Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a novel ČÚS v platném znění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se schválenými vnitroorganizačnímisměrnicemi.Časové rozlišeníÚčetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky nepřesahující 20 000 Kčtýkající se nákladů a 10 000 Kč týkající se výnosů dle specifikace Směrniceo časovém rozlišování a pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejichvýši. Tvorba a použití opravných položekÚčetní jednotka v roce 2012 tvoří opravné položky k pohledávkám ve výši 10%za každých 90 dní po splatnosti . Novelou vyhlášky 410/2009 Sb. a ČÚS č. 706od 1.1.2012 tvoří opravné položky i k účtu 315- jiné pohledávky z hlavníčinnosti. ÚJ vytvořila k tomuto účtu OP se stavem k 1.1.2012 zapředcházející období, které bylo ÚJ zaúčtováno prostřednictvím účtu406-Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Opravné položky kpohledávkám dle §65, odst.6 musí být vytvořeny nejpozději k rozvahovému dni(31.12). Kurzové rozdíly a přepočty cizích měnPro přepočet cizí měny na českou a naopak se používá pevný kurs. Pevný kursje stanoven dvakrát ročně na základě kursu devizového trhu vyhlášeného ČNB ato vždy k 1.1. a k 1.7. daného roku. PodrozvahaÚčetní jednotka (ÚJ) účtuje dle směrnice Podrozvaha. ÚJ na účtu ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva účtuje vklad do společnostiComett Plus, hodnotu auta pořízeného na leasing, pokutové bloky, věcnábřemena oprávněná, najatý a vypůjčený majetek města, předkupní právo na bytya nalezený majetek. Na účtu ostatní podmíněná pasiva město účtuje ozapůjčeném a pronajatém cizím majetku, věcných břemenech povinných.Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetkuÚčetní jednotka použila poprvé metodu odpisování dlouhodobého majetku (dooprávkování) v účetní závěrce sestavované k 31. prosinci 2011. ÚJ zvolila odpisování dle předpokládané doby používání příslušného dlouhodobéhomajetku, to znamená, že použivá rovnoměrný způsob odpisování. O účetníchodpisech ÚJ účtuje měsíčně dle schváleného odpisového plánu.Ocenění reálnou hodnotou u majetku určeného k prodeji Účetní jednotka majetek určený k prodeji oceňuje reálnou hodnotou dleschválené směrnice, pouze pozemky určené k prodeji, kde je nevyjasněnostkolem rozdělení pozemků dle parcelních čísel, které nejsou na katastru zatímodděleny na ty, které se budou prodávat a na pozemky, které zůstanou ÚJ,nejsou přeceněny. Získávání informací by bylo velice pracné a výsledek byneměl řádnou vypovídací schopnost. Proúčtování na RH bude u těchto případůprovedeno jakmile budou požadované informace známé z KN. Účtování transferů ÚJ účtuje přijaté i poskytnuté transfery dle ČÚS 703v platném znění. Průtokové transfery jsou rozšířeny na všechny případy, kdytransfer je poskytnut za účelem rozdělení třetím osobám. O těchto příjemcíchnerozhoduje samospráva, ale je rozhodováno v rámci přenesenépůsobnosti ( lesní hospodáři, pěstební činnost, atp.). Znamená to, žeprůtokové transfery nejsou považovány za výnosy a zároveň náklady, tedynebudou ve výsledku hospodaření. Dle rozpočtové skladby se však zachovajípříjmové a výdajové položky (kvůli konsolidacím výkazu FIN 2-12 na různýchúrovních). Účtování fondů ÚJ při účtování fondů používázpůsob účtování prostřednictvím nákladových a výnosových účtů a účtu 401 a0419. Daň z příjmů za obecÚJ nezaúčtovala do účetní závěrky roku 2011 daň z příjmů právnických osob zaobec. Termín pro sestavení účetní závěrky byl nedostatečný k tomu, aby ÚJmohla správně zpracovat a zároveň zaúčtovat daňovou povinnost než jsoupředány výkazy do ČSUIS. Ve skutečnosti se obec nachází v pozici příjemcesvé vlastní daně a ani nevzniká reálný odtok zdrojů. Pro dohadné položkynelze zpracovat dostatečný kvalifikovaný odhad, který by podával věrný apoctivý obraz účetnictví. ÚJ daň neodvádí, pouze proúčtovává, proto zvolila proúčtování daňové povinnosti pro daň z příjmu právnických osob zaobec a její inkaso až k okamžiku vyčíslení a zpracování daňového přiznánídaňovým poradcem, čímž UJ eliminuje možná rizika chybného výpočtu. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., Českých účetních standardů č. 701 až 708 v platném znění.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1200413512.671200782934.77
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9028214299.368190598.03
3.Ostatní majetek9031192199213.311192592336.74
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky17812844.5217839892.75
1.Vyřazené pohledávky91117812844.5217839892.75
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva690317454.35768953441.99
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9333000000.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943391746065.35439099017.99
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94518097243.0028784296.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94911995.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951277462151.00301070128.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku104512.21218525.53
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962104512.21218525.53
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva1140401882.621236271443.06
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9723289884.001914456.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97324907888.840.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974377375059.05466174627.85
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982694151370.45725877901.65
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98640677680.2842304457.56
P.VII.Vyrovnávací účty768037416.71751086300.92
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999768037416.71751086300.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti2232615.002358779.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění964775.001020275.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů2257812.881968692.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky existovaly nejisté podmínky či situace, v jejichždůsledku by mohlo dojít ke změně pohledu na finanční situaci účetníjednotky. Jednalo se o následující soudní spory: AKTIVNÍ Dořešeny byly soudní spory ohledně Střelnice Střelnice budova čp. 249 a související nemovitosti v k.ú. TáborBezdůvodné obohaceníŽalobce: město Tábor Žalovaný: Karel Dvořák,U Lípy, TáborDne 2.srpna 2010 Žaloba: o zaplacení 366 313,79 vydání bezdůvodnéhoobohacení za užití objektu Střelnice Vydán okresním soudem platební rozkaz. Podán odpor.13.12.2010 změna žalobního návrhu, požadavek na zaplacení částky 678 405,79Kč + úrok z prodlení.19.11.2012 došlo ke zpětvzetí žaloby. Dne 22.11.2012 vydal Okresní soud v Táboře usnesení o zastavení řízení. 1. Město Tábor x Jaromír Cáska, IČ 65973241, bytem a místem podnikání Tábor.B. Němcové 2156- bezdůvodné užívání nebytových prostor ( Střelnice ) - 3.215,- Kč vč. DPH- dluh na dodávce služeb spojených s nájmem - 58.296,- Kč celkem: 61.511,- Kč ( + žalovány i úroky z prodlení ) + náklady řízení ( cca3 080,- Kč ) 2. Město Tábor x Jiří Feik, nar. 13. 1. 1989, bytem Tábor, Hanojská 2833- dluh na nájmu nebyt. prostor: místnosti v budově bez čp. na parc. č.5913/205 v k.ú. Tábor ve výši 3.150,- Kč- dluh na dodávce služeb spojených s nájmem ve výši 7.700,- Kč celkem: 10.850,- Kč ( + žalováno i na úroky z prodlení ) + náklady řízenícca 1.000,- Kč 3. Město Tábor x Monika Žáková, dříve Beranová,nar. 11. 2. 1970, bytemLužnické údolí 37, Tábor- dluh na nájmu + vodné a stočné: 12.763,- Kč + úroky z prodlení 4. Město Tábor x Monika Žáková, dříve Beranová,nar. 11. 2. 1970, bytemLužnické údolí 37, Tábor a Martin Žák, nar. 27. 9. 1964, bytem tamtéž- společně a nerozdílně dluh na nájmu + vodné a stočné 27.193,- Kč + úroky zprodlení- zde platební rozkaz dosud nevydán 5. Soudní spor – zřízení věcného břemene16.2.2011 Dovolání proti výroku I. rozsudku Krajského soudu v ČeskýchBudějovicích – pobočka v Táboře ze dne 4.11.2010 čj. 15 Co 638/2010-138město Tábor proti Mgr. Jindřišce Jahnové o zřízení věcného břemene knemovitosti.Zatím nebylo rozhodnuto. PASIVNÍ1/ Pozemky Mgr. JahnovéBezdůvodné obohacení Žalobce : Mgr. Jindřiška Jahnová r.č. 655502/0890, Švehlova 551/36, 391 01Sezimovo ÚstíŽalované: město Tábor15.10.2010 doručen od okresního soudu elektronický platební rozkaz – Mgr.Jahnová - město aby zaplatilo pohledávku ve výši 355 690,- náklady řízeníve výši 52 149,-.Podán odpor.Dne 12.1.2011 od Mgr. Dohnala částečné zpětvzetí žaloby ve výši 259 586,-Kč.Jednání nařízeno na 25.9.2012. Došlo k odročení na 6.11.2012. Vlistopadu 2012 byl podán návrh na odročení. Dořešeny byly soudní spory ohledně Střelnice Střelnice budova čp. 249 v k.ú. TáborKupní smlouvaŽalobce : Karel Dvořák nar. 23.10.1951, U Lípy, Tábor Žalované: město Tábor Dne 15.července 2010 Žaloba: o nahrazení projevu vůle uzavřít kupní smlouvuna převod domu č. 249 ( město na základě kupní smlouvy obdrží kupní cenu ve výši 5 mil. Kč) Dne 19.11.2012 byl soudu zaslán návrh na zastavení řízení.22.11.2012 vydal Okresní soud v Táboře usnesení o zastavení řízení. Kromě výše uvedených soudních sporů je v běhu řada soudních sporů (žalob) týkajících se dlužného nájemného u bytů. Kromě výše uvedených soudních sporů je v běhu řada soudních sporů (žalob) týkajících se dlužného nájemného u bytů.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2012 ÚJ podala návrh na vklad na kupní smlouvy, avšak právní účinkyvkladu nebyly ze strany katastrálního úřadu provedeny a doručena doložka ozápisu na LV obce do data řádné účetní závěrky. K datu návrhu na vklad ÚJzaúčtovala zařazení, případně vyřazení majetku na daných účtech účtové třídy0. Jedná se o následující smlouvy: Prodej bytů:č. sml. předmět převodu kupujícíkupní cena dat. podpisu smlouvy dat.doručení na KN dat. provedení zápisu v KN254/122728/20Welzlovi Pavla a Radim 270 204,00Kč14.11.201211.12.20127.1.2013123/122757/26Štěpková Vladislava535 000,00 Kč12.12.201218.12.2012282/122797/22Prokopovi Jiří a Jar.276 644,00Kč30.11.20126.12.20123.1.2013290/122797/30Burian Josef276 644,00 Kč10.12.201213.12.201211.1.2013267/122797/5Krátoška Jiří324 208,00 Kč1.10.201218.12.2012302/122833/18Cempírek Jindřich500 000,00 Kč20.12.201221.12.2012214/12196/2 Josef a Petra Procházkovi 466 164,00 Kč20.11.201220.12.2012197/122381/6Marie Maňasová256 404,00 Kč3.12.20126.12.20123.1.2013198/122381/7Miloslava Habrová283 544,00Kč11.12.201212.12.201210.1.2013203/122381/13Mirosl. a Jarmila Sobotkovi 283 544,00 Kč3.12.20126.12.20124.4.2013Prodej pozemků:č. sml. "předmět převodu kupujícíkupní cena dat. podpisu smlouvy dat.doručení na KN dat. provedení zápisu v KN296/12díly 40,41,873/1Jitka a Jan Doležalovi14 500Kč21.12.201227.12.2012Výkup pozemků:č. sml. SMM "předmět převodu prodávající kupní cena dat. podpisu smlouvy dat. doručení na KN dat. provedení zápisu v KN29/12872/4, 568/22, 568/23, k.ú. Čekanice u Táb.DAICH, spol. s r.o. 142 530Kč 27.12.2012 28.12.2012Směna:č. sml. SMM "předmět převodu druhá strana cenadat. podpisu smlouvy dat.doručení na KN dat. provedení zápisu v KN234/12 směna pozemků v k.ú. Čekanice u Tábora (viz smlouva) DAS Tábor s.r.o."126 200 Kč 27.12.2012 28.12.2012
