A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
organizace byla nucena změnit uspořádání a označování položek závěrky podle novely vyhlášky č. 410/2009 a podle ČÚS. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví v plném rozsahu. Účetní jednotka užívá účetní metody : a) způsob účtování zásob (A ), b)odpisování majetku dle Pravidel RK Vysočina č. 2/05 ze dne 19.2.2008, Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ČÚS č. 701 - č. 710 a příp. metodických sdělení krajského úřadu pro PO. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1574467.36 | 1739422.81 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 121279.10 | 132354.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1453188.26 | 1607068.51 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 44357.50 | 44357.50 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 44357.50 | 44357.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 1248165.60 | 1296543.60 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 508767.60 | 317427.60 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 739398.00 | 979116.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 264204.00 | 302604.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 264204.00 | 302604.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2602786.46 | 2777719.91 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2602786.46 | 2777719.91 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 640647.00 | 575252.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 274583.00 | 226945.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 301309.00 | 226367.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U HDJ daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | 0 |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | 0 |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | 0 |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | 0 |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | 0 |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | 0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
SÚ 021-rozvaha A.II.3.-stavby: nedoznal změn. Stavby ve správě PO. SÚ 465-rozvaha A.IV.3.-zálohy u firem CCS a Mýto CZ. SÚ 311-rozvaha B.II.1.-Odběratelé-zůstatek 313.470,-- Kč, z toho Kč 151.046,-- částka v soudním jednání (nesplacený nájem+služby,p.Tomáš Darányi-dlužník), zbytek částky Kč 162.424,-- splacen po 1.1.2013. SÚ 314-rozvaha B.II.4.-zálohy na energie (251.130-zál.plyn, 140.080-zál.el.energie, 24.752-zál.vodné, 39.253,58-zál.PHM, 97.968,36-zál.na tantiéma, 892-zál.na vratné obaly, 22.000-zál.na honorář hostujících umělců). SÚ 377-rozvaha B.II.28.-Ost.krátk.pohledávky: celková výše Kč 93.189,90 se skládá z Kč 50.207,90 (přeplatek el.energie, bude vráceno na účet po 1.1.2013), Kč 41.244,-- (dlužná částka za nezaplacená předplatné 2012/13, obesláno upomínkami, dořešeno po 1.1.2013) a z doplatku Kč 2.444,-- na účet FKSP (doplatek tvorby FKSP na skutečně vypl.mzdy). SÚ 241-rozvaha B.III.9.-zůstatek BÚ: 9.052.465,36, z toho provozní účet: 4.512.854,91 Kč, prostředky fondu odměn: 439.690,60 Kč, prostředky rez.fondu: 427.443,67 Kč, prostředky IF: 3.672.476,18. SÚ 412-rozvaha C.II.2.-zůstatek FKSP ve výši Kč 227.355,16 vykazuje rozdíl na účet FKSP ve výši Kč 2.444,-- (bude poukázán po 1.1.2013). SÚ 413-rozvaha C.II..-zůstatek ve výši Kč 35.336,40 vykazuje rozdíl na účet RF ve výši Kč 392.813,27, který bude poukázán z účtu RF na BÚ během ledna 2013 (dokrytí ztráty HV). SÚ 416-rozvaha C.II.5.-z fondu koupen nový majetek: soubor mostového osvětlení za Kč 255.398,-- a soubor odposlechových zesilovačů za 103.068,-- Kč. Dále použito na opravy majetku Kč 129.983,10. Zůstatek na fondu: 3.672.476,18 Kč. SÚ 333-rozvaha C.III.13.-účet zachycuje placené zálohy na energie u ubytovaných zaměstnanců (zál.plyn=32.350,--, zál.el.energie=22.570,-- , zál.vodné=6.200,--). SÚ 341-rozvaha C.III.16.-zůstatek Kč 13.930,-- zachycuje doplatek daně z příjmů na zaplacené zálohy ve výši Kč 166.000,--. SÚ 384-rozvaha C.III.-32- zůstatek ve výši Kč 2.861.602,-- zachycuje OČR předplatitelských skupin na sez.2012/13, který bude rozpouštěn do tržeb v měsících leden-červen 2013. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SÚ 648-výsledovka B.I.16.-čerpáno dle plánu z IF (opravy majetku) 129.983,10 Kč, zúčtování darů Čs.spořitelna a.s. (20.000,--), LBBW Bank CZ a.s. (20.000,--) a Bosch Diesel s.r.o. (20.000,--), dále zapojeno čerpání fondu odměn ve výši Kč 500.000,-- (dle plánu) a rezervního fondu ve výši Kč 1.192.813,27 (dle plánu). Celkově zapojeno Kč 1.882.796,37. SÚ 672-výsledovka B.IV.2.-účet se skládá: příspěvek na provoz od KÚ ve výši 26.227.000,-- Kč, dotace MK ČR ve výši 640.000,-- Kč (ÚZ 34352), dotace MF ČR ve výši 65.000,-- Kč (ÚZ 98007) a dotace od Statutárního města Jihlava ve výši Kč 8.200,--. Dotace celkem: 26.940.000,-- Kč. SÚ 602-výsledovka B.I.2.- výnosy z prodeje služeb celkem 6.885.921,-- Kč, z toho 6.802.591,-- Kč (tržba z hlavní činnosti - vstupné, doprava na představení,prodej proprag.materiálů aj.) a z Kč 83.330,-- (tržba z hospodářské činnosti - reklamy). SÚ 501-výsledovka A.I.1.-náklady na výrobu dekorací,rekvizit, kostýmů na hry ve výši 544.364,34 Kč, na výrobu plakátů,programů aj. 163.894,-- Kč, spotřeba PHM (autobusy,doprava diváků) ve výši 764.351,60 (převážně kryto dotací MK ČR do výše 594.823,70 Kč). Zbylá část 339.214,81 Kč činí náklady na nateriál na různé opravy majetku, kancelářské potřeby,el.materiál, hygienické a čistící prostředky aj. SÚ 518-výsledovka A.I.12.-ostatní služby: náklady na výlep plakátů, foto a DVD záznamy z inscenací, příprava plakátů,programů, internet.prezentace, filmové montáže do her - Kč 297.977,--, tantiéma: 913.223,26 Kč, honoráře hostujících umělců: 949.460,-- Kč, vystoupení hostujících souborů: 345.000,-- Kč, ostraha budovy: 390.331,08 Kč, úklidové služby: 1.007.118,-- Kč, veškeré revize: 224.165,90 Kč. Zbylá část 1.528.692,47 Kč pokrývají naklády na TV, rozhlasové a telefonní poplatky, přepravné, softwary, internet, poštovné, praní a čištění náročných kostýmů, odměny důvěrníkům předplatitelských skupin, nájemné, svoz odpadů, různé poplatky, služby v oblasi BOZP a PO aj. Mzdové prostředky byly čerpány dle plánu ve výši 16.844.375,-- Kč se zapojením čerpání FO ve výši 500.000,-- Kč (použito na odměny zaměstnancům). Průměrný přepočtený počet zaměstnanců je 68, průměrná mzda 20.642,-- Kč. Organizace mimo svoji hlavní činnost provozuje i činnost hospodářskou. V této činnosti se jedná zejména o pronájem nebytových prostor a reklamu. Čistý zisk z této činnosti činí Kč 1.349.011,24. Z této činnosti organizace odvádí daň z příjmů ve výši Kč 179.930,--. V hlavní činnosti je organizace ve ztrátě -1.169.081,24. tato ztráta je vyrovnaná ziskem v hospodářské činnosti ve výši 1.169.081,24. Hospodářský výsledek organizace = 0. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nesestavuje. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 185603.86 |
A.II. Tvorba fondu | 168444.00 |
1. Základní příděl | 168444.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 126692.70 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 102692.70 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 24000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 227355.16 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1227443.67 |
D.II. Tvorba fondu | 60000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 60000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1252813.27 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 1192813.27 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 60000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 34630.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3072569.28 |
F.II. Tvorba fondu | 2515356.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2515356.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1915449.10 |
1. Financování investičních výdajů | 358466.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1427000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 129983.10 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3672476.18 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 143723157.00 | 36349280.00 | 107373877.00 | 108811141.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 2313662.00 | 542700.00 | 1770962.00 | 1794110.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 139501840.00 | 35415737.00 | 104086103.00 | 105481139.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1907655.00 | 390843.00 | 1516812.00 | 1535892.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 10146.00 | 0.00 | 10146.00 | 10146.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 9711.00 | 0.00 | 9711.00 | 9711.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 435.00 | 0.00 | 435.00 | 435.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |