Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace pokračuje v činnosti v nezměném režimu
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2011/2012 byla provedena změna účtování konečných stavů některých účtů z 31.12.2011 na počáteční stavy účtů 1.1.2012 dle současně platné legislativy (ČÚS) v důsledku toho bylo provedeno: - účtování z účtu 374 na účet 472 (pouze u víceletých projektů a dotací)kromě investičního transferu učtovaného dle metodiky zřizovatele - účtování bankovních poplatků z účtu 569 na 518- účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na 525- účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na 521- účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na MD účtu 558
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu (do 31.12.2012 bylo vedeno v plném rozsahu). - Odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012 bylo prováděno dle schváleného odpisového plánu. nebylo využito dooprávkování(hodnota oprávek k odpisovanému DM jako oceňovací rozdíl při změně metody se rovná nule).- ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy. které se týkají budoucího období. aby nedošlo ke zkreslení VH - byly použity dohadné položky aktivní a pasivní (nevyúčtované náklady na: předplatné)- ÚJ vytvořila OP ve výši 10% odpovídající dlužné pohledávce nad 90 dnů ve výši 528.-Kč.- Účetní jednotka neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1823514.631940230.82
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021823514.631940230.82
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky361897.00361897.00
1.Vyřazené pohledávky911361897.00361897.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva19573706.0243943747.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94119573706.0243943747.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty21759117.6546245874.82
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99921759117.6546245874.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti833892.001003745.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění357415.00427409.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů282402.94405426.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
PO k 31.12.2012 vykazuje v hlavní činnosti zisk ve výši 217 436,39 Kč v hlavní činnosti a 21 796,91 v hospodářské činnosti.Fondy PO, kromě investičního fondu, jsou finančně kryty. Odpisy nejsou finančně kryty. Byl snížen investiční fond ve výši odpisů 548 881.- Kč.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
PO se účastnila projektu OPVK Školní elektrotechnický inkubátor, který je financován ze strukturálních fondů EU, SR ČR, který probíhal od 1.12.2011 do 30.11.2012. Bylo provedeno závěrečné vyúčtování. PO čeká na proplacení závěrečné platby 247 705,82 Kč, zachyceno v podrozvahové evidenci.PO se účastní projektu OPVK Spolupráce se zaměstnavateli, Peníze školám - šablony, Comenius. Nevyčerpané prostředky byly převedeny do rezervního fondu ve výši 1 572 237,-Kč. PO se účastní projektu ROP Modernizace dílen odb. projektu. Investiční i neinvestiční dotace jsou zasílány.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ve vykazovaném období došlo k vkladu do katastru nemovitostí budovy ve výši 35 507 925,20 Kč.Tato nemovitost byla pořízena v rámci projektu ROP Modernizace dílen odborného výcviku za přispění prostředků z rozpočtu zřizovatele, EU a SR.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení Rk z 10.1.2012). Účetní jednotka nepokryla investiční fond z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nutné výdaje školy. PO má nedobytné pohledávky a je předpoklad, že nebudou ani v budoucnu uhrazeny. Krytí fondu reprodukce bylo 31.12.2012 provedeno v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. při roční uzávěrce. Byl schválen odpisový plán, odpisy jsou účtovány.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
042 částka obsahuje projektovou dokumentaci zateplení budov pro připravovaný projekt ŽP a stroje a zařízení v rámci projektu Modernizace dílen odb.výcviku, Spolupráce se zaměstnavateli A.II.8.16026184.00
335 Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené zůstatky půjček FKSP a ohledávky za nájemné B.II.10.49283.90
381 náklady příštích období - předplatné,licence B.II.25.60325.15
377 účet obsahuje nedobytné pohledávky za nájemné a běžné pohledávky za nájemné B.II.28.1232184.00
241 na účtu jsou vedeny provozní prostředky, prostředky OPVK B.III.9.21971312.48
243 Fond FKSP je finančně krytý. Zákonný příděl 1% z platu snížený o čerpání na stravu. služby atd. byl převeden do konce následujícího měsíce B.III.10.1972579.59
401 jmění účetní jednotky bylo sníženo přeúčtováním na účet 403 C.I.1.150926708.44
403 Investiční dotace ROP na Modernizaci dílen odb.výcviku C.I.3.19668766.58
406 zahrnuje oceňovací rozdíly při změně metody ve výši nedobytných pohledávek 1 284 762.17 Kč C.I.5.0
411 Fond odměn byl čerpán ve výši 60 483.- Kč v důsledku překročení limitu na platy C.II.1.227686.58
413 Rezervní fond byl tvořen z VH roku 2011 ve výši 210 068,95 Kč C.II.3.888216.74
fond zahrnuje dar ve výši 998,-Kč a byl ve stejné výši čerpán, nespotřebované dotace EU 1 572 237,-Kč, současně byl z RF posílen investiční fond ve výši 169 433,-Kč. C.II.4.4118360.04
416 Investiční fond je naplňován invest.dotacemi zřizovatele. ROP a OPVK a byl posílen převodem z rezevního fondu ve výši 169 433.- Kč C.II.5.0
472 Přijaté zálohy na transfery neinvest.charakteru: Spolupráce se zaměstnavateli, Šablony, Zateplení budov, Modernizace dílen odb.výcviku, Comenius a nevypořádané prostředky již ukončeného projektu OPVK Školní elektrotechnický inkubátor D.II.9.29091386.25
289 na účtu je půjčka ve výši 322 101.93 Kč pro pokrytí přechodného období projektu Školní elektrotechnický inkubátor D.III.4.644203.86
349 Odvod nájemného za nebytové prostory, které budou po uhrazení poukázány na účet zřizovatele D.III.22.788943.66
374 účet k 31.12.2012 obsahuje nevypořádaný transfer projektu ROP D.III.30.35759840.60
378 exekuce za zaměstnancem D.III.34.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
501 Snížení spotřebního materiálu pro nedostatečné financování provozními prostředky A.I.1.0
502 Nedošlo k nárustu energií oproti min.letům A.I.2.0
511 Opravy jsou realizovány jen v nutných případech z důvodu snižování finančních prostředků na provoz A.I.8.0
602 B.I.2.0
649 PO snížila výsledkově invest. fond z důvodu nekrytých pohledávek B.I.17.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.792939.50
A.II. Tvorba fondu298027.64
1. Základní příděl296827.64
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu1200.00
A.III. Čerpání fondu413232.35
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování207383.00
3. Rekreace20600.00
4. Kultura, tělovýchova a sport85862.35
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary46000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění42100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu11287.00
A.IV. Konečný stav fondu677734.79

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.755024.47
D.II. Tvorba fondu1783303.95
1. Zlepšený výsledek hospodaření210068.95
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie1572237.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba998.00
D.III. Čerpání fondu721433.37
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele169433.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání552000.37
D.IV. Konečný stav fondu1816895.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1756.60
F.II. Tvorba fondu21555228.85
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele3554450.01
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů17831345.84
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu169433.00
F.III. Čerpání fondu15341720.87
1. Financování investičních výdajů15341720.87
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu6215264.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby134293725.3026581519.33107712205.9772109011.37
G.1.Bytové domy a bytové jednotky764957.00240849.00524108.00524876.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu125977661.9024586532.33101391129.5767744748.37
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky39033.0028365.0010668.0010716.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4974182.40889221.004084961.402124764.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1394873.00494936.00899937.00901353.00
G.6.Ostatní stavby1143018.00341616.00801402.00802554.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3597201.000.003597201.003597201.00
H.1.Stavební pozemky1932232.000.001932232.001932232.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky97120.000.0097120.0097120.00
H.4.Zastavěná plocha1567849.000.001567849.001567849.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00