A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
- poskytnuté transfery se účtují do nákladů (572), přijaté transfery se do výnosů (672), investiční přijaté transfery se účtují na účet 403 - investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO bude účtován na účet 401 - účet 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi /ministerstva, státní fondy, úřad práce ..../ - účet 348 - Pohledávky za vybranými místnmi vládními institucemi /kraj, PO, obce, DSO ..../ - účet 347 - Závazky k vybraným ústřením vládním institucím /ministerstva, státní fondy ..../ - účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím/ kraj, PO, obce, DSO..../ - účet 344 - Jiné daně a pohledávky - jak účty 346-349, tak i účty záloh z transferů 373 a 374 se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky - průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH - přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 942/D 999 0942 - přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943 - přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD942/D 999 0942 - přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943 - poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D973 - poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974 - poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D 973 - poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Účetní jednotka účtovala o opravných položkách k majetku. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby. ............................................................ I. čtvrtletí: Účetní jednotka účtovala o reálné hodnotě při prodeji pozemků. Reálná hodnota určena dle ceny prodejní, která byla vyšší než-li účetní. Účtováno o cenových rozdílech: 031/407 a 407/649 Při prodeji pozemku cena účetní odúčtována z účtu 401 a rozdíl do výše prodejní ceny na účet 554. .............................................................. Způsob ocenění majetku: Dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně včetně nákladů s pořízením DDHM - v pořizovací ceně od 1 000,00 do 40 000,00 Kč (028) DDNM - v pořizovací ceně od 2 000,00 do 60 000,00 Kč (018) Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, nebyl pořízen. Cenné papíry a majetkové účasti - v pořizovací ceně - nebyly pořízeny. Drobný hmotný majetek zařazovaný a vyřazovaný v roce 2011 účtován proti oprávkám. Zachována rovnost 078=018 a 088=028. Účetní jednotka odepisuje majetek čtvrtletně. 551/08*, 07* 403/672 Účetní jednotka rezervy netvořila Zaokrouhlování je nastaveno na účty 377 a 378. P o d r o z v a h o v á e v i d e n c e: 901 - Jiný drobný dl.nehm. majetek podle rozhodnutí účetní jednotky v ceně do 2 000,00 Kč 902 - Jiný drobný dl. hmotný majetek podle rozhodnutí účetní jednotky v ceně do 1 000,00 Kč 903 - Ostatní majetek - majetek převedený ZŠ a MŠ Střítež nad Ludinou a cena lesního porostu m2 á 57,00 Kč 911 - Odepsané pohledávky 942 - Krátkod. podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným subjektům - přislíbená dotace ze stárního fondu (SZIF) 951 - Ostatní dlouh. podmíněná aktiva - pronajatý majetek (kontejnery, PC v knihovně) a věcná břemena (obec je oprávněná) 986 - Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva - věcná břemena (obec je povinná) |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2275371.89 | 2359200.89 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 5565.00 | 5565.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 21240.80 | 21240.80 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 2248566.09 | 2332395.09 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 582203.94 | 545492.94 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 582203.94 | 545492.94 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 864836.50 | 814836.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 30000.00 | 30000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 834836.50 | 784836.50 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 15875.00 | 12875.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 15875.00 | 12875.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3706537.33 | 3706655.33 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3706537.33 | 3706655.33 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 41331.00 | 47095.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 18122.00 | 20592.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 7247.00 | 9161.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nebylo provedeno žádné doúčtování souisející s rokem 2011. I. čtvrtletí 2012 Došlé transfery v Kč: - 4112 - příspěvek na školství: 54 600,00 Kč - 4112 - příspěvek na státní správu 42 000,00 Kč - 4116 - VPP - 48 000,00 Kč II. čtvrtletí 2012 Došlé transfery v Kč: - 4112 - příspěvek na školství: 54 600,00 Kč - 4112 - příspěvek na státní správu 42 000,00 Kč - 4116 - VPP - 74 000,00 Kč - 4122 - PO - dotace - 10 000,00 Kč - UZ 00008 - 4122 - dotace na hody - 20 000,00 Kč - UZ 00212 - - 4122 - PO - dotace - 4 560,00 Kč - UZ 14004 - 4121 - neinv. nákl. na žáka - 75 810,00 Kč - Partutovice - Org 5061 III. čtvrtletí 2012 Došlé transfery v Kč: - 4112 - příspěvek na školství: 54 600,00 Kč - 4112 - příspěvek na státní správu 42 000,00 Kč - 4116 - VPP - 84 000,00 Kč - 4122 - dotace na volby - 22 000,00 Kč - UZ 98193 - 4121 - neinv. nákl. na žáka - 91 770,00 Kč - Olšovec - Org 5055 - 4121 - neinv. nákl. na žáka - 71 820,00 Kč - Jindřichov - Org 5035 - 4222 - inv. dotace - 500 000,00 Kč - budova č. 150 (MŠ, knihovna) - UZ 00017, Org 3111 III. čtvrtletí 2012 Došlé transfery v Kč: - 4112 - příspěvek na školství: 54 600,00 Kč - 4112 - příspěvek na státní správu 42 000,00 Kč - 4116 - VPP - 84 000,00 Kč - 4122 - dotace na volby - 22 000,00 Kč - UZ 98193 - 4121 - neinv. nákl. na žáka - 91 770,00 Kč - Olšovec - Org 5055 - 4121 - neinv. nákl. na žáka - 71 820,00 Kč - Jindřichov - Org 5035 - 4222 - inv. dotace - 500 000,00 Kč - budova č. 150 (MŠ, knihovna) - UZ 00017, Org 3111 IV. čtvrtletí 2012 Došlé transfery v Kč: - 4112 - příspěvek na školství: 54 100,00 Kč - 4112 - příspěvek na státní správu 41 900,00 Kč - 4116 - VPP - příspěvek 52 000,00 Kč - 4116 - dotace ZŠ - 363 926,40,00 Kč - UZ 33123 - průtokový transfer - odesláno 2.1.2013 - 4121 - transfer - neinv. nákl. na žáka - 66 500 Kč - Olšovec - Org 5055 - 4121 - transfer - neinv. nákl. na žáka - 45 220,00 Kč - Jindřichov - Org 5035 - 4121 - transfer - neinv. nákl. na žáka - 31 920,00 Kč - Partutovice - Org 5061 - 4122 - transfer - hasiči - 89 000,00 Kč - UZ 00008 - 4122 - transfer - hasiči - 13 165,00 Kč - UZ 14004 |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
I. čtvrtletí: Vklad do katastru byl účetní jednotkou podán dne 28.3.2012 - prodej pozemků - kupní smlouva Sekanina č. 178 IV. čtvrtletí: Prodej pozemku: Vklad na katastr dne 5.12.2012 - Pavel Cvešper, Střítež nad Ludinou č. 210, kupní smlouva Nákup pozemku: Vklad na katastr dne 20.12.2012 - kupní smlouvy - Marek Mynář, Střítež nad Ludinou č.18 - Václav a Marie Röderovi, Střítež nad Ludinou č. 249 - Karel a Zdenka Jordánovi, Střítež nad Ludinou č. 17 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 500000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1189648.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
405411.00 | Výměra v m2. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
23108427.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
- účetní jednotka používá účet 377 k účtování o ostatních krátkodobých pohledávkách - účetní jednotka používá účet 374 k účtování o krátkodobých přijatých zálohách na transfery - účetní jednotka používá účet 378 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích - účetní jednotka eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky | 1 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtě 549 v roce 2012 účtováno: - platba OSA - pojištění - vratky - stočné, vodné, KO - správní řízení Na účtě 649 v roce 2012 účtováno: - věcné břemeno (smlouva o smlouvě budoucí) - příspěvky za třídění odpadu (EKO-KOM) - vyúčtování vodného a stočného - přeplatky - reálná hodnota při prodeji pozemků Na účtě 572 v roce 2012 účtováno: - příspěvek vlastní PO - ZŠ a MŠ Střítež nad Ludinou - poskytnutý příspěvek Spolku pro obnovu venkova, Rozvojovému partnerství Hranice, Hranické rozvojové agentuře, SMO, Městu Hranice - fin. dar Římskokat. církvi Na účtě 672 v roce 2012 účtováno: - transfer na opravu lesní cesty - SZIF - transfer na VPP - transfer na sčítání lidu - transfer na státní správu a školství - transfer od okolních obcí na žáky - výkon přenesené působnosti - MěÚ Hranice - odepisování dotací u zařazeného majetku | 1 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 327079.77 |
G.II. Tvorba fondu | 139573.25 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 139573.25 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 127986.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 338667.02 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 96712030.05 | 27443365.00 | 69268665.05 | 70077933.05 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 5036190.30 | 1822100.00 | 3214090.30 | 3348332.30 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 58289798.86 | 15097012.00 | 43192786.86 | 42899933.86 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5349999.77 | 2608287.00 | 2741712.77 | 2897472.77 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 17643779.72 | 5155168.00 | 12488611.72 | 12922915.72 |
G.6. | Ostatní stavby | 10392261.40 | 2760798.00 | 7631463.40 | 8009278.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4340418.67 | 0.00 | 4340418.67 | 4290442.82 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 1757158.00 | 0.00 | 1757158.00 | 1757158.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 826780.82 | 0.00 | 826780.82 | 826993.32 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1638627.80 | 0.00 | 1638627.80 | 1585839.55 |
H.5. | Ostatní pozemky | 117852.05 | 0.00 | 117852.05 | 120451.95 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | -6120.10 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | -6120.10 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |