Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Památník Lidice používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. U Památníku Lidice nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. Účetní jednotce není známo, že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V Památníku Lidice byl sestaven účetní rozvrh dle § 78, v něm jsou uvedeny syntetické, analytické a podrozvahové účty potřebné k zaúčtování všech účetních případů, k sestavení účetní závěrky, byly otevřeny učetní knihy v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a českými účetními standardy.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Památník Lidice účtuje v soustavě podvojného účetníctví, účetnictví je zpracováváno programem PC Helios Orange. Způsob ocenění nakupovaných zásob - pořizovacími cenami. Způsob ocenění zásob vytvořených vlastní činností - netýká se PL. Způsob účtování o zásobách "A". Druhy nákladů souvisejících s pořízením zásob, které se zahrnují do pořizovacích cen - netýká se PL. Způsob oceňování dlouhodobého majetku vytvořeného ve vlastní režii - netýká se PL. Způsob ocenění a evidence drobného dlouhodobého majetku - PL eviduje DDM hmotný v ceně do 40.000,- Kč , DDM nehmotný v ceně do 60.000,- Kč a oceňuje jej pořizovacími cenami. PL sestavil odpisový plán, na jehož základě provádí odpisování majetku v průběhu jeho používání - majetek se odepisuje z pořizovací ceny a odepisuje se do výše ocenění. Opravy chybného účtování na majetkových účtech - netýká se PL. Vysvětlení záporných zůstatků na účtech pohledávek a závazků - netýká se PL. Na podrozvahových účtech vede PL evidenci odepsaných pohledávek. PL nevede majetek v operativní evidenci. Způsob přepočtu cizích měn na českou měnu - přepočet provádí PL aktuálním kurzem ČNB. Způsob vytváření položek časového rozlišení - PL časově rozlišuje náklady a výnosy tak, aby byly zachyceny do období, s nímž časově a věcně souvisí. Na účtu náklady příštích období- časové rozlišení pojistného (povinné ručení, havarijní pojištění, pojištění majetku), na účtu výnosy příštích období-nájemné hrazené předem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90100
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90200
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky19000.0019000.00
1.Odepsané pohledávky91119000.0019000.00
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96800
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty19000.000
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99919000.000

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52160112.00238334.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5368877.00102149.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5471050.29124255.59

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Památník Lidice sestavil účetní uzávěrku ke dni 31.12.2011. Nejsou známy skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne. Nevztahuje se.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou známy skutečnosti, které by mohly významným způsobem změnit pohled na finanční situaci PL. Nevztahuje se.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nevztahuje se.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Nevztahuje se.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)04111013.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek04111013.00
z toho na: výzkum a vývoj00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
individuální dotace na jmenovité akce00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 025717000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 022055000.00
z toho na: výzkum a vývoj00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 03662000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0295140.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné19160000.000
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům00
C.6. Rozpočtované prostředky19160000.0030558000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0negativní
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0negativní
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0negativní
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0negativní
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0CYKLUS LIDICE, LIDICKÁ ŽENA S RŮŽÍ, LIDICKÁ MATKA, PLAČÍCÍ ŽENA, POMNÍK DĚTSKÝCH OBĚTÍ VÁLKY, SYMBOLY ZNIČENÝCH OBCÍ, SOUSOŠÍ MÍR S FONTÁNKOU, SVĚTLO A STÍN, POMNÍK CARRARA LIDICÍM, SBÍRKA PAMÁTNÍKU LIDICE Jedná se o 9 uměleckých předmětů - sbírek, a jednu sbírku, každý v hodnotě 1,-Kč, celkem 10,-Kč; a Medalion - Pamětní deska Marie Uchytilové za 38000,- Kč; Celkem 38010,- Kč
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0negativní
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0negativní

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Zůstatek na účtě ve výši 137135,- Kč představuje náklady roku 2012 a jedná se o pojistné, dále o trofej pro Lidickou simultánku (ve výši 447,- Kč) a systémovou podporu 1-3/2012 účetního programu Helios (ve výši 4730,- Kč). B.II.25.
Zůstatek na účtě ve výši 40651,76 Kč představuje jedná se o nevyúčtované zboží předané ke komisnímu prodeji jiným subjektům B.II.28.
Snížení k 31.12. 2011 představuje výši oprávek dlouhodobého majetku. C.I.1.
Zůstatek tohoto účtu představuje přijaté faktury přijaté v prosinci, splatné v lednu roku 2012. D.IV.5.
Zůstatek na tomto účtě představuje vyplacené platy zaměstnancům za měsíc prosinec v lednu 2012. D.IV.14.
Zůstatek na tomto účtu představuje platy zaměstnanců za měsíc prosinec, které budou odeslány na bankovní účty v lednu 2012 a zboží převzaté ke komisnímu prodeji od jiných subjektů. D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Zůstatek na tomto účtě představuje pojištění majetku organizace a bankovní poplatky. Členské příspěvky ICOM a AMG A.II.5.
Jedná se o čerpání fondu rezervního, v tom 25 tis. Kč čerpání účelového daru na šachový turnaj, 30 tis. Kč čerpání účelového daru na obnovu sousoší, 100 tis. čerpání účelového daru na výstavu DUM SPIRO SPERO, 5 tis. Kč použití účelového daru - odměna vítěze Fotografické soutěže, 9351,- Kč účelový dar - obnova ovocného sadu Ležáky, 118 tis. Kč použití účelových darů na Světlo za Lidice, dále byl použit fond reprodukce majetku na údržbu růžového sadu a na opravy a údržbu PL. Čerpání fondu odměn ve výši 102805, - na krytí překročení platů B.I.24.
Výnosy z nároků na prostředky SR - provoz činí 20 369 000,- Kč Výnosy z nároků na prostředky SR - účelové dotace činí 1 686 000,- Kč Výnosy z nároků na příspěvky SR ISPROFIN činí 3 662 000,- Kč Ostatní příspěvky a dotace (není možno uvést do přílohy A.10) činí 287 351,- Kč Výnosy z nároků na prostředky USC činí 295 140,- Kč Celkem 26 299 491,- Kč B.IV.1.
Hospodářský výsledek Památníku Lidice k 31. 12. 2011 z hlavní činnosti je ve výši 0,- Kč, hospodářský výsledek z hospodářské činnosti činí 112 046,35 Kč. Přijaté zálohy na transfery činí 8 608 803,85 Kč.Vzhledem k přijatým úsporným opatřením v činnosti organizace, čerpáním fondů reprodukce majetku a rezervního a díky přijatým plněním od pojišťovny byl dosažen na konci roku 2011 vyrovnaný výsledek hospodaření. B.VI.4.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu143918.20
A.II. Tvorba fondu52421.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu81833.00
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování59376.00
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport12457.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary0
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu10000.00
A.IV. Konečný stav fondu114506.20

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu472199.86
C.II. Tvorba fondu474135.76
1. Zlepšený výsledek hospodaření0
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové474135.76
7. Peněžní dary - neúčelové0
8. Ostatní tvorba0
C.III. Čerpání fondu353950.50
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
6. Peněžní dary - účelové287351.00
7. Ostatní čerpání66599.50
C.IV. Konečný stav fondu592385.12

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu741808.38
E.II. Tvorba fondu5637370.75
1. Zlepšený hospodářský výsledek21842.75
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku5615528.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0
4. Peněžní dary0
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
E.III. Čerpání fondu4851397.32
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku1258024.40
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0
4. Úhrada přijatých úvěrů0
E.IV. Konečný stav fondu1527781.81

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby154700892.0034369651.00120331241.00108876000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu116136740.0016673844.0099462896.00100764000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0000
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5930138.00971644.004958494.005138000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě7403790.002239122.005164668.002315000.00
G.6.Ostatní stavby25230224.0014485041.0010745183.00659000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70886342

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5738963.0005738963.005135000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky67203.00067203.0067000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha67000.00067000.0067000.00
H.5.Ostatní pozemky5604760.0005604760.005001000.00