Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by měla být přerušena činnost.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

K obsahovému vymezení a způsobu oceňování položek došlo v rámci vyhlášky 410/2009 Sb. V minulém období byly vykázány náklady na OOP v položce výkazu A.I.1. Spotřeba materiálu, v běžném období je spotřeba OOP vykázaná v položce výkazu A.I.16 Zákonné sociální náklady, v minulém období byly vykázány náhrady mezd za DPN v položce výkazu A.I.17 Jiné sociální náklady, v běžném období je vykázáno v položce výkazu A.I.13 Mzdové náklady, v minulém období byly vykázány náklady na školení v položce výkazu A.I.12 Ostatní služby, v běžném období je vykázáno v položce výkazu A.I.16 Zákonné sociální náklady.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Vedeme účetnictví v plném rozsahu a dále pokračujeme dle vnitřních směrnic.Účtování zásob podle způsobu A (sklad prádla,potravin a obalů), podle způsobu B ( sklad drogerie, PHM, všeobecného materiálu, DHM na skladě a pneumatik). Došlo k tvorbě opravných položek u pohledávkového účtu 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti k 31.12.2012. Odpisování majetku dle Pravidel RK Vysočina č. 2/05 ze dne 19.2.2008. Dle vnitropodnikové směrnice vedeme drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 0 Kč - 60 000,-- Kč (účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek). Hranice pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku je stanovena na úrovni vyhlášky č. 410/2009 Sb.(platí pro účet 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek), na účtě 901- Jiný drobný dl.nehmotný majetek není veden žádný majetek, na účtě 902 - Jiný drobný dl. hmotný majetek (označený jako POE) vedeme dle vnitropodnikové směrnice drobný dl.hmotný majetek od 1 000 Kč - 3 000 Kč, elektrospotřebiče od 500 Kč a další významný majetek od 0 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 8345618.83 7513121.83
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 544884.70 424563.58
3.Ostatní majetek903 7800734.13 7088558.25
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 946769.43 680274.60
1.Vyřazené pohledávky911 946769.43 680274.60
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1861243.90 7210478.60
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 1861243.90 7210478.60
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 23000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 23000.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 11130632.16 15403875.03
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 11130632.16 15403875.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 1110607.00 1131506.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 478946.00 487435.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 388957.00 434129.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nenastala žádná skutečnost.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nenastala žádná skutečnost.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nemáme.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond je kryt finančními prostředky na běžném účtu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účetní jednotky se netýká.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účetní jednotky se netýká.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účetní jednotky se netýká.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účetní jednotky se netýká.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotky se netýká.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Účetní jednotky se netýká.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotky se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 311 - Odběratelé - částka ve výši 1 393 721,55 Kč pohledávka za zdravotními pojišťovnami.
B.II.1. 1631949.00

Účet 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti - pohledávka za úhradu za pobyt klientů.
B.II.5. 2215242.44

Účet 388/30 - Dohadné účty aktivní - dohadná výše čerpání dotace ESF-OPLZZ- sociální rehabilitace ve výši 4 223 901,70 Kč a účet 388/40 - dohadná výše čerpání dotace ESF-OPLZZ - sociálně terapeutické dílny ve výši 7 807 577,80 Kč.
B.II.27. 12031479.50

Účet 241 - Běžný účet - z toho provozní účet 3 786 227,15 Kč, prostředky fondu odměn 278 687,-- Kč, prostředky rezervního fondu 2 384 745,64 Kč a prostředky investičního fondu 670 334,63 Kč.
B.III.9. 7119994.42

Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody ve výši -1 304 431,-- Kč (zaúčtování opravných položek k jiným pohledávkám z hlavní činnosti) - došlo k první tvorbě opravných položek za minulá období.
C.I.5. -1304431.00

Účet 455/30 Dlouhodobé přijaté zálohy - ESF-OPLZZ (dle smlouvy s KÚ KRAJ VYSOČINA) sociální rehabilitace ve výši 594 661,90 Kč, 455/40 Dlouhodobé přijaté zálohy - ESF-OPLZZ sociálně terapeutické dílny ve výši 1 137 166,50 Kč.
D.II.4. 1731828.40

Účet 472/30 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery z ESF-OPLZZ (dle smlouvy s KÚ KRAJ VYSOČINA), sociální rehabilitace ve výši 3 711 328,70 Kč a účet 472/40 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery z ESF-OPLZZ sociálně terapeutické dílny ve výši 6 812 468,-- Kč.
D.II.9. 10523796.70

Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky - částka ve výši 1 990 567,58 Kč jsou depozita klientů.
D.III.34. 2058458.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek ve výši 149 226,97 Kč.
A.I.33. 149226.97

Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - 549/0341 - neuplatněné DPH (neuplatněná část DPH z přijatých zdanitelných plnění od plátců dle koeficientu při odpočtu daně v krácené výši) ve výši 807 395,65 Kč, 549/0374 - kapesné klientů (kapesné vyplácené dětem s nařízenou ÚV) ve výši 73 249,-- Kč, pojištění majetku, aut ve výši 116 663,-- Kč, jiné ost. náklady ve výši 26 744,86 Kč a ostatní náklady z činnosti - hospodářská činnost ve výši 28 304,-- Kč.
A.I.36. 1052356.51

Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb - posktytování sociálních služeb ve výši 10 592 397,50 Kč, příspěvek na péči ve výši 14 742 609,-- Kč, výnosy za zdravotní služby (zdravotní pojišťovny) ve výši 8 709 375,60 Kč, výnosy ze stravování 576 428,20 Kč, produktivní činnost klientů ve výši 165 368,-- Kč, ostatní výnosy ve výši 76 074,80 Kč a výnosy z hospodářské činnosti v celkové výši 986 219,07 Kč.
B.I.2. 35848472.17

Účet 648 - Čerpání fondů - 648/0041 příspěvek z FKSP na podnik.rekreace ve výši 21 880,-- Kč (vyzázáno v hospodářské činnosti), 648/0312 použití rezervního fondu ve výši 36 118,80 Kč a 648/0315 použití RF-léky ve výši 9 400,55 Kč.
B.I.16. 67469.35

Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - fakturace za el. energii, vodné a stočné pro Základní školu speciální a Praktickou školu Černovice ve výši 88 670,31 Kč, ost. výnosy z činnosti - tel. hovory ve výši 35 332,32 Kč, ost. výnosy z činnosti-ostatní ve výši 17 375,80 Kč a ostatní výnosy z činnosti - hospodářská činnost ve výši 404 841,78 Kč.
B.I.17. 546220.21

Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - účet 672/0311 příspěvek KÚ ve výši 11 058 000,-- Kč, 672/0313 příspěvek KÚ-prodej majetku ve výši 14 689,50 Kč, 672/0331 státní rozpočet (dotace MPSV) ve výši 17 896 000,-- Kč, 672/0332 státní rozpočet (dotace MF-PAP) 65 000,-- Kč, účet 672/0361 EU (soc.rehabilitace) ve výši 1 949 196,-- Kč a účet 672/0362 EU (soc.ter.dílny) ve výši 3 440 949,80 Kč.
B.IV.2. 34423835.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka nemá povinnost výkaz zpracovat.
R. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka nemá povinnost výkaz zpracovat.
C. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 333162.76
A.II. Tvorba fondu 387231.50
1. Základní příděl 387231.50
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 347494.50
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 276259.50
3. Rekreace 57276.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 13959.00
A.IV. Konečný stav fondu 372899.76

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2393834.99
D.II. Tvorba fondu 36500.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 36500.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 45589.35
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 45589.35
D.IV. Konečný stav fondu 2384745.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 703088.18
F.II. Tvorba fondu 2257815.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 2257815.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 2290568.55
1. Financování investičních výdajů 802568.55
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1488000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 670334.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 128545461.29 25648077.47 102897383.82 104238122.27
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 5002550.82 1719045.00 3283505.82 3355949.82
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 122185225.77 23268945.00 98916280.77 100167319.22
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 925306.20 375024.47 550281.73 563205.73
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 178674.00 72131.00 106543.00 108331.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 253704.50 212932.00 40772.50 43316.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2757440.50 0.00 2757440.50 2757440.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 411654.28 0.00 411654.28 411654.28
H.4.Zastavěná plocha 475002.20 0.00 475002.20 475002.20
H.5.Ostatní pozemky 1870784.02 0.00 1870784.02 1870784.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70659001

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00