Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka nezměnila v účetním období uspořádání, označovaní položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a ani způsob ocenění.
Účetní jednotka se řídí ustanovením, které vyplývá ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů,provádějící vyhláškou č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, v platném znění, dále technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do centrálního systému účetních informací státu a platnými účetními standardy vztahující se k účetní závěrce k 31.12.2011.

A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Odchylky od těchto metod nenastaly.
Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa.

Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje).
502 - Spotřeba energie 14.116,00
511 - Opravy hud. nástrojů 7.910,00
551 - Odpisy sálu 22.656,00
602 - Výnosy z prodeje služeb 4.400,00
603 - Výnosy z pronájmů 75.540,00
Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti k 31.12.2011 činí 35.258,00 Kč.
Hospodářský výsledek z hlavní činnosti k 31.12.2011 činí 200.568,24 Kč.

Účetní jednotka provádí odepisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Celková hodnota odpisů k 31.12.2011 činí 412.260,00 Kč - z toho odpisy hlavní činnosti činí 389.604,00 Kč a odpisy doplňkové činnosti činí 22.656,00 Kč.

Časové rozlišení nákladů a výnosů se zachycují zásadně do období časově rozlišující.

Na podrozvahových účtech se účtuje majetek od 0,00 do 3000,00 Kč v účtových skupinách 90 až 99.Za období 1.1.2011 - 31.12.2011 bylo zakoupeno celkem 129 položek Jiného DDHM v celkové hodnotě 124.785,00 Kč. Na základě inventur k 31.12.2011 bylo z evidence vyřazeno 96 položek v celkové hodnotě 51.051,04 Kč. V evidenci Jiného drobného dlouhodobého nehmotného majetku - účet 901 nedošlo ve sledovaném období k žádným změnám.

Stav majetku k 1.1.2011 nákup 2011 likvidace 2011 k 31.12.2011
901/20 software-programy 31.604,90 - - 31.604,90
902/20 nábytek 530.771,60 80.845,00 32.662,54 578.954,06
902/30 učební pomůcky 596.590,60 14.430,00 7.636,00 603.384,60
902/40 různé 475.541,99 29.510,00 14.752,50 490.299,49
902 celkem: 1.602.904,19 124.785,00 55.051,04 1.672.638,15
999/10 1.714.509,09 1.784.243,05

Účetní jednotka eviduje na účtě 951 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva dva automaty na teplé nápoje ve výši 80.000 Kč.


Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1704243.051635000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90131604.9032000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9021672638.151603000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva80000.0080000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95180000.0080000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1784243.051715000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991784243.051715000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52339968.00311127.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53145247.00133987.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54141718.00119251.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka nepřeváděla v daném období nemovitý majetek a ani nepodávala návrh na vklad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka k 30.9.2011 má zajištěno krytí investičního fondu.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.0013359250.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00399604.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá v evidenci žádné předměty charakteru kulturních památek, sbírek muzejní povahy, předmětů kulturní hodnot a církevních staveb v ocenění Kč 1,00.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. V roce 2011 nebyl pořízen ani vyřazen žádný investiční majetek.
Stav DHMO k 1.1.2011 k 31.1.2011
021 30 Budova Na Vozovce 8.039.215,00 8.039.215,00
021 31 Budova Nová Ulice 9.171.436,00 9.171.436,00
021 70 Jiné inž.sítě (přípojky) 33.494,00 33.494,00
Celkem účet 021 17.244.145,00 17.244.145,00

022 20 Plynofikace kotelny 291.002,00 291.002,00
022 30 Hudební nástroje (UP) 1.745.903,00 1.745.903,00
022 40 Osobní vůz 599.000,00 599.000,00
Celkem účet 022 2.635.905,00 2.635.905,00

Stav DHMneodpisovaného
031 60 zast.plocha Na Vozovce 32 1.001.080,00 1.001.080,00
031 61 zast.plocha Jílová 43A 348.000,00 348.000,00
031 81 Jílová 43A-parc. 580/2 1.712.745,00 1.712.745,00
Celkem účet 031 3.061.825,00 3.061.825,00


Fyzickou a dokladovou inventurou k 31.12.2011 byl zjištěn skutečných stav výše uvedeného majetku (budovy, přípojky a pozemek byly zkontrolovány na výpis z katastru nemovitostí).
Dokladovou inventarizací byl zjištěn rozdíl u oprávek účtů 081 30, 081 31 a 082 30 - způsobený v r.2008 chybným rozúčtováním oprávek u budov a učebních pomůcek Pianino, inv.č. C 101 - účet 082 10 nebyl zařazen do převodového můstku k datu 1.1.2010.

Účet účetnictví 31.11.2011 odpis 12/11 oprava účt. účetn. 31.12.2011
081 30 4.275.162,00 11.188,00 -3.268.242,00 1.018.108,00
081 31 594.342,00 12.764,00 3.274.905,00 3.882.011,00
081 70 8.370,00 93,00 0,00 8.463,00
081 celkem 4.877.874,00 24.045,00 6.663,00 4.908.582,00

Účet účetnictví 31.11.2011 odpis 12/11 oprava účt. účetn.31.12.2011
082 10 -274,00 0,00 274,00 0,00
082 20 291.002,00 0,00 0,00 291.002,00
082 30 1.696.211,00 2.950,00 -6.937,00 1.692.224,00
082 40 599.000,00 0,00 0,00 599.000,00
082 celkem 2.585.939,00 2.950,00 -6.663,00 2.582.226,00

Oprava účetního stavu účtů 081 a 082 byla provedena v účetní závěrce za měsíc prosinec 2011 hlavní účetní školy - doklad č. 6024.




A.I.5.
V evidenci Drobného dlouhodobého nehmotného majetku - účet 018 (od 3.000,00 do 60.000,00 Kč) nedošlo ve sledovaném období k žádným změnám.
Stav majetku 018 k 31.12.2011 činí 44 713,00 Kč.

Za období 1.1.2011 - 31.12.2011 bylo do evidence DDHM-nábytek, maj. ostatní (vysavač) a hudební nástroje - UP (majetek od 3.000,00 do 40.000,00 Kč) zakoupeno 22 položek v celkové částce 273.744,00 Kč. Na základě inventur k 31.12.2011 byly z evidence DDHM vyřazeny 4 položky v celkové hodnotě 28.535,00 Kč.
Stav majetku DDHM k 1.1.2011 nákup 2011 likvidace 2011 k 31.12.2011
028 00 nábytek 580.662,90 74.290,00 - 654.952,90
028 10 kancel. vybavení 427.003,41 - 13.365,00 413.638,41
028 70 ostatní 723.030,10 5.028,00 15.170,00 712.888,10
028 80 učební pomůcky-HN 2.855.406,20 194.426,00 - 3.049.832,20
CELKEM 4.586.102,61 273.744,00 28.535,00 4.831.311,61
A.II.
311 odběratelé 0,00

314 krátkodobé poskytnuté zálohy
- předplatné časopisu 1.250,00
- el. energie (Vozovka) 41.140,00
- el. energie (Jílová) 31.020,00
Krátkodobé zálohy celkem: 73.410,00

315 jiné pohledávky
- úplata za vzdělávání 4.180,00
Jiné pohledávky celkem: 4.180,00

335 pohledávky za zaměstnanci - rekreace FKSP 60,00 (doplaceno v 6.1.2012)
poskytnuté půjčky 27.980,00
335 pohledávky celkem 28.040,00

381 náklady příštích období 52.827,50
(jedná se o předplatné časopisů a pojištění na rok 2012)

388 dohadné účty aktivní 0,00


377 ostatní krátkodobé pohledávky - pohledávka za dosud nevypořádanými fin. prostředky (Union banka) 388.382,15 Kč
B.II.
Finanční majetek:
261 pokladna 2.916,00
263 ceniny 42.070,00
241 běžný účet 2.095.397,48
243 běžný účet FKSP 40.197,08
celkem: 2.180.580,56
B.IV.
Finanční a peněžní fondy:
411 fond odměn 20.000,00
412 fond FKSP 67.552,12
413 fond rezervní 216.868,82
416 fond reprodukce majetku 122.411,55
celkem: 426.832,49

Finanční krytí fondů:
Fond odměn, rezervní fond a investiční fond jsou finančně kryty. Výše účtu FKSP je 67.552,12 Kč, stav účtu 243 k 31.12.2011 činí 40.197,08 Kč - rozdíl je tvořen splátkami půjček z FKSP, převodem dotace FKSP a převodem bankovních poplatků.
C.II.
Účetní jednotka vykazuje k 31.12.2011 kladný výsledek hospodaření, tj. Kč 235.826,24 - z toho výsledek hospodaření z hlavní činnosti činí 200.568,24 Kč a výsledek hospodaření z doplňkové činnosti činí 35.258,00 Kč.


Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč.
C.III.
Dokladová inventarizace účtů tř. 3:
321 odběratelé 39.981,86

331 zaměstnanci 752.118,00

336 zákonné pojištění
SP 311.127,00
ZP 133.987,00
pojištění celkem: 445.114,00

342 daň ze mzdy 119.251,00

383 výdaje příštích období 13.470,32 (jedná se o faktury týkající se roku 2011, uhrazené v lednu 2012)

384 výnosy příštích období 214.419,00 (převedená úplata za vzdělání na měsíc leden 2011)

389 dohadné položky pasivní 84.160,00 (dohadná položka za el.energii a dopl.vody)

D.IV.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Přehled čerpání dotací státního rozpočtu k 31.12.2011:
521 na přímé náklady UZ 33353 8.515.000,00 (platy pedagogů)
904.000,00 (platy nepedagogů)
245.000,00 (OON pedagogů)
rozvojový program UZ 33027 207.000,00
9.871.000,00
fond odměn 2.000,00
účet 521 celkem: 9.873.000,00
524,527 odvody SP,ZP a FKSP UZ 33027 72.450,00
524,527 odvody SP,ZP a FKSP UZ 33353 3.344.383,00
528 náhrady nemocenských dávek UZ 33353 22.764,00
501 čerpání prostředků ONIV-UP UZ 33353 48.653,00

502 spotřeba energií HČ: - plyn 169.042,02
- teplo /Olterm) 203.757,16
- voda 60.495,00
- el.energie 65.648,00
511 opráva stávající EZS-pracoviště Jílová 43A 56.302,00

549 plnění povinného podílu ZPS 50.730,00

525 jiné sociální náklady (zák.poj.Kooperativa) 41.098,00

551 dotace na odpisy UZ 00006 389.604,00

549 plnění povinného podílu ZPS 50.730,00

Od 1.1.2007 naše organizace provozuje doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje).
502 - Spotřeba energií 14.116,00
511 - Opravy hud. nástrojů 7.910,00
551 - Odpisy sálu 22.656,00
602 - Výnosy z prodeje služeb 4.440,00
603 - Výnosy z pronájmů 75.540,00
Hospodářský výsledek z doplňkové činnosti k 31.12.2011 je 35.258,00 Kč.



A.I.
Stav účtů k 31.12.2011:

672 - výnosy územních rozpočtů z transferů
672/10 příspěvky na odpisy (UZ 00006) 389.604,00
672/15 příspěvky na projekty od SMO 10.000,00
CELKEM 399.604,00
Příspěvek od Statutárního města Olomouc ve výši Kč 10 000,00 byl plně vyčerpán. Částka byla použita na úhradu pronájmu sálu Reduta spojeného s prosincovým koncertem žáků ZUŠ Iši Krejčího.
U příspěvku na odpisy majetku došlo ve 4.Q.2011 k navýšení ročního rozpočtu o částku Kč 17.604,00, celková hodnota příspěvku na odpisy Kč 389.604,00 byla v roce 2011 vyčerpána.


672/23 přímé náklady na vzdělávání-RP (UZ 33027) 279.450,00
672/23 přímé náklady na vzdělávání (UZ 33353) 13.079.800,00
CELKEM 13.359.250,00

Výnosy územních rozpočtů z transferů celkem 13.758.854,00

Neinvestiční dotace UZ 33027 "Posílení platové úrovně pedagogických pracovníků s vysokoškolským vzděláním" a dotace UZ 33353 "Přímé náklady na vzdělávání" byly k 31.12.2011 plně vyčerpány. Úspora z odvodů sociálního a zdravotního Kč 35.617,00 a úspora prostředků na náhrady nemocenských dávek ve výši Kč 13.036,00 byla použita v rámci čerpání prostředků ONIV (nákladový rozpis čerpání je uveden v předchozím oddíle A.I).



B.IV.
Účetní jednotka vykazuje výsledek hospodaření k 31.12.2011 je 235.826,24 Kč - z toho výsledek hospodaření z hlavní činnosti činí 200.568,24 Kč a výsledek hospodaření z doplňkové činnosti činí 35.258,00 Kč.B.VI.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu208808.12
A.II. Tvorba fondu96284.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu237540.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování134760.00
3. Rekreace64731.00
4. Kultura, tělovýchova a sport9049.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary29000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu67552.12

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu183972.96
D.II. Tvorba fondu32895.86
1. Zlepšený výsledek hospodaření32895.86
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu216868.82

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu102151.55
F.II. Tvorba fondu412260.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku412260.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu392000.00
1. Financování investičních potřeb392000.00
F.IV. Konečný stav fondu122411.55

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby17244145.004908582.0012335563.0012631000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17210651.004900119.0012310532.0012631000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě33494.008463.0025031.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3061825.000.003061825.003062000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1349080.000.001349080.003062000.00
H.5.Ostatní pozemky1712745.000.001712745.000.00