Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1678079.03 | 77568.60 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1678079.03 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 77568.60 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 66865.00 | 37550.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 66865.00 | 37550.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 433174.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 433174.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1744944.03 | 548293.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1744944.03 | 548293.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
programové vybavení organizace | A.I.5. | 434146.00 |
V roce 2010 proběhlo ocenění pozemků dle cenové mapy pozemků Statutárního města Mladá Boleslav dle obecně závazné vyhlášky č. 1/2010 ze dne 1. 2. 2010 (mapový list č. 1-6/22) na základě výpisu z katastru nemovitostí katastrálního území Mladá Boleslav, list vlastnictví 1719. | A.II.1. | 55285625.00 |
Stavby | A.II.3. | 13207872.73 |
Samostatné movité věci a soubory movitých věcí | A.II.4. | 1319023.13 |
Drobný dlouhodobý hmotný majetek | A.II.6. | 6645160.95 |
Materiál na skladě - sklad potravin školní jídelny a čistících prostředků pro celou organizaci | B.I.2. | 216404.56 |
Pohledávky dětského domova z příspěvků na péči dle zákona 109/2002. | B.II.5. | 307429.40 |
předplatné tisku na rok 2013 | B.II.25. | 17867.00 |
vystavená faktura po 31. 1. 2012 za prosinec roku 2012 ve výši 3.245,-- Kč a vystavená faktura po 31. 1. 2012 za pronájem nápojového automatu ve výši 492,-- Kč | B.II.26. | 11211.00 |
Úroky z účtu FKSP k 31. 12. 2012, které budou převedeny v lednu 2013 ve výši 2,69 Kč. Přijatá dotace z EU UZ 33123 ve výši 1.082.936,-- Kč. | B.II.27. | 1859262.57 |
Poplatky bance z účtu FKSP k 31. 12. 2012 - odvedené v lednu 2013 z běžného účtu na účet FKSP | B.II.28. | 1466.00 |
na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky poskytnuté z projektu EU, reservní fond tvořený z HV - finanční krytí k účtům 413, reservní fond - finanční krytí k účtům 414, fond odměn | B.III.9. | 12467526.12 |
Na účtu jsou vedeny prostředky FKSP - finanční krytí k účtům 412 je o 11.224,72 nižší (-příspěvek na stravné za prosinec 7.782,-- Kč, + příděl z mezd 18.276,41 Kč za prosinec -2,69 úroky z účtu FKSP + 733 poplatky z účtu FKSP ) | B.III.10. | 506447.64 |
Na účtu 261 jsou vedeny peněžní prostředky v hotovosti, které jsou v pokladně školy. | B.III.17. | 70354.00 |
Jmění účetní jednotky bylo navýšeno o 100000,-- Kč a to navýšením hodnoty u budov. Poníženo o 63.000,-- Kč odpisem zmařené investice schválené zřizovatelem a odpisem majetku v roce 2012 o 24.257,-- Kč dle schváleného odpisového plánu. | C.I.1. | 61111599.40 |
Dooprávkování majetku v souladu s ČUS č. 708. | C.I.5. | -414942.00 |
Fond odměn vytvořen v minulých letech | C.II.1. | 300.50 |
Fond kulturních a sociálních potřeb. Počáteční stav 180.630,40 Kč k 1. 1. 2012, Tvorba z mezd v roce 2012 ve výši 176.723,23 Kč. Příspěvek na stravné v roce 2012 ve výši 95.542,-- Kč. Příspěvek na kulturu, tělovýchovu a sport ve výši 103.504,-- Kč. | C.II.2. | 689183.15 |
Reservní fond byl vytvořen z hospodářského výsledku z roku 2010 ve výši 154.000,-- Kč. V roce 2011 byl čerpán ve výši 27.681,16 Kč na účel rozvoj činnosti a v roce 2012 jsme čerpali ve výši 12.598,13 Kč na náklady týkající se rozvoje činnosti. | C.II.3. | 568603.55 |
Rezervní fond je tvořen ze sponzorských finančních darů. V letošním roce jsme čerpali 68.971,60 Kč na pokrytí nutných potřeb pro výuku ve škole i pro volnočasové aktivity pro děti v dětském domově. V letošním roce jsme obdrželi na reservní fond částku 41.000,-- Kč | C.II.4. | 159811.60 |
Fond reprodukce majetku vytvořený do roku 2011. V letošním roce 2012 se fond nezvyšoval ani nesnižoval, neboť jsme nemohli pokrýt výši tvorby. | C.II.5. | 108513.57 |
Přijaté zálohy na transfery z projektu EU účtované pod UZ 33123. | D.II.9. | 2165872.00 |
Nevyplacené mzdy za prosinec. | D.III.13. | 1400691.00 |
Zdravotní pojištění ve výši 246.909,-- Kč a sociální pojištění ve výši 575.541,-- Kč za prosinec 2012. | D.III.15. | 1644900.00 |
Daň z příjmů za prosinec 2012 z mezd. | D.III.17. | 228159.00 |
Jedná se o příjmy z pronájmu, které byly vyfakturovány v roce 2012 (příjem z pronájmu plochy 1.800,-- Kč, 492,-- Kč za příjem z nápojového automatu) | D.III.22. | 6876.00 |
Převod na účet 472 | D.III.30. | 649761.60 |
Faktury přijaté za rok 2012 po 31. 12. 2012. | D.III.31. | 183601.67 |
Přijaté platby v prosinci za stravování za za 1.Q.2013. | D.III.32. | 9431.00 |
Úroky a poplatky za rok 2012 převedené na účet v lednu 2013 | D.III.33. | 733.00 |
Úroky z účtu FKSP ve výši 2,69 Kč za rok 2012 převedené v lednu 2013 a předpis pojišťovně Kooperativa z mezd za prosinec odvedené v lednu 2013. | D.III.34. | 58645.68 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Spotřeba materiálu - náklady hrazeny z vlastních příjmů organizace, dotace na provoz UZ 00008, z UZ 33123 peníze školám EU šablony, reservního fondu, a přímých nákladů na vzdělávání UZ 33353 i z poskytnuté dotace od města Mladá Boleslav. Na účtu 501 je vedena spotřeba a nákup materiálu, čistících prostředků, léků, učebních pomůcek, knih, tisku, učebnic a školních potřeb poskytovaných bezplatně, ochranné pomůcky, ošacení dětí na dětském domově, pohonné hmoty. Náklady jsou rozúčtovány pro všechny střediska zvlášť. | A.I.1. | 9631512.54 |
Nárůst energie oproti minulému roku 2011 o 135808,40 Kč. | A.I.2. | 1375449.93 |
V letošním roce byly realizovány opravy v budově školy a budově dětského domova v celkové výši 896.190,-- Kč, financované z účlové dotace z vlastních prostředků Stč. kraje UZ 901 - Navýšené opravy. | A.I.8. | 3584760.00 |
Cestovné hrazené z dotace UZ 008, 536,-- Kč hrazeno z dotace 33123 | A.I.9. | 37068.00 |
Náklady na reprezentaci při sportovních a jiných akcích školy | A.I.10. | 832.00 |
Nárůst o 51.111,05 Kč oproti minulému roku. Jedná se o nárůst způsobený zajištěním stravy pro dětský domov, když nebyla v provozu školní jídelna. Na účtu 518 jsou vedeny náklady za služby, (pošt, telefony, školení, vzdělávání, programové vybavení, zpracování mezd, za stravování, za stočné). Tyto náklady byly pokryty z dotace UZ 008, 33123, reservního fondu a také z příjmů za příspěvek na péči a dětské přídavky | A.I.12. | 6606023.34 |
Náhrady pracovní neschopnosti ve výši 35.264,-- Kč hrazeno z dotace 33353. Z dotace 33353 použito na platy pedagogů částka 14.986.526,-- Kč, na platy nepedagogů částka 2.650.533,-- Kč na OON pedagogů částka 7.784,-- Kč z dotace 33123 použito na platy pedagogů 94.650,-- Kč a na platy nepedagogů 18.000,-- Kč. | A.I.13. | 106756542.00 |
Vyplaceno na sociální a zdravoní pojištění z dotace 33353. V rozpočtu 5.999.249,-- Kč poskytnuto na odvody, částka 2.555,-- Kč která nebyla použita na odvody, byla použita na přímé ONIV | A.I.14. | 23986776.00 |
Zákonné pojištění Kooperativa hrazené z mezd (náklady z dotace 33353) | A.I.15. | 148151.50 |
Příděl z mezd z roku 2012. V rozpočtu poskytnuto na odvody z FKSP částka 176.370,--, částka 353,23 hrazena z přímých ONIV dotace 33353. | A.I.16. | 530169.69 |
Na účtu 528 je účtováno kapesné (31.945,.. Kč), věcná pomoc, finanční pomoc. V letošním roce jsme finanční ani věcnou pomoc dětem odcházejícím z dětského domova neposkytovali. | A.I.17. | 95835.00 |
Zmařená investice, zastaralé projekty z roku 2000, které není možno již realizovat. Po odsouhlasení zřizovatelem projekty odúčtovány. | A.I.26. | 189000.00 |
V roce 2012 jsme odepisovaly majetek dle schváleného odpisového plánu zřizovatelem. | A.I.28. | 48514.00 |
Nedobytné pohledávky z příspěvků na péči určených dle zákona č. 109/2002 odepsané na základě schválení radou Středočeského kraje. | A.I.34. | 87945.00 |
Nákup drobného dlouhodobého majetku financován z dotace UZ 040(62.548,-- Kč, UZ 33123(71.528,-- Kč), UZ 008 (částkou 25.749,-- Kč) a z rezervního fondu (8.808,-- Kč) | A.I.35. | 5058990.00 |
Na účtu 549 jsou vedeny pouze náklady na pojištění budovy školy i budovy dětského domova hzazené z provozní dotace UZ008. V letošním roce nebyly hrazeny náhrady Úřadu práce za povinný podíl zaměstnávání osob se zdravotním postižením, neboť naše organizace zaměstnává dostatečný počet těchto zaměstnanců a tím splňuje dané procento. | A.I.36. | 204126.00 |
Na účtu 602 jsou vedeny příjmy ze sociální dávek (přídavky na dítě, příspěvek na péči), a příspěvků na péči stanovené dle zákona 109/2002 Sb. - tyto příjmy jsou z činnosti Dětského domova ve výši 426.337,-- Kč, které jsou určeny na hrazení výdajů souvisejících s poskytováním péče. Dále jsou zde účtovány příjmy ze stravného ve výši 346.592,-- Kč, které jsou použity na nákup potravin. Příjmy z hrazení za družinu ve výši 12.300,-- Kč jsou použity na nákup drobného materiálu na pracovní aktivity v družině. | B.I.2. | 7067061.00 |
V letošním roce jsme čerpali 81.570,-- Kč z reservních fondů na výdaje související s rozvojem činnosti (dětské tábory, oprava bazénu, vstupné do divadla) a nákup drobného materiálu na volnočasové aktivity a školní vyučování, které nejsme schopno pokrýt z provozní dotace. | B.I.16. | 407850.15 |
K 31. 12. 2012 nebylo možno krýt finančně investicní fond ve výši 87.257,-- Kč ( 63.000,-- zmařená investice a 24.257,-- Kč schválený odpis majetku) viz. Metodika přímých výdajů na rok 2012 ze dne 15. 2. 2012 a dopis čj. 006647/2012/KUSK ze dne 13. 1. 2012 - usnesení RK č. 007-02/2012. Účtem 649 byl výsledkově ponížen investiční fond o tento rozdíl. Dále na účtu 649 účtujeme výnosy za opis vysvědčení (300,-- Kč) a ostatní výnosy - haléřové zaokrouhlování při akcích školy (26,-- Kč). | B.I.17. | 788247.00 |
Úroky z účtů v letošním roce jsou nižší z důvodu změny sazby Komerční bankou. | B.II.2. | 55.12 |
V roce 2012 byly poskytnuty dotace z MŠMT prostřednictvím Stč. kraje UZ33353 ve výši 23.976.270,-- Kč, na přímé náklady na vzdělávání, UZ 33123 - Peníze školám EU, ve výši 433.174,40 Kč, z které bylo použito 241.465,-- Kč v roce 2012. Dalšími neinvestičními transfery poskytnutými ze Stč. kraje byly poskytnuty pod UZ 008 ve výši 2.560.977 na provozní náklady a pod UZ 040 ve výši 62.548,-- Kč jako vrácené příjmy z pronájmu z prodeje majetku, které byly použity na nákup školního nábytku, transferem UZ 901 ve výši 896.190,-- Kč byly hrazeny opravy v budově školy a budově dětského domova. Od Magistrátu města Mladá Boleslav byla škole poskytnuta dotace ve výši 6.800,-- Kč z fondu primátora na částečnou úhradů výdajů spojených s exkursí 8. a 9. ročníků do Památníku Terezín, z této dotace bylo vráceno zpět na účet Magistrátu částka 2.763,-- Kč. Skutečně použita byla částka 4.037,-- Kč. | B.IV.2. | 443863792.00 |