Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Dodatkem č. 6 ke Zřizovací listině , který byl schválen Usnesením Zastupitelstva kraje dne 19. 3. 2012, byla škole schválena doplňková činnost v oblasti: hostinská činnost, mimoškolní výchova a vzdělávání, pořádání kurzů, školení, včetně lektorské činnosti. Současně obdržela od MŠMT akreditaci k provádění vzdělávacích programů a vydávání osvědčení o jejich absolvování.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
K 1. 1. 2012 byly provedeny změny v účtování některých položek: - přeúčtování z účtu 374 na účet 472 u víceletých projektů, účtování bankovních poplatků z účtu 569 na účet 518, účtování povinného pojištění odpovědnosti Kooperativa z účtu 549 na účet 525, účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na účet 521, účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku z účtu 501 na účet 558.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
K 31. 12. 2012 je účetnictví vedeno v plném rozsahu. Účetní jednotka časově rozlišila náklady, které se týkají příštího období, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku (nevyúčtované zálohy energií, předplatné apod.). Účetní jednotka nemá žádné leasingové smlouvy ani netvoří opravné položky, neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti. Na účtu 414 jsou evidovány nedočerpané prostředky projektu Comenius a EU Peníze školám pro rok 2013. Na účtu 939 je zaúčtován nárok na dotaci projektu OPVK (ÚZ 33006). Na účtu 901 je zaúčtován drobný dlouhodobý nehmotný majetek do částky 7.000,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky11448.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90111448.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1501624.250.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9391501624.250.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1513072.250.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991513072.250.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti264527.00245777.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění113805.00101863.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů97954.0079249.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Díky projektu OPVK (ÚZ 33006) škola nevykazuje ztrátu na provozních prostředcích- část provozních nákladů je refundována z tohoto projektu. Jinak by škola vykazovala ztrátu 80.000,- Kč kvůli vysokým zálohám na energie. Účetní jednotka vykazuje v hlavní činnosti zisk, což neodpovídá skutečnosti (na účet 672 je účtována dohadná položka nákladů projektu OPVK ÚZ 33006 a tento výdaj zatím není krytý další zálohou - viz účet 472).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastní projektu Comenius, který končí v červnu 2013. V roce 2012 bylo proúčtováno na tento projekt 145.229,54 Kč, nedočerpaný zbytek v částce 29.410,74 Kč byl převeden do rezevního fondu pro rok 2013. Dále má škola projekt EU Peníze školám (ÚZ 33123) - v roce 2012 proúčtováno 341.106, 95 Kč, nedočerpaný zbytek ve výši 86.830,25 Kč byl převeden do rezervního fondu pro rok 2013. Škola má i projekt OPVK (ÚZ 33006), který probíhá od 1. 8. 2012 - 31. 1. 2013. Celková částka projektu je 2.502.624,25 Kč (účet 939), v roce 2012 obdržela zálohy ve výši 1.001.082,-Kč (účet 472) a návratnou půjčku od zřizovatele ve výši 250.270,- Kč (účet 289), proúčtováno v nákladech bylo 1.710.604,14 Kč (účet 388/672) a po podané 3. monitorovací zprávě čeká na proplacení proúčtovaných nákladů. V roce 2012 bylo z rezervního fondu čerpáno 167.272,- Kč na projekt Nadace Slunce, který byl ukončen k 30. 6. 2012.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz v roce 2012 neobsahuje finanční prostředky na krytí odpisů ve výši 61.899,- Kč. Vzhledem k tomu, že z projektu OPVK (ÚZ 33006) byla refundována část provozních nákladů školy, mohly být odpisy částečně finančně kryty (41.899,- Kč). Zbývající nekrytá část odpisů ve výši 20.000,- Kč byla proúčtována dle vyhlášky 410/2009 Sb. zápisem 416/649.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
nevyúčtované zálohy energií - vytvořena dohadná položka B.II.4.85240.00
přeplatné 2013 B.II.25.8845.75
projekt OPVK (ÚZ 33006) - proúčtované náklady za rok 2012 - projekt bude ukončen k 31. 1. 2013 B.II.27.3421208.28
nespotřebované poštovní známky B.III.15.216.00
výběr 250 Euro na projekt Comenius - bude vyúčtováno v lednu 2013 po realizaci zahraniční cesty v rámci projektu B.III.16.12670.00
Fond FKSP nesouhlasí s účtem FKSP (nepřevedeny poplatky a úroky na BÚ k 31. 12. 2012, nepřeveden základní příděl za 12/2012, neuhrazen předpis faktury za vitamíny pro zaměstnance. C.II.2.765670.40
Převedeny nevyčerpané prostředky z projektu Comenius a EU Peníze školám (ÚZ 33123) pro rok 2013. C.II.4.232481.98
částečné finanční krytí fondu ve výši 41.899,- Kč díky refundaci nákladů na provoz z projektu OPVK v roce 2012 C.II.5.170045.88
přijatá záloha na projekt OPVK (ÚZ 33006), který končí 31. 1. 2013 D.II.9.2002164.00
přijatá návratná půjčka od zřizovatele k projektu OPVK (ÚZ 33006), který končí 31. 1. 2013 D.III.4.500540.00
neuhrazené faktury k 31. 12. 2012, zejména z projektu OPVK (ÚZ 33006) D.III.5.644985.20
předpis platby zákonného pojištění Kooperativa za 4. Q. 2012 D.III.31.22787.26
dohadná položka - spotřeba nevyúčtovaných energií D.III.33.87870.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
materiál z projektu EU Peníze školám (ÚZ 33123) a projektu OPVK (ÚZ 33006) A.I.1.10362.46
spotřeba energií v rámci projektu OPVK (ÚZ 33006) A.I.2.10688.27
cestovní náhrady v rámci projektu OPVK (ÚZ 33006) A.I.9.1630.00
služby v rámci projektů EU Peníze školám (ÚZ 33123), OPVK (ÚZ 33006), Comenius a nadace Slunce A.I.12.1681711.72
mzdy a dohody na projekt OPVK (ÚZ 33006) a projekt ComeniusA.I.13.613039.00
SP a ZP z projektu OPVK (ÚZ 33006) A.I.14.50187.00
příděl do FKSP z projektu OPVK (ÚZ 33006) A.I.16.14760.00
z projektu OPVK (ÚZ 33006) A.I.20.87.81
DDHM z projektu EU Peníze školám (ÚZ 33123), z projektu OPVK (ÚZ 33006) a nadace Slunce A.I.35.1654492.32
z projektu OPVK (ÚZ 33006) A.I.36.3642.87
rezervní fond na projekt Nadace Slunce pro rok 2012 - ukončen k 30. 6. 2012 B.I.16.334544.00
nekryté odpisy 2012 - účtováno 416/649 dle vyhlášky 410/2009 Sb. B.I.17.40000.00
projekt EU Peníze šklám (ÚZ 33123) ve výši 341.106,95 Kč, projekt OPVK (ÚZ 33006) vwe výši 1.710.604,14 Kč, projekt Comenius ve výši 145.229,54 Kč. B.IV.2.6590821.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.281017.60
A.II. Tvorba fondu96747.00
1. Základní příděl93247.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu3500.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu186347.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování28660.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport54935.00
5. Sociální výpomoci a půjčky1002.00
6. Poskytnuté peněžní dary1850.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění31160.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu68740.00
A.IV. Konečný stav fondu191417.60

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.833157.40
D.II. Tvorba fondu116240.99
1. Zlepšený výsledek hospodaření116240.99
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu769849.48
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání769849.48
D.IV. Konečný stav fondu179548.91

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.43123.94
F.II. Tvorba fondu41899.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku41899.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu85022.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31407699.44463938.0030943761.4430975219.44
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky31407699.44463938.0030943761.4430975219.44
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1420904.000.001420904.001420904.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky1420904.000.001420904.001420904.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70837091

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00