Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka Obec Šerkovice pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

U položky rozvahy č. A.II.1 Pozemky došlo k výraznému snížení hodnoty pozemků z důvodu zrušení ocenění lesních porostů - ocenění provedeno na začátku 90. let a v podstatě neodpovídá skutečnosti, na lesních pozemcích jsou již jiné porosty a ocenění zvyšovalo nereálně hodnotu majetku obce. Hodnota snížení je 13 068 785 Kč.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Při stanovení ceny u prodeje pozemků se postupuje dle §27 odst.7 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění zákona č. 304/2008 a vyhlášky č. 410/2009. Použití vyhlášky č. 410/2009 Sb.: § 55 - používá se v souladu s vyhláškou. § 56 - nepoužívá se. § 57 - používá se v souladu s ustanovením daného paragrafu. §§ 58-63 - nepoužito. § 64 - postupuje se dle Směrnice obce Šerkovice pro účtování reálné hodnoty majetku určeného k prodeji ze dne 10. 7. 2012. § 65 - Opravné položky se vytvářejí v souladu s vyhláškou. § 66 - Odpisování majetku bylo zahájeno l. 1. 2012 v souladu se Směrnicí obce Šerkovice k odepisování majetku. § 67 - Účetní jednotka o rezervách neúčtuje. § 68 - nepoužito. § 69 - používá se dle požadavků zákona u významných informací a dle vnitřní směrnice. § 70 - nepoužívá se. § 71 - nepoužito. § 72 - používá se dle ustanovení vyhlášky. §§ 73-74 - nepoužívá se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 186568.67 186142.67
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 185509.67 180237.67
3.Ostatní majetek903 1059.00 5905.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 5000.00 5500.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 5000.00 5500.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 1.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 191567.67 191642.67
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 191567.67 191642.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 6966.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 3201.00 6186.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 2060.00 4845.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Skutečnosti uvedené v § 19 odst. 5 písm. a zákona č. 563/1991 Sb. nemáme.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nemáme.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Vklady do katastru nemovitostí nemáme.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Netýká se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 91525.32 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
3.00
Drobná sakrální stavba - 2 x křížek - ocenění každý ks po 1 Kč. Památník na obecní parcele - oceněno 1 Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
413270.00
Přesná výměr 411 712 m2 pozemků s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
23975796.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Ocenění dle znaleckého posudku z 90. let 20. století bylo zrušeno, z účtu 031 Pozemky bylo odúčtováno. Hodnota lesních porostů není v účetnictví zobrazena.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Přijaté zálohy na dotace: Dotace na volby 2013 ve výši 1000 Kč nebyla čerpána, bude vrácena v rámci finančního vypořádání. Dotace na volby 2012 ve výši 19000 Kč byla čerpána ve výši 9 738 Kč, částka 9262 bude vrácena v rámci finančního vypořádání. Dotace na zimní údržbu místní komunikace Šerkovice-Řepka ve výši 60 000 Kč bude čerpána až do 30. 4. 2013.
D.III.30. 70262.00

Lesní pozemky jsou oceněny pouze jako lesní pozemky. Není stanovena hodnota lesních porostů.
A.II.1. 4046504.30

Poskytnuté zálohy na plyn ve výši 13 880 Kč. Poskytnuté zálohy na el. energii ve výši 26 960 Kč.
B.II.4. 40840.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Mimořádný výnos - oprava spotřeby energií ( poskytnutých záloh na plyn) z minulých roků ve výši 7.070 Kč. Náhrada škod na majetku ve výši 11 009 Kč.
B.I.17. 18079.00

Rozbor položky: 2 000.00 Kč - Dar MŠ Sluníčko Příspěvek nevýdělečným subjektům - obč. sdružením 10 000.00 Kč - TJ Šerkovice 2 633.80 Kč - členský příspěvek SMO ČR Příspěvek na žáky ZŠ a MŠ 13 407.00 Kč - městysu Lomnice 80 533.60 Kč - městu Tišnov Příspěvek na činnost SDH Lomnička 2 500.00 Kč Příspěvky DSO 12 200.00 Kč - příspěvek DSO Mikroregion PORTA 115 600.00 Kč - příspěvek SVaK Tišnovsko Příspěvky - autorská práva- OSA, Intergram 6 958.12 Kč
A.III.2. 245832.52

Rozbor položky: 48 000.00 Kč - dotace z úřadu práce na VPP. 73 900.00 Kč - souhrnný dotační vztah. 9 738.00 Kč - vyčerpaná dotace na volby 2012. 25 308.00 Kč - dotace z JMK z roku 2011, čerpána do 2012 19 152.00 Kč - dotace z JMK 2012, částečné čerpání, konec až v r. 2013. 12 000.00 Kč - příspěvek zDSO Mikroregionu PORTA 91 525.32 Kč - Rozpuštění přijatých transferů k odepis.majetku 2012
B.IV.2. 279623.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje.
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje.
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 9123837.13 2604003.70 6519833.43 6687555.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 2521123.73 681937.00 1839186.73 1863870.73
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1892124.90 630844.00 1261280.90 1312206.90
G.5.Jiné inženýrské sítě 4103757.70 1123135.20 2980622.50 3061082.50
G.6.Ostatní stavby 606830.80 168087.50 438743.30 450395.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 4046504.30 0.00 4046504.30 16296624.30
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1423053.00 0.00 1423053.00 14470100.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 347262.30 0.00 347262.30 568644.30
H.4.Zastavěná plocha 2084345.00 0.00 2084345.00 1006567.00
H.5.Ostatní pozemky 191844.00 0.00 191844.00 251313.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00375276

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00