Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by jí bránila v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1. 1. 2010 účtuje účetní jednotka podle vyhlášky 410/2009 a souvisejících českých účetních standardů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka se při vedení účetnictví řídí účetními metodami nastavenými zřizovatelem.
Účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní odpisy provádí v souladu s odpisovým plánem, který je každoročně schvalován Radou Olomouckého kraje.
Majetek je zaváděn do účetnictví od hranice 3 000,- Kč u DDHM a od 7 000,- Kč u DDNM.
Při účtování nákladů a výnosů používá ve všech případech metodu časového rozlišení.Toto je aplikováno na základě vnitřní směrnice a je aplikováno ve všech případech bez ohledu na cenu.
Vytváření analytických účtů se řídí členěním podle jednotlivých druhů majetku, dle zdrojů financování, dle vlastních specifik organizace, vše je součástí Účtového rozvrhu a Účtové osnovy organizace.
Zásoby nejsou v organizaci sledovány, vše je nakupováno k okamžité spotřebě.
V podrozvahové evidenci je majetek veden v členění na učební pomůcky a majetek ostatní.
Rozdělení nákladů a výnosů je členěno na hlavní a doplňkovou činnost při použítí analytické evidence k jednotlivým účtům.
Náklady týkající se přímo doplňkové činnosti se účtují přímo do doplňkové činnosti. U režijních náladů se klíčovalo výnosovou metodou.
Dohadné účty byly použity u stanovení výnosů, u kterých byly dotace od zřizovatele zaslány formou zálohy.
Okamžikem uskutečnění účetního případu je den, ve kterém dojde k plnění dodávky, vzniku závazku či pohledávky a ostatních případů, které se v organizaci vyskytují a vytvářejí povinnost provést zápis do účetnictví.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3815009.993555298.29
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90171238.0068914.20
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023743771.993486384.09
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3815009.993555298.29
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993815009.993555298.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti882677.00895198.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění374505.00385332.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů325542.00351104.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
O všech skutečnostech, které nám byly známy k poslednímu dni daného účetního období, se účtovalo.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nevytváří v souladu s rozhodnutím zřizovatele opravné položky k pohledávkám.
Od roku 2003 je evidována pohledávka za Union Bankou ke dni 31.12.2010 ve výši 3 247 787,21Kč. V roce 2010 byla poměrná část vrácena, částka ve výši 464 112,- Kč byla převedena na účet zřizovatele.
Evidujeme pohledávku se splatností více než 180 dnů od společnosti Unicos Klatovy za dobropis č. 6966642 k nevyužití servisních služeb za mzdový program v částce 3 479,28 Kč. Společnost je v likvidaci.
Ke konci rozvahového dne neexistovaly nejisté podmínky či situace, které by byly organizaci známy.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Zůstatek 021 k 31.12.2012 je ponížen o vyřazené budovy, které byly odstraněny z důvodu nové stavby. Majetek je ve vlastnictví zřizovatele. Zřizovatel zažádal o výmaz z katastru nemovitostí v 1/2013.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je částečně finančně krytý s vyjímkou pohledávky z roku 2003 za Union Bankou.
Finančně není pokryta částka 127 687,90 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období161754.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Neexistuje obsahová náplň pro tuto přílohu, netýká se naší organizace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Neexistuje obsahová náplň pro tuto přílohu, netýkýá se naší organizace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Neexistuje obsahová náplň pro tuto přílohu, netýká se naší organizace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Neexistuje obsahová náplň pro tuto přílohu.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve svých sbírkách majetek, který ma charakter kulturní památky nebo muzejní sbírky.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Neexistuje obsahová náplň pro tuto přílohu, netýká se naší organizace.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Neexistuje obsahová náplň pro tuto přílohu, netýká se naší organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V prosinci 2012 jsme otevřeli bankovní úvěr ve výši 741.741,- z důvodu vykrytí časového nesouladu mezi skutečnou potřebou a zasláním finančních prostředků ze závěrečných monitorovacích zpráv ze tří projektů, které byly ukončeny k 30.6.2012.B.III.2.0.00
Ve sledovaném období byl majetek průběžně zařazován a vyřazován.V průběhu roku bylo provedeno zhodnocení stavby - zhotovení počítačové sítě ve výši 1.610 tis.A.II.6.0.00
Pohledávka za Union bankou snížená v roce 2010 o 10 % , kterou uhradil správce konkurzní podstaty a organizace převedla na účet zřizovatele .
B.II.28.0.00
Přijaté zálohy na dotace ESF.D.III.30.0.00
Odvod za ZPS do SR a platba nájemného za pozemky z bezesmluvního vztahu za rok 2011 a 2012.D.III.31.0.00
Dohadná položka na spotřebu vody od 22.12.- 31.12.2012.D.III.33.0.00
Organizace hospodaří s těmito fondy:
411 Fond odměn - nulový stav
412 FKSP - finančně kryt
413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - není finančně kryt - pohledávka za Union Bankou
414 Rezervní fond z ostatních titulů - finanční dary sponzorů a rodičů - finančně kryto
416 FRIM - finančně nepokryty část fondu ve výši 127 687,90 - pohledávka za Union Bankou, ostatní prostředky finančně kryty.
C.II.0.00
.

C.II.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je záporný ve výši 283.608,34, v doplňkové činnosti kladný ve výši 309.184,70, celkový výsledek hospodaření je kladný ve výši 25.576,70.
C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka není povinna sestavovat Přehled finančních toků.P.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Pro danou položku neexistuje plnění z důvodu zjednodušeného vedení účetnictví.C.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.62377.28
A.II. Tvorba fondu291095.00
1. Základní příděl288695.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu2400.00
A.III. Čerpání fondu216784.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování123811.00
3. Rekreace13795.00
4. Kultura, tělovýchova a sport49905.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary23000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6273.00
A.IV. Konečný stav fondu136688.28

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.939263.27
D.II. Tvorba fondu1993741.42
1. Zlepšený výsledek hospodaření1123.62
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie1870617.80
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové81000.00
5. Peněžní dary - neúčelové41000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu486214.26
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání486214.26
D.IV. Konečný stav fondu2446790.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.257218.05
F.II. Tvorba fondu594466.65
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku594466.65
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu493195.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele493195.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu358489.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby22062538.166877211.1015185327.0613974488.21
G.1.Bytové domy a bytové jednotky433523.0044681.00388842.00396090.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu19090728.566136503.1012954225.4611642684.96
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby2538286.60696027.001842259.601935713.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3071010.000.003071010.003071010.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1121632.000.001121632.001121632.00
H.5.Ostatní pozemky1949378.000.001949378.001949378.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00601781

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00