Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka Domov důchodců Hradec Králové (dále jen DD HK) nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. DD HK účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu.

DD HK na podrozvahových účtech vede:
901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek
902 - Jiný drobný hmotný majetek
903 - Pronajatý majetek, majetek ve výpůjčce
911 - Odepsané pohledávky
986 - Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva (věcná depozita a hotovost na vkladních knížkách klientů)

DD HK dále pro potřeby rozborové činnosti analyticky člení nákladové a výnosové účty:
521 Mzdové náklady
521 10 Platové náklady manuální pracovníci
521 14 Platové náklady kuchyň
521 33 Platové THP
521 35 Platové náklady zdravotničtí pracovníci
521 39 Platové náklady pracovníci v sociálních službách
521 40 Platové náklady sociální pracovníci
521 50 Platové náklady - OON
521 60 Platové náklady - náhrady za pracovní neschopnost
521 70 Platové náklady- účelová neinvestiční dotace na Pomocný analytický přehled (PAP)

551 Odpisy dlouhodobého majetku
551 10 Odpisy dlouhodobého nemovitého majetku
551 20 Odpisy dlouhodobého movitého majetku

602 Výnosy z prodeje služeb
602 001 Úhrada za pobyt vč. stravování
602 003 Úhrada za sociální služby
602 004 Úhrada od zdravotních pojišťoven za ošetřovatelskou a rehabilitační péči

648 Čerpání fondů
648 01 Fond odměn
648 02 Fond rezervní
648 03 Fond rezervní - z darů pro klienty
648 04 Fond investiční
672 Výnosy územních rozpočtů z transferů
2. DD HK provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem
prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů.
Nově pořízený majetek a technické zhodnocení zvyšující vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování (kdy je technické zhodnocení dokončeno a uvedeno do stavu způsobilého obvyklému užívání).

3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek.

4. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem: společné náklady (energie) prvotně jako náklady činnosti hlavní. Do činnosti hospodářské jsou převáděny ve skutečné výši na základě vyúčtování po ukončení účetního období.
ukončení účetního období.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5647102.525601505.69
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90122900.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9025624202.525601505.69
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky31349.0021743.00
1.Vyřazené pohledávky91131349.0021743.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva764816.50852633.50
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986764816.50852633.50
P.VII.Vyrovnávací účty4913635.024770615.19
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994913635.024770615.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1146033.001120688.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění491311.00480345.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů316727.00346061.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Netýká se DD HK
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Netýká se DD HK.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se DD HK.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se DD HK.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se DD HK.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se DD HK.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se DD HK.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se DD HK.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se DD HK.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se DD HK.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se DD HK.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
1. K položce A - DD HK podle zřizovací litiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele.

2. K položce A.II.3 - rozšíření počítačové sítě, nerezová dvířka k vestavěným skříním

3. K položce A.II.4 - server, odkalovací pračka, pečovatelské lůžko, telefonní ústředna, elektrická pánev

4. K položce B.II.4 - zálohy poskytnuté na energie.

5. K položce D III. 34
- peníze klientů a nevyplacené pozůstalosti (depozita) Kč 7 565 629,57
- obstávky mezd Kč 29 137,--
- krátkodobé závazky jiné (odvod do státního rozpočtu za neplnění povinného podílu osob se zdravotním
postižením na celkovém počtu zaměstnanců - zákon 435/2004 Sb. v platném znění) Kč 7 933,-.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
1. K položce A.I.23 - pokuta vč. nákladů řízení od Úřadu práce ČR za správní delikt dle ustanovení
§ 107 odst. 2 písm. e) zákona o sociálních službách, kterého se organizace dopustila tím, že
použila opatření omezující pohyb uživatele "kurtováním" v rozporu s ustanovením § 89 odst. 3
zákona o sociálních službách.

2. K položce A.I.26 - škoda ve výši:
- Kč 1722,84 způsobená organizaci znehodnocením potravin po proniknutí hlodavců do skladu potravin,
- Kč 1054,32 způsobená zcizením potravin zaměstnanci kuchyně (uhrazeno v plné výši),
- Kč 5000,- spoluúčast organizace při pojistné události způsobné úderem blesku.

3. K položce B.I.16 - Čerpání z rezervního fondu - účelových darů v celkové výši Kč 8 132,--
na kulturní akce pro klienty DD HK (taneční odpoledne s hudbou a občerstvením, vystoupení
kouzelníka, vánoční besídka s občerstvením).

Čerpání z investičního fondu ve výši Kč 40 164,09 na opravy a údržbu nemovitého majetku

4. K položce C - výsledek hospodaření ve výši Kč - 229 289,98 vyrovnán z výnosů hospodářské činnosti ve
výši Kč 229 289,98, celkový výsledek hospodaření Kč 0,-.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
1. K položce B.I
? Pořízení DHM: server Kč 342 203,-, odkalovací pračka Kč 205 020,-, pečovatelské lůžko Kč 55 860,-, telefonní ústředna Kč 354 624,-, elektrická pánev Kč 87 313,80,
? Technické zhodnocení nemovitosti Kč 43 219,-.

2. K položce B.V - odvod do rozpočtu zřizovatele z investičního fondu Kč 3050 000,-,
- opravy nemovitého majetku hrazené z IF Kč 40 164,09
- účelová investiční dotace z FRR zřizovatele Kč 150 000,-.

3. K položce C.I - Rezervní fond, fond kulturních a sociálních potřeb.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
1. K položce C
Výsledek hospodaření k 31. 12. 2012: Kč 0
Výnosy celkem 88 052 247,30 Kč
z toho z vedlejší činnosti 270 747,76 Kč
Náklady celkem 88 052 247,30 Kč
z toho z vedlejší činnosti 41 457,78 Kč
Hospodářský výsledek za rok 2012 0,00 Kč
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.813585.57
A.II. Tvorba fondu400937.79
1. Základní příděl400937.79
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu373889.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování330889.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary43000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu840634.36

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.760089.23
D.II. Tvorba fondu79250.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové63250.00
5. Peněžní dary - neúčelové16000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu8132.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání8132.00
D.IV. Konečný stav fondu831207.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1758214.56
F.II. Tvorba fondu4412703.80
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku4262703.80
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele150000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu4178403.89
1. Financování investičních výdajů1128403.89
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele3050000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1992514.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby305330958.6936891380.09268439578.60271672121.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu301119670.1936376242.36264743427.83267925918.83
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4162785.90477556.133685229.773734045.77
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby48502.6037581.6010921.0012157.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky13374320.000.0013374320.0013374320.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky310400.000.00310400.00310400.00
H.4.Zastavěná plocha4397600.000.004397600.004397600.00
H.5.Ostatní pozemky8666320.000.008666320.008666320.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00579033

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00