A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka účtuje co do rozsahu, způsobu vedení účetnictví a požadavky na jeho průkaznost v souladu s platnou legislativou. Účetní období se shoduje s kalendářním rokem. V následujícím účetním období pokračuje účetní jednotka nepřetržitě ve své činnosti a k datu sestavení účetní závěrky nenastala žádná skutečnost, která by tuto činnost omezovala nebo jí zabraňovala . |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní období roku 2012 znamenalo pro územně samosprávné celky pokračování v reformě veřejných financí. Účetní jednotka realizovala při vedení účetnictví změny, které vyplynuly jak z novelizace legislativních předpisů, tak i z nově vydaných předpisů. Změny směrné účtové osnovy a změny v označování a uspořádání položek účetní závěrky byly provedeny v souladu s § 4 odst. 8 zákona a prováděcími předpisy. Účetnictví bylo v roce 2012 zpracováváno v IS GINIS, kdy rozhodnutím rady města, usnesením č. 2990/39 z 22.11.2011 byla jednostranně vypovězena smlouva společnosti VERA, do jejíhož ekonomického systému Radnice VERA byly v roce 2011 implementovány příjmové agendy a velice obsáhlá majetková agenda. V lednu 2012 byla obnovena smlouva s původním dodavatelem ekonomického systému a.s. GORDIC - dodatkem č. 4 ke smlouvě o komplexní podpoře aplikačních programových produktů a rozvoji systému č. 1099/2007/MIS/LPO. Účetní jednotka realizovala za účasti dodavatele a.s. GORDIC, na základě dodatku č. 4 smlouvy, převod těchto agend zpět do systému GINIS. Jednalo se o velmi náročný proces, protože v důsledku absence spolupráce ze strany společnosti VERA a.s. nemohl být proveden elektronický převod dat a agendy se převáděly až na malé výjimky většinou ručně. Již tak náročnou situaci zkomplikovala novela technické vyhlášky a z ní vyplývající nově zavedená povinnost značit každý účetní zápis dalšími údaji potřebnými pro sestavení nových 13 výkazů pomocných analytických přehledů, které mají zajistit monitorování a řízení veřejných financí. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité účetní metody odpovídají platné legislativě a jsou upřesněny vevnitřních předpisech – směrnicích. V oblastech, kde účetní postupy nebyly adosud nejsou jednoznačně stanoveny, bylo postupováno tak, aby byl podánvěrný a poctivý obraz účetnictví. Oceňování majetku a závazků bylo provedeno v souladu s § 24 až 27 zákonač. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů a podrobněji jerozpracováno ve vnitřní směrnici č. 2/2007 pro evidenci majetku.Zásoby pořízené dodavatelsky byly oceňovány pořizovací cenou, to je cenoupořízení a náklady s pořízením souvisejícími. Zásoby pořízené vlastníčinností byly oceňovány na úrovni vlastních nákladů a reprodukční cenou psiumístěni v útulku. O pořízení zásob bylo účtováno způsobem B, mimo „ostatních zásob“ - SÚ 139, na kterém bylo účtováno pořízení zvířat – konía psů městské policie, kde bylo použito při účtování způsobu A. Přivyskladnění byla používána metoda FIFO. Pro ocenění drobného dlouhodobého majetku (nehmotný od hodnoty 7-60 tis.Kč, krom softwaru, který je evidován od 1,- Kč; hmotný od hodnoty 3-40 tis.Kč) a dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku byly používány pořizovací ceny (pořízený dodavatelsky), reprodukční ceny (majetek bezúplatně nabytý, darovaný nebo nově zjištěný, dosud nezachycený vúčetnictví).Majetek určený k prodeji, který splňoval kritérium významnosti stanovené vevnitřním předpisu, byl oceněn reálnou hodnotou. Způsob stanovení reálnéhodnoty je uveden rovněž ve vnitřním předpise účetní jednotky (tržníhodnota, ocenění posudkem znalce, ocenění kvalifikovaným odhadem, oceněnídle jiného právního předpisu). V roce 2012 realizoval přecenění majetkuurčeného k prodeji na reálnou hodnotu zejména Úřad městského obvodu Porubaz důvodu prodeje obecního bytového fondu. Reálná hodnota majetku bylastanovena většinou na základě znaleckých posudků.Drobný dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek, byl zcela odepsán připořízení, v rozvaze byly oprávky uvedeny ve sloupci korekce, hodnota nettonevykazuje zůstatek.Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek byl v roce 2012 v souladu s ČÚS č. 708rovnoměrně odpisován. Odpisový plán byl schválen Radou města Ostravyusnesením č. 5056/RMO1014/65. Při sestavení odpisového plánu byla jakohranice významnosti pro zúčtování zůstatkové ceny při vyřazovánídlouhodobého majetku stanovena zůstatková cena v hodnotě 1,- Kč. Pozemky nabyté dle zákona č. 172/1991 Sb. , o přechodu některých věcí zmajetku ČR do vlastnictví obcí, byly oceňovány průměrnou cenou za 1m2 příslušného druhu pozemku z cen stanovených vyhláškou č. 178/1994 Sb., ooceňování staveb, pozemků a trvalých porostů. V ostatních případech bylypozemky oceňovány pořizovací cenou, dle znaleckého posudku nebo cenoureprodukční.Krátkodobý finanční majetek představují dluhové cenné papíry. Při nákupubyly oceněny pořizovací cenou. K rozvahovému dni bylo provedeno přecenění portfolia cenných papírů na reálnou hodnotu, která představujetržní hodnotu cenných papírů k 31.12.2012 , v ostatních případech (utermínovaných vkladů) účetní jednotka účtovala o alikvotním úrokovémvýnosu.Dlouhodobý finanční majetek, tj. majetkové účasti v osobách s rozhodujícímvlivem a podstatným vlivem, byl při pořízení oceňován pořizovací cenounebo posudkem znalce u nepeněžních vkladů a k rozvahovému dni přeceněnekvivalencí na hodnotu odpovídající míře účasti účetní jednotky na vlastnímkapitálu ve společnostech, v nichž má majetkovou účast. Při oceněníekvivalencí k 31.12.2012 se u těchto společností vycházelo z posledníchznámých výsledků hospodaření, tj. k 31.12.2011, které byly auditovány a vúvahu byly vzaty významné skutečnosti, které nastaly v průběhu roku 2012jako např. snížení hodnoty základního kapitálu. Zároveň bylo ověřovánometodou dotazování, zda k 31.12.2012 neočekávají tyto společnosti významnouztrátu v hospodaření. Přecenění dlouhodobého finančního majetku byloúčtováno rozvahově. U společnosti Černá louka 2015 s.r.o. , byla v roce 2012ukončena likvidace a byl proveden výmaz z obchodního rejstříku. Sníženízákladního kapitálu bylo provedeno u společností, které očekávají ztrátovývýsledek hospodaření za rok 2012. Jedná se o a.s. Vítkovice Aréna, Sportovnía rekreační zařízení města Ostravy, s.r.o., Dům kultury AkordOstrava-Zábřeh, s.r.o., KIC Odpady a.s., Ostrava 2011, s.r.o. a KrematoriumOstrava a.s. Na základě těchto skutečností byla snížena hodnota majetkovéúčasti účetní jednotky v osobách s rozhodujícím vlivem (příloha č. 1).Oceňování majetku, závazků a pohledávek v cizí měně je upraveno ve vnitřnísměrnici. V průběhu účetního období se závazky a pohledávky v cizí měněpřepočítávaly na českou měnu pevným kurzem platným vždy k 1. dni danéhopololetí. U nákupu a prodeje cizí měny to byl den směny, za který byl nákupči prodej uskutečněn. Pokladny v cizích měnách byly vedeny v pevnýchkurzech. Neuhrazené závazky a pohledávky, zůstatky na bankovních účtech vedených v cizích měnách , případně i zůstatky ve valutovýchpokladnách byly k 31.12.2012 přepočteny aktuálním kurzem ČNB k 31.12.2012. Na základě usnesení rady města č. 4927/RM1014/64 z 26.6.2012 byly uzavřeny sDeutsche Bank dvě forwardové smlouvy na zajistění proti měnovému riziku uemise obligací v objemu 100 mil. EUR, které mají být splaceny v roce 2014.Tyto dluhopisy byly přeceněny k rozvahovému dni v souladu s uzavřenýmismlouvami, a to 50 mil. EUR pevným kurzem 24,80 Kč a 50 mil. EUR v kurzu23,50-25,20 Kč (knock-in forward). Přecenění bylo zaúčtováno výsledkově,jednalo se o kurzový zisk ve výši 83 mil. Kč.Účetní jednotka tvořila sociální fond, který byl tvořen a čerpánvýsledkově. Dále tvořila fond umořovací, ze kterého bude v roce 2014uhrazena emise dluhopisů ve výši 100 mil. EUR a účelové fondy. Hospodaření fondů probíhalo v souladu s jejich statuty.Při účtování nákladů a výnosů bylo respektováno dodržení akruálního principu, tzn., že byla použita metoda věcného a časového rozlišení nákladůa výnosů s výjimkou případů taxativně vymezených ve vnitřním předpise.Metoda časového rozlišení a dohadných účtů aktivních a pasivních byla kroměnákladů a výnosů použita rovněž u transferů. Dodavatelské faktury, které sevztahovaly k účetnímu období roku 2012 a účetní jednotka je obdržela do15. 1. 2013 byly evidovány v knize faktur roku 2012, ty které přišly potomto datu byly evidovány v knize faktur roku 2013. V obou případech, pokudse náklady týkaly účetního roku 2012 byly v tomto období i nákladově zúčtovány. Účetní jednotka byla i v roce 2012 měsíčním plátcem DPH. Hospodářskou činnost vykonávaly v hodnoceném účetním období dva městské obvody, a to Ostrava – Jih a Hrabová ( bytové hospodářství, krátkodobé pronájmy, výnosy z reklam). K pohledávkám, které nebyly uhrazeny, byly tvořeny opravné položky v souladu s § 65, odst. 6) prováděcí vyhlášky, tj. ve výši 10 % za každých ukončených 90 dnů po splatnosti. Jiné opravné položky podle zákona o rezervách tvořeny nebyly. Jako změna metody byly proúčtovány k 1.1.2012 opravné položky k pohledávkám vznikajícím ze zákona, zejména týkající se poplatků (SÚ 315). Tato změna metody se významně dotkla zejména tvorby opravných položek z neuhrazených pohledávek za komunální odpad. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 8655264414.20 | 8483076492.66 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 4917059.02 | 4930510.52 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 67951374.17 | 65767572.40 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 8582395981.01 | 8412378409.74 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 237454094.95 | 228922215.66 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 237454094.95 | 228922215.66 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2397665877.02 | 1883635975.46 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 562300.00 | 1932640.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 3000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 421576.43 | 1186505.42 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2008553.05 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 1469216752.26 | 929077235.73 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 25200000.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 37725769.14 | 47951112.14 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 18479.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 82284606.87 | 81105941.15 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 1244800.00 | 2742800.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 778983040.27 | 819636741.02 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1411978.30 | 26651811.13 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 1374684.30 | -1024756.60 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 37294.00 | 27676567.73 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 3238930414.69 | 2374750278.51 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 263600.00 | 263600.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 5600.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 1048043255.00 | 367556255.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 2002254861.95 | 1901550875.73 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 52649084.10 | 54549084.10 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 135714013.64 | 50830463.68 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 8050041993.18 | 8194232594.14 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 8050041993.18 | 8194232594.14 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 21654554.00 | 22437875.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 9567144.00 | 9887079.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 128376851.24 | 45610951.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V období počínajícím rozvahovým dnem do okamžiku sestavení účetní závěrky nedošlo k žádným událostem, které by významným způsobem ovlivnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Za období počínající koncem rozvahového dne a končící okamžikem sestavení účetní závěrky nebyly známy informace, které by existovaly jako nejisté podmínky či situace nezobrazené v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Celková hodnota nemovitostí, u kterých byl podán v roce 2012 návrh na zápis do katastru nemovitostí a nebyla k rozvahovému dni doručena doložka o zápisu na LV činí 57 477 501,29 Kč. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Tento údaj se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 254115839.07 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 36137882.40 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Pro tuto část přílohy nemá účetní jednotka náplň. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Pro tuto část přílohy nemá účetní jednotka náplň. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Pro tuto část přílohy nemá účetní jednotka náplň. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Pro tuto část přílohy nemá účetní jednotka náplň. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka eviduje 2 ks kulturních památek u nichž nebyla známa pořizovací cena a byly oceněny 1,- Kč. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
11050714 | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem činí 11 050 714 m2. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
629890698 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 | Ocenění lesních pozemků nebylo prováděno jiným způsobem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Celkový objem aktiv brutto byl vykázán v hodnotě 62 328 613 tis. Kč, korekce, tj. odpisy a opravné položky v hodnotě 10 235 456 tis. Kč snížily hodnotu aktiv na netto 52 093 157 tis. Kč. Z hlediska významnosti budou komentovány jednotlivé položkyrozvahy, u kterých došlo ke změně oproti minulému období v objemu přesahujícím 1 % bilanční sumy, což je 623 286 tis. Kč, pokud nedošlo k takovéto změně, pak výraznější rozdíly. Celkový objem aktiv netto se zvýšil oproti minulému období o 6,79 %. | AKTIVA CELKEM NETTO | 52093156591.77 |
Část A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek - v roce 2012 došlo ke zvýšení stavu brutto o 85 115 tis. Kč. V oblasti nedokončeného dlouhodobého nehmotného majetku činily náklady na pořízení tohoto majetku ve sledovaném účetním období 98 308 tis. Kč, jednalo se zejména o náklady vynaložené na zpracování Generelu odvodnění města Ostravy ve výši 33 354 tis. Kč, z dalších významnějších položek to bylo pořízení softwaru například pro komplexní řízení a kvalifikaci informací na SMO v částce 14 600 tis. Kč, dále pro projekt digitalizace Archivu města Ostravy v objemu 12 297 tis. Kč, řídící, vizualizační a uživatelské systémy pro investiční akce úpravy čističek odpadních vod 9 242 tis. Kč, pro ICT centrum SMO – datová úložiště 8 458 tis. Kč, pro rozšíření elektronické služby E-spisu, software pro multimediální řešení pro kontaktní centrum SMO, pro rozvoj programového produktu CMS PLONE, přestupkové řízení, insolvenční rejstřík, B-plan, podpora řízení sociálních služeb a další. Snížení hodnoty nedokončeného nehmotného majetku v objemu 75 962 tis. Kč představovalo převedení tohoto majetku do užívání – zejména navýšení hodnoty softwaru (63 251 tis. Kč) a vyřazení tohoto majetku z důvodu morálního zastarání. K rozvahovému dni vykázána hodnota nedokončeného nehmotného majetku ve výši 50 687 tis. Kč. | A.I. NETTO | 163852066.19 |
Část A.II. Dlouhodobý hmotný majetek – oproti minulému účetnímu období byl v oblasti brutto zaznamenán nárůst o 1 486 999 tis. Kč na 47 122 205 tis. K. Provedené odpisy ve výši 9 665 512 tis. Kč snížily hodnotu tohoto majetku na netto 37 456 693 tis. Kč (nárůst netto o 1 056 554 tis. Kč). Nejvyšší přírůstek byl dosažen u položek A.II.3 Stavby a A.II.8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek. | A.II. NETTO | 37456693358.64 |
Položka A.II.3. Stavby - hodnota majetku brutto v oblasti staveb dosáhla 30 786 810 tis. Kč, oproti roku 2011 se zvýšila o 647 761 tis. Kč brutto.Přírůstek 2 470 441 tis. Kč brutto, z toho v oblasti bytového hospodářství,nebytových domů a budov pro služby o 1 647 503 tis. Kč (zařazení investicdo majetku - ukončení rekonstrukcí, modernizací, revitalizací, dalšíhotechnického zhodnocení budov a také přeceněním majetku určeného k prodeji na reálnou hodnotu ve výši 575 549 tis. Kč souvisejícís prodejem bytovéhofondu, zejména městského obvodu Poruba), v oblasti veřejných komunikací o478 131 tis. Kč (největší podíl připadá na vznik nových místních komunikací,chodníků, výstavbu mostů , cyklostezky, parkoviště), veřejného osvětlení o62 615 tis. Kč (rekonstrukce a vybudování nového osvětlení), ostatníchstavbách o 282 192 tis. Kč. Mezi nejvýznamnější patřilo dokončení PZ Mošnov(374 514 tis. Kč), dokončená výstavba, rekonstrukce, bezúplatný převod analezený majetek vodovodů a kanalizace, vodních zdrojů (140 706 tis. Kč), ostatní stavby byly dokončeny v objemu 72 520 tis. Kč (z nejvýznamnějšíchSSZ 33 658 tis. Kč, prodloužená ul. Ruská 13 418 tis. Kč, revitalizacepřednádražního prostoru Svinov 10 038 tis. Kč ), regenerace domů Štramberskáa Sirotčí (44 750 tis. Kč).Úbytky majetku v důsledku prodeje domů, garáží, pozemků, předání majetku příspěvkovým organizacím nebo městským obvodům, bezplatného darování , vyřazení majetku z důvodu opotřebování, zničení, demolic činilo 1 822 680 tis. Kč. Odpisy snížily hodnotu staveb o 8 016 382 tis. Kč na netto 22 770 428 tis. Kč, což činí oproti minulému účetnímu období nárůst o 300 433 tis. Kč netto. | A.II.3. NETTO | 22770427777.53 |
Položka A.II. 8. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek zaznamenal v roce 2012 navýšení o 576 405 tis. Kč na 2 110 232 tis. Kč. Přírůstek ve výši 1 976 323 tis. Kč představoval náklady, které byly vynaloženy na pokračující nebo nově zahajované akce. Nejvíce bylo proinvestováno na revitalizace domů bytových i nebytových (287 696 tis. Kč), na pokračování revitalizace přednádražního prostoru SVINOV (257.137 tis. Kč), kanalizace a vodovodní zdroje (217 416 tis. Kč), příprava staveb Karolina – prodlouženául. Porážková (153 720 tis. Kč), domovy pro seniory, sociální a poradenské zařízení, nízkoprahové a poradenské centrum, knihovny (125 463 tis. Kč), z toho nejvýznamnější Komunitní centrum Ostrava 56 579 tis. Kč), náklady na výstavbu a rekonstrukce sportovních zařízení (102 524 tis. Kč, např. Městský stadion Vítkovice, víceúčelová sportovní hala ve Lhotce, vodní areál Ostrava-Zábřeh), místní komunikace, zpevněné plochy, cyklostezky (108 904 tis. Kč), vybudování tramvajové zastávky Karolina (83 612 tis. Kč), dislokace leteckého stanoviště LS PČR (50 861 tis. Kč), objekty na řece (29 469 tis. Kč), cisternové automobilové stříkačky (29 184 tis. Kč , úpravy zeleně (18 844 tis. Kč), pavilon Evoluce, safari ZOO (17 522 tis. Kč), visuté galerie Havlíčkovonábřeží (12 513 tis. Kč), revitalizace Kasáren Hranečník (12 314 tis. kč), dále výkupy pozemků a nákup movitých věcí. Úbytek představuje převod pořizovaných investic do majetku ve výši 1 399 918 Kč. Nejdůležitější dokončené investice jsou uvedeny v části A.II.3. | A.II.8. | 2110232191.57 |
Položka A.IV.7. Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery – SÚ 471 „Dlouhodobé poskytnuté zálohy na transfery“ byl v roce 2012 novelou vyhlášky nově zaveden . Jedná se o vyplacené zálohy na transfery (433 634 tis. Kč) jejichž vyúčtování bylo stanoveno na období delší než 12 měsíců. Zúčtováno bylo 57 155 tis. Kč. Do následujícího účetního období přecházejí nevyúčtované zálohy v objemu 469 245 tis. Kč. | A.IV.7. | 469245070.00 |
Položka B.II.27. Dohadné účty aktivní – hodnota se oproti roku minulému účetnímu období zvýšila o 381 401 tis. Kč. Na těchto účtech byly zachyceny účetní případy, kdy se výnosy týkaly běžného účetního období, ale neznáme ještě jejich přesnou výši ( např.náhrady pojišťoven, vratky poskytnutých plnění apod.). Dále zde byly proúčtovány výnosy v souvislosti s přiznanými transfery, jejich vyúčtování bude provedeno v následujících obdobích, a to ve výši uznatelných nákladů násobených transferovým podílem (přiřazení výnosů k nákladům). | B.II.27 | 420715286.29 |
Položka B.III.11. Základní běžný účet územně samosprávných celků – stav peněžních prostředků se zvýšil o 1 094.667 tis. Kč. Zvýšení stavu peněžních prostředků ve výši 1,450 mil. Kč činilo přijetí 4. a 5. tranše úvěru poskytnutého EIB (ovlivnilo rovněž zvýšení stavu dlouhodobých úvěrů – SÚ 451) | B.III.11 | 2532475043.37 |
PASIVA celkem jsou rovna aktiva celkem, je dodržena bilanční rovnováha. | PASIVA CELKEM | 52093156591.77 |
Část C. Vlastní kapitál je okomentován v části E.4 této přílohy. | C. | 44233192680.95 |
Cizí zdroje | D. | 7859963910.82 |
Položka D.III.6. Směnky k úhradě – účetní jednotka uzavřela dne 7.11.2012 s a.s. Českou spořitelnou „ Smlouvu o směnečném programu do výše 300 000 000,- Kč“ na období od 21.11.2012 do 21.5.2015, přičemž splatnost každé směnky musí být maximálně šest měsíců. První tranše byla připsána na účet 21.11.2012 se splatností 21.5.2013 v objemu 300 mil. Kč. | D.III.6. | 300000000.00 |
Položka D.III.32. Výnosy příštích období – oproti minulému účetnímu období zaznamenán pokles o 222 930 tis. Kč, což bylo způsobeno zejména jinou metodikou účtování daně z příjmu právnických osob. Za rok 2011 byly výnosy z daně z příjmu předepsány k 31.12. a přecházely v počátečním stavu do následujícího období (roku 2012), kde byly proúčtovány. V roce 2012 byla předběžně stanovená daň z příjmu účtována na dohadný účet pasivní ve výši 404 649 tis. Kč, který bude v následujícím účetním období zúčtován oproti skutečné výši daně z příjmu podle řádného daňového přiznání. | D.III.32. | 4583969.30 |
Položka D.III.33. Dohadné účty pasivní – v roce 2012 zaznamenán nárůst o 479 792 tis. Kč, a to zejména vlivem jiné metodiky účtování daně z příjmu (404 649 tis. Kč) jak je uvedeno u položky D.III.32. Na tomto účtu jsou vyúčtovány a nově tvořeny dohadyzejména z dodávek energií a nevyfakturované dodávky. | D.III.33. | 957967976.24 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
A. NÁKLADY CELKEM | A. NÁKLADY | 9960476791.44 |
Položka A.I.28. Odpisy dlouhodobého majetku – rok 2012 byl prvním rokem, kdy v hlavní činnosti byly odpisy účtovány nákladově. Celková výše odpisů činila 709 481 tis. Kč. | A.I.28. SÚ 551 | 709481024.73 |
Položka A.I.30. Prodaný dlouhodobý hmotný majetek dosáhl hodnoty 723 653 tis. Kč, což bylo o 582 326 tis. Kč více oproti minulému účetnímu obdobi. Významně se zde projevil prodej plynovodů vč. přípojek v hodnotě 324 282 tis. Kč, prodej bytového fondu, zejména u městského obvodu Ostrava-Poruba (276 851 tis. Kč), kdy došlo v této souvislosti ke zvýšení hodnoty majetku v důsledku povinnosti přecenit majetek určený k prodeji na reálnou hodnotu. Zvýšení hodnoty majetku se následně projevilo i při prodeji a vyřazení tohoto majetku. Prodej majetku přeceněného na reálnou hodnotu realizovaly rovněž městské obvody Vítkovice (11 245 tis. Kč) a Ostrava-Jih (35 824 tis. Kč z celkového objemu prodaného majetku 89 277 tis. Kč). Tato nákladová položka byla kompenzována výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků – položka B.I.14., které dosáhly hodnoty 731 050 tis. Kč. | A.I.30. SÚ 553 | 723653273.65 |
Položka A.I.35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku – tento účet byl s platností od účetního období 2012 nově zaveden novelou vyhlášky. Slouží pro zachycení nákupu drobného dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. V hodnoceném období byl pořízen tento druh majetku ve výši 30 602 tis. Kč. | A.I.35. SÚ 558 | 30601922.32 |
Položka A.III.2. Náklady vybraných místních vládních institucí na transfery – náklady na transfery činily 3 044 595 tis. Kč, což je o 217 738 tis. Kč více než v minulém účetním období. Největší část byla poskytnuta vlastním příspěvkovým organizacím ( 1 160 037 tis. Kč), z rozpočtu města na městským obvodům (988 921 tis. Kč), podnikatelských subjektům (620 670 tis. Kč), ostatním subjektům (269 065 tis. Kč), fyzickým osobám (5 902 tis. Kč). | A.III.2. SÚ 572 | 3044595144.10 |
B. VÝNOSY CELKEM | B. VÝNOSY | 10269750996.59 |
Položka B.I.14. Výnosy z prodeje dlouhodobého hmotného majetku kromě pozemků dosáhla výše 731 050 tis. Kč a je okomentována v nákladové části u položky A.I.30. | B.I.14. SÚ 646 | 731050106.18 |
Položka B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou - výnosy z přecenění celkem 301 059 tis. Kč, z toho při prodeji hmotného majetku přeceněného na reálnou hodnotu dosáhly výnosy z přecenění 280 684 tis. Kč (městský obvod Poruba 251 438 tis. Kč, Vítkovice 8 581 tis. Kč a Ostrava-Jih 20 665 tis. Kč), přecenění portfolia cenných papírů na reálnou hodnotu k rozvahovému dni činilo 20 375 tis. Kč. | B.II.4. SÚ 664 | 301058865.31 |
Položka B.IV.2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů – zachyceny jsou zde transfery, které účetní jednotka přijala nebo má v budoucnu na základě schválených transferů obdržet, a to v celkové hodnotě 1 533 167 tis. Kč. Transfery přijaté od ústředních rozpočtů v hodnotě 638 628 tis. Kč, z územních rozpočtů 8 272 tis. Kč, ze státních fondů 4 702 tis. Kč, ostatních subjektů 495 tis. Kč. Městským obvodům bylo poskytnuto z rozpočtu města 846 556 tis. Kč. Časové a věcné rozlišení přijatých investičních transferů v souvislosti s odpisováním majetku pořízeného z transferu dosáhlo hodnoty 34 513 tis. Kč. | B.IV.2. SÚ 672 | 1533166929.96 |
Položka B.V.3. Výnosy ze sdílené daně z přidané hodnoty zaznamenala, v porovnání s minulým účetním obdobím, snížení o 171 930 tis. Kč. Vyšší výnosy byly naopak dosaženy u položky B.V.6. Výnosy z ostatních sdílených daní a poplatků, a to o 210 477 tis.Kč (např. odvody výtěžku z provozování loterií, odvody z výherních přístrojů, z vydobytých nerostů). | B.V.3. SÚ 684 | 2565161272.00 |
C – VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍČást C. Výsledek hospodaření před zdaněním byl vykázán v hodnotě 713 923 tis. Kč - položka C.1. V hodnoceném účetním období se již ve výsledku hospodaření projevilo odpisování dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku. | C.1. | 713923095.15 |
Daň z příjmu právnických osob byla předběžně stanovena ke dni účetní závěrky ve výši 404 649 tis. Kč, zpřesněna bude v následujícím účetním období při sestavení daňového přiznání. Výsledek hospodaření běžného účetního období po zdanění byl ve výši 309 274 tis. Kč - položka C.2. a položka C.III.1. rozvahy. Celkový výsledek hospodaření, včetně nerozděleného zisku minulých let (1 807 820 tis. Kč - položka C.III.3. rozvahy), vykázala účetní jednotka v hodnotě 2 117 094 tis. Kč - položka C.III. rozvahy. | C.2. | 309274205.15 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Výkaz cash flow , jeho obsahové vymezení, byl zpracován v souladu s § 43vyhlášky č. 410/2009 Sb. Dle této vyhlášky je definována struktura výkazu anázev jednotlivých položek.Při sestavení výkazu jsme použili nepřímou metodu dle algoritmu dodavatele IS, při které jsme vycházeli z údajů základních výkazů účetní závěrky a hlavní knihy. Nápočet hodnot, resp. změny stavu položek rozvahy či účtů, byl zjišťován jako rozdíl mezi aktuálním (konečným) stavem a stavem na počátku období, přičemž při posuzování přírůstků či úbytků byly tyto započítány do výkazu CF s příslušným znaménkem +/- dle povahy účtů (aktivní, pasivní). K jednotlivým položkám výkazu: | 0.00 | |
P. – stav peněžních prostředků k 1. lednu“ obsahuje hodnotu krátkodobého finančního majetku s výjimkou cenných papírů k datu 1.ledna 2012. | P. | 1739045866.86 |
Položka „A – Peněžní toky z provozní činnosti“ zahrnuje v části „A.I.“úpravy o nepeněžní operace. Účetní jednotka poprvé vykazuje hodnoty voblasti odpisů, protože v roce 2012 odpisovala dlouhodobý majetek donákladů. Tvorba rezervy byla provedena jen u jednoho městského obvodu. Vpoložce A.I.6. Ostatní úpravy o nepeněžní operace - obsahují přeceněnídlouhodobého finančního majetku na reálnou hodnotu k rozvahovému dni,nerealizované kurzové rozdíly, opravné položky, tj. operace, kteréneprovázel pohyb peněžních prostředků. Včásti A.II. peněžní toky ze změny oběžných aktiv a krátkodobých závazků ,byly kromě těchto změn zachyceny i dohadné účty v souvislosti s akruálnímetodou (věcná a časová souvislost nákladů a výnosů), vč. povinnostiprovést nejpozději k rozvahovému dni zúčtování transferů, jejichž konečnévyúčtování bude provedeno dle smluvních podmínek až v období následujícím.V části A.III. Zaplacená daň z příjmu včetně doměrků – v této části bylo zachyceno vypořádání daně z příjmu za rok 2011 a dohadem stanovená daň z příjmu za účetní období roku 2012. | A. | 927415629.66 |
Část „B“ peněžní toky z dlouhodobých aktiv. Byly zde zachyceny výdaje na pořízení dlouhodobých aktiv a příjmy z prodeje dlouhodobých aktiv. Pro položky B.II.1., 2. a 4. nemá účetní jednotka náplň. | B. | -1302785456.45 |
V části "C" výkazu - peněžní toky z vlastního kapitálu, dlouhodobých závazků a dlouhodobých pohledávek. | C. | 1507282599.50 |
F. Celková změna stavu peněžních prostředků odpovídá rozdílu mezi peněžními prostředky na konci a na počátku účetního období, rovněž platí i vztah F=A+B+C | F. | 1131912772.71 |
R. Stav peněžních prostředků k rozvahovému dni, souhlasí se stavem krátkodobého finančního majetku (sníženého o hodnotu cenných papírů ) k datu 31.12.2012. Tato hodnota souhlasí s kontrolami (kontrolním číslem i kontrolou na rozvahu). | R. | 2870958639.57 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
VLASTNÍ KAPITÁL CELKEM - podrobnější přehled o oblasti vlastního kapitálu poskytuje příloha č. 4 - PŘEHLED O ZMĚNÁCH VLASTNÍHO KAPITÁLU, ve které je zobrazen stav k počátku účetního období, přírůstky, úbytky a stav k rozvahovému dni. Tento výkaz byl oproti minulému účetnímu období rozšířen, název jednotlivých položek výkazu je natolik konkrétní, že není nutné podrobněji rozvádět. Přesto však, vzhledem k tomu, že byla novelou vyhlášky pro rok 2012 upřesněna náplň SÚ 408 Opravy minulých období , je tato část, společně s částí B. – fondy účetní jednotky, popsána podrobněji. | VLASTNÍ KAPITÁL | 44233192680.95 |
V části A.I. Jmění účetní jednotky zaujímají největší podíl bezúplatné převody majetku. Položka A.I.4. obsahuje hodnotu investičních transferů, které byly poskytnuty na pořízení dlouhodobého hmotného majetku zřizovaným příspěvkovým organizacím. | 0.00 | |
V části A.III.Transfery na pořízení dlouhodobého majetku – položky A.III.1., 2. případně i 4. – souvisí s položkami A.I.2., 3. a 5. jedná se pouze o dopady daných majetkoprávních transakcí do vlastních zdrojů, a to ve výši dotace, která souvisí se svěřením, převodem nebo darováním majetku a je zachycena na účtu 403. Položka A.III.3. Investiční transfery – ve sloupci zvýšení stavu jsou uvedeny přijaté a nárokované(dohadované) investiční dotace na pořízení dlouhodobého majetku. Ve sloupci snížení stavuje vyúčtován dohad dotace u majetku, který byl převeden do užívání dříve než účetní jednotka obdržela dotaci, a to v souladu s ČÚS č. 703, bod 5.3.5. písm.c). Položka A.III.5. představuje snížení přijatých transferů ve věcné a časové souvislosti u odpisovaného majetku, který byl pořízen zcela nebo zčásti z dotace. Snížení transferu bylo účtováno ve výši transferového podílu vypočteného z hodnoty odpisů majetku. | 0.00 | |
V části A.V. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody. Na tento účet bylo účtováno v souvislosti se změnou metody – tvorbou opravných položek k účtu 315 Jiné pohledávky z hlavní činnosti. Byly zde vyčísleny opravné položky k těmto pohledávkám podle stavu k 1.1.2012 – Položka A.V.1. Jako změna metody byly naúčtovány předpisy sociálních dávek, které byly vedeny ve vnitropodnikovém účetnictví ( 1 013 tis. Kč) a opravy, které souvisely se změnou metody vztahující se k dooprávkování majetku a byly zjištěny při převodu majetkové agendy ze systému Radnice VERA do modulu majetek IS GINIS – položka A.V.3., rovněž tak i u položky A.V.2. | 0.00 | |
Část A.VI. Jiné oceňovací rozdíly – v položce A.VI.l. je zachyceno přecenění finančního majetku na reálnou hodnotu u majetkových účastí k rozvahové dni v osobách s rozhodujícím a podstatným vlivem. A.VI.2. byly účtovány oceňovací rozdíly při přecenění majetku určeného k prodeji na reálnou hodnotu. | 0.00 | |
Část A.VII. Opravy minulých období. V souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění byly zde zaúčtovány opravy minulého účetního období – položka A.VII.1. Tyto opravy vznikly z titulu pozdního doložení dokladů k účetním případům vztahujícím se k jižuzavřenému účetnímu období; zvýšení stavu v objemu 62 302 tis. Kč. Jedná se vratku nevyčerpané kompenzace na poskytnutí veřejné služby v přepravě cestujících ve výši 25 943 tis. Kč, zpřesnění původního odhadu daně z příjmu právnických osob za rok 2011 podle daňového přiznání (23 188 tis. Kč), náhrady za škody a další plnění, ke kterým nebyl předložen doklad pro zaúčtování dohadné položky (1 355 tis. Kč), opravy chyb minulého účetního období ve výši 11 816 tis. Kč, z toho připadá nejvíce na chybný výpočet opravných položek u městského obvodu Mariánské Hory a Hulváky . Snížení stavu představuje duplicitní zaúčtování předpisu nároku městského obvodu vůči magistrátu za nadměrný odpočet DPH ve výši 665 tis. Kč a oprava předpisu na dokrytí finančních prostředků příspěvkové organizaci ve výši 280 tis. Kč a oprava dokladu ve výši 4 280 tis. Kč, která byla proveden mínusovým zápisem na straně MD. Položka A.VII.2. Opravy předchozích účetních období – zvýšení stavu - oprava předpisu dlouhodobých závazků (darovací smlouvy a 30 % slevy z kupní ceny) ve výši 686 tis. Kč, snížení stavu ve výši 281 tis. Kč představuje dodatečné vyřazení vodovodní přípojky, která byla prodána v roce 2009. | 0.00 | |
Část B. Fondy účetní jednotky – komentář k fondům také v části A.3. přílohy č. 5. Tvorba sociálního fondu je zabezpečována příděly ve výši 5 % z objemu hrubých mezd, probíhá v souladu se statutem, jakož i čerpání fondů. Přírůstky fondů v roce 2012 bylyvykázány v objemu 554 896 tis. Kč, z toho největší podíl ve výši 460 173 tis. Kč připadl na tvorbu účelového umořovacího fondu, dále pak fond rozvoje bydlení ve výši 49 188 tis. Kč, který tvořily některé městské obvody a sociální fond s přírůstkem ve výši 45 535 tis. Kč. Úbytky ve výši 229 132 tis. Kč, z čehož úbytek umořovacího fondu činil 153 092 tis. Kč (použito ke zhodnocení finančních prostředků a po zhodnocení vráceno zpět na umořovací fond), sociální fond byl čerpán ve výši 44 481 tis. Kč a fond rozvoje bydlení ve výši 31 559 tis. Kč. | 0.00 | |
Část C. Výsledek hospodaření - okomentován v příloze č. 2 Výkaz zisku a ztráty. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2086368765.67 |
G.II. Tvorba fondu | 554831880.09 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 52402489.16 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 2890616.70 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 292036666.68 |
4. Ostatní tvorba fondu | 207502107.55 |
G.III. Čerpání fondu | 229067595.43 |
G.IV. Konečný stav fondu | 2412133050.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 30786809738.72 | 8016381961.19 | 22770427777.53 | 22469994809.85 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 5842505199.67 | 2154657620.70 | 3687847578.97 | 3556972234.92 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5749143616.56 | 1318408509.87 | 4430735106.69 | 4294992250.07 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1131518038.71 | 214508781.30 | 917009257.41 | 924952564.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 6879181630.64 | 1921350959.26 | 4957830671.38 | 4589608681.62 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 8640233478.20 | 1614855698.05 | 7025377780.15 | 7384093408.61 |
G.6. | Ostatní stavby | 2544227774.94 | 792600392.01 | 1751627382.93 | 1719375670.13 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 11641872478.86 | 0.00 | 11641872478.86 | 11512083132.51 |
H.1. | Stavební pozemky | 29026173.12 | 0.00 | 29026173.12 | 29103316.12 |
H.2. | Lesní pozemky | 190980445.07 | 0.00 | 190980445.07 | 191156227.07 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2375184694.42 | 0.00 | 2375184694.42 | 2304071373.25 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5602444498.32 | 0.00 | 5602444498.32 | 5547131469.70 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3444236667.93 | 0.00 | 3444236667.93 | 3440620746.37 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 26000.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 301058865.31 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 280684380.59 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 20374484.72 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 219179496.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 219179496.00 | 0.00 |