A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
|
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Na účtu 5582 se účtují náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku ve výši 39.784,90Kč . Na účtu 55821 se účtují náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku z darů ve výši 18.600 Kč. Celková částka zaúčtována v roce 2012 je 58.384,90 Kč. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Do 31.12.2012 bylo účetnictví vedeno v plném rozsahu. Od 1.1.2013 bude vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Odpisy roku 2012 byly provedeny dle schváleného odpisového plánu. K 1.1.2013 bylo dle ČÚS 708 provedeno zařazení do nových odpisových skupin a současně byla vypočtena 5 % zůstatková cena. Časové rozlišení nákladů týkajících se budoucího období bylo použito v částce 4.548.- Kč, jedná se o předplatné novin na rok 2013. Byly použity dohadné položky pasivní jak ze záloh, tak nedodaných faktur týkajících se roku 2012 - voda 35.280 Kč,teplo 486.947,90 Kč, stravné školy 3.643 Kč, PHM 4.274,95 Kč, potraviny 4.978,76 Kč, telefon 3.689 Kč, pov.pojištění zaměstnanců 7.803 Kč, školné 390 Kč, stočné 47.040 Kč, mimořádný odpad 862 Kč, zpracování mezd 7.830 Kč, jízdné dětí do škol 821 Kč, elektrická energie 27.263 Kč, pronájem sportoviště 900 Kč. ÚJ nevlastní formou leasingu hmotný majetek a netvořila zákonné rezervy. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 363694.40 | 1138794.50 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 363694.40 | 1138794.50 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 10507.50 | 10507.50 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 10507.50 | 10507.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 147502.66 | 85786.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 147502.66 | 85786.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 226699.24 | 1235088.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 226699.24 | 1235088.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Jedná se o cenu projektové dokumentace k plánované výstavbě příjezdové komunikace k dětskému domovu. | A.II.8. | 52000.00 |
Pohledávka škody ve výši 512 Kč bude uhrazena poslední splátkou v měsíci lednu. Pohledávky příspěvku na péči (ošetřovné dítěte) je ve výši 943.970,49 Kč. Tyto pohledávky vznikají vyšším předpisem příspěvku na péči než je skutečný příjem od rodičů. Nárůst pohledávek je dlouhodobý stav. | B.II.5. | 4722412.45 |
Tato částka je tvořena : limitovanými přísliby ve výši 7.040 Kč pro výchovné pracovníky na zajišťování provozu rodinných skupin, zálohy na půjčky z FKSP 7.950 Kč, stravné zaměstnanci 221 Kč | B.II.10. | 60844.00 |
Jedná se o předplatné časopisů na rok 2013. | B.II.25. | 4548.00 |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky a dále fond odměn ve výši 326.207,18 Kč, rezervní fond tvořený z darů 559.952,27 Kč, fond reprodukce majetku 73.421 Kč, rezervní fond tvořený ze zisku ve výši 779.658,95. | B.III.9. | 7611198.44 |
Fond FKSP není finančně krytý 9.151,16 Kč. Nesplacené půjčky zaměstnanců 8.950 Kč , poplatky bance za prosines 2012 203 Kč, odpočet úroků účtu 1,84 Kč | B.III.10. | 670083.48 |
V roce 2012 bylo jmění navýšeno o 94.500 Kč zařazením traktoru na sečení trávy ( sponzorský dar) | C.I.1. | 207895117.80 |
Z hospodářského výsledku roku 2011 byl navýšen o 62.000 Kč. | C.II.1. | 326207.18 |
Rezervní fond je tvořen převážně předpisem ošetřovného ( příspěvku na péči dětí) nekrytého finančními prostředky. Děti jsou převážně ze sociálně slabých rodin. Z hospodářského výsledku roku 2011 byl navýšen o 32.289,46 Kč. Na překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady vzhledem k nedostatečné provozní dotaci k 31.12.2012 bylo použito 260.088,47 Kč na krytí ztráty. | C.II.3. | 5457612.65 |
Jedná se o finanční sponzorské dary pro potřeby Dětského domova. K 31.12.2012 bylo přijato 219.156,56 Kč a použito pro potřeby dětí a našeho zařízení 235.132,15 Kč | C.II.4. | 1679856.81 |
Částka 73.421 Kč je finančně kryta. Roční odpisy roku 2012 ve výši 501.488 Kč nebyly finančně kryty a proto byl proveden účetní zápis 416 MD - 64812 ( účet 648 byl použit již v roce 2011) | C.II.5. | 293684.00 |
Byly zde zaúčtovány náklady, které obsahově patří do roku 2012 ale k datu závěrky nebyly k dispozici příslušné faktury týkající se elektické energie, vody, tepla, PHM, potravin, školného, stravného školám, jízdného dětí do škol, telefonní poplatky, pronájem sportoviště, mimořádný odpad, stočné, povinné pojištění zaměstnanců, zpracování mezd, | D.III.33. | 3790335.66 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 73421.00 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 73421.00 |