A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní závěrka je sestavena na základě předpokladu nepřetržitého pokračování účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka ve vykazovaném období dodržovala pravidla evedená v zákoně 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů a vyhlášky 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991Sb. o účetnictví , ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Postupy účtování, způsoby oceňování a odpisování dlouhodobého majetku byly v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění.vyhl. č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, § 66,odst. 8. Majetek organizace je oceňován v souladu s § 25 zákona o účetnictví. Nakoupený majetek je oceněňován pořizovacími cenami, majetek získaný darováním reprodukční pořizovací cenou. Odpisy dlouhodobého majetku odpisovaného jsou prováděny dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Nehmotný majetek v ocenění nižším než 7 000 Kč je veden na podrozvahových účtech.Hmotný majetek nepřevyšující částku 1 000,-Kč a kterého doba použitelnosti je delší než jeden rok je veden v podrozvahové evidenci. Zásoby účtovány způsobem B. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 181784.00 | 20401.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 65.00 | 65.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 181719.00 | 20336.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 16376.00 | 16376.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 16376.00 | 16376.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2417882.44 | 2494566.08 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 2417882.44 | 2494566.08 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 7998771.40 | 8653988.05 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 313343.50 | 250343.50 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 2690.00 | 9077.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 7682737.90 | 8394567.55 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -5382728.96 | -6122644.97 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -5382728.96 | -6122644.97 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 2047083.00 | 2188426.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 877486.00 | 937982.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 825629.00 | 940716.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K žádným důležitým skutečnostem nedošlo. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
nejsou informace |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nejsou informace. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Nejsou informace. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | nejsou informace |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | nejsou informace |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | nejsou informace |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | nejsou informace |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | nejsou informace |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | nejsou informace |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | nejsou informace |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Jako drobný dlouhodobý nehmotný majetkek je na této položce evidovaný majetek v ocenění od 7.000 Kč do 60.000 Kč včetně. Jedná se pouze o software, který je používán k činnosti účetní jednotky. | 018 | 0.00 |
V účetním období roku 2012 došlo k navýšení hodnoty svěřeného majetku a staveb převedením k hospodaření od jiných PO zřizovaných Olomouckým krajem ( Střediska sociální prevence Olomouc (Šumperk) a Gymnazia Šumperk ) v hodnotě 2.191.321,- Kč k 1.1.2012. Dále bylo vybudované zastřešené hřiště v hodnotě 2.817.815,- Kč k 31.8.2012 a zrekonstruována prádelna v hodnotě 2.928.007,40 Kč k 30.9.2012. Zřizovatelem byly k 27.11.2012 svěřeny k hospodaření stavby v hodnotě 828.877,-Kč. | 021 | 0.00 |
Za drobný dlouhodobý hmotný majetek jsou v účetní jednotce považované movité věci v ocenění jedné položky vyšší než 1.000 Kč a která nepřevyšuje 40.000 Kč. | 028 | 0.00 |
Zde je vedena složena záruka pro vydání karet CCS, ke dni řádné účetní závěrky 31.12.2011 potvrzena CCS Českou společností pro platební karty s.r.o. | 465 | 0.00 |
Nejvyšší částku tvoří pohledávky za zdravotními pojišťovnami za zdravotní úkony provedené zdravotními pracovníky. - VZP, ZPMV ČR, VoZP, ZPM-A. | 311 | 0.00 |
Jedná se převážně o zálohy na energie , které do okamžiku sestavení účetní závěrky dodavatelé nevyúčtovali. | 314 | 0.00 |
Na této položce jsou evidované pohledávky za klienty, kterým je poskytovaná sociální služba. Z celkové částky je na částku 18.750 Kč vydán exekuční příkaz - zatím nebyla vymožena. Částka 18.200 Kč -před podáním k soudnímu řízení, částka 4080 Kč -v dědickém řízení z důvodu úmrtí klienta. | 315 | 0.00 |
Jedná se o pohledávku za Úřadem práce ČR - příspěvek na nově vytvořená místa VPP , za prosinec 2012. | 346 | 0.00 |
Na této položce je evidovaná předpokládaná pohledávka ,na kterou byl vydán dosud nepravomocný platební rozkaz. | 388 | 0.00 |
Jedná se o dohadné položky na nevyfakturované energie. | 389 | 0.00 |
Navýšení hodnoty svěřeného movitého majetku k hospodaření od zřizovatele -zařízení prádelny v hodnotě 1.805.232,- Kč k 30.9.2012. | 022 | 0.00 |
V účetním období roku 2012 došlo k navýšení hodnoty předáním pozemků Olomouckého kraje ,v hodnotě 1.717423,- Kč v kat. ú. Šternberk a v k.ú. Uničov v hodnotě 1.778.598,- Kč, k hospodaření ke dni 27.11.2012. | 031 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Ve výkazu zisku a ztráty je na jednotlivých syntetických účtech nákladů a výnosů uvedeno skutečné plnění rozpočtu dle závazných ukazatelů stanovených zřizovatelem. Účetní jednotka provozovala pouze hlavní činnost, pro kterou byla zřízena, hospodářskou činnost neprovozovala. | 0.00 | |
Na této položce jsou uvedeny tyto náklady na spotřebované potraviny při poskytování celodenního stravování uživatelů sociální služby a na závodní stravování zaměstnanců. Dále pak pohonné hmoty, čistící prostředky, drogerie, všeobecný materiál, prádlo, oděvy obuv pro klienty, kteří nemají vlastní finanční prostředky na jejich zakoupení . | 501 | 0.00 |
Z energiií jsou v organizaci využívané plyn a elektrická energie. | 502 | 0.00 |
Jedná se o vodné a stočné | 503 | 0.00 |
Na této položce jsou uvedeny náklady na poštovné, telefonní hovory, rozhlasové a televizní poplatky za přístroje, které jsou využívané v rámci hlavní činnosti - poskytování sociálních služeb. poradenské služby a další služby. Nejvyšší částku tvoří likvidace komunálního, infekčního a biologicky rozložitelného odpadu. | 518 | 0.00 |
Výše mzdových nákladů je daná limitem mzdových prostředků, kterou stanovuje zřizovatel. | 521 | 0.00 |
Jedná se o základní příděl do fondu kulturních a sociálních potřeb ve výši 1% nákladů zúčtovaných na platy a náhrady platů, ochranné pomůcky, školení a prev. lék. prohlídky. | 527 | 0.00 |
Zde jsou uvedeny výnosy z hlavní činnosti účetní jednotky - poskytování sociálních služeb, a to úhrady za základní činnosti - ubytování, stravování, fakultativní služby, výnosy ze závodního stravování. Dále pak výnosy z poskytované zdravotní péče - od zdravotních pojišťoven a výnosy z příspěvku na péči, který dle zákona o sociálních službách při poskytování celoroční péče o klienty náleží poskytovateli. | 602 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
nejsou informace | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
nejsou informace | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 102360.53 |
A.II. Tvorba fondu | 442080.92 |
1. Základní příděl | 442080.92 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 513045.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 198745.00 |
3. Rekreace | 39900.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 44400.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 230000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 31396.45 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 145593.87 |
D.II. Tvorba fondu | 20218.84 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 218.84 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 20000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 21460.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 21460.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 144352.71 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 467333.40 |
F.II. Tvorba fondu | 1112467.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1102467.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 10000.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1279585.00 |
1. Financování investičních výdajů | 429585.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 850000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 300215.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 79937585.69 | 12531014.00 | 67406571.69 | 60130859.29 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 72721546.39 | 12000150.00 | 60721396.39 | 57068807.99 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 971242.00 | 35913.00 | 935329.00 | 282059.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 270149.00 | 36015.00 | 234134.00 | 216150.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 940737.40 | 25818.00 | 914919.40 | 924327.40 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1798202.90 | 342393.00 | 1455809.90 | 1473809.90 |
G.6. | Ostatní stavby | 3235708.00 | 90725.00 | 3144983.00 | 165705.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4065073.76 | 0.00 | 4065073.76 | 83899.36 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2171652.35 | 0.00 | 2171652.35 | 53775.95 |
H.4. | Zastavěná plocha | 392529.46 | 0.00 | 392529.46 | 19963.46 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1500891.95 | 0.00 | 1500891.95 | 10159.95 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |