Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka má předpoklad, že bude pokračovat v nepřetžité činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetnictví vedeme ve zjednodušeném rozsahu.
Odpisový plán je zpracováván, aktualizován na kalendářní rok a je schvalován zřizovatelem. Způsob zatřídění majetku do odpisových skupin a stanovení doby odepisování je stanoveno ve vnitřní směrnici o účetnictví.
Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 3000 Kč. Majetek v hodnotě do 2999 Kč je účtován do spotřeby a na účty skupiny 558 a veden v podrozvaze. Majetek do 499 Kč, je dle jeho povahy na základě rozhodnutí, buď považován za drobný materiál a účtován na účtech skupiny 501 nebo je zaveden do podrozvahy a účtován také na účtech skupiny 558.
Dohadné účty pasivní jsou použity u nevyfaktuované spotřeby energií.
Dohadné účty aktivní jsou vytvořeny ve výši nákladů k poskytnutým účelovým finančním prostředkům - projekt v rámci OPVK, prioritní osa 1 - Počáteční vzdělávání, oblast podpory 1.4 Zlepšení podmínek ve vzdělávání na ZŠ.
Pro doplňkovou činnost (pronájem tělocvičen) je stanovena kalkulace nákladů (teplo, energie, voda, odpisy, pohotovost osob).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4865832.994948739.78
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901227511.29224511.29
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9024638321.704724228.49
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.00798692.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.00678888.20
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.00119803.80
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4865832.995747431.78
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994865832.995747431.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti300773.00298781.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění129238.00128062.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů110135.50115844.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě od 7000 do 59999 Kč (software).
A.I.5117247.80
Pozemky nám byly předány zřizovatelem do správy od 1.1.2007.
A.II.11023520.00
Budova a hřiště byly předány zřizovatelem do správy od 1.1.2007 a studna 1.12.2008.
A.II.331461274.08
Zakoupení podlahového mycího stroje, zřízení počítačové sítě v kanceláři a rozšíření sítě v počítačové učebně.
A.II.43140537.30
Zakoupení dalších pomůcek z projektu EU ,,Peníze školám".
A.II.64066341.06
Pohledávka za zaměstnancem - školníkem - spotřeba vody a elektrické energie za prosinec 2012.
B.II.101861.00
Předplatné časopisů na rok 2013.
B.II.257729.00
Dohadná položka ve výši vynaložených nákladů v projektu EU ,,Peníze školám".
B.II.271424947.00
Neuhrazené pracovní sešity od žáků - vybírají se peníze a neuhrazený pronájem.
B.II.285269.00
Běžný účet je veden u Komerční banky. K účtu 241 jsou vytvořeny analytické účty.
B.III.92830684.88
Účet FKSP je veden na zvláštním účtu. Rozdíl účtu FKSP a účtu 412 je kvůli nepřevedenému úroku 12/2012 z BÚ na účet FKSP a kvůli zůstatku v pokldně.
B.III.10217979.43
Jmění účetní jednotky složené ze zůstatkové ceny pozemků, staveb, samostaných movitých věcí a souborů movitých věcí a oběžných aktiv.
C.I.118340905.22
Rezervní fond tvořený neúčelovými dary. Z darů byly zakoupeny pomůcky a odměny pro děti za různé aktivity. Byly sem přeúčtovány z účtu 472 nevyčerpané prostředky z projektu EU ,,Peníze školám" ve výši 571783 Kč.
C.II.4609734.25
Výše investičního fondu je plně kryta finančními prostředky.
C.II.5247461.81
Výsledek hospodaření z hlavní činnosti (1598,17 Kč) vznikl nedočerpáním ostatních výnosů z činnosti a výsledek hospodaření z hospodářské činnosti je ve výši 576 Kč. Po schválení zřizovatelem bude v roce 2013 převeden do rezervního fondu.
C.III.12174.17
Výše přijatých záloh na projekt EU ,,Peníze do škol" - část, která je zaúčtována do nákladů a výnosů a část, která ještě není vyčerpána byla převedena na rezervní fond a na začátku roku 2013 bude převedena zpět.
D.II.91424947.00
Přijatá záloha od organizace na LVK.
D.III.72850.00
Předpis vratky za nevyčerpané účelové dotace od zřizovatele ve výši 400233 Kč a nevyčerpanou dotaci UZ 33 353 ve výši 3404 Kč.
D.III.22403637.00
Poplatky za školní družinu vybrané na 1/2013.
D.III.323750.00
Dohadné položky za spotřebované a nevyfakturované energie a za zpracování mezd v prosinci 2012.
D.III.332085807.04
Vybráno od žáků na LVK, zůstatek dávky okamžité pomoci pro žákyně Vejdovi, úhrada za rozbité brýle žákyni.
D.III.3427072.00
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 6999 Kč.
A.4.P.I.1227511.29
Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 2999 Kč. Proběhlo vyřazení pomůcek a majetku.A.4.P.I.24638321.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Příjmy z pronájmu tělocvičen. Je stanovna cena za 1 odinu pronájmu a k ní jsou stanoveny náklady.

B.I.3.286175.00
Poplatky za školní družinu, příjmy z pořádané zahraniční exkurze, lyžařského výcviku a ostatních školních akcí. K těmto výnosům jsou analyticky členěné náklady.

B.I.8.1231829.00
Čerpání daru z rezervního fondu a navýšení rozpočtu z fondu reprodukce na opravy strojů.

B.I.16.138561.60
Poškozené a ztacené učebnice, žákovské knížky.

B.I.17.15690.00
Dotace jsou poskytovány na provoz od zřizovatele (ÚSC), dotace na přímé náklady UZ 33353, finanční prostředky na projekt, který je realizován v rámci OPVK, prioritní osa 1 - Počáteční vzdělávání, oblast podpory 1.4 Zlepšení podmínek pro vzdělávání na ZŠ ve výši nákladů vynaložených v roce 2012.

B.IV.2.116530963.00
Výsledek hospodaření z hlanví činnosti vznikl nedočerpáním ostatních výnosů z činnosti. Spolu s výsledkem hospodaření z hospodářské činnosti (576 Kč) bude převeden na začátku roku 2013, po schválení zřizovatelem, do rezervního fondu - 2174,17 Kč.C.1.11598.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.255978.57
A.II. Tvorba fondu90723.05
1. Základní příděl90723.05
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu128516.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování109616.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport8200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary9700.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1000.00
A.IV. Konečný stav fondu218185.62

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.11910.85
D.II. Tvorba fondu603519.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie571783.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové31736.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu5695.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání5695.60
D.IV. Konečný stav fondu609734.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.159773.41
F.II. Tvorba fondu690424.40
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku690424.40
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu602736.00
1. Financování investičních výdajů198870.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele371000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku32866.00
F.IV. Konečný stav fondu247461.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31461274.0814867914.0016593360.0817122910.08
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu31149673.6814705512.0016444161.6816963323.68
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby311600.40162402.00149198.40159586.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1023520.000.001023520.001023520.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha421300.000.00421300.00421300.00
H.5.Ostatní pozemky602220.000.00602220.00602220.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852252

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00