Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

0
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo k meziročním změnám metod vlivem změny zákona č. 410/2010 Sb., kterýzměnil zákon č. 563/1991 Sb., vyhlášky 435/2010 Sb., která změnila vyhláškuč. 410/2009. Sb., a dále vlivem vydání nových ČÚS číslo 703, 705, 706, 707 a708.Došlo ke změně obsahového vymezení a změně názvu účtů 346 až 349, SÚ 373 a 374, 572 a 672 a ke změně náplně SÚ 401. V roce 2011 se místo SÚ 571 až 574 používá SÚ 572, místo SÚ 671 až 674 se používá SÚ 672, na SÚ 401 se nevykazuje úbytek darovaného majetku, SÚ 543 obsahuje náklady z titulu bezúplatného předání majetku s výjimkou peněžních darů. Podle ČÚS č. 703 se nově nepředepisují přijaté zálohy na transfery a byla změněna metoda účtování průtokových transferů. Předepsané zálohy na transfery byly přeúčtovány do podrozvahové evidence.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Město neprovozuje hospodářskou činnost, veškeré činnosti jsou účtovány vhlavní činnosti. Na účtě 245 40 - depozitní účet jsou kauce na byty aneznámé platby. Kursové rozdíly - pro přepočet nakoupené nebo prodané cizíměny bude použit kurs, za které byla nakoupena, kurzový rozdíl se učtujepouze v případě prodeje cizí měny. Majetek - v rozvaze je veden Nehmotnýmajetek - DDNM - účet 018 - ocenění 7 000,- Kč - 60 000,- Kč; DNM - účet012-015, 019 - hodnota vyšší než 60 000,- Kč; Hmotný majetek - DDHM - účet028 - ocenění 3 000,- - 40 000,- Kč; DHM - účet 021-025, 029 - oceněníhodnota vyšší než 40 000,- Kč a na účtě 031 a 032. V podrozvahové evidenceje veden účet 901 - drobný nehmotný majetek do 7 000,- Kč; účet 902 - drobnýhmotný majetek do 3 000,- Kč, účet 903 - majetek předaný PO k hospodřaní,účet 949 - majetek majetek zapůjčený. Drobný nehmotný a hmotný majetek -účet 018 a 028 byl dooprávkován v r. 2010. K 31.12.2011 uplatněna změnametody odpisování dle ČUS 708, byl zvolenzjednodušený způsob odpisování, kúčtu 042 jsou proúčtovány opravné položky. Finanční majetek se oceňujepořizovací cenou (včetně poplatků), reálnou hodnotou se přeceňují pouzepodílové listy - účet 069, majetek z účtu 062 byl přeúčtován na účet 069, PLbyly prodány. Majetek určený k prodeji je oceněn reálnou hodnotou dleznaleckých posudků. Zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou, o zásobáchmateriálu se účtuje způsobem "B", o zásobách zboží se účtuje způsobem "A" (zdůvodu org. změn bylo IC převedeno pod příspěvkovou org., veškeré zásobyzboží byly prodány). Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401. Od 1. 1. 2011 se údajeúčetních výkazů nezaokrouhlují. Stavy položek vykázané v účetní závěrcesestavené k 31. 12. 2010 se v účetním období roku 2011 ve sloupci minuléobdobí rozšíří o „000,00“ tak, aby bylo naplněno ustanovení § 3 odst. 5vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění vyhlášky č. 435/2010 Sb. Základníbilanční pravidla (rovnost aktiv celkem a pasiv celkem apod.) tímto postupemnejsou dotčena.Vzhledem k tomu, že jednotlivé závazné vzory Výkazu zisku a ztráty v účetnímobdobí 2011 již neobsahují položky A.III.3., A.III.4., B.IV.3. a B.IV.4(zrušené syntetické účty 573, 574, 673 a 674), budou stavy uvedenýchjednotlivých položek vykázané ve výkazu zisku a ztráty k 31. 12. 2010vykázány v účetním období 2011 (ve třetím sloupci minulé účetní období)pouze v položkách A.III. a B.IV. (součtové položky) výkazu zisku a ztráty. Vtomto případě nebude dodržen stanovený součtový vzorec v položce A.III.„Náklady na transfery“ a B. IV. „Výnosyz transferů“. Tato skutečnost neovlivní ostatní součtové položky výkazu zisku a ztráty včetně položky B.VI. „Výsledek hospodaření“.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 260258734.07 252216000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 2083962.05 2344000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 5410188.24 5115000.00
3.Ostatní majetek903 252764583.78 244757000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 5585.00 6000.00
1.Odepsané pohledávky911 5585.00 6000.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 16600707.08 3498000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 240175.00 240000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 126348.57 188000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 13405345.22 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 3070000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 2828838.29 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 744545.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 744545.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 276120481.15 -255720000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 276120481.15 -255720000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 745000.00 679137.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 325000.00 294392.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 5814000.00 359109.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

0
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

0
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

0
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 3033868.64
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 1645000.00 10435255.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 13405345.22
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 246648000.00 263575002.65

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
v majetku je evidováno 23 ks položek v hodnotě 1,- Kč, jedná se především o kříže, pamětní desky, památníky.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
4565072.00
m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
260209104.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
57.00
Kč/m2

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

časové rozlišení dotace - SDV na r. 2011
062. 069

činnost IC převedena na PO - zboží prodáno
132

přeúčtovány dotace přidělené na více účetních období dle ČUS 703
346. 348. 374

smlouvy o zajištění finančního příspěvku na 3 roky
381. 459

podepsané smlouvy na poskytnutí dotace - čerpání v r. 2011, předělení dotace v následujícím období
388

převod do FRR
236. 419

změna metody odpisování dle ČUS 708
403. 406

zálohy na služby související s pronájmem bytů a nebytových prostor
324

daň z příjmu právnických osob
389.341

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

vyřazení majeku
551

zmařená investice
547

prodané podílové listy
561. 661

především prodej bytů
553. 646

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 8951185.14
G.II. Tvorba fondu 68489974.27
1. Přebytky hospodaření z minulých let 66589796.38
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 691259.23
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 1208918.66
G.III. Čerpání fondu 800345.10
G.IV. Konečný stav fondu 76640814.31

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 608634931.07 224841705.00 383793226.07 617874000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 188889282.15 68839735.00 120049547.15 220751000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 125822220.01 47812460.00 78009760.01 124181000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 25608622.80 11531861.00 14076761.80 25569000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 155876163.80 55775493.00 100100670.80 142773000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 53958098.36 18582478.00 35375620.36 50335000.00
G.6.Ostatní stavby 58480543.95 22299678.00 36180865.95 54265000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00294900

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 111034115.02 0.00 111034115.02 109808000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 18064815.08 0.00 18064815.08 18014000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 21773692.23 0.00 21773692.23 20613000.00
H.4.Zastavěná plocha 3663530.31 0.00 3663530.31 4168000.00
H.5.Ostatní pozemky 67532077.40 0.00 67532077.40 67013000.00