Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhlášky č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. V souladu s tímto právním předpisem od 1.1.2012: - Rozlišují se dlouhodobé (472, 471) a krátkodobé (373, 374) zálohy na transfery, které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na SÚ 373 a 374, - Evidují se jiné daně a poplatky na účtu 344, na dosavadním účtu 345 se účtuje o závazcích k osobám mimo vybrané vládní instituce, - Oproti roku 2011 se neúčtují daňové výnosy na účty skupiny 63, ale na syntetické účty skupiny 68. - Oproti roku 2011 se neevidují náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost na účtu 528, ale společně se mzdovými náklady na účtu 521.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Účetní jednotka účtovala náklady související s pořízením dlouhodobého majetku dle § 55 vyhl. 410/2009 Sb a ČUS 710. Účetní jednotka eviduje majetek v souladu s vnitřní směrnicí č.2/2010. K technickému zhodnocení majetku k datu účetní závěrky nedošlo. ÚJ neúčtovala o opravných položkách k pohledávkám - nebyl důvod. Účetní jednotka rezervy netvořila, kurzové rozdíly neměla. Časově rozlišena byla přijatá dotace z MMR ve výši 383 108,- Kč, která je do doby vyúčtování dotace vedena na účtu 388, dále je na tomto účtu předpoklad dotace na VPP ve výši 16 000,- Kč. Další časové rozlišení (389) je v souladu se směrnicí o časovém rozlišení. V březnu 2012 byl pořízen bezúplatným převodem pozemek cesty od UZSVM. Zařazeno do majetku dle znaleckého posudku - v září opraveno dle ceny převzaté od UZSVM (dle ČUS 708). Obec prodávala pozemky. Reálná hodnota nebyla použita v souladu se směrnicí č.2/2012 o přecenění na reálnou hodnotu. V měsíci prosinci bylo zjištěno, že nejsou doúčtovány odpisy k inv. č.19/5 (územní plán) za měsíce květen - prosinec. ÚJ provedla opravu a doúčtovala chybějící odpisy. Způsob zaokrouhlování - účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny a vykazuje se v Kč s přesností na dvě desetinná místa.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 0.00 0.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 2980343.00 703613.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 650000.00 650000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 2276730.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 53613.00 53613.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 432000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 432000.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 2548343.00 703613.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 2548343.00 703613.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 23902.00 20169.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 13067.00 11351.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 33623.00 9158.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V měsíci dubnu byla akceptovaná dotace na rekonstrukci OÚ ve výši 1 277 442,- Kč. Zaúčtováno na podrozvahovém účtu 942. V září opraveno na podrozvahový účet 943. V měsíci květnu byla podepsána smlouva s Energy Benefit na administraci projektu rekonstrukce OÚ ve výši 214 800,- Kč. Vedeno na podrozvahovém účtu 972. Totéž v měsíci listopadu na administraci projektu zateplení budovy školy ve výši 217 200,- Kč. Účetní jednotka obdržela na limitní účet dotaci na dětské hřiště na návsi od MMR ve výši 383 108,- Kč. Odúčtováno z podrozvahového účtu 942, kde byla dotace evidována od měsíce srpna 2012. Pořízený majetek zařazen v prosinci na účet 021.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K 31.12. neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Ke dni účetní závěrky nemá ÚJ podán žádný návrh na vklad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka není příspěvkovou organizací.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 383108.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 83172.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00

D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00

D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00

D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00

D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Účetní jednotka vlastní lesní pozemky s porostem o výměře 351107 m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
20013099.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nezjišťovala v roce 2012 hodnotu lesních pozemků jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Na účtu 335 - pohledávka za zaměstnanci, je evidována pohledávka za zastupitelem, jenž doplácí zdravotní pojištění. Odměna zastupitele je jeho jediným příjmem.
0 604.00

Položka obsahovala 345 0100 - dar na činnost - Gymnázium Zastávka 345 0200 - členské příspěvky - Kahan, SMS, SVAK, SMO 345 0300 - příspěvek TJ Sokol K 31.12.2012 zůčtováno.
1 0.00

346 0300 - souhrnný dotační vzstah (pol. 4112) 346 0310 - skutečné čerpání dotace na volby do krajských zastupitelstev K 31.12.2012 zůčtováno.
2 0.00

348 0300 - dotace na opravu chodníku 348 0400 - dotace na hasiče K 31.12.2012 zůčtováno.
3 0.00

349 0300 - Rosice Přestupky 349 0400 - IDS JMK 349 0500 - škola Bíteš a místní PO ZŠ 349 0600 - škola Zastávka K 31.12.2012 zůčtováno.
4 0.00

Na účtu 374 0040 je evidována dotace na dětské hřiště z MMR. Na účtu 374 0130 je evidovánana dotace na volby do krajských zastupitelstev - vratka Na účtu 374 0132 byla evidována dotace na sčítání lidu, která nebyla čerpaná a byla vrácena v lednu 2012. Na účtu 374 0133 je evidována dotace volbu prezidenta, která nebyla čerpaná a bude vrácena v lednu 2013.
5 395574.00

378 0100 - zákonné pojištění 378 0300 - přepl plyn hospoda - vratka nájemníkovi - k 31.12.2012 vypořádáno.
6 475.00

Na účtu 455 je vedena dlouhodobě přijatá záloha na technologii úpravy vody.
7 350000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 543 - doplatek divadlo, odměny děti karneval.
0 10600.00

Účet 549 - vratka poplatku za odpad za rok 2011 - pojištěni - OSA - poplatek
1 61073.00

538 - kolkové známky
2 899.00

Na účtu 572 0300 byly účtovány přestupky Rosice 572 0390 dar na činnost gymnazijní společnost Zastávka 572 0400 byl účtován příspěvek SMS, SVAK, a MR Kahan. 572 0500 byl účtován příspěvek na žáky Velká Bíteš, vlastní PO ZŠ a Zbraslav 572 0600 IDS JMK a žáci Zastávka 572 0700 příspěvek TJ Sokol
3 760961.20

Na účtu 609 účtovala účetní jednotka výnos z odnětí les. půdy a z věc. břemene.
4 18589.00

Na účtu 649 výnos od Ekokomu za třídění odpadů.
5 47647.50

672 0300 - souhrnný dotační vztah (pol. 4112), dotace hasiči a dotace na opravu chodníku 672 0700 - rozpouštění dotací majetku při odpisování
6 571340.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 26355510.80 5813695.00 20541815.80 19189755.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 4820400.10 1646122.00 3174278.10 2150070.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1412614.70 575655.00 836959.70 847567.70
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 952238.00 390253.00 561985.00 571341.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 16719901.00 2645907.00 14073994.00 14357408.00
G.6.Ostatní stavby 2450357.00 555758.00 1894599.00 1263369.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 10433763.91 0.00 10433763.91 10450265.91
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 3399162.00 0.00 3399162.00 3399162.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 644343.31 0.00 644343.31 644343.31
H.4.Zastavěná plocha 5825482.60 0.00 5825482.60 5861466.60
H.5.Ostatní pozemky 564776.00 0.00 564776.00 545294.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282413

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00