Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1143973.88 | 1137000.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 153648.40 | 158000.00 |
2. | Drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 990325.48 | 979000.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Odepsané pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Odepsané pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Odepsané závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 3296890.29 | 3862000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU | 941 | 220695.29 | 786000.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 3076195.00 | 3076000.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 4440864.17 | 4999000.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4440864.17 | 4999000.00 |
Název položky | Číslo položky | Stav k 1.1. | Stav k 31.12.2011 |
---|
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek | | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
individuální dotace na jmenovité akce | | | 0.00 |
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 403) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu | (z AÚ k účtu 671) | | 5684623.74 |
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
z toho na: výzkum a vývoj | | | 0.00 |
vzdělávání pracovníků | | | 0.00 |
informatiku | | | 0.00 |
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele | (z AÚ k účtu 671) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory | (z AÚ k účtům ÚS 67) | | 0.00 |
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí | (z AÚ k účtu 649) | | 0.00 |
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků | (z AÚ k účtu 672) | | 702797.00 |
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů | (z AÚ k účtu 673) | | 0.00 |
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů | | | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů | (účet 326) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí | (účet 316) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 281) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí | (účet 283) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční | (účet 289) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě tuzemské | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Směnky k úhradě zahraniční | (účet 322) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční | (účet 451) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy tuzemské | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Vydané dluhopisy zahraniční | (účet 453) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční | (účet 457) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční | (účet 459) | 0.00 | 0.00 |
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem | (z AÚ účtů 063, 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků | (z AÚ účtů 253 a 312) | 0.00 | 0.00 |
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků | (z účtu 063) | 0.00 | 0.00 |
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů | (z AÚ účtů 063, 253, 312) | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce |
---|
Za IV. čtvrtletí r. 2011 byly zakoupeny z projektu ESF 2 logopedické softwary v hodnotě 8890,- a software pro interaktivní tabuli v hodnotě 15000,- Kč. | A.I.5. |
Za IV.čtvrtletí r. 2011 byla zakoupena z dotace na projekt ESF barevná tiskárna v hodnotě 19188,- Kč. Z provozních peněz byli zakoupeny interaktivní tabule, notebook a počítač do učebny v celkové hodnotě 50 601,60 Kč. | A.II.6. |
Součástí této položky jsou přidělené dotace od EU na projekt Etická výchova, Finanční gramotnost a Předprofesní příprava v základní škole praktické ve výši 220 695,29 Kč. | B.II.17. |
Součástí této položky jsou naúčtovány přeplatné časopisů a týdeníků na r. 2012. | B.II.25. |
Součástí této položky je vrácení přeplatku za teplo v rámci vyúčtování r. 2012. | B.II.26. |
Naúčtovány dohadné položky na odpisy, na přímé náklady, na platy asistentů, na dotaci MěÚ na stolní tenis a na projekt ESF za I. - III. čtvrtletí r. 2011 ve výši skutečných nákladů. | B.II.27. |
Konečné zůstatky k 31.12.2011 : běžný účet 489 041,92 Kč, BÚ fondu odměn 525 476,00 Kč, BÚ fondu reprodukce majektu 175 107,13 Kč, BÚ rezervního fondu 180 000,18 Kč, BÚ projektu 314 355,60 Kč. | B.IV.9. |
Poštovní známky 9 ks za 10,-- Kč. | B.IV.15. |
ÚJ vede dvě pokladny. Pokladnu hlavní činnosti, která má zůstatek k 31.12.2011 491,-- Kč a pokladnu projektu, která má zůstatek k 31.12.2011 2 358,-- Kč. | B.IV.17. |
Fond dlouhodobého majetku - skládá se z odpisů | C.I.1. |
Fond odměn nebyl čerpán. | C.II.1. |
Rozdíl účetního stavu fondu FKSP 412 a účtu 243 je způsoben nepřevedenou částkou 3 263 ,- ( tvorba 1% do FKSP za měsíc prosinec 2011 ) a částkou 9 022,-- ( neuhrazené faktury FKSP ). | C.II.2. |
Rezervní fond za IV. čtvrtletí r. 2012 čerpán nebyl. | C.II.3. |
Fond reprodukce majetku navýšen o tvorbu odpisů za červnec 2011. | C.II.5. |
Hospodářský výsledek k 31.12.2011 je kladný. ÚJ má zatím dostatek finančních prostředků na pokrytí provozu školy i mzdových nákladů. | C.III.1. |
Součástí této položky je záloha na projekt ESF v celkové výši 1 499546,40 Kč. | D.IV.30. |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce |
---|
V I. až IV. čtvrtletí r. 2011 tato položka obsahuje: zakoupení DDHM v hodnotě 79 894,80,- DDNM v hodnotě 2 376,-, předplatné novin a časopisů v celkové výši 10 613,70, zakoupení a renovace tonerů za 9 611,--, zakoupení školních potřeb v hodnotě 8 354,50 Kč, spotřeba cenin 1 930,- Kč, učební pomůcky z ONIV 24 682,- Kč . Zbytek spotřeby materiálu jsou drobné nákupy a kancelářské potřeby. Součástí položky je i spotřeba materiálu v rámci projekt: zakoupeno DDHM v celkové výši 73 160,-- ( počítač, notebook, vybavení poradny,taburety,tiskárna) , knihy a publikace v celkové hodnotě 3 652,--, software v hodnotě 15 644,-- , publicita - zakoupení čepice,trika v hodnotě 2 835,-- Kč. Zbytek tvoří spotřeba provozního materiálu. | A.I.1. |
Tato položka obsahuje spotřebu elektrické energie za leden - prosinec ve výši 45 621,- Kč , vodné,stočné a srážkovou vodu za leden - prosinec 16 771,- Kč a spotřebu tepla za měsíce leden - prosinec ve výši 150 876,- Kč. | A.I.2. |
V I. a IV.čtvrtletí r. 2011 obsahuje tato položka: opravu kopírky, oprava dveří, oprava harddisku a opravu hasícího stroje a opravu dřevěné podlahy v šopě a opravu EZS v celkové hodnotě 23 220,- Kč. | A.I.5. |
Cestovné za I. až IV. čtvrtletí r. 2011. | A.I.6. |
Tato položka obsahuje: služby na ochranu majetku ve výši 10 796,-Kč, svoz odpadu ve výši 7 436,- Kč, platbu za telefony 7 440,20 Kč, službu za pracování mezd ve výši 29 958,- Kč, školení ve výši 9 390,- Kč, platbu za internet 6 000,- Kč, platbu za nájem budovy za r.2012 ve výši 136154,- Kč, realizaci školy v přírodě v hodnotě 15 440,- Kč, platbu za pronájem sokolovny ve výši 10 350,- Kč. Ostatní drobné náklady souvisí s platbou poštovného a úhradu za periodické prohlídky zaměstnanců. Součástí této položky jsou i náklady na služby hrazené z projektu na publicitu ve výši 4 800,- Kč a realizace vzdělávacího semináře v hodnotě 8 000,- Kč. | A.I.8. |
Mzdové náklady za I. až IV. čtvrtletí r. 2011. Součástí jsou i mzdové náhrady vyplacené v rámci projektu. | A.I.9. |
Tato položka obsahuje výši odvodů sociálního a zdravotního pojištění za období leden - prosinec 2011. Její součástí jsou i povinné odvody z mezd vyplacených v rámci projektu. | A.I.11. |
Odvody 1% hrubé mzdy do FKSP za období leden - prosinec 2011. | A.I.13. |
Naúčtovány doplatky věcné režie na stravné učitelů. | A.I.14. |
Odpisy za období leden - červenec 2011. | A.I.25. |
Bankovní poplatky. Součástí jsou bankovní poplatky hrazené z projektu. | A.II.5. |
Součástí této položky jsou naúčtovány výnosy za I. až IV. čtvrtletí r. 2011. Výnosy na odpisy, na provoz, na přímé náklady, na platy asistentů a výnosy z projektu, výnosy z dotace od MěÚ na kroužek stolního tenisu. | B.IV.2. |
Výsledek hospodaření za rok 2011 je kladný. ÚJ má zatím dostatek finančních prostředků na pokrytí provozu školy i mzdových nákladů. | B.VI. |