Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu se změnou vyhlášky č.410/2009 pro rok 2012 do šlo k následujícím změnám v oblasti přiřazování nákladů na nákladové účty:
1)Byl zřízen nový účet 558 pro spotřebu drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. Za rok 2011 (srovnávací období) je tato spotřeba zahrnuta na účtě 501-spotřeba materiálu a účtě 518 - ostatní služby. Odhadujeme, že za rok 2011 činil objem spotřeby 126 tis.Kč.
2) Náhrady vyplacené organizaci v případě nemoci zaměstnanců jsou nově směřovány na účet 521. V roce 2011 byly zachycovány na účtě 528, objem těchto nákladů činí 13 tis.Kč.
3) Náklady na pojištění majetku nově na účtě 549-ostatní náklady z činnosti, dříve na účtě 518-Ostatní služby, objem v roce 2011 činil 60 tis.Kč.
4) Bankovní poplatky nově na účtě 518, v roce 2011 vykazovány na účtě 549, objem nákladů činil 10 tis.Kč.
5) Pojistné za zaměstnance (zák.úrazové pojištění, Kooperativa)nově na účtu 525-Jiné sociální pojištění. Za rok 2011 je tento náklad zachycen na účtě 549 ve výši 11 tis.Kč.
6) Od roku 2012 je změna v účtě 621-aktivace materiálu a zboží na účet 508-změna stavu vlastní výroby. Dříve ve výnosech, objem v roce 2011 činil 17 tis.Kč, nově záporně v nákladech.

Změny týkající se obsahového vymezení rozvahy:
1) Od roku 2012 jsou přijaté zálohy na transféry nově rozděleny na krátkodobé a dlouhodobé. Ve srovnateleném období 2011 byly veškeré zálohy na transfery zachycovány jako krátkodobé.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu a jsou nad rámec rozhodnutí o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu vytvářeny opravné položky k pohledávkám z hospodářské činnosti a to podle zákona o rezervách.

Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek evidován v pořizovací ceně. Vlastní činností v roce 2012 nebyl dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek pořízen.

Zásoby v pořizovacích cenách, používaná metoda "B". V roce 2012 nebyly zásoby vytvořené vlastní činností.

Odpisy dlouhodobého majetku byly prováděny na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsičních odpisů.

Náklady a výnosy se účtují zásadně do období, s nímž věcně a časově souvisejí. Náklady a výnosy příštích období jsou časově rozlišovány.

Způsob stanovení dohadů:
1) plyn, vodné, stočné, výpočet stanoven dle spotřeby evidované na měřidlech a průměrné ceny dle předchozí fakturace
2) poplatky (Intergram, Osa, Dilia), výpočet vychází z jejich oreientačních ceníků a předběžně zpracovaných údajů na předepsaných formulářích
3) doplatek tepla, výpočet vychází z kvalifikovaného odhadu změny cen tepla dle roku 2011
4) nevyučtované dotace, výpočet dle nákladových účtů, částka, která byla již proučtována a na kterou dle smlouvy máme nárok

Metoda kurzových rozdílů - použití aktuálního kurzu ČNB.

Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem:
a) přímé náklady (materiál, zboží, honoráře, suroviny atd.) se přímo přiřazují do hlavní nebo hospodářské činnosti
b)společné náklady (mzdové náklady, kanc.potřeby, telefonní popl., energie atd.) prvotně jako náklady hlavní. Do činnosti hospodářské jsou převáděny klíčem, který je dán podílem výnosů z doplňkové činnosti k výnosům z hlavní činnosti včetně příspěvku na provoz

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky13438770.5610677447.92
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90198890.5398890.53
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021421149.331434215.69
3.Ostatní majetek90311918730.709144341.70
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky34408.3834408.38
1.Vyřazené pohledávky91134408.3834408.38
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty13473178.9410711856.30
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99913473178.9410711856.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti113120.00103588.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění48485.0044401.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů109854.0087776.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nemáme informace o dalších významných skutečnostech souvisejících s účetní závěrkou a finanční situací účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 042 Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - nedokončená investice, rekonstrukce budovy.A.II.8.0.00
Pohledávky na účtu 311 - odběratelé činí po splatnosti 221 079,-Kč. Ostatní pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti.B.II.0.00
Závazky na účtu 321 - závazky jsou ve lhůtě splatnosti. Ostatní krátkodobé závazky (sociální a zdravotní pojištění, daně atd.) jsou ve lhůtě splatnosti.D.III.0.00
Náklady příštích období:
náklady , které se týkají roku 2013 dle obsahu přijatých faktur např.pojištění majetku, zobrazení reklamy atd.
B.II.25.0.00
Dohadné účty pasivní:
spotřeba plynu za 3-12/2012, spotřeba vodného a stočného za 12/2012, dopl.tepla za rok 2012, poplatky Intergram za 4.Q.2012, vodné a stočné Letní kino za rok 2012, předběžná daň za rok 2012
D.III.33.0.00
Transfery:
Neinvestiční účelová dotace Ministerstva kultury - transfer s vypořádáním, poskytnuta záloha, vyúčtování proběhne v roce 2013.
Neinvestiční příspěvek na provoz a odpisy od zřizovatele - transfer bez vypořádání.
Neinvestiční příspěvek na jednotlivé akce od zřizovatele - transfér bez vypořádání.
Nadace OKD, nadační příspěvěk na akci "Rocktherapy na pomoc onkologicky nemocným" - transfér s vypořádáním, vyúčtování schváleno, nedošlo k vratce.
Nadace OKD, nadační příspěvek na projekt "Letňák-areál pro všechny" - transfér s vypořádáním, poskytnuta záloha 1.splátka, vyúčtování proběhne v roce 2013.
Fond mikroprojektů, dotace na projekt "Sousedé" - transfér s vypořádáním, vyúčtování včetně platby proběhne v roce 2013
B.II.0.00
Fondy:
Fond kulturních a sociálních potřeb je průběžně čerpán a tvořen v souladu s vnitřní směrnicí.
Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření byl čerpán na úhradu ztráty roku 2011 a na nákup DDHM.
Rezervní fond z ostatních titulů byl tvořen a čerpán účelovými a neúčelovými finančními dary.
Investiční fond tvořen odpisy, čerpán na opravu - oprava stěn divadelního sálu včetně výmalby.
C.II.0.00
Dohadné účty aktivní:
nevýučtovaný prokejt Nadace OKD "Letňák-areál pro všechny, nevyúčtovaná dotace Ministerstva kultury, nevyúčtovaný projekt "Sousedé" Fond mikroprojektů
B.II.27.0.00
Příjmy příštích období:
přefakturace spotřeby el.energie, tepla dlouhodobým nájemcům, tržba restaurace 31.12.2012, dobropisy - vyúčtování tepla a elektrické energie 12/2012
B.II.26.0.00
Výnosy příštích období:
kurzovné, pronájem reklamní plochy
D.III.32.0.00
Výdaje příštích období:
přijaté faktury v lednu 2013 týkající se roku 2012 např. telefony, internet, spotřeba el.energie, poplatky OSA, Dilia, praxe učňů, nájem tech.plynů atd.
D.III.31.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
V roce 2012 byly tvořeny opravné položky k pohledávkám z hospodářské činnosti po lhůtě splatnosti, 10% za každých 90 dní.A.I.30.0.00
Rozvrhování společných nákladů na hlavní a doplňkovou činnost je prováděno klíčem, který je dán podílem výnosů z doplňkové činnosti k výnosům z hlavní činnosti včetně příspěvku na provoz.A.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.46046.10
A.II. Tvorba fondu35574.00
1. Základní příděl35084.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu490.00
A.III. Čerpání fondu37560.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování25520.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu10540.00
A.IV. Konečný stav fondu44060.10

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.302070.37
D.II. Tvorba fondu97250.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové55000.00
5. Peněžní dary - neúčelové42250.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu335700.13
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření218146.83
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání117553.30
D.IV. Konečný stav fondu63620.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.740950.85
F.II. Tvorba fondu399324.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku399324.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu49920.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku49920.00
F.IV. Konečný stav fondu1090354.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby18808790.458184753.0010624037.4510893005.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu18808790.458184753.0010624037.4510893005.45
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65890825

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00