Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami
2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví
3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B
4. Pohledávky
- vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou
- postoupené úplatně - pořizovacími cenami
- postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem
- pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků
5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace)
6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB
7. Závazky - jmenovitou hodnotou
8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité metody:
Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení)
- součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty)
Přecenění zajišťovacích deriátů k dlouhodobým emitovaným dluhopisům ÚJ neprovedla.

Metoda § 65 (opravné položky)
Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - stav k 31.12.2012.

Metoda § 66 (odpisy)
V roce 2012 účetní jednotka pokračuje v odpisování dlouhodobého majetku.

Metoda § 67 (rezervy)
K 31.12.2012 nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv.

Metoda § 68 (vzájemné zúčtování)
Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován.

Metoda § 69 (časové rozlišení)
Metoda časového rozlišení byla použita zejména u účetních případů - prémií a diskontů u dlouhodobých dluhopisů, kupónů z dlouhodobých dluhopisů v české i cizí měně.

Metoda § 70 (kurzové rozdíly)
Na nákladových a výnosových účtech byly zaúčtovány realizované kurzové rozdíly a realizované kurzové rozdíly z titulu přecenění zůstatků u cizoměnových bankovních účtů, pohledávek a závazků v cizích měnách, dluhopisů v cizích měnách a realizované kurzové rozdíly z účetních operací a majetkových účastí.

Metoda § 71 (oceňování souboru majetku)
ÚJ využívá možnosti tvořit u DHM soubory movitého majetku, a to u fondu privatizace.

Metoda § 72 (specifika oceňování podmíněnch aktiv a pasiv)
Podmíněná aktiva a pasiva jsou na podrozvahových účtech v případě postoupených pohledávek a závazků ve výši rozdílu mezi jejich pořizovací cenou a nominální hodntou. V případě vzniklých pohledávek a závazků v předpokládané výši těchto pohledávek a závazků a u účtu 986 - garance z ekologických zátěží - do výše kupních cen privatizovaného majetku.

Metoda § 73 (vybrané druhy finančního zajištění)
ÚJ má uzavřeny výhradně deriváty zajišťovací, a to k zajištění měnového a úrokového rizika.

Metoda § 74 (uplatnění reálné hodnoty u závazků vrátit cenný papír)
ÚJ takové závazky k 31.12.2012 nemá.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1448590437.133781489199.02
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90236326668.0338475673.09
3.Ostatní majetek9031412263769.103743013525.93
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky47601059645.7848106901089.89
1.Vyřazené pohledávky91147600747523.7848106588967.89
2.Vyřazené závazky912312122.00312122.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4983090.374983090.37
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9254983090.374983090.37
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva644719733057.51710828484788.29
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933971187.470.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934143403129821.39146095653848.67
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941422731314597.90510043647340.62
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9471552950696.301580338070.30
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení94867121116.8666013156.79
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94930993088779.4024695566411.30
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95145971156858.1928347265960.61
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1208000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9671208000.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva751303309947.72611517586557.20
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973634441179.300.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974143018866339.50142389054801.60
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí97526834.3170288804.87
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9782117169240.502135439607.30
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97931692556336.9639662151382.62
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981164113000000.0083260000000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982118935772131.45103796757572.25
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení98447619032414.1549375171323.46
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98530000000000.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986213172445471.55190828723065.10
P.VII.Vyrovnávací účty-57530775960.93151203647366.37
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-57530775960.93151203647366.37

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K datu řádné účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K datu řádné účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka pokračovala v odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012. Pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odpisování.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek
Vzhleden k novele Vyhlášky č. 410/2009 Sb. platnéíod 1.1.2012 došlo ke změnám u některých sysntetických účtů oproti roku 2011. Z tohoto důvodu doplňujeme informaci k výkazu Rozvaha k 31.12.2012 sloupec Minulé období (MO)
Č.položky /SÚ/Rozvaha k 31.12.2012-MO/Rozvaha k 31.12.2011-netto/Rozvaha k 31.12.2012 -MO správné vykázání
B.III.7/248/213 374 352 337,49/213 374 352 337/49/70 603 520 794,56
C.IV.3/227/0,00/syntetický účet vznikl k 1.1.2012/-142 770 831 542,93
C.I.3/ 403/SÚ není od 1.1.2012 u OSS/30 681 918 365,99
D.III /454/SÚ zanikl od 1.1.2012/7 571 378,58
V roce 2012 se SÚ 403 a 454 nevykazují, v minulém období je jejich součet vykázán pouze v součtovém řádku.
K 31.3.2012 D.III.19=31.12.2011 D.III.20/344/0,0/SÚ vznikl k 1.1.2012, v r. 2011 měl č. 345
K31.3.2012 D.III.20/345/0,0/SÚ vznikl k 1.1.2012, v roce 2011 měl SÚ č. 345
SYÚ 013 Software stav účtu k 31.12.2012 činí 3 150 199015,83 Kč , v průběhu roky došlo k navýšení aktiva především v důsledku zařazení software IISSP do užívání v částce Kč 455 940 485,57.
SYÚ 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - stav k 31.12.2012 činí Kč 36 800 289,60 - jedná se především o SW IISSP
SYÚ 051 - Poskytnuté zálohy na dlouhodobý nehmotný majetek - v průběhu roku došlo k zařazení SW IISSP do užívání, z tohoto důvodu je konečný stav k 31.12.2012 nulový









A.I.0.00

V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek

SÚ 021 Stavby - stav účtu k 31.12.2012 činí 1 280 782 500,06 Kč. Navýšení došlo bezúplatným převedem od Pozemkového fondu ČR v částce Kč 438 914,84 a technickým zhodnocením budovy Letenská 9 v částkce Kč 9 947 577.

SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 31.12.2012 činí 138 140 078,36 Kč k navýšení došlo zejména bezúplatným převodem od Pozemkového fondu ČR v částce Kč 5 238 637,72, ale zároveň došlo k vyřazení pozemků v částce Kč 5 677 552,56.

SYÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek stav účtu k 31.12.2012 činí 330 279 703,40. Navýšení došlo zejména přípravou sídla GSA -Janovského v částce Kč 263 065 182 a elektroinstalačními pracemi v budově Letenská v částce Kč 11 089 073,75. Do konce inventarizace nebyl předán protokol o zařazení NDHM v částce 848.018,65 Kč ( přenesená daňová povinnost k přijaté faktuře PF1200003838) a 1.141.496,75 Kč (přenesená daňová povinnost k faktuře PF 1200002817) do majetkové evidence



A.II.0.00
SYÚ 451 - Dlouhodobé úvěry stav k 31.12.2012 činí Kč-70 003 000 619,63 -úvěry EIB
SYÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů stav k 31.12.2012 činí Kč 1 394 510 976 320- ke zvýšení došlo z důvodu vydaní dluhopisů
D.II.0.00

V oddílu D.III. Krátkodobé závazky
SYÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů stav k 31.12.2012 činí Kč 184 589 000 000 jedná se zejména o státní pokladniční poukázky
SYÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky stav k 31.12.2012 činí Kč 3 243 417 711,19. Jedná se zejména o předpis závazků odb.44
SYÚ 321 - Dodavatelé stav k 31.12.2012 činí Kč -1 298 719 450,10
SYÚ 383 - Výdaje příštích období stav k 31.12.2012 činí Kč 144 464 270,20 nárůst způsobem účtování dodavatelských faktur z důvodu nutnosti rezervace peněžních prostředků ve Státní pokladně
SyÚ 389 - Dohadné účty pasivní - stav k 31.12.2012 činí Kč 31 816 505 415,72 jedná se časové rozlišení náklad z poskytnutých záloh, fransferů a dosud nevyfakturovaných dodávek za rok 2012
D.III.0.00
V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek
SYÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 31.12.2012 činí Kč 90 218 668 419,14. K navýšení došlo zejména bezúplatným nabytím v kap. 09397 v částce Kč 2 180 000 000 a v pomocné kapitole Fondu privatizace novým úpisem akcií Českého Areoholdingu a.s., převodem akcií České aerolinie a.s., Letiště Václava Havla Praha a.s. na společnost Český Aeroholding a.s. v částce Kč 1 934 408 732,40
SYÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem stav k 31.12.2012 činí Kč 4 310 748 814,98 během 3. čtvrtletí proběhlo vyřazení společnosti Letiště Praha, s.p. z majetkových účastí z důvodu navýšení základního kapitálu společnosti Český Aeroholding, a.s. o nepeněžitý vklad této společnosti a v kap.09397 došlo k bezúol.nabytí v částce KČ 887 088 000.
SYÚ 067 - Dluhodobé půjčky- stav k 31.12.2012 činí Kč 1 748 608 000 - půjčka ČEB
SYÚ 069 - Ostatní dlouhod.finanční majetek - stav k 31.12.2012 činí Kč.73 912 191 593,09 k navýšení došlo zejména bezúplatným nabytím akcií v kap.09397 v částce Kč 820 000 000.

V prosinci 2012 došlo ke změně metodiky účtování MF na základním účetním středisku (dále jen ZÚS) 09 396. Podle upravené metodiky MF přeúčtovalo v prosinci 2012 z rozvahy na podrozvahu neprodané emitované státní dlouhodobé cenné papíry a krátkodobé cenné papíry, které MF drží ve svém portfoliu. Dále přeúčtovalo krátkodobé a dlouhodobé závazky z těchto emitovaných neprodaných cenných papírů. Do prosince 2012 MF účtovalo v rozvaze o státních dlouhodobých cenných papírech na účtu 063100106, jehož zůstatek činil k 30.9.2012 31.156.560.000,-- Kč a o státních krátkých cenných papírech na účtu 253100304, který měl k 30.9.2012 zůstatek 60.000.000.000,-- Kč. Od prosince 2012 se o těchto neprodaných státních cenných papírech účtuje na účtech 949283100100 a 951453100100. O závazcích z emitovaných neprodaných státních cenných papírů se účtovalo na účtech 283100104 a 453100106, od prosince 2012 pak na účtech 985283100100 a 986453100100.

Další změna se týká emitovaných státních dlouhodobých dluhopisů. Prémie a diskonty z prodeje státních dlouhodobých dluhopisů představují okamžitý náklad nebo výnos, který se vztahuje k okamžiku prodeje. Z tohoto důvodu nejsou časově rozlišeny a diskonty (do prosince 2012 účet 381100302) a prémie (do prosince 2012 účet 384100302) byly odúčtovány z účtů časového rozlišení.

Další oblastí, ve které došlo ke změně se týká státních dluhopisů, které MF emitovalo a nakoupilo do vlastního portfolia na jaderném nebo důchodovém účtu. MF o nich účtuje na příslušných rozvahových a výsledkových účtech v ZÚS 09 369 a ZÚS 09 397. Ve výkaznictví MF tyto účty nejsou, neboť byly v rámci vnitropodnikových závěrkových operací vyloučeny, tzn. MF nevykazuje u výše uvedených státních dluhopisů závazek z vydaných emitovaných dluhopisů ani aktivum (nakoupené státní krátkodobé a dlouhodobé cenné papíry) a rovněž výnosy ani náklady.
Vzhledem k vnitropodnikovým závěrkovým operacím bylo v ZÚS 09 397 účtováno o cenných papírech v nominální hodnotě, nikoliv v pořizovací ceně. Jak již bylo popsáno výše, v rámci legislativních výkazů se uvedené případy nevykazují.


A.III.0.00

V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky

SÚ 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 31.12.2012 činí Kč 18 590 922 506,42. Ke zvýšení došlo na základě přeúčtování pohledávek (vedených na podrozvahových účtech) z postoupených úvěrů zkušeného ČKA v částce Kč 15 360 780 353,09

SÚ 465 – Dlouhodobé poskytnuté zálohy – výše počátečních stavů (záloha MZV, záloha ke krytí kurzových rozdílů NF přeúčtována v proběhu I. čtvrtletí z SÚ 465 na SÚ 471, změny výše záloh dále sledovány na SÚ 471; snížení z důvodu přeúčtování poskytnutých dlouhodobých záloh (MZV, NF) na SÚ 471 na základě novely vyhl. č. 410/2009 Sb.

SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery k 31.12.2012 činí 509 617 125,13 – dlouhodobá záloha MZV na financování provozu zastupitelských úřadů ČR v zahraničí ve výši 450 mil. Kč se vyúčtovala na SYÚ 408;

A.IV.0.00

V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky
SYÚ 311 - Odběratelé stav účtu k 31.12.2012 činí 4 662 512 055,16 jedná se zejména o pohledávky SCP a pohledávky z pomocné kap. Fond privatizace

SYÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy stav k 31.12.2012 činí Kč 42 687 135,30 z toho nejvyšší částku tvoří poskytnuté zálohy kap.09312 a 09398
SYÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav k 31.12.2012 činí Kč 1 575 806 764,57. Ke zvýšení došlo na základě přeúčtování pohledávek (vedených na podrozvahových účtech)z postoupených úvěrů zrušené ČKA.

SYÚ 363 – Pevné termínové operace a opce stav k 31.12.2012 činí 154 382 713 000. Ke zvýšení došlo -krátkodobé půjčky REPO

SYÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery k 31.12.2012 činí 2 643 592 754,63– zejména dotace pro kraje a obce na předem stanovené dotační tituly. Pokles způsoben zejména snížením výše transferů vyplácených z kapitoly VPS.
SYÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky stav k 31.12.2012 činí Kč 4 346 876 858,50 Pohledávky ZFDZ vedené v kap. 09397 byly převedeny do kap.09312v částce Kč 1 372 450 293,17
SYÚ 381 - Náklady příštích období stav k 31.12.2013 činí 6 572 725 585,17 ke zvýšení došlo z důvodu časového rozlišení na r. 2013
SYÚ 385 - Příjmy příštích období stav k 31.12.2012 ke snížení došlo z důvodu zaúčtování úhrady faktur
B.II.0.00

V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek

SÚ 245 Jiné běžné účty stav účtu k 31.12.2012 činí 48 930 662 759,25


B.III.0.00
SYÚ 401 - Jmění účetní jednotky stav k 31.12.2012 činí Kč -994 613 852 920,93. ve IV.čtvrtletí došlo k přeúčtování pohledávek ZFDZ z kap. 09397 do kap. 09312
SYÚ 402 - Fond privatizace stav k 31.12.2012 činí Kč 114 651 552 674,82 - došlo k převodu zisku r. 2011 ve výši Kč 2 183 871 618,68 za velkou privatizaci a Kč 1 571 283 026,36 za malou privatizaci
SYÚ 408 - Opravy minulých let stav k 31.12.2012 činí Kč 18 547 179 308,32 ke zvýšení došlo přeúčtováním dlouhodobé pohledávky za Ministerstvem zahraničních věcí ve výši Kč 450 000 000 a zaúčtování právních služeb SO 906 za rok 2011 (nedodáno ČR) a nauúčt. vyp. s FÚ (vrácení přeplatku r.2011) Kč 16 964 724,24
C.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V oddílu A.I. Náklady z činnosti

SÚ 518 - Ostatní služby - odstraňování ekologických zátěží tvořily významný náklad za rok 2012(ve výši 4,8 mld. Kč), bankovní poplatky kap. VPS (62mil.Kč),právní služby v kap.09312 (90mil.Kč)

SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – nejvýznamnějšími jsou náklady související s úhradou mandatorních a obligatorních výdajů (manažeři ČMZRB, SP na st. spoření a penz. připojištění, náhrada majetkové újmy ČS, souhrnné pojištění spec. mot. voz., platby VZP za státní pojištěnce) z rozpočtu kapitoly VPS 59,3 mld. Kč a náklady spojené s členstvím ČR v EU (odvody vl. zdrojů do rozpočtu EU, Rada Evropy) 34 mld. Kč. Během r.2012 jsou evidovány náklady na poskytované finanční prostředky společnosti DIAMO od začátku roku tyto náklady dosahují 1,7 mld Kč a převod do SR na úhradu schodku důchodového účtu činil Kč 14,4mld.

A.I.0.00

V oddílu A.III. Náklady na transfery

A.III.0.00

V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků

SÚ 581 Náklady ze sdílené DPFO – předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů ve výši 43,7 mld. Kč.

SÚ 582 Náklady ze sdílené DPPO – předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů ve výši 38,8 mld. Kč.

SÚ 584 Náklady ze sdílené DPH – předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů ve výši 78,5 mld. Kč.

SÚ 585 Náklady ze sdílené SD MO – předpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI ve výši7,1 mld. Kč.
A.IV.0.00

V oddílu B.I. Výnosy z činnosti
SYÚ 609 – Jiné výnosy z vlastních výkonů – zejména nedaňové příjmy kapitoly VPS (vymožené neprávem přijaté DSSP, vratky st. příspěvku na stavební spoření, PP a IBV, výnosy z finančního vypořádání s ostatními resorty a municipalitami dle vyhl. č. 52/2008 Sb.) ve výši 18,4mld. Kč.


B.I.0.00

V oddílu A.II. Finanční náklady

SÚ 569 - nejvýznamnější náklady v roce 2012 -nový úpis akcií Český Aeroholding,.a.s.(České aerolinie a.s.) ve výši 26,9mld.Kč ,vklad akcií České aerolinie,a.s. do spol. Český Aeroholding,a.s. ve výši 5mld.Kč,nový úpis akcií Český Aeroholding a.s.(Letiště Václava Havla Praha,a.s.) ve výši 21mld.Kč, vklad akcií Letiště Václava Hlavla Praha,a.s. do spol. Český Aeroholding,a.s. ve výši 2,5mld.Kč
A.II.0.00
B.IV.0.00

V oddílu B.II. Finační výnosy

SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy došlozejména k přírůstku o 27, 04 mld. Kč v důsledku nové emise akcií společnosti Český Aeroholding, a.s.
B.II.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Příjmy z privatizace státního majetku jsou v CF bod B.II.1. v částce – 30 902 567,74Kč, minusová částka je z důvodu rozhodnutí soudu o vrácení kupní ceny dříve prodaného majetku v částce 38 500 000,-Kč.

B.II.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Příspěvková organizace Středisko cenných papírů byla na základě rozhodnutí Ministerstva financí č.j. 02/68394/2011-353 ze dne 19. srpna 2011 zrušena ke dni 31.12.2011. V souladu se zákonem č. 219/2000 Sb., o majetku České republiky, se stala právním nástupcem Česká republika zastoupená Ministerstvem financí.

Vzhledem k novele Vyhlášky č. 410/2009 Sb. platné od 1.1.2012 došlo ke změnám u některých syntetických účtů oproti roku 2011. Z tohoto důvodu doplňujeme informaci k výkazu Přehled o změnách vlastního kapitálu sloupec 1 Minulé období řádek D. - Příjmový a výdajový účet rozpočtového hospodaření. Částka se liší o zůstatek Účtu hospodaření státního rozpočtu, který byl v loňském roce vykazován v aktivech ve výši -142 770 831 542,93 Kč a k 1.1.2012 byl zůstatek převeden na SYÚ 404.
E4.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2308607.33
A.II. Tvorba fondu5546804.00
1. Základní příděl5546804.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu5865611.42
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování1579772.20
3. Rekreace2387061.52
4. Kultura, tělovýchova a sport91431.00
5. Sociální výpomoci a půjčky15000.00
6. Poskytnuté peněžní dary60000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění1535610.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu196736.70
A.IV. Konečný stav fondu1989799.91

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2000.00
B.II. Tvorba fondu-1000.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové-1000.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu1000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1280782500.06513779868.00767002632.06749547828.92
G.1.Bytové domy a bytové jednotky16763639.365546428.0011217211.3611409198.36
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky9177457.423785718.005391739.425506471.42
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1254841403.28504447722.00750393681.28732632159.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky138140078.360.00138140078.36137983029.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky58605.880.0058605.8858605.88
H.4.Zastavěná plocha76911405.650.0076911405.6576754357.09
H.5.Ostatní pozemky61170066.830.0061170066.8361170066.83