Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Muzeum loutkářských kultur vede podvojné účetnictví v souladu se zákonem 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vylášky 410/2009 a Českých účetních standardů, vydaných v souladu s ustanovením § 36 odst. 1 zákona č. 563/ 1991 Sb., o účetnictví. Účetní jednotce není známo,že by ve sledovaném účetním období měla ukončit činnost.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetním obdobím je jeden kalendářní rok
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
- Zásoby Nákup materiálu je účtován přímo do spotřeby a je oceňován v pořizovací ceně (§ 25 zákona o účetnictví) na základě dodaných faktur , popř. pokladního paragonu a účtován na účet 501. Na sklad je pořizováno pouze zboží určené k prodeji (repliky loutek, pohledy a další suvenýry). Zboží se oceňuje na základě přijatých faktur. Prodejní cena, jejíž součástí je rabat, je stanovena vnitřní směrnicí, kterou vydává ředitelka organizace. Zboží určené k prodeji je vedeno na účtu 132. Zásoby ani dlouhodobý majetek ve vlastní režii nevytváříme. -Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden na účtu 018, oprávky k němu na účtu 078. Tento majetek je oceňován v pořizovací ceně (§ 25 zákona o účetnictví) na základě dokladů o prodeji. -Drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden na účtu 028 a oprávky k němu na účtu 088. Jeho cena je rovněž vedena v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodobý hmotný i nehmotný majetek je účtován přímo do nákladů na účy 501 a 518. -Dlouhodobý hmotný majetek je evidován na účtech 021 a 022 a oprávky k němu na účtech 081 a 082. -Naše organizace odepisuje dle §28 zákona o účetnictví, ve znění ve znění pozdějších předpisů, Hmotný a nehmotný majetek a jeho technické zhodnocení , o které byla zvýšena pořizovací hodnota. Odepisování majetku začíná v následujícím měsíci po měsíci, kdy je dlouhodobý majetek uveden do používání. Majetek je odepisován rovnoměrně a hodnota měsíčního odpisu je stanovena ve výši jedné dvanáctiny roční částky (zaokrouhlené na celé koruny směrem nahoru). -Opravy na majetkových účtech se provádějí v souladu s § 34 zákona o účetnictví )na základě provedené inventarizace). -Přepočet cizí měny na českou měnu se při nákupu provádí na základě kurzu, který je uveden na dokladu banky o prodeji. -Časové rozlišení - náklady na výnosy se zachycují zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisí. U naší organizace se časové rozlišení týká hlavně fakturace za spotřebu plynu, elektrické energie, předplatného novin a časopisů a pojištění majetku. Z důvodu budování nových expozic vznikly v prvním čtvrtletí vyšší náklady. K 31.12.2011 byly použity v souladu s plánem fondy organizace v celkové částce 388 334,31 Kč, z toho fond reprodukce 370 881,80 Kč, rezervní fond Kč 8 440,51 a fond odměn 9 012,00 Kč. Končíme s nulovým hospodářským výsledkem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1008763.50985000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90138182.0035000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902970581.50950000.00
3.Ostatní majetek90300
P.II.Odepsané pohledávky a závazky00
1.Odepsané pohledávky91100
2.Odepsané závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96800
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty1008763.50985000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991008763.50985000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5286859.0084194.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění5338103.0036187.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5419871.0018412.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Všechny skutečnosti, které byly známy ke dni sestavení účetní závěrky, tj. 31.12.2011, byly řádně zaúčtovány.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K datu sestavení účetní závěrky nám nejsou známy žádné okolnosti dle § 19, odst. 5 b).
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2011 nebyl uskutečněn žádný převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K 31.12. 2011 byl Fond reprodukce použit jako doplňkový zdroj na financování oprav a pořízení DDHM v celkové výši 370 881,80 Kč (účet 648). K 31.12.2011 není fond plně kryt finančními prostředky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0989932.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0989932.00
z toho na: výzkum a vývoj00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
individuální dotace na jmenovité akce00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 09824000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 08244000.00
z toho na: výzkum a vývoj00
vzdělávání pracovníků00
informatiku00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 01580000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné6666000.000
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům88000.000
C.6. Rozpočtované prostředky6666000.0010824000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0Odpadá.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0Odpadá.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0Odpadá.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0Odpadá.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00Sbírkové předměty l,-- Kč. Muzeum loutkářských kultur vlastní 46 080 inventárních čísel sbírkových předmětů skupiny L, SC, V, FOT, AR a FONO.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0Odpadá.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0Odpadá.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu445050.80
A.II. Tvorba fondu33750.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
A.III. Užití fondu28852.00
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování0
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport14367.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary14485.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu0
A.IV. Konečný stav fondu449948.80

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
C.I. Počáteční stav fondu230144.30
C.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové0
7. Peněžní dary - neúčelové0
8. Ostatní tvorba0
C.III. Čerpání fondu8440.51
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady8440.51
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
6. Peněžní dary - účelové0
7. Ostatní čerpání0
C.IV. Konečný stav fondu221703.79

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaStav
E.I. Počáteční stav fondu69573.29
E.II. Tvorba fondu582506.00
1. Zlepšený hospodářský výsledek0
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku582506.00
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0
4. Peněžní dary0
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0
E.III. Čerpání fondu458881.80
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku0
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku10000.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0
E.IV. Konečný stav fondu193197.49

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby15914183.522575269.0013338914.5212990000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky15914183.522575269.0013338914.5212990000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby0000

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00412830

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky130640.000130640.00131000.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha100000.000100000.00101000.00
H.5.Ostatní pozemky30640.00030640.0030000.00