Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 3360219.85 | 3360219.85 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3360219.85 | 3360219.85 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 1106677.72 | 1106677.72 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 1106677.72 | 1106677.72 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 21285600.00 | 21285600.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 21285600.00 | 21285600.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 194853553.00 | 235896400.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 49361007.00 | 74047500.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 145492546.00 | 161848900.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -169101055.43 | -211143902.43 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -169101055.43 | -211143902.43 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Fond užívá na základě smlouvy č. 007/96 účetní program JASU od firmy MUZO. V roce 2010 došlo k rozšíření instalace na 2 PC jednotky a v souladu s tím navýšení hodnoty "JASU" o cca 8 tis. Kč.V roce 2011 zaúčtovány oprávky k software ve výši 14 tis. Kč. Fond pořídil v roce 2012 nový ekonomický informační systém EIS JASU. | A.I.5. | 28509.90 |
Jedná se o pozemek patřící k budově MŠ - Hlubočepy. | A.II.1. | 423686.00 |
Jedná se o budovu MŠ - Hlubočepy (bývalá mateřská školka), kterou má Fond ve svém vlastnictví a tedy i v účetní evidenci. Budova není využívána přímo v kontextu s hlavní činností Fondu ale zprostředkovaně: Fond ji pronajímá soukromým subjektům a pravidelné příjmy z nájemného využívá jako jeden ze zdrojů financování své hlavní činnosti. V roce 2011 zaúčtovány oprávky k objektu ve výši 40% historické účetní ceny, tzn. ve výši 1.197 tis. Kč. | A.II.3. | 2992700.00 |
Jedná se o původně 1 ks akcie AB Barrandov a.s. Praha v pořizovací hodnotě 16.000,-- Kč, kterou Fond nabyl na základě Smlouvy o prodeji a koupi akcií a usnesení Vlády ČR č. 1002 v roce 2003. Kupní cena byla uhrazena dokladem ČNB 89/2003, zavedení do majetku bylo provedeno dokladem ID 23/2003. V průběhu roku 2007 na základě sdělení společnosti Gaudia a.s. ze dne 1. 11. 2007 o rozdělení odštěpením Barrandov Televizní Studio a.s., (dříve Barrandov Studio a.s.) a sdělení společnosti Barrandov Televizní studios a.s. ze dne 4. 12. 2007 došlo k vydání nových akcií. Fond obdržel celkem 2 ks akcií v celkové hodnotě 16.000,-- Kč. | A.II.7. | 16000.00 |
Jedná se o poskytnuté podpory ve formě návratných finančních výpomocí dlouhodobé (tzn. nad 1 rok). | A.IV.1. | 17000000.00 |
Jedná se především o zálohy poskytnuté UFD na správu agendy 1 Kč a zálohy na publikace. | B.II.4. | 143095.00 |
Jedná se o poskytnuté podpory ve formě návratných finančních výpomocí krátkodobých | B.II.6. | 11615426.75 |
Jedná se o zálohu na daň z příjmů právnických osob | B.II.12. | 14200.00 |
Jedná se o nově otevřený účet v roce 2011, který harmonizuje účtování o transferech Fondu s nově vydaným účetním standardem č. 703. Na tomto účtu se evidují zálohové platby na transfery (do doby jejich vyúčtování) | B.II.24. | 152720501.00 |
DOhadné účty na výnos z ABZ 2.pol. 2012 ve výši 24 960 000,-Kč a na výnosy z příplatku 1 Kč za 4q.2012 ve výši 2 300 000,-Kč | B.II.27. | 27260000.00 |
Jedná se o: - pohledávky za příjemci návratných finančních výpomocí/účelových dotací z titulu porušení rozpočtové kázně - pohledávky za provozovateli kin z titulu neuhrazeného příplatku k ceně vstupného a veřejné produkce kinematografických děl; - sankce předepsané provozovatelům kin z titulu neuhrazeného příplatku k ceně vstupného a veřejné produkce kinematografických děl; - pohledávky v konkurzním řízení. | B.II.28. | 20674622.89 |
Jedná se o: - BÚ č. 29720001, vedený u ČNB Praha, který slouží k běžnému platebnímu styku (178 228 613,07 Kč), - BÚ č. 679030643, vedený u ČSOB Praha, který byl otevřen jako manipulační účet k TV u ČSOB , 380,12 Kč - TV krátkodobý č. 174155002, vedený u ČSOB Praha, který slouží jako rezerva (s měsíční obnovou). (52 644 721,32 Kč) | B.III.13. | 230873714.51 |
Jedná s eo část nevyužité dotace z MK na projekty. | D.III.30. | 300000.00 |
Jedná se o účet, zachycující očekávanou fakturu od Dilia, vyúčtování ve prospěch OSA a vyúčtování ve prospěch Intergram ( 12 910 000,- Kč). Všechny tyto platby se týkají vyúčtování autorských honorářů z užití filmových děl za druhé pololetí 2012. Další část tvoří odměna ABZ za správu AH 2.pol.2012 24 960 000,- Kči. Částka 152 720 501,- Kč představuje dohad doposud spotřebovaných nákladů na jednotlivé účelové dotace vyplacené Fondem. | D.III.33. | 171170501.00 |
Jedná se o závazky vůči autorům filmových děl k vyplacení odměn za využití těchto děl, přijaté a neidentifikované platby, závazky vůči provozovatelům kin z titulu přeplatků Kč příplatků. | D.III.34. | 4106245.27 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Jedná se o nákup odborné literatury. | A.I.1. | 2172.00 |
Jedná se o cestovné členů Rady Fondu na zasedání Rady, placené na základě uzavřené dohody o provedení práce. | A.I.9. | 38384.00 |
Jedná se o náklady na pronájem salonku a občerstvení při zasedání Rady Fondu. | A.I.10. | 84609.47 |
Jedná se o náklady na expertní posudky související s koprodukčními statuty, poplatky za zpracování účetnictví, poplatky za zpracování agendy korunového příplatku placené ve prospěch Unie filmových distributorů, autorské honoráře za užití filmových děl, vyplácené jednotlivým autorům prostřednictví ochranných organizací Dilia, Intergram, Osa, honoráře členům Rady Fondu za posouzení předložených žádostí. | A.I.12. | 49840111.40 |
Jedná se o odměnu vyplacenou na základě Dohody o provedení práce. | A.I.13. | 500.00 |
Jedná se o daň z nemovitostí, zaplacenou za budovu MŠ - Hlubočepy (bývalá mateřská školka), kterou má Fond ve svém vlastnictví a tedy i v účetní evidenci. | A.I.19. | 2106.00 |
Odpisy dlouhodobého majetku - odpis Budovy MŠ Hlubočepy za rok 2012 | A.I.28. | 37416.00 |
Jedná se o opravné položky k pohledávkám, vytvořené a zúčtované v roce 2012. | A.I.33. | 90780.60 |
Program EIS Jasu zakoupený v roce 2012 | A.I.35. | 14690.40 |
| A.II.3. | 15.51 |
Jedná se zejména o bankovní poplatky, pojistné a vratky přeplatků 1 Kč z roku 2011 ve výši 192 964,- Kč | A.II.5. | 213857.40 |
Jedná se o Fondem vyplacené transfery roce 2012 příjemcům podpory. | A.III.1. | 137568864.00 |
| A.V.1. | 33803.61 |
Jedná se o výnos z budovy MŠ Hlubočepy, kterou má Fond ve svém vlastnictví a která není využívána přímo v kontextu s hlavní činností Fondu ale zprostředkovaně: Fond ji pronajímá soukromým subjektům a pravidelné příjmy z nájemného využívá jako jeden ze zdrojů financování své hlavní činnosti. | B.I.3. | 572309.88 |
Jedná se o vrácené dotace a návratné finanční výpomoci z titulu porušení rozpočtové kázně. | B.I.10. | 105880.00 |
Jedná se o žadatelské poplatky placené při předkládání projektů a související s administrací těchto projektů, licenční poplatky placené při prodeji filmových děl, u kterých Fond vykonává práva výrobce, ostatní odměny za užití těchto filmových děl, vyplácené společností ABZ, příjmy z odúmrtí vyplácené ochrannými organizacemi Dilia, Intergram, OSA. | B.I.17. | 99619776.00 |
Jedná se o úroky z termínovaného vkladu u ČSOB a úroky z běžného účtu u ČNB. | B.II.6. | 400152.79 |
Jedná se o výnosy z 1 Kč příplatku. | B.III.9. | 12976286.00 |
Účelová dotace dle rozhodnutí vlády 159/12 | B.IV.1. | 325000.00 |