Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka v roce 2012 plnila svoji činnost. Aplikovány standardní účetní metody popsané ve vnitřních směrnicích organizace, nenastává žádná známá skutečnost pro změnu těchto metod.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V účetní jednotce v roce 2012 nedošlo ke změně předmětu podnikání nebo jiné činnosti. Je pokračováno v použitých účetních metodách. Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci vyhlášky č. 435/2010 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě usnesení rady Královéhradeckého kraje RK/4/182/2010 ve zjednodušeném rozsahu v souladu s paragrafem 13a zákona č. 563/1991 Sb. a se zákonem č. 410/2010 Sb., kterým se mění zákon o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, s platností od 01.01.2011. Účetní jednotka provádí odepisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů, odepisovat se začíná od měsíce následujícího od pořízení majetku. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u položek, u nichž je přesně znám účel, období a částka. Účty časového rozlišení podléhají dokladové inventarizaci, při které se posuzuje jejich výše a odůvodněnost. V případě časového rozlišení nákladů a výnosů, kdy jde o částky do 5.000,-- Kč, nejsou časově rozlišeny, pokud tím účetní jednotka prokazatelně nesleduje záměrné upravování hospodářského výsledku, nebo se jedná o pravidelně se opakující náklady (výdaje) časově přesně nespecifikovaných na daňovém dokladu. V organizaci se o zásobách neúčtuje. Na podrozvahovém účtu 949 účetní jednotka eviduje finančně plnění povinnosti dle paragrafu 24 odst.3 písm.b zákona 1/1991 Sb. ve znění 474/2001 Sb. Tento účet je každoročně k 1.1. vynulován pro sledování aktuálních údajů daného roku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky6005976.075991636.87
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9025390573.675351436.87
3.Ostatní majetek903615402.40640200.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva79740.78114939.85
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94979740.78114939.85
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty6085716.856106576.72
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9996085716.856106576.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti661990.00517256.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění283725.00222018.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů246658.00177348.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
pozemky v evidenci A.II.1.0.00
kulturní předměty v evidenci A.II.2.0.00
budova v evidenci A.II.3.0.00
majetek v evidenci A.II.4.0.00
majetek v evidenci A.II.6.0.00
NIC A.II.7.0.00
běžné provozní krátkodobé zálohy v daném účetním období B.II.4.0.00
předplatné na rok 2013 B.II.25.0.00
zůstatek účtu představuje předpis nájmu za prosinec 2012 za nápojový automat ve výši 1.250,-- Kč B.II.26.0.00
úroky z FKSP, rezervního fondu a investičního fondu B.II.27.0.00
na účtu je dlouhodobě zůstatek ve výši 1.153,28 Kč, tato částka představuje dlužnou částku firmy NJK Unicos, s.r.o., Klatovy za nedodaný software na zpracování mezd. Firma vystavila dobropis na uvedenou částku se splatností 31.12.2009, přijetí dobropisu bylo z naší strany potvrzeno, částka není do dnešního dne uhrazena. Na tuto skutečnost jsme písemně firmu upozornili výzvou k zaplacení dluhu dne 4.3.2010. Firma s námi nekomunikuje, nereaguje na korespondenci, proto byla dne 17.5.2010 přihlášena pohledávka ke krajskému soudu v Plzni k probíhajícímu insolvenčnímu řízení. V roce 2011 byla započata tvorba opravné položky k této pohledávce ve výši 461,-- Kč, za rok 2012 byla vytvořena opravná položka rovněž ve výši 461,--Kč, dle plánu má dojít ke 100% odepsání pohledávky v roce 2013. V únoru 2012 jsme zjistili, že na tuto firmu bylo vyhlášeno nové insolvenční řízení a proto jsme tuto pohledávku znovu přihlásili k výše zmiňovanému soudu. Zbývající zůstatek na účtu ve výši 819,09 Kč se skládá z pohledávek fondů (poplatky bance). B.II.28.0.00
běžný účet se skládá ze zůstatku běžného účtu, fodnu odměn, rezervního fondu a investičního fondu B.III.9.0.00
zůstatek na účtu FKSP B.III.10.0.00
stav cenin B.III.15.0.00
stav pokladny B.III.17.0.00
jmění je tvořeno účty účtové skupiny 40 C.I.0.00
ze zde vykázané celkové částky představuje částka 20.789.842,- Kč celkovou částku investičních dotací poskytnutých zřizovatelem od 1.7.2001 C.I.1.0.00
NIC C.I.3.0.00
stav na fondu odměn C.II.1.0.00
FKSP C.II.2.0.00
RF C.II.3.0.00
RF - odložená daň C.II.4.0.00
FRIM C.II.5.0.00
z vykázaného výsledku hospodaření běžného roku představuje částka 37.002,-Kč odloženou daň C.III.1.0.00
NIC C.III.2.0.00
D.I.0.00
D.II.9.0.00
NIC D.III.1.0.00
NIC D.III.5.0.00
zůstatek účtu a) zálohy na čipy 2.000,-Kč b) zálohy na lyžařské kurzy pořádané v roce 2013 ve výši 541.600,-- Kč D.III.7.0.00
N NIC D.III.9.0.00
záloha na mzdu vyplacená v prosinci 2012 se zúčtováním v lednu 2013 D.III.13.0.00
odvody pojistného z mezd za prosinec 2012 s finančním převodem v lednu 2013 D.III.15.0.00
zálohová daň z mezd ve výši 64.226,- Kč, srážková daň 300,-- Kč D.III.16.0.00
zálohová a srážková daň z mezd za prosinec 2012 s úhradou v lednu 2013 D.III.17.0.00
NIC D.III.22.0.00
závazky časově spadající do období roku 2012 D.III.31.0.00
NIC D.III.32.0.00
dohad elektrické energie za období 12/12 ve výši 60.000,- Kč poplatky na účtech fondů ve výši 819,09 Kč D.III.33.0.00
a) doplatky mezd za prosinec 2012 ve výši 1.638.348,-Kč b) úroky z fondů ve výši 35,20 Kč s finančním převodem v roce 2013 c) předpis odvodu dle § 81 odst.2 písm.c) za rok 2012 ve výší 11.594 Kč, úhrada 01/13 d) deponace mzdy do nabití právní moci exekuce ve výši 5.035,-- Kč D.III.34.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Ze zde vykázané hodnoty činí 614.773,-- Kč náklady na lyžařské kurzy, 94.158,-- Kč výměnný pobyt Německo, 148.145,-- Kč sportovní kurz pořádaný školou, náklady projektu s příspěvkem OŠ KÚ celkem 18.320,-- Kč, ostatní jsou služby spojené s běžným provozem. A.I.12.0.00
Ze zde vykázané hodnoty činí 7.100 Kč náklady na mzdy během lyžařského kurzu hrazené z jiných zdrojů, ostatní jsou mzdy a OON pedagogů a nepedagogů a náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost. A.I.13.0.00
odpisy hlavní činnosti A.I.28.0.00
V roce 2011 započata tvorba opravné položky k pohledávce firmy UNICOS - servis mzdy - ve výši 461,-- Kč, ve stejné výši proběhla tvorba za rok 2012. A.I.33.0.00
běžné ostatní náklady z činnosti A.I.36.0.00
zde vykázaná částka představuje zúčtování lyžařských kurzů pořádaných školou ve výši 621.873,- Kč, 148.145 sportovní kurz, 71.658 výměnný pobyt Německo (v této výši byly vybrány příspěvky od studentů), ostatní jsou výnosy z běžného provozu B.I.2.0.00
výnosy z pronájmů svěřeného majetku B.I.3.0.00
čerpání RF - dar Život dětem ve výši 7.667,-- Kč, čerpání FRIM - na opravu a údržbu ve výši 114.400,-- Kč, čerpání FO - ke mzdám za období 12/12 ve výši 4.642,-- Kč B.I.16.0.00
běžné výnosy spojené s činností B.I.17.0.00
NIC B.IV.1.0.00
výnosy územních rozpočtů z transferů ve výši 3.280.100,- Kč (provozní příspěvek) z toho 10.000,- Kč grant divadlo 15.000,- Kč grant výměnný pobyt Německo výnosy územních rozpočtů z transferů s vyúčtováním ve výši 27.247.476,- Kč, z toho 163.776,- Kč RP - Excelence SŠ B.IV.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.684603.65
A.II. Tvorba fondu200262.00
1. Základní příděl200262.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu197132.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování43080.00
3. Rekreace85990.00
4. Kultura, tělovýchova a sport34746.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu27316.00
A.IV. Konečný stav fondu687733.65

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.52344.11
D.II. Tvorba fondu1366332.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření123696.40
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie1204128.60
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové7667.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba30840.00
D.III. Čerpání fondu9922.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady1793.00
5. Ostatní čerpání8129.00
D.IV. Konečný stav fondu1408754.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3557.36
F.II. Tvorba fondu278335.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku278335.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu281700.00
1. Financování investičních výdajů114400.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele167300.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu192.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby52495223.5616443557.7536051665.8136314141.81
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu52495223.5616443557.7536051665.8136314141.81
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky757280.000.00757280.00757280.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha743399.000.00743399.00743399.00
H.5.Ostatní pozemky13881.000.0013881.0013881.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48623687

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00