Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami
2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví
3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B
4. Pohledávky
- vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou
- postoupené úplatně - pořizovacími cenami
- postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem
- pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodntou dle znaleckých posudků
5. Majetkové cenné papíry, majetkové účsti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace)
6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě CP denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB
7. Závazky - jmenovitou hodnotou
8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité metody:
Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení)
- součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyh. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty)
Přecenění zajišťovacích deriátů k dlouhodobým emitovaným dluhopisům ÚJ neprovedla.

Metoda § 65 (opravné položky)
Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - stav k 31.12.2011.

Metoda § 66 (odpisy)
K rozvahovému dni 31.12.2011 se dlouhodobý majetek ÚJ MF začal poprvé odepisovat.

Metoda § 67 (rezervy)
K rozvahovému dni nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv.

Metoda § 68 (vzájemné zúčtování)
Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován a v případě převzetí Zajišťovacího fondu družstevních záložen (ZFDZ) do správy MF, kdy pohledávka MF za ZFDZ byla vzájemně zúčtována se závazkem ZFDZ vůči MF.

Metoda § 69 (časové rozlišení)
Metoda časového rozlišení byla použita u účetních případů - prémií a diskontů u dlouhodobých dluhodpisů, kupónů z dlouhodobých dluhopisů v české i cizí měně

Metoda § 70 (kurzové rozdíly)
Na nákladových a výnosových účtech byly zaúčtovány realizované kurzové rozdíly a realizované kurzové rozdíly z titulu přecenění zůstatků u cizoměnových bankovních účtů, pohledávek a závazků v cizích měnách, dluhopisů v cizích měnách a realizované kurzové rozdíly z účetních operací a majetkových účastí.

Metoda § 71 (oceňování souboru majetku)
ÚJ využívá možnosti tvořit u DHM soubory movitého majetku, a to u fondu privatizace.

Metoda § 72 (specifika oceňování podmíněnch aktiv a pasiv)
Podmíněná aktiva a pasiva jsou na podrozvahových účtech v případě postoupených pohledávek a závazků ve výši rozdílu mezi jejich pořizovací cenou a nominální hodntou. V případě vzniklých pohledávek a závazků v předpokládané výši těchto pohledávek a závazků a u účtu 986 - garance z ekologických zátěží - do výše kupních cen privatizovaného majetku.

Metoda § 73 (vybrané druhy finančního zajištění)
ÚJ má uzavřeny výhradně deriváty zajišťovací, a to k zajištění měnového a úrokového rizika.

Metoda § 74 ( uplatnění reálné hodnoty u závazků vrátit cenný papír)
ÚJ takové závazky k 31.12.2011 nemá.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3781489199.021757783318.81
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek90238475673.0923760076.88
3.Ostatní majetek9033743013525.931734023241.93
P.II.Odepsané pohledávky a závazky48106901089.8967342460100.14
1.Odepsané pohledávky91148106588967.8967342147978.14
2.Odepsané závazky912312122.00312122.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4983090.374983090.37
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9254983090.374983090.37
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva710828484788.29730442989950.24
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934146095653848.67142720176274.22
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941510043647340.62543597157193.18
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení9471580338070.302073924126.10
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení94866013156.79146671481.33
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94924695566411.3016360054550.64
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95128347265960.6125545006324.77
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva611517586557.201083298132771.70
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974142389054801.60140475494801.60
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU97570288804.870.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9782135439607.302393603911.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97939662151382.6244218251360.79
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98183260000000.0082044000000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982103796757572.2536046293424.10
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení98449375171323.4644931665546.26
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.0060000000000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986190828723065.10673188823727.95
P.VII.Vyrovnávací účty151203647366.37-283750540556.14
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999151203647366.37-283750540556.14

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5216153238.0014578989.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění536955349.006251497.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů547218565.864049967.79

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K datu účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K datu závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Dlouhodobý majetek byl k 31.12.2011 poprvé odepisován. ÚJ pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odepisování.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403)0.000.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
individuální dotace na jmenovité akce0.000.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
z toho na: výzkum a vývoj0.000.00
vzdělávání pracovníků0.000.00
informatiku0.000.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.000.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649)0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.000.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.000.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.000.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326)0.000.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316)0.000.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281)0.000.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283)0.000.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289)0.000.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289)0.000.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322)0.000.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451)0.000.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451)0.000.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453)0.000.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457)0.000.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459)0.000.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459)0.000.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312)19812708493.5338492713859.08
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312)0.000.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063)0.000.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312)0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné0.000.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné0.000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům0.000.00
C.6. Rozpočtované prostředky0.000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

K 1.1.2011 došlo k odtržení aktiv a pasiv Generálního finančního ředitelství (GFŘ ) ve výši 2.872.013.105,43 Kč z aktiv a pasiv MF a naopak k převzetí aktiv a pasiv Zajišťovacího fondu družstevních záložen (ZFDZ) ve výši 206.573.031,23 Kč.

V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek
SYÚ 013 - celkový přírůstek 380,9 mil. Kč, celkový úbytek 18,6 mil. Kč, z toho nejvýznamnější přírůstek :
- licence IBM ČR za 273,6 mil. Kč
- EDS/ISPROFIN a SMVS (analýza, zhodnocení SW a distrib.verze) SYSCOM SW. ve výši 36,7 mil. Kč
SYÚ 041 - celkový pokles o 68 mil. z důvodu zařazení do majetkové evidence dlouhodobého nehmotného majetku

SYÚ 051 IBM- záloha -Státní pokladna IBM za 159,7 mil. Kč

A.I.

V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek, celkový přírůstek 158 mil. Kč, celkový úbytek 197 mil. Kč, z toho nejvýznamnější :
SYÚ 022 - HW pro implementaci LAN 13,4 mil Kč
- optimalizace a konsolidace serverů 8 mil. Kč
- akustický výstražný systém Janovského 2 mil. Kč
- elektrická požár.signalizace 2,4 mil.Kč
- telefonní ústředna HICOM 3,6 mil. Kč
- bezúplatný převod na GFŘ -3,2 mil. Kč.
- likvidace vadného a nevyhovujícícho majetku -31,5 mil. Kč
SYÚ 028 - nákup kancelář. techniky a nábytku 3,5 mil. Kč
- likvidace vadného a nefunkčíno kancelář. nábytku a el.spotř. ve výši -25,60 mil. Kč

SYÚ 042 - snížení o 89,8 mil. Kč, které představuje zařazení do majetku.

V oddílu A. II. 1. u položky Pozemky vzniká rozdíl mezi údaji uvedenými ve výkazu Rozvaha, ve sloupci korekce a údaji uvedenými v příloze v části H - Pozemky, kde korekce uvedené nejsou. Rozdíl je roven přebytkům z inventarizace a je způsoben tím, že ÚJ MF vykazuje přílohu H z údajů z majetkové evidence, do níž inventarizační rozdíly podle vnitřního předpisu promítá v následujícím účetním období. Údaje uvedené ve výkazu Rozvaha jsou správné.

V oddílu A. II. 3. u položky Stavby vzniká rozdíl mezi údaji uvedenými ve výkazu Rozvaha, ve sloupci korekce a údaji uvedenými v příloze v části G - Stavby, kde korekce uvedené nejsou. Důvodem neuvedení je softwarová chyba. Údaje uvedené ve výkazu Rozvaha jsou správné.

A.II

V oddílu A.III.Dlouhodobý finanční majetek, významné položky:
SYÚ 061- Akcie Aeroholding a.s.- Majetková účast s rozhod. vlivem CZK listinné akcie ve výši 55 mil. Kč (kap. FP) a převod podílů ČEB v CDCP na příslušná ministerstva ve výši Kč 504 mil.

SYÚ 063 - nákup dlouhodobých dluhopisů ve výši 9 328 mil.Kč (OSFA)
- dluhové cenné papíry držené do splatnosti DD portfolio MF ve výši 29,6
mil. Kč
SYÚ 069 -navýšení upsaného kapitálu EIB ve výši Kč 12 677,7mil.Kč
- snížení o opravy min. let o 4,055 mil. Kč
A.III

V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky
SYÚ 462 - započtení pohledávky MF se závazkem za ZFDZ ve výši 7,8 mld.Kč (OSFA)
- poskytnutí 3 nových návratných finanč. výpomocí (OSFA)
( rozdíl mezi splátkami a nově poskytnutými - nárůst 62,8mil.Kč)
SYÚ 464 - odpis pohledávky DROZEN (ČKA) snížení o 806 tis.Kč
- poskytnuté úvěry - rezident Slunský ve výši 44,8 mil. Kč
SYÚ 465 - dlouhodobé poskytnuté zálohy MF - NF na krytí kurzových rozdílů ve výši
508,6 mil. Kč
- dlouhodobé poskytnuté zálohy - trvalá záloha pro MZV ve výši 450 mil.Kč
SYÚ 466 - navýšení netto pohledávek z ručení o 8,5 mil.Kč z titulu realizace státní záruky za SŽDC a splátek od MITAS a.s.
SYÚ 469 - snížení pohledávek o 7,537 mil. Kč především vlivem kurzových rozdílů, splátek a odpisů

A.IV.

V oddíle B. II. Krátkodobé pohledávky
SYÚ 311 - Fond privatizace: konečný odpis po právním zániku pohledávek ve výši 158,9 mil. Kč a podmíněný odpis pohledávky pro nedobytnost ve výši 397,8mil. Kč
SYÚ 363 - zvýšení především v důsledku operací DEPO-krátkodobých půjček v CZK a EUR a operací REPO-krátkodobých půjček v CZK (Státní dluh),REPO operací na Jaderném a Důchodovém účtu (OSFA)
SYÚ 373 - poskytnuté zálohy na transfery v celkové výši 2 629,7 mil. Kč , přičemž nejvyšší částku představuje transfer na majetkoprávní a delimitační unie oborových svazů ve výši 1 015 mil. Kč (VPS)
SYÚ 377 - zvýšení pohledávky za úroky, za prémií, výnosy z operací DEPO a REPO (Státní dluh) a operací DEPO a REPO na Jaderném a Důchodovém účtu (OSFA)
SYÚ 381 - časové rozlišení vzniklé na kap. Státní dluh k poplatkům za registraci stát. dlouhodob.dluhopisů (SDD), k diskontům stát. pokladničních poukázek a SDD
- časové rozlišení vzniklé v kap. VPS z titulu platby VZP
B.II.

V oddíle B.IV. Krátkodobý finanční majetek

SYÚ 245 - účet cizích prostředků, největší podíl spravuje NF
- splátka pohledávky ČKD
SYÚ 247 - účet spravovaných prostředků v kap. SD a OSFA
SYÚ 253 - nákup dluhových cenných papírů - SPP do portfolia MF ve výši 60 000 mil.Kč
B.IV.

V oddíle D. III. Dlouhodobé závazky
SYÚ 459 - snížení v důsledku kurzového rozdílu z přepočtu k 31.12.2011 dle kurzu ČNB a v důsledku upřesnění majetkové účasti u EBRD a navýšení upsaného kap. EIB kapitola OSFA
D.III.

V oddíle D.IV. Krátkodobé závazky
SYÚ 341 - zvýšení z titulu předpisu srážkové daně z výplaty kupónů ČNB
SYÚ 378 - závazky ostatní krátkodobé - ČKA ve výši 2,396 mil. Kč
D.IV.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

Oddíl A.II. Finanční náklady
SYÚ 562 - náklady na úroky z emitovaných cenných papírů, úvěrů a swap operací ve výši 61 842,3 mil. Kč (kap. SD)
A.II.

Oddíl B.I. Výnosy z činnosti
SYÚ 609 - z celkové částky se význačně podílí:
- výnosy z finančního vypořádání dle Vyhlášky č. 52/2008 Sb. - jiné rezorty ve výši
1 131,4 mil. Kč (VPS)
- nedaňové příjmy ve výši 5 007,3 mil. Kč (VPS)
- jiné výnosy z vlastních výkonů - kauce z voleb ve výši 22,1 mil. Kč

SYÚ 649 - Výnosy z likvidace státních podniků 1 550 mil. Kč, z toho Bytový podnik Praha - 1 461 mil. Kč a Restaurace Praha -54 mil. Kč (FP)




B.I.

Oddíl A.I. - náklady z činnosti
SYÚ 518 - právní a notářské služby 212,1 mil. Kč (kap. 312)
SYÚ 549 - náhrady škody podílovým fondům obhospodařovaných CS Fondem 76,6 mil. Kč (kap. 312)
- poskytované fin. prostředky SFDI 860 mil. Kč, (FP)
DIAMO 1,7 mld.Kč (FP)
- převod na Min. zdravotnictví 474 mil. Kč (FP)
- náklady z činnosti plynoucí z uzavřených smluv (64 584,9 mil. Kč) a spojené se členstvím v EU ( 36 632 mil. Kč) v kap. VPS

A.I.

Oddil A.III. Náklady na transfery
SYÚ 571 - z celkové výše 19 548,7 mil Kč, náklady na finanční vztah státního rozpočtu k rozpočtům krajů, obcí a Hl. m. Prahy představují částku 11 224,2 mil Kč. (VPS)
A.III.

Oddíl B.II. Finanční výnosy
SYÚ 662 - úroky z úvěrů, půjček, finanční výpomoci, emitovaných cenných papírů a swap. operací a bank. úroky v kapitole Státní dluh ve výši 11 407,3 mil Kč.
- úroky z úvěrů, půjček finanční výpomoci, emitovaných cenných papírů v kapitole OSFA ve výši 843 mil Kč
- bankovní úroky v kap. VPS 11,3 mil. Kč.

SYÚ 665 - výnosy z dividend ČMZRB a E.ON 494 mil .Kč (OSFA)
- výnosy z podílu na zisku EIB a EBRD 845 mil. Kč (OSFA)
- výnosy z dividend ČEZ a ČEPRO 16 030 mil. Kč (PF)
B.II.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položce
Výši vlastního kapitálu k 31.12.2011 významně ovlivnilo zahájení odepisování majetku dle § 66 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. Celková částka jednorázových odpisů k 31.12.2011 činila 1 749 366 tis. Kč.
Současně k 1.1.2011 došlo k vyčlenění vlastního kapitálu MF v souvislosti se vznikem Generálního finančního ředitelství.
C.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu3395517.04
A.II. Tvorba fondu5332250.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
A.III. Užití fondu6419159.71
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování1719057.10
3. Rekreace2388831.71
4. Kultura, tělovýchova a sport109193.00
5. Sociální výpomoci a půjčky30000.00
6. Poskytnuté peněžní dary50000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1639950.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu472127.90
A.IV. Konečný stav fondu2308607.33

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
B.I. Počáteční stav fondu526299.76
B.II. Tvorba fondu-524299.76
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové-524299.76
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu2000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1280416434.840.001280416434.841378021945.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky13386101.280.0013386101.2810905421.28
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky9177457.420.009177457.429007937.42
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1257852876.140.001257852876.141358108586.85

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky139661359.760.00139661359.76164430948.76
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky22729.000.0022729.0022729.00
H.4.Zastavěná plocha82468631.160.0082468631.16107606337.16
H.5.Ostatní pozemky57169999.600.0057169999.6056801882.60