Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Všechny poskytnuté transfery účetní jednotka účtuje do nákladů (572), přijaté neinvestiční transfery do výnosů (672) Pro investiční přijaté transfery je použit účet 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Obec v r. 2011 neodepisuje majetek. k rozvahovému dni 31.12. provede dooprávkování dlouhodobého nehmotnotné majetku a dlouhodobého hmotného majetku a movitého majetku 40 % z pořizovací ceny dle Směrnice obce č. 4/2011 o odpisech dlouhodobého majetku v souladu s ČÚS č. 708. Ke dni účet. závěrky obec účetuje o opravných položkách k pohledávkám dle Směrnic obce č. 2/2011 o opravných pohledávkách, kde je stanoveno o těchto účtovat vždy k 31. 12. Obec vede na podrozvahovém účtu 982 zastavený nemovitý majetek (budovy) v hodnotě 1 408 056,50 Kč a pozemky v částce 187 745,65 Kč. Majetek je zastavený dle Zástavní smlouvy s KB Brno-venkov z r. 2003, z důvodu čerpání úvěru. Úvěr byl splacen. Obec uzavřela 11. 3. 2011 Smlouvu o úvěru s Českou spořitelnou na výši úvěru 20 mil. Kč. Úvěr byl použit na financování akce "Rekonstrukce ZŠ a MŠ Ostopovice". Čerpání tohoto úvěru bude sledováno na účtě 451 0400. Na účtu 903 je zaznamenána hodnota majetku převedeného k hospodaření příspěvkové organizaci Mateřská a základní škola Ostopovice, jejíž je obec zřizovatelem. Hotnota majetku je 5 339 463,55 Kč , jedná se o budovy a přilehlé pozemky. Na podrozvahém účtu 933 je vedena podmíněná pohledávky ve výši 52 360 Kč jako financování změny územního plánu vyvolanou rozšířením dálnice D1 u firmy ŘSD. Na podrozvah. účtu 934 je zaúčtována investiční podpora vyplývající ze smlouvy s Čs. spořitelnou vyplácena EIB ve výši 62 756,00 EUR, přičemž obec obdržela v r. 2011 polovinu v Kč 765 717,33. Zbývající část obdrží v Kč dle aktuálního kurzu v r. 2012. Dále je zde zachycena výše věcného břemene ze Smlouvy o smlouvě budoucí Obec x E- ON. Účet 939 sleduje investiční dotaci za "Rekonstrukci ZŠ a MŠ" ze SFŽP v rámci OPŽP - dotace FS celkem 3 210 713,50 Kč, SFŽP 188 865,50 Kč. Účet 943 zachycuje dotaci na vybudování "sběrného dvara Ostopovice" ve výši 410 000 Kč, poskytovatel JMK a nadační příspěvek od Nadace OKD ve výši 45 000 Kč, který obec obdrží v r. 2012 po vyhodnocení vyúčtovací zprávy. Na účtu 031 je rozdíl oproti skutečnosti (Výpis z katastru nemovitostí), kdy na základě prodeje a návrhu na vklad zápis do katastru nemovitostí zatím neproběhl. Pozemky byly přeceněny reálnou hodnotou a vyřazeny z účtu 031. Návrh na vklad byl podán 22.12.2011. Obec Ostopovice uzavřela Smlouvu o společném postupu s dalšími 7 obcemi a na základě toho byl zřízen bankovní účet sdružených prostředků u Čs. spořitelny, kdy jeho spravováním a hospodařením s finanč.prostředky byla pověřena Obec Ostopovice. Finanční prostředky jsou vedeny na účtu č. 245 080 a zároveň tvoří Fond sdružených prostředků 419 08**. Drobný dlouhodobý hmotný majetek je zařazován na 028 od výše hodnoty 501 Kč dle pokynu o účtování dlouhodobého majetku Dodatku č. 4, z toho důvodu, že obec nevede operativní evidenci. Směrnicí č. 1/2011 o sociálním fondu bylo upraveno procento z objemu hrubých mezd pro tvorbu soc.fondu. V rámci finančního vypořádání r. 2010 obec vracela nevyčerpané prostředni poskytnuté na volby do Parlamentu ČR ve výši 2 142,00 Kč, na volby do obec.zastupitelstev a Senátu PČR ve výši 6 005,00 Kč a celou neinv.dotaci na výdaje spojené se sčítáním lidu 2011 v částce 7 881,00 Kč. Do finančního vypořádání r. 2011 vstupuje nevyčerpaná dotace na sčítání lidu 2011, příjem dotace 8 028 Kč, vratka 3 028 Kč. Zastupitelstvo schválilo tzv. průtokovou dotaci pro MŠ a ZŠ Ostopovice, p.o., na projekt "Moderním hodnocením školy a žáků ke kvalitnější výuce ZŠ Ostopovice". Dosud přijala a následně převedla obec na účet p.o. částku 469 060,25 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 5339463.55 5412000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 5339463.55 5412000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1785198.72 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 52360.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 786282.67 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 491556.05 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 455000.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1595802.15 1595000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 1595802.15 1595000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 5528860.12 -3816000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 5528860.12 -3816000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 38000.00 35163.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 16000.00 16567.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 22000.00 30864.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Obec v r. 2011 majetek neodepisuje.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 161556.82
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 921000.00 20000000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 52360.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 12427000.00 19932100.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00

D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00

D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00

D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00

D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
416073.98
Celková výměra lesních porostů dle inventury k 31. 12. 2011 je 29 342 m2. Původní ocenění je na základě znaleckého posudku. Inventarizaci pozemků provádí firma REAL SOFT, která zajišťuje aktuální ocenění dle platných norem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
416073.98
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
416073.98
Inventarizaci pozemků provádí firma REAL SOFT, která zajišťuje aktuální ocenění dle platných norem.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

0
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 3840.00
G.II. Tvorba fondu 75977.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 75977.00
G.III. Čerpání fondu 77350.00
G.IV. Konečný stav fondu 2467.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 115798393.32 14428181.00 101370212.32 77911000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 40390410.70 422872.00 39967538.70 -351000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1363168.04 375263.00 987905.04 1164000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 17169137.25 3939764.00 13229373.25 16549000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 51887627.33 8849668.00 43037959.33 54071000.00
G.6.Ostatní stavby 4988050.00 840614.00 4147436.00 6478000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282294

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 16937659.11 0.00 16937659.11 17010000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 416073.98 0.00 416073.98 416000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 4262580.50 0.00 4262580.50 4264000.00
H.4.Zastavěná plocha 9018944.50 0.00 9018944.50 8947000.00
H.5.Ostatní pozemky 3240060.13 0.00 3240060.13 3383000.00