Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2012 byla provedena změna účtování konečných stavů roku 2011 u některých účtů dle platné legislativy: - účtování bankovních poplatků z účtu 569 na účet 518 - účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na účet 521 - účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na účet 525 - účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na účet 558
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Do 31.12.2012 bylo účetnictví účetní jednotky vedeno v plném rozsahu dle rozhodnutí vedení KÚSK.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1604321.461808015.18
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9016240.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021598081.460.00
3.Ostatní majetek9030.001808015.18
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1604321.46118411.35
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991604321.46118411.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti518370.00573926.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění221523.00246142.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů205681.00262196.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
PO na úhradu provozních prostředků potřebovala o 203.700,85 Kč více, než byly dotace od zřizovatele. Ztráta je dána vysokými zálohami na energie (plyn, elektřina).
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastní projektu (EU peníze středním školám). Nevyčerpané prostředky ve výši Kč 126.365,- byly převedeny do rezervního fondu. Škola se účastní projektu (EU peníze školám). Nevyčerpané prostředky ve výši Kč 59.240,40 byly převedeny do rezervního fondu. Škola se účastní projektu (EU peníze středním školám). Nevyčerpané prostředky ve výši Kč 88.338,60 byly převedeny do rezervního fondu. Škola se účastní projektu (dotace ze Středočeského fondu sportu, volného času a primární prevence).
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Naše organizace získala bezplatným převodem pozemek od Masarykovy obchodní akademie Rakovník. V roce 2012 se realizovala investiční akce č. 105 111 1013-2012 (úprava nového pozemku školy), na níž škola získala finanční prostředky od KÚ ve výši 1.540.000,- Kč. Tato akce není ještě ukončena. V roce 2012 došlo k převodu vlastnictví k výše uvedenému pozemku, který podléhá zápisu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz neobsahuje od 1.1.2012 finační prostřdky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Částka, zde uvedená je "investiční záměr" na akci schválenou ZK usnesením č. 62-21/2012/ZK ze dne 19.3.2012 - úprava nového pozemku školy. Do majetku bude zařazeno po dokončení tj. v roce 2013. A.II.8.0
Zde je nákup čisticích prostředků pro úklid školy a nákup pohonných hmot pro svozové auto. B.I.2.0
Pohledávka za zaniklým dodavatel mzdového SW byla převedena na nového navazujícího dodavatele (přeplatek při kompenzaci závazků a pohledávek). B.II.5.0
Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené zůstatky půjček FKSP ve výši 33.400,- Kč. B.II.10.0
Dosud neuhrazená pohledávka od Úřadu práce která bude připsána na účet v 1/2013. Škola zaměstnává asistenty k žákům, které ÚP refunduje. B.II.16.0
Částka obsahuje neobdrženou konečnou dotaci k 31.12.2012 od KÚ. Jde o "investiční záměr" na akci schválenou ZK - úprava nového pozemku školy. Prostředky budou zaslány na účet v 1/2013. B.II.17.0
Částka obsahuje - pojištění majetku na r. 2013, předplatné r. 2013. B.II.25.0
Dohadný účet se skládá z nevypořádaných víceletých transferů na projekty. 1) projekt EU - Komplexní přístup ve výši 158.820, Kč 2) projekt EU - Rozvoj žáků ve výši 200.000,- Kč 3) projekt EU - Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 322.686,40 Kč 4) projekt EU - Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 158.414,40 Kč 5) projekt EU - Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 192.156,60 Kč a Fondu prevence a sportu ve výši 33843,- Kč (krátkodobě přijatá záloha na transfer). B.II.27.0
Zde je pohledávka od žáků za nevyúčtované "mléko do škol". B.II.28.0
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finační prostředky a prostředky jiných projektů B.III.9.0
Fond FKSP není finančně krytý - nepřevedené poplatky a úroky FKSP 12/12 na BÚ organizace, nepřevedený základní příděl FKSP 12/12, neuhrazené půjčky zaměstnanců, nepřeveden příspěvek FKSP na stravování zaměstnanců 12/12 B.III.10.0
Z hospodářského výsledku roku 2011 byl rezervní fond navýšen o 37.544,53 Kč. C.II.3.0
Na tomto účtu má organizace sponzorské finační dary, které použije pro hlavní činnost. Dále jsou zde nevyčerpané dotace: 1) EU - peníze školám ve výši 126.365,- Kč 2) EU - peníze školám ve výši 59.240,40 Kč 3) EU - peníze středním školám ve výši 88.338,60 Kč C.II.4.0
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery 3 projektů: 1) Projekt Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 322.686,40 Kč 2) Projekt Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 158.414,40 Kč 3) Projekt Vzdělávání pro konkurenceschopnost ve výši 192.156,60 Kč D.II.9.0
Organizace obdržela krátkodobé půjčky od zřizovatele na dofinacování projektů EU ( v r. 2012 515.000,- Kč). Část půjčky ve výši 155.000,- Kč - projekt EVVO byla KÚ vrácena v r. 2012. Zbývající část 2000.000,- Kč - Rozvoj žáků a 160.000,- Kč - Komplexní přístup ještě není vypořádána. D.III.4.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Zde jsou náklady spojené s pojištěním zaměstnanců - Kooperativa. A.I.15.0
V této částce se uhradilo penále za porušení rozpočtové kázně u projektů EU. A.I.23.0
Byla vyplacena spoluúčast školy na pojistné události - zničené brýle učitelky v MŠ. A.I.26.0
Organizace se účastní projektů financovaných z fondů EU, ze kterých byly pořízeny sestavy PC a iPADů pro účely výuky. Na základě žádosti o financování kompenzačních pomůcek byla pořízena PC sestava s dotykovou obrazovkou pro postižené žáky. A.I.35.0
Na tomto účtu je zachyceno pojištění movitého a nemovitého majetku organizace. A.I.36.0
Organizace nezajistila k 31.12.2012 krytí investičního fondu finačními prostředky ve výši 1.417.621,- Kč. Proto výsledkově snížila investiční fond o uvedenou částku. B.I.17.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.116171.99
A.II. Tvorba fondu133014.00
1. Základní příděl133014.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu77468.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování27468.00
3. Rekreace27000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport14000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu9000.00
A.IV. Konečný stav fondu171717.99

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.647596.27
D.II. Tvorba fondu443488.53
1. Zlepšený výsledek hospodaření37544.53
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie273944.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové50000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba82000.00
D.III. Čerpání fondu307534.28
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání307534.28
D.IV. Konečný stav fondu783550.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu1164553.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele1164553.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1164553.00
1. Financování investičních výdajů1164553.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby118183058.321493276.00116689782.32116807970.32
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky118183058.321493276.00116689782.32116807970.32
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky653685.000.00653685.00653685.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha54677.000.0054677.0054677.00
H.5.Ostatní pozemky599008.000.00599008.00599008.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019727

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00