Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou známy žádné informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

*od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary * poskytnuté transfery se účtují do nákladů (572), přijaté transfery se do výnosů (672), investiční přijaté transfery se účtují na účet 403 *investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO bude účtován na účet 401 *účet 346 - Pohledávky za ústředními rozpočty /kraje, obce, DSO,..../ -účet 348 - Pohledávky za územními rozpočty /ministerstva, státní fondy, ..../ *účet 347 - Závazky k ústředním rozpočtům /kraje, obce, DSO,..../ -účet 349 - Závazky k územním rozpočtům /ministerstva, státní fondy, ..../ *jak účty 346-349, tak i účty záloh z transferů 373 a 374 se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky *průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH *přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 942/D 999 0942 *přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943 *přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD942/D 999 0942 *přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943 *poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D973 *poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974 *poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D 973 *poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

ÚJ neuplatnila reálnou hodnotu u majetku k prodeji (§27odst. 7 zákona)* účetní jednotky v roce 2011 neodepisuje majetek ÚJ ke dni účetní závěrky časově rozlišovlala účetním zápisem 5xx/389, nevýznamné částky nepřesahující 10.000,-Kč a pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich velikost ÚJ časově nerozlišuje, jen u závazku k Respono a.s., za svoz komunálního odpadu tuto částku časově rozlišovala a zaúčtovala předpis 518/383 jako výdaj příštího období. ÚJ rezervy netvořila ÚJ metodu kurzových rozdílů neúčtovala ÚJ účtuje na podrozvahových účtech 902 - DDHM který splňuje podmínky: hodnota předmětu od 1.000,-Kč do 3.000,-Kč a u kterého se předpokládá, zájem uživatelů tohoto předmětu o neoprávněné obohacení, 901 018– DDNHM, 903 028 - DDHM předaný MŠ Radslavice v hodnotě majetku dle inventarizace k 31.12.2010 a následně doúčtování přírůstků a úbytků dle inventarizace k 31.12.2011, 903 971 - dlouhodobá podmíněná aktiva (pokuta při nedodržení smluvních podmínek v hodnotě 500.000,-Kč) * účetní jednotka změnila účtování prosincových mezd, nebude již používat depozitní účet 245

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 432975.56 500000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 432975.56 500000.00
P.II.Odepsané pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Odepsané pohledávky911 0.00 0.00
2.Odepsané závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 500000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 500000.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k prostředkům EU941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporu, správních rízení a jiných rízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky ze vztahu k prostředkům EU976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních rízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporu, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 932975.56 -500000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 932975.56 -500000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti52 0.00 17347.00
Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53 0.00 7435.00
Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů54 0.00 5710.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

ÚJ používá účet 406 k zaúčtování nákladů a výnosů minulých let, k 31.12.2011 byly účtovány na tento účet oprávky k DHM, DNHM. ÚJ použila účet k opravám účetních případů minulých let ÚJ doúčtovala do podrozvahy DDHM a DDNHM, který byl předán MŠ Radslavice v roce 2007 a tehdy nebyl zaveden do podrozvahy. Tento zápis byl proveden v hodnotě uvedené v inventarizaci MŠ p.o. Radslavice k 31.12.2010. Změna vyplácení prosincových mezd. Mzdy budou vyplaceny v měsíci lednu 2012, v prosinci 2011 byly předepsány.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

ÚJ nemá ke dni účetní závěrky 4Q/2011 podán žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

A.10. Informace podle § 4 odst. 8 písm. d) zákona

Název položkyČíslo položkyStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
Dotace celkem na dlouhodobý majetek ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 403) 0.00
v tom: systémové dotace na dlouhodobý majetek 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
individuální dotace na jmenovité akce 0.00
Přijaté prostředky ze zahraničí na dlouhodobý majetek(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 403) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace ze státního rozpočtu(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho: přijaté příspěvky na provoz od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
z toho na: výzkum a vývoj 0.00
vzdělávání pracovníků 0.00
informatiku 0.00
přijaté dotace na neinvestiční náklady související s financováním programů evidovaných v ISPROFIN od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
přijaté prostředky na výzkum a vývoj od poskytovatelů jiných než od zřizovatele(z AÚ k účtu 671) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté prostředky na výzkum a vývoj od příjemců účelové podpory(z AÚ k účtům ÚS 67) 0.00
Přijaté prostředky na provoz ze zahraničí(z AÚ k účtu 649) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace celkem na provoz z rozpočtu územních samosprávných celků(z AÚ k účtu 672) 0.00
Přijaté příspěvky a dotace na provoz z rozpočtu státních fondů(z AÚ k účtu 673) 0.00
Přijaté dotace celkem na dlouhodobý majetek z rozpočtu státních fondů 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - krajskému úřadu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - ze státního rozpočtu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od krajského úřadu(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od obce(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od státních fondů(účet 326) 0.00 0.00
Přijaté návratné finanční výpomoci mezi rozpočty - od ostatních veřejných rozpočtů(účet 326) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - organizační složkou státu(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - krajským úřadem(účet 316) 0.00 0.00
Poskytnuté přechodné výpomoci příspěvkovým organizacím - obcí(účet 316) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 281) 0.00 0.00
Krátkodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 281) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v tuzemsku(účet 283) 0.00 0.00
Vydané krátkodobé dluhopisy v zahraničí(účet 283) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) tuzemské(účet 289) 0.00 0.00
Ostatní krátkodobé závazky (finanční výpomoci) zahraniční(účet 289) 0.00 0.00
Směnky k úhradě tuzemské(účet 322) 0.00 0.00
Směnky k úhradě zahraniční(účet 322) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry tuzemské(účet 451) 0.00 0.00
Dlouhodobé bankovní úvěry zahraniční(účet 451) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy tuzemské(účet 453) 0.00 0.00
Vydané dluhopisy zahraniční(účet 453) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě tuzemské(účet 457) 0.00 0.00
Dlouhodobé směnky k úhradě zahraniční(účet 457) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky tuzemské(účet 459) 0.00 0.00
Ostatní dlouhodobé závazky zahraniční(účet 459) 0.00 0.00
Nakoupené dluhopisy a směnky k inkasu celkem(z AÚ účtů 063, 253 a 312) 0.00 0.00
z toho: krátkodobé dluhopisy a směnky územních samosprávných celků(z AÚ účtů 253 a 312) 0.00 0.00
Komunální dluhopisy územních samosprávných celků(z účtu 063) 0.00 0.00
ostatní dluhopisy a směnky veřejných rozpočtů(z AÚ účtů 063, 253, 312) 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
B.1. Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2. Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3. Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

PoložkaÚčetStav k 1.1.Stav k 31.12.2011
C.1. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.2. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – nenávratné 0.00 0.00
C.3. Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 0.00
C.4. Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům – návratné 0.00 500000.00
C.5. Podmíněné závazky ze vztahu k rozpočtovým prostředkům 0.00 0.00
C.6. Rozpočtované prostředky 3285000.00 4422800.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
účetní jednotka nemá ve svém majetku žádné pozemky s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položce

zálohy na nákup knih do obecní knihovny
377

na tomto SÚ jsou vedeny zůstatky z roku 2009 (901,933,964,965)
401

Zde ÚJ účtuje přijaté transfery ze SR v rámci souhr. dot. vztahu. Neinvest. přijaté transfery z Všeob.pokl. správy SR
346

Na tomto účtu jsou zaznamenány poskytnuté dotace na tyto akce: za rok 2009 - Opěrná zeď Radslavičky 1.605.580,80Kč, Hřiště Radslavičky 500.000,-Kč, zastřešení hřiště Radslavice 160.000,-Kč. Za rok 2011 zde byly doúčtovány dotace na: Oprava Veřejného osvětlení 150.000,-Kč, IS Radslavice - Etapa B2 splašková kanalizace 673.630,-Kč, Nákup požární stříkačky TOHATSU 80.000,-Kč
403

Tento SÚ byl použit na doporučení auditu na opravy chyb minulých období na SÚ 314 (zálohy), kdy nebylo možné dohledat co se v dřívějších letech na tomto účtu účtovalo. A doúčtování částky, která byla špatně zaúčtována v minulém období a měla být účtována na SÚ 042
408

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položce

§6171 pol. 5038, dále pojištění budov
549

§3111 pol. 5331, §3419 pol. 5222, §3113 pol. 5321
572

pol. 4112, dále přijatý příspěvek na žáky navštěvující MŠ po. Radslavice (Obec Zelená Hora)
672

poplatky za vedení BÚ
569

Dar do tomboly
513

Věcné dary občanům (jubilea, vítání občánků)
543

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaStav
A.I. Počáteční stav fondu 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
2. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
3. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
A.III. Užití fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaStav
G.I. Počáteční stav fondu 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

G. Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 23668765.50 5555322.11 18113443.39 22322000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 758832.10 303533.00 455299.10 759000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1153692.30 461478.00 692214.30 1154000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1121974.00 518053.00 603921.00 1122000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 16694705.50 2766943.00 13927762.50 15639000.00
G.6.Ostatní stavby 3939561.60 1505315.11 2434246.49 3648000.00

Příloha č. 5 vyhlášky - Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00373567

sestavená za účetní období 31.12.2011

H. Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1929415.72 0.00 1929415.72 1930000.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 389233.59 0.00 389233.59 389000.00
H.4.Zastavěná plocha 67507.46 0.00 67507.46 68000.00
H.5.Ostatní pozemky 1472674.67 0.00 1472674.67 1473000.00