Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2310870.15 | 2233967.35 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2310870.15 | 2233967.35 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 18989953.20 | 18989953.20 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 18989953.20 | 18989953.20 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -16679083.05 | 16755985.85 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -16679083.05 | 16755985.85 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Organizace účtuje evidenci skladových zásob způsobem B. K 31.12.2012 byla provedena inventarizace zásob a zůstatek účtu byl zaúčtován dle skutečných zásob. | B.I.2. | 41105.82 |
Jsou zde účtovány provozní zálohy na dodávky služeb energií, které nebyly ke konci období vyúčtovány. Jedná se o zálohy - plyn 9240,- za dodávky tepla 1 342880,- , záloha voda 125000,-, elektřina 4416,-. Dále jsou zde zaúčtovány vyplacené zálohy na nákup pomůcek pro práci v kroužcích 4 950,-, záloha na nákup výtvarných pomůcek 24844,-, zálohy na předplatné roku 2013 3 024,. | B.II.4. | 1514354.00 |
Na analytikách účtu 315 jsou evidovány pohledávky za školné a stravné.Jsou v členění: pohledávky k vymáhání za nezaplacené školné a stravné - 22518,- Kč, pohledávky k řešení připravené k odpisu 11 169,- Kč. Dále aktuální pohledávky- stravné zaměstnanci 14 191,- Kč, stravné školné dětí tříděno dle jednotlivých zařízení 230257,- Kč. | B.II.5. | 278135.00 |
Jsou zde evidovány finanční prostředky poskytnuté zaměstnancům z titulu finančního zajištění kroužku pro děti, účet byl ke konci roku vyrovnán. | B.II.10. | 0.00 |
Na účtě jsou zaúčtovány platby za stravné a školné uhrazené ke konci roku a peníze vyúčtované v lednu 2013. | B.II.26. | 57443.00 |
Zaúčtovány transféry na přímé náklady - KÚ OK řádně vypořádany. | B.II.27. | 0.00 |
Okruh jmění organizace - účet 401 je odsouhlasen na účty skupiny 02. | C.I.1. | 316937.50 |
Snížení fondu o čerpání finančních prostředků na opravy schválené RM. Celkové čerpání je 107524,- Kč | C.II.5. | 268284.80 |
Závazky z obchodního styku - dodavatelé byly odsouhlaseny a inventarizovány. Zůstatek nezaplacených dodavatelských závazků za režie je 341268,64 Kč. Neuhrazené faktury za nákup potravin 1739,- Kč. | D.III.5. | 343007.64 |
Na účtech 324 jsou evidovány: zálohy dětí na školné 83 460,- Kč, zálohy dětí na činnost kroužků 4950,- Kč, přijaté zálohy dětí na lyžařský výcvik -73600,- Kč (proběhl od 7.1.2013), platby cizích strávníků za obědy na měsíc leden 33758,- Kč. | D.III.7. | 1957868.00 |
Zaúčtované finanční prostředky na přímé náklady od KU OK řádně vypořádáno. | D.III.30. | 0.00 |
zaúčtované zálohové náklady za energie placené zálohou, k vyúčtování až v roce 2013 | D.III.33. | 1622148.99 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
zaúčtování nákladů na energie dle smluvních vztahů | A.I.2. | 1931016.50 |
jedná se opravy vodoinstalační a opravy kuchynského zařízení. | A.I.8. | 289347.46 |
z důvodu úmrtí pracovnice byl zakoupen smuteční věnec na pohřeb | A.I.10. | 1528.00 |
pokuta za pozdní odevzdání oznámení k dani | A.I.23. | 2660.00 |
zaúčtování odpisů dle odpisového plánu v plné výši | A.I.28. | 83318.00 |
Vyřazení neuhrazených pohledávek za školné a stravné - z let 2005-2008. Dlužníci byli několikrát vyzváni k úhradě bez reakce, dle rozhodnutí vedení se souhlasem zřizovatele jsou pohledávky odepsány. | A.I.34. | 12314.00 |
prodej vyřazených dětských židliček z oddělení | B.I.14. | 1650.00 |
vyúčtování čerpání fondů - z fondu rezervního - prijaté dary - 7280,- Kč , z fondu investičního 107 524,- na opravy | B.I.16. | 114804.00 |
vyúčtování dohadných položek z minulého roku - energie | B.I.17. | 122934.04 |
Zaúčtování transféry od města a KU OK dle skutečnosti | B.IV.2. | 1508470.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 315490.80 |
F.II. Tvorba fondu | 83318.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 83318.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 107524.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 107524.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 291284.80 |