Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
Nenastala u ní žádná skutečnost, která by omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.,
ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS. Pro rok 2012 vyhláška 403/2011 Sb., ČÚS č. 701,703,706 a 707.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění a dále v souladu s prováděcí
vyhláškou č.410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů. Použité účetní metody jsou v souladu s ČÚS č. 701-710.
Účetní jednotka v roce 2012 tvořila zásoby u potravin do školní jídelny, zboží do školního kiosku a u čisticích prostředků.
Byla použita metoda B. K 31.12.2012 dle inventurního stavu zůstatek zboží byl vložen na sklad - účty 112 a 132.
K 31.12.2012 byla vytvořena opravná položka k pohledávkám (nezaplacené faktury z roku 2010 a 2011) za pronájem prostor školy.
Výše opravné položky k 31.12.2012 - 5994,- Kč. Účtováno na účet 194.
Dlouhodobý majetek účetní jednotka eviduje v pořizovací ceně, včetně nákladů s jeho pořízením. Součástí vstupní ceny je i DPH.
Majetek je zařazován do skupin dle ocenění. Doba použitelnosti tohoto majetku je delší než 1 rok. STAVBY - skupina 021 -
odepisovaný majetek, ke kterému byly v průběhu používání a dle schválené výše rozpočtovaných prostředků tvořeny
oprávky - účet 081. Dle členění evidujeme 2 stavby - budovu (pro služby obyvatelstvu) a hřiště (ostatní stavby).
DDNM - majetek s PC od 7000 Kč do 60000 Kč. Evidence na účtu 018, oprávky na účtu 078.
DHM - majetek s PC vyšší než 40000 Kč. Evidence na účtu 022, oprávky na účtu 082.
Odepisovaný majetek. Odpisy dle schváleného odpisového plánu jednotlivého majetku. DDHM - majetek s PC od 3000 Kč do 40000,- Kč
Evidence na účtu 028, oprávky na účtu 088. Inventární karty odepisovaného majetku jsou vedeny v elektronické podobě. DDHM v
operativní evidenci - tento majetek je veden na podrozvahových účtech 902. Do této skupiny účetní jednotka zařazuje majetek s PC
od 501 Kč do 3000 Kč.
Odpisy jsou prováděny dle předem schváleného odpisového plánu jednotlivého druhu majetku. Odpisy rozlišujeme na odpisy :
1. kryté finančními prostředky zřizovatele a na 2. nekryté finančními prostředky zřizovatele. Nekryté odpisy účetní jednotka účtuje
na účtech 551/08., 416/648. Z toho důvodu není zkreslen hospodářský výsledek.
V evidenci není žádný majetek oceňovaný reprodukční cenou.
V průběhu účetního období účetní jednotka nenakupovala žádný majetek, zásoby ani služby v cizích měnách.
V účetnictví byl použit u nákladů princip časového rozlišení.
Na účtu 388 k 31.12.2012 zůstává nevyúčtovaná transfer MŠMT - EU peníze školám. Jedná se o dlouhodobý transfer (r.2011-2013).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3825544.073687048.15
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901105626.95110301.95
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023719917.123576746.20
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.00587480.80
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.00587480.80
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3825544.074274528.95
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993825544.074274528.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti257489.00317544.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění110362.00135884.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů90672.00133389.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by
došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejich důsledku by
došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
V roce 2012 účetní jednotka neobdržela finanční prostředky od zřizovatele na krytí
odpisu dlouhodobého majetku. Výše odpisu, která nebyla kryta dotací zřizovatele
v roce 2012 činila částku 372 107,- Kč. Investiční fond byl na základě doporučení
zřizovatele snížen o tuto částku. Účtováno 416/648.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00netýká se organizační jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00netýká se organizační jednotky
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00netýká se organizační jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00netýká se organizační jednotky
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá žádný takový majetek v evidenci k 31.12.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00netýká se organizační jednotky
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00netýká se organizační jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dohadná položka aktivní - dlouhodobý transfer-prostředky EU, ukončení r. 2013DII.9-3881468702.00
Dohadná položka pasivní - nevyfakturované služby a energie k 31.12.2012DIII.33-3891444874.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Transfer zřizovatel - Město Ústí nad LabemB IV.2-6721934416.00
Transfer Krajského úřadu Ústeckého kraje - UZ33353B IV.2-67211653633.00
Transfer EU - projekt Peníze školám - čerpání v roce 2012B IV.2-672688420.00
Mzdové náklady k 31.12.2012 - včetně HČA I.13-5218688876.00
Odpisy DHM - pokryté i nepokryté dotací zřizovateleA I.28-551444187.00
Čerpání fondu - odpisy nepokryté dotací zřizovateleB I.16-648372107.00
Úhrada poškozených učebnic, žákovských knížek, aj.B I.17-6494533.00
Čerpání fondu - finanční dary neúčelovéB I.16-6489000.00
Čerpání fondu - zapojení fondu do provozu organizace (pokrytí nákladů k dalšímu rozvoji organizace)B I. 16-648401877.37
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
netýká se organizační jednotky0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
netýká se organizační jednotky0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.157371.14
A.II. Tvorba fondu83831.00
1. Základní příděl83831.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu98405.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování35574.00
3. Rekreace9000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport300.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění9000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu42531.00
A.IV. Konečný stav fondu142797.14

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.547732.32
D.II. Tvorba fondu700299.53
1. Zlepšený výsledek hospodaření70705.53
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie620594.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové9000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu410877.37
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání410877.37
D.IV. Konečný stav fondu837154.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.181288.40
F.II. Tvorba fondu444187.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku444187.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu372107.00
1. Financování investičních výdajů372107.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu253368.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby54599784.484638400.0049961384.4850361884.48
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu49756104.482687000.0047069104.4847308104.48
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby4843680.001951400.002892280.003053780.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4846136.400.004846136.404846136.40
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky411633.400.00411633.40411633.40
H.4.Zastavěná plocha4385328.000.004385328.004385328.00
H.5.Ostatní pozemky49175.000.0049175.0049175.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553382

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00