Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v daném účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhl.410/2009 Sb. po změně vyhl.403/2011 Sb. a platnými ČÚS : 701-Účty a zásady účtování na účtech; 703-Transfery; 704-Fondy; 705-Rezervy; 706-Opravné položky a vyřazení pohledávek; 707-Zásoby; 708-Odpisování dlouhodobého majetku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Město KV postupuje v souladu s účetními metodami stanovenými vyhláškou 410/2009 Sb., Odpisy jsou uplatňovány měsíčně ve smyslu ČÚS 708 Odpisování dlouhodobého majetku (ČÚS nabyl účinnosti dne 31. 12. 2011.) Pro potřebu vykazování PAP ve smyslu přílohy č.2a vyhlášky 383/2009 Sb. po změně vyhl.437/2011 Sb., používá metodiku pro vedení PAP firmy GORDIC. Výkazy jsou předkládány v korunách na dvě desetinná místa účet 558: Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč -------------------------------------------------------------------------------- Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč Reprodukční pořizovací ceny: Nabyté pozemky směnou v roce 2010 byly oceněny na základě znaleckých posudků. Majetek bezúplatně předaný státem v roce 2010 v cenách historických dle předávacích protokolů. Peněžní fondy v roce 2012 účtovány výsledkově účty 548 a 648 Popis činností, které účetní jednotka provozuje Hlavní činnost V členění dle vyhlášky č.323/2000 Sb., o rozpočtové skladně Hospodářská činnost Pronájmy pozemků, bytů a nebytových prostor; krátkodobé pronájmy; Výnosy z reklam Ostatní(cizí prostř.) Kauce na byty, nebytové prostory,příležitostně jistiny k veř. zakázkám Účetní a fin. výkazy Jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhl. 410/2009 Sb. Oprav. položky a rezervy ÚJ v roce 2012 tvoří OP ve výši 10% za každých 90dnů po splatnosti u pohledávek definovaných vyhl. 410/2009 Zákon. rezervu na ….. Ostatní rezervy a OP dle zákona o rezervách ÚJ netvoří Časové rozlišení ÚJ časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10tis.Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby Rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti běžného roku. V roce 2012 měla ÚJ zřízeny dva běžné účty, vedené v měně EUR. ÚJ používá při přepočtu cizí měny na českou pevný kurz na základě devizového kurzu vyhlášeného ČNB, stanovený vnitřním předpisem ÚJ na určitou dobu, nejdéle na jedno účetní období. K rozvahovému dni dochází u ÚJ k přeceňování stavu bankovních účtů v cizí měně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky19732619383.6019683589796.17
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011518.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022700311.842467658.97
3.Ostatní majetek90319729917553.7619681122137.20
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky39467843.9939376264.39
1.Vyřazené pohledávky91139467843.9939376264.39
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva323225312.63645588917.86
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9311848458.600.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9341062425.50942368.50
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943304123795.95219153616.95
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94515034432.5874336732.41
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9511156200.00351156200.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva304769075.32153798112.41
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982139655006.10153798112.41
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984153048688.520.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98512065380.700.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty19790543464.9020214756866.01
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99919790543464.9020214756866.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti3016401.003013456.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění1317333.001315968.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů43037613.0022322103.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
k 31. 12. 2012 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-2397570.510.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00město KV nemá v evidenci žádné sbírky předmětů muzejní nebo galerijní hodnoty
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
21426357.00Město vlastní lesní pozemky. Pozemky jsou svěřené do správy příspěvkové organizaci Lázeňské lesy Karlovy Vary, p.o., zřízené v souladu s §§27,28 z.250/2000 Sb.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
1221302.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2012 nezjišťuje hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Meziročně došlo k poklesu hodnoty celkových aktiv o 67 115 tis. Kč a to plně v oblasti stálých aktiv. Jedná se zejména o částku 36 496 tis. Kč, v oblasti dlouhodobého finančního majetku. Hodnota oběžných aktiv meziročně vzrostla o 6 658 tis. Kč (krátkodobý finanční majetek vzrostl o 10 749 tis. Kč). Z pohledu zdrojů krytí došlo k poklesu vlastního kapitálu o 209 988 tis. Kč, zde se promítá převod majetku příspěvkovým organizacím zřízených městem a dále nárůstu cizích zdrojů o 142 873 tis. Kč. (krátkodobé závazky vzrostly o 199 531 tis.Kč a dlouhodobé závazky poklesly o 56 658 tis.Kč)0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady Celkové náklady ve srovnání se stejným obdobím 2011 vykazují nárůst o 301 595 tis Kč, a to podstatně v oblasti nákladů z činnosti, které jsou vyšší o 292 352 tis Kč. Nárůst nákladů v této oblasti nákladů nejvíce ovlivňuje snížení nákladů v roce 2011 zaúčtováním rozhodnutím Generálního finančního ředitelství, kterým se promíjí odvod za porušení rozpočtové kázně v částce 130 100 tis Kč. Podstatný vliv mají nově účtované odpisy dlouhodobého majetku, které představují částku 83 728 tis Kč, jakož nově účtované opravné položky v oblasti hlavní činnosti částce 2 255 tis. Kč. Další nárůst je způsoben vyšší hodnotou prodaných pozemků a opravou účtování v roce 2011 na účtu 548. Výnosy Celkové výnosy ve srovnání rokem 2011 vykazují nárůst o 218 476 tis Kč, a to v oblasti výnosů z činnosti o 197 646 tis. Kč a výnosy z daní a poplatků, které v meziročním porovnání vzrostly o 30 371 tis Kč. Nutno však upozornit na nepříznivý stav ve vývoji výnosů ze správních a místních poplatků, které jsou ve srovnání rokem 2011 nižší o 12 535 tis. Kč0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.52026797.42
G.II. Tvorba fondu1751521.35
1. Přebytky hospodaření z minulých let1751521.35
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu26385212.30
G.IV. Konečný stav fondu27393106.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3536294142.48367885176.803168408965.683160627939.43
G.1.Bytové domy a bytové jednotky549474044.1268114193.00481359851.12494008056.12
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1308551714.0093682961.001214868753.001227715667.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky182984612.0020199124.00162785488.00155826570.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1165998465.46136523013.901029475451.56978939724.21
G.5.Jiné inženýrské sítě157982057.7025346862.90132635194.80136569482.00
G.6.Ostatní stavby171303249.2024019022.00147284227.20167568440.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5999749748.160.005999749748.166131398526.00
H.1.Stavební pozemky153693720.000.00153693720.00165036992.00
H.2.Lesní pozemky389600.000.00389600.00389600.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2038706415.000.002038706415.002141406056.00
H.4.Zastavěná plocha67801054.000.0067801054.0055499654.00
H.5.Ostatní pozemky3739158959.160.003739158959.163769066224.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00