Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů.
Zaveden účet 472 Douhodobé přijaté zálohy na transfery, účet 558 Náklady z drobného dlouhodobého majetku - prostřenictvím tohoto účtu je účtováno
pořízení drobného dlouhodobého hmotného i nehmotného majetku, který je evidován na účtech 028 a 018.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace má vypracovaný systém vnitřních směrnic týkajících se účetnictví, oběhu účetních dokladů a finanční kontroly.
Majetek:
Drobný dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován ve stávajícím členění :

DDHM - DKP inventář od 3 000,- Kč do 40 000,- Kč
DDHM - A1 učební pomůcky od 3 000,- Kč do 5 000,- Kč
DDHM - A2 učební pomůcky na 5 000,- do 40 000,- Kč
DDHM - výukový SW - učební pomůky od 3 000,- Kč do 40 000,- Kč
DDNM - SW od 7 000,- Kč do 60 000,- Kč

Majetek nižší hodnoty než 3 000,- Kč je sledován v operativní evidenci na podrozvahových účtech č. 902 - drobný hmotný majetek a 901 drobný nehm. majetek.
Majetek v výpůjčce - budova Města Písek - Gymnázium zde provozuje školní jídelnu je evidován na podrozvahovém účtu 903 - Ostatní majetek

Zásoby:
O zásobách je účtováno způsobem "A" i "B".
Způsobem "A" je účtováno o zásobách potravin ve školní jídelně a o zásobách kondomů a tamponů.
Způsobem "B" je účtováno o zásobách kancelářského papíru.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky9351349.249289795.17
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901601422.70601422.70
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9027388926.547327372.47
3.Ostatní majetek9031361000.001361000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty9351349.249289795.17
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9999351349.249289795.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti520297.00579243.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění223332.00248729.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů167580.00208320.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádně krytí fondu reprodukce majetku finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období4206400.420.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti82471.8013612.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Není předmětem činnosti organizace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Není předmětem činnosti organizace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Není předmětem činnosti organizace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Není předmětem činnosti organizace.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm.k)zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Organizace nemá lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 042 Nedokončený dl. hmotný majetek - projekt na rekonstrukci dvora a opravu oken a fasády na budově A.
A.II.8.179600.00
Účet 311 Odběratelé - neuhrazené stravné od strávníkůB.II.1.12076.00
Účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy - nevyfakturové zálohy na energie, el. vodné, stočné, plyn, pára, odvoz odpadu ve škole a školní jídelně, předplatné- zálohyB.II.4.297930.00
Účet 335 Pohledávky za zaměstnanci - zůstatek tvoří neuhrazené stravné od zaměstnanceB.II.10.279.00
Účet 388 Dohadné účty aktivní - dohad čerpání dotace na zateplení budovy B od Fondu soudržnosti a OPŽP - není dokončeno - není k datu účetní závěrky schváleno závěrečné vyhodnocení akce, projekt OPVK (33031) 1 100 199,-Kč - projekt na období 2012-2014 EU - OP vzdělávání pro konkurenceschopnostB.II.27.5306599.42
Účet 377 Ostatní krátkodobé pohledávky - pohledávka za pronájem tělocvičny, pohledávka za pronájem kantýny a byt školníkaB.II.28.31118.00

Účet 455 Dlouhodbé přijaté zálohy - zálohy na čipy na vstup do školy a školní jídelny - záloha bude studentům vrácena při ukončení studia
D.II.4.38700.00
Účet 324 Krátkodobé přijaté zálohy - zálohy na stravné ve vlastní školní jídelně, zálohy od rodičů studentů na LVK v lednu 2013D.III.7.422237.00
Účet 374 Přijaté zálohy na transfery - nevyčerpaný zůstatek zálohy na dotace od zřizovatele na přímé náklady
D.III.30.137.00
Účet 389 Dohadné účty pasivní - zaúčtován dohad spotřeby energií ve škole a ve školní jídelněD.III.33.387722.00
Účet 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - záloha ze státního fondu a OPŽP na zateplení budovy B a výměnu oken v této budově. Záloha byla přijata a práce byly provedeny v roce 2011, konečné vyúčtování bude k 30.11. 2012 4 206 400,42 Kč - k datu účetní závěrky za rok 2012 nebylo schváleno závěrečné vyhodnocení akce. Záloha na projekt OP VK 33031 Kč 1 100199,- - projekt na období 2012-2014.D.II.9.5306599.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 649 Ostatní výnosy z činnosti - zaúčtovány příjmy (úhrady) od rodičů studentů za lyžařské kurzy , dopravu na exkurze a na výměnné pobyty v zahraničí, jsou zde také naúčtovány příspěvky od nadačního fond, příjmy za prodané čipy na vstup do školy a školní jídelnyB.I.2.936041.30

Účet 672 Výnosy územních rozpočtů z transferů = UZ 33353 25 279 863 Kč , čerpání dotace na provoz ve výši 5 437 000,- Kč, UZ 33192 111 312,-Kč- dotace na byty pro belgické lektory, UZ 801 dotace na účast studentů na mistrovství světa v házené v Chorvatsku 5 000,-Kč, příspěvek od Česko-německého fondu budoucnosti 45 000,- Kč na výměnný pobyt studentů ve Vreden, UZ 33031 OPVK OP vzdělávání pro konkurenceschopnost 36 700,-
B.IV.2.30914875.00
Účet 528 Jiné sociální náklady - ochranné pracovní pomůcky, stravování zaměstnancůA.I.17.48504.70
Doplňková činnost - obědy ve školní jídelně - jednorázová akce pro základní uměleckou školu v Písku - soutěžB.II.2.1680.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.182265.95
A.II. Tvorba fondu184106.00
1. Základní příděl184106.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu241302.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování145704.00
3. Rekreace68000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport17598.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu125069.95

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.557000.50
D.II. Tvorba fondu1104249.80
1. Zlepšený výsledek hospodaření11403.80
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie1063499.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové29347.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu35495.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání35495.00
D.IV. Konečný stav fondu1625755.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2794844.12
F.II. Tvorba fondu1120904.45
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1129416.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele-8511.55
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu140153.67
1. Financování investičních výdajů140153.67
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu3775594.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby81987557.7924472474.0057515083.7958485643.79
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu81987557.7924472474.0057515083.7958485643.79
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2556624.000.002556624.002556624.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky215595.000.00215595.00215595.00
H.4.Zastavěná plocha1386299.000.001386299.001386299.00
H.5.Ostatní pozemky954730.000.00954730.00954730.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60869020

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00