Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení, uspořádání, označování položek rozvahy, výkazu zisků a ztráty se řídí příslušnými předpisy, které se aktualizují při užívání učetního software.Při oceňování majetku a zásob se používá ocenění pořizovací cenou. Kulturní předměty -originály obrazů byly oceněny reprodukční cenou, dle znaleckého posudku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Majetek a zásoby škola oceňuje pořizovací cenou. Majetek evidovaný na účtu 032 byl oceněn reprodukční cenou na základě znaleckého posudku. Výrobky (učebnice Podnikové ekonomiky) se oceňují kalkulací dle vlastních nákladů. Majetek a závazky v cizí měně se oceňují přepočtem v kurzu ČNB platném ve dni uskutečnění případu, (denní kurz). Ocenění pohledávek - jmenovitou hodnotou, majetek převedený bezúplatně - reprodukční pořizovací cenou. Peněžní prostředky vedené v cizí měně na bankovním účtu a pokladně se přepočítávají kurzem ČNB platným k rozvahovému dni. U srbského dináru posledním známým kurzem na mezibankovním trhu. Metodu časového rozlišení používáme k rozlišení služeb a spotřebního materiálu, jejichž používaní spadá do následujícího účetního období - předplatné, pojištění, datová podpora, příspěvek na úroky. Na dohadných položkách účtujeme o nevyfakturovaných dodávkách energie, vody a dalších služeb a o předpokládaných dotacích pro projekty. O zásobách účtujeme způsobem A Skladová evidence je vedena ve dvou skladech: sklad 1 - vlastní výrobky - učebnice, evidovány na účtu 123900 a jejich výdej se účtuje 613/123, proto může být stav účtu 613 mínusový. Sklad 2 materiál - studijní průkazy, evidován na účtu 112100. Způsobem B účujeme o zásobách papíru do kopírek a tiskáren, zůstatek evidovaný ke konci účetního období je převeden na sklad materiálu, účet 112101.Odpisování majetku je prováděno měsíčně rovnoměrně, dle odpisového plánu. Drobný majetek dříve vedený v operativní evidenci (nový majetek od 500 do 3000Kč.) a majetek ve výpůjčce ( WIFI a Digitální Datový Terminál -DDT) jsou evidovány na podrozvahových účtech, rozlišených analyticky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2943111.782568000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901528667.19518000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9022414444.592050000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3325729.144759000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9413325729.144759000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku737876.14738000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966696276.14696000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96841600.0042000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty7006717.068643000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9997006717.068643000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52302863.00359441.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53130894.00153903.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54138561.82196882.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Během učetního období škola obdržela od zřizovatele příspěvek na provoz, dotace ze státního rozpočtu, Úřadu práce a ERDF. Příspěvek na provoz ve výši 3537000,- Kč, na přímé výdaje 13265000,00 Kč, účelovou dotaci ÚZ33027 ve výši 412600,- Kč, na platy pedagogů, účelovou dotaci ÚZ 33015 na podporu specifických problemů RgŠ ve výši 258000,-Kč, účelovou dotaci ÚZ 33032 na pokrytí nákladů státních maturit ve výši 9720,- Kč. Od Úřadu práce obdržela škola příspěvek na mzdu ve výši 12215,- Kč. Od města Břeclav škola obdržela dotaci ve výši 5000,-Kč a od společnosti NET4GAS dar ve výši 20000,-Kč(schváleno zřizovatelem) obojí na financování projektu divadelního souboru.Z daru Život dětem ve výši 9147,- Kč byla pro školu pořízena keramická tabule. Z projektu Rafts škola obdržela finanční prostředky ve výši 390380,06 Kč. V červnu zřizovatel schválil čerpání příspěvku na úroky z úvěru ÚZ 81, jehož nevyčerpaná část z roku 2010 ve výši 98408,30 byla evidována na účtu č.349100, během účetního období bylo na úroky vyčerpáno 13555,60 Kč, nevyčerpaná část dotace ÚZ 81 ve výši 84852,70 Kč převedena na účet 349100 k zúčtování s územním rozpočtem. Pro projekt ČASOPIS byly zřizovatelem poskytnuty investiční a neinvestiční prostředky ze SR ve výši 139678,42 Kč (83498,54Kč ivest.na 403, neinv.56179,88 Kč na 672), při příjmu platby vzniká kurzový rozdíl, protože platba je v EUR a předpis dotace(rozpočtová změna) je v Kč.Z prostředků ERDF byla pro projekt ČASOPIS přijata platba investičních a neinvestičních prostředků ve výši 1677025,97 Kč(investice na 403, neinv. na 649). Pro projekty OPVK Odysseus a Příležitost škola přijala platbu z prostředků SR a EU ve výši 1686313,48 (proplacena žádost o platbu).Pro překlenutí období mezi vyřízením žádosti o platbu a jejím proplacením byl pro potřeby projektů zřízen úvěrový účet.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K rozvahovému dni škola zúčtovala kurzové rozdíly u eurového účtu a valutové pokladny Kurzová ztráta k 31.12.2011 činí celkem 15523,42 Kč, kurzový zisk 16636,57 Kč.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K rozvahovému dni nedošlo k žádným změnám v nemovitostech, které by ovlivnily stav nemovitostí evidovaných u Katastrálního úřadu. Byla dokončena a zkolaudována vestavba v projektu Časopis (inv.akce)
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K rozvahovému dni byly Rezervní fond, Fond odměn a Fond reprodukce majetku kryty peněžními prostředky. Fond FKSP - rozdíl ve stavu na účtu 412 a 243 je způsoben dosud nepřevedenými prostředky mezi bankovními účty FKSP a hlavní činnosti.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.0086114.43
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.0086114.43
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
z toho na: výzkum a vývoj
vzdělávání pracovníků
informatiku
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671)
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.0020314148.55
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316)
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)1186411.001688673.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Evidovány předpokládané prostředky z projektů OPVK. B.II.27.
Ná účtu 403 evidujeme investiční dotace projektu ČASOPIS. C.I.3.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Na účtu 613 je záporná částka, neboť o vyskladnění výrobků se účtuje zápisem 613/123(učebnice, které vyrábíme a prodáváme. . B.I.11.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu78955.60
A.II. Tvorba fondu105067.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu163158.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování86860.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary9000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění66600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu698.00
A.IV. Konečný stav fondu20864.60

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
D.I. Počáteční stav fondu2019723.01
D.II. Tvorba fondu74923.25
1. Zlepšený výsledek hospodaření74923.25
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu227878.80
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání227878.80
D.IV. Konečný stav fondu1866767.46

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaStav
F.I. Počáteční stav fondu758566.38
F.II. Tvorba fondu2020023.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2020023.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1212856.60
1. Financování investičních potřeb0.00
F.IV. Konečný stav fondu1565732.78

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby70868697.9610326509.0060542188.9660388000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky63028453.359434753.0053593700.3553244000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby7840244.61891756.006948488.617144000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60680334

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1215368.730.001215368.731215000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha909200.000.00909200.00909000.00
H.5.Ostatní pozemky306168.730.00306168.73306000.00