A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizaci není známa informace o jejím zrušení.Usnesením Zastupitelstva Plzeňského kraje č.810/11 ze dne 9.6.2011 byla zařazena do evidence naší organizace od 1.7.2011stavba bez čp/če na pozemku 12881 v k.ú.Plzeň v hodnotě Kč 452 658.-pozemek p.č.12881 o výměře 296 m2 v k.ú.Plzeň v hodnotě Kč 168 724.- |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č.410/2009 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu.Účetní jednotka použila v účetní závěrce zaokrouhlení na Kč s přesností na dvě desetinná místa podle účetního software.Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.Účetní jednotka provádí časové rozlišení u těchto účtů:účet 381 - náklady příštích období Pomocí tohoto účtu se účtují výdaje běžného účetního období. jež se týkají nákladů v příštích obdobích. Např. předplatné na noviny a časopisy 381 MD. 241 D. Zúčtování nákladů příštích období na příslušný účet nákladů (účtová tř.5) se provede v účetním období s nímž časově rozlišené náklady věcně a časově souvisejí (501 MD. 381 D).účet 383 - výdaje příštích období Pomocí tohoto účtu se účtují náklady. které s běžným účetním obdobím souvisejí. ale výdaj s nimi spojený. nebyl dosud proveden. Účtují se takto faktury např.za telefonní poplatky. stravné atd.. které se týkají nákladů za prosinec operacemi 518 MD. 383 D. ale proplaceny budou až v lednu příštího roku 383 MD. 241 D.účet 388 - dohadné účty aktivní Pomocí tohoto účtu se účtují do výnosů čtvrtletně vyčerpané náklady. které jsou hrazeny z transferů s vyúčtováním. Jedná se o náklady na přímé výdaje na vzdělávání a výdaje na víceleté projekty zápisem 388 MD. 672 D. K 31.12 se provede u přímých výdajů na vzdělávání zúčtování čerpání dle skutečnosti 348 MD. 388 D. 374 MD. 348 D. U víceletých projektů se provede převod nespotřebovaných prostředků podle ČÚS č.704 do rezervního fondu 672 MD. 414 D. účet 389 - dohadné účty pasivní Pomocí tohoto účtu se účtují závazky vůči dodavatelům. na které jsme do konce účetního období neobdrželi faktury a u kterých neznáme přesnou částku. Zaúčtují se na dohadné položky jako nevyfakturované dodávky 502 MD. 389 D např. teplo. el.energie. vodné. stočné. Odhad spotřeby se určí podle stavu elměru. vodoměru k 31.12.. po obdržení faktury skutečných nákladů v příštím roce se zaúčtuje 502 MD-. 389 D- zrušení dohadné položky a zaúčtuje se faktura za skutečnou spotřebu nákladů 502 MD. 321 D. 321 MD. 241 D. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 933493.33 | 883138.83 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 932606.03 | 882173.63 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 887.30 | 965.20 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 231012.80 | 770115.81 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 231012.80 | 770115.81 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1164506.13 | 1653254.64 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1164506.13 | 1653254.64 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 219405.00 | 214569.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 94038.00 | 91964.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 70587.00 | 73238.00 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Obsah položek rozvahy vyplývá ze zvláštních právních předpisů.Při účtování transferů postupujeme podle ČÚS č. 703.U víceletého projektu "EU peníze školám" UZ 33123 je zaúčtována dohadná položka na účtu 388 00 MD v částce 346 519.20 Kč.Tato částka se rovná přijaté dlouhodobé záloze za rok 2012.Na účtu 67212 D jsou uvedeny vyčerpané náklady k 31.12.2012 ve výši 328 806.20 Kč.Nespotřebovaná část tohoto neinvestičního transferu ve výši 17 713.00 Kč byla převedena do rezervního fondu organizace zápisem 672 12 MD. 414 12 D.Dlouhodobé přijaté zálohy na víceletý projekt "EU peníze školám" jsou uvedeny na účtu 472 00 pod UZ 33123 v částce 346 519.20 Kč. | A.I.1. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
K 31.12.2012 jsme vyčerpali tyto neinvestiční příspěvky:1. Příspěvek na provoz UZ 33152 v částce 1 230 000.00 Kč2. Přímé výdaje na vzdělávání UZ 33353 v částce 10 976 000.00 Kč z toho: pro pedagogické pracovníky 10 372 002.00 Kč pro nepedagogické pracovníky 603 998.00 Kč 3. Projekt "EU peníze školám" UZ 33123 v částce 328 806.20 Kč4. Příspěvek od Města Plzeň UZ 04444 v částce 6 000.00 Kč-------------------------------------------------------------------------Celkem vyčerpané neinvestiční příspěvky na účtu 672 činí 12 540 806.20 Kč. | A.I.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 15845.70 |
A.II. Tvorba fondu | 81461.00 |
1. Základní příděl | 81461.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 72999.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 55500.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 16999.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 24307.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 677490.24 |
D.II. Tvorba fondu | 46688.29 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 18975.29 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 17713.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 10000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 657650.83 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 657650.83 |
D.IV. Konečný stav fondu | 66527.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 177819.00 |
F.II. Tvorba fondu | 29037.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 29037.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2500.00 |
1. Financování investičních výdajů | 2500.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 204356.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 599143.50 | 96971.00 | 502172.50 | 513671.50 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 599143.50 | 96971.00 | 502172.50 | 513671.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 168724.00 | 0.00 | 168724.00 | 168724.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 168724.00 | 0.00 | 168724.00 | 168724.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |