A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: 348 - Pohledávky za rozpočtem ÚSC na Pohledávky za územními rozpočty, 374 - Přijaté zálohy na dotace na Přijaté zálohy na transfery, 672 - Výnosy z nároku na prostředky rozpočtů ÚSC na Výnosy územních rozpočtů z transferů. Čtvrtletní výkazy se v roce 2011se stavují v Kč na 2 desetinná místa a stavy minulých období jsou doplněny o "000,00". |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele - Město Šumperk. Způsob oceňování: pořizovací cenou, nepoužíváme §64. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Zaokrouhlování ve výkazech, dle nastavení programu firmy Gordic Jihlava, ručně nelze zaokrouhlovat. Organizace neúčtuje o rezervách ani o opravných položkách (§ 65 a 67). Metoda časového rozlišení: dohadné položky používáme u záloh na energie, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohadné účty pasivní - účet 389. Dohadný účet aktivní - použití u dotací ( transfery ) ze státního rozpočtu, které na konci roku podléhají vyúčtování - UZ 33353,33015,33017,33027,UZ 33 024 - účtování: příjem transferu 241/374 , dohadný účet aktivní - měsíčně dle skutečných nákladů 388/672, k 31. 12. na základě zúčtování se státním rozpočtem byl zrušen dohad - 388/-672,skutečnost byla zaúčtována takto: 348/672, vypořádání zálohy: 374/348, nevznikl žádný přeplatek. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele nepodléhají ročnímu vyúčtování a celý rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/672, příjem fin. prostředků: 241/348 na 1.Q , souběžně výnosy PO 672/384 ve výši dlužné částky příspěvku do zřizovatele, každé následující čtvrtletí jsme snižovali výnosy PO takto: 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Náklady pro doplňkovou činnost - ( energie a služby) byly klíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12. : stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Krátící koeficient pro DPH byl v r. 2011- 0,36, roční zúčtovací koeficient = 0,35, ten se stává zálohovým pro r. 2012. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1695834.58 | 1547000.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 125663.80 | 121000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1570170.78 | 1426000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2107454.26 | 2187000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2107454.26 | 2187000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 69678465.21 | 44724000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 69678465.21 | 44724000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -65875176.37 | 40990000.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -65875176.37 | 40990000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52 | 394000.00 | 463823.00 |
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 53 | 171000.00 | 199028.00 |
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 54 | 111000.00 | 164331.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond investičního majetku je finančně krytý. |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | 0.00 | ||
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
individuální dotace na jmenovité akce | 0.00 | ||
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | 329853.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | 19856749.00 | |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
z toho na: výzkum a vývoj | 0.00 | ||
vzdělávání pracovníků | 0.00 | ||
informatiku | 0.00 | ||
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | 0.00 | |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | 0.00 | |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | 3874893.90 | |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | 0.00 | |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | 0.00 | ||
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 2107454.26 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Účet | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|---|---|---|
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné | 0.00 | 0.00 | |
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné | 0.00 | 0.00 | |
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům | 0.00 | 0.00 | |
C.6. Rozpočtované prostředky | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|---|
A. I. - hospodaření s majetkem - ř. 5 - vyřazen majetek v hodnotě 29.664,-Kč, stav k 31. 12. 2011 - 104.933,60 Kč, A.II. - ř. 2. bez změny, ř. 3. - Stavby - zhodnocena budova o 65.202,87 Kč - z 85 % hrazeno z projektu ROP, stav k 31. 12. 2011 u staveb je 171.987,87 Kč , A. II. ř. 4 - Dlouhodobý majetek - pořízen v hodnotě 2.484.835,13,- Kč, vyřazen a následně zlikvidován majetek v hodnotě 1.333.528,- Kč, stav k 31. 12. je 7.801.241,73 Kč -. Ř. č. 6 - DDHM - PS k 1. 1. = 5. 765.146,58 Kč, pořízen majetek v hodnotě 271.147,93 Kč, likvidace vyhospodařeného majetku: 217.751,40 Kč - stav k 31. 12. je 5.818.543,11 Kč, zůstatky na majetkových účtech odpovídají výsledkům fyz. inventury k 31. 12. 2011. | A.I,II |
B. I. ř. 2 - materiál na skladě - potraviny + žetony na stravování 85.626,33 Kč ,stav souhlasí s inventurními soupisy k 31. 12., B. II. ř. 1 - odběratelé škole dluží 15.508,- Kč - (stravné 12, pronájem reklamních ploch) B. II. ř. 4 - krátkodobé zálohy - 1.390.579,50 Kč - zálohy na energie - teplo 10 x , plyn 3x, záloha na lyž. výcvik žáků, ř. 14 - DPH 4.Q - nadměrný odpočet - 7.591,- Kč, změna krátícího koeficientu pro r. 2012 - roční zúčtovací 0,35 se stává zálohovým pro r. 2012., ř. 27 - dohadný učet aktivní ve výši nákladů za projekt ROP - 2.107.454,26 Kč, z toho na investice 2.076.854,26 Kč a neinvestice 30.600,- Kč, zatím nebyl vyúčtován, energie ve škol. bytě - teplo a voda - dohad 17.090,67 Kč - konečné vyúčtování proběhne v r. 2012 - dle skutečnosti , ř. 28 - ost. krátkodobé pohledávky: celkem 184.946,- Kč, z toho 183.668,- Kč - stravné 12, pohledávka za škodu 1.278,- Kč (v r. 2011 3x urgována úhrada - dluh od září 2010). | B.I.2,II.1.4.13.17.27.28 |
B. IV. ř. 9 - stav na BÚ - 2.937.473,85 Kč - je tvořen z prostředků na provoz - 1.976.324,83 Kč, Fond odměn - 198.007,23 Kč, Fond IM - 456.105,61 Kč, Rezervní fond - 307.036,18 Kč - stavy na analytických účtech souhlasí se zůstatky fondů C. II. ř. 1, 3, 5. | B.IV.9 |
B. IV. ř. 10 - stav na účtu FKSP 120.042,97 Kč - rozdíl oproti C. II. ř. 2 ( 3.000,- Kč - příspěvek na PF - 12 ) , ř. 16 - pokladna - stav k 31. 12. - 8.448,- Kč. Stavy na bankovních účtech dle výpisů a fyz. stav v pokladně odpovídají údajům v účetnictví a výsledku fyz. a dokladové inventury k 31. 12. | B.IV.10.16 |
C. I. ř. 1. - Jmění - PS - 1.290.344,60 Kč + pořízení investice = 2.550.038,- Kč odečet za odpisy 1.-4.Q - 373.725,- Kč , stav k 31. 12. = 1.474.237,24 Kč, ř. 3. - transfery na pořízení DHM - 1.992.420,36 Kč - financované z projektu ROP, celkem použito 2.076,854,26 Kč za odpisy 4.Q odečteno - 84.433,90 Kč. C. II. ř. 1 - Fond odměn - PS - 138.007,23 Kč, tvorba ze zl. HV - 60.000,- Kč, stav k 31. 12. = 198.007,23 Kč, FKSP - ř. 2 - PS - 120.596,69 Kč, tvorba - 147.814,- Kč, čerpání - 151.367,72 Kč, stav k 31. 12. = 117.042,97 Kč - rozdíl mezi bankou a účtem 412 je 3.000,- Kč - (příspěvek zaměstnancům na PF - prosinec), ř. 3 - RF - PS - 189.782,48 Kč, tvorba ze zl. HV - 117.253,70 Kč - stav k 31. 12. - 307.036,18 Kč - , RF z darů - příjem 2.000,- Kč byl použit, stav k 31. 12. je 0,- Kč, Fond reprodukce majetku, IF - ř. 5 - stav k 31. 12. - 456.105,61 Kč - ( PS 310.145,25 Kč, tvorba - odpisy 1. - 4. Q, tj.373.725,- Kč - dotace od zřizovatele na investice - 329.853,- Kč - čerpání - nákup DHM a odvod z odpisů 557.617,64 Kč), IF je finančně krytý. | C.I,II. |
C. III. ř. 1. - výsledek hospodaření - kladný - 208.112,92 Kč, z toho doplňková činnost školy - zisk 150.432,24 Kč a hlavní činnost - zisk 57.680,68 Kč - výsledek hospodaření z hl. činnosti vznikl díky úspoře za teplo, organizace nepotýkala v roce 2011 s žádnými finančními problémy. | C.III.1 |
D. IV. ř. 4 - Jiné krátkodobé půjčky - půjčka od zřizovatele - předfinancování projektu ROP Stř. Morava v plné výši 2.107.454,26 Kč. Ř. 5 - Dodavatelé - škola dluží dodavatelům 35.071,99 Kč - stav v účetnictví odpovídá neuhrazeným fakturám. Ř. 8 - Přijaté krátkodobé zálohy - 48.200,- Kč - zálohy na lyž. výcvik 7. tříd, který se uskuteční v únoru r. 2012. Ř. 15. - příspěvek na PF - prosinec - z FKSP 3.000,- Kč bude hrazeno v lednu 2012. Ř. 16 - ZP a SP - 662.851,- Kč - odsouhlaseno se mzdovou rekapitulací za prosinec, ř. 18 - Jiné přímé daně - daň z příjmu FO dle mzdové rekapitulace 164.331,- Kč, ř. 31 - výdaje PO - 219,- Kč - poplatky stržené v lednu ze stravného za prosinec - sporožiro, ř. 33 - dohadný účet pasivní - teplo ve výši záloh za r. 2011 = 1.303.454,50 Kč, zprac. mezd 12 - 4.290,- Kč, telefony - 1.841,28 Kč, plyn - 55.125,- Kč, elektřina - 45.285,64,- Kč, ostatní služby - 650,- Kč, ř. 34 - Ostatní krátkodobé závazky - 1.156.682,- Kč - srážky z mezd zaměstnanců za prosinec - spoření, půjčky, pojištění. | D.IV. |
Podrozvahová evidence A. 4. P. I. 1. a 2. ř. : účet 901 - nehmotný majetek pod stanovenou hranici do 7 tis.Kč - pořízení majetku 4.395,- Kč stav k 31. 12. je 125.663,80 Kč , účet 902 - DDHM pod stanovenou hranici do 2 tis. Kč, stav k 31. 12. - 1.570.170,78 Kč ( pořízen majetek v hodnotě 155.940,72 Kč, vyřazen a násl. zlikvidován maj. v hodnotě - 11.806,05 Kč ) , 966 - P. V. ř. 6. - stav k 31. 12. - 69.678.465,21 Kč (budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk), účet 942 - P. IV. ř. 7 - krátkodobá podmíněná pohledávka - projektová žádost: "21 století míří do Šumperka - modernizace učeben ZŠ " - reg. č. CZ.1.12/2.2.00/16.00873 , Smlouva o poskytnutí dotace z ROPu Střední Morava - předpokládaná výše: 2.107.454,26 Kč, čekáme na avizo k platbě po monitorovací zprávě - prostředky byly vyčerpány. | A.4 - Příloha |
A. 10. ř. 8 - příspěvek od zřizovatele Město Šumperk na investice - spoluúčast na financování projektu ROP 329.853,-Kč , ř. 9 - Dotace z MŠMT celkem: 19.856.749,- Kč, z toho: UZ 33 353 = 19.161.200,- Kč, UZ 33 015 = 89.599,- Kč, UZ 33 017 = 47.000,- Kč, UZ 33 024 = 23.000,-Kč, UZ 33 027 = 535.950,- Kč, příspěvek na provoz z ÚSC ř. 19: 3.874.893,90 Kč, z toho: prostředky ROP Stř. Morava 30.600,-Kč na neinvestice, od zřizovatele na provoz 3.844.293,90 Kč. | A.10 - Příloha |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|---|
Náklady z HČ: 26.411.945,69.Kč, z toho: prostředky MŠMT (UZ 33 353,33 015,33 027,33 017,33024 ) = 19.856.749,- Kč , z prostředků od zřizovatele + vlastní zdroje + ROP = 6.555.196,69 Kč. | A.sl.1 |
Výnosy z HČ: 26.469.626,37 Kč, z toho: MŠMT = 19.856.749 Kč - provozní prostředky + vlastní zdroje = 6.612.877,37 Kč , z toho: příspěvek na provoz od zřizovatele - Město Šumperk = 3.844.293,90,- Kč, prostředky na projekt ROP = 30.600,- Kč ostatní zdroje = 2.737.983,47 Kč (stravné žáci a zaměstnanci, stravovací žetony, RF z darů, školné ŠD, úroky 1.- 4.Q , lyžařský výcvik 7.tříd, vratka za energie r. 2010, náhrady škod, prodej UP žákům - pracovní sešity). | B.sl.1,B.IV.2 |
Výsledek hospodaření z HČ - zisk = 57.680,68 Kč. Hospodářský výsledek souvisí s úsporou za teplo v roce 2011. | VI.4 sl.1 |
Náklady z DČ = 1.948.659,76 Kč - dle směrnic pro DČ byly k 31.12. 2011 přeúčtovány náklady za energie a služby pro stravování cizích strávníků, pronájmy - tělocvičny,učebny,reklamní plochy,jídelna, kroužky pro žáky. Ostatní náklady byly účtovány pravidelně každý měsíc.(mzdy, odvody, potraviny...) | A.sl.2 |
Výnosy z DČ = 2.099.092,- Kč (převáženě výnosy za stravování + pronájmy tělocivičen + kroužky pro žáky + pronájem bufet, učebna, jídelna+ blokace hřiště). | B.sl.2 |
HV z DČ - zisk = 150.432,24 Kč (stravovna: 37.888,50 Kč, kroužky: 29.254,-Kč, pronájmy: 83.289,74 Kč - bufet,automat na mléko, pronájmy TV a hřiště,učebna,jídelna, rekl., plochy). | VI.4.sl.2 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce |
---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje. |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce |
---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje. |
Položka | Stav |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu | 120596.69 |
A.II. Tvorba fondu | 147814.00 |
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
A.III. Užití fondu | 151367.72 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 111138.72 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 38600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1629.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 117042.97 |
Položka | Stav |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu | 189782.48 |
D.II. Tvorba fondu | 119253.70 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 117253.70 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 2000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 2000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 307036.18 |
Položka | Stav |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu | 310145.25 |
F.II. Tvorba fondu | 703578.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 373725.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 329853.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 557617.64 |
1. Financování investičních potřeb | 557617.64 |
F.IV. Konečný stav fondu | 456105.61 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 171987.87 | 46174.00 | 125813.87 | 65000.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 171987.87 | 46174.00 | 125813.87 | 65000.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |