Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1974753.45 | 1939016.17 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1974753.45 | 1939016.17 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 89651.50 | 88600.50 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 89651.50 | 88600.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 162425.60 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 162425.60 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 341472.62 | 325471.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 3778.02 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 337694.60 | 325471.40 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1722932.33 | 1864570.87 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1722932.33 | 1864570.87 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Pohledávky na tzv. ošetřovném. | B.II.5. | 160322.50 |
Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené zůstatky půjček FKSP ve výši 48 300 Kč; stravné zaměstnanců za 12/2012 ve výši 6 570 Kč; pohledávka za zaměstnancem z důvodu překročení limitu stanoveného ve vnitřní směrnici k používání mobilních telefonů ve výši 21 Kč. | B.II.10. | 274455.00 |
NPO - předplatné časopisů, část pojištění majetku za IQ 2013, nájem - placené dopředu. | B.II.25. | 63035.00 |
Jedná se o transfer na projekt OPVK šablony - projekt bude ukončen a vyúčtován v roce 2014. | B.II.27. | 812128.00 |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky OPVK. | B.III.9. | 6883223.56 |
Fond FKSP není finančně krytý z následujících důvodů: neuhrazené půjčky zaměstnanců, nepřevedeny poplatky a úroky FKSP za 12/2012 na běžný účet PO, nepřeveden základní příděl FKSP za 12/2012, nepřeveden příspěvek FKSP na stravování zaměstnanců za 12/2012. | B.III.10. | 909874.60 |
Na základě změn zákona o účetnictví pro rok 2012 byly vytvořeny Opravné položky k jiným pohledávkám z hlavní činnosti ve výši 43 302,95 Kč. Jedná se o celkovou výši pohledávek za tzv. ošetřovné. | C.I.5. | 173211.80 |
RF byl v roce 2012 navýšen o VH r. 2011 ve výši 143 298,57 Kč. RF byl čerpán na prokázání daňové úspory z roku 2009 ve výši 33 820 Kč. | C.II.3. | 1191702.57 |
Na účtu má ÚJ finanční dar ve výši 5 000 Kč a zůstatek dotace OPVK ve výši 173 277,40 Kč. | C.II.4. | 356554.80 |
Dlouhodobé přijaté zálohy na stravné zaměstnanců. | D.II.4. | 8370.00 |
Přijaté zálohy na transfery OPVK - projekt bude ukončen a vyúčtován v roce 2014. | D.II.9. | 812128.00 |
Zaúčtovány náklady za energie, které patří do roku 2012 - fakturu jsme obdrželi do data závěrky (je známá přesná částka vyúčtování) - datum uvedený na faktuře je leden 2013, z toho důvodu evidováno v knize došlých faktur roku 2013. | D.III.31. | 348500.00 |
Zaúčtovány náklady, které patří do roku 2012, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury (náklady na telefony, neinvestiční náklady na žáky v ZŠ dle školského zákona). | D.III.33. | 127600.00 |
Část sir. důchodů dětí za 12/2012 a přeplatek na výživném za 8//2012 - 12/12 - převod na vkladní knížky se uskuteční v 1/2013. U třech dětí zatím není založena vkladní knížka - řešeno se zákonnými zástupci děti a soc. pracovnicí. | D.III.34. | 162649.56 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 295517.50 |
F.II. Tvorba fondu | 134254.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 134254.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 429771.50 |