Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Pohledávky a závazky se oceňují při jejich vzniku jmenovitou hodnotou, hmotný a nehmotný majetek pořizovací cenou a majetek určený k prodeji reálnou hodnotou.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody: Majetek a zásoby: Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí podle způsobu B. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek se neodpisuje, drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden v majetkové evidenci na účtu 028, je-li jeho pořizovací cena vyšší než 500,00 Kč a nepřevyšuje-li částku 40.000,00 Kč za jednu položku. DDHM s pořizovací cenou do 500,00 Kč za jednu položku je evidován na podrozvahovém účtu 902. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden v majetkové evidenci na účtu 018, je-li jeho cena vyšší než 1.000,00 Kč a nepřevyšuje-li částku 60.000,00 Kč za jednu položku. DDNM s pořizovací cenou do 1.000,00 Kč za jednu položku je evidován na podrozvahovém účtu 901. Pro naplnění § 66 odst. 9 vyhlášky č. 410/2009 Sb. byla k 31.12.2011 proúčtována hodnota oprávek k odpisovanému dlouhodobému majetku jako oceňovací rozdíl při změně metody. Účetní jednotka v souladu s § 66 vyhl.č. 410/2009 Sb. do 31.12.2011 nepoužívala účty 078 - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku a 088 - Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku a k 31.12.2011 proúčtovala hodnotu oprávek k drobnému dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku jako oceňovací rozdíl při změně metody. Takto vykázané oprávky k DDHM a DDNM se rovnají hodnotě vykázané v prvním sloupci rozvahy brutto a druhém sloupci rozvahy "korekce". Kurzové rozdíly: Zahraniční faktury: Závazek z došlé zahraniční faktury vzniká dnem uvedeným v "Platebním poukazu k provedení platby v devizách" podepsaný příkazcem operace. K tomuto dni je částka faktury v zahraniční měně přepočtena na českou měnu kurzem vyhlášeným k tomuto dni ČNB. V den zaplacení došlé zahraniční faktury je proúčtován kurzový rozdíl. Valutová pokladna: Pro přepočet zahraniční měny při zahraniční pracovní cestě zaměstnance na českou měnu se používá kurz vyhlášený ČNB ke dni určení zálohy. Současně je proúčtován kurzový rozdíl k hodnotě zahraniční měny v pokladně v Kč. Tato je dána kurzem vyhlášeným ČNB ke dni výběru valut do pokladny. Pokud je den nákupu valut shodný se dnem výdeje valut, použije se kurz ze dne nákupu valut. Při vrácení valut do pokladny ze zahraniční pracovní cesty je použit kurz vyhlášený ČNB ke dni vrácení valut do pokladny. Současně je proúčtován kurzový rozdíl k hodnotě zahraniční měny ke dni určení zálohy. Při vrácení valut z pokladny na účet ČNB je proúčtován kurzový rozdíl podle povahy do nákladů nebo do výnosů (v tomto případě je převeden na příjmový účet). K 31.12. jsou proúčtovány kurzové rozdíly pohledávek a závazků a podle povahy zaúčtovány do nákladů nebo výnosů. Opravné položky k pohledávkám jsou tvořeny dle § 65 vyhl. 410/2009 Sb. a bez ohledu na výši pohledávky. O časovém rozlišení účetní jednotka účtovala v souladu s § 69 vyhl. 410/2009 Sb. a v souladu s vnitřními předpisy. Podrozvahové účty: Podmíněná aktiva a pasiva se oceňují v souladu s § 72 vyhl. 410/2009 Sb. Na podrozvahových účtech jsou vedeny následující skutečnosti podstatné pro posouzení majetkoprávní situace účetní jednotky a jejích ekonomických zdrojů. Na účtu 901 je veden DDNM v ocenění do 1.000,00 Kč za jednu položku v celkové hodnotě 826,03 Kč. Na účtu 902 je veden DDHM v ocenění do 500,00 Kč za jednu položku v celkové hodnotě 154.893,79 Kč. Na účtu 903 je veden ostatní majetek - knihovní fond v ocenění 2.761.032,25 Kč. Na účtu 911 jsou vedeny odepsané pohledávky v hodnotě 117.489,73 Kč (z toho 110.970,00 Kč za Evropskou komisí za refundace letenek), u nichž bylo upuštěno od vymáhání. Na účtu 934 jsou vedena věcná břemena (ÚOHS jako povinný) na pozemcích a budovách, s nimiž má ÚOHS příslušnost hospodařit v celkové výši 48.141,00 Kč. Na účtu 941 jsou vedeny DPP ve výši 30.865.909,73 Kč. Jedná se o 85% prostředků dle Podmínek použití prostředků pro realizaci projektů registračních čísel: CZ.1.04/4.1.00/48.00007; CZ.1.04/4.1.00/48.00016; CZ.1.04/4.1.00/58.00002; CZ.1.04/4.1.00/59.00001, CZ.1.04/4.1.00/62.00001 financovaných z OP LZZ. Na účtu 943 jsou vedeny DPP za Evropskou komisí - refundace letenek v celkové výši 103.247,00 Kč. Na účtu 948 je vedena DPP ze soudních sporů ve výši 14.400,- Kč (trestní řízení - krádež). Na účtu 968 je vedeno umístění cizího majetku v sídle Úřadu. Jedná se o DDHM a DHM (technologie bezpečného komunikačního připojení k systému vládního utajeného spojení) Krajského ředitelství policie Jihomoravského kraje v hodnotě 376.185,30 Kč. Na účtu 974 jsou vedeny DPZ ve výši 8.728.212,00 Kč za služby poskytované a financované v rámci projektů OP LZZ, dále DPZ ve výši 612.000,00 Kč z důvodu placení nájmu bytu pro předsedu ÚOHS na roky 2012-2014. Dále je na účtu 974 vedeno zřízení práva věcného břemene k pozemku ÚOHS (jako oprávněného) ve výši 4.248,00 Kč. Na účtu 984 je veden DPZ ze soudních sporů - žaloba proti ÚOHS ve výši 551.968,00 Kč. Způsob zaokrouhlování v účetních závěrkách: účetní závěrky roku 2011 jsou vykazovány v Kč s přesností na dvě desetinná místa. Pro naplnění ustanovení § 3 odst. 5 vyhl. 410/2009 Sb, ve znění vyhl. 435/2010 Sb. bylo pro období minulé použito rozšíření o "000,00".

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2916752.07151080.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901826.030.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902154893.79151080.00
3.Ostatní majetek9032761032.250.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky117489.73250.00
1.Odepsané pohledávky911117489.73250.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva31031697.7351837350.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93448141.0030290.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.0011740840.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94130865909.7340041600.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.0024620.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943103247.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94814400.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku376185.30376190.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968376185.30376190.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva9280180.00196819910.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9748728212.00580250.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.00196239660.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984551968.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty24409574.23145207400.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99924409574.23145207400.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti521846110.002364166.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53796340.001013332.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54868710.001237926.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky14273000.0021830000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Pro naplnění § 66 odst. 9 vyhlášky č. 410/2009 Sb. byla k 31.12.2011 proúčtována hodnota oprávek k odpisovanému dlouhodobému majetku jako oceňovací rozdíl při změně metody. Účetní jednotka v souladu s § 66 vyhl.č. 410/2009 Sb. do 31.12.2011 nepoužívala účty 078 - Oprávky k drobnému dlouhodobému nehmotnému majetku a 088 - Oprávky k drobnému dlouhodobému hmotnému majetku a k 31.12.2011 proúčtovala hodnotu oprávek k drobnému dlouhodobému hmotnému a nehmotnému majetku jako oceňovací rozdíl při změně metody. Takto vykázané oprávky k DDHM a DDNM se rovnají hodnotě vykázané v prvním sloupci rozvahy brutto a druhému sloupci rozvahy "korekce". A.I.2. A.I.3. A.I.5. A.II.3. A.II.4.. A.II.6.
