Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nemáme informace, že by došlo k porušení principu nepřerušovaného trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Implementovali jsme změny v souladu s novelou 410/2009 Sb.
Majetek vložený v minulých letech do hospodaření Mikroregionu Hustířanka byl odúčtován z majetkových účtů 021, 031 a nově je účtován v podrozvaze 903. Majetek na majetkových účtech od roku 2012 účtuje Mikroregion Hustířanka, který jej také odepisuje.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Popis činností, které účetní jednotka provozuje: Hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Účetní jednotka neprovozuje hospodářskou (podnikatelskou) činnost. Pronájem pozemků, pronájem nebytových prostor, prodej zboží, hospodaření v lesích a další drobné příjmy z vlastní činnosti účetní jednotky nenaplňují znaky podnikání, jelikož nejsou realizovány za účelem dosažení zisku, a proto jsou součástí hlavní činnosti. Účetní jednotka nehospodaří s cizími nebo sdruženými prostředky.
Tvorba a použití opravných položek a rezerv: Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti u pohledávek. Tyto opravné položky jsou tvořeny vždy k rozvahovému dni, rozpouštěny v den úhrady pohledávky. V souladu s vnitřní směrnicí nevznikla účetní jednotce povinnost tvorby rezerv. Odpisy účetní jednotka tvoří 1x ročně k 31.12.
Časové rozlišení: Náklady a výnosy týkající se běžného účetního období účetní jednotka časově nerozlišuje s výjimkou plateb charakteru záloh na el. energii a plyn. Časové rozlišení je prováděno pouze u významných položek dle vnitřní směrnice.
Způsoby stanovení reálné hodnoty u majetku určeného k prodeji: Majetek určený k prodeji se oceňuje reálnou hodnotou, která je stanovena na základě podmínek konkrétního trhu - tedy očekávanou prodejní cenou.
Bezúplatně nabytý majetek byl oceňován vždy reprodukční pořizovací cenou.
Rovnoměrné odpisy jsou prováděny 1x ročně k 31.12.
Dlouhodobý nehmotný majetek: Dle § 11 vyhlášky 410/2009 Sb. LHP, povodňové plány, plány povodí a energetické audity považuje účetní jednotka za provozní výdaj a na majetkových účtech je neeviduje, pokud nerozhodne jinak nadřízený orgán nebo poskytovatel dotace (příspěvku) u konkrétních jednotlivých případů (např. územní plán).
Drobný DNM - s dobou použitelnosti delší než jeden rok v pořizovací ceně od 7 000,-- do 60 000,-- včetně. DDNM s dobou použitelnosti delší než jeden rok a nižší pořizovací cenou než Kč 7 000,--, jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě min. Kč 300,-- je evidován v podrozvaze na účtu 901.
Pozemky jako historický majetek převedený na účetní jednotku v roce 1992 - byly oceněny reprodukční pořizovací cenou dle platných předpisů v letech 1996 - 1997.
Drobný DHM - s dobou použitelnosti delší než jeden rok v pořizovací ceně od 3 000,-- do 40 000,-- včetně. DDHM s dobou použitelnosti delší než jeden rok a nižší pořizovací cenou než Kč 3 000,--, jehož cena obvyklá se pohybuje v hodnotě min. Kč 300,-- je evidován v podrozvaze na účtu 902.
Zásoby materiálu a zboží jsou účtovány způsobem "B" dle 707.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky9770692.36161687.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902127519.40125868.40
3.Ostatní majetek9039643172.9635819.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva598757.500.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951598757.500.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.00102800.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.00102800.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty10369449.8658887.40
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99910369449.8658887.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti11508.0014045.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění6675.007762.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů5884.005887.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
nejsou
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
nejsou
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
nejsou
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
účetní jednotky se netýká

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti97546.650.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00účetní jednotky se netýká
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00účetní jednotky se netýká
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00účetní jednotky se netýká
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00účetní jednotky se netýká
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00účetní jednotky se netýká (majetek oceněný podle § 25 odst. 1, písm. k) zákona o účetnictví, byl předán do hospodaření Mikroregionu Hustířanka)
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
74240.00m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
4231680.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00účetní jednotky se netýká

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Pořízení vodovoduA.II.8657380.00
Oprava účetních chyb z roku 2009 (změna neinvestičního nákladu na investiční) - zaúčtováno v roce 2010C.I.7150180.00
Dlouhodobá záloha na transfer Mikroregionu Hustířanka na akci "Obnova kulturního dědictví..."A.IV.7179300.00
Pohledávka - dotace na VPPB.II.168000.00
Pozemky vloženy do užívání Mikr. Hustířanka (zůstávají v majetku obce v podrozvahové evidenci)A.II.1; C.I.1258475.96
Zálohy na el. energiiB.II.416390.00
Prodej ppč. 755/10A.II.18490.00
Dlouhodobá záloha na transfer ve prospěch Mikroregionu Hustířanka (přeúčtováno z 373 na 471)B.II.24102800.00
Záloha na dotaci na volby do zastupitelstev krajů a na volby prezidentaD.III.308383.00
Beúplatný převod pozemků do majetku obce od Pozemkového fondu ČRA.II.119405.00
Ocenění reálnou hodnotou pozemků určených k prodeji ppč. 97 a 98/1A.II.146645.00
Stavby komunikací vloženy v minulých letech do hospodaření Mikroregionu Hustířanka - v roce 2012 vyřazeno z účtu 021 a nově evidováno v podrozvaze na účtu 903A.II.39357650.00
Pohledávky z prodeje dřevaB.II.1166061.00
Předpoklad výnosů z DPPO za obec za rok 2012 (výnos roku 2013)D.III.32116280.00
Oprava dooprávkování z roku 2011 (změna metody)C.I.5137958.00
Oprava dooprávkování z roku 2011 (změna metody) - rozpuštění investičních dotací z minulých letC.I.369316.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Zejména kancelářské potřeby, PHM, náhradní díly na zahradní techniku, písek na tenisové hřiště, ochr. p. pro hasiče, materiál na opravy...A.I.1127842.70
El.energieA.I.283209.00
Výměna bojleru v budově MŠ, oprava topného systému v hasičárně, kácení a prořez. vrb, oprava plyn. vařiče v kabinách, oprava elektroinstalace v obecních budovách, oprava vodárny a výměna baterie MŠ, oprava sekaček...A.I.857849.00
Odměny zastupitelů, zaměstnanců na základě dohod o provedení práce a o pracovní činnosti, platy zaměstnanců vykonávajících VPP, odměny členů OVKA.I.13686082.00
Sociální a zdravotní pojištění placené zaměstnavatelemA.I.14178323.00
Nájemné bytu, půjčovné movitých věcíB.I.328772.00
Místní poplatky za psy a za "odpady"B.I.683900.00
Obec se podílí na daňových příjmech státuB.V1566701.10
Dotace na výkon státní správy, dotace od Úřadu práce v Trutnově na veřejně prospěšné práce, dotace na volby do zastupitelstev krajů...B.IV.2335140.29
Občerstvení - důchodci a dámská jízda, dětský den, čarodějnice...A.I.1056549.30
Zejména - bank. poplatky, telefonní služby, vedení UCE, svoz odpadů, nájemné pozemků PF, zimní údržba, zdravotní prohlídky, provoz kanalizace...A.I.12404347.10
Dotace - příspěvková org. MŠ Libotov, přestupková komise, OSH Trutnov, dotace obcím a městům na úhradu neinv. nákladů na dojíždějící žáky, finanční dary, dotace Mikroregionu Hustířanka...A.III.2382908.40
Hmotné dary - jubilanti, dárky dětem...A.I.2426076.00
Prodej části ppč. 755/10A.I.3111655.00
Pojištění majetku obceA.I.3610706.00
Prodej občerstvení, pytlů na odpady, prodej dřeva...B.I.1535955.20
Prodej části ppč. 755/10B.II.410170.00
Okružní pilaA.I.3515498.00
Pojistná náhrada - škody po vichřiciB.I.1711827.00
Volební vývěsní deskaA.I.354428.00
Příjmy z třídění odpadůB.I.817604.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka tento výkaz nesestavuje0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotka tento výkaz nesestavuje0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu0.00
G.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby7082266.501342012.005740254.5015407271.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky296731.00122403.00174328.00196593.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1209078.00498748.00710330.00844849.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky285642.5085474.00200168.50217168.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení186485.00137975.0048510.009416053.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3776500.00302462.003474038.003549568.00
G.6.Ostatní stavby1327830.00194950.001132880.001183040.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1337337.680.001337337.681538253.64
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky641777.140.00641777.14641777.14
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky337248.260.00337248.26318124.26
H.4.Zastavěná plocha266156.440.00266156.44506171.40
H.5.Ostatní pozemky92155.840.0092155.8472180.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou10170.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6410170.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00578193

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji51380.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 6451380.000.00