A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhlášky č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. V souladu s tímto právním předpisem od 1.1.2012. Rozlišují se dlouhodobé (472,471) a krátkodobé (373,374) zálohy na transfery, které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na SÚ 373 a 374. Evidují se jiné daně a poplatky na účtu 344, na dosavadním účtu 345 se účtuje o závazcích k osobám mimo vybrané vládní instituce (Granty a neinv. transfery: SCEAV, PZKO, SDH, Klíč, ČSZ apod). Oproti roku 2011 se neúčtují daňové výnosy na účty skupiny 63, ale na syntetické účty skupiny 68. Oproti roku 2011 se neevidují náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost na účtu 528, ale společně se mzdovými náklady na účtu 521. ÚJ účtovala na účtu 349 závazky k vybraným místním vládním institucím (DSO, obce). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ účtuje o zásobách způsobem B. Od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Zřízené příspěvkové organizace vedou (na základě schválení zřizovatelem) účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. ÚJ netvořila rezervy. ÚJ časově nerozlišuje náklady a výnosy v nevýznamných částkách do 10.000,-- Kč. ÚJ má sníženou hranici a účtuje od 500,-- do 40.000,-- Kč na účtu 028. ÚJ účtuje o poněžním fondu na účtu 419. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 7575748.61 | 7574548.61 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 7575748.61 | 7574548.61 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 120160.96 | 120160.96 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 120160.96 | 120160.96 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1461852.56 | 13866631.82 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 49756.00 | 49756.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 521156.56 | 13816875.82 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 890940.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 156780.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 156780.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 12663195.42 | 12663195.42 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 489296.60 | 489296.60 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 12173898.82 | 12173898.82 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -3662213.29 | 8898145.97 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -3662213.29 | 8898145.97 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 52187.00 | 50373.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 24888.00 | 24113.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 17492.00 | 19114.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
ÚJ nepoužila účet 408 k opravám účetních případů minulých let. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ odhadla a do výnosů zaúčtovala na účet 672 transfér 76 tis. Kč, který je přidělen Úřadem vlády ČR na pořízení Vícejazyčných uvítacích tabulí. Dále odhadla a na účet dotací 403 zaúčtovala inv. transfér 890.940,-- Kč, který dle smlouvy se SZIFje přidělen na úpravu vstupu do budovy OÚ "Bezbarierový úřad" . Odhadla a na účet dotací 403 zaúčtovala inf. transfér 521.156,56 Kč, který dle 5. ŽOP u Reg. rady Ostrava, je přidělen a stavbu "Rozvoj kvality služeb ISÚ Komorní Lhotka". Odhad výnosů byl stanove n ve výši realizovaných uznatelných nákladů. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Dne 31.12.2012 vznikly právní účinky vkladu do katastru nemovitostí ve věci bezúplatného převodu pozemku parc. č. 230/2 od Pozemkového fondu ČR v účetní ceně 1.306,-- Kč. Vklad práva byl zapsán v KN dne 9.1.2013. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
ÚJ není příspěvkovou organizací. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 8004645.40 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 689366.45 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | 0 |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | 0 |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | 0 |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | 0 |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | 0 |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | 0 |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | 0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
(374) Položka obsahuje přijatou zálohu na transfer od Úřadu vlády "Vícejazyčné uvítací tabule" | D.III.30 | 76000.00 |
(451) Obsahuje dlouhodobý úvěr přijatý na financování DZP čp. 184 "Rozvoj kvality služeb ISÚ Komorní Lhotka". Splatnost do roku 2015 | D.II.1 | 1441523.22 |
(459) Položka obsahuje zůstatek splátek leasingu auta, který končí ve 4/2013. | D.II.8 | 25783.84 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
(518) Mimo jiné se na tuto položku účtují i bankovní poplatky. | A.I.12 | 2216570.78 |
(521) Účtují se zde mzdové náklady a náklady za dočasnou pracovní neschopnost. | A.I.13 | 2381471.00 |
((525) nově se zde účtují náklady zákonného pojištění České pojisťovně (dříve účet 528) | A.I.15 | 8394.00 |
(551) ÚJ zde účtuje odpisy DM | A.I.28 | 1747090.70 |
(549) ÚJ zde účtuje náklady na dopravní obslužnost, pojištění majetku, povinné ručení atd. | A.I.36 | 232477.00 |
(558) ÚJ zde nově účtuje náklady na pořízení drobného dlouhodobého majetku. | A.I.35 | 420004.14 |
(572) ÚJ zde účtuje příspěvky své PO, jiným obcím za neinv. náklady škol, Reg. radě Třinec, spolkům a sdružením | A.III.2 | 1844389.45 |
(602) ÚJ zde účtuje výnosy za pronájem hrobových míst, stočné, odvoz odpadků firmám, tržby z víceúčelové haly, dovoz obědů seniorům | B.I.2 | 794142.00 |
(603) ÚJ zde účtuje výnosy z pronájmu obecního majetku. | B.I.3 | 291003.00 |
(649) ÚJ zde účtuje výnosy od firmy EKO-KOM za tříděný odpad, tržby z prodeje druhotných surovin-šrot, odvod PO ISÚ Komorní Lhotka | B.I.17 | 1143175.32 |
(672) ÚJ zde účtuje neinv. transfery od MSK Ostrava, neinv. transfery od Reg. rady Ostrava a podíly z transferů u odpisů DM. | B.IV.2 | 1673239.44 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ nesestavuje přehled o peněžních tocích. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Bez komentáře | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 107395.57 |
G.II. Tvorba fondu | 80018.18 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 80018.18 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 70351.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 117062.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 102313586.61 | 16224030.25 | 86089556.36 | 67938127.94 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 64972.00 | 0.00 | 64972.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 52963479.69 | 5283264.25 | 47680215.44 | 29974292.02 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 12828283.92 | 3408276.00 | 9420007.92 | 8402810.92 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 27980284.50 | 4578484.00 | 23401800.50 | 23933472.50 |
G.6. | Ostatní stavby | 8476566.50 | 2954006.00 | 5522560.50 | 5627552.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2271206.28 | 0.00 | 2271206.28 | 2269900.28 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 35674.40 | 0.00 | 35674.40 | 35674.40 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 798829.25 | 0.00 | 798829.25 | 798829.25 |
H.4. | Zastavěná plocha | 98080.00 | 0.00 | 98080.00 | 98080.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1338622.63 | 0.00 | 1338622.63 | 1337316.63 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |