Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, § 9. Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č. 410/2009 Sb., Nad rámec rozhodnutí o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu účtuje PO i na podrozvahových účtech. Časové rozlišení je prováděno k 31. 12. Účetní jednotka odepisuje majetek a to: DNM - stanovená doba odepisování je 5 let, DHM: budovy a stavby - stanovená doba odepisování je 30 let, výpočetní technika - stanovená doba odepisování jsou 4 riky, kancelářské stroje a zařízení - stanovená doba odepisování jsou 4 roky, nábytek - stanovená doba odepisování je 10 let. Majetek PO dle lzákona č. 250/2000 Sb., § 27, movitý majetek je zřizovatelem svěřen do užívání, nemovitý majetek je ve výpůjčce. Způsob oceňování majetku - majetek pořízený koupí je oceněn pořizovací cenou, tj. cenou pořízení včetně nákladů souvisejících s pořízením DM (§55 vyhlášky 410/2009 Sb.). Majetek pořízený darem, vlastní činností (pokud je reporodukční pořizovací cena nižší než vlastní náklady), majetek pořízený z finančního leasingu (pokud to dovolují příslušné předpisy), majetek nově zjištěný a dosud nezachycený v účetnictví. Hmotný majetek vytvořený vlastní činností se oceňuje vlastními náklady (veškeré náklady bezprostředně související s vytvořením DM vlastní činností). Technické zhodnocení - ocenění DM se zvýší o technické zhodnocení, pokud na něj v úhrnu za rok přesáhnou náklady u hmotného majetku 40 000,- Kč a nehmotného majetku 60 000 Kč a technické zhodnocení je v tom roce uvedeno do užívání. Pokud te chnického zhodnocení nižší než stanovené částky, je tento lzásah do majetku zaúčtován do nákladů na účet 518. Zásoby - účtování zásob je orváděno způsobem "B". U účetní jednotky je zajištěn systém nákupu kancelářských potřeb a ostatního spotřebního materiálu ve výši požadované spotřeby k datu bez vytváření významných skladových zásob. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činností je prováděno následujícícm způsobem: přímé náklady jsou prvotně jako náklady halvní činnosti, čtvrtletně pak rozpočítány vedoucí školní jídelny na počet strávníků a zaúčtovány do doplňkové činnosti. Výdaje související s mzdovými náklady jsou měsíčně zaúčtoványpřímo do doplňkové činnosti. Spotřeby energií jsou zaúčtovány do doplňkové činnosti vždy po vyúčtování spotřeby dodavatele. Přímé osobní náklady jsou účtovány měsíčně přímo do doplňkové činnosti.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva234850.80235000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.00235000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941234850.800.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty234850.80235000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999234850.80235000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52100843.0059528.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5344084.0025721.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5425223.0015604.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.006346348.25
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizvoatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tecy vlastnictvím zřizovatele A.II.
Odběratelé: předpis neuhrazeného stravného v ŠJ obědy za 12/2011 vce výši 146 Kč - Čech, a 60 Kč za stravné v ŠJ svačiny za 12/2011 - Čech. B.II.1.
Krátkodobé poskytnuté zálohy: Poskytnuté zálohy na spotřebu elektrické energie k 31. 12. 2011 ve výši 12 330 Kč a poskytnuté zálohy na spotřebuplynu k 31. 12. 2011 ve výši 260 520 Kč. B.II.4.
Dodavatelé: neuhrazené faktury k 31. 12. 2011 1. aTre v. o. s. Ńový Bydžov - aktualizace PC programu ve výši 354,- Kč 2. Jaroslav Žák, Rosice - za zhotovené kopie (servisní smlouva na Di251) ve výši 516,- Kč 3. Telefónika O2 Praha - za telefony v ZŠ ve výši 1 480,34 Kč 4. Telefónika O2 Praha - za telefonní připojení MŠ ve výši 601,18 Kč 5. Volny, a. s. Praha - za telefonní hovory v MŠ ve výši 240,- Kč D.IV.5.
Zaměstnanci: předpis doplatků mezd na bankovní účty zaměstnanců ze 12/2011, které budou vyplaceny v 1/2012 ve výši 154 660 Kč D.IV.14.
Zúčtování s institucemi SP a ZP: předpis odvodů na ZP ve výši 25 721 Kč, z toho za zaměstnance 8 577,- Kč a za organizaci 17 144,- Kč za období 12/52011. Předpis odvodu na SP ve výši 59 528,- Kč, z toho za zaměstnance 12 287 Kč a za orgnaizaci 47 241,- Kč za období 12/2011 D.IV.16.
Jiné přímé daně: předpis odvodu zálohové daně z mezd za 12/2011 ve výši 15 604,- Kč D.IV.18.
Přijaté zálohy na transfery: nevyčerpaný transfer na přímé vzdělávání ÚZ 33353 ve výši 19 052,- Kč (nevyčerpané odstupné za nepedagogické pracovníky). Bude vráce v rámci finančního vypořádání za rok 2011 počátkem roku 2012. D.IV.30.
Dohadné účty pasívní: zaúčtování spotřeby energií do 31.12. 2011 a to: spotřeba plynu ve výši 260 520,- Kč spotřeba elektrické energie ve výši 12 330,- Kč spotřeba pitné studené vody ve výši 5 100,- Kč D.IV.33.
Krátkodobé závazky: Předpis zákonného pojištění odpovědnosti za IV, čtvrtletí 2011 ve výši 2 310,- Kč a připsané úroky z BÚ FKSP za IV. čtvrtletí ve výši 17.98 Kč, které vudou v 01/2012 převedeny na BÚ Základní školy. D.IV.34.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
k 31. 12. 2011 zaúčtováno do výnosů ve výši použitých nákladů dotace: 1. Přímé náklady na vzdělávání ÚZ 33353 ve výši 4 003 948,- Kč 2. Posílení platové úrovně pedagog. pracovníků ÚZ 33027 ve výši 50 500,- Kč 3. EU peníze školám ÚZ 33123 ve výši 225 900,25 Kč 4. Podpora řešení spec. problémů RgŠ ÚZ 33015 ve výši 58 000,- Kč 5. Školní vybavení pro žáky I. ročníku ÚZ 33017 ve výši 8 000,- Kč 6. Příspěvek na běžný provoz od zřizovatele ve výši 2 000 000,- Kč B.IV.2.
Výsledek hospodaření doplňkové činnosti ŠJ k 31. 12. 2011 činí 0,- Kč B.VI.1.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu47053.97
A.II. Tvorba fondu34089.45
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu34089.45
A.III. Užití fondu57787.33
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování26795.00
3. Rekreace6655.00
4. Kultura, tělovýchova a sport21337.33
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3000.00
A.IV. Konečný stav fondu23356.09

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu371927.99
D.II. Tvorba fondu120188.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie114018.95
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové6170.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu339919.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání339919.20
D.IV. Konečný stav fondu152197.74

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu62505.00
F.II. Tvorba fondu50004.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku50004.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu112509.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00