Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace ani neví o žádné skutečnosti, která by jí bránila v budoucí činnosti.
Nadále tedy pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Organizace účtuje podle vyhlášky 410/2009 a 435/2010 a souvisejících účetních standardů 701-708.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.
Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno na základě kalkulací k jednotlivým činnostem DČ.
Na účtu 377 je vedena pohledávky za neuhrazený dobropis firmy UNICOS ve výši 2 527,56 Kč z roku 2009 za
nevyčerpané softwarové služby k mzdovému programu.
Na účtu 966 je veden zapůjčený cizí majetek Nadačního fondu školy a DM používaný na základě smlouvy o výpujčce,
kopírky, nápoj. automaty, datový terminál k maturitám a zapůjčená výpočetní technika z Gymnázia Čajkovského.
Důvodem pro zařazení do majetkové evidence je doba použitelnosti delší než 1 rok.
Metoda časového rozlišení je použita vždy u nákladů týkajících se příštího roku.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3268773.753297000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90120930.6053000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9023247843.153244000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky9210.009000.00
1.Odepsané pohledávky9119210.009000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1750133.301981000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9511750133.301981000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1864509.302031000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9661864509.302031000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3163607.753256000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993163607.753256000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52414318.00462970.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53178403.00198434.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54134995.00184168.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za období mezi 31.12.2011 a okamžikem sestavení účetní závěrky nemá org. informaci o významných
finančních skutečnostech.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K žádným významným finančním událostem nedošlo.
Evidovaný neuhrazený dobropis firmy Unicos splatný 31.12.2009 nám bude uhrazen po ukončení
jejich právního sporu.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve vykazovaném období nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Ke dni sestavení úč. závěrky má účetní jednotka všechny fondy plně finančně kryty.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0020157719.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.0023066.96
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.007790594.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Stav na bankovním účtu u KB Olomouc: 3 611 371,38 Kč - z toho prostř. IF 76 170,55, RF 557 482,74, FO 4 100,- KčB.IV.9.
Stav účtu FKSP je 127 948,13 Kč
Rozdíl na bank. účtu a fondu 412 činí k 31.12.2011 částku 10 328,74. Jedná se o bank.úroky a popl.,
příspěvek na stravu, zákl.příděl do FKSP. Rozdíl bude vyrovnán v 1/2012.
B.IV.10.
Zůstatek účtu 411 je 4 100,- a je plně fin. krytý.
Zůstatek účtu 413+414 je 557 482,74 a je plně fin. krytý.
Zůstatek účtu 416 je 76 170,55 a je plně fin. krytý.
C.II.
Na účtu 044 bylo účtováno o TZH softwaru FENIX ve výši 8 640 Kč - modul Majetek
K 31.12.2011 převedeno do nákladů školy.
A.I.8.
Na účtu 045 bylo účtováno o TZH budovy DM ve výši 8 731,20 Kč - obložení stěny zrcadly
a TZH budovy školy ve výši 15 570,- Kč - obložení tělocvičny zrcadly
K 31.12.2011 převedeno do nákladů školy.
A.II.9.
Na účtu 377 je vyúčtování nájmu za byt Škrachová-vyrovnáno v 1/2012, stravné žáků ve výši 77275,- (vyrovnáno v 1/2012),
pohledávky za firmou Unicos ve výši 2527,56 Kč.
B.II.28
Na základě vnitřní kontroly byly zjištěny rozdíly na majetkových účtech a kartách majetku.
Zpětným dohledáním do r. 2001 byly opraveny chybné zápisy a rozdíl 278 tis. byl rozdílem na účtu oprávek a fondu.
Více nešlo dohledat z důvodu, že nemáme k dispozici doklady před r. 2001.
A.II.3.
Na základě vnitřní kontroly byly zjištěny rozdíly na majetkových účtech a kartách majetku.
Zpětným dohledáním do r. 2001 byly opraveny chybné zápisy a rozdíl 278 tis. byl rozdílem na účtu oprávek a fondu.
Více nešlo dohledat z důvodu, že nemáme k dispozici doklady před r. 2001.
A.II.4.
Na účtu 324 jsou přijaté zálohy od žáků na LVVZ pořádaný v 2/12 ve výši 28 500,-D.IV.8.
Na účtu 384 je veden přeplatek studentů za ubytování na DM na leden 2012.D.IV.32.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
V hlavní činnosti nevykazujeme zisk,rozpočet je vyrovnaný.
V doplňkové činnosti jsme dosáhli zisku 255 856,- Kč.
Tento zisk je dosažen z pronájmů bytů, tělocvičen, automatů, učeben, nebytových prostor školy a hlavně za ubytování cizích osob
v budově Domova mládeže.
B.IV.1.
Na účtu 601 jsou tržby za vl. výrobky v celkové hodnotě 6 220,- Kč.
Jedná se o prodej demi vody vznikající v rámci odborného výcviku.
B.I.1.
Účetní jednotka v 1.-4. Q přijímala dotace od svého zřizovatele.B.IV.2.
Organizace obdržela dotaci na program Comenius od NAEP ve výši 14 626,96 Kč
na přípravnou návštěvu v Itálii - vyúčtování proběhlo v 1. pololetí 2011
V září jsme obdrželi další dotaci ve výši 268 882,88 Kč na mobility uskutečněné
v období 8/2011 - 7/2013. Vyčerpána byla částka 8 440,- Kč.
Zůstatek byl převeden do RF ve výši 260 442,88 určený k čerpání v příštích letech.
B.I.25.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu206812.87
A.II. Tvorba fondu148688.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu217224.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování117835.00
3. Rekreace9000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport48448.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary15000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění6000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu20941.00
A.IV. Konečný stav fondu138276.87

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu527571.86
D.II. Tvorba fondu450316.88
1. Zlepšený výsledek hospodaření149084.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové40790.00
6. Ostatní tvorba260442.88
D.III. Čerpání fondu420406.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele400000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání20406.00
D.IV. Konečný stav fondu557482.74

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu171157.55
F.II. Tvorba fondu1386813.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku986813.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu400000.00
F.III. Čerpání fondu1481800.00
1. Financování investičních potřeb1481800.00
F.IV. Konečný stav fondu76170.55

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby48302018.1720228059.3028073958.8727036000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu41721010.1716649860.3025071149.8723893000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení288181.00140175.00148006.00153000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě5754228.003225202.002529026.002655000.00
G.6.Ostatní stavby538599.00212822.00325777.00335000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00845337

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky922016.000.00922016.00922000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky60710.000.0060710.0061000.00
H.4.Zastavěná plocha178113.000.00178113.00178000.00
H.5.Ostatní pozemky683193.000.00683193.00683000.00