Ve sl. 1 a 3 SU 314 je uvedena částka 661.709,41 Kč. Jedná se zejména o zálohy na elektrickou energii a zálohy na energie pro pracoviště v Praze. B.II.4.
Ve sl. 1 a 3 SU 315 je uvedena částka 256.425,00 Kč. Jedná se o pohledávky za náklady řízení. B.II.5.
Ve sl. 1 a 3 SU 381 je uvedena částka 191.321,67 Kč. Jedná se o časové rozlišení nákladů na časopisy. B.II.25.
Ve sl. 1 a 3 SU 245 je uvedena částka 72.333.249,29 Kč. Jedná se o složené kauce ve výši 63.145.374,84 Kč, prostředky na účtu u ČSOB - karta VISA ve výši 2.250,95 Kč, mzdy a související výdaje za prosinec 2011 na depozitním účtu ve výši 9.181.410,00 Kč a mylnou platbu na depozitním účtu ve výši 4.213,50 Kč. B.IV.5.
Ve sl. 1 a 3 SU 263 je uvedena částka 86.036,60 Kč. Jedná se o zůstatek kreditu ve frankovacím stroji. B.IV.15.
Ve sl. 1 SU 401 je uvedena částka 252.660.709,34 Kč. Jedná se o majetek vyřazený bezúplatným převodem ve výši -527.371,96 Kč, majetek nabytý bezúplatným převodem ve výši 11.437.862,00 Kč, dále o zůstatek minulého období ve výši -471.034,30 Kč, částku 2.504.995,00 Kč (příjem investičního transferu programu IOP R.č. CZ.1.06/1.1.00/03.06171) a převod konečného zůstatku SU 403 z roku 2010 ve výši 239.716.258,60 Kč dle bodu 4. přechodných ustanovení vyhlášky č. 435/2010 Sb. C.I.1.
Ve sl. 1 SU 405 je uvedena částka -3.826,43 Kč. Jedná se o zůstatky účtů 386 a 387 k 31.12.2009 převedené k 1.1.2010 v souladu s přílohou ČÚS č. 702. C.I.5.
Ve sl. 1 SU 406 je uvedena částka -64.869.347,01 Kč. Jedná se o oceňovací rozdíly při změně metody ve výši -4.612.676,00 Kč pro SU 013, ve výši -151.403,00 Kč pro SU 014, ve výši -542.227,55 Kč pro SU 018, ve výši -10.906.174,00 Kč pro SU 021, ve výši -17.616.769,00 Kč pro SU 022, ve výši -30.834.254,46 Kč pro SU 028 a ve výši -205.843,00 Kč pro SU 028 (majetek FSKP). C.I.6.
Ve sl. 1 SU 412 je uvedena částka 257.567,61 Kč. Ve sl. 1 SU 243 je uvedena částka 183.707,43 Kč. Rozdíl je způsoben převedením finančních prostředků 1% z mezd za prosinec 2011 na depozitní účet. C.II.2.
Ve sl. 1 SU 325 je uvedena částka 63.145.374,84 Kč. Jedná se o částku složených kaucí k 31.12.2011 podle zákona č. 137/2006 Sb., o veřejných zakázkách. Kauce budou podle Rozhodnutí úřadu buď vráceny příslušnému subjektu nebo převedeny na příjmový účet. D.IV.9.
Ve sl. 1 SU 389 je uvedena částka 540.494,00 Kč. Jedná se o odhad nákladů na elektrickou energii, teplo a vodné za rok 2011. D.IV.33.
Ve sl. 1 SU 378 je uvedena částka 4.246,22 Kč. Jedná se o mylnou platbu ve výši 4.225,00 Kč a úrok z prostředků na bankovním účtu ČSOB ve výši 21,22 Kč, který je převáděn do státního rozpočtu. D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Účetní jednotka účtovala na SU 527 Zákonné sociální náklady 1% z platů do FSKP v souladu s odst. 5, bodem 5.1.1. ČÚS pro některé vybrané účetní jednotky č. 704 Fondy účetní jednotky. A.I.13.
Na SU 528 je uvedena částka 1.110.312,00 Kč. Z toho náklady na nákup stravenek v souladu s odst. 5, bodem 5.1.2. ČÚS č. 704 ve výši 985.110,00 Kč a náhrady za nemoc po první tři týdny pracovní neschopnosti ve výši 125.202,00 Kč. A.I.14.
Na SU 541 je uvedena částka 39.655.123,76 Kč. Jedná se o zaplacené úroky z přeplatků na pokutách. A.I.19.
Na účtu 542 je uvedena částka 3.140.000,00 Kč. Jedná se o vrácené pokuty uhrazené v minulých letech. A.I.20.
Na SU 547 je uvedena částka 14.400,00 Kč. Jedná se o vyřazení DDHM z důvodu ztráty. A.I.23.
Na SU 551 je uvedena částka 10.875.726,70 Kč. Jedná se o majetek vyřazený fyzickou likvidací. A.I.25.
Na SU 556 je uvedena částka -298,64 Kč. Jedná se zrušení opravné položky vytvořené v roce 2010. A.I.30.
Na SU 557 je uvedena částka 117.234,75 Kč. Jedná se o odepsané pohledávky zejména za refundace letenek od Evropské komise. A.I.31.
Na SU 549 je uvedena částka 1.855.072,20 Kč. Jedná se o uhrazené náklady řízení, pojištění majetku a paušální náhrady dle zákona č. 236/1995 Sb. A.I.32.
Na účtu SU 562 je uvedena částka 142.180,02 Kč. Jedná se o úroky ze složených kaucí vrácených zadavatelům. A.II.2.
Na SU 569 je uvedena částka 46.563,078 Kč. Jedná se o náklady na bankovní výlohy. B.I.2.
Na SU 602 je uvedena částka 52.405,00 Kč Jedná se zejména o výnosy za kopie spisů. B.I.18.
Na SU 642 je uvedena částka 195.300,00 Kč. Jedná se o zaplacené pokuty ukládané podle zákona č. 215/2044 Sb., o úpravě některých vztahů v oblasti veřejné podpory a o podpoře výzkumu a vývoje. Ve výkazu za období 9/2011 jsou tyto pokuty mylně vykazovány ve sloupci 2 Hospodářská činnost v částce 100.500,00 Kč. B.I.24.
Na účtu SU 648 je uvedena částka 35.982,00 Kč. Jedná se o čerpání fondu FKSP na nákup DDHM. A.II.5
Na SU 649 je uvedena částka 13.497.301,17 Kč. Jedná se zejména o kauce převedené do státního rozpočtu a výnosy za náklady řízení. B.I.25.
Na účtu 671 je uvedena částka 4.934.629,70 Kč. Jedná se o výnosy z nároků na prostředky EU - projekty spolufinancované z EU (85%) v rámci programů IOP a OPL ZZ. B.IV.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Účetní jednotka nesplnila podmínku povinnosti sestavit výkaz o peněžních tocích, která je stanovena v § 20 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Účetní jednotka nesplnila podmínku povinnosti sestavit výkaz o peněžních tocích, která je stanovena v § 20 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu669275.71
A.II. Tvorba fondu572508.90
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu984217.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování562920.00
3. Rekreace216000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport94215.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary34000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění19000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění7200.00
9. Ostatní užití fondu50882.00
A.IV. Konečný stav fondu257567.61

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby173918769.1110906174.00163012595.11162857160.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu161918553.0210469165.00151449388.02150856940.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5920057.67215589.005704468.675920060.00
G.5.Jiné inženýrské sítě6080158.42221420.005858738.426080160.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65349423

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2717600.000.002717600.002220800.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1594400.000.001594400.001097600.00
H.5.Ostatní pozemky1123200.000.001123200.001123200.00