Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní a finanční výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č 410/2010 Sb. Obec tvoří v roce 2011 opravné položky ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti a to u pohledávek definovaných vyhláškou č. 410/2009 Sb.Zákonné rezervy dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby, rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k roku běžnému. V účetnictví obec eviduje majetek DDNM od částky 1000 Kč a DDHM od 500 Kč za kus. Vyřazení opotřebeného majetku se účtuje proti účtu 401 - Jmění účetní jednotky.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 9010212.69 7646000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 9010212.69 7646000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 4199432.99 4199000.00
1.Odepsané pohledávky911 4199432.99 4199000.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 5038026.80 34240000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 394000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 31841000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 98000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 5003566.80 1873000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 34460.00 34000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 57101893.70 57254000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 10000.00 10000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 2325118.70 2547000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 54546510.00 54547000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 220265.00 150000.00
P.VII.Vyrovnávací účty -38854221.22 11168000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -38854221.22 11168000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 127000.00 134280.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 61000.00 62067.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 5841000.00 4089688.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V rámci finančního vypořádání za rok 2010 účetní jednotka vracela v měsíci lednu na účet JMK nevyčerpané dotace v částce 182.668,20 Kč. V lednu 2011 byly vyplaceny mzdy za měsíc prosinec 2010. Výplata za prosinec byla předepsána do nákladů roku 2010.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Město k 1.1.2009 vystoupilo ze Svazku vodovodů a kanalizací. K předání majetku dosud nedošlo. Záležitost je řešena právním zástupcem města soudní cestou.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 2366647.76
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 21030000.00 19909750.20
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 77469000.00 87233700.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
V majetku města je 18 věcí v ocenění á 1,-. Kč ve smyslu ustanovení § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
995.607 m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
56749599.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

V účetní závěrce k 31.12.2011 se poprvé použilo metody odepisování dlouhodobého majetku.Do účetnictví se promítla hodnota oprávek k odpisovanému dlouhodobému majetku jako oceňovací rozdíl při změně metody. V Rozvaze jsou oprávky ve sloupci korekce k účtu 019,021 a 022 v celkové hodnotě 63.103.808,46 Kč.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

V roce 2011 město obdrželo řadu dotací: ÚZ 232 Dotace na vybudování kanalizace a rekonstrukci ČOV 3.500.000 Kč Dotace byla poskytnuta v roce 2010, čerpána v roce 2010 a v roce 2011 ÚZ 433 Dotace na podporu pro-rodinné politiky 13.000 Kč ÚZ 232 Dotace na úroky z úvěrů 150.000 Kč ÚZ 331 Dotace na Kunštátský kulturní rok 2011 20.000 Kč ÚZ 551 Dotace pro JSDH na rekonstrukci požárního vozidla 400.000 Kč Dotace poskytnuta v roce 2010, čerpána a část vrácena v roce 2011 ÚZ 551 Dotace pro JSDH na rekonstrukci požárního vozidla 1.000.000 Kč Dotace poskytnuta v roce 2011, čerpána bude v roce 2012 ÚZ 390 Dotace na opravu nebytových prostor pro účely klubovny 100.000 Kč Dotace poskytnuta v roce 2010 a čerpána v roce 2011 ÚZ 14004 Dotace pro JSDH 33.460 Kč ÚZ 372 Dotace na zřízení nového sběrného dvora 730.000 Kč Dotace byla poskytnuta v roce 2009, čerpána v roce 2010, v roce 2011 bylo provedeno vyúčtování a vratka části dotace ÚZ 98005 Dotace na výdaje spojené se sčítáním lidu 14.515 Kč ÚZ 29017 Dotace na digitální LHP 37.383 Kč ÚZ 22873 Dotace na rekonstrukci topení v penzionu pro důchodce 395.000 Kč ÚZ 34002 Dotace na obnovu kaple sv. Floriána 56.000 Kč ÚZ 54190877 Dotace na sběrný dvůr ze SR 1.713,60 Kč ÚZ 54515839 Dotace na sběrný dvůr z prostředků EU 29.131,20 Kč ÚZ 27189517 Dotace na chodník k Eurokovu SR 98.390,00 Kč ÚZ 54515835 Dotace na chodník k Eurokovu EU 393.559,00 Kč ÚZ 54190877 Dotace na vybudování kanalizace SR 1.872.985,16 Kč ÚZ 54515825 Dotace na vybudování kanalizace EU 31.840.748,38 Kč ÚZ 33113234 Dotace na VPP – SR za 12/2010 7.290,00 Kč ÚZ 33513234 Dotace na VPP – EU za 12/2010 41.310,00 Kč ÚZ 13101 Dotace na VPP za 2011 133.680,00 Kč Bez ÚZ Dotace na výkon státní správy 1.323.800,00 Kč Bez ÚZ Dotace na žáky a děti MŠ od státu 529.600,00 Kč ÚZ 53190001 Dotace na Panskou zahradu I. SR 85.436,20 Kč ÚZ 53515319 Dotace na Panskou zahradu I. EU 1.452.415,40 Kč ÚZ 53190001 Dotace na Panskou zahradu II. SR 159.217,34 Kč ÚZ 53515319 Dotace na Panskou zahradu II. EU 2.706.694,94 Kč ÚZ 32133123 Dotace na vzdělávání ZŠ a MŠ 136.085,58 Kč ÚZ 2533123 Dotace na vzdělávání ZŠ a MŠ 771.151,62 Kč

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položce

V posledním čtvrtletí obec k financování dočerpala úvěr na kanalizaci v částce 4,4 mil. Kč. Čtvrtletně byly spláceny podle podmínek úvěrových smluv dva úvěry u České spořitelny - celkem 5.520.240 Kč. Půjčka ze SFŽP na kanalizaci byla čerpána v návaznosti na schválené a odsouhlasené žádosti o platby.

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 47152.27
G.II. Tvorba fondu 190393.53
1. Přebytky hospodaření z minulých let 190393.53
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 173569.00
G.IV. Konečný stav fondu 63976.80

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 395771991.92 58881489.00 336890502.92 256510000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 58202232.30 8314407.00 49887825.30 57110000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 100686965.77 32560042.00 68126923.77 100661000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 6805.00 2722.00 4083.00 7000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 39377548.26 9427322.00 29950226.26 38393000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 174729319.02 4463831.00 170265488.02 37578000.00
G.6.Ostatní stavby 22769121.57 4113165.00 18655956.57 22761000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00280470

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 23511309.93 0.00 23511309.93 24195000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 83000.00
H.2.Lesní pozemky 4731057.00 0.00 4731057.00 4578000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 8449779.80 0.00 8449779.80 9342000.00
H.4.Zastavěná plocha 884850.90 0.00 884850.90 902000.00
H.5.Ostatní pozemky 9445622.23 0.00 9445622.23 9290000.00