Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

organizace pokračuje ve své činnosti v roce 2012
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

příspěvková organizace zřízená obcí,vede podvojné účetnictví z rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu, odepisování provádí měsíčně podle schváleného odpisového plánu-budova 50 let,DHM na základě využitelnosti a opotřebení maximálně 10 let,hudební nástroje 30 let, časové rozlišování nákladů a výnosů neprovádíme u pravidelně se opakujících čtvrtletních nákladech na pojištění zaměstnanců, k datu závěrly účtujeme o nákladech, které nejsou vyfakturovány,ale s obdobím souvisí na dohadných účtech aktivních, o zásobách účtujeme způsobem B, cizí měnu účtuje denními kurzy ČNB, dotace EUR v podrozvoze kurzem MF ČR 25,10 EUR, přímé osobní náklady jsou účtovány podle středisek na hlavní a doplňkovou,ostatní náklady přímo s jakou činností souvisí, v účetní závěrce je použito zaokrouhlení, které vychází ze znění vyhlášky č. 16/2001 Sb. , OP provádíme u pohledávek z dopl.činnosti(pozn. – toto je povinný údaj podle § 3 odst. 5 Vyhlášky). Technické zhodnocení budovy-přístavba hudebního sálu, vedeme samostaně a odepisujeme samostatně, vzhledem k získané dotaci z SAB a SR

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 333279.63 318291.63
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 7074.50 7074.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 326205.13 311217.13
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 13440.00 2280.00
1.Vyřazené pohledávky911 13440.00 2280.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 6402577.59 26516657.87
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 6032318.44 25044272.83
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 370259.15 1472385.04
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 33880.00 33880.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 33880.00 33880.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 6715417.22 26803349.50
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 6715417.22 26803349.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 137405.00 119869.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 59150.00 52325.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 55671.00 46889.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

organizace čtvrtletně odvádí odpisy z budovy na základě rozhodnutí zřizovatele na jeho účet a snižujete hodnotu investičního fondu
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

tvoříme opravné položky k pohledávkám, existuje stálé riziko neuhrazených pohledávek za školným a půjčovným,tyto pohledávky jsou vymáhány písemně,nedobytné pohledávky jsme zaúčtovali na podrozvanu a vyřadili z evidence,výše HV k datu závěrky je ovlivněna zaúčtováním nákladů přes dohadné účty do výše záloh
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

DHM na účtech 031 a 021 máme svěřený zřizovatelem do užívání, v katastru nemovitostí je jako vlastnk zapsána obec, rozpustili jsme dohadné položky na transfer na pořízení DM a provedli opravu zaúčtování AU podle závazné analytiky systému Gordic pro přílohu
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

investiční fond bzl vyrovnán převodem z RF

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 21240198.60 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 643677.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

pozemky ve vlastnictví zřizovatele
položka AII-1 128770.48

stavby ve vlastnictví zřizovatele předané do užívání s právem odepisování
položka AII 3 26397439.70

pohledávky za školným a půjčovným včetně oprávek
položka BII 5 24020.00

pohledávky za zaměstnanci-půjčky FKSP a finanční záloha poskytnutá zaměstnancům
položka BII 10 132506.00

poskytnutí dotace investiční dotace z programu Cíl 3 sasko na pořízení DHM a TZ budovy snížené o odpisy za rok 2011 a 2012
položka CI3 20465597.60

zůstatek úvěru na TZ budovy, žádáme o investiční dotaci zřizovatele
DII-1 1997670.55

závazky v období splatnosti( splatnost až 3 měsíce)
DIII -5 69511.50

pohledávky za nájemné
B II-28 0.00

přeplatky na půjčovném 2012
D III-7 300.00

zůstetk zálohy od zřizovatele na NIV program Cíl 3
D III-30 542615.27

vytvořené dohadné položky na služby a energie ,které k datu závěrky nebyly vyfakturovány a mohou ovlivnit výsledek hospodaření
D III -33 4300.00

odběratelé neuhrazeno po splatnosti byly k datu závěrky uhrazeny a vytvořené opravné položky byly zrušeny
B II 1 0.00

dohadné účty aktivní-nárok na neinvestiční dotaci z programu Cíl 3 Sasko za výdaje roku 2011 a 2012 a dohadný účet na doplatek investiční dotace od zřizovatele
B II 27 2639238.72

oceňovací rozdíly- opravné položky k pohledávkám u hlavní čiinosti za roky 2008-2011,po vyřazení nedobytných pohledávek
C I 5 4340.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

náklady na energie dúčtované za03/2011 pomocí dohadných účtů
položka AI 2 0.00

náklady na služby za 12/2012 doučtované pomocí dohadných účtů
položka A I 1 4300.00

náklady roku 2011 a ostatní náklady na pořízení DDHM evidovaného na podrozvahových účtech
položka A I 36 85040.11

výnosy ze školného,půjčovného a dobrovolné vstupné ze školních koncertů z hlavní činnosti
položka B I 8 500962.00

přijaté a vyčerpané prostředky na provoz od zřizovatele a příspěvky z rozpočtu karlovarského kraje, výnosy z odpisů účtovaných přes účet 403
položka B IV 2 7748345.28

hlavní činnosti rozpuštění dohadných účtů za rok 2011
položka B I 17 25035.90

kurzové zisky vzniklé zaúčtování invest.dotace a jejím přijetím na BU
položka BII 3 163793.09

výnosy z reklamních ploch
položka B I 2 56000.00

opravné položky k pohledávkám z hlavní činnosti snížené o odúčtování uhrazených pohledávek a opravných položek z za rok 2011
A I 33 30.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

nemáme povinnost tvořit
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

nemáme povinnost tvořit
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 230922.68
A.II. Tvorba fondu 42074.00
1. Základní příděl 42074.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 17295.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 6795.00
3. Rekreace 10500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 255701.68

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 332582.86
D.II. Tvorba fondu 102895.50
1. Zlepšený výsledek hospodaření 55500.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 13000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 34395.50
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 290000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 290000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 145478.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 214766.35
F.II. Tvorba fondu 471206.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 181206.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 290000.00
F.III. Čerpání fondu 630990.85
1. Financování investičních výdajů 355575.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 113555.85
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 161860.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 54981.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 26397439.70 2251164.70 24146275.00 24795149.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 26397439.70 2251164.70 24146275.00 24795149.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 125549.65 0.00 125549.65 128770.48
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 125549.65 0.00 125549.65 128770.48
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70984867

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00