Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2836456.80 | 2859482.42 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2836456.80 | 2859482.42 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 52487.70 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 52487.70 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 887349.66 | 632572.87 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 258363.38 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 628986.28 | 632572.87 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3776294.16 | 3492055.29 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3776294.16 | 3492055.29 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Poskytnuté zálohy na spotřebu el. energie a spotřebu plynu. | B.II.4. | 79500.00 |
pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené půjčky FKSP, zálohy na cestovní výdaje a pohledávky za stravné | B.II.10. | 108665.76 |
Náklady příštích období - předplatné časopisů | B.II.25. | 7856.00 |
dohadné účty aktivní - účet se skládá z dosud nevypořádaných víceletých transferů na projekt z LdV a Šablony | B.II.27. | 3015029.20 |
Běžný účet-zde jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, finanční prostředky RF,FO,IF, OPVK,LdV a fin.prostředky spořícího účtu. | B.III.9. | 13966141.95 |
Fond FKSP není finančně krytý - neuhrazené půjčky zaměstnanců, nepřevedeny poplatky KB,základní příděl a příspěvek na stravování zaměstnanců za 12/2012 | B.III.10. | 702069.30 |
Na základě změn zákona o účetnictví pro rok 2012 byly vytvořeny opravné položky k m pohledávkám z hlavní činnosti. Jedná se o pohledávky za produktivní práci žáků. | C.I.5. | -289113.30 |
fond odměn - tvorba z výsledku hospodaření roku 2011 je 38 157,00 Kč.Čerpání fondu bylo v roce 2012 - 222 500,00 Kč | C.II.1. | 317690.00 |
rezervní fond - tvorba z výsledku hospodaření za rok 2011 - 9 539,00 Kč | C.II.3. | 140740.00 |
rezervní fond - zde se sledují sponzorské dary,které škola použije pro hlavní činnost a dále jsou zde převedeny nedočerpané finanční prostředky projektu LdV - 308 024,32 Kč a projektu Šablony - 705 655,80 Kč. | C.II.4. | 5169300.44 |
přijaté zálohy na transfery projektů OPVK, Šablony, LdV | D.II.9. | 1297141.58 |
Organizace obdržela krátkodobou půjčku od zřizovatele na dofinancování projektru EU - OPVK ve výši 376556,00 Kč. | D.III.4. | 753112.00 |
Zůstatek na účtu je doplatek žákům za prosuktivní práci na měsíc 12/2012 | D.III.13. | 148462.00 |
Účet k 31.12.2012 obsahuje splatné závazky pojistného na SP a ZP. | D.III.15. | 1347826.00 |
Závazek ke zřizovateli - odvod za pronájmy za 4Q 2012. | D.III.22. | 29018.00 |
dohadný účet pasivní - na účet byly zaúčtovány náklady,které patří do roku 2012,ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury /telefon/ | D.III.33. | 6600.00 |
Ostaní závazky- půjčky,spoření a pojistné zaměstnanců. | D.III.34. | 1078746.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 200252.73 |
F.II. Tvorba fondu | 362748.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 362748.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 563000.73 |