Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na základě provedeného auditu za rok 2010 byly provedeny úpravy účtování tak, aby účetní uzávěrka za rok 2010 podávala věrný a poctivý obraz. Vzhledem ke skutečnosti, že výkazy za rok 2010 musely a byly odevzdány v požadovaných termínech do ČSUIS, nelze změnit počáteční zůstatky roku 2011. Proto byly opravy účtování vyplývající z kontroly provedeny účetními zápisy k 31.5.2011 tak, aby byla zajištěna bilanční kontinuita účtů 431, 403, 378, 021, 401, 384, 028, 042.
Účetní jednotka z důvodu věrného obrazu provedla plné dooprávkování drobného dlouhodobého majetku zápisem 406 MD / 088 D
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Popis činností, které účetní jednotka provozuje
Hlavní činnost: v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě (ochrana společných zájmů a zmnožení sil a prostředků při prosazování záměrů přesahujících svým rozsahem a významem účastnické obce svazku v různých oblastech)
Podnikatelská činnost (hospodářská činnost, dále jen "HČ"): Podnikatelská činnost není vykonávána
Ostatní - cizí prostředky . Jiná činnost není vykonávána

Účetní a finanční výkazy
Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2010 Sb.
- Tvorba a použití opravných položek a rezerv
Účetní jednotka v roce 2011 netvořila opravné položky ani zákonné rezervy podle zákona o rezervách. Opravné položky k majetku nebyly v roce 2011 tvořeny.
- Časové rozlišení
Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby s výjimkou pojistného u projektu Zastávky Karlštejnska (z důvodů úpravy v partnerských smlouvách). Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného (daňové poradenství, přezkoumání hospodaření) nejsou časově rozlišovány.
- Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku
Účetní jednotka v roce 2011
Odpisování dlouhodobého hmotného majetku je uvedeno v části E1.
- Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn
Způsoby přepočtu cizích měn nebyly stanoveny, účetní jednotka za rok 2011 neměla účetní případ v cizí měně.
- Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji
Účetní jednotka nevlastní majetek určený k prodeji.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky0.000.00
1.Odepsané pohledávky9110.000.00
2.Odepsané závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty0.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9990.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti520.000.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění530.000.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů540.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Svazek obcí - Region Dolní Berounka realizoval v letech 2008-2009 projekt Cyklostezka Praha-Beroun 1. etapa Řevnice - Lety - Dobřichovice, která byla spolufinancována z ROP a z rozpočtu SFDI - ISPROFONDEM č. 5218510017. Z hlediska ROP byla podána závěrečná zpráva a dotace přiznána, z hlediska SFDI bylo nutné dokončit jednání v záležitosti majetkoprávních vztahů k některým pozemkům, po kterých vede trasa uvedené cyklostezky. Ohledně pozemků ve vlastnictví Povodí Vltavy byla uzavřena v záležitosti smlouva o smlouvě budoucí o věcném břemenu. V podmínkách SFDI nastaly v průběhu realizace a v následném v období změny v požadavcích ohledně majetkoprávních vztahů k dotčeným pozemkům, kdy se měnily podmínky z požadavku nutnosti břemen na nájemní smlouvy a opačně. Přestože při jednáních statutárního zástupce DSO bylo z jeho strany zdůrazňováno, že není reálné podmínky dodržet, pokud se neustále mění, nebyla na to brána zřetel. DSO jedná v uvedené záležitosti stále se zástupci Povodí Vltavy, kteří dodnes nerozhodli, jakou právní formou ošetří pozemky pod vybudovanou cyklostezkou, zda formou vložení věcného břemene či nájemní smlouvou. Vzhledem ke změně podmínek ze strany SFDI je poslední verze uzavření smlouvy o věcném břemenu a jednání se zástupci Povodí Vltavy jsou stále nedořešená. Ze strany DSO je tak opakovaně jednou za půl roku podávána žádost o prodloužení termínu předání ZVA na SFDI.
Dotace ze SFDI na uvedený projekt byla ve výši 6,000,000 Kč. V případě nedodržení podmínek k čerpání dotace a podání závěrečné zprávy doplněné o výše uvedené záležitosti hrozí možnost posouzení poskytovatele jako porušení rozpočtové kázně se všemi důsledky (vrácení dotace, penále a úroky z prodlení).

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2011 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)4745437.570.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)0.000.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky9455000.009932661.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Údaje se netýkají účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Údaje se netýkají účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Údaje se netýkají účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Údaje se netýkají účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Údaje se netýkají účetní jednotky, neboť nemá v majetku lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Údaje se netýkají účetní jednotky, neboť nemá v majetku lesní pozemky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce
Hranice významnosti pro rozvahové položky je tvořena 1 % z rozpočtovaných příjmů, t.j. 94 tis. Kč.
Životnost a zbytková hodnota majetku je stanovena v odpisovém plánu, který je součástí vnitřní směrnice subjektu. Zbytková hodnota je počítána u majetku ve výši 5 % z pořizovací ceny.
Na účtu 021 je veden majetek, který byl pořízen z části z dotací. Jedná se o dále uvedené projekty:
účet 021 02 - TURINKA - technické zhodnocení mlýna v Chotči v hodnotě 5,286.904,80 Kč - neodpisuje se z důvodů TZH cizího majetku bez souhlasu.
účet 021 02 - TURINKA - šachové figury v hodnotě 1,759.981,66 Kč - zbytková životnost 10 let
účet 021 03 - Zastávky Karlštejnska v hodnotě 6,054.978,00 Kč - zbytková životnost 8 let
účet 021 04 - Cyklostezka Dobřichovice - Lety - Řevnice v hodnotě 17,026.169,20 Kč - zbytková životnost 7 let
Celkem účet 021 = 30,128.033,66 Kč
Do sloupce korekce byly zaúčtovány oprávky k majetku.
Na účtu 022 jsou vedeny samostatné movité věci a soubory movitých věcí:
účet 022 01 - projekt TURINKA - nábytek ve mlýně v Chotči v hodnotě 272.540,00 Kč - zbytková životnost 7 let
účet 022 01 - projekt TURINKA - vybavení ve mlýně v hodnotě 118.296,00 Kč - zbytková životnost 7 let
účet 022 02 - projekt TURINKA - turistický mobiliář v hodnotě 1,514.544,00 Kč - zbytková životnost 7 let
Celkem účet 022 = 1,905.380,00 Kč
Majetek byl zařazen 31.12.2011, proto se odepisuje až od roku 2012.
Na účtu 028 - drobný dlouhodobý hmotný majetek je veden drobný hmotný majetek z projektu KAMPAK 2006 v hodnotě 111.966,00 Kč, který je v plné výši vyoprávkován.
Na účtu 315 jsou vedeny pohledávky:
neuhrazená vydaná faktura č. 2100008 na členské příspěvky Města Dobřichovice za rok 2011 ve výši 71.104,00 Kč.
V prosinci 2011 byl záslán Dobřichovicím dopis s urgencí pohledávky, uznání závazku a návrh na splátkový kalendář. Na základě tohoto dopisu nám bylo sděleno, že bude dlužná faktura uhrazena v nejbližší době. K datu sestavení účetní závěrky je zřejmé, že byla dlužná částka připsána na běžný účet.
Dále jsou na účtu předepsány pohledávky týkajících se nevyúčtovaných plateb dle smluv za 100 % podíl na udržitelnosti, které měly být uhrazeny se splatností 31.5.2011 na základě smluv s partnery projektu Turinka ve výši 79.000,00 Kč.
Dále je na účtu předpis pohledávky za uhrazené úroky a bankovní poplatky z úvěru při realizaci projektu Turinka za roky 2010 a 2011. Úroky by měly být rozpočítány na podíly pro jednotlivé partnery projektu, rozpočítání zajistí manažer projektu Adéla Schmiedová. Dosud nebylo provedeno ze zdravotních důvodů manažera projektu.
Poplatky v částce 5.179,50 Kč
Úroky 97.466,80 Kč
Celkový zůstatek na účtu 315 je 252.750,30 Kč
Na účtu 321 - je vedena neuhrazená došlá faktura firmy Vladeko za opravenou zastávku v Mezouni, splatnost faktury je 20.1.2012. Ke dni sestavení účetní závěrky nebyla dosud uhrazena.
Na účtu 378 jsou zaúčtovány závazky z projektu TURINKA vůči Lesům ČR ve výši 46.250,- Kč a vůči p. Veselému ve výši 74.000,- Kč
Na účtu 384 - výnosy příštích období jsou vedeny následující předpisy
384 02 předpis pohledávek z projektu Turinka viz rozpis 79.000,00 Kč
384 03 předpis partnery dopředu uhrazeného pojistného Zastávky na roky 11-15 95.465,44 Kč
Celkem 174.465,44 Kč
Na účtu 385 je předepsáno očekávané pojistné plnění od Allianz pojišťovny za opravenou autobusovou zastávku v Mezouni
Na účtu 231- běžné účty - jsou zůstatky běžných účtů svazku, přičemž největší část ze zůstatku je zůstatek na ZBÚ, což jsou provozní prostředky svazku.
Účet 401 byl vytvořen na základě převodového můstku z důvodů reformy účetnictví v roce 2010 a byly na něj převedeny zůstatky účtů 933.
Na účet 403 jsou zachyceny transfery investičních dotací na projekty. Jedná se o:
403 02 dotace na investice Turinka 2009 od ROP 8,151.346,19 Kč
dotace na investice Turinka 2009 ze SR 70.000,00 Kč
dotace - podíly obcí na investici Turinka 2009 239.735,00 Kč
CELKEM 403 02 8,461.081,19 Kč
403 03 dotace na investici Zastávky Karlštejnsko od ROP 4,568.932,36 Kč
403 04 dotace na investici Cyklostezky Ř-L-D 11,918.169,38 Kč
403 xx celkem 24,948.182,93 Kč
406 na tento účet byly v roce 2011 zaúčtovány poprvé oprávky majetku v souladu s reformou účetnictví státu
Na účtu 432 - nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta min. období - je zaúčtován výsledek hospodaření za minulé období (2010) . Účet 432 (nerozdělený zisk minulých let) neodpovídá konečnému zůstatku výsledku běžného roku 2010, neboť došlo na základě auditu za rok 2010 k účetním úpravám tak, aby účetní závěrka podávala věrný a poctivý obraz.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce
Hranice významnosti pro výsledkové účty je stanovena ve výši 5 % z výnosů, tedy 5 % z 2085 tis. Kč, t.j. 104 tis. Kč.
Na účtu 511 je účtováno o opravách zastávek ve výši 121 tis. Kč a cyklostezky ve výši 78 tis. Kč
Na účtu 518 je účtováno o službách spojených s realizací projektu Turinka ve výši 390 tis. Kč, službách spojených s realizací projektu Krajinou Karla IV. ve výši 64 tis. Kč, dále náklady na auditora ve výši 25 tis. Kč.
Na účtu 562 jsou zaúčtovány úroky z úvěrů realizovaných projektů Turinka a Krajinou Karla IV.
Na účtu 572 je účtován transfer obci Lety - schválený paušál za vedení administrativy a účetnictví Svazku obcí - RDB
Na účtu 672 jsou výnosy z členských příspěvků od obcí a z neinvestičních dotací.
Na účtu 649 jsou předepsány nevyúčtované podíly na úrocích a bankovních poplatcích za partnery projektu Turinka. Vzhledem k tomu, že manažer projektu nedodal rozdělení na jednotlivé obce a ostatní subjekty, je celá částka účtována na účet 649 a nikoliv zčásti na účet 672. Bez výše uvedeného rozdělení jsme nebyli schopni ke dni sestavení účetní závěrky částky rozlíčovat a zaúčtovat na správné účty.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce
Výkaz není v souladu se zákonem sestavován.
0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Výkaz není v souladu se zákonem sestavován.

0

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby30128033.666063901.0024064132.6622594000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.0022594000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu13101864.46956050.0012145814.460.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení17026169.205107851.0011918318.200.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70566984

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00