Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Klíč – centrum sociálních služeb (dále jen Klíč) ve 4. čtvrtletí nepřetržitě pokračoval ve své činnosti. Na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR/29/65/2009 bylo účetnictví vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Pro účtování zásob – jejich pořízení a úbytek byla zvolena varianta B. Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2011, tj. zákona o účetnictví 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. a ČUS 701 – 707.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V Klíči nedošlo k žádným meziročním změnám v označování a uspořádání položek a nebo v ocenění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví Klíče je vedené podle legislativních norem platných v roce 2011. DHM a DNM je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný hmotný majetek je účtováni majetek v pořizovací ceně od 1.000,- Kč a drobný nehmotný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně od 500,- Kč. Majetek v nižším ocenění není vykazován v rozvaze, ale podle kritéria významnosti je o něm účtováno v podrozvaze. Zásoby jsou oceňovány v pořizovacích cenách. Úbytek zásob je oceňován metodou první do skladu a první ze skladu. Opravné položky k dlouhodobému majetku nejsou tvořeny. O časovém rozlišení je účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. Hranice významnosti je stanovena na 20.000,- Kč. V účetní závěrce jsou časově rozlišeny energie, nevyčerpaná dovolená, poskytnuté služby uživatelům za období prosince 2011 a příjmy od Úřadu práce v Olomouci na základě uzavřených dohod o vyhrazení společensky účelného pracovního místa a zabezpečení vzdělávacích aktivit v rámci projektu „Vzdělávejte se!“.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 703137.25 720000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 703137.25 720000.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 929173.00 691000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 519020.00 500000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 410153.00 191000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 121348.50 275000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 25000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 121348.50 250000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1510961.75 -1135000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1510961.75 -1135000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 313000.00 327427.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 135000.00 140687.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 90000.00 89117.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V prosinci 2010 byla podepsána smlouva o zajištění poskytování sociálních služeb – podpory samostatného bydlení na období 01/2011 až 07/2012 v celkové výši 499.600,- Kč. K 31. 12. 2010 bylo zúčtováno 300.000,- Kč.
V prosinci 2011 byly podepsány dohody s Úřadem práce v Olomouci o zabezpečení vzdělávacích aktivit zaměstnanců a poskytnutí příspěvku v rámci projektu „Vzdělávejte se pro růst!“ v předpokládané výši čerpání 223.480,- Kč v termínu 1. čtvrtletí 2012.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Za sledované období nenastaly skutečnosti, jejich důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Klíč nenabyl žádnou nemovitost.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond byl krytý finančními prostředky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 1299685.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 14881664.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Nejsou informace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Nejsou informace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Nejsou informace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Nejsou informace.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Nejsou informace.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Nejsou informace.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Nejsou informace.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

Na účtech časového rozlišení je účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýšily přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. V účetní závěrce jsou časově rozlišeny energie, nevyčerpaná dovolená, poskytnuté služby uživatelům za období prosince 2011 a příjmy od Úřadu práce v Olomouci na základě uzavřených dohod o vyhrazení společensky účelného pracovního místa a zabezpečení vzdělávacích aktivit v rámci projektu „Vzdělávejte se!“. Ke krytí výdajů byl použt příspěvek na provoz od zřizovatele, dotace z MPSV a příjmy od klientů a zdravotních pojišťoven, příspěvek od Statutárního městě Olomouce, Města Frenštát pod Radhoštěm a příspěvek od Olomouckého kraje. Na účtu krátkodobých přijatých záloh jsou vyčísleny poskYtnuté zálohy od uživatelů na měsíc leden 2012.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Hlavním příjmem roku 2012 byla dotace m MPSV, příjmy od uživatelů a zřizovatele. Významnou část tvořily i příjmy od zdravotních pojišťoven. Veškeré náklady byly vynakládány v souladu se zásadou hospodárnosti a elfektivnosti. Výsledek hospodaření je vyrovnaný.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

nejsou informace

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce

Nejsou informace.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 226043.89
A.II. Tvorba fondu 128611.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 178027.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 56235.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 94350.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 27442.00
A.IV. Konečný stav fondu 176627.89

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu 339645.09
D.II. Tvorba fondu 363312.30
1. Zlepšený výsledek hospodaření 257414.30
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 105898.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 111275.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 111275.00
D.IV. Konečný stav fondu 591682.39

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu 207425.80
F.II. Tvorba fondu 1996180.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 674495.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 1299685.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 2000.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 20000.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1863027.00
1. Financování investičních potřeb 1863027.00
F.IV. Konečný stav fondu 340578.80

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 51906406.00 8617659.30 43288746.70 43755000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 49982420.74 8142984.74 41839436.00 42339000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 816766.68 261643.68 555123.00 563000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 773891.58 167892.88 605998.70 617000.00
G.6.Ostatní stavby 333327.00 45138.00 288189.00 236000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890595

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1447431.00 0.00 1447431.00 1447000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 874240.00 0.00 874240.00 874000.00
H.5.Ostatní pozemky 573191.00 0.00 573191.00 573000.00