A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, příspěvková organizace kraje vychází při použití účetních metod z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že jí není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty: obsah těchto položek a způsoby oceňování je provedeno základě vyhlášky č. 410/2009 Sb. a vyhl. 435/2010 Sb.v platném znění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody - oceňování DHM a DNM pořizovací cenou. Oceňování zásob je prováděno pořizovací cenou, používá se způsob A. Odpisování DHM a DNM je prováděno podle schváleného odpisového plánu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1040780953.95 | 952688653.74 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 135594.00 | 135594.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 7256065.07 | 7636043.17 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1033389294.88 | 944917016.57 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 756068.16 | 778133.16 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 756068.16 | 778133.16 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 32145925.49 | 251346114.10 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 118313.87 | 104178.46 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 22364218.90 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 32027611.62 | 78877716.74 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 150000000.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 397861.80 | 397034.20 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 397861.80 | 397034.20 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1073285085.80 | 1204415866.80 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1073285085.80 | 1204415866.80 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 6682793.00 | 6451209.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 2865536.00 | 2765762.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 4716795.97 | 3490836.71 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
SÚS nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky: na základě rozhodnutí Regionální rady regionu soudržnosti Jihovýchod č.j. RRJV 12172/2011 byl zaúčtován předpis závazku ve výši 7 617 429,00 Kč z titulu porušení rozpočtové kázně. O podaném odvolání nebylo k datu účetní závěrky rozhodnuto. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Vzhledem k tomu, že účetní jednotka pořídila v souladu s rozhodnutím zřizovatele vlastní majetek - pozemky, byly zřízeny zvláštní analytické účty pro účtování o těchto skutečnostech. K datu závěrky 31.12.2012 nebyly zapsány do KN vlastní pozemky v celkové výši 503 635,00 Kč. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Výpočet nekrytí investičního fondu je prováděn vždy k 31.12. Důvody, pro něž nebylo možné pokrýt investniční fond finančními prostředky: účetní jednotka neobdržela od zřizovatele dotaci na celkové pokrytí odpisů silničního majetku. K datu 31.12.2012 bylo provedeno zaúčtování krytí investičního fondu ve výši 210 800 572,66 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 407778883.62 | 1122936988.18 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 32269547.00 | 30532680.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá majetek, který by odpovídal zadání, tj. kulturní památky, muzejní sbírky a další předměty oceněné 1,00 Kč. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka nemá lesní pozemky v rozloze vyšší než 10 ha. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Vykázáno minulé období roku 2011 - účet 345 | B.II.15 | 10946.00 |
Na účet 388 byl v roce 2010 zaúčtován očekávaný příjem finančních prostředků od zřizovatele, v r. 2012 bylo na základě obdržených fin. prostředků provedeno zúčtování stornem z účtu 649 a ve prospěch účtu 672. | B.II.27 | 2333996.00 |
K datu účetní závěrky 31.12.2012 byl poskytnut investiční transfer na projekty ze zahraničí v celkové výši | C.I.3. | 66392887.66 |
K datu účetní závěrky zaúčtován závazek vůči RRJV z titulu sankce za porušení rozpočtové kázně -o odvolání není rozhod | B.II.28 | 7617429.00 |
Čerpán rezevní fond na úhradu sankcí RRJV | C.II.3. | 6531555.00 |
Čerpán investiční fond k posílení zdrojů k financování údržby a oprav majetku | C.II.5. | 19706128.91 |
Účet krátkodobé přijaté zálohy na transfery obsahuje nevyčerpanou výši přijaté dotace v částce 4 000 tis. Kč na protihluková opatření | D.III.30. | 1492541.80 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění byla vykázána hodnota pořízeného drobného dlouhodobého hmotného majetku | A.I.35. | 2186826.49 |
Do výnosů zaúčtován transfer z MF ČR na pokrytí nákladů PAP | B.IV.2. | 65000.00 |
Do výnosů zaúčtován příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele, po vyúčtování v celkové výši | B.IV.2. | 614594384.20 |
Do výnosů zaúčtován příspěvek od Obce Sobůlky | B.IV.2. | 200000.00 |
Do výnosů zaúčtován neinvestiční transfer z RRJV | B.IV.2. | 3008.64 |
V souladu s platným zněním vyhl. 410/2009 Sb. byla na účtu 525 jiné sociální pojištění vykázána částka povinného úrazového pojištění org., pro srovnání v roce 2011 na účtu 549 činila | A.I.15. | 1021290.00 |
Do výnosů zaúčtováno nekrytí investičního fondu | B.I.16. | 210800572.66 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesestavuje výkaz o peněžních tocích, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesestavuje výkaz o změnách vlastního kapitálu, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 812305.80 |
A.II. Tvorba fondu | 1850934.00 |
1. Základní příděl | 1850934.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1793132.39 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 599011.00 |
3. Rekreace | 267074.39 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 63403.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 126488.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 713900.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 23256.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 870107.41 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4767572.04 |
D.II. Tvorba fondu | 15158073.74 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 15158073.74 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 6531555.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 6531555.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 13394090.78 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 14232893.86 |
F.II. Tvorba fondu | 489401168.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 284018327.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 205382841.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 405588239.89 |
1. Financování investičních výdajů | 309009924.57 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 76872186.41 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 19706128.91 |
F.IV. Konečný stav fondu | 98045821.97 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 12317145454.41 | 2922672609.25 | 9394472845.16 | 9119371081.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 404337164.00 | 119603853.00 | 284733311.00 | 293452615.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 11794295047.41 | 2763405718.90 | 9030889328.51 | 8749419614.51 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 40079982.00 | 12814159.35 | 27265822.65 | 23224994.65 |
G.6. | Ostatní stavby | 78433261.00 | 26848878.00 | 51584383.00 | 53273857.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1432067926.50 | 0.00 | 1432067926.50 | 1438929606.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1349490.00 | 0.00 | 1349490.00 | 1341422.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 10215755.00 | 0.00 | 10215755.00 | 9435223.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 11206498.00 | 0.00 | 11206498.00 | 12252379.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1409296183.50 | 0.00 | 1409296183.50 | 1415900582.50 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |