Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

V organizaci nedošlo k organizačním změnám ani ke změnám účetních metod.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V roce 2012 nedošlo oproti roku 2011 k obsahovým změnám rozvahy ani výkazu zisků a ztráty.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Odpisový plán byl v souladu s platným zákonem o účetnictví. Hranice zařazení majetku: majetek od 500 do 3000 Kč - veden na podrozvahové evidenci, na podrozvahové evidenci veden majetek určený ke komisnímu prodeji na základě smluv o komisním prodeji - jedná se o tiskoviny a drobné upomínkové předměty. Účtování o časovém rozlišení je ošetřeno vniřní směrnicí a je používáno v případě významných částek ovlivňujících výsledek hospodaření. Hranice významnosti pro opravy minulých účetních období je stanovena z hodnoty aktiv za rok 2011 ve výši 0,3 %, což činí částku 115 541,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 757123.57 778083.77
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 757123.57 778083.77
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 8.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 8.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 142387.20 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 142387.20 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 899518.77 778083.77
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 899518.77 778083.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 170121.00 146993.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 72915.00 62943.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 457818.00 16394.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

nejsou informace
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

nejsou informace
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

nejsou informace
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

nejsou informace

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 52000.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
nejsou informace
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
nejsou informace
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
nejsou informace
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
nejsou informace
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Dle ustanovení § 25 odst. 1 písm. k) zákona č. 563/1991 Sb., v souladu se zákonem č. 122/2000 oceněna sbírka muzejní povahy jako jeden soubor zapsaný do CES částkou 1 Kč. V případě rozšiřování či zužování tohoto souboru byť o věc, jejích cena je známa, nemění se nic na skutečnosti, že pořizovací cena sbírky muzejní povahy známa není. K 31. 12. 2012 je počet evidenčních čísel 274 tis. ks. Počet vykazování kusů sbírkových předmětů je složitější, protože mnohá inventární čísla obsahují i několik stovek kusů. Z důvodů používání stávajícího softwaru na zpracování sbírek a dalších faktorů není možno vyčíslit přesný počet kusů sbírkových předmětů. Odhad je 500 tis. ks
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Byly pořízeny movité věci soubory movitých věcí v hodnotě 157 764,- Kč, softwer 147 144,- Kč, z toho bylo 52 000 Kč kryto dotací MK ČR. Byl pořízen nedokončený majetek v hodnotě 3 062 521 Kč, tato investice bude dokončena v roce 2013 a uvedena do provozu. Na účet 028 - DDHM byl převeden majetek z účtové skupiny 022 - DHM - 281 444,71 Kč. Jedná se o starší majetek, jehož pořizovací cena byla do 40 tis. Kč. Na účtu 469 jsou vedeny dlouhodobé pohledávky k souvztažným účtům 408 - opravy účtování minulých let týkající se hrubých mezd ve finančně významné částce, dále k účtu 528 a 524 - rovněž opravy účtování minulých let. Tyto pohledávky vznikly na základě zjištěné zpronevěry a doposud nebylo ukončeno trestní řízení. Na účtu 342 jsou zaúčtovány závazky vůči finančnímu úřadu rovněž se souvztažným zápisem na účtu 469. Závazek vznikl na základě nedoplatků daní, souvisejících se zpronevěrou. Na účtu 389 zaúčtovány dohadné položky - kvalifikovaný odhad spotřeby el. energie. K 23. 1. 2013 nebyla distributorem zaslána faktura za odběr elektřiny. Rozdíl mezi účetním a finančním stavem fondu 412 činí převody dle známých skutečností - úroky, vyúčtování přídělu do FKSP, vyúčtování stravného uskutečněné až v dalším účetním období. Rovněž rozdíl mezi účetním a fyzickým stavem investičního fondu 416 je zapříčíněn lednovou splatností faktury za investiční činnost provedenou v měsíci prosinci 2012.
AII 5,8, IV 5, C 7, D III 15, 17, 33 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Na účtu 524 (A I 14) - zaúčtovány zjištěné chyby účtování minulých let, způsobené chybnými výpočty zákonných sociálních odvodů, na účtu 528 (A I 17) zaúčtovány zjištěné chyby účtování minulý let způsobené neoprávněnými výdeji stravenek zaměstnancům. Tyto účty mají souvztažný zápis na účtu 469 - dlouhodobé pohledávky způsobené zpronevěrou bývalé pracovnice. Doposud nebylo ukončeno trestní řízení. Na účtu 525 A I 15 jsou oproti minulému roku účtovány náklady na zákonnné pojištění odpovědnosti. Účet 549 A I 36 obsahuje náklady za mimořádnou rekonstrukci mezd 150 000,- související se zpronevěrou, dále náklady na vyčíslenou ztrátu ukradených sbírkových předmětů zapůjčených ÚPP Brno ve výši Kč 55 000,- a poškozené sbírkové předměty zapůjčené o téhož ústavu, které byly uloženy v depozitáři a vlivem povětrnostních vlivů došlo k zatečení do úložných prostor. Škoda byla vyčíslena částkou 90 tis. Kč a byla vykompenzována pojišťovnou a zaúčtována na účet 649 B I 17.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

nejsou informace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Oprava významných nesprávností účtování minulých let zachycené na účtu 408 ve výši Kč 322 306,- za roky 2008 - 2011 zaviněných zpronevěrou bývalé pracovnice. Doposud nebylo ukončeno trestní řízení.
C 7 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3542.15
A.II. Tvorba fondu 49170.97
1. Základní příděl 49170.97
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 17915.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 17915.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 34798.12

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 297104.90
D.II. Tvorba fondu 88272.66
1. Zlepšený výsledek hospodaření 88272.66
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 5000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 5000.00
D.IV. Konečný stav fondu 380377.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 205965.80
F.II. Tvorba fondu 4161545.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 931545.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 3230000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 4014338.10
1. Financování investičních výdajů 3315429.10
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 698909.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 353172.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 32301513.87 2498240.17 29803273.70 30126313.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 13945832.67 1515275.17 12430557.50 12570033.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 18355681.20 982965.00 17372716.20 17556280.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1888131.00 0.00 1888131.00 1888131.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 21700.00 0.00 21700.00 21700.00
H.4.Zastavěná plocha 1866431.00 0.00 1866431.00 1866431.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00