Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Není informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Od 1.1.2012 platí novela vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů - zásadní novelizace proběhla vyhláškou č 403/2011 ze dne 6.prosince 2011.Týká se zejména vykazování vybraných rozvahových účtů, byl zrušen účet 323 - Závazky z dávek sociálního zabezpečení, zůstatek účtu 345 musí být přeúčtován na účet 344 - Jiné daně a poplatky. Dochází ke změně názvů účtů 346,347,348 a 349 ( místní vládní instituce, ústřední vládní instituce). Mění se názvy účtů 373,374,471 a 472 - rozlišení na krátkodobé a dlouhodobé zálohy na transfery. Doplňuje se obsah účtu 401- Jmění účetní jednotky. Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - tento účet není určen pro opravy nákladů a výnosů minulých období, účet 407 -Jiné oceňovací rozdíly - obsahuje zejména rozdíly z přecenění majetku podle §§ 59 a 64. Účet 408 - Opravy minulých období zachycuje opravy, které jsou významné, tj. každá jednotlivá oprava jejíž výše dosahuje alespoň 0,3% hodnoty aktiv netto za minulé účetní období nebo částky 260 000 Kč. Byl zrušen účet 454 - Závazky z pronájmu. U účtů tř. 5 a tř. 6 dochází ke změnám v náplni. Rovněž dochází ke změnám v účetních výkazech. Změny v českých účetních standardech byly zveřejněny ve Finančním zpravodaji č. 9/2011 a č. 2/2012. Dále dochází k novele technické vyhlášky č. 383/2009 Sb., o účetních záznamech v technické formě vybraných účetních jednotek a jejich předávání do CSÚ - zejména předávání Pomocného analytického přehledu. Rovněž dochází k několika změnám v rozpočtové skladbě. Současně od 1.7.2012 je poprvé předkládán do CSÚIS nový výkaz - Pomocný analytický přehled, který je zpracováván vždy ve čtvrtletní periodicitě, do období 12/2012 byly byly doplněny údaje PAP k počátečním stavům roku 2012. Dále došlo k podstatným změnám v zákoně o DPH § 92e režim přenesené daňové působnosti - město je povinno účtovat přijaté faktury s "reverse charge" - to znamená, že je povinno odvádět DPH přímo finanč nímu úřadu a ne je hradit dodavateli. Týká se všech položek vyjmenovaných v příloze CZ-CPA k zákonu o DPH. Od 1.1.2012 dochází k novele vyhlášky č. 410/9 Sb. , která přesněji stanovuje účetní postup při přecenění majetku reálnou hodnotou - § 27 zákona o účetnictví. Je zde také stanoveno, který majetek není reálnou hodnotou přeceňován - zásoby, krátkodobý finanční majetek (25x) a dlouhodobý finanční majetek, který je určen kk obchodování a je oceněn reálnou hodnotou dle § 27 odst. 1 písm.a) zákona o účetnictvía záměry prodejů části majetku (část pozemku před zápisem oddělené parcely do KN, část stavby apod..Majetek určený ke směně není považován za majetek určený k prodeji, tedy nebude reálnou hodnotou přeceňován.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Postup tvorby a použití opravných položek - ve smyslu ustanovení § 65 vyhl. 410/2009 - oprávky za rok 2011 byly proúčtovány k datu 31.12.2011. K datu 31.12.2011 bylo rovněž provedeno dooprávkování - viz metodické pokyny. Na účtě 441 - Rezervy je naúčtována částka 5,024.000 Kč jako rezerva soudního sporu. Metoda časového rozlišení je používána ve smyslu § 69 vyhl. č. 410/2009 Sb., a vnitřní směrnice města. Metoda kurzových rozdílů - ve smyslu § 70 vyhl. č. 410/2009 Sb. - přepočet zůstatku k 31.12., jinak vždy při příjmu a výdeji. Metoda oceňování souboru majetku - dle ustanovení § 71 vyhl. č. 410/2009. Od 1. 1. 2012 se provádí tvorba opravných položek i k účtům 315 - Pohledávky za rozpočtovými příjmy a 316 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci krátkodobé - opravné položky byly dopočítány za minulé roky a proúčtovány na straně Dal účtu 192 - Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti ( k účtu 315) se souvztažným zápisem na straně MD účtu 406 - Oceňovací rozdíl. Opravné položky za rok2012 byly proúčtovány do nákladů na účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 108494432.37 7317053.83
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 214518.20 220987.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 6484253.11 5857164.23
3.Ostatní majetek903 101795661.06 1238902.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 2260211.08 1312912.85
1.Vyřazené pohledávky911 2260211.08 1312912.85
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 179225.00 179225.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 179225.00 179225.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 50620989.78 98551259.50
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 13860000.00 2400000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 29344516.38 92479502.50
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 4576473.40 831757.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 2840000.00 2840000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 882732.58 1260248.58
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 37828.00 37828.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 844904.58 1222420.58
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 137212674.80 167010726.16
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 31990645.80 61788697.16
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 102154789.00 102154789.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 3067240.00 3067240.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 23459450.85 -60910523.56
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 23459450.85 -60910523.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 848894.00 1157659.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 386051.00 513506.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 4096099.00 2308073.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Finanční vypořádání za rok 2012 bylo provedeno dle příslušné metodiky k Finančnímu vypořádání za rok 2012 - viz pokyn JmK. Do účetní evidence byly proúčtovány všechny přijaté běžné i kapitálové dotace s tím, že byl rovněž upraven i rozpočet. Do státníhorozpočtu bude město vracet nevyčerpané dotace : UZ 98008 Dotace na přípravou fázi voleb prezidenta ČR ve výši 17.742,80 Kč a dotaci UZ 98193 - Volby do zastupitelstev USC ve výši 38.859,30 Kč. Dále bude město nárokovat na státním rozpočtu doplatek dotace na SPOD ve výši 351.450,00 Kč. Dotace, které město obdrželo z operačních programů EU byly vyúčtovávány individuálně dle požadavků poskytovatele a na základě těchto vyúčtování byly městu poskytovány příslušné dotace - jedná se o následující akce : OP LZZ č. 53, OP LZZ č. 57, IOP č. O6, Turistické informační centrum, Přestupní terminál ISD JmK. Dále město obdrželo limitku MMR na akci Regenerace sídliště Hutník ve výši 4,000.000 Kč a dotaci ze SFŽP a Fondu soudržnosti EU na zateplení budovy ZŠ Hutník. Program OP LZZ č. 57 byl v roce 2012 ukončen a v roce 2013 by město mělo obržet doplatek dotace na investiční výdaje. Program OP LZZ č. 53 bude v roce 2013 pokračovat do 05/2013 a celkové vyúčtování bude provedeno v roce 2013. Z rozpočtu JmK město dostalo dotaci na vybavení dětského dopravního hřiště ve výši 50.000 Kč s UZ 342 - v 12/2012 bylo provedena vratka na účet JmK ve výši 1.117,79 Kč nevyčerpané dotace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Okolnosti pro informaci nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Okolnosti pro informaci nenastaly.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Netýká se územně samosprávného celku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 43188070.56 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 6759319.98 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Nemáme hospodářský les.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Majetková účast města ve VESBYTu - přecenění ekvivalencí k hodnotě vlastního vkladu k 31.12.2012
061-Majetkové účasti osobách s rozhodujícím vlivem 92708482.00

Opravné položky k účtu 315 za minulé roky (nová metodika od roku 2012)
315-Jiné pohledávkyz hlavní činnosti 3577482.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Majetková účast města ve VESBYTu - přecenění ekvivalencí k hodnotě vlastního kapitálu k 31.12.2012
061-Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem 92708482.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 18571569.41
G.II. Tvorba fondu 1587304.58
1. Přebytky hospodaření z minulých let 1509819.68
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 77484.90
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 953685.90
G.IV. Konečný stav fondu 19205188.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 1071772457.68 176606590.64 895165867.04 808825950.35
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 130818861.46 24853631.00 105965230.46 108853636.65
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 333320816.57 32608096.64 300712719.93 250235374.25
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 6127129.50 432903.00 5694226.50 5808898.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 397983591.06 76480632.00 321502959.06 283106826.86
G.5.Jiné inženýrské sítě 110357063.11 27702247.00 82654816.11 83515494.71
G.6.Ostatní stavby 93164995.98 14529081.00 78635914.98 77305719.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 153767735.55 0.00 153767735.55 156207972.62
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 2561769.30 0.00 2561769.30 2561769.30
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 29685480.32 0.00 29685480.32 29124014.67
H.4.Zastavěná plocha 11875386.82 0.00 11875386.82 12313046.45
H.5.Ostatní pozemky 109645099.11 0.00 109645099.11 112209142.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 707907.81 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 707907.81 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 5613020.23 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 5613020.23 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00285455

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 1861346.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 1861346.00 0.00