Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 99250512.36 | 99251000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 99250512.36 | 99251000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 151403167.00 | 151403000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 50169165.00 | 50169000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 101234002.00 | 101234000.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 52152654.64 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 52152654.64 | 0.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 134461467.45 | 121471713.97 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
E.1. Výkaz ROZVAHA byl sestaven v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. Fond použil účty předepsané směrnou účtovou osnovou. | A. |
Účet 018 - drobný dlouhodobý nehmotný majetek (14 tis. Kč) Fond užívá na základě smlouvy č. 007/96 účetní program JASU od firmy MUZO. V roce 2010 došlo k rozšíření instalace na 2 PC jednotky a v souladu s tím navýšení hodnoty "JASU" o cca 8 tis. Kč. V Roce 2011 došlo k 100% oprávkování tohoto majetku | A.I.5. |
Účet 031 - pozemky (10.997 tis. Kč) Jedná se o pozemky související s budovami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. pozemky související s Domem u Hybernů, Domem u Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. | A.II.1. |
Účet 021 - stavby (283.894 tis. Kč) Majetek je tvořen stavbami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. Domem u Hybernů, Domem u Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. Ve sledovaném období došlo k technického zhodnocení Národního domu Vinohrady o 3.188 tis. Kč. | A.II.3. |
Účet 022 - samostatné movité věci a soubory movitých věcí (48 tis. Kč) Jedná se o majetek pořízený v souvislosti s budováním expozice kubismu v Domě u Černé Matky Boží. | A.II.4. |
Účet 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek (711 tis. Kč) Jedná se o drobný hmotný majetek v Domě u Černé Matky Boží a v Národním domě Vinohrady. | A.II.6. |
Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy (390 tis. Kč) Jedná se o zálohy ve prospěch společností Pražské vodovody a kanalizace a Pražská plynárenská za služby při využívání objektu Dům u Černé Matky Boží nájemci (v běžném roce platí tyto služby Fond a v následujícím roce je přeúčtovává na jednotlivé nájemce). | B.II.4. |
Účet 385 - příjmy příštích období ( (380 tis. Kč) Jedná se o příjem ze vstupného do NG - expozice kubismu - za 4. Q 2011. | B.II.26. |
Účet 388 - dohadné účty aktivní (1.300 tis. Kč) Jedná se o vyúčtování služeb nájemcům v Domě u Černé Matky Boží za rok 2011 (zaplacené zálohy + odhad doplatku). | B.II.27. |
Účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky (409 tis. Kč) Jedná se o plně oprávkované pohledávky: za společností Tomol, Pinkerton, Černínský (causa Lotynka), přičemž součet všech těchto nedobytných pohledávek činí 167 tis. Kč, a za FÚ z titulu přeplatku daně z příjmů právnických osob (242 tis. Kč) | B.II.28. |
Účet 224 - běžné účty státních fondů (53.946 tis. Kč) Jedná se o běžný účet č. 18028001/710, vedený u České národní banky, a používaný k běžnému platebnímu styku. | B.IV.13. |
Účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky (121.472 tis. Kč) Jedná se o závazek z technického zhodnocení, provedeného nájemcem na Domě u Hybernů (tento závazek se postupně snižuje jeho zápočtem oproti pohledávce z titulu nájemného). | D.III.9. |
Účet 321 - Dodavatelé ( 962 tis. Kč) Zůstatky na tomto účtu jsou tvořeny přijatými a dosud nezaplacenými dodavatelskými fakturami (faktura přijatá ke konci posledního měsíce běžného roku a zaplacená počátkem následujícího roku). Jedná se o fakturu vůči Národní galerii za provoz expozice kubismu a vůči panu Mazourkovi za externí vedení účetnictví. | D.IV.5. |
Účet 324 - Krátkodobé přijaté zálohy (939 tis. Kč) Jedná se o zálohy na služby zaplacené nájemci v Domě u Černé Matky Boží. | D.IV.8. |
Účet 341 - Daň z příjmů (1.009 tis. Kč) V průběhu roku 2011 uhrazeny zálohy na daň z příjmů na stranu D účtu 341. Odhad daňové povinnosti pro rok 2011 od společnosti VGD na straně MD účtu 341. Zůstatek na účtu 341 ve výši rozdílu těchto dvou účtů. | D.IV.17. |
Účet 347 - Závazky ke státnímu rozpočtu (2 746 tis. Kč) Jedná se o výnosy roku 2011 z pronájmu Domu u Hybernů a Domu u Černé Matky Boží, které jsou odváděny do SR (ve skutečnosti jde pouze o výnos z Domu u Černé Matky Boží, neboť výnos z Domu u Hybernů se vlivem zápočtu pohledávky Fondu z titulu nájemného a závazku Fondu z titulu technického zhodnocení provedeného nájemcem rovná 0). | D.IV.21. |
Účet 389 - Dohadné účty pasivní (328 tis. Kč) Jedná se o očekávané faktury na vodné, stočné a zemní plyn spotřebovaný v Domě u Černé Matky Boží. | D.IV.33. |
ÚÚčet 378 - Ostatní krátkodobé závazky (10 tis. Kč) Jedná se o závazky vůči OSA nebo FÚ z titulu mylně přijatých nebo neidentifikovaných plateb. | D.IV.34. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
Účet 502 - Spotřeba energie (1.329 tis. Kč) Jedná se o platby za spotřebovanou elektrickou energii (ve prospěch Pražských energetických závodů), zemní plyn (ve prospěch Pražské plynárenské) a vodné a stočné (ve prospěch Pražských vodovodů a kanalizací) při využívání objektu Dům u Černé Matky Boží. | A.I.2. |
Účet 511 - Opravy a udržování (2.755 tis. Kč) Jedná se o opravy objektu Národní dům Vinohrady, které jsou v podobě věcného plnění nájmu započteny proti pohledávce Fondu vůči nájemci z titulu nájemného. | A.I.5. |
Účet 518 - Ostatní služby (4.886 tis. Kč) Jedná se o platby za externí zpracování účetnictví, daňové poradenství, služby auditu apod | A.I.8. |
Účet 532 - Daň z nemovitostí (84 tis. Kč) Jedná se o daň placenou za objekt Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady, nájemce Domu u Hybernů platí tento náklad vlastním jménem. | A.I.16. |
Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku (1.281 tis. Kč) Jedná se o vyřazený dlouhodobý hmotný investiční majetek v podobě bezpečnostního zařízení v Domě u Černé Matky Boží z důvodu jeho nahrazení. | A.I.25. |
Účet 569 - Ostatní finanční náklady (2 tis. Kč) Jedná se o bankovní poplatky. | A.II.5. |
Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb (1.341 tis. Kč) Jedná se o odhad doplatku při vyúčtování služeb v Domě u Černé Matky Boží za rok 2011. | B.I.2. |
Účet 603 - Výnosy z pronájmu (30.991 tis. Kč) Jedná se o výnos z objektu Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady. Třetí objekt ve vlastnictví Fondu - Dům u Hybernů - nepřináší Fondu výnosy v podobě nájemného, neboť nájemné je v tomto případě hrazeno tzv. nefinančním plněním, tedy zápočtem pohledávky a závazku Fondu z titulu technického zhodnocení hrazeného nájemcem. | B.I.3. |
Účet 641 Smluvní pokuty a úroky z prodlení (265 tis. Kč) Jedná se o výnos přijatý od FÚ, z titulu porušení rozpočtové kázně příjemce podpory. | B.I.17. |
Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti (4.156 tis.Kč) Jedná se o výnosy z odúmrtí přijaté od organizací Dilia, Osa, Intergram, Gestor a příjmy ze vstupného do Národní galerie - expozice kubismu. | B.I.25. |
Účet 669 - Ostatní finanční výnosy (85 tis. Kč) Jedná se o úroky. | B.II.6. |