A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a není omezována žádnou skutečností, která by jí zabraňovala pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2012 se změnily názvy některých účtů v rozvaze - 346, 347, 348 a 349 a názvy účtů výnosů ve výkazu zisku a ztráty - 671 a 672. Naše organizace, která je zřízena ÚSC, používá pro zachycení všech transferů účet 672. V Příloze byla zrušena část A10, kde byly vykazovány jednotlivé druhy transferů. V roce 2012 nedošlo ke změnám ve způsobech oceňování. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušené formě. Do drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účtech 018 zařazuje majetek nad 2 000,- do 60 000,-, majetek do ceny 2 000,- účtuje na podrozvahových účtech 901. Do drobného dlouhodobého hmotného majetku na účtech 028 zařazuje majetek nad 2 000,- do 40 000,-, majetek do 2 000,- je účtován na podrozvahových účtech 902. K 31.12.2012 byly z účtů časového rozlišení použity pouze náklady příštích období, a to v celkové výši 4 728,- Kč. Konkrétně se jedná o předplatné časopisu Výživa a potraviny na rok 2013 ve výši 534,-, předplatné Učitelských novin na rok 2013 ve výši 1 794,- a kurz DVPP "Brána jazyků otevřená" na 1-6/2013 ve výši 2 400,-. Vnitropodnikové účetnictví účetní jednotka nepoužívá. Odpisový plán na rok 2012 byl v celkové výši 303 117,- Kč. Od 1.9.2012 došlo k úpravě odpisového plánu, kdy část odpisů je kryta z hlavní činnosti a část odpisů z doplňkové činnosti. Z hlavní činnosti byly pokryty odpisy ve výši 296 899,- Kč a z doplňkové činnosti ve výši 6 218,- Kč. Předmětem doplňkové činnosti byly služby ze školního bytu, konkrétně platba energií (voda, stočné a otop plynem). Výše těchto energií byla upravována v dohodě se školnicí vždy k 1.lednu nového roku dle úpravy cen. Náklady na tyto energie byly na konci každého měsíce rozklíčovány mezi nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle konkrétní výše stanovené v dohodě se školnicí. Tato dopolňková činnost byla ukončena k 31.10.2012. Školní byt byl od 1.11.2012 přeměněn na nebytové prostory, které nyní slouží jako relaxační místnost pro žáky ZŠ Litovel. Školnice se přestěhovala do jiného městského bytu. Od 1.9.2012 je provozována další doplňková činnost, a to stravování cizích strávníků. Režijní náklady jsou na konci měsíce rozúčtovány mezi nákladové účty hlavní a doplňkové činnosti dle poměru skutečně uvařených jídel v doplňkové činnosti vůči celkovému počtu uvařených jídel daného měsíce. Potraviny v doplňkové činnosti jsou účtovány na konci měsíce podle skutečné spotřeby. Mzdy a zákonné odvody představují 0,2 úvazku 1 kuchařky a jsou také účtovány na konci měsíce dle mzdové sestavy. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2147844.61 | 2119092.90 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 104478.00 | 104478.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2043366.61 | 2014614.90 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 246337.40 | 246337.40 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 246337.40 | 246337.40 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2478321.90 | 2478321.90 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 2478321.90 | 2478321.90 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4872503.91 | 4843752.20 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4872503.91 | 4843752.20 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 233035.00 | 254647.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 99881.00 | 109146.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 80051.00 | 96736.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Neexistují žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nevyskytly se žádné skutečnosti, které by existovaly ke konci rozvahového dne a měnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31.12.2012 nebyly nabyty žádné nemovitosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je k 31.12.2012 finančně krytý v plné výši. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
V roce 2012 nebyl pořízen žádný dlouhodobý hmotný nebo nehmotný majetek, který je předmětem odepisování. Nebyl vyřazen žádný tento majetek. Na účtech 022 je i nadále evidován dlouhodobý hmotný majetek, který byl pořízen v minulosti dle dříve platných norem s pořizovací cenou nad 10 000,-, později 20 000,- Kč. Byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 174 283,- Kč. Vyřazen byl drobný dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě 116 252,50. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek byl zakoupen v hodnotě 8 783,-, vyřazen nebyl žádný tento majetek. Zůstatek na uspořádacím účtu 045 ve výši 664,- byl přeúčtován 31.12.2012 na účet 549. | A. | 18333927.91 |
Existují 2 druhy zásob - potraviny a drogerie, které jsou vedeny na účtu 112. Oba druhy zásob jsou vedeny způsobem A. Stav potravin k 31.12.2012 byl 19 029,26 a stav drogerie 3 458,64 Kč. | B.I. | 22487.90 |
Stav běžného účtu (účet 241) činil k 31.12.2012 1 725 888,84 Kč. Tento účet je analyticky členěn na provozní účet, účet fondu odměn, účet rezervního fondu ze zlepšeného výsledku hospodaření, účet rezervního fondu z ostatních titulů a účet investičního fondu. Stav účtu FKSP (účet 243) byl k 31.12.2012 136 238,80 Kč. Stav cenin (poštovních známek) je 624,- Kč a stav pokladny k 31.12.2012 507,- Kč. | B.III. | 1863258.64 |
Na účtu 315 jsou vedeny pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče dětí s ÚV v celkové výši 11 370,- Kč. K 1.1.2012 byl jejich stav 16 459,-, od 1.1.2012 došlo k jejich poklesu o 5 089,- Kč. V roce 2012 byly zaplaceny pohledávky starší 1 roku v celkové výši 11 591,-. Během listopadu a prosince 2012 vznikly 3 nové pohledávky v celkové výši 6 502,-. K 31.12.2012 existují 4 pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče - na 1 starší pohledávku z roku 2011 bylo u Policie ČR podáno trestní oznámení pro neplnění vyživovací povinnosti (v únoru 2012 bylo zaplaceno 200,-), na 3 novější pohledávky z listopadu a prosince 2012 byly dlužníci upozorněni písemně a byly vyzváni k zaplacení. Všechny pohledávky se týkají rodičů stávajících dětí DD. Na účtu 381 jsou vedeny náklady příštích období v celkové výši 4 728,-. Obsahují předplatné novin a časopisu na rok 2013 ve výši 2 328,- a kurz DVPP na 1-6/2013 ve výši 2 400,- | B.II. | 16098.00 |
Na účtu 411 je veden fond odměn v celkové výši 22 000 Kč, jeho výše byla k 1.1.2012 14 000,-. V červnu 2012 bylo přiděleno 10 000,- ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2011. V červenci 2012 byla čerpána odměna za doplňkovou činnost ve výši 2 000,-. Fond je k 31.12.2012 finančně krytý v plné výši. Na účtu 412 je FKSP ve výši 143 691,65 Kč. Jeho výše byla k 1.1.2012 184 502,65 Kč. Za rok 2012 byl základní příděl z hrubých mezd 83 453,- Kč. FKSP byl použit na stravování ve výši 31 064,- Kč, na rekreace a zájezdy ve výši 34 700,- Kč, na rehabilitace ve výši 27 500,- Kč, na bazén 7 500,- a na peněžní dary při odchodu do starobního důchodu, na pracovní výročí a životní výročí 23 500,-. Finanční krytí FKSP je k 31.12.2012 136 238,80 Kč. Rozdíl představují nepřevedené úroky a poplatky účtu FKSP za prosinec 2012 a nepřevedený základní příděl z hrubých mezd za prosinec 2012. Po jejich převodu se stavy vyrovnají. Na účtu 413 je rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření v celkové výši 322 635,74 Kč. K 1.1.2012 byl jeho stav 285 505, 09. V červnu 2012 byl příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2011 ve výši 37 130,65 Kč. Fond je k 1.1.2012 finančně nekrytý ve výši 40 851,- Kč, tento rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2010. K 31.12.2012 je finančně nekrytý ve výši 16 459,-, rozdíl představují pohledávky dlužného příspěvku na úhradu péče po splatnosti k 31.12.2011. Na účtu 414 je veden rezervní fond z ostatních titulů. Jeho stav byl k 1.1.2012 nulový, stav k 31.12.2012 také nulový. V 1.čtvrtletí 2012 byl obdržen peněžní účelový dar ve výši 4 782,60 Kč od Nadačního fondu Tesco Praha, který byl určen výhradně na nákup sportovního vybavení v hypermarketech Tesco. Dále byl obdržen peněžní neúčelový dar od společnosti NOEN, a.s. Praha ve výši 20 000,- Kč. Tento dar byl použit na nákup 2 jízdních kol pro děti DD a na úhradu letních táborů dětí DD. Na účtu 416 je investiční fond ve výši 205 337,79 Kč. K 1.1.2012 byl zůstatek fondu 174 680,79 Kč. V roce 2012 došlo k jeho tvorbě z odpisů DHM ve výši 303 117,-. Odvod zřizovateli z investičního fondu byl 222 186,-. Investiční fond byl čerpán ve výši 50 274,- na výměnu 4 oken na dětském domově. Finančně je investiční fond pokryt v plné výši k 1.1.2012 i 31.12.2012. | C.II. | 693665.18 |
Na účtu 493 je k 31.12.2012 zlepšený výsledek hospodaření ve výši 34 418,64. Ten je tvořen z hlavní činnosti ve výši 18 773,64 a z doplňkové činnosti ve výši 15 645,-. | C.III. | 34418.64 |
Na účtu 321 jsou vedeny závazky vůči dodavatelům ve výši 81 295,06. Na účtu 324 jsou zálohy na stravné cizích strávníků ve výši 3 050,-. Na účtu 336 jsou závazky vůči správě sociálního zabezpečení ve výši 233 035,- a závazky vůči zdravotním pojišťovnám ve výši 99 881,-. Na účtu 342 jsou evidovány závazky z titulu dlužné daně z příjmu ze závislé činnosti ve výši 80 051,-. Na účtu 378 jsou závazky vůči zaměstnancům z titulu dlužných mezd ve výši 575 778,-. V podrozvaze je na účtu 901 evidován jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč. V roce 2012 nebyl na tomto účtu žádný pohyb. Stav k 31.12.2012 byl 104 478,- Kč. Na účtech 902 je sledován drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou do 2 000,- Kč. V roce 2012 byl na tyto účty pořízen majetek v celkové hodnotě 175 538,50. Vyřazen byl na těchto účtech majetek v celkové hodnotě 146 786,79. Stav k 31.12.2012 byl 2 043 366,61 Kč. Na účtech 911 jsou odepsané pohledávky nenávratné v celkové hodnotě 188 138,90 Kč a odepsané pohledávky návratné v hodnotě 58 198,50. Na účtech 951 je veden cizí majetek v celkové hodnotě 2 478 321,90 Kč. | D.III. | 1073090.06 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace dosáhla za rok 2012 v hlavní činnosti zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 18 773,64 Kč. U doplňkové činnosti bylo dosaženo zlepšeného výsledku hospodaření ve výši 15 645,- Kč. Organizace provozovala v roce 2012 2 doplňkové činnosti. Předmětem první doplňkové činnosti byly služby ze školního bytu, konkrétně platba za vodné, stočné a otop bytu plynem. Celkové náklady a výnosy u této doplňkové činnosti dosáhly 24 320,- Kč, tato doplňková činnost skončila s nulovým výsledkem hospodaření. Tato doplňková činnost byla ukončena k 31.10.2012. Od 1.11.2012 byl školní byt přeměněn na nebytové prostory, školnice se přestěhovala do jiného městského bytu. Od 1.9.2012 byla zahájena druhá doplňková činnost, a to stravování cizích strávníků. U této doplňkové činnosti byly za rok 2012 celkové náklady 71 402,- Kč, celkové výnosy 87 047,- Kč a zlepšený výsledek hospodaření 15 645,- Kč. Rozpočet v hlavní činnosti byl koncipovaný jako vyrovnaný, ale v závěru roku se podařilo uspořit všechny náklady na energie, takže hospodaření skončilo se zlepšeným výsledkem hospodaření. U doplňkové činnosti byl původně očekávaný nižší zlepšený výsledek hospodaření, ale z důvodu úspory nákladů na energie byl zlepšený výsledek hospodaření nakonec vyšší. | C.1. | 34418.64 |
V roce 2012 byly obdrženy prostřednictvím zřizovatele tyto transfery: na přímé náklady (UZ 33353) 11 313 200,- z toho: na platy ped.prac. 6 993 000,- na platy neped.prac. 1 321 000,- na odvody 2 910 000,- na přímé ONIV 89 200,- na provoz (UZ 00020) 1 915 000,- na odpisy (UZ 00006) 296 581,- Celkem 13 524 781,- Organizace obdržela všechny transfery prostřednictvím svého zřizovatele - Olomouckého kraje. Všechny transfery byly utraceny v plné výši. V roce 2012 se organizace potýkala s nedostatkem prostředků na přímé ONIV. Přidělený rozpočet na přímé ONIV byl nedostačující. Z této kategorie byly hrazeny pouze náhrady v době nemoci, zákonné pojištění Kooperativa, učebnice, školní potřeby pro žáky ZŠ, školení, DVPP a minimální nákup učebních pomůcek. Ostatní výdaje (cestovné a ochranné pomůcky) musely být hrazeny z provozních prostředků. | B.IV. | 13524781.00 |
Na účtu 602 jsou v hlavní činnosti výnosy ze stravného ve výši 89 856,- a z příspěvku na úhradu péče ve výši 63 991,-. V doplňkové činnosti jsou to výnosy ze stravného ve výši 87 047,-. Účet 603 zahrnuje platbu za energie ze školního bytu v částce 24 320,- (doplňková činnost). Na účtu 648 je čerpání fondu odměn ve výši 2 000,- na odměnu ředitelce za doplňkovou činnost, čerpání rezervního fondu z ostatních titulů (čerpání 2 peněžních darů) ve výši 24 782,60 a čerpání investičního fondu ve výši 50 274,- na výměnu 4 oken na dětském domově. Všechna čerpání se týkají hlavní činnosti. Účet 649 obsahuje přídavky na děti ve výši 136 970,-, příjmy z příspěvku na péči 18 000,- a příjmy za poškozené a ztracené učebnice 265,-. Všechny výnosy jsou v rámci hlavní činnosti. Účet 662 obsahuje úroky běžného účtu ve výši 395,74 Kč (hlavní činnost). | B.I. | 497505.60 |
V roce 2012 se nově pořízení drobného dlohoudobého hmotného a nehmotného majetku účtuje na účet 558. V roce 2012 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě 174 283,- Kč. Tento majetek je zároveň účtován na účty 028 a 088. Byl také pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 8 783,-. Tento majetek byl zároveň zaúčtován na účty 018 a 078. Majetek vedený na podrozvahových účtech 901 a 902 se účtuje na nákladový účet 501. V roce 2012 byl pořízen na tento účet majetek v celkové hodnotě 175 538,50 Kč. V roce 2012 se náhrady v době nemoci účtují nově na účet 521, v roce 2012 dosáhly 16 611,- Kč. Bankovní poplatky se nově účtují na účet 518. | A.I. | 13988263.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 184502.65 |
A.II. Tvorba fondu | 83453.00 |
1. Základní příděl | 83453.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 124264.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 31064.00 |
3. Rekreace | 34700.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 7500.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 23500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 27500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 143691.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 285505.09 |
D.II. Tvorba fondu | 61913.25 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 37130.65 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 4782.60 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 20000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 24782.60 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 24782.60 |
D.IV. Konečný stav fondu | 322635.74 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 174680.79 |
F.II. Tvorba fondu | 303117.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 303117.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 272460.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 222186.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 50274.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 205337.79 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13647900.30 | 4975467.40 | 8672432.90 | 8899809.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13615379.80 | 4942946.90 | 8672432.90 | 8899809.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 32520.50 | 32520.50 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 155100.00 | 0.00 | 155100.00 | 155100.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 114150.00 | 0.00 | 114150.00 | 114150.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40950.00 | 0.00 | 40950.00 | 40950.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |