Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Jednotka nepředpokládá ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo k meziročním změnám metod vlivem novel zákona 410/2010 Sb, který změnil zákon č 563/1991 o účetnictví, a dále vydáním nových českých účetních standardů, a vyhláska 403/2011. Došlo ke změnám náplně čísla některých účtů. K 31.12.2011 bylo provedeno
dooprávkování dlouhodobého majetku a k 31.12.2012 byly poprve provedeny účetní odpisy tohoto majetku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Jednotka používá účetní metody, které zachovávají bilanční pravidlo, rovnost aktiv a pasiv celkem.
Zásoby vedeme způsobem B, jsou oceňovány pořizovací cenou v případě koupě a reprodukční pořizovací cenou v případě například získání náhradních dílů po vyř
azení křovinořezu. Dlouhodobý majetek oceňujeme také ve většině případů cenou pořizovací nebo reprodukční.
Opravné položky k pohledávkám tvoříme v hodnotě 10% pohledávky za každých 90 dnů po splatnosti pohledávky.
Dlouhodobý majetek odepisujeme rovnomě
rným způsobem dle odpisového plánu. Účetní odpisy účtujeme roční.
V roce 2012 jsme neprováděli žádné transakce v cizí měně.
Majetek určený k prodeji je přeceněn na reálnou hodnotu - cenu, která je v místě obvyklá. Nyní se toto přecenění týká několika po
zemků v katastru Zlatkov a Josefov u Rožné.
Při časovém rozlišení jsme vytvořili dohadné položky za energie ve výši nevyúčtovaných záloh. Pomocí dohadných položek jsme zařadili do roku 2012 drobný příjem za správní poplatky a několik drobných nákladů k
teré se roku 2012 týkají, ale jejich příjem a výdaj proběhne v prvních dnech 2013. Došlé faktury týkající se roku 2012 a došlé do 20. ledna 2013 byly zapsány do knihy došlýcch faktur a nákladů roku 2012.
Peněžní fond máme jeden - fond rozvoje bydlení, ú
čet 419. Jeho účtování provádíme výsledkově (náklady, výnosy).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2623709.26 2547761.72
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 59604.00 46332.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 560869.91 546723.31
3.Ostatní majetek903 2003235.35 1954706.41
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 488000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 488000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 34600.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 34600.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 50954.00 50954.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 50954.00 50954.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 202895.00 240170.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 202895.00 240170.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 2404460.26 2744637.72
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 2404460.26 2744637.72

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 47151.00 41200.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 21721.00 19171.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 156764.00 35504.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nemáme žádné situace, které významným způsobem mění pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nemáme informace o nejistných podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Ke dni účetní uzávěrky nemáme podané vklady do katastru nemovitostí, které by nebyly již provedené.

Dne 19. 12. 2012 byla podepsána smlouva o prodeji pozemku. Je sjednáno, že vklad na katastrální úřad provedeme
po úhradě sjednané částky. Tedy při př
edpisu pohledávky se platba za pozemek dostala do výnosů roku 2012, příjem bude uskutečněn v roce 2013. Stejně tak se zaúčtováním vkladu se v 2013 dostane do nákladů prodaný pozemek. Při výpočtu daně z příjmů roku 2012 bude příjem za pozemek zdaněn s přih
lédnutím na možný uznatelný náklad, který se projeví až v účetnictví roku 2013, kdy na něj při dani z příjmů nebude brán zřetel.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Nejsme příspěvková organizace a nemáme povinnost vytvářet investiční fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 1095047.16 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
ÚSC - netýká se.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
ÚSC - netýká se.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
ÚSC - netýká se.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
ÚSC - netýká se.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Nemáme takto oceněný majetek.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
651263.00
ocenění m2=57,-Kč
D.7.Výše ocenění lesních porostů
37121991.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
nemáme oceněno jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

C I. Řádek 7 Opravy minulých období-334760,-Kč. Jedná se o částku doúčtování doplatku daně z příjmu roku 2011, o kterou byl podceněný odhad daně z příjmu za obec roku 2011. Rozdíl je vyšší než 260000,-, proto je použit účet 408.
C.I.7. -334760.00

Stavbu tenisového kurtu jsme dostali darem od Tenis. Klubu Rožná, poté, co jim nebyla přiznána na stavbu dotace a stavbu financovali z příspěvku obce(původně půjčky). Hodnota 839 339,-Kč
A.II.3. 839339.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Za rok 2012 poprve účtované účetní odpisy dlouhodobého majetku dle odpisobého plánu pro rok 2012.
A.I.28. 2001846.00

Jedná se o podíl práce našich zaměstnanců při výrobě nových stolů do KD a nových prolézaček v zahradě u budovy Rožná čp 78, celkem ve výši 27623Kč.
A.I.5. -27623.00

V roce 2012 jsme provedli mimořádné opravy jako: oprava MK proti benzince za 867112Kč, instalace optické trasy TKR 334500Kč, výměna oken a dveří v budově s obecním úřadem 535 058Kč a oprava stolových desek KD 23 100Kč v zaokrouhlení na celé koruny. Ost
atní opravy nepřesahovaly v jednotlivých případech 20 tisíc a byly provozního charakteru.
A.I.8. 1885084.66

Náklady jednotky na transfery :
572 300 účet 871315Kč
(TJ Sokol Rožná 90 000,-, Hospicové hnutí Vysočina 5000,- provozní příspěvky přísp. Organizaci 776315,-)
572 310 účet 896339 Kč
(souboru Groš 10000,- ZO zdravotné postižených 5000,- SK Rožná 300
00,-Tenisový klub Rožná 10000,- Tenisový klub na stavbu kurtu 839339,- Centrum pro zdrav. Postižené 2000,-)
572320 účet 792191,-
na žáky Bystřici n.P. 15320,- Bobrové 18368,- Svazu vodovodů a kanalizací Žďársko 456623,- a 77100,- obci Rodkov 80000,-
mi
kroregionu Bystřicko 15780,-
572 330 účet 56068,-
(zájmovým organizacím: tenis 11826,- SK Boling 25000,- Střelecký klub 10000,- Orel 5000,- SDH Zlatkov 4242,-)
572 340 účet 35021,-
(dar farnosti 30 000,- Diakonie Broumov a Charita 5021,-)
572 390 úče
t 53275,-
(příspěvek stavebníkum 37 275,- novým občánkům 16000,-)
A.III.2. 2704209.00

22000,- podíl na přípojkách ke staveb. Pozemkům
19224,- za vydobyté prostory
500,- věcné břemeno JMP net
10000,- věcné břemeno EOn
celkem 51 724,-Kč
B.I.17. 51724.00

účet 647 výnosy z prodeje pozemků 1092310,-Kč
2340,- prodej pozemku
338000,- pozemek určený k výstavbě, Borovičky
363 025,- pozemek k výstavbě, Borovičky
388375,- pozemek k výstavbě ( předpis příjmu), Borovičky
B.I.15. 1092310.00

výnosy za služby 602, mimořádné, které se každoročně neopakují:
83330,- za reklamu GSCeP
B.I.2. 83330.00

Program obnovy venkova 107 000,-
Volby do zastupitelstva kraje 20 087,-
Státní správa a školství 356 200,-
na Veřejně prospěšné práce z úřadu práce 130960,-
rozpuštění dotací (majetek pořízený z dotací) 10441,68+136125,24+10215,72+938264,52
neinvesti
ční příspěvek a dar od obce Věžná 52 000,-
B.IV.2. 1761294.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 168477.09
G.II. Tvorba fondu 172649.12
1. Přebytky hospodaření z minulých let 172649.12
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 1050.00
G.IV. Konečný stav fondu 340076.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 114609930.68 20583983.30 94025947.38 94675183.98
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 1567730.06 249488.00 1318242.06 1342386.06
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 39284743.84 5259239.00 34025504.84 34315184.84
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 917311.95 202123.00 715188.95 730488.95
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 8205947.94 3081151.90 5124796.04 5233024.04
G.5.Jiné inženýrské sítě 50170830.09 9525422.40 40645407.69 41905959.69
G.6.Ostatní stavby 14463366.80 2266559.00 12196807.80 11148140.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9301948.08 0.00 9301948.08 11241466.12
H.1.Stavební pozemky 3126477.51 0.00 3126477.51 5067117.51
H.2.Lesní pozemky 2306945.31 0.00 2306945.31 2277332.83
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1579388.08 0.00 1579388.08 1627661.89
H.4.Zastavěná plocha 83276.83 0.00 83276.83 61793.74
H.5.Ostatní pozemky 2205860.35 0.00 2205860.35 2207560.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00295329

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00