Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka město Havlíčkův Brod použila v účetním období účetní metody, které vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti i v budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty, obsahové vymezení a způsoby oceňování vychází z obecně platné legislativy, Českých účetních standardů a v rámci ekonomickcý činností se mezi účetními obdobími nemění.
Hranice významnosti pro časové rozlišení nákladů/výnosů a příjmů/výdajů pro účtován na počátku a v závěru účetního období stanovena vnitřní směrnicí na 10.000 Kč
V r. 2011 účetní jednotka aplikovala ocenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou dle vnitřní směrnice. Pro evidenci změn ocenění reálnou hodnotou zavedeny u jednotlivých skupin majetkových účtu samostatné analytiky s protizápisem ve prospěch 407.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Popis účetních metod:

1) Účetní jednotka ÚSC neúčtuje o hospodářské činnosti. Všechny činnosti účetní jednotky (ekonomické činnosti a činnosti veřejné správy) jsou účtovány v obratech Hlavní činnosti.

2) Hlavním předmětem činnosti je výkon veřejné správy na úseku samostatné a přenesené působnosti.

3) Účetní jednotka v rámci ekonomický činností s dopadem na daň z příjmů a evidenci DPH realizovala v období 2011 tyto ekonomické činnosti:
- pronájmy dlouhodobé (byty, nebytové prostory, pozemky, reklamní plochy)
- pronájmy krátkodobé a pronájmy míst pro stání motorových vozidel
- poskytnutí práv (věcná břemena)
- prodej zboží
- prodej služeb (kopírování, internet)
- prodej zbytného majetku města (nemovitosti, bytové jednotky, pozemky)

Základu daně z příjmů DP PO za r. 2011 stanoven takto:
-do řádku 10 uveden HV dle výsledovky
-na řádku 40 sníženo o "Výdaje (náklady) neuznávané za výdaje (náklady) vynaložené k dosažení, zajištění a udržení příjmů (§ 25 nebo 24 zákona), pokud jsou zahrnuty ve výsledku"
U SU 501, 502, 503, 511,512, 518,52X, 55X, a 56x činí neuplatněná část Výdajů (nákladů) 75% obratu, což odpovídá poměrovému ukazateli odpočtu DPH na vstupu za uvedené období stanovenému dle §72 odst.5. ZDPH.
Obraty na SU 513, 53X, 54x,57X a 59X neuplatněny v plném rozsahu.
-Na řádku 101 sníženo o "Příjmy, jež u poplatníků kteří nebyli založeni nebo zřízeni za účelem podnikání, nejsou předmětem daně podle § 18 odst. 4 a 13 zákona, pokud jsou zahrnuty ve výsledku hospodaření nebo v rozdílu mezi příjmy a výdaji"
Obraty SU 605, 606, 63X a 67X vyřazeny z výpočtu základu DP PO v plném rozsahu

4) Cizí zdroje:
SU 245:
Účet cizích prostředků 245 XXXX obsahuje evidenci ostatních cizích prostředků:
- dlouhodobý předplacený nájem na městské byty
- kauce za pronájmy městských bytů
- závazky z předepsaných pohledávek státu, které vykonává MěÚ
- kauce Policie ČR na řešené na přestupky v dopravě
- ztráty a nálezy
- nevyplacené mzdové náklady měsíce 12/2011 vč. odvodů
- ostatní cizí prostředky

SU 451 Úvěry:
- účtováno o úvěru ČS a.s. SU 451 0100 ORG 2005, odsouhlasený zůstatek k 31.12.2011 ve výši 2.404.000 Kč
- účtováno o hypotečním úvěru KB a.s. SU 451 0200 ORG 2107, odsouhlasený zůstatek k 31.12.2011 ve výši 8.440.000 Kč

SU 452 Půjčky:
- účtováno o návratné finanční výpomoci SFŽP na akci Kanaliz.přivaděč Mírovka SU 452 0140 ORG 7606, odsouhlasený zůstatek k 31.12.2011 ve výši 1.049.016 Kč
- účtováno o návratné finanční výpomoci SFŽP na akci Kanaliz.přivaděč Termesivy SU 452 0141 ORG 9303, odsouhlasený zůstatek k 31.12.2011 ve výši 1.642.600 Kč

SU 457 0300 Směnky vlastní:
- zúčtovány obraty vydaných vlastních směnek. Směnky využívány jako zajišťovací instrument na budoucí kupní smlouvy týkající s prodejů bytových jednotek Výšina čp. 3272-73. Předpokládaná splatnost 2017, způsob zápočet na budoucí kupní cenu.

5) Účetnictví ÚSC je vedeno a účetní závěrka byla sestavena v souladu s:
- Zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění (dále jen zákon o účetnictví)
- Vyhláškou č. 410/2009 Sb. v platném znění, kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro účetní jednotky, které jsou územními samosprávnými celky, příspěvkovými organizacemi, státními fondy a organizačními složkami státu, v platném znění
- Českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb., v platném znění
- Účetní závěrka je sestavena v českých korunách a údaje v ní jsou vykazovány v tisících Kč s přesností na dvě desetinná místa (případně v korunách dle požadavku vyššího ÚSC)
- Účetní závěrka je sestavena k 31.12.2011
- Účetním obdobím je kalendářní rok od 1.1.2011 do 31.12.2011
- hranice významnosti pro časové rozlišení nákladů/výnosů a příjmů/výdajů pro účtován na počátku a v závěru účetního období stanovena vnitřní směrnicí na 10.000 Kč
- v r. 2011 účetní jednotka aplikovala ocenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou dle vnitřní směrnice. Pro evidenci změn ocenění reálnou hodnotou zavedeny u jednotlivých skupin majetkových účtu samostatné analytiky s protizápisem ve prospěch 407.
- Pro účtování obratů a aplikaci rozpočtové skladby v r. 2011 použila účetní jednotka Metodiku Kraje Vysočina

6) Účetní a finanční výkazy:
- opravené položky byly zúčtovány ve 12/2011 k pohledávkám SU 311 0001
- ocenění reálnou prodávaného majetku reálnou hodnotou provedeno dle vnitřní směrnice QS 55-15 a aplikováno jen na dlouhodobý majetek určený k prodeji k 31.12.2011. Rozhodnou skutečností pro zúčtování ocenění reálnou hodnotou je schválení záměru prodeje orgánem města (usnesení)
- hranice významnosti pro časové rozlišení výnosů, nákladů a výdajů, příjmů stanovena účetní jednotkou na hodnotu převyšující 10.000 Kč u jednotlivé položky.
- v r. 2011 účetní jednotka neodepisuje majetek v hlavní ani hospodářské činnosti
- účtování o cizích měnách, kursové rozdíly - stanovena metodika pro přepočet - tj. použití denního kurzu ČNB (devizy střed)
- vyřazení majetku z evidence (prodeje) byly účtovány na vrub SU 553 a 554 v plné výši (účetní hodnota)
- vyřazení majetku z evidence (bezúplatné převody, dary) byly účtovány na vrub 401 v plné výši (účetní hodnota)

7) Způsoby oceňování a evidence majetku - DNM:
- DNM oceňován v účetnictví cenou pořizovací
- v r. 2011 účetní jednotka neaktivovala žádný DNM vytvořený na vrub vlastních nákladů
- nehmotný majetek s dobou využitelnosti delší než 1 rok je na majetkových účtech evidován od hodnoty 7 tis.Kč do hodnoty 60 tis. Kč (DDNM) a nad 60 tis. Kč (DNM)
- za DNM není považován nájem díla dle autorského zákona
- dle §11, odst 7 vyhl. 410/2009 účetní jednotka v r. 2011 neúčtovala na SU 019 0100 ORG 238 o povodňových plánech, energetických auditech, technických auditech, personálních auditech, LHP jako o dlouhodobém nehmotném majetku.
- jako dlouhodobý nehmotný majetek byly klasifikovány data a aplikace systému GIS na SU 019 0100 ORG 238

8) Způsoby oceňování a evidence majetku - DHM
- DHM oceňován v účetnictví cenou pořizovací
- v r. 2011 účetní jednotka neaktivovala žádný DHM vytvořený na vrub vlastních nákladů
- hmotný majetek s dobou využitelnosti delší než 1 rok je na majetkových účtech evidován od hodnoty 300 Kč do hodnoty 40 tis. Kč (DDHM) a nad 40 tis. Kč (DHM). Nákupy DHM pod hodnotu 300 Kč účtovány na vrub SU 501 materiál. Dalšími položkami DDHM jsou předměty ze skončených leasingových smluv a předměty z drahých kovů
- účetní jednotka vychází při určení nákladů souvisejících s pořízením DHM z §55 vyhl. 410/2009 Sb.
- náklady související potencionálně s pořízením DHM vzniklé do okamžiku rozhodnutí o pořízení majetku jsou účtovány na vrub provozních nákladů aktuálního období
- majetek pořízený bezúplatně nebo darem oceněn reprodukční pořizovací cenou
- technické zhodnocení do hodnoty 40 tis.Kč/rok u jedné položky majetku je účtováno na vrub nákladů aktuálního období
- technické zhodnocení převyšující hranici 40 tis. Kč (DHM) a 60 tis. Kč (DNM) za rok u jedné položky zvyšuje pořizovací cenu majetku
- zmařené investiční náklady jsou v případě rozhodnutí o zrušení odepsány z účtu nedokončeného DM na vrub nákladů

9) Dooprávkováníí:
K 31.12.2011 provedeno dooprávkování dlouhodobého majetku evidovaného na SU 013, 019, 021, 022, 023. K dooprávkování vydala účetní jednotka interní směrnici č. QS 55-22. Metoda doprávkování volena jako rovnoměrná. Zbytková hodnota dle ČUS 708 odst. 4.11. stanovena na 5% s výjimkou dopravních prostředků (SU 023) kde činí 10%.
Zjednodušeně je doodepsán majetek nehmotný evidovaný na účtech 013, a 019.

10) Způsoby oceňování a evidence finančního majetku

SU 253 Smlouva s ČSOB AM:
- aktivní správa finančních aktiv města v rozsahu smlouvy s ČSOB AM a.s. byla k 31.12.2011 účtována na SU 253
- K 31.12.2011 provedeno ocenění reálnou hodnotou dle metodiky ČSOB
- výnosy z přecenění od počátku smluvního vztahu k 31.12.2011 zúčtovány ve prospěch SU 406 se současným zápisem na SU 419
- náklady správy účtovány na vrub nákladů SU 569

SU 061:
- zaúčtován 100% podíl v s.r.o. Teplo HB v ocenění 30.546.617 Kč. V r. 2011 bez pohybu.
- zaúčtováno držení 1 ks akcie a.s. Rebel oceněna jmenovitou hodnotou 1.000 Kč. V r. 2011 odprodán rozhodující podíl 3.198 akci za kupní cenu 3.198 Kč. Ocenění finančních aktiv v hodnotě 1.798.500 Kč v okamžiku prodeje zúčtováno na vrub SU 561.

SU 062:
- zaúčtován rozhodující podíl města v a.s. VaK HB v hodnotě 296.755.263,97 tis.Kč (jmenovitá hodnota listinných akcií v držení města je 295.705.000 Kč) , v r. 2011 bez pohybu
- zaúčtován podíl města v s.r.o. Kulturní dům Ostrov v hodnotě 7.250.000 Kč, v r. 2010 bez pohybu

SU 069 obsahuje finanční investice:
Vodovody a kanalizace Chrudim, a.s. 5.125.000,00 (listinné akcie)
ČSAD BUD Chrudim a.s 26.000,00 (listinné akcie)
IP banka a.s. 30.000,00 (zaknihováno)
Harvardský průmyslový holding a.s. 974.000,00 (zaknihováno)
Lesní družstvo Štoky 648.194,00 (zaknihováno)
Růstový podílový fond ŽB 94.148,72 (zaknihováno)
OPF stability ČSOB 15.880.835,59 (zaknihováno)
Úpravna vody Želivka, a.s. 6.639.118,50 (listinné akcie)
Rebel a.s. 1.000,00 (listinná akcie)

V r. 2011 provedla účetní jednotka změnu ocenění finančních aktiv SU 069 0101 ORG 0018 "Úpravna vody Želivka" v souvislosti s výměnou akcii. Změna ocenění spočívala ve snížení jmenovité hodnoty akcie o 15%. Účetní hodnota evidovaná na SU 069 0101 ORG 0018 "Úpravna vody Želivka" k 31.12.2011 je 6.639.118,50 Kč.


11) Zásoby a zboží:
- účetní jednotka v r. 2011 účtovala o zásobách materiálu metodou "B" na SU 112
- účetní jednotka v r. 2011 účtovala o zásobách zboží metodou "A" na SU 132.
- účetní jednotka v r. 2011 neaktivovala materiál nebo zboží na vrub vlastních nákladů

12) Pohledávky:
SU 311 - odběratelé:
- na SU 311 účtováno o pohledávkách z obchodních nebo občansko právních vztahů, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny
- ocenění pohledávek na SU 311 je provedeno v nominální hodnotě, opravné položky k pohledávkám zúčtovány pouze na SU 311 AU 0001 pohledávky za vystavenými fakturami zaevidovanými v Knize daň.dokladů

SU 314:
- na SU 314 účtováno o krátkodobých zálohách poskytovaných dodavatelům, jednotlivé druhy analyticky členěny

SU 315:
- účtováno o pohledávkách z výkonu veřejné správy, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny, analytická evidence vedena v SW GEO příjmy, ocenění nominální hodnotou pohledávky, opravené položky nebyly aplikovány

SU 377:
- účtováno o pohledávkách určených k ročnímu vyúčtování služeb spojených s nájmem bytových a nebytových prostor, jednotlivé druhy jsou analyticky členěny. Pohledávky oceněny v nominální výši plateb dodavatelům služeb v zúčtovacím období.

13) Závazky :

SU 321 - dodavatelé:
- na SU 321 účtováno o závazcích z obchodních nebo občansko právních vztahů, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny, analytická evidence vedena v Knize došlých faktur.

SU 324 - přijaté zálohy:
- na SU 324 účtováno o závazcích z přijatých záloh na úhradu služeb spojených s pronájmem bytových a nebytových prostor, jednotlivé druhy a evidence analyticky členěny

SU 325 závazky z dělené správy:
- na SU 325 účtováno o závazcích k rozpočtu Státního fondu životního prostředí za vybraný poplatek k likvidaci motor.vozidel. Zůstatek zjištění k 31.12.2011 inventován dokladově a odveden v r. 2012.

SU 378 - krátkodobé závazky:
- SU 378 0101 zúčtovány závazky z evidovaných přeplatků z výkonů veřejné správy v řízení. Hodnota bude po provedení RUZ přeúčtována zpět na jednotlivé evidence pohledávek SU 315
- dále obraty SU 378 evidují různé druhy závazků, dokladově inventováno a analyticky členěno

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 676095014.89 655010000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 80717.25 86000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 32542.40 0.00
3.Ostatní majetek903 675981755.24 654924000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 2098137.47 2602000.00
1.Odepsané pohledávky911 2098137.47 2602000.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 304563.00 100000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 29994.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 274569.00 100000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 2573230.90 2333000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 247876.53 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 1275090.40 1283000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 1050263.97 1050000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 255867695.90 253206000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 932910.07 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 254934785.83 253206000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 420056788.56 402173000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 420056788.56 402173000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 1554782.00 1544125.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 683246.00 677708.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 13349537.00 9714167.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka k rozvahovému dnu 31.12.2011 nezjišťuje žádné významné skutečnosti, které by v budoucnu významným způsobem měnily pohled na finanční situaci jednotky (nařízené odvody dotací, plnění a sankce v soudním nebo přezkumném řízení).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka k rozvahovému dnu 31.12.2011 neeviduje nejisté podmínky, které by mohly vyústit ve skutečnosti významně ovlivňující pohled na finanční situaci jednotky (majetek znehodnocený živelní pohromou, soudní spory).
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Ke dni 31.12.2011 má účetní jednotka ve stavech účtů nemovitého majetku promítnuty veškeré změny vlastnictví, na které byl podán návrh na vklad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Týká se příspěvkových organizací (krytí fondu reprodukce investičního majetku )

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 1722003.47
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 15728000.00 10844000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 16788254.00 17345032.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 34882927.28 19237402.83
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 34882927.28 19237402.83

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 255538633.65 258069495.36
C.6. Rozpočtované prostředky 467043500.00 625548658.48

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00

D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00

D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00

D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00

D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
811.00
Celková výměra lesních pozemků ve vlastnictví města dle evidence Odboru správy majetku města činí k 31.12.2011 810,82 ha.
Příloha D7: Je hodnota z D6 * 57 = v Kč
D.7.Výše ocenění lesních porostů
462167400.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
188488092.95
Účetní jednotka v rozvaze oceňuje lesní pozemky historickou pořizovací cenou, na SU 031 pod AU 0201 až 286.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

K 31.12.2012 bylo provedeno dooprávkování nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku a tyto hodnoty jsou uvedeny ve sloupci korekce. Hodnota brutto a netto jsou rozdílné o korekci.
K 31.12.2012 má pokladna zůstatek - jedná se o valuty a byla provedena inventarizace valutové pokladny.
A.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Na účet SU 595 AU 0300 bylo proúčtováno v období 03/2011 dodatečné krácení daně z příjmů za obec za rok 2010 ve výši Kč 132.810,00.
Na účet SU 591 AU 300 předepsána daň z příjmů právnických osob za účetní jednotku a rok 2011 ve výši 9.082.849 Kč.
B.VI.3.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Organizace sestavovala k 31.12.2011 výkaz o peněžních tocích. Stav peněžních prostředků na tomto výkaze souhlasí s částkou uvedenou ve výkaze Rozvaha B IV. Krátkodoný finanční majetek ponížený o zákonem stanovené položky tj. cenné papíry k obchodování a ceniny.
B.IV.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 127930925.67
G.II. Tvorba fondu 6384254.12
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 6384254.12
G.III. Čerpání fondu 1736970.41
G.IV. Konečný stav fondu 132578209.38

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1747565431.12 464307052.24 1283258378.88 1511491000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 325647282.27 82702668.00 242944614.27 326358000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 467370236.57 115662890.00 351707346.57 390128000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 116846858.65 14153552.00 102693306.65 122247000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 731730683.09 223274795.05 508455888.04 593548000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 77560762.05 13881936.19 63678825.86 52152000.00
G.6.Ostatní stavby 28409608.49 14631211.00 13778397.49 27058000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00267449

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 639830514.81 0.00 639830514.81 630841000.00
H.1.Stavební pozemky 34322308.42 0.00 34322308.42 34778000.00
H.2.Lesní pozemky 188480092.95 0.00 188480092.95 187903000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 13446790.20 0.00 13446790.20 14379000.00
H.4.Zastavěná plocha 232141428.96 0.00 232141428.96 223346000.00
H.5.Ostatní pozemky 171439894.28 0.00 171439894.28 170435000.00