A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2010. Účetní jednotka z důvodu věrného obrazu provedla plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku zápisem 406 MD / 088 D. Účetní jednotka vyřazovala dlouhodobý majetek v případě prodeje přes účet 401. Vyřazovaný majetek pořízený před 1.1.2010 byl vyřazen přes účet 401. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost - v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě v rozsahu činností a oblastí daných zákonem o obcích. Hospodářská činnost (dále jen HČ) - záležitosti, které lze považovat za činnost nad rámec zákona o obcích, jsou považovány za HČ a jsou účtovány na nákladových a výnosových účtech s analytikou 8*. Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1.Oceňování a vykazování Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč 2. Změny způsobů oceňování nenastaly 3. Odpisování dlouhodobého majetku je uvedeno v části E1 4. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn: Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2011 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Sociální fond je účtován rozvahově přes účet 401 a 419. 6. Účetní a finanční výkazy: Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhlášku č. 410/2010 Sb. 7. Tvorba a použití opravných položek a rezerv Účetní jednotka v roce 2011 netvořila opravné položky ani zákonné rezervy podle zákona o rezervách. Opravné položky majetku nebyly v roce 2011 tvořeny. 8. Časové rozlišení Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby (pojistné, služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného jako je daňové poradenství, přezkoumání hospodaření). Účtování časového rozlišení je posuzováno dle významnosti. 9. Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji Účetní jednotka nevlastní majetek určený k prodeji. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 260964.98 | 258000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 1.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 260963.98 | 258000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 260964.98 | 258000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 260964.98 | 258000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 103326.00 | 67508.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 103326.00 | 67508.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 29276.00 | 17769.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 17.8.2011 byla vložena do katastru nemovitostí smlouva o uznání dluhu, jeho splácení a smlouva o zřízení zástavního práva k pozemku parc.č. 3576/4, kat. území Řevnice o výměře 54026 m2 ve prospěch města Dobřichovice k zajištění splacení dluhu, který je v rozvaze uveden na účtech 289 a 459. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | 0.00 | |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | 0.00 | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 1785602.33 | 1588000.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 1600000.00 | 800000.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 1605020.00 | 1450000.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 11945000.00 | 15090688.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Celková výměra lesní pozemků je 527.510 m2 - oceněno znaleckým posudkem. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
9272203.00 | Oceněno znaleckým posudkem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
Hranice významnosti pro rozvahové účty je řešena ve vnitřní směrnici a je tvořena 1 % z rozpočtovaných příjmů, t.j. 1 % z 15090 tis. Kč, t.j. 151 tis. Kč. Životnost a zbytková hondota majetku je stanovena v odpisovém plánu, který je též součástí vnitřní směrnice subjektu. Zbytková hodnota je počítána u majetku ve výši 5 % z pořizovací ceny. Na účtu 019 je veden nehmotný majetek - Územní plán obce Lety v hodnotě 899 tis. Kč. Na účtu 021 je veden majetek - stavby, který je analyticky členěn dle kategorizace oddílu G této přílohy. Celková hodnota majetku vedeném na účtu 021 je 144.962 tis. Kč. Změny účtované na účtu 02109 obsahují zejména navýšení majetku vedeného na inventární kartě č. 15 "Vodovodní řady včetně vodojemu" v hodnotě 287 tis. Kč, což je vybudovaná část vodovodního řadu v ulici Nad Třešňovkou, která byla obci předána darovací smlouvou. Na účtu 021 08 je zaúčtováno navýšení majetku vedeného na inventární kartě č. 13 - "Kanalizační síť v obci Lety" v hodnotě 421 tis. Kč, kdy byla vybudována a uvedena do provozu část tlakové kanalizace v oblasti ulic Mořinská a Slunečná. Na účtu 022 jsou vedeny samostatné movité věci a soubory movitých věcí. Na účtu došlo k pohybu v hodně pod hranicí významnosti, a to vyřazením majetku. Na účtu 028 je veden drobný hmotný majetek, který je v plné výši vyoprávkován. Ve sloupci Korekce byly k 31.12. 2011 zaúčtovány oprávky k majetku. Na účtu 031 je zaúčtována hodnota pozemků ve vlastnictví obce Lety na katastru obce Lety v částce. Pozemky jsou analyticky členěny dle kategorizace podle oddílu H této přílohy. Dále je na účtu 031 00 s rozlišením ORG vedena hodnota lesních pozemků oceněných znaleckým posudkem ve vlastnictví obce Lety, které se nacházejí na katastru Města Řevnice v hodnotě 9.272 tis. Kč. Na účtu 311 jsou vedeny pohledávky neuhrazených faktur v celkové výši 156 tis., přičemž 143 tis. je z období roku 2010. Na neuhrazené faktury jsou vytvořeny opravné položky. Na účtu 314 jsou zaúčtovány poskytnuté provozní zálohy na el. energii ve výši 160 tis. Na účtu 381 jsou zaúčtovány náklady příštích období, z nichž je významná částka 270 tis., která je analyticky odlišena analytikou 36. Uvedená částka je zůstatkem nákladů příštích 3 let na dopředu uhrazené nájemné objektu v čp. 36 v Letech, které vzniklo rekonstrukcí uvedeného objektu, který není ve vlastnictví obce Lety, z finančních prostředků obce na základě nájemní smlouvy s vlastníky. Na účtu 231 jsou zůstatky dvou běžných účtů, které obec Lety má vedeny u České spořitelny a.s., z nichž vvýznamná část finančních prostředků ve výši 523 tis. je zůstatkem základního běžného účtu. Účet 401 byl vytvořen na základě převodového můstku z důvodů reformy účetnictví v roce 2010 a byly na něj převedeny zůstatky účtů 933. Účet 403 zachycuje transfery investičních dotací na investice. Účet 403 je analyticky členěn dle účelu dotací. 403 01 - zůstatek transferů od fyzických osob, které participovali na vybudování části kanalizačního řadu 403 02 - zůstatek transferů dotací na vybudování MŠ 403 03 - zůstatek transferů dotace na bikrosovou dráhu 403 04 - zůstatek transferů dotace na rekonstrukci komunikací 403 05 - zůstatek transferů dotace na rekonstrukci budovy knihovny 403 06 - zůstatek transferů dotace na veřejný rozhlas Zůstatky účtů 403 budou postupně rozpouštěny do výnosů jednotlivých let na základě prováděných oprávek majetku. K datu 31.12. byly zaúčtovány části zůstatků účtů 403 v rámci reformy účetnictví státu na účet 401 jako výnosy minulých let v souvislosti poprvé účtovaných oprávek majetku. Na účet 406 bylo zaúčtováno dooprávkování drobného hmotného majetku a dále byly na tento účet zaúčtovány poprvé oprávky majetku v souladu s reformou účetnictví státu. Na účtu 432 - nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta min. období - je zaúčtování výsledek hospodaření za minulé období (2010). Na účtu 451 je veden zůstatek dlouhodobého úvěru ve výši 800 tis. Kč. Část tohoto úvěru ve výši 400 tis. Kč je přeúčtována na účet 289 s analytikou 21, což jsou čtyři kvartální splátky za rok 2012, tedy z pohledu účetnictví krátkodobý úvěr. Celkový zůstatek úvěru je 1200 tis. Kč. Úvěr je pravidelně čtvrtletně splácen splátkou ve výši 100 tis. Kč. Na účtu 459 je veden zůstatek dlouhodobého závazku vůči Městu Dobřichovice ve výši 1450 tis. Kč. Zbývající část závazku ve výši 210 tis. Kč je zaúčtována jako krátkodobý závazek ze stejného titulu na účtu 289 20. Závazek je z minulých let a týká se vyúčtování poskytnutých finančních prostředků na realizaci výstavby plynofikace. Závazek je ošetřen smlouvou se čtvrtletními splátkami ve výši 70 tis. Kč a zástavní smlouvou na lesní pozemek parc.č. 3576/4 o výměře 54026 m2, v kat. území Města Řevnic které má ve vlastnictví obec Lety. Na účtu 289 10 je veden zůstatek nesplacené půjčky od firmy RISL spol. s r.o. z roku 2005. Zůstatek je ve výši 978 tis. Kč. Půjčka je ošetřena smlouvou se čtvrtletními splátkami ve výši 50 tis. Kč, které obec Lety z důvodů nedostatku finančních prostředků v minulých letech nedodržela. V roce 2011 splatila obec Lety z uvedené půjčky celkem 330 tis. Kč. REKAPITULACE zůstatků dlouhodobých závazků: účet 451 = 800 tis. Kč účet 459 = 1450 tis. Kč účet 289 = 1588 tis. Kč Celkem = 3838 tis. Kč Všechny závazky jsou ošetřeny splátkovými kalendáři, které jsou s výjimkou závazku vůči výše uvedené firmě RISL s.r.o. dodržovány. Účet 321 - dodavatelé Na účtu je veden zůstatek neuhrazených faktur ve výši 723 tis. Kč. Významnou položkou v tomto zůstatku je dlužná faktura firmě Respo spol. s.r.o. z roku 2010 ve výši 316 tis. Kč. Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti a jsou průběžně uhrazovány. Závazky z roku 2006 a 2009, které jsou obsaženy v zůstatku účtu 321 byly již k datu roční závěrky za rok 2011 vyřešeny. Na účtu 336 je veden zůstatek závazků vůči OSSZ a ZP z titulu předpisu mezd za 12/2011. Na účtu 349 jsou vedeny zůstatky závazků k územním rozpočtům. Významnou položkou na tomto účtu je zůstatek částečně uhrazené faktury od Města Dobřichovice za náklady na žáky za II. pololetí školního roku 2010/2011 a za I. pololetí školního roku 2011/2012 ve výši. 450 tis. Kč. Část faktury týkající se 1/2012 je zaúčtována časovým rozlišením na účtu 381. Na účtu 389 - dohadný účet pasivní - je veden dohad na spotřebu el. energie za rok 2011 ve výši poskytnutých záloh na účtu 314. Zbývající část zůstatku jsou nevýznamné položky předepsaných faktur za náklady období 2011 došlých v období 1/2012. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Hranice významnosti pro výsledkové účty je stanovena ve výši 1 % z obratu (součtu výnosů), t.j. z 14.405 tis. Kč, t.j. 144 tis. Kč. Náklady: Náklady na hlavní činnost účetní jednotky jsou ve výši 10.740 tis. Kč 501 - spotřeba materiálu Na účtu jsou vedeny náklady na spotřebu materiálu z hlavní činnosti účetní jednotky, náklady na nákup drobného hmotného majetku, náklady na pohonné hmoty. Na účtu není zaúčtována jednorázově žádná částka přesahující hranici významnosti. 502 - spotřeba energie Na účtu je účtováno o nákladech na spotřebu elektrické energie a plynu. 511 - opravy a udržování Na účtu je účtováno o nákladech na opravy a údržbu. Významnou částkou na tomto účtu je částka 199 tis. Kč, která je úhradou za opravu komunikace K Libří. Ostatní jednotlivé položky na tomto účtu nepřesahují hranici významnosti. 518 - ostatní služby - účet je analyticky členěn - zůstatek celkem 3.278 tis. Kč 518 00 - nespecifikované služby. Na tomto účtu není jednorázově účtována žádná položka, která by přesáhla hranici významnosti. Zůstatek 433 tis. Kč 518 03 - služby za svoz směsného odpadu ve výši 783 tis. Kč 518 04 - služby za svoz separovaného odpadu ve výši. 261 tis. Kč 518 05 - služby za nájemné odpadových nádob, nájemného za užívání čp. 160 (budova úřadu) a nájemné sběrného dvora - ve výši 224 tis. Kč 518 12 - náklady na služby firmy Computer Consulting Group s.r.o. - hardware - zůstatek ve výši 199 tis. Kč 518 14 - náklady na kulturní akce pořádané v obci Lety ve výši 309 tis. Kč. Náklady byly částečně pokryty dary, které jsou vedeny ve výnosech. 518 19 - náklady na služby Vojtěcha Flasara ve výši. 179 tis. Kč 518 22 - náklady na služby Ing. Vladimíra Glasera ve výši 280 tis. Kč, které byly zčásti pokryty dotací z MMR (semináře) 518 36 - náklady promítnuté za odbydlovaný dopředu uhrazený nájem sálu čp. 36 za roky 2010 a 2011 ve výši 180 tis. Kč Celkem náklady na účtech 518 XX z hlavní činnosti účetní jednotky jsou 2.848 tis. Kč. Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti. Náklady na hospodářskou činnost obce jsou celkem 315 tis. Kč 518 80 - náklady na služby spojené s prácemi v lese ve výši. 218 tis. Kč Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti. 521 - mzdové náklady - 2.844 tis. Kč 524 - zákonné sociální pojištění - 876 tis. Kč 562 - úroky z úvěru - 99 tis. Kč 572 - transfery územních rozpočtům - 1.936 tis. Kč - účet je analyticky členěn 572 00 - transfery mateřské škole Lety ve výši. 711 tis. Kč. Transfery obsahují dlužné částky za minulé období (2010) 572 02 - transfery SO Třemole ve výši. 248 tis. Kč 572 03 - transfery nákladů na ZŠ ve výši. 851 tis. Kč Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti. Výnosy z hlavní činnosti obce jsou ve výši. 14.405 tis. Kč Výnosy: 606 - výnosy z místních poplatků ve výši. 1.283 tis. Kč, z čehož významná položka jsou poplatky za odpad ve výši. 1.183 tis. Kč 649 - ostatní výnosy z činnosti ve výši 531 tis. Kč. Účet je následně analyticky členěn: 649 01 - neinvestiční dary - 147 tis. Kč 649 05 - výnos z prominutých úroků z půjčky od firmy Aquaconsult s.r.o. - 185 tis. Kč Ostatní položky jsou pod hranicí významnosti. 669 - ostatní finanční výnosy ve výši 129 tis. Kč - výnosy od firem Eko-kom a Asekol 631 - výnosy z daně z příjmu fyzických osob - 4.120 tis. Kč 632 - výnosy z daně z příjmu právnických osob - 2.075 tis. Kč 634 - výnosy z DPH - 4.156 tis. Kč 636 - výnos z daně z nemovitostí - 1.000 tis. Kč 672 - výnosy územních transferů - 1.003 tis. Kč - analytické členění 672 00 - transfery - dotace od STČ kraje na státní správu a žáky - 304 tis. Kč, proúčtování transferu 291 tis.Kč od MŠ Lety (účtováno proti transferu v nákladech na účtu 572) 672 22 - dotace z MMR na semináře - 194 tis. Kč | 0 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Výkaz není v souladu se zákonem sestavován. | 0 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Výkaz není v souladu se zákonem sestavován. | 0 |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Stav |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu | 37342.46 |
G.II. Tvorba fondu | -48299.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | -48299.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | -55134.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 44177.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 144961731.40 | 54579987.00 | 90381744.40 | 144253000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 144253000.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 32812243.50 | 2435218.00 | 30377025.50 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 252200.00 | 112030.00 | 140170.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 75255249.30 | 42805594.00 | 32449655.30 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 36402036.60 | 9189389.00 | 27212647.60 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 240002.00 | 37756.00 | 202246.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 15610995.53 | 0.00 | 15610995.53 | 15724000.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 9272203.00 | 0.00 | 9272203.00 | 15724000.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1667265.11 | 0.00 | 1667265.11 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4647947.16 | 0.00 | 4647947.16 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 23580.26 | 0.00 | 23580.26 | 0.00 |