184192.99
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 97542.30
G.IV. Konečný stav fondu 2843361.22

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 177457760.99 50192513.00 127265247.99 184773000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 31604963.58 10933492.00 20671471.58 26357000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3342577.30 1028273.00 2314304.30 28809000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 63866291.66 13811384.00 50054907.66 54729000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 67736171.96 21700683.00 46035488.96 64223000.00
G.6.Ostatní stavby 10907756.49 2718681.00 8189075.49 10655000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488526

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 33172153.27 0.00 33172153.27 31917000.00
H.1.Stavební pozemky 23392.00 0.00 23392.00 118000.00
H.2.Lesní pozemky 1092977.98 0.00 1092977.98 612000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 9490617.47 0.00 9490617.47 8516000.00
H.4.Zastavěná plocha 4660599.56 0.00 4660599.56 4489000.00
H.5.Ostatní pozemky 17904566.26 0.00 17904566.26 18182000.00