Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení VH - byly použity dohadné položky pasivní a aktivní (dohadná položka na el. energii). Dále ÚJ rozlišuje náklady a výnosy příštích období (předplatné tisku, školné, stravné, soustředění dětí).ÚJ vytvořila na účtě 556 OP z příspěvku na úhradě péče ve výši 75.265,80 Kč. Dále vytvořila OP na účtě 406-oceňovací rozdíly při prvotním použití metody a to v částce 337.676,40 Kč. Obě tyto OP jsou zachyceny na účtě 192-opravné položky k pohledávkám. ÚJ eviduje pohledávky po lhůtě splatnosti, jsou zachyceny na podrozvahových účtech 911.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky503359.72504962.94
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90132512.8032512.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902470846.92472450.14
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky443884.94444084.94
1.Vyřazené pohledávky911443884.94444084.94
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku500228.00441957.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968500228.00441957.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty447016.66507090.88
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999447016.66507090.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti174306.00162147.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění74883.0069498.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů69673.0059576.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Fond rezervní není zcela finančně pokryt.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od zřizovatele na rok 2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů. ÚJ nepokryla investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje dětského domova a proto byla použita při roční účetní závěrce vyhl. 410/2009 Sb. § 66, bod 8 ve výši odpisů za rok 2012 a to v částce 31.620,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Zde se evidují zálohy na el. energii, lyžařské kurzy dětí a zálohy na klíče ve školách. B.II.4.477600.00
Evidují se pohledávky - přídavky na děti a tzv. ošetřovné. B.II.5.527538.00
Pohledávka za zaměstnanci - je pohledávka za stravné za měsíc prosinec 2012. B.II.10.7174.00
Evidují se pojištění majetku, předplatné tisku, stravné dětí, úhrada školného, soustředění dětí na taekwondo, pronájem zásobníků na plyn. B.II.25.191229.00
Na účtě jsou vedeny běžné provozní prostředky, fin. prostředky na platy a odvody, dále na krytí fondů. B.III.9.2495954.42
Fond FKSP není finančně krytý o převod příspěvku na stravné zaměstnanců za 12/12 v částce 3.689,- Kč. B.III.10.104576.40
Na základě změn zákona o účetnictví pro rok 2012 byly vytvořeny Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti ve výši 337.676,40 Kč. Jedná se o celkovou výši pohledávek za tzv. ošetřovné. C.I.5.1350705.60
Rezervní fond je tvořen převážně z předpisu tzv. ošetřovného (příspěvku na péči dětí) nekrytého finančními prostředky.C.II.3.746385.88
Na tomto účtu eviduje ÚJ finanční dary od dárců. C.II.4.174360.42
Fond byl v roce 2012 také tvořen z odpisů, který nebyl finančně kryt a proto byl proúčtován dle vyhl. 410/2009 Sb. § 66 bod 8 v částce 31.620,- Kč. C.II.5.173803.80
Na tomto účtu eviduje ÚJ poskytnuté dlouhodobé zálohy na stravné zaměstnanců. D.II.4.11458.00
Eviduje se zde soustředění dětí na taekwondo dne 1. - 2.1.2013. Toto bylo zaplaceno z daru a do výnosů bude proúčtováno v lednu 2013, kdy bude proúčtován i náklad. D.III.32.6300.00
Zaúčtovány náklady, které patří do roku 2012, ale k těmto nákladům nebyly k datu závěrky k dispozici faktury - spotřeba el. energie. D.III.33.698619.00
Evidují se převody sirotčích důchodů dětí na vkladní knížky 9.375,- Kč, vratka zálohy na stravné zaměstnanci 255,- Kč a odvod Kooperativy 7.034,- Kč. D.III.34.49992.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na tomto účtu eviduje ÚJ opravné položky k pohledávkám za tzv. ošetřovným ( příspěvkem na péči dětí). A.I.33.150531.60
Jedná se o zaplacený dluh, který byl již odepsán a veden v podrozvahové evidenci. B.I.11.400.00
Na tomto účtu se eviduje příjem od pojišťovny - plnění z pracovního úrazu v částce 6.646,- Kč. Dále PO nezajistila k 31.12.2012 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 31.620,- Kč a proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl. ÚJ nepokryla inv. fond z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje dětského domova. Dále se zde evidují přijaté věcné dary v hodnotě 171760,04 Kč. B.I.17.1680208.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.54382.20
A.II. Tvorba fondu62747.00
1. Základní příděl62747.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu68530.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování48780.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport9000.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu8750.00
A.IV. Konečný stav fondu48599.20

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.614231.41
D.II. Tvorba fondu378550.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření3054.53
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové181920.00
5. Peněžní dary - neúčelové193576.42
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu445229.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání445229.00
D.IV. Konečný stav fondu547553.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.177472.60
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu119538.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku119538.00
F.IV. Konečný stav fondu57934.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby7064326.313107169.853957156.463964200.46
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu7014111.813061087.853953023.963960019.96
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky50214.5046082.004132.504180.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky186965.000.00186965.00186965.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky10000.000.0010000.0010000.00
H.4.Zastavěná plocha163200.000.00163200.00163200.00
H.5.Ostatní pozemky13765.000.0013765.0013765.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843503

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00