Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změna způsobu oceněníOd 1. 1. 2010 je za drobný dlouhodobý hmotný majetek považován hmotnýmajetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně od Kč 3 000do 40 000 včetně. Za DDHM se vždy považuje nábytek a mobilní telefony bezohledu na vstupní cenu.A za drobný dlouhodobý nehmotný majetek je považován nehmotný majetek sdobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně od Kč 7 000 do 60 000včetně. Na podrozvahovém účtu 902 je evidován majetek v případech, kdy je to pro regionální radu významné dle interních předpisů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o použitých účetních metodáchPopis činnosti, kterou účetní jednotka provozujeHlavní činnost - zákon 248/2000 Sb. o podpoře regionálního rozvojeInformace o použitých účetních metodáchČasové rozlišení-Metody časového rozlišení nepoužijeme (dle § 69 odst. 3 vyhlášky 410/2009Sb.) pokud částka jednoho účetního případu, která by ovlivnila výsledekhospodaření daného roku, nepřesáhne Kč 2 000,--. Dále nebudeme časově rozlišovat:-předplatné novin a časopisů-předplatné účasti na seminářích a kurzech, kde zahájení kurzu bylo vminulém účetním období a jeho ukončení bude v následujícím období Významnost informací v účetní závěrce jepopsána ve vnitřní směrnici - Účetnictví Regionální rady regionusoudržnosti Jihovýchod a oběh účetních dokladů. Pro zaúčtování nákladů a výnosů předchozích let (do roku 2010) byl v roce2010 použit účet 406. Tento účet byl použit i u prvního použití novýchúčetních metod (dooprávkování).Datum uskutečnění účetního případu u penále je datum úhrady Platebníhovýměru na penále.Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnuDenní kurs ČNB se použije-vyplácení záloh na zahraniční pracovní cesty. Při vyúčtování poskytnutézálohy na pracovní cestu se pro přepočet na českou měnu použije kurs ČNB,který byl platný k datu vyplacení zálohy v zahraniční měně-sestavení účetní závěrky k rozvahovému dni.Denní kurs uplatňovaný příslušným peněžním ústavem se použije-úhrada závazku v cizí měně uskutečněná prostřednictvím korunového účtu vpeněžním ústavu (tj. proplacení zahraniční faktury z bankovního účtu), -nákup cizí měny do valutové pokladny (okamžikem uskutečnění účetníhopřípadu je den odepsání finančních prostředků z korunového účtu dlebankovního výpisu),-vrácení nespotřebované zahraniční měny na korunový účet (okamžikemuskutečnění účetního případu je den připsání finančních prostředků nakorunový účet dle bankovního výpisu),-platba platební kartou v domácí a zahraniční měně- úhrada pohledávkyPevný kurs Stanovení pevného kursu: dle kursu ČNB z prvního pracovního dne danéhokalendářního roku.Použití-přijaté zahraniční faktury, -příjem valut do pokladny.- předpis pohledávkyObsahové vymezení a způsoby oceňování majetku Do dne účetní závěrky byl veškerý nově pořízený majetek oceněn pořizovacícenou. Reprodukční pořizovací cenou byl oceněn darovaný majetek od Kraje Vysočina aJMK (jednalo se o majetek, který naše účetní jednotka používala od roku2006). Žádný majetek nebyl určený k prodeji a tedy ani přeceněn na reálnouhodnotu.Drobný dlouhodobý nehmotný majetekNehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně odKč 7 000 do 60 000 včetně.Drobný dlouhodobý hmotný majetekHmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně od Kč3 000 do 40 000 včetně. Za DDHM se vždy považuje nábytek a mobilní telefonybez ohledu na vstupní cenu.Na podrozvahovém účtu 902 je evidován majetek v případech, kdy je to pro regionální radu významné dle interních předpisů.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky95977.0195980.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90295977.0195980.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky65937.440.00
1.Odepsané pohledávky91165937.440.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva11837726626.1213417601430.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.0013414911950.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94311837726626.120.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.002689480.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva4518223400.934688319270.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9744518223400.930.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.004688319270.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty7319665139.64-8368394340.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9997319665139.64-8368394340.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52685190.00681333.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53294870.00292015.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54278410.00279969.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné13414911950.0011837726626.12
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům3673232930.003248325643.86
C.6. Rozpočtované prostředky4349729000.004357106262.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Vlastní jmění – účet 401Počáteční stav účtu 401 v roce 2010 ve výši Kč 82 185 386,74 byl vytvořentěmito zůstatky účtů z roku 2009: Fond dlouhodobého majetku Kč -25 042 354,02, Převod zúčtování příjmů avýdajů minulých let Kč104 376 495,16, Saldo výdajů a nákladů Kč 2 933586,54, Saldo příjmů a výnosů Kč -82 340,94.V roce 2010 byla na účet 401 přeúčtována hodnota dlouhodobého majetku, který byl pořízen do roku 2009 z přijatých dotací. V roce 2011 byla opravena výše částky DM zaúčtovaná v roce 2010 o Kč 36 000. 31.12.2011 byl dooprávkován majetek podle ČUS 708 a na účet 401 byl zaúčtován dotační podíl k tomuto dooprávkování. V návaznosti na správné vyčíslení hodnoty B.I ve výkazu Přehled o peněžních tocích byly vzájemně upraveny analytiky tohoto účtu 0403 a 0901 o částku Kč +-7 933 928,50. Tato úprava bude 1 .1 .2012 vrácena zpět. 401
Změna metody - účet 406Zaúčtovány náklady a výnosy předchozích let – celkem rozdíl Kč 53 894,61, oprávky k DDHM a DDNM a opravné položky – Kč 7 402 783,42, finanční vypořádání Kč - 112 503 884,64 a dooprávkování DM k 31. 12. 2011 - Kč 8 063 413,00. 406
Fondy – účet 419Tento účet zahrnuje fond sociální a fond rezervní. 419
Dohadné položky aktivní - účet 388Obsahuje dohad použití dotací krajů a vyúčtování pojištění. 388
Náklady příštích období - účet 381 Obsahuje náklady roku 2012 v hodnotě Kč 776 388,11, roku 2013 - Kč 10800,--. 381
Výnosy příštích období - účet 384 Obsahuje zůstatek dotace od MMR na TP k použití v následujících letech. 384
Dohadné účty pasivní - účet 389 Dohad - předpis vůči PCO a MMR odvodů, které nebyly k 31. 12. 2011 uhrazeny příjemci. A dohad nevyfakturovaných dodávek TP k 31. 12. 2011. 389
Peníze na cestě - účet 262 Zůstatek ve výši Kč 400,-- vznikl vybráním hotovosti z bankomatu dne 30. 12. 2011 a PPF banka zúčtovala tento výběr až dne 2. 1. 2012. 262

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu1636302.21
G.II. Tvorba fondu2686956.20
1. Přebytky hospodaření z minulých let1788137.42
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce19257.78
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů879561.00
G.III. Čerpání fondu1906156.47
G.IV. Konečný stav fondu2417101.94

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75082241

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00