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytíinvestičního fondu), a proto se tato informacenetýká naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období39597578.300.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti5836301.820.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
28Účetní jednotka eviduje v majetku na účtu kulturní předměty 16 ks originálů obrazů a 12 ks památníků, náhrobků a soch oceněné 1 Kč za ks.Kulturní předměty - obrazy jsou evidovány v odhadní ceně na podrozvahovém účtu - 903.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
11462021Účetní jednotka vykazuje na pol. A.II.1. (pozemky) mimo jiné lesní pozemky s lesním porostem k 31.12.2012 o celkové výměře 11 462 021 m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
653335197
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka nemá lesní porosty oceněny jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 346 k účetní závěrce je zůstatek pohledávky za státním rozpočtem z titulu finančního vypořádání roku 2012 - dokrytí dotace na úhradu výdajů (nákladů) vzniklých s výkonem SPOD v roce 2012 a dokrytí dotace na volby do Zastupitelstev krajů a 1/3 Senátu Parlamentu ČR B.II.16.310332.46
Na účtu 373 se nachází poskytnuté zálohy na dotace, příspěvky z roku 2012, které nebyly příjemcem vyúčtovány. B.II.2431510147.00
Na účtu 381 – Náklady příštích období jsou účtovány předem uhrazené pronájmy městem na rok 2013 B.II.25698009.32
Účet 377 – Ostatní krátkodobé pohledávky tvoří z větší části pohledávky za služby spojené s pronájmem u bytového hospodářství účtované přes depozitní účet. B.II.28110146100.28
Na účet 406 ÚJ v roce 2011 zaúčtovala první odpisy dlouhodobého majetku za rok 2011 a roky předchozí - první použití metody odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a obdobně doodepsání drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku aopravné položky k pohledávkám. C.I.5.875711273.04
Na účtu 374 – přijaté zálohy na dotace je k 31.12.2012 nevyúčtovaná záloha na přijatý transfer na akci Spolupráce s veřejností MA 21... a vratka dotace v rámci FV roku 2012 na Podporu terénní sociální práce. D.IV.30764348.50
Na účtu 384 - výnosy příštích období je účtován nájem hrazený předem na více období. D.IV.324213399.00
Na účtu 389 – dohadné účty pasivní jsou proúčtovány z větší části odhadované částky na spotřebu energií, na poskytované příspěvky, dotace, na které nebylo provedeno vyúčtování. D.IV.3336786660.16
Na účtu 348 je podchycena pohledávka za zřízenými PO z titulu FV provozního příspěvku a příspěvku na odpisy se zřizovatelem a neuhrazené příspěvky od obcí za žáky v souvislosti s povinnou školní docházkou v roce 2012 B.II.173798662.69
Na účtu 069, 251 a 253 jsou zachyceny nakoupené dlouhodobé a krátkodobé cenné papíry v rámci Portfolií ČS a.s. a ČSOB a.s., čímž město zhodnocuje volné finanční prostředky. Na účtu 068 byl uložen dlouhodobý termínovaný vklad u bankovního ústavu Raiffeisenbank. A.III.6.7 B.III.1.2128881280.66
Na účtu 407-jiné oceňovací rozdíly je zaúčtováno přecenění majetku určeného k prodeji. C.I.6.185352541.86
Na účtu 401 účtuje UJ bezúplatné předání a převzetí majetku i předání majetku vlastní příspěvkové organizaci. Bylo zde proúčtováno i poměrné odepsání části transferu ve vztahu k dotačním titulům (změna metody) za rok 2011 a roky předchozí u majetku pořizovaného z dotačních titulů. ÚJ na tomto účtu účtuje i investiční transfery poskytnuté zřízeným příspěvkovým organizacím C.I.1.4807821616.67
Na účtu 451 - dlouhodobé úvěry ÚJ vykazuje poskytnuté úvěry na dlouhodobý majetek bankovními ústavy, které ÚJ řádně splácí v daných termínech D.II.1174835079.75
Účet 452 - Přijaté návratné finanční výpomoci dlouhodobé vykazuje zůstatky NFV ze SFŽP a SFRB, které ÚJ splácí dle splátkových kalendářů stanovených poskytovatelem D.II.23816059.35
Na účtu 472 - dl. přijaté zálohy na transfery je zůstatek nevyúčtovaných záloh (přijatých zálohových plateb dotací) na akci Obnova rybníka Jordán a Moderní úřad. D.II.980956124.94
Na účtu 388-dohadné účty aktivní jsou především proúčtovány částky profinancovaných neinvestičních výdajů ve výši přislíbeného podílu transferu a investičních výdajů k datu kolaudace (zařazení majetku do užívání). Jedná se o akce Odpočinková zóna Jordán, Regenerace Pražského sídliště, Moderní úřad, Spolupráce s veřejností MA 21.... a Regenerace panelových domů. B.II.2751721948.24
Na účtu 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti jsou evidovány pohledávky z místních poplatků, pokut (ukládané městem) a s tím spojené náklady řízení, soudní poplatky. B.II.520978638.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 551.Navýšení částky účtu 551 Odpisy dlouhodobého majetku nastalo promítnutím změny u ÚSC, první použití metody odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku od 1.1.2012. V roce 2011 ÚJ na tomto účtu účtovala o vyřazení majetku opotřebením. A.I.2856042101.90
Účet 591. Vykazovaná dań z příjmů ve výši 56 094 080 Kč je za rok 2012 - vysvětlení v bodě A3 A.V.156094080.00
Účet 556. Navýšení účtu 556 je z důvodu změny legislativy, kde došlo od 1.1.2012 k rozšírené pohledávkových účtů, ke kterým se tvoří opravné položky. A.I.334121127.97
Účet 664. Zvýšení účtu 664-Výnosy z přecenění reálnou hodnotou je ovlivněno prodejem dlouhodobého majetku v roce 2012 oceněného reálnou hodnotou k 31.12.2011 B.II.483578265.17
Účet 672. Největší položkou na účtu 672 je SDV za rok 2012, který činí 56 061 500 Kč. Na tomto účtu je mj.účtováno časové rozlišení přijatého investičního transferu v souvislosti s odpisováním majetku, který pro rok 2012 je ve výši 7 314 502,73 Kč. B.IV.277866691.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1493135.00
G.II. Tvorba fondu5833173.30
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce79606.90
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů5753566.40
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu2124224.67
G.IV. Konečný stav fondu5202083.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3730930216.15731739825.152999190391.002987953419.56
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1271422457.04215251476.641056170980.401088624310.67
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu673929531.77123122755.00550806776.77550323976.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky86050843.4214139601.0071911242.4273490096.62
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1255540026.99313342616.51942197410.48895596419.16
G.5.Jiné inženýrské sítě43137985.736135382.0037002603.7338871980.83
G.6.Ostatní stavby400849371.2059747994.00341101377.20341046636.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky694095020.900.00694095020.90693255207.36
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky40541106.990.0040541106.9946067154.64
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky164160610.390.00164160610.39162621019.81
H.4.Zastavěná plocha66882100.800.0066882100.8067912208.98
H.5.Ostatní pozemky422511202.720.00422511202.72416654823.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou4208625.760.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641247861.480.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou83578265.170.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6480585071.980.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou2993193.190.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00253014

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji300736990.780.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64300736990.780.00