Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2011/2012 byla provedena změna účtování konečných stavů některých účtů z 31.12.2011 na počáteční stavy účtů 1.1.2012 dle současné platné legislativy (ČÚS), v důsledku toho bylo provedeno: - účtování z účtu 374 na účet 472(pouze u víceletých projektů a dotací) - účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na 525 - účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na 521 - účtování pořízení drobného dlouholetého majetku na MD účtu 558
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KÚKS a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu ( do 31.12.2012 bylo vedeno v plném rozsahu).Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení VH-byly použity dohadné položky aktivní i pasivní (nevyúčtované náklady na elektřinu, plyn, odvoz odpadu, telefonní poplatky, atd). Na účtu 941 je připsaná záloha nároku na dotaci ,,EU peníze školá" ve výši 205 674,80 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3892120.39459376.82
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90122820.0023712.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902428323.22435664.82
3.Ostatní majetek9033440977.170.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.00205674.80
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.00205674.80
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3892120.39459376.82
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993892120.39459376.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti124944.00141653.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění53844.0060717.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů40893.0049239.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ze změny účtování provozních prostředků (ÚZ 008) není z VH patrno, že PO vykazuje ještě vyšší ztrátu než je uvedena ( vidno z rozdílu 374 a 388). PO na úhradu provozních prostředků potřebovala o 219 tisíc více, než přijala na zálohových dotacích.Ztráta je dána vysokými zálohami na energie a celkovvě vyššími náklady v oblasti služeb a oprav v roce 2012.Účetní jednotka k 31.12.2012 vykazuje zisk, což neodpovídá skutečnosti.PO se podařilo snížit ztrátu díky příjmům ze školkovného a z finančních darů.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastnila projektu peníze školám OPVK,,Šablony". Nevyčerpané prostředky ve výši 209 107,-Kč byly převedeny do rezervního fondu
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Naše PO získala bezúplatným převodem od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových pozemky, které byly ve 4.Q 2012 zařazeny do účetnictví v hodnotě 331 319,- Kč. Jedná se o zastavěnou plochu, zahradu a hřiště školy.Pozemky jseou nyní v závěrce přesněji roztříděné v Příloze části H.Ve vykazovaném období došlo k převodu vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu (zápisu) do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů ( Usnesení RK z 10.1.2012).Účetní jednptka nepokryla investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Pozemky získané bezúplatným převodem od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových na základě smlouvy s KÚ SK A.II.1.662638.00
poskytnuté zálohy na elektřinu a plyn B.II.4.222400.00
Předplatné časopisů a novin na rok 2013-placené dopředu B.II.25.3361.00
Dohadný účet se skládá z dosud nevypořádaných víceletých transferů na projekt OPVK šablony B.II.27.1028374.00
Nepřevedené poplatky z účtu FKSP za 12/2012 B.II.28.112.50
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a finanční prostředky, prostředky OPVK a prostředky jiných projektů B.III.9.2001502.10
Fond FKSP není finančně krytý:nepřevedeny poplatky a úroky FKSP za 12/2012 na běžný účet PO, nepřeveden základní příděl FKSP za 12/2012 B.III.10.232870.62
Jmění účetní jednotky bylo navýšeno z důvodu bezúplatného převodu pozemků školy C.I.1.21838243.40
Z důvodu nedostatku finančních prostředků na mzdy bylo ve 12/2012 čerpáno 30000,-Kč C.II.1.45901.36
Rezervní fond je tvořen převážně z HV. Z HV r.2011 byl v roce 2012 navýšen o 1146,46Kč C.II.3.243392.88
Na účtu má ÚJ zůstatek dotace OPVK 209 107,-Kč C.II.4.209107.00
VPO-výdaje:zákonné pojištění Kooperativa D.III.31.4915.00
DUP-pasivní. Zaúčtovány náklady , které patří do roku 2012, ale k těm nákladům k datu nebyly k dispozici faktury( spotřeba plynu, elektrické energie, vodné) D.III.33.727200.00
Srážky půjček a spoření ze mzdy zaměstnanců-vyúčtování proběhne 1/2013 D.III.34.620056.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Pokles výdajů oproti minulým letům z důvodu snížení finančních prostředků v rozpočtu na ONIV A.I.1.227539.60
Pokles výdajů za energie oproti minulým letům - PO změnila dodavetele a nastavila úsporný režim (zatěsnění oken, delší zimní prázdniny) A.I.2.953141.64
ÚJ se účastnila projektů financovaných z fondů EU, ze kterých byla pořízena výpočetní technika do učebny a noteboky pro členy realizačního týmu. A.I.35.1128921.00
Příjem za školkovné, příspěvek je využíván pro nákup pomůcek B.I.2.113678.00
Příjem za provozní náklady z pronájmu, příspěvek je použit na úhradu spotřebovaných energií a služeb B.I.8.76960.00
ÚJ čerpala z RF z darů 82000,- Kč na prolézačky a sportovní a výtvarné akce pro žáky, z FO 30000,-Kč na dorovnání finančních prostředků na mzdy B.I.16.336000.00
PO nezajistila k 31.12.2012 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 43878,-Kč, a proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl,ÚJ nepokryla fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy B.I.17.219390.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.103751.85
A.II. Tvorba fondu49457.00
1. Základní příděl49457.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu72751.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15011.00
3. Rekreace8700.00
4. Kultura, tělovýchova a sport7020.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění17712.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu22308.00
A.IV. Konečný stav fondu80457.85

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.434062.18
D.II. Tvorba fondu283821.26
1. Zlepšený výsledek hospodaření1146.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové77000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba205674.80
D.III. Čerpání fondu387080.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání387080.00
D.IV. Konečný stav fondu330803.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.31204.80
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu31204.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby10727811.70337260.0010390551.7010404497.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu10727811.70337260.0010390551.7010404497.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky331319.000.00331319.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha310658.000.00310658.000.00
H.5.Ostatní pozemky20661.000.0020661.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70843376

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00