A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací metodického pokynu Jihočeského kraje č. MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce a DSO, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MFČR. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: hlavní činnost účtována v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Zásoby účtovány způsobem B. Účetní jednotka netvořila zákonné rezervy. O časovém rozlišení je účtováno ke konci účetního období k 31.12., časově se nerozlišují nevýznamné částky v hodnotě do 10 tisíc korun za položku a dále pravidelně se opakující platby. Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou hodnotou dle znaleckého posudku. Fondy účtovány prostřednictvím účtu 401 0019. Účetní jednotka provádí odpisování majetku na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. O opravných položkách účtováno v průběhu roku. Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, z Českých účetních standardů č. 701 až 710 a metodického pokynu Jihočeského kraje č. MP/28/OEKO Příklady účtování pro obce a DSO, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MFČR. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 281787973.35 | 324680158.03 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 10326.00 | 10326.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 671493.95 | 650042.70 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 281106153.40 | 324019789.33 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 840338.64 | 667011.64 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 840338.64 | 667011.64 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 221715.50 | 201715.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 221715.50 | 201715.50 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 282850027.49 | 325548885.17 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 282850027.49 | 325548885.17 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 513336.00 | 541566.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 224125.00 | 236044.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 163409.00 | 4364431.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K rozvahovému dni neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
U účetní jednotky daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu), a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 35352512.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4800450.86 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
26.00 | Účetní jednotka má ve své účetní evidenci kulturní památky, předměty kulturní hodnoty oceněné ve výši 1 Kč dle paragrafu 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví: 1 kus věžní hodinový stroj, 19 kusů malířská umělecká díla a 5 kusů soch, 1 kus bronzový zvon "Město Soběslav" |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka hospodaří na lesních pozemcím s lesním porostem - 4 300 008 m2. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
86474773.00 | cena lesních porostů stanovena na základě znaleckého posudku |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
úvěr od České spořitelny a.s. , pravidelné měsíční splátky jistiny jsou Kč 235 163,00, poslední splátka k 20.12.2020 | účet 451 | 22575680.00 |
navýšení o nepeněžitý vklad do základního kapitálu obchodních společností: Správa lesů města Soběslav s.r.o. - Kč 754 917,00 a Správa města Soběslavi s.r.o. - Kč 3 875 309,96. | účet 061 | 0.00 |
zařazeny do užívání Lesní hospodářské osnovy - Kč 515 914,00; územní plán - Kč 926 400,00 | účet 019 | 0.00 |
technické zhodnocení nebyt. prostor v objektu zimního stadionu - Kč 881 468,00; technické zhodnocení rekreačního areálu v částce Kč 377 011,00; zařazeno do užívání - stabilizační nádrže Nedvědice Kč 577 901,00; antukové hřiště Kč 667 081,00; komunikace v lokalitě Nad Hvížďalkou Kč 423 512,58; veřejné osvětlení U Kotelny Kč 859 528,00; komunikace U Kotelny Kč 9 265 301,05. | účet 021 | 0.00 |
ostatní krátkodobé závazky: poplatky za autovraky Kč 33 000,00; penzijní připojištění Kč 7 800,0; kauce Kč 6 000,00 | účet 378 | 46800.00 |
zálohy na transfery. ÚZ 98193 - volby do Senátu Parlamentu ČR a volby do zastupitelstev krajů | účet 374 | 295000.00 |
investiční transfer z Ministerstva pro místní rozvoj na RPS Svákov Kč 4 000 000,00 a z Ministerstva zemědělství na LHO Kč 515 912,00 | účet 403 | 0.00 |
na základě provedené inventarizace byl zařazen Dům s pečovatelskou službou čp. 745/III IČ 267/001; PC Kč 43 085 147,00 a zároveň byl vyřazen z podrozvahového účtu 903; změna nastala dle dodatku č. 2 k zřizovací listině Senior domu Soběslav z 30.9.2009, avšak tato informace nebyla předána do účtárny, z tohoto důvodu nemohla být provedena oprava zařazení majetku dříve | účet 021 0200 | 0.00 |
zařazení investičního transferu ze SFRB, který byl poskytnut na výstavbu domu s pečovatelskou službou v částce Kč 30 836 600,00 | účet 403 | 0.00 |
doplňující informace k vyplnění přílohy - část C.1. a C.2. - není vyplněno minulé období z toho důvodu, že nebyly známy závazné analytické účty; na položce C.1. minulé období má být částka Kč 153 116 748,00 a na položce C.2. minulé období má být částka Kč 21 554 252,25 | poznámka - | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
ostatní služby: významnou částkou jsou náklady placené Správě města Soběslavi za veřejně prospěšné služby( Kč 11 280 000,00) ; správu nebytových prostor(294 108,00), dále náklady na svoz a likvidaci odpadu(Kč 4 714 000,00), tisk novin (Kč 370 000,00) | účet 518 | 0.00 |
ostatní náklady z činnosti: hlavně pojištění majetku, odpovědnosti, pojistné motorových vozidel ( Kč 439 616,00); odvod za neplnění povinnosti zaměstnávat zdravotně postižené (Kč 93 125,00); bezúplatně předaná projektová dokumentace na akci protipovodňová opatření Povodí Vltavy s.p. (1 101 940,00); vratka přeplatku pokuty (Kč 325 000,00); vratka nájemného Kč 279 868,00 | účet 549 | 0.00 |
příspěvky neziskovým organizacím ( Kč 2 615 928,00), příspěvky na provoz vlastním PO ( Kč 20 103 487,00), podílová dotace na členství ve Svazku obcí Soběslavsko (Kč 77 628,00); podnikatelským subjektům (Kč 229 147,00) | účet 572 | 0.00 |
ostatní výnosy z činnosti: recyklace odpadu (EKO KOM, ASEKOL, ELEKTROWIN) - Kč 684 340,00; pojistné náhrady od České pojišťovny Kč 353 424,00; | účet 649 | 0.00 |
neinvestiční transfer z MF - SDV Kč 16 471 700,00 ; na sociálně právní ochranu dětí Kč 1 037 870,00; z Ministerstva kultury 800 000,00 na regeneraci měst. památkových zón a Kč 1 000 000,00 na obnovu hradu; neinvestiční transfery od obcí na provoz základních a mateřských škol Kč 2 954 668,00; odvody příspěvkových organizací Kč 2 935 675,00; zúčtování časového rozlišení transferu na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s odpisováním Kč 3 121 397,46 | účet 672 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3470858.52 |
G.II. Tvorba fondu | 793741.26 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 54807.26 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 738934.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 672220.20 |
G.IV. Konečný stav fondu | 3592379.58 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 758252920.30 | 144915203.11 | 613337717.19 | 572398432.56 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 81753757.66 | 21644844.00 | 60108913.66 | 60648596.66 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 237340609.82 | 39188382.11 | 198152227.71 | 161071162.71 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 31270129.80 | 3528254.00 | 27741875.80 | 28004015.80 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 110470234.00 | 29600370.00 | 80869864.00 | 72184419.37 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 288372153.22 | 50356791.00 | 238015362.22 | 242691661.22 |
G.6. | Ostatní stavby | 9046035.80 | 596562.00 | 8449473.80 | 7798576.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 176649646.58 | 0.00 | 176649646.58 | 177586734.08 |
H.1. | Stavební pozemky | 39044813.80 | 0.00 | 39044813.80 | 40540944.80 |
H.2. | Lesní pozemky | 90634248.00 | 0.00 | 90634248.00 | 90644818.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 34202798.18 | 0.00 | 34202798.18 | 34166196.68 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1908119.00 | 0.00 | 1908119.00 | 1990819.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 10859667.60 | 0.00 | 10859667.60 | 10243955.60 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 161369.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 161369.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1787755.40 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1787755.40 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |