A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka použila účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude pokračovat ve své činnosti a že u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat v dohledné budoucnosti. Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo jí zabraňovaly v nepřetržitém pokračování činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nedošlo ke změnám uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení oproti minulému účetnímu období. Nedošlo ke změnám způsobu oceňování. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Při odpisování DHM s DNM je používána varianta I. Použité medoty časového rozlišení Bylo účtováno na: účet 381 0080 - náklady příštích období (předplatné na knihy a časopisy) účet 381 0081 - náklady příštích období (předplatné kontrolních cyklů laboratoří) účet 381 0082 - náklady příštích období (software) účet 381 0083 - náklady příštích období (nájemné) účet 381 0085 - náklady příštích období (akreditace) účet 381 0086 - náklady příštích období (semináře a stáže) účet 381 0087 - náklady příštích období (pojištění majetku) účet 381 0088 - náklady příštích období (servis) účet 383 0000 - výdaje příštích období účet 385 0000 - příjmy příštích období účet 388 0000 - dohadné účty aktivní (zdravotní pojišťovny) účet 389 0000 - dohadné účty pasivní (zdravotní pojišťovny) Zásoby materiálu jsou vedeny na účtu 112. Zásoby zboží (veřejná část lékárny) jsou vedeny na účtu 132. Úhrady od zdravotních pojišťoven probíhaly v průběhu účetního období v souladu s úhradovou vyhláškou formou měsíčních plateb vypočtěných jako 98 % z 1/12 úhrady za referenční období, tj za rok 2010. Tyto platby byly zaúčtovány do výnosů účetní jednotky. Předpokládaný odchylný dopad vyúčtování za rok 2012 od měsíčních plateb byl zanesen do účetnictví formou dohaných položek aktivních a pasivních podle jednotlivých zdravotních pojišťoven. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 17442964.72 | 17080450.34 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 15324846.40 | 14940138.58 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 2118118.32 | 2140311.76 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 6385715.70 | 6276336.70 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 6385715.70 | 6276336.70 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | -9538648.00 | -8302187.53 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | -9461261.00 | -8151674.53 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | -77387.00 | -150513.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 14885230.72 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 14885230.72 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 33367328.42 | 16773743.85 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 33367328.42 | 16773743.85 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 6608837.00 | 6217044.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 2924672.00 | 2670632.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 2996580.00 | 2577137.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nevyskytly se podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nevyskytly se nejisté podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nastal případ převodu vlastnictví k nemovitosti, který podléhá vkladu do katastru nemovitostí. Došlo k podání návrhu na vklad pozemku p. č. 3354/9 v k.ú. Vyškov do vlastnictví Jihomoravského kraje. Jedná se o pozemek v areálu účetní jednotky, který jí byl zřizovatelem svěřen do správy schválením dodatku ke zřizovací listině dne 20. 12. 2012. K rozvahovému dni byl tento návrh na vklad zachycen ve výkazech účetní jednotky, ale nedošlo k zápisu do katastru. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Bylo účtováno o finančním nekrytí fondu investičního majetku ve výši 12 185 920,59 Kč. Snížení fondu IM bylo provedeno účetně ve výši jeho nekrytí účetním zápisem na MD účtu 416 se souvztažným zápisem na stranu D účtu 648. Investiční fond nebylo v roce 2012 možné plně pokrýt finančními prostředky z toho důvodu, že platby od zdravotních pojišťoven, které tvoří převážnou část příjmů nemocnice, nepokrývají plně tvorbu odpisů majetku. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | V účetní jednotce se nanachází majetek oceněný 1 Kč, který by byl kulturní památkou, sbírkou muzejní povahy, předmětem kulturní hodnoty či církevní stavbou. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Zařazený majetek byl oceněn pořizovací cenou. Účetní jednotka používá i majetek, který je již plně odepsaný. Jedná se o majetek, který je dosud plně funkční a nevyžaduje náklady na opravy, které by vzhledem k jeho stavu byly nerentabilní. I. vyřazení dlouhodobého majetku: název pořizovací cena Kč zůstatková cena Kč Laminární box 204 188,50 0 Videogastroskop 725 607,80 0 Gastroskop 362 967,-- 0 Gastroskop 498 750,-- 0 EMG 1 540 455,-- 0 Videokolonoskop 927 319,60 0 Urodynamický přístroj 443 006,80 0 Gastroskop 944 055,-- 0 Tiskárna FUJI k CT 1 157 100,-- 0 Počítač 43 419,90 0 Tiskárna 41 328,40 0 Stroj na zprac. zeleniny 162 761,-- 0 Biochemický analyzátor 99 750,-- 4 147,-- Krevní analyzátor 99 750,-- 0 Defibrilátor 59 745,-- 0 Přístroj na ohřev pacienta 88 152,-- 21 152,-- Negatoskop Planilux 67 050,-- 12 564,-- Infúzní pumpa 67 649,15 0 Tiskárna Genicom 86 012,-- 0 Snímací stanice EEG 559 301,-- 0 Monitorovací systém 508 228,40 0 Monitorovací systém 832 404,-- 0 Monitorovací systém 1 155 914,90 0 II. Nákup na splátky Nákup na splátky nebyl ve sledovaném období realizován. III. Nerovnost v investičním okruhu Nerovnost v investičním okruhu ve výši 66 249,-- Kč tvoří neuhrazené investice k rozvahovému dni pořízené v roce 2012. | A. | 0.00 |
Při oceňování bylo účtováno způsobem A. | B.I. | 0.00 |
Odpis pohledávek Byly z důvodu nedobytnosti odepsány pohledávky ve výši 112 999,-- Kč. z toho: nedobytné neuhrazené regulační poplatky 86 980,-- Kč nedobytná pohledávka za parkovné 150,-- Kč nedobytné pohledávky za léčení cizinců 23 869,-- Kč nedobytné pohledávky za ostatní služby pacientům 2 000,-- Kč | B.II. | 0.00 |
Metoda kurzových rozdílů Během období nedošlo k případu přepočtu cizí měny na Kč. | C.I. | 0.00 |
Byly přijaty peněžní dary ve výši 2 243 902,-- Kč. Tato částka byla zaúčtována do zdrojů fondu rezervního - účet 414. Dále byly přijaty nepeněžní dary v celkové hodnotě 141 462,-- Kč. | C.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Částka zaúčtováná na účtu 672 ve výši 8 112 tis. Kč se skládá z těchto transferů: - příspěvek na provoz (provozování LSPP všeobecné, dětské a stomatologické) 2 400 tis. Kč - příspěvek na provoz (příspěvek na pokrytí neinvestičních nákladů na akci "Nemocnice Vyškov - Dobudování mezioborové JIP) 5 647 tis. Kč - příspěvek na částečné pokrytí nákladů na zpracování PAP 65 tis. Kč | B.IV.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesestavuje přehled o peněžních tocích z důvodu účtování ve zjednodušeném rozsahu. | C. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesestavuje přehled o změnách vlastního kapitálu, protože účtuje ve zjednodušeném rozsahu. | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 470290.19 |
A.II. Tvorba fondu | 2108128.00 |
1. Základní příděl | 2108128.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1543703.30 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 1543703.30 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1034714.89 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 10706200.37 |
D.II. Tvorba fondu | 2848218.53 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 604316.53 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 41000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2202902.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 280410.80 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 280410.80 |
D.IV. Konečný stav fondu | 13274008.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 38597795.18 |
F.II. Tvorba fondu | 42471943.60 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 26188236.60 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 16283707.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 50541425.11 |
1. Financování investičních výdajů | 41643490.01 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 8897935.10 |
F.IV. Konečný stav fondu | 30528313.67 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 543156887.25 | 104947660.00 | 438209227.25 | 382034130.94 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 505531899.49 | 94429065.00 | 411102834.49 | 355218811.83 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7317875.47 | 3223684.00 | 4094191.47 | 4172516.47 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 20966146.75 | 4220836.00 | 16745310.75 | 16928026.35 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 8608742.50 | 2848923.00 | 5759819.50 | 5198551.25 |
G.6. | Ostatní stavby | 732223.04 | 225152.00 | 507071.04 | 516225.04 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2119567.00 | 0.00 | 2119567.00 | 2115134.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 390998.00 | 0.00 | 390998.00 | 386565.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1728497.00 | 0.00 | 1728497.00 | 1728497.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 72.00 | 0.00 | 72.00 | 72.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |