A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní závěrka byla sestavena za použití účetních metod s předpokladem nepřetržitého trvání účetní jednotky. Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Při sestavování účetní závěrky za I.čtvrtletí 2012 došlo ve výkazu zisku a ztráty ke změně ve způsobu vykazování: - spotřeba OOPP byla v roce 2011 vykazována v položce výkazu 501 Spotřeba matetiálu, v roce 2012 vykázáná v položce výkazu 527 Zákonné sociální náklady, ve výši 7103,-Kč; - náhrady za dočasnou pracovní neschopnost v roce 2011 vykazovány v položce výkazu 528 Jiné sociální náklady, v r. 2012 vykázány v položce výkazu 521 Mzdové náklady, ve výši 22801,-Kč; - Spotřeba (pořízení) DDHM bylo v roce 2011 vykazováno v položce výkazu 501 Spotřeba materiálu, v roce 2012 vykázána v položce výkazu 558 Spotřeba DDHM, ve výši 34414,-Kč. - Poplatky za bankovní služby byly v roce 2011 vykazovány v položce výkazu 569 Ostatní finanční náklady , v roce 2012 jsou vykazovány v položce výkazu 518 Ostatní služby,ve výši 3851,-Kč - Náklady na povinné úrazové pojištění se v roce 2011 vykazovaly v položce výkazu 549 Jiné ostatní náklady, v roce 2012 jsou vykazovány v položce výkazu 525 Jiné sociální pojištění, ve výši 11200,-Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - DDHM - hranice pro jeho účtování byly upraveny vnitřním předpisem. DDHM se eviduje od 1.000,- Kč do 40.000,- Kč včetně na účet 028. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - DDNM byl také upraven vnitřním předpisem. DDNM se eviduje od 2.000,- Kč do 60.000,- Kč včetně na účet 018. Pod tyto stanovené hranice nebyl majetek vykazován. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou. Práva a povinnosti k majetku předanému k hospodaření organizaci, dále majetku, který organizace nabývá svojí činností pro svého zřízovatele, tzv. svěřený majetek a majetku, který organizace nabývá do svého vlastnictví, jsou vymezeny v Zásadách Zastupitelstva kraje Vysočina o vymezení majetkových práv a povinností příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina. Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou. Evidence zásob je vedena způsobem .A. s vyjímkou zásob pohonných hmot, kde je uplatňován způsob .B.. Pohledávky při vzniku jsou oceněny jmenovitou hodnotou. Závazky jsou oceněny jmenovitou hotnotou. Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny jejich jmenovitými hodnotami. K rozvahovmu dni nebyly zjištěny skutečnosti vyjadřující přechodné snížení hodnoty majetku, nebylo tedy účtováno o opravných položkách. Odpisování majetku je v souladu s Pravidly RK Vysočina č. 2/05 ze dne 19.2.2008. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3707675.02 | 4114667.46 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 49751.00 | 49751.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 319688.62 | 348923.06 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 3338235.40 | 3715993.40 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 1807311.80 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 1807311.80 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1900363.22 | 4114667.46 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1900363.22 | 4114667.46 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 447264.00 | 0.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 191957.00 | 0.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 113558.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V období od rozvahového dne do okamžiku sestavení účetní závěrky nedošlo k významným skutečnostem, které významným způsobem mění pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K rozvahovému dni nedošlo u účetní jednotky k převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka k rozvahovému dni zajistila finanční krytí fondu reprodukce majetku (investičního fondu). |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 28183037.85 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na základě Protokolu o povýšení hodnoty dlouhodob.hmotného majetku Kraje Vysočina ve správě příspěvkové organizace Domov bez zámku, p.o. ze dne 31.12.2012 byl povýšen majetek organizace o následující: Dům v Náměšti nad Oslavou p.č.1002/43 a 1002/49-PC celkem 7.078.553,72 Kč(bez pozemku), invest. dotace 5.854.754,56 Kč. Dům v Náměšti nad Oslavou p.č. 1002/50 a 1002/59-PC celkem 6.356.710,99 Kč (bez pozemku), invest.dotace 5.969.568,49 Kč. Dům a terapie Velká Bíteš p.č. 2975/3-PC celkem 9.882.087,87 Kč (bez pozemku, invest.dotace 8.552.786,40 Kč. Dům Velká Bíteš p.č. 4528/1-PC celkem 7.199.592,72 Kč ( bez pozemku), invest. dotace 6.805.928,40 Kč. | 021 | 0.00 |
031 | 0.00 | |
Účet 241 běžný účet vykazuje k 31.12.2012 vyšší zůstatek o částku 468.800,- Kč z důvodu, že v měsíci červnu 2012 byl omylem 2x převeden z depozitního účtu příspěvek na péči. Z běžného účtu byla tato částka převedena zpět na účet depozitní dne 15.1.2013. Běžný účet vykazuje k 31.12.2012 zůstatek ve výši 3.567.175,99 Kč. Z toho fond odměn 0,- Kč, fond rezerv ze zlepšeného HV je 92.643,11 Kč, fond rezerv z ostatních titulů 62.958,- Kč, investiční fond 412.366,90 Kč. Účet 311 vykazuje k 31.12.2012 zůstatek 81.164,90 Kč, z toho pohledávky za VZP činí 79.560,90 Kč. Všechny faktury za rok 2012 byly ze strany VZP uznány v plné výši. Účet 348 vykazuje 100% čerpání dotace na provoz. Účet 374 vykazuje 100% čerpání dotaze z MPSV ÚZ 13305. Účet 384 vykazuje 0 zůstatek. | 0 | 0.00 |
0 | 0.00 | |
0 | 0.00 | |
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SÚ 672 AÚ 331 ÚZ 13305 Na základě ROZHODNUTÍ č.1 o poskytnutí dotace z kapitoly 313 - MPSV státního rozpočtu na rok 2012 byla organizaci poskytnuta dotace ve výši 8,820.000,-Kč. Rozpis dotace na jednotlivé soc.služby: domovy pro osoby se zdravotním postižením 4,320.000,-Kč chráněné bydlení 4,500.000,-Kč Dotace, dle žádosti o dotaci pro rok 2012, bude použita na krytí mzdových nákladů včetně zák.odvodů na zdravotním a soc.pojištění. SÚ 672 AÚ 311 závazný ukazatel příspěvek na provoz byl schválen ve výši 1,226.000,-Kč. Na základě Rozhodnutí č. 2 o poskytnutí dotace z kapitoly 313 - MPSV státního rozpočtu na rok 2012 byla organizaci dodatečně navýšena dotace na konečných 10,240.000. Rozpis dotace na jednotlivé sociální služby: DOZP - 5,740.000 CHB - 4,500.000 Dotace dle žádosti bude použita na krytí mzdových nákladů včetně zák.odvodu na SP a ZP. K 31. 12. 2012 bylo do výnosů na účet 672 zahrnuto 100 % dotace MPSV a příspěvku od zřizovatele. V měsíci prosinci 2012 byla přidělena mimořádná dotace na provoz a krytí mzdových nákladů ve výši 1.823.000,- Kč z prostředků zřizovatele. Celkem za rok 2012 byla organizaci poskytnuta ze strany zřizovatele dotace ve výši 3.049.000,- Kč. | .......... | 0.00 |
V roce 2013 budou uhrazeny pohledávky vůči VZP - byly uznány v plné požadované výši. | 0 | 0.00 |
Účet 648 - v roce 2012 jsme získaly dary v hodnotě 126.900,- Kč. Využito bylo prostředků za 132.409,- Kč, tzn. že byl zapojen rezervní fond - dary ve výši 5.509,- Kč. Účet 649 - celková výše 193.174,50 Kč. Z toho největší podíl tvoří částka 148.742,- Kč od pojišťovny Kooperativa za škodu vzniklou při havárii služebního automobilu Octavia. Dále jsou zde příjmy za dorovnání mezd 2 pracovních úrazů. Účet 547 - celková výše 171.611,60 Kč je tvořena částkou 171.284,- Kč, což je škoda vzniklá při havárii služebního automobilu Octavia a částkou 327,60 Kč, která představuje uniklé pohonné hmoty při havárii. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nemá povinnost výkaz předkládat. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nemá povinnost výkaz předkládat. | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 46329.99 |
A.II. Tvorba fondu | 118683.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 118683.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 114855.30 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 59060.00 |
3. Rekreace | 6400.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 7200.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 13000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 29195.30 |
A.IV. Konečný stav fondu | 50157.69 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 66367.00 |
D.II. Tvorba fondu | 219543.11 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 92643.11 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 126900.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 130309.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 130309.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 155601.11 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 414549.90 |
F.II. Tvorba fondu | 287817.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 287817.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 290000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 239000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 51000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 412366.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 35629620.92 | 52500.00 | 35577120.92 | 1608516.62 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 34019760.30 | 52500.00 | 33967260.30 | -1344.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1570309.69 | 0.00 | 1570309.69 | 1570309.69 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 39550.93 | 0.00 | 39550.93 | 39550.93 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 334914.38 | 0.00 | 334914.38 | 190139.38 |
H.1. | Stavební pozemky | 334914.38 | 0.00 | 334914.38 | 190139.38 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |