A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,novelizované vyhláškou č. 435/2010 Sb a souvisejících českých účetních standardů 701 - 708 , v platném znění , zákonem o účetnictví,novelizovaném zákonem č. 410/2010 Sb. a vyhláškou č. 114/2002 Sb. o FKSP ,novelizovanou vyhláškou č. 365/2010 Sb. došlo ke změnám od 1. 1. 2011 v účtování i výkaznictví. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., 383/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 701, 702, 703 až 708 a zákonem č 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění. Během účetního období nedošlo k žádným změnám v metodách účtování. Organizace eviduje majetek: drobný dlouhodobý nehmotný - od 7000,- do 60000,- Kč (na účtě 018) dlouhodobý hmotný majetek - přístroje a inventář - nad 40000,- Kč (na účtě 022) drobný dlouhodobý hmotný majetek - od 3000,- do 40000,- Kč (na účtě 028) V podrozvahové evidenci evidujeme: hmotný majetek: od 1000,- do 3000,- Kč (na účtě 902) nehmotný majetek: od 1000,- do 6999,- Kč (na účtě 901) nedobytné pohledávky v hodnotě 7 041,54 Kč (na účtě 911) -jedná se o pohledávky od Českomoravské zasílatelské společnosti s.r.o. Zlín - Louky v částce 2332,24 Kč a od K-2 ART, s.r.o. se sídlem v Olomouci, Na Zákopě 1 A v hodnotě 4709,20 Kč. Organizace není vlastníkem budovy, budova patří Městu Litovel - vedeno na podrozvahovém účtě 951. Odepisování majetku se provádí rovnoměrně v souladu s rozpisovým plánem schváleným radou kraje. Zásoby (pouze kancelářský papír a křídu, kopírovací a vstupní karty) účtujeme způsobem A systémem metody FIFO. Ostatní materiál je účtován přímo do spotřeby. Při účtování o obdržených dotacích a příspěvcích používáme metodu dohadných účtů a časového rozlišení - dle ČSÚ 703, v platném znění. Metodu časového rozlišení používáme při účtování předplatného časopisů, zálohy LV. Organizace má jen nepatrnou doplňkovou činnost (za využívání tělocvičny a umístění nápojových automatů a kopírky). Náklady na energie a mzdové prostředky se přeúčtovávají na doplňkovou činnost dle kalkulací, které jsou součástí vnitřních směrnic. Příděl (tvorba) Fondu kulturních a sociálních potřeb viz. příloha F pol. A II. Čerpání F pol. A III. Tvorba Fondu rezervního viz příloha F pol. D II Čerpání F pol. D III Tvorba Fondu investičního viz příloha F pol. FII Čerpání F pol. F III |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3741958.14 | 3790000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 94248.60 | 110000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3647709.54 | 3680000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 7041.54 | 7000.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 7041.54 | 7000.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 10117211.80 | 10207000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 90000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 10117211.80 | 10117000.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 13866211.48 | 14004000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 13866211.48 | 14004000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 302200.00 | 301597.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 130429.00 | 129270.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 82597.00 | 94319.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemáme takové nemovitosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční krytí investičního fondu k 31. 12. 2011 je zabezpečeno. Organizace bude nadále odepisovat dlouhodobý majetek v návaznosti na odpisový plán pro rok 2012. Ke změnám v odpisovém plánu na rok 2011 nedošlo. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | 0.00 | |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 16058578.73 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | 0.00 | |
vzdělávání pracovníků | 0.00 | 0.00 | |
informatiku | 0.00 | 0.00 | |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | 3491286.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | 0.00 | |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Není náplň. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Není náplň. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Není náplň. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Není náplň. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Nemáme ve vlastnictví žádnou kulturní památku. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Není náplň. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Není náplň |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - k 31. 12. 2011 - stav majetku nad 40000,- se z důvodu nedostatku finančních prostředků nezměnil, pouze byl vyřazen neopravitelný, poškozený, zastaralý a nepoužitelný majetek v hodnotě 181 712,40 Kč; A II.6 A 4.P.I.1. A 4.P.I.2. - v drobném majetku byla vybavena čítárna pro žáky nábytkem a záv. nástěnkou v celkové hodnotě 34.444,- , z projektu OP VK -PROŠ -programování do škol - partner UP Olomouc bylo pořízeni 9 PC v hodnotě 111 040,00 Kč, 9 monitorů v hodnotě 26 612,00 Kč,1 notebook v hodnotě 18 300,00 Kč a software MS Office a MS Visual Studio v hodnotě 4 844,00 Kč,od České televize jsme obdrželi za výhru v televizní soutěži "Za školu" - 3 ks LCD televizí v hodnotě 16 397,00 Kč, z projektu Comenius byly zakoupeny slovníky do AJ v hodnotě 3 446,00, z dotace ÚZ 00112 - Dny významné pro životní prostředí byly zakoupeny knihy do biologie v hodnotě 9 135,00 Kč a od Rodičovského sdružení jsme obdrželi knihy do školní knihovny v hodnotě 3066,00 Kč a boty na běžky a florbalové hokejky do sbírky TV v hodnotě 3798,00 Kč, byl vyřazen neopravitelný,poškozený,zastaralý a nepoužitelný majetek v hodnotě 109 331,60 Kč; | A.II.4. |
Krátkodobé pohledávky 1. Odběratelé - neuhrazeny 4 odběratelské faktury ve lhůtě splatnosti. 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnuté zálohy na el. energi (46220.-), plyn (7110,-), předplatné časopisů (10542,-),záloha na pobyt LV sekundy r.2012(43050.-) 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti - neuhrazená platba doplatku za LV 2011 - po lhůtě splatnosti- - zahájeno soudní jednání. 10. Pohledávky za zaměstnanci - z toho neuhrazené půjčky FKSP(104 647,-) 25. Náklady příštích období - předplatné časopisů + webhosting na r. 2012 (37113,-), záloha na LV sekundy r. 2012(43050,-) 26. Příjmy příštích období - zakoupeny 2 ks učebnice NJ pro žáky - bude prodána ve šk. roce 2012/13. 27. Dohadné účty aktivní - časové rozlišení příspěvku (ve výši skutečných nákladů v roce 2011) v roce 2011 na projekt OP VK partner UP Olomouc -grantový projekt PROŠ - programování do škol dle smlouvy o partnertsví- č.projektu CZ.1.07/1.1.04/03.0056 na období od 1. 1. 2011 do 30. 6. 2012 - - 324 263,00 Kč - přijaté zálohy na LV v roce 2012 od žáků 1.A, kvinty a sekundy (86 024,00 Kč) 28. Ostatní krátkodobé pohledávky - neuhrazené platby za učebnice (14042,-) a vstupné do divadla (8919,-) od žáků,nevyzvednutá a neuhrazená žádost o vystavení mat.vysvědčení (100,-Kč), vyúčtování zál. faktury za el. energii za 2-10/11 - přeplatek (37696,00) - ve lhůtě splatnosti. | B.II. |
Krátkodobý finanční majetek Finanční prostředky organizace na běžném účtu 1 675 038,74 Kč účtu Comenius v Eurech (3493,98 E) přep. na Kč 90 144,69 Kč účtu FKSP , v pokladně (z toho pokladna FKSP -2411,-Kč) a ceniny-poštovní známky. | B.IV. |
Fondy účetní jednotky: Fond odměn 411 - PS k 1.1.2011 3000,00 tvorba - příděl ze schváleného HV r.2010 1000,00 čerpání - odměna ředitelky - 2000,00 - zůstatek k 31. 12. 2011 2000,00 Tvorby a čerpání fondů v příloze na F - A II, A III; D II, D III; F II, F III k D II a D III - Rezervní fond- tvorba ze zlepšeného hospodářského výsledku r.2010 13 843,79 Kč dary-organizace obdržela finanční dary : Život dětem Praha 6 031,00 Kč PAPCEL a.s.LITOVEL 30 000,00 Kč - Čerpání Rezervního fondu z ostatních titulů - 74 996,73 - zůstatek zálohy dotace Comenius z NAEP Praha - přijatá záloha dotace z NAEP Praha projekt Comenius v Euro,přepočtena na Kč. Dotace byla přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku 17000,- Euro - celý příspěvek)- tj. 13600,- Euro - přepočteno na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011. Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné zprávy byl v prosinci 2011 poskytnut doplatek ve výši 20% předpokládaného příspěvku - tj. 3400,- Eur = 85 289,00 Kč - - 6 031,00 - finanční dar Život dětem Praha- tyto finanční prostředky byly použity k nákupu učebnic matematiky pro žáky nižšího stupně. - 30 000,00 - finanční dar a.s. PAPCEL LITOVEL - na náklady spojené s hudební produkcí a koncerty při příležitosti oslav 110. výročí školy - 10. 9. 2011 - 278,00 - finanční dar od f. Vagner Břuchotín z minulých období(na náklady debatního kroužku) - cestovné na debatní ligu Zůstatek Rezervního fondu je tvořen: 13 843,79- tvorba ze zlepšeného hospodářského výsledku r.2010 9 614,90- zůstatek z fin. darů z minulých období k F III pol. 1 - čerpání investičního fondu tvoří : 53 000,00 - uložený odvod z investičního fondu za rok 2011 - odpisy - do rozpočtu Olom. kraje | C.II. |
Krátkodobé závazky 5. Dodavatelé - neuhrazené dodavatelské faktury - ve lhůtě splatnosti.( z toho FKSP - 5 476,50 Kč) 8. Krátkodobé přijaté zálohy - zálohy od žáků na úhradu zálohové faktury za LV sekundy a od žáků kvinty a 1.A na úhradu faktury v lednu 2012. 15. Jiné závazky vůči zaměstnancům - nevyplacené mzdy zaměstnancům - (774936,00), úhrada půjček FKSP od zaměstnanců (4655,00)-ve lhůtě splatnosti 16. Zúčtování s institucemi SZ a ZP - závazky k SZ (301597,00) a ZP ( 129270,00)- ve lhůtě splatnosti 18. Jiné přímé daně - daň ze mzdy (94319,00) - ve lhůtě splatnosti 22. Závazky k územním rozpočtům - předpis odvodu nevyčerpané dotace -PN - ÚZ 33353-odstupné - 63000,-- -maturity ONIV ÚZ 33032 - 8060,-- Vratka OON odstupné ped. pracovníci - 63000,00 Kč - mělo být použito na výplatu odstupného pro pedagogickou pracovnici, která měla nastoupit 3. 12. 2011 po rodičovské dovolené. 29. 11. 2011 doručila žádost o druhou mateřskou dovolenou od 1. 12. 2011. Vratka maturity ONIV ÚZ 33032 - 8060,00 Kč - bylo použito na cestovné pro předsedy mat. komisí (dojížděli vlakem,autobusem - nebyli ubytovaní - úspora nákladů) 30. Přijaté zálohy na transfery - přijatý příspěvek na úhradu skutečných nákladů za období 1-10/2011 - projekt OP VK- partner Univerzity Palackého Olomouc -grantový projekt PROŠ - programování do škol dle smlouvy o partnertsví- č.projektu CZ.1.07/1.1.04/03.0056 na období od 1. 1. 2011 do 30. 6. 2012 - - 252 832,00 Kč 32. Výnosy příštích období - přijaté zálohy na LV od žáků sekundy, 1. A a kvinty - uskuteční se v lednu 2012 33. Dohadné účty pasivní - poskytnuté zálohy na el. energi (46220,-), plyn (7110,-), předplatné časopisů (10542,-),záloha na pobyt LV sekundy r.2012(43050.-) | D.IV. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Náklady z činnosti - hlavní činnost Náklady organizace v roce 2011 jsou zhruba o 921 tisíc nižší než v roce 2010 Spotřeba materiálu + 131 tisíc Kč Spotřeba energie + 12 tisíc Kč Opravy a udržování - 60 tisíc Kč Cestovné - 54 tisíc Kč Ostatní služby + 44 tisíc Kč Mzdové náklady - 678 tisíc Kč Zákonné sociální poj. - 236 tisíc Kč Zákonné sociální nákl. - 128 tisíc Kč Jiné soc. náklady + 35 tisíc Kč Odpisy dlouhodobého majetku - 4 tisíce Kč Ostatní náklady z činnosti + 34 tisíc Kč (na tomto účtu zaúčtovány odměny předsedům matur. komisí+hodnotitelů písem.prací-státní maturity -33650,-Kč - ÚZ 33353) Finanční náklady - 17 tisíc Kč Ke snížení provozních i mzdových nákladů jsme byli nuceni z důvodu snižování rozpočtů. (snižování počtu žáků). Z důvodu nedostatku finančních prostředků (na provoz i na mzdy)jsme nuceni nadále pokračovat v úsporných opatřeních. Situace je stále tíživější a složitější. Náklady z činnosti - doplňková činnost - (využívání tělocvičny jinými organizacemi, umístění náp. automatů - nepatrná činnost ) - jsou zhruba o polovinu nižší jako v roce 2010 (tělocvičnu využíval menší počet uživatelů jako v roce 2010) | A. |
Výnosy z činnosti - hlavní činnost - - pol.2 Výnosy z prodeje služeb-jedná se o úhrady od žáků za pobyt LV,exkurze, divadla,za učebnice,sport.-turistické kurzy atd. - pol.24 Čerpání fondů - z rezervního fondu - 36309,-- čerpání z peněžitých darů z fondu odměn - 2000,-- - odměna ředitelky - pol.25. Ostatní výnosy z činnosti - z toho výnosy za stejnopisy vysvědčení (1400,-), prodej vstupních karet+dobíjení čipů (8303,-),za sběr papíru(2926), příspěvek od Rodičovského sdružení na LV a STK (23400,-,úhrada na částečné krytí nákladů na ozvučení auly při Celostátní postupové přehlídce střed. pěveckých sborů od NIPOS Praha (2000,-) Výnosy z činnosti - doplňková činnost - nepatrné výnosy - pol. 25 Ostatní výnosy z činnosti - za využívání tělocvičny jinými organizacemi(TATRAN Litovel a Městská policie Litovel)a za umístění nápojových automatů a kopírovacího stroje. | B.I. |
2. Výnosy územních rozpočtů z transferů - dotace PN -33353 - 14 691 300,-;rozv.program ped. prac.-33027-692550,00;PILOT G-33008- - 172 800,00, rozv. program ONIV- ÚZ 33032 - 2380,- - Celostátní post. přehlídka střed. pěv. sborů z MK prostřednictvím zřizovatele -ÚZ 34070 - 15 000,00 - 160 285,73 Kč - dotace z NAEP-projekt Comenius v Euro přepočtená na Kč v roce 2011 ve výši zůstatku z roku 2010(RF-74996,73)a doplatku (3400 Eur přepočteno na Kč 85 289,00). Dotace byla přijata v roce 2009 ve výši 80% předpokládaného příspěvku (17000,- Euro - celý příspěvek)- tj.13600,- Euro-přepočteno na Kč 364 888,- Kč) na dobu dvou let - tj. od 7/2009 - 7/2011.V roce 2009 bylo čerpáno 41833,35 Kč, v roce 2010 - 248057,92 Kč a zůstatek zálohy dotace Comenius z NAEP Praha na rok 2011 - 74 996,73 Kč(z účtu 414 - Rezervní fond) Vyúčtování v srpnu 2011, po předložení a schválení závěrečné zprávy byl v prosinci poskytnut doplatek ve výši 20% předpokládaného příspěvku - tj. 3400,- Eur = 85 289,00 Kč. Dotace (450 177,00 Kč) byla zcela vyčerpána. - 324 263 Kč - příspěvek od Univerzity Palackého Olomouc-grantový projekt PROŠ- programování do škol dle smlouvy o partnertsví-č.projektu CZ.1.07/1.1.04/03.0056 na období od 1.1.2011 do 30. 6. 2012(celková výše příspěvku 439 448,00 Kč) dle skutečných nákladů za 1- 12/2011. - provoz 00020 - 3 383 311,00; odpisy - 00006- 70 975,00; Dny významné pro živ. prostředí - 00112 - 22 000,00; soutěže a přehlídky ÚZ 00016 - 15 000,00; - z dotace z MK ČR - ÚZ 34070 15 000,00 Kč (Celostání přehlídka střed. pěveckých sborů) - OON - 8000,00 převedeno do limitu mzdových prostředků - z z dotace soutěže a přehlídky -ÚZ 00016 - 15 000,00 Kč - OON - 4050,00 převedeno do limitu mzdových prostředků Všechny obdržené výše uvedené dotace byly účelně a hospodárně využity a vyčerpány. Nevyčerpané dotace z odvodů ZP a SP byly použity na pokrytí přečerpaných náhrad nemocenských dávek a nákup učebnic pro nižší stupeň gymnázia(ONIV). | B.IV. |
Výsledek hospodaření je kladný. - hlavní činnost - kladný výsledek - nepatrný zisk (12025,39 Kč) je tvořen např. z úroků (1193,09), za stejnopisy vysvědčení (1400,00), za sběr papíru a bioodpad (3226,00),kurzové zisky 4877,71, vratka za obědy , kopírování a zaokrouhlení (1328,59). - doplňková činnost - nepatrný zisk - 4 386,46 Kč - (využívání tělocvičny jinými organizacemi a za umístění nápojových automatů a kopírky) | B.VI. |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Účtujeme ve zjednodušeném rozsahu. | P. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Účtujeme ve zjednodušeném rozsahu. | C. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 419350.84 |
A.II. Tvorba fondu | 113738.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 319382.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 57336.00 |
3. Rekreace | 236300.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 9008.50 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 14900.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1838.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 213706.34 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 84889.63 |
D.II. Tvorba fondu | 49874.79 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 13843.79 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 36031.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 111305.73 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 111305.73 |
D.IV. Konečný stav fondu | 23458.69 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 21103.47 |
F.II. Tvorba fondu | 70975.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 70975.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 53000.00 |
1. Financování investičních potřeb | 53000.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 39078.47 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |