A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení oproti roku 2011 je následovné: 518 - bankovní poplatky 558 - pořízení DDHM a DDNM 521 - náhrady i za pracovní neschopnost 525 - povinné úrazové pojištění 406 - oceňovací rozdíly ze změny předpisů |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem. Rozdělení nákladů na hlavní a hospodářskou činnost se provádí na základě počtu uvařených obědů v jednotlivých činnostech. Pro 4. čtvrtletí roku 2012 je 498 hlavní činnosti a 51% hospodářské činnosti. Celkem v roce 2012 bylo uvařeno 78542 obědů, z toho 38474 v hlavní činnosti. Na podrozvahovém účtu 902 se eviduje majetek vedený v operativní evidenci od 500,- do 3000,- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 353064.54 | 340618.54 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 353064.54 | 340618.54 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 353064.54 | 340618.54 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 353064.54 | 340618.54 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 28929.00 | 43182.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 14256.00 | 20366.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 3852.00 | 14523.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nevytváří v souladu s vedením účetnictví ve zjednodušeném rozsahu opravné položky k pohledávkám |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond a fond reprodukce majetku jsou k 31.12.2012 finančně kryty na běžném účtu |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
112 - konečná zásoba skladu potravin 88182,31 nákup čipů 11978,79 119 - pohyb čipů při výpůjčce 311 - pohledávky za odběrateli ve splatnosti 343 - nadměrný odpočet DPH 20731 377 bankovní poplatky účtu FKSP 108,- 241 běžný účet 17231 prostředky SR 177865,99 zřizovatel 114534 hospodářská činnost Běžný účet FKSP 243 75924,74 - 0,64 úroky 108,- poplatky 910,- dotace za 12/12 - 936,- stravné za 12/12 fond FKSP 412 76006,10 406 pohledávka z roku 2009 za firmou Unicos rozpis účtu 413 – rezervní fond 114564,67 počáteční stav 180218,97 hospodářský výsledek 133171,24 převedeno z účtu 414 - zůstatek z minulých let z účtu 914 -350000,- posílení fondu reprodukce na nákup multifunkční pánve 77954,88 konečný stav k 31.12.2012 rozpis účtu 416 – fond reprodukce 173597,40 převod zůstatku 185438,00 tvorba ve výši odpisů 350000,00 převod z rezervního fondu -437400,00 použito na nákup investice - 58000,00 posílení zdrojů k financování opra 213635,40 stav k 31.12.2012 321 - závazky k dodavatelům ve splatnosti 324 - zálohy od strávníků 331 - mzdy za 12/12 vyplacené v 1/13 336 - SP 28929 ZP 14256 378 - sociální pojištění Kooperativa za 4. čtvrtletí 1337,- úroky účtu FKSP 0,64 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
501 - výrazná položka potraviny hlavní činnost 860540,65; HČ 771528,63 502 - plyn a teplo se rozpočítává pouze podle počtu strávníků, kteří se stravují v jídelně el. energie 323737,42 plyn 17726,46 teplo 232180,91 503 vodné 39086,72 511 - opravy a udržování; prováděly se pouze běžné opravy 518 - služby; telekomunikace, SW práce, běžné služby spojené s provozem jídelny 521- mzdové náklady 527162,00 HČ 13990,00 náhrada za nemoc HČ 66700,00 zřizovatel 605300,00 kraj (přímé výdaje na vzdělávání) platy UZ 33353 54000,00 kraj OON 1909,00 kraj náhrada za nemoc ................................................................ 1279061,00 celkem 524 - zákonné sociální pojištění; SP 309994; ZP 112067 551 - odpisy dle schváleného odpisového plánu roční výše odpisů 185438 549 - krácení nároku na odpočet DPH, v roce 2012 se používá koeficient 0,84; pro rok 2013 je vypočítán koeficient 0,82 pojištění majetku Náklady celkem hlavní činnost 2616603,41; HČ 2052353,63 602 - tržby od strávníků v hlavní činnosti - 860540,3 602 - tržby v HČ 1978629,28 672 - transfery zřizovatel 900000,- kraj 895400 UZ 33353 (přímé výdaje na vzdělávání) Výnosy celkem z hlavní činnosti 2685076,19; HČ 2007629,28 Hospodářský výsledek Hlavní činnost 68472,78 HČ -44724,35 Hospodářský výsledek celkem 23748,43 Záporného hospodářského výsledku v hospodářské činnosti jsme dosáhli skutečností, že do hospodářské činnosti jsme museli zaúčtovat mzdové náklady na pracovnici, která myje nádobí pro pečovatelskou službu. Jedná se o 0,5 úvazek, mzdové náklady 62178,00. Zřizovatel na jednání o rozpočtu souhlasil s tím, že tuto pracovní sílu budeme hradit z provozních prostředků, ale bohužel tato skutečnost nebyla předložena ke schválení zastupitelstvu města | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Nesestavujeme | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Nesestavujeme | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 80367.10 |
A.II. Tvorba fondu | 11781.00 |
1. Základní příděl | 11781.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 16142.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 12392.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 3750.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 76006.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 114564.67 |
D.II. Tvorba fondu | 313390.21 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 180218.97 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 133171.24 |
D.III. Čerpání fondu | 350000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 350000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 77954.88 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 173597.40 |
F.II. Tvorba fondu | 535438.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 185438.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 350000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 495400.00 |
1. Financování investičních výdajů | 437400.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 58000.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 213635.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |