Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2010.

A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost,
Cizí prostředky jsou vyjádřeny na účtu 245 ,jedná se o kauce na byty,dopravní pokuty, jistiny při výběr.řízení, zálohy na kupní ceny nemovitostí
Účetní výkazy jsou stanoveny prováděcí vyhláškou 410/2010 k zákonu o účetnictví.
V roce 2011 účetní jednotka provedla k 31.12.2011 dooprávkování majetku.
Pro rok 2011 byl stanoven pevný kurz pro přepočet cizích měn, kurz EUR je stanoven dle kurzu ČNB k 3.1.2011 tj. 25,085 Kč a tímto kurzem jsou přepočítávány
zahraničních cesty a závazky v cizí měně,
Na účtu 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 3 001 do 40 000 Kč, DDHM v ocenění od 1 000-3 000 Kč je veden v operativní evidenci
Na účtu 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek účtuje účetní jednotka v ocenění od 7 001 do 60 000, DDNM v ocenění od 2 000-7 000 Kč je veden v operativní evidenci
Majetek prodaný v r. 2011 účtovala účet. jednotka pomocí účtu 553,554.
Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově.




Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky12899067.0089317000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011853045.001895000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90211046022.0012922000.00
3.Ostatní majetek9030.0074500000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky13266912.7511028000.00
1.Odepsané pohledávky91113266912.7511028000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva161230488.542436000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943161205002.542411000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95125486.0025000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku39788.0040000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96539788.0040000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva947659701.10484660000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982947659701.10484660000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1135095957.39587481000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991135095957.39587481000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti524909901.005031833.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění532125482.002186206.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů541843058.001917154.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K 31.12.2011 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují žádná probíhající nebo potencionální soudní jednání, ze kterých by vyplynuly závazky, ovlivńující významným způsobem hodnoty v účetních výkazech.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2011 nemáme finanční vyjádření této informace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě naší účetní jednotky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00280828.75
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)652324906.46602002258.90
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)24077608.2822613914.87
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)106228335.28280334428.38
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky2643997398.002323983109.85

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší účetní jednotky
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Neevidujeme sbírky předmětů muzijní nebo galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00V evidenci pozemků vykazujeme k 31.12.2011 36 355 437 m2 lesních porostů.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
2072259909.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2011 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Sociální dávky jsou v r. 2011 dle nového ČSU 703 pro r. 2011 účtovány na účet 374 (oproti r. 2010 , kdy byly účtovány na 5 a 6. účty)stm:ZalohyPrijateDotace
Zůstatek na účtu 384 výnosy příštích období je z důvodu časového rozlišení dotace na Souhrnný dotační vztah na celý r. 2011.acc:VydajePristiObdobi
Na účtu 346 je vyjádřena pohledávka za úst.rozpočty "Souhrnný dotační vztah" na rok 2011 (časově rozlišováno v r. 2011)stm:PohledavkyRozpocetStatni
Ke zvýšení hodnoty účtu 052 došlo v důsledku poskytování záloh na pořízení investičního majetku-parkovací dům Soukenická, přeložky kvVN zimní stadion a Třebeš-koryto. acc:MajetekHmotnyZalohy
Snížení zůstatku na účtu 066 je z důvodu splacení půjček - kapitalizací v r. 2011na výstavbu kanalizací. ( VAK).acc:PujckyOsobySkupina
Zvýšení zůstatku účtu 061 o akcie společnosti VAK z důvodů kapitalizce pohledávek z titulu poskytnutých půjček a splátek úroků, upsání akcií HC VCES, vklad do Nadačního fondu na rozvoj Města Hradec Králové.acc:MajetekUcastOsobyRozhodujici
V roce 2011 došlo ke zvýšení hodnoty účtu 042 z důvodu výstavby knihovny "Vertex" a sportovního areálu "Bavlna".acc:MajetekHmotnyNedokonceny
Zvýšení zůstatku účtu 032 v důsledku převodu z jiných majetkových účtů z důvodu přehodnocení zatřídění majetku.acc:UmeleckaDila
Na účtu 041 tvoří významnou částku nezařazeného majetku k 31.12.2011 Studie odtokových poměrů, Informační systém na podporu rozhodování ve vodním
hospodářství, Regenerace Benešovy třídy,Rekonstrukce Velkého náměstí.
acc:MajetekNehmotnyNedokonceny
Zvýšení hodnoty na účtu 406 je způsobeno dooprávkováním majetku k 31.12.2011.stm:RozdilyOcenovaciZmenaMetody
Sížení na účtu 377 je z důvodu úhrady pohledávky 3.1.2011 ukončením termínového vkladu na portfoliu.stm:PohledavkyOstatniKratkodobe
Snížení na účtu 451 - dlouhodobé úvěry je z důvodu spácení úvěru na akci koupaliště.stm:UveryDlouhodobe

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na účtu 556 vytvořena opravná položka v částce 89 597 243,42 Kč k pohledávce za Islandskými fondy, které jsou v konkurzním řízení.
stm:PolozkyOpravneTvorbaZuctovani

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Účetní jednotka v roce 2011 je povinna sestavit tento výkaz.ProstredkyPenezniStav

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Účetní jednotka v roce 2011 je povinna sestavit tento výkaz.stm:KapitalVlastniSoucet

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu26037944.53
G.II. Tvorba fondu251898636.84
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů251898636.84
G.III. Čerpání fondu260005793.69
G.IV. Konečný stav fondu17930787.68

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby7875387370.521846772917.006028614453.527643302000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1260670570.92226446508.001034224062.921159718000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2391103475.96738874941.001652228534.962244021000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky611090497.2084549961.00526540536.201269294000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2033530890.16538250730.001495280160.162105904000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě372005777.60107152091.00264853686.6053921000.00
G.6.Ostatní stavby1206986158.68151498686.001055487472.68810444000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00268810

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1562992953.250.001562992953.251557088000.00
H.1.Stavební pozemky420006281.930.00420006281.93309223000.00
H.2.Lesní pozemky232917215.400.00232917215.40232824000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky290519889.060.00290519889.06279730000.00
H.4.Zastavěná plocha1349510.000.001349510.00140010000.00
H.5.Ostatní pozemky618200056.860.00618200056.86595301000.00