Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 6423557.41 | 7132000.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 677306.30 | 716000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5746251.11 | 6416000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 1241799.04 | 1242000.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 1241799.04 | 1242000.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 7665356.45 | 8374000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7665356.45 | 8374000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 18161399.86 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 7016817.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | | |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | | |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | | |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | | |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | | |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | | |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | | |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | | |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | | |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | | |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | | |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | | |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | | |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | | |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | | |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Potraviny a obalový materiál na skladě školní kuchyně. | B.I.2. |
Krátkodobé pohledávky za odběrateli poskytnutých služeb (strava, ubytování, nájmy) | B.II.1. |
Poskytnuté provozní zálohy na spotřebu energií (158 tis. Kč plyn, 10 tis. Kčel. energie) a provozní zálohy (9 tis. Kč) | B.II.4. |
Přeplatky zálohy na plyn, které dodavatel k datu účetní závěrky dosud neuhradil. | B.II.5. |
Jedná se především o neuhrazené stravné zaměstnanců za prosinec 2011. | B.II.10. |
Materiál pro odborný výcvik žáků, předplatné odborných periodik, rezortních věstníků a Sbírky zákonů. | B.II.25. |
Dohad na úhradu spotřeby energií Střední školou zemědělskou v Přerově na pracovišti Hranická v Lipníku nad Bečvou za prosinec 2011 (11 tis. Kč) a učňovského stipendia (14 tis. Kč), poskytnutého v roce 2011 (vyúčtování dotace až v roce 2012). | B.II.27. |
Hodnota stravenek, poskytovaných zaměstnancům v době, kdy není v provozu školní jídelna (z toho 5 tis. Kč stravenek pro rok 2012) | B.IV.15. |
Neuhrazené faktury za energie (plyn 150 tis. Kč) a řadu dalších služeb (úklid, internet, servis PC) a drobných nákupů v prosinci 2011. | D.IV.5. |
Jistiny ubytovaných a stravovaných žáků. | D.IV.8. |
Mzdy prosinec 2011 - k datu účetní závěrky nevyplacené. | D.IV.14. |
Neprovedená úhrada závazků z mezd za prosinec 2011 | D.IV.16. |
Daň z příjmu fyzických osob ze závislé činnosti za prosinec 2011. | D.IV.18. |
Nevyčerpaná část dotace na přímé náklady - UZ 33 353 | D.IV.22. |
Dotace na učňovská stipendia pro učební obor elektrikář. | D.IV.30. |
Faktury za služby poskytnuté v roce 2011, které jsou s ohledem na novelu zákona o dani z přidané hodnoty a jejich vystavení v lednu 2011 účtovány do příštího účetního období. | D.IV.31. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Nejvýznamnější položkou tohoto nákladového účtu je spotřeba potravin ve školní jídelně (1274 tis. Kč v hlavní a 360 tis. Kč v doplňkové činnosti), materiál pro výuku žáků včetně nákupů DDHM (988 tis. Kč), spotřeba kancelářských potřeb a tonerů (142 tis. Kč), čistících prostředků (66 tis. Kč) a PHM (50 tis. Kč). | A.I.1. |
Plyn 956 tis. Kč, elektřina 608 tis. Kč, teplo 318 tis. Kč a voda 118 tis. Kč v hlavní činnosti. | A.I.2. |
v roce 2011 došlo k rozsáhlým úpravám a opravám školních prostor před příchodem žáků z Přerova do Lipníku nad Bečvou - týká se zejména úprav dílen odborného výcviku na ulici Na Horecku, úprav odborných učeben v budovách teroretické výchovy v Tyršově ulici. Ke konci se přistoupilo i k opravě sálu domova mládeže v ulici Bratrské. | A.I.5. |
Hlavní část této nákladové položky tvoří náklady na úklid pracovišť školy (218 tis. Kč), servisní služby PC (179 tis. Kč), za připojení k síti Internet (109 tis. Kč), za srážkovou vodu (145 tis. Kč), odvoz odpadu (117 tis. Kč), zpracování mezd (110 tis. Kč) a za stěhování z Přerova do Lipníku n. B. (100 tis. Kč) | A.I.8. |
Mzdové prostředky byly vyčerpány v souladu se schváleným rozpočtem přímých nákladů. | A.I.9. |
Doplatky při pracovní neschopnosti (45 tis. Kč), úhrada věcných režií za stravu zaměstnanců přerovských pracovišť (38 tis. Kč) a náklady za odměny hodnotitelům a členům maturitních komisí při státních maturitních zkouškách (26 tis. Kč). | A.I.14. |
Prodej dlouhgodobého hmotného majetku - odprodej nepotřebných strojů z dílen odborného výcviku v Přerov před vyklizením dílen a jejich stěhováním do sídla školy. | A.I.24. |
V souladu s odpisovým plánem. | A.I.25. |
Největší podíl na této nákladové položce má neuplatněná část odpisů (243 tis. Kč), náklady na techn. zhodnocení do 40 tis. Kč (42 tis. Kč) a pojištění vozidel (26 tis. Kč). | A.I.32. |
Poplatky bankám. | A.II.5. |
Tato výnosová položka je tvořena v hlavní činnosti tržbami za stravu a ubytování žáků (1653 tis. Kč), za stravu zaměstnanců (142 tis. Kč), v doplňkové činnosti pak jde o výnosy z hostinského činnosti (733 tis. Kč), za přechodné ubytování (267 tis. Kč), za pořádaná odborná školení (385 tis. Kč). | B.I.2. |
Účetní jednotka pronajímá nevyužité kapacity domova mládeže jako kancelářské prostory (362 tis. Kč), nevyužité garáže (33 tis. Kč)a skladovací prostory (29 tis. Kč) a sportovní halu pro činnost sportovních oddílů (262 tis. Kč) | B.I.3. |
Jedná se o výnosy z odprodeje drobného dlouhodobého hmotného majetku - nepotřebného vybavení dílen odborného výcviku v Přerově před jejich vyklizením a stěhováním pracoviště do Lipníku nad Bečvou. | B.I.22. |
Odměna řediteli školy z fondu odměn na základě pokynu zřizovatele. | B.I.24. |
Největší část této výnosové položky (81 tis. Kč) tvoří plnění poskytnuté a. s. ČEZ na základě rámcové smlouvy o vzájemné spolupráci, která byla uzavřena v roce 2009 a která je každoročně aktualizována dílčími smlouvy o konkrétní spolupráci v příslušném roce. | B.I.25. |
Ztráta v hlavní činnosti (31 399,41 Kč) je dána zejména pozdním vyúčtováním spotřeby energií za prosinec 2011.Zisk v doplňkové činnosti (272 291,75 Kč) je tvořen především dobrým hospodařením v činnosti Práce pod napětím - školení ( 132 tis. Kč), v činnosti Pronájmy majetku (88 tis. Kč) a Přechodné ubytování (57 tis. Kč). | B.VI.4. |