A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Příspěvková organizace Domov důchodců Borohrádek (dále účetní jednotka) nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo změněno dle vyhlášky č.410/2009 Sb. a její novely vyhlášky č.435/2010 Sb.. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí žřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Nejsou vytvářeny opravné položky k pohledávkám a rezervy. Účetní jednotka účtuje v souladu s platnou legislativou a vnitřními směrnicemi účetní jednotky. Účetní jednotka sestavila účtový rozvrh tj. směrnou účtovou osnovu podle přílohy č.7 vyhlášky č. 410/2009 Sb a dle její novely vyhláškou č. 435/2010 Sb. Účetní jednotka účtuje dle platných účetních standardů č.701-č.708. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odepisovat se začíná od měsíce užívání). Pořízení a úbytky zásob účetní jednotka účtuje způsobem A nebo B. Způsobem A účtuje účetní jednotka o potravinách a obalech. Způsobem B účtuje účetní jednotka o čistících a dezinfekčních prostředcích, osobních ochranných pracovních pomůckách, pohonných hmotách, prádle, obalovém materiálu apod. V případě časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány pouze finančně zanedbatelné položky účetní jednotky. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činností je prováděno měsíčně na základě kalkulačního vzorce ceny 1 ks oběda. Na podrozvahových účtech účtuje účetní jednotka o skutečnostech, které jsou předmětem účetnictví,ale nejsou splněny podmínky pro zápis v hlavní knize.Účtuje se podvojnými zápisy na MD-stavy majetku a D-stavy závazků se souvztažným zápisem na účet 999. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 909759.63 | 945000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 10015.10 | 23000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 899744.53 | 922000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 1440.00 | 1000.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 1440.00 | 1000.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 125528.00 | 30000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 125528.00 | 30000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 2468960.92 | 3085000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 56906.00 | 15000.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 2412054.92 | 3070000.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3505688.55 | 4061000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3505688.55 | 4061000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 566000.00 | 429710.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 243000.00 | 184179.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 223000.00 | 139588.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotce nejsou známy skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích, které existovaly k 31.12.2011 a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotce nejsou známy skutečnosti, které by jako nejisté podmínky či situace existovaly k 31.12.2011 a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účetní jednotka nemá infomace o případných změnách vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka má zajištěné krytí investičního fondu k 31.12.2011 finančními prostředky na běžném účtě vedeném u GE Money Bank. Finanční prostředky investičního fondu jsou vedeny odděleně na analytickém účtě č.241 003. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | 0.00 | |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 8254000.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | 0.00 | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá žádný majetek oceněný podle § 25 odst. 1 písm. k zákona č. 563/1991 Sb. kulturní památky,sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné na hodnotu 1 Kč. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní ani neobhospodařuje žádné lesní pozemky a porosty. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní ani neobhospodařuje žádné lesní pozemky a porosty. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
Materiál na skladě položka obsahuje zůstatky skladů potravin,všeobecného materiálu,čistících a dezinfekčních prostředků, benzínu NATURÁL a motorové nafty | BI2 |
Odběratelé celkové saldo nezaplacených odběratelských faktur za vykázanou zdravotní péči za poskytnuté zdravotní úkony měsíců listopad-prosinec 2011 | BII1 |
Pohledávky za zaměstnanci zde účetní jednotka vykazuje půjčky zaměstnanců z FKSP a dodatečně zaplacený a zaúčtovaný nedoplatek daně z příjmu, který zaměstnankyně postupně splácí formou srážek ze mzdy | BII10 |
Náklady příštích období účetní jednotka účtuje o nákladech r.2012 zaplacených v roce 2011-předplatné odborné literatury,novin -nájemné poštovní schránky -nákup stolních kalendářů | BII25 |
Příjmy příštích období položka obsahuje příjmy měsíce prosinec 2011 zaplacené v měsíci lednu 2012 - obědy 12/11, nájmy 12/11 | BII26 |
Krátkodobé poskytnuté provozní zálohy položka obsahuje zálohy na předplatné r. 2012 v celkové výši Kč 6650,00 položka obsahuje zálohy na zemní plyn na II.pololetí r. 2011 v celkové výši Kč 325000,00 | BII4 |
Jmění účetní jednotky součástí této položky je převedený bývalý Fond oběžných prostředků účetní jednotky v celkové výši Kč 46593,36 dle platných účetních předpisů r.2010 | CI1 |
Výdaje příštích období účetní jednotka zde účtuje o výdajích r.2011 zaplacených v roce 2012-vratky klientů DD,prosinec 2011 | DIV31 |
Dohadné účty pasivní položka obsahuje propočet spotřeby zemního plynu za III.a IV. čtvrtletí 2011 v celkové výši Kč 355554,00 propočet spotřeby vody a stočného za alikvótní část prosince 2011 v celkové výši Kč 23240,00 předpokládaná korekce faktury za zdravotní péči VZP za měsíc prosinec 2011 v celkové výši Kč 5576,00 propočet úhrady soukromých telefonů za prosinec 2011 v celkové výši Kč -756,00 | DIV33 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Zákonné sociální pojištění z celkové vyplacené částky je alikvotní část ve výši Kč 1048000,00 pokryta z dotace MPSV | AI11 |
Zákonné sociální náklady jsou zde účtovány následující položky-příděl do FKSP v celkové výši Kč 154824,00 OOPP,zdravotní obuv v celkové výši Kč 90337,00 zdravotní prohlídky a prevence v celkové výši Kč 17900,00 školení,vzdělávání zaměstnanců v celkové výši Kč 70023,00 | AI13 |
Odpisy dlouhodobého majetku položka obsahuje odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu účetní jednotky | AI25 |
Opravy a udržování položka obsahuje malířské a natěračské práce v účetní jednotce v celkové výši výši Kč 120779,00 oprava regulátoru plynu u kotelny účetní jednotky v celkové výši Kč 24331,50 oprava podlah, zejména linolea v budově čp.529 v celkové výši Kč 7534,00 oprava a revize výtahů v účetní jednotce v celkové výši Kč 54745,88 oprava a servis vzduchotechnického zařízení v celkové výši Kč 19580,00 oprava sociálního zařízení na Zámečku v celkové výši Kč 71445,00 oprava zpevněné plochy v areálu DD Kč 722409,00 oprava oplocení kolem areálu DD Kč 597746,00 oprava zpevněné plochy a altánů v areálu DD Kč 443845,00 oprava myčky podložních mís v celkové výši Kč 4103,00 oprava posuvných dveří Kč 2885,00 oprava zvedacího systému osob na budově čp.1 v celkové výši Kč 15069,00 oprava kompenzace elektrické energie v celkové výši Kč 6850,00 oprava kuchyňských spotřebičů (konvektomatu,kotle,myčky,krohače,škrabky,robota,lednic,nářezového stroje apod.) v celkové výši Kč 26447,20 oprava prádelenského zařízení (pračky,šušky apod.) Kč 4676,00 oprava WIFI v celkové výši Kč 720,00 oprava telefonního kabelů v celkové výši Kč 816,00 oprava kopírky v celkové výši Kč 3534,00 oprava vozidla DAEWOO v celkové výši Kč 9416,00 oprava vozidla RENAULT v celkový výši Kč 1946,00 oprava vozidla FORD v celkové výši Kč 9453,00 výměna pneu na služebních vozidlech účetní jednotky v celkové výši Kč 2190,00. | AI5 |
Ostatní služby byla provedena roční deratizace a dezinfekce objektu účetní jednotky v celkové výši Kč 34320,00 položka obsahuje veškeré softwarové práce v účetní jednotce na všech počítačových programech v celkové výši Kč 123090,00 položka obsahuje všechny revize-hasící přístroje,komíny,elektrická instalace,zdravotnická a kuchyňská zařízení,hromosvody,tlakových zařízení,zdravotnických zvedáků,detektorů plynu apod. v položce je zahrnuta ostraha objektu DD,PO,BOZP bylo provedeno účetní ověření dotace MPSV-r.2010 v celkové výši Kč 18000,00 vyúčtování tisku na kopírce MINOLTA v celkové výši Kč 28206,00 položka obsahuje vypracování měření a zprávy o emisích, finanční kontrolu položka obsahuje servis TÚ, balné, členský příspěvek APSS ČR,zhotovení klíčů,zjištění závad na přístrojích DD, renovace náplní do tiskáren a faxů apod. v položce je zahrnuto vypracování studie "Rekonstrukce DD Borohrádek" ve výši Kč 79200,00 | AI8 |
Mzdové náklady z celkové částky vyplacených mzdových nákladů je alikvotní část ve výši Kč 4192000,00 pokryta z dotace MPSV | AI9 |
Ostatní finanční náklady zde jsou účtovány veškeré bankovní poplatky účetní jednotky | AII5 |
Výnosy z prodeje služeb položka obsahuje vykázané hodnoty úhrad pobytu v celkové výši Kč 10971353,00 úhrad za péči v celkové výši Kč 10537284,00 úhrad za péči zdravotními pojišťovnami v celkové výši Kč 1822420,90 | BI2 |
Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku,kromě pozemků účtován odprodej vozidla DAEWOO v celkové výši Kč 41100,00, vozidlo dáno jako protihodnota při nákupu nového vozidla RENAULT, transakce schválena zřizovatelem | BI22 |
Čerpání fondů zde účetní jednotka účtuje o čerpání rezervního fondu v r. 2011 čerpání darů v celkové výši Kč 32660,00 použití daňové úspory daně z příjmu z r.2008 v celkové výši 16961,00 | BI24 |
Úroky položka obsahuje veškeré bankovní úroky účetní jednotky | BII2 |
Výnosy územních rozpočtů z transférů položka obsahuje příspěvek na provoz zřizovatele za rok 2011ke krytí provozních nákladů ve výši Kč 3014000,00, která nepodléhá finančnímu vypořádání položka obsahuje dotaci MPSV ve výši Kč 5240000,00, která podléhá finančnímu vypořádání k 31.12.2011 | BIV2 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu, nepředkládá přehled o peněžních tocích. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu, nepředkládá přehled o změnách vlastního kapitálu. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 216785.05 |
A.II. Tvorba fondu | 154824.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 154824.00 |
A.III. Užití fondu | 180942.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 86742.50 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 23600.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 70600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 190666.55 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 183815.34 |
D.II. Tvorba fondu | 131418.49 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 120154.49 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 11264.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 49621.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 49621.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 265612.83 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 292672.76 |
F.II. Tvorba fondu | 736900.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 736900.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 901652.20 |
1. Financování investičních potřeb | 901652.20 |
F.IV. Konečný stav fondu | 127920.56 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 36790282.00 | 8916000.00 | 27874282.00 | 28258000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 32459950.00 | 7842549.00 | 24617401.00 | 24942000.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 3442798.00 | 780595.00 | 2662203.00 | 2697000.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 176373.00 | 13083.00 | 163290.00 | 165000.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 673190.00 | 257022.00 | 416168.00 | 438000.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 37971.00 | 22751.00 | 15220.00 | 16000.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2434645.00 | 0.00 | 2434645.00 | 2434000.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1995112.00 | 0.00 | 1995112.00 | 1995000.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 82493.00 | 0.00 | 82493.00 | 82000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 357040.00 | 0.00 | 357040.00 | 357000.00 |