Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Během účetního období nenastaly skutečnosti, které by organizaci omezovaly nebo jí bránily v činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Položky rozvahy a výkazu zisku a ztráty jsou uspořádány v souladu s Vyhláškou 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka je územním samosprávným celkem a vede účetnictví v souladu sustanovením § 9 odst. 1 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví. Zásoby jsou účtovány způsobem B, t.j. v průběhu roku do spotřeby a k datuúčetní závěrky byly konečné stavy zásob materiálu proúčtovány na základěprovedené inventarizace na účet 112. .Dlouhodobý majetek nebyl v r.2011 odepisován. Karlovarský kraj neměl žádnou zástavu na majetku. Karlovarský kraj neměl žádný majetek pronajatý formou finančního leasingu. Na účtu 459 - ostatní dlouhodobé závazky Karlovarský kraj účtoval o dlouhodobém závazku vůči Městu Karlovy Vary ve výši 253 313 tis. Kč. Jedná se o dlouhodobý závazek ve výši 190 992 tis. Kč z titulu kupní ceny na objekt Císařských lázních (Lázně I.), který je splatný do osmi let od podpisu smlouvy (tj. v průběhu roku 2016). V podmínkách uzavřené kupní smlouvy je stanoveno, že v případě, kdy kraj do doby 8 let od podpisu smlouvy provede opravy či technické zhodnocení předmětné nemovitosti v této výši, bude kupní cena o tuto částku snížena. A dále závazky v souhrnné výši 62 321 tis. Kč z titulu kupních smluv nemovitostí 3 škol v K. Varech (K. Sabiny, Bezručova a Ondřejská), kde je stanovena smluvní povinnost proinvestování 99% kupní ceny do roku 2020. K datu 31.12.2011 měl kraj zaúčtované závazky za institucemi sociálního zabezpečení, veřejného zdravotního pojištění a finančním úřadem pouze ve výši předpisů odvodů z platů za měsíc prosinec. Karlovarský kraj neměl žádné závazky se splatností nad 360 dní. Na podrozvahovém účtu 941 je účtováno o podmíněných pohledávkách ve vztahu k prostředkům EU. Na podrozvahovém účtu 943 je účtováno o podmíněných pohledávkách ve vztahu k jiným zdrojům (rozpočtové organizace). Na podrozvahovém účtu 949 je účtováno o pokutových blocích v nominální hodnotě 9 401 000,-Kč. Na podrozvahovém účtu 951 je účtováno o věcných břemenech na majetku v celkové výši 737 153,-Kč. Na účtu 972 je účtováno o podmíněných závazcích ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky11226380142.6120309650.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901652355.63652360.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9029797215.129230480.00
3.Ostatní majetek90311215930571.8610426810.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva672187272.919498000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU94115127194.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943646921825.910.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9499401100.009498000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951737153.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva1734106441.76566330.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.00-64010.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972894193998.720.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974174422494.380.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982664209545.460.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9861280403.20630340.00
P.VII.Vyrovnávací účty10164649625.13-29400820.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99910164649625.13-29400820.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti523044410.003184500.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění531382620.001413397.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů544264960.001502589.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní závěrka byla provedena ke dni 31.12.2011.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
individuální dotace na jmenovité akce0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj0.00
vzdělávání pracovníků0.00
informatiku0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů62787.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)315671820.00908761096.77
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)253313240.00255101109.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.00646921825.91
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky4667391000.005850626422.53

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Organizace neprovozuje zemědělskou činnost.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Organizace neprovozuje zemědělskou činnost.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Organizace neprovozuje zemědělskou činnost.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Organizace neprovozuje zemědělskou činnost.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Organizace neeviduje ve svém účetnictví žádné lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Komentář k SU 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem:Karlovarský kraj má 100% majetkovou účast v následujících obchodníchspolečnostech: Karlovarská krajská nemocnice, a.s., Letiště Karlovy Vary, sr.o. a Údržba silnic Karlovarského kraje, a.s. Dále má podíl 64= vKomunální odpadové společnosti a.s.Komentář k SU 066 - Půjčky osobám ve skupině: Karlovarský kraj zde účtuje o dlouhodobé půjčce vůči své obchodní společnosti Letišti Karlovy Vary s.r.o. Komentář k SU 451 - Dlouhodobé úvěry: Karlovarský kraj čerpal úvěry ve výši 908 761 096,77 Kč na stavbu budovy Záchranné zdravotnické služby, na stavbu Pavilonu akutní medicíny a na Realizaci projektů spolufinancovaných z prostředků EU. Komentář k SU 459 - ostatní dlouhodobé závazky: Karlovarský kraj účtoval o dlouhodobém závazku vůči Městu Karlovy Vary ve výši 253 313 tis. Kč. Jedná se o dlouhodobý závazek ve výši 190 992 tis. Kč z titulu kupní ceny na objekt Císařských lázních (Lázně I.), který je splatný do osmi let od podpisu smlouvy (tj. v průběhu roku 2016). V podmínkách uzavřené kupní smlouvy je stanoveno, že v případě, kdy kraj do doby 8 let od podpisu smlouvy provede opravy či technické zhodnocení předmětné nemovitosti v této výši, bude kupní cena o tuto částku snížena. A dále závazky v souhrnné výši 62 321 tis. Kč z titulu kupních smluv nemovitostí 3 škol v K. Varech (K. Sabiny, Bezručova a Ondřejská), kde je stanovena smluvní povinnost proinvestování 99% kupní ceny do roku 2020. Dále je na účtu SU 459 účtováno o závazku vůči společnosti T.G.,a.s., za technické zhodnocení pronajatého majetku v rámci rekonstrukce objektů celnice v Kraslicích. Komentář k SU 462 - Poskytnuté návratné dlouhodobé finanční výpomoci - jedná se výpomocpříspěvkovým organizacím zřizovaným krajem (převážně na financování projektů spolufinancovaných z prostředků EU). Komentář k SU 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - jedná se o půjčky občanům, kteří se ocitli v mimořádné sociální situaci.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu332533468.49
G.II. Tvorba fondu697801728.85
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů697801728.85
G.III. Čerpání fondu290141071.45
G.IV. Konečný stav fondu740194125.89

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby2931724219.01239161344.002692562875.012730477410.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2434982.004215.002430767.002083090.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2048792284.27180329699.001868462585.272045327370.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky84095768.996912325.0077183443.99114754110.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení378781113.6120410448.00358370665.61204823010.00
G.5.Jiné inženýrské sítě57539778.563093568.0054446210.5640222670.00
G.6.Ostatní stavby360080291.5828411089.00331669202.58323267160.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1105332352.130.001105332352.131114327270.00
H.1.Stavební pozemky221268.000.00221268.00221270.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky95137415.730.0095137415.7392162370.00
H.4.Zastavěná plocha103953609.830.00103953609.83103622970.00
H.5.Ostatní pozemky906020058.570.00906020058.57918320660.00