A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s platnou legislativou byly provedeny změny účtování konečných stavů účtů k 31.12.2011 na počáteční stav účtů k 1.1.2012: bankovní poplatky z účtu 569 na účet 518, pojištění kooperativa z účtu 549 na účet 525, náhrada mezd za dobu pracovní neschopn osti z účtu 528 na účet 521, pořízení DDHM z účtu 501 na účet 558 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace účtuje o opravných položkách k pohledávkám po lhůtě splatnosti ve výši 10 % z dlužné pohledávky - celková částka 74 244,40, o časovém rozlišení nákladů za předplatné časopisů na následující účetní období - částka 5 332,-, časovém rozlišení výnosů na akce DVPP - částka 612 762,60, které budou realizovány v následujícím účetním období, dohadných položkách pasivních - tj.náklady na provozní výdaje - částka 5 205,- vodné - částka 10 980,- , na tyto nebyly k 31.12.k dispozici faktury od dodavatelů, poplatcích z FKSP za měsíc prosinec - částka 5,-. V podrozvahové evidenci je evidován zůstatek rozpočtu na 3 ukončené projekty ESF - částka 2 059 828,73 Kč - byly podány závěrečné monitorovací zprávy a k 31.12.organizace neobdržela závěrečné zálohy. Na 4 projekty ESF byly poskytnuty půjčky od zřizovatele v celkové výši 3 031 806,- Kč - tyto budou vráceny po obdržení závěrečných záloh. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 518507.74 | 617221.80 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 518507.74 | 617221.80 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2059828.73 | 474200.34 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2059828.73 | 474200.34 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2578336.47 | 1091422.14 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2578336.47 | 1091422.14 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 298391.00 | 348865.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 127886.00 | 149521.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 183822.00 | 196287.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace k 31.12. vykazuje minimální zisk vytvořený v hlavní činnosti a v doplňkové činnosti. Na úhradu nákladů v hlavní činnosti je použit příspěvek od zřizovatele, ze kterého je kryta pouze poměrná část provozních nákladů, na zbývající náklady organizace používá vlastní tržby získané z dalšího vzdělávání. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
PO se účastnila 4 projektů OPVK, 3 projekty probíhaly v období 2010 - 2012, 1 projekt probíhal v období 2011 - 2012. U všech projektů bylo provedeno závěrečné vyúčtování. K 31.12.2012 organizace eviduje pohledávky ke 3 projektům, jejichž výše činí 2 059 828,73 Kč. Celkové náklady na projekty OPVK činily 23 530 900,99 Kč. Organizaci byly od zřizovatele poskytnuty čtyři krátkodobé návratné půjčky v celkové výši 3 031 806,- Kč. Tyto půjčky budou vráceny po obdržení finančních prostředků na běžný účet. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
V r.2012 došlo k převodu vlastnictví k nemovitosti, které podléhá zápisu do katastru nemovitostí. Středočeský kraj (vlastník) prodal nemovitost v Oknech v Podbezdězí. Nemovitost byla vyřazena z účetní evidence organizace. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Rozhodnutím Středočeského kraje došlo k prodeji pozemků v Oknech v Podbezdězí. Pozemky v hodnotě 34842.- Kč byly vyřazeny z účetní evidence organizace | A.II.1. | 75990.00 |
Rozhodnutím Středočeského kraje došlo k prodeji areálu Okna v Podbezdězí. Budova v hodnotě 1051232,- Kč byla vyřazena z evidence organizace. Na technické zhodnocení stávajícího objektu v Rokytnici n. Jizerou byla poskytnuta investiční dotace ve výši 338210,38 Kč. Technické zhodnocení bylo zařazeno do evidence. | A.II.3. | 4743506.28 |
uhrazená záloha - vodné r. 2012 - dle splátkového kalendáře. Vyúčtování bude dodavatelem provedeno v průběhu r. 2013 | B.II.4. | 17960.00 |
Náklady př. období - předplatné časopisů 5 332,- Kč | B.II.25. | 5332.00 |
Pohledávka z projektu ESF - stávající zúčtované zálohy nepokryly náklady projektu. | B.II.28. | 120391.92 |
Na běžném účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, prostředky 4 projektů OPVK. | B.III.9. | 17460260.92 |
běžný účet FKSP není finančně krytý oproti účtu 412 o nepřevedené prostředky: poplatky z účtu za měsíc prosinec, příděl FKSP za měsíc prosinec, spotřebované stravenky podle inventury k 31.12. | B.III.10. | 1468574.00 |
Jmění účetní jednotky doznalo zásadních změn spočívajících ve vyřazení z evidence - zůstatková hodnota nemovitosti Okna v Podbezdězí (bylo prodáno zřizovatelem), zařazení technického zhodnocení stávající budovy v Rokytnici nad Jizerou - na akci byla poskytnuta investiční dotace od zřizovatele. | C.I.1. | 4838636.90 |
Rezervní fond byl navýšen o příděl z HV za rok 2011 ve výši 168 004,42 Kč. | C.II.3. | 6190792.24 |
RF z ostatních titulů je tvořen zůstatkem finančního daru - 43451,- Kč, tyto prostředky budou čerpány dle smlouvy v r. 2013 | C.II.4. | 130353.00 |
Prostředky fondu byly použity se souhlasem zřizovatele na pořízení investice v částce 41250,- Kč | C.II.5. | 63396.00 |
PO obdržela půjčku od zřizovatele na 4 projekty OPVK, v r. 2011 971979,- Kč, v r. 2012 2059827,- Kč. | D.III.4. | 6063612.00 |
PO nedočerpala účelové prostředky na nájemné ve výši 1200,- Kč, vratka bude provedena v lednu 2013 | D.III.22. | 2400.00 |
časové rozlišení tržeb DVPP na akce, které proběhnou v r. 2013 | D.III.32. | 1225525.20 |
provozní náklady k akcím DVPP, které nebyly dodavatelem vyfakturovány k 31.12. - částka 5205,-, poplatky z účtu FKSP za měsíc prosinec - 5,- Kč, vodné - 10 980,- Kč | D.III.33. | 48570.00 |
Závazek z projektu OPVK - nepřevedené prostředky na běžný účet organizace - částka 263799,31,- Kč, zákonné pojištění "kooperativa" za měsíc prosinec 2012 - částka 617,- Kč, závazek z příspěvku z fondu hejtmana částka 119382,- Kč - bude zúčtováno v r.2013. | D.III.34. | 1918991.55 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
nižší čerpání je ovlivněno změnou účtování pořízení DDHM na účet 558, dále nižšími náklady v čerpání u dvou ukončených projektů v průběhu roku 2012. | A.I.1. | 3451999.32 |
PO v r. 2012 účtovala o opravných položkách k pohledávkám ve výši 10% dlužné pohledávky. | A.I.33. | 45628.80 |
změna účtování pořízení DDHM v r. 2012 | A.I.35. | 705250.66 |
Úhrady příspěvků od smluvních partnerů, pro něž byly realizovány služby DVPP dle uzavřených smluv | B.I.17. | 1154354.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 385911.50 |
A.II. Tvorba fondu | 69816.00 |
1. Základní příděl | 69816.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 94706.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 53662.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 37044.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 361021.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4872320.57 |
D.II. Tvorba fondu | 228004.42 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 168004.42 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 60000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1961477.87 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1961477.87 |
D.IV. Konečný stav fondu | 3138847.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 11674.00 |
F.II. Tvorba fondu | 399484.38 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 61274.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 338210.38 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 379460.38 |
1. Financování investičních výdajů | 379460.38 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 31698.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 790584.38 | 45334.00 | 745250.38 | 1199331.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 790584.38 | 45334.00 | 745250.38 | 1199331.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 25330.00 | 0.00 | 25330.00 | 60172.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 24535.00 | 0.00 | 24535.00 | 59377.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 795.00 | 0.00 | 795.00 | 795.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |