Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti a nenastala žádná skutečnost, která by zabraňovala v této činnosti pokračovat.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2012 účtuje Gymázium, Uničov, Gymnazijní 257 podle vyhlášky 410/2009 v platném znění a souvisejících českých účetních standardů, technické vyhlášky č. 383/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR29/65/2009 účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
Účetnictví včetně způsobu oceňování majetku a závazků je vedeno dle zákona č. 563/1991 Sb. v platném znění a Vyhlášky č.410/2009 v platném znění.
Na uvedený rok je sestaven odpisový plán, který je v souladu s rozpočtovým opatřením na rok 2012.
Hranice pro zařazení majetku do účetnictví:
DNM: ocenění převyšuje částku 60.000,--Kč
DDNM: ocenění od 1 001,-- do 60.000,--Kč
DHM: převyšuje částku 40.000,--Kč
DHDM: od 1 001,-- do 40.000,--Kč
Účtování na podrozvahových účtech: DHDM od 300,--Kč do 1.000,--Kč (skupiny G,A)
Dále jsou na podrozvahových účtech vedeny tiskopisy, oděvy, utěrky, ručníky knihovna, učebnice, nářadí,papír, CERMAT

Stav účtů v knize podrozvahových účtů k 31.12.2012:
902/10 Tiskopisy 2.419,20 Kč
902/20 DDHM skupina G 907.774,31 Kč
902/30 Utěrky 7.651,10 Kč
902/31 Oděvy 8.121,-- Kč
902/40 Knihovna 407.179,-- Kč
902/41 Učebnice 430.663,20 Kč
902/50 UP skup. A 400.204,33 Kč
902/60 Nářadí 2.151,-- Kč
902/70 PAPÍR 1.365,53 Kč
902/25 122.091,--Kč

966/52 CERMAT 49.920,--Kč
K uvedeným účtům jsou vedeny vyrovnávací účty.
Dále je na podrozvahových účtech k 31.12.2012 vedeno:


DLOUHODOBÁ PODMÍNĚNÁ POHLEDÁVKA :
941/54 PROJEKT COM-MP-2010-099 98.822,80 Kč
941/32 PROJEKT OP VK 494.936,00 Kč
Účtování o zásobách : způsob A
Použitý způsob zaokrouhlení dle sottware program FENIX.
Stanovení procentuální části nákladů související s doplňkovou činností:
Procentuální část absolutních nákladů související s DČ : 18,07%
Spotřeba elektrické energie DČ hala: 80%
Spotřeba plynu DČ hala: 70%
Mzdové náklady DČ hala: 83%



Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2289619.672278003.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022289619.672278003.56
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva593758.80104322.93
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.0022725.31
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941593758.8081597.62
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku49920.0049920.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96649920.0049920.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2833458.472332406.49
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992833458.472332406.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti260761.00288523.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění112232.00123964.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů71228.0085530.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Negativní hlášení. Źádné důležité události po 31.12.2012 nejsou.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Źádné nejisté podmínky či situace nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Negativní hlášení.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je pokryt.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Není náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Není náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Není náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Není náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Negativní hlášení
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Negativní hlášení.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dohadné účty aktivní:

COM-MP-2010-099 395.291,20 1. záloha uvedeného projektu
Projekt OP VK 742.404,--
CELKEM: 1.137.695,20
B.II.27.0.00
Účet 314:
Zálohy vypořádané k 31.12.2012.
B.II.4.0.00

Stav k 31.12.2012 = 53.595,--Kč
PS: 61.000,--
Přídel z VH 2011: 10.000,--
Vyplaceno: -17.405,--
KS: 53.595,-- Fond odměn je finančně kryt.


C.II.1.0.00


Stav k 31.12.2011 130.387,48
Z VH roku 2011: + 133.762,96
CELKEM: 264.150,44
ČERPÁNÍ:
Čerpání PROJEKT COM-MP-2010-055 - 78.639,02 Vráceno viz níže
Čerpání na malování - 77.921,00
Čerpání VISEGRAT (krytí nákl.) - 11.988,61
Projekt COM-MP-2010-055 + 78.639,02

Stav k 31.12.2012 174.240,83
C.II.3.0.00

Čerpání projektu COM-MP-2010-055
Převod nespotřebované dotace COM-MP-2010-055 do roku 2012: 108.324,08
Nespotřebovaná částka: 100,--
Stav k 31.12.2011: 108.424,08

Příjem peněžité dary účelové + 50.965,--
Čerpání: COM-MP-2010-055 (celkem od 1.1. do 31.12.192.744,36) -114.105,36 (čerpání 413 následně vráceno)
přímo úrčený finanční dar - 50.965,--

Převod COM-Mp.2012-099 + 395.291,20 nespotřebovaná dotace
Převod OPVK + 47.389,-- nespotřebovaná dotace

Stav k 31.12.2012 442.780,20 (442.780,20 + 174.240,83 = 617.021,03 celkem RF)
C.II.4.0.00
Fond reprodukce majetku:
PS k 1.1.2012 : 419.120,43 Kč
+ odpis hlavní činnost : 821.759,-- Kč
+ odpis dopl. činnost: 79.255 Kč
- odvod zřizovat. : - 615.820,-- Kč
- čerpání - 30.000,-- Kč
-----------------------------------------------------------------
Stav k 31.12.2012: 674.314,43 Kč

C.II.5.0.00

Dohadné účty: k 31.12.2012 dohadná energie.
D.III.33.0.00
Odvod výplat za prosinec 2012.D.III.34.0.00
Neuhrazené fa.D.III.5.0.00
Sociální pojištění: 260.761,--
Zdravotní pojištění:112.232,--
CELKEM: 372.993,--
D.III.15.0.00
Odvod daně z výplaty za prosinec 2012.D.III.17.0.00
Ostatní krátkodobé pohledávky: není náplňB.II.28.0.00
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery :
PROJEKT COM-MP-2012-099 : 395.291,20 ( vytvořena dohadná položka 388 x 414)
PROJEKT OPVK ŠABLONY: 742.404,-- ( vytvořena dohadná položka 388 x 672 hodnota 5XX, nespotřebovaná dotace do 414).
CELKEM: 1.137.695,20
D.II.9.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Vysledek hospodaření v doplňkové činnosti : 99.610,94
C.1.0.00

PROJEKT - partnerská škola PROŠ- programování do škol 118.231,--Kč
Vyúčtování dohadné spotřeby z roku 2011 13.785,34Kč
Ostatní vyúčtování z roku 2011 25,--Kč
B.I.17.0.00
Gymnázium v Uničově obdrženo uvedené prostředky:
- na provoz 1.770.000,--Kč
- UZ 00114 16.000,--Kč
- na přímé náklady
13.935.800,-- Kč UZ33353
122.832,-- Kč UZ33038
- na odpisy 821.759,-- Kč
- PROJEKT OPVK 695.015,-- Kč


CELKEM: 17.361.406,--Kč
B.IV.2.0.00

Rezervní : 192.744,38 projekt COM-MP-2010-055
11.988,61 VISEGRAD
50.965,-- finanční dar
77.921,-- malování školy
FO : 17.405,-- odměna z FO
CELKEM: 351.023,99
B.I.16.0.00
Akce studenti: 99.848,-- (proti účet 5XX)
Příjem za druhopisy atd. 650,--
B.I.2.0.00
Úroky za vedení účtu u KBB.II.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Přehled o peněžních tocích není sestaven.B.V.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Přehled o změnách vlastního kapitálu není sestaven.C.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.81740.76
A.II. Tvorba fondu102004.00
1. Základní příděl102004.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu101053.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování48140.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport34913.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu18000.00
A.IV. Konečný stav fondu82691.76

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.238811.56
D.II. Tvorba fondu711828.46
1. Zlepšený výsledek hospodaření133762.96
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie442680.20
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové50965.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba84420.30
D.III. Čerpání fondu333618.99
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady90627.63
5. Ostatní čerpání242991.36
D.IV. Konečný stav fondu617021.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.419120.43
F.II. Tvorba fondu901014.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku901014.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu645820.00
1. Financování investičních výdajů30000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele615820.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu674314.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby44356243.2214506368.5029849874.7230501634.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu44204518.3214480131.5029724386.8230373611.52
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě58724.9022352.0036372.9037353.90
G.6.Ostatní stavby93000.003885.0089115.0090669.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky574828.480.00574828.48574828.48
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha447414.980.00447414.98447414.98
H.5.Ostatní pozemky127413.500.00127413.50127413.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601756

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00