Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní metody se nemění. Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Položky Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty se mění. Jedná se o změny, ke kterým dochází novelizací právních předpisů. Poplatky z běžného účtu se nově účtují od roku 2012 na účet 518. (Rok 2011 účet 569) . Nákup DHM a DNHM se účtuje v roce 2012 na účet 558. (Rok 2011účet 501 a 518). Náhrada mzdy z důvodu pracovní neschopnosti na účet 521. (Rok 2011 účet 528).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účtování o zásobách je v našem zařízení metodou A. Zásoby v roce 2012 byly oceněny pořizovací cenou. Jedná se o zásoby: potraviny, čistící a ochranné prostředky, drobný materiál na vybavení kuchyně a hygienické vybavení, pracovní obuv a oděv, kancelářské potřeby, obaly. Jako o zásobách se v zařízení neúčtuje o materiálu, který je požadován např. útvarem údržby, ale i zdravotnickým presonálem nebo THP a je prakticky ihned po zakoupení spotřebován. V roce 2012 bylo oceňování majetku pořizovací cenou = cena, za kterou byl majetek pořízen + náklady s pořízením související. Na DDHM aDNHM se eviduje majetek s dobou použitelnosti delší než jeden rok a vstupní cenou minimálně Kč 1.000,- .Dále i majetek s nižší hodnotou než Kč 1.000,-. který je pro organizaci potřebný k zachycení např. varné konvice, zdravotnické teploměry, prostěradla, deky, ubrusy, povlečení, ... Dodatečně byla v roce 2012 oceňena jedna socha - podle novely zákona č. 304/2008 Sb., kterou se mění zákon č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů (dále jen „ZU“), a která byla vydána v souvislosti vytvořením účetnictví státu. Mimo jiné tato novela doplňuje § 25 v bodě 1 k) o ustanovení, podle kterého se kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby, pokud není známa jejich pořizovací cena, oceňují ve výši 1 Kč. Krajským úřadem Libereckého kraje byla v roce 2012 předána decentralizace vytápění areálu lokálními plynovými kotli v hodnotě Kč 1.474.744,-. K této částce byly připočteny vlastní náklady na realizaci (zpracování projektu, odborné posudky, správní poplatky) decentalizace plynovými kotli, které nám byly poskytnuty ve finanční formě darů v hodnotě Kč 122.095,-. Odepisování majetku v roce 2012 bylo rovnoměrné, dle odpisového plánu, stanoveného metodickým pokynem KU Libereckého kraje. Byla použita maximální doba odpisování. Účetní jednotka používá dohadné položky u nevyúčtovaných dodávek plynu, elektrické energie a vody.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2174917.84 2376652.47
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 2174917.84 2376652.47
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 2174917.84 2376652.47
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 2174917.84 2376652.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 382309.00 396867.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 163867.00 170102.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 112898.00 129016.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Žádné skutečnosti či podmínky, které ke konci roku existují a významným způsobem mění pohled na finanční situaci účetní jednotky, nejsou.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejisté podmínky či situace, které existují ke konci rozvahového dne, jsou dopočtené výnosy za celý rok 2012 pro VZP. U těchto pohledávek si nejsme zcela jistí, zda nám je VZP uzná v námi propočtené výši Kč 109.270, 80.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nemá náplň.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Nemá náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Krajským úřadem Libereckého kraje byla v roce 2012 předána decentralizace vytápění areálu lokálními plynovými kotli v hodnotě Kč 1.474.744,-. K této částce byly připočteny vlastní náklady na realizaci (zpracování projektu, odborné posudky, správní poplatky) decentalizace plynovými kotli, které nám byly poskytnuty ve finanční formě darů v hodnotě Kč 122.095,-. Ostatní stavby - oprávky jsou stejné jako v roce 2011.
021 28005475.25

Dohadné účty aktivní - tvořené poprvé v roce 2012 - výnosy za VZP - měsíčně fakturovaná záloha, kterou určila VZP. Po ukončení roku zpracován přepočet za celý rok, dopočtený nárok na neproplacené vykazování zdravotních úkonů nad rámec zálohy.
388 109270.80

Oproti roku 2011 snížení nákladů přístích období. V roce 2011 jsme topili LTO, kdy jsme na konci roku vykazovali skutečnou spotřebu a tudíž dodávku LTO v 12/2011 jsme časově rozlišovali. V roce 2012 topíme plynem, který nám měsíčně fakturují dodavatelé. Tím se snížili propočty nákladů příštích období z minulých let.
381 35017.00

Zvýšení z důvodu technického zhodnocení decentralizace vytápění areálu DD Sloup Kč 1.596.839,-. Dlouhodobý hmotný majetek celkem Kč 29.582.487,11. Účet 401 Fond dlouhodobého majetku Kč 29.582.487,11 + 401 - fond oběžných aktiv Kč 370.631,26
401 29953118.37

Byl zcela vyčerpán rezervní fond, na posílení investičního fondu na rekonstrukci plynového topení.
413,414 0.00

Byl z větší části vyčerpán fond reprodukce investičního majetku, investiční fond na rekonstrukci plynového topení.
416 115559.56

Dohadná položka na spotřebu plynu za rok 2012 Kč 119.360,-, na spotřebu elektrické energie Kč 202.600,- na spotřebu vodného Kč 92.600,-.
389 414560.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Poskytnuta účelová dotace z Fondu kulturního dědictví Libereckého kraje na restaurování soch na zámku Sloup v Čechách. Při opravě soch proúčtována do nákladů na 511. ostatní náklady na údržbu Kč 540.746,90 jsou běžné plánované náklady na rok 2012.
511 640746.90

Zvýšení mzdových nákladů, z důvodu navýšení dvou zaměstnanců - PSP do přímé péče, celkem mzdové náklady ( základní platové tarify, osobní příplatky, příplatky zvláštní, příplatky za vedení, příplatky za soboty, neděle, svátky a noc, mimoříádné odměny a odměny z FKSP) Kč 14.860.202.. V roce 2011 57 zaměstnanců v roce 2012 59 zaměstnanců. OON Kč 39.920,-. Náhrada mzdy z důvodu pracovní neschopnosti Kč 107.178,-
521 15007300.00

Náklady z drobného dlouhodobého majetku - od roku 2012 poprvé účtováno na tento účet. Z převážné většiny jde o náklady na vybavení a zařízení pro uživatele.
558 469173.00

Ostatní finanční náklady. Jde o poplatky na běžném účtu. od roku 2012 se účtují poprvé na účet 518.
569 0.00

Zvýšily se oproti roku 2011 příspěvky na péči cca o Kč 600.000,- a zvýšili jsme ošetřovné o cca Kč 235.000,-.
602 17104993.70

Oproti roku 2011 jsme použili v roce 2012 čerpání fdondů pouze na nákup DHM z účelově určených finančních darů v částce Kč 62.000,-
648 62000.00

Zvýšení odvodů na OSSZ a YP z důvodu navýšení dvou zaměstnanců do přímé péče.
524 5059115.00

Nově účtováno na tento účet zákonné sociální pojištění za zaměstnance.
525 61327.00

Náhrada mzdy z důvodu pracovní neschopnosti. V roce 2012 se účtuje na účet 521.
528 0.00

Dotace na restaurování soch od
672 11888000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 37122.89
A.II. Tvorba fondu 150895.00
1. Základní příděl 150895.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 159822.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 118622.00
3. Rekreace 21700.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 19500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 28195.89

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 57256.23
D.II. Tvorba fondu 134375.04
1. Zlepšený výsledek hospodaření 72375.04
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 62000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 191631.27
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 129631.27
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 62000.00
D.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 869090.59
F.II. Tvorba fondu 841527.97
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 429896.70
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 282000.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 129631.27
F.III. Čerpání fondu 1595059.00
1. Financování investičních výdajů 88445.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 1506614.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 115559.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 32563234.20 4557758.95 28005475.25 26646063.25
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 71211.00 18561.44 52649.56 53126.56
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 23865674.10 2517256.50 21348417.60 21513641.60
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3947792.00 938971.83 3008820.17 3037431.17
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 122902.50 23832.00 99070.50 99894.50
G.5.Jiné inženýrské sítě 3227202.60 863024.66 2364177.94 799946.94
G.6.Ostatní stavby 1328452.00 196112.52 1132339.48 1142022.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 218788.53 0.00 218788.53 218788.53
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 28739.00 0.00 28739.00 28739.00
H.4.Zastavěná plocha 54980.00 0.00 54980.00 54980.00
H.5.Ostatní pozemky 135069.53 0.00 135069.53 135069.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48282928

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00