A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Novelou zákona 563/91 Sb., o územních finančních orgánech vznikla od 1.1.2011 účetní jednotka GFŘ, která zajišťuje zpracování účetních záznamů pro potřeby státu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
GFŘ postupuje dle vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádí některá ustanovení zákona č. 563/91Sb. Do období 12/2012 byla zahrnuta prvotní tvorba opravných položek k SU 315 - Jiné pohledávky z činnosti do údajů souhrnného účetního dokladu tohoto účetního období. Opravné položky byly vytvořeny k pohledávkám – nedoplatkům za období od doby splatnosti do 31. 12. 2011. Na samostatném souhrnném účetním dokladu za období 12/2012 byly zachyceny účetní případy prvotní tvorby opravných položek na SU 406|192 a současně došlo ve stejné výši k odúčtování vytvořených opravných položek na SU 556|192. Opravné položky, které byly vytvořeny v IS ADIS z nedoplatků k 30. 3. 2012, byly z technických důvodů zaúčtovány v IS AVISME pouze v kapitole 398. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
GFŘ postupuje dle §45 vyhl. 41/2009 Sb., účetní metody. Skladové zásoby GFŘ jsou účtovány způsobem B, kromě skladových zásob potravin VZ, které jsou účtovány způsobem A. Náklady, které souvisí s pořízením majetku jsou součástí pořizovací ceny. Rezervy GFŘ v roce 2012 netvořilo. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 150184174.20 | 117198687.54 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 46796266.99 | 32093169.14 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 89370079.23 | 70857557.75 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 14017827.98 | 14247960.65 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 139553109848.79 | 162856693923.56 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 137763176127.30 | 160634714668.71 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 1789933721.49 | 2221979254.85 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 300062.00 | 4801000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 300062.00 | 4801000.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 3982644596.61 | 3327948348.08 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 3970477341.37 | 3322736423.37 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 4375016.89 | 4288390.34 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 7792238.35 | 923534.37 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 17638816.28 | 28477131.43 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 9614392.17 | 9614392.17 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 8024424.11 | 18862739.26 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 1633253.00 | 1102699.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 87653.00 | 85133.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 171166.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 1545600.00 | 846400.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 140087099169.34 | 161833103619.05 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 140087099169.34 | 161833103619.05 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0 | 0 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0 | 0 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0 | 0 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
GFŘ postupuje v souladu s §45 vyhl. 410/2009 Sb. Na základě novely zákona byla změněna metodika účtování daňových přeplatků. Částky nárůstu měsíčních přeplatků nejsou již účtovány jako snížení stavu pohledávek SU 315, 318 a 377, ale je o nich nově účtováno jako o vzniku závazků na SU 378 s novou konstantou 90. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Takové skutečnosti na GFŘ neexistovaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se účetní jednotky GFŘ. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se účetní jednotky GFŘ. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | GFŘ neeviduje lesní pozemky |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
GFŘ postupuje dle §45 vyhl. č. 410/2009 Sb. | E1 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
GFŘ postupuje dle §45 vyhl. č. 410/2009 Sb. | E2 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 10029039.19 |
A.II. Tvorba fondu | 49052528.73 |
1. Základní příděl | 49052528.73 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 41501159.82 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 27164225.31 |
3. Rekreace | 5436643.73 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 2953554.21 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 195000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 997250.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 3662240.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1073846.12 |
A.IV. Konečný stav fondu | 17580408.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 7501336941.79 | 2953620623.00 | 4547716318.79 | 4509927423.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 30411023.70 | 10291006.00 | 20120017.70 | 20461067.70 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1094988438.37 | 431933830.00 | 663054608.37 | 672066783.37 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1699664893.46 | 635534955.00 | 1064129938.46 | 1031531810.86 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 20501738.90 | 8570397.00 | 11931341.90 | 12301040.90 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1967491.00 | 811329.00 | 1156162.00 | 1180494.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 4653803356.36 | 1866479106.00 | 2787324250.36 | 2772386226.25 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 272697204.35 | 0.00 | 272697204.35 | 272908651.77 |
H.1. | Stavební pozemky | 1268769.00 | 0.00 | 1268769.00 | 1268769.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2966333.36 | 0.00 | 2966333.36 | 2966333.36 |
H.4. | Zastavěná plocha | 201022479.12 | 0.00 | 201022479.12 | 200479417.12 |
H.5. | Ostatní pozemky | 67439622.87 | 0.00 | 67439622.87 | 68194132.29 |