Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Základní škola a mateřská škola Dubicko, PO, Zábřežská 143, 789 72 Dubicko bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování bylo postupováno v souladu s Vyhláškou č. 410/2009, která byla novelizována vyhl. č. 435/2010, vyhl. č. 403/2011 Sb. a vyhláškou 436/2011 Sb. Vzhledem k jinému obsahovému vymezení došlo k následujícím změnám ve výkazu Zisku a ztrát: z 501 na 558 náklady z drobného dlouhodobého hmotného majetku z 518 na 558 náklady z drobného dlouhodobého nehmotného majetku z 518 na 527 náklady spojené s odborným rozvojem zaměstnanců z 528 na 521 náhrada mzdy za dočasnou pracovní neschopnost z 569 na 518 bankovní služby z 569 na 549 pojistné na neživotní pojištění

A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele-Obec Dubicko. Odpisování majetku - v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně. Účetní odpisy jsou rovnoměrné do výše pořizovací ceny majetku. Odpisy se v plné výši odvádějí 2x ročně zřizovateli. Způsob oceňování - pořízovací cenou. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví dle zákona o účetnictví. Podrozvaha: majetek: 901-nehmotný do 7 tis. Kč, 902-hmotný do 3 tis. Kč, zvlášť učební pomůcky do 3 tis.Kč. k 1.1.2012 převod na účet 903 - učitelská, odborná a žákovská knihovna, - podmíněné pohledávky: 941 - dotace UZ 33 123 OP VK-EU peníze školám, hrazená z EU - nárok, od 1.8.2012 grant Comenius-nárok, ostatní kr.podmíněná pasíva: 985 - sledování ročního obratu DPH - ostatní dl.podmíněná pasíva: 986 - sledováníé úspory daňové povinnosti. Metoda časového rozlišení: - 381 - převázně předplatné časopisů - 384 - neinvestiční transfér bez vypořádání - příspěvek od zřizovatele, roční rozpis od zřizovatele 348/384, ČR výnosů čtvrtletně 384/672, příjem prostředků 241/348 - 388 - použití u dotace OP VK-EU čtvrtletně, vyúčtování na základě monitorovacích zpráv .u projektu Comenius - čtvrtletně. K 31.12.2012 převod nevyčerpáné částky do RF 388/414.
Dále u dotací, které na konci roku podléhající vypořádání ÚZ 33 353, čtvrtletně skutečnost čerpání 388/672, příjem dotace 241/374, vyúčtování a vyr. zálohy provedeno k 31.12. - 389 - dohadné položky energií-účtování měsíčně, vyúčtování na základě dodavatelských faktur Zaokrouhlování ve výkazech na celé Kč s přesností na 2 deset.místa, Klíčování nákladů pro doplňkovou činnost ve školní jídelně - na základě počtu odebraných obědů. Vnitropodnikové účetnictví - nepoužíváme. Celé účetnictví je rozdělené podle středisek a účtuje se přímo. Organizace neúčtuje o rezervách ani o opravných položkách

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3521693.483263643.18
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901235808.00226736.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023086069.483036907.18
3.Ostatní majetek903199816.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva483561.20122979.80
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.00122979.80
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941483561.200.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva432048.00429254.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985432048.00428325.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.00929.00
P.VII.Vyrovnávací účty3573206.68-2957368.98
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993573206.68-2957368.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti180341.00175787.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění77513.0075555.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů42829.0046184.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nejsou skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace k rozvahovému dni
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žýdný nemovitý majetek
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je k 31.12.2012 nulový, protože veškeré odpisy jsou každoročně odváděny zřizovateli.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
veškerý majetek je svěřen do správy
A.sl.335368105.23
Stavby- navýšení -bylo předáno od zřizovatele k hospodaření TZ budovy v hodnotě 4 143 874,47 Kč
A.II.3 sl.143444469.99
materiál na skladě ve ŠJ
B.I.2.201176.77
krátkodobé zálohy energií
B.II.4286319.00
dohadné účty A-čerpání UZ 33 123 OP VK-EU k 31.12.12 543 390,03, nevyčerpaná část zál přev. do RF 36 240,57
Comenius k 31.12.12 70 902,70, nevyčerpaná část zál. přev.do RF 317 660,50
B.II.27968193.80
běžný účet tvořený z prostředků: SR 750 tis.,zřizovatel 6 tis.,Comenius 280 tis.+ OP VK-EU 42 tis. = RF z ost. titulu, RF z z VH 61 tis, FO 25 tis.,
B.III.91164308.90
fond DHM 35 368 105,23 navýšen o TZ budovy 4 143 874,47 Kč,fond oběž. A.-88 827 Kč
C.I.1.35456932.43
RF z ost. titulů - převod nevyčerpané zál : OP VK-EU 36 240,57 Kč, Comenius 317 660,50 Kč
C.II.4.353901.07
dlouhodobá zál. OP VK-EU 579 630,60 Kč, Comenius 388 563,20
D.II.9.968193.80
příjaté zál. na stravné v ŠJ
D.III.7.91503.00
dohadné účty na energie, vyúčtování bude na základě faktur
D.III.33.271320.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
náklady z hlavní činnosti, z toho: SR UZ 33 353 8 489 000 Kč, UZ 33 123 OP VK-EU 543 412 Kč,
Comenius 70 902,70 Kč, zřizovatel + vlastní zdroje 4 075 259,90 Kč
A sl.113178574.60
výnosy z hlavní činnosti, z toho: SR UZ 33 353 8 489 000 Kč, UZ 33 123 OP VK-EU 543 412 Kč,
Comenius 70 902,70 Kč, zřizovatel + vlastní zdroje 4 074 846,09 Kč
B.sl. 1.13178160.79
výnosy z transférů: SR 33 353 8 489 tis.Kč, 33 123 OP VK-EU 543 390,03 Kč,Comenius 70 902,70 Kč
zřizovatel 2 872 830 Kč
B.IV.2.sl. 111976122.73
ztráta v hlavní činnosti je pokryta výnosem z hospodářské činnosti - cizí strávníci a akce ve ŠJC.1.sl. 1413.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.10547.64
A.II. Tvorba fondu65630.00
1. Základní příděl65630.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu60975.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování44410.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2565.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary1000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu13000.00
A.IV. Konečný stav fondu15202.64

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.62031.83
D.II. Tvorba fondu354783.30
1. Zlepšený výsledek hospodaření882.23
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie353901.07
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1901.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1901.00
D.IV. Konečný stav fondu414914.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu535558.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku452518.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele83040.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu535558.00
1. Financování investičních výdajů83040.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele452518.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby43444469.998533189.0234911280.9731178131.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu43402269.498516188.0234886081.4731151525.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby42200.5017001.0025199.5026606.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky146090.260.00146090.26146090.26
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3358.290.003358.293358.29
H.4.Zastavěná plocha73815.280.0073815.2873815.28
H.5.Ostatní pozemky68916.690.0068916.6968916.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70934983

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00