Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno z důvodu aplikace vyhlášky č. 435/2010 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, která nabyla účinnosti 1. ledna 2011. Zásoby s výjimkou pohonných hmot jsou účtovány způsobem B, netýká se kancelářských potřeb, které jsou účtovány přímo do spotřeby v souladu s vnitřním předpisem. Nákup a spotřeba pohonných hmot jsou účtovány způsobem A. Pořízené zásoby se oceňují pořizovacími cenami.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Majetek je oceňován v souladu s platnými právními předpisy. Majetek je oceňován reálnou hodnotou (hladina významnosti v případě hmotného majetku je 40 000,- Kč a nehmotného 60 000,- Kč) v den předání z hospodaření příspěvkové organizace, v ostatních případech na základě rozhodnutí o prodeji. Účetní jednotka neprovádí daňové odpisy. Dooprávkování dlouhodobého majetku bylo provedeno k 31. prosinci 2011 v souladu s ČÚS č. 708. Účetní jednotka vede podrozvahovou evidenci v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a v souladu s vnitřními předpisy. V podrozvahové evidenci je veden majetek, který byl svěřen k hospodaření příspěvkovým organizacím (012, 013, 014, 015, 021, 021, 031 a 032). V podrozvahové evidenci je rovněž veden zapůjčený majetek, včetně státního majetku. Byla vytvořena opravná položka k účtu 061, v souladu s ustanovením § 65 vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky20805501423.5319567333370.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902802876.82563670.00
3.Ostatní majetek90320804698546.7119566769700.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky238004.200.00
1.Odepsané pohledávky911238004.200.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1432553679.121007831020.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9311106700.0061610.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94225846645.630.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943381270967.100.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94715438654.050.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9488890712.347769410.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9511000000000.001000000000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva15611179.8036798040.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98415611179.8036798040.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty22222681927.05-20538366350.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99922222681927.05-20538366350.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti526690410.006624711.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění533302310.003058821.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů543516630.003267553.36

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Olomoucký kraj ukončil smlouvu o úvěrovém rámci s Českou spořitelnou, a.s. dne 30.9.2011.Má uzavřenou smlouvu o půjčce s Evropskou investiční bankou, smlouvu o úvěru s Komerční bankou, a.s.. Olomoucký kraj má uzavřené smlouvy o dílo s dlouhodobým závazkem. Je jediným akcionářem Nemocnice Olomouckého kraje, a.s. a má majetkovou účast v akciové společnosti Regionální letiště Přerov, a.s. S Komerční bankou, a.s. má organizace uzavřenou smlouvu o revolvingovém úvěru.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů367994.37
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 9640000.003240000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.00400000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)2447907500.003181348496.74
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)113206870.0081340426.60
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.0025846645.63
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.00381270967.10
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky3644141000.009536774601.67

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Na účtu 018 je účtován drobný dlouhodobý nehmotný majetek, jehož dobapoužitelnosti je delší než 1 rok a pořizovací cena 0,- Kč až 60 000,- Kč.Na účtu 028 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně 3000,- Kč až 40 000,- Kč. Na podrozvahovém účtu 902 je veden majetek s cenou nižší než 3 000,- Kč adobou použitelnosti delší než 1 rok v souladu s vnitřním předpisem. Na účtu 903 je veden majetek svěřený k hospodaření příspěvkovým organizacím.Účet 407 je použit při ocenění reálnou hodnotou. A.I.5.. A.I.6..

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Dary - darovací smlouvy na dlouhodobý majetek 44 552 383,27 Kč. Manka a škody -zmařené investice 4 341 311,50 Kč. Vyřazený majetek v pořizovací ceně 1 535 439,33 Kč. Zůstatková cena prodaného dlouhodobého hmotného majetku 10 864 749,- Kč. prodané pozemky 2 072 119,18 Kč. Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku 1 017 960,- Kč. Výnosy z prodeje pozemků 8 787 793,- Kč. A.I.21.. A.I.23.. A.I.25.. A.I.27.. A.I.28. B.I.22. B.I.23

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
V roce 2011 byla splněna podmínka sestavit tento výkaz dle § 18 odst. 1),protože splnila kritéria uvedená v § 20 odst. 1), písmeno a) v bodech 1 a 2.Výnosy z prodeje dlouhodobého majetku činily 9 805 753,- Kč, náklady spojenés prodejem dlouhodobéhomajetku činily 12 936 868,18 Kč. Vyřazení majetku v pořizovací ceně činilo 1 535 439,33 Kč. Došlo ke snížení krátkodobých pohledávek o 489 994 948,57 Kč.Došlo ke snížení stavu dlouhodobých pohledávek o 3 687 382 Kč. Krátkodobé závazky se snížily o 504 468 973,27 Kč.Dlouhodobé závazky vzrostly o 724 384 373,28 Kč. A.II.1.. A.II.2.. C.II.. C.III.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
K 31. 12. 2011 byla splněna podmínka pro sestavení tohoto výkazu dle § 18odst. 1), byla naplněna kritéria uvedená v § 20 odst. 1), písmeno a) vbodech 1 a 2.Jmění účetní jednotky se snížilo o majetek předaný k hospodaření příspěvkovým organizacím a ooceňovacírozdíly při změně metody. 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu65095517.03
G.II. Tvorba fondu68169196.90
1. Přebytky hospodaření z minulých let67352674.50
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce816522.40
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu31674059.79
G.IV. Konečný stav fondu101590654.14

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2628172178.95685197066.001942975112.952557217210.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky5568601.231052937.004515664.236072790.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1776764252.52468859335.001307904917.521732656210.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky422571940.33115770365.00306801575.33314564390.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení161542071.9023839940.00137702131.90129085900.00
G.5.Jiné inženýrské sítě167336650.4452728828.00114607822.44158173920.00
G.6.Ostatní stavby94388662.5322945661.0071443001.53216664000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60609460

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky63714732.030.0063714732.0360415210.00
H.1.Stavební pozemky7843920.030.007843920.037843920.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky5410437.360.005410437.364979190.00
H.4.Zastavěná plocha9115828.420.009115828.428768860.00
H.5.Ostatní pozemky41344546.220.0041344546.2238823240.00