Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Není známa skutečnost omezení nebo ukončení činnosti ÚJ.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2011/2012 byla provedena změna účtování konečných stavů některých účtů z 31.12.2011 na počáteční stavy účtů 1.1.2012 dle současné legilativy. V důsledku toho bylo provedeno: účtování bankovních poplatků z účtu 569 na 518, účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na 525, účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na 521, účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na MD účtu 558.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ má jednu pohledávku po lhůtě splatnosti ve výši 1153,28. K této pohledávce ÚJ vytvořila opravné položky, protože pohledávka je obtížně vymahatelná. K 30.6.2012 byly vytvořeny OP ve výši 100% . Majetek je odepisován podle schváleného plánu zřizovatelem. ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období; aby nedošlo ke zkreslení VH, byly použity dohadné položky pasivní, aktivní. ÚJ nevlastní formou leasingu hmotný majetek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4252096.223529225.03
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901360577.40311707.40
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023891518.823217517.63
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva497151.610.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9423930.010.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943493221.600.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku49920.0049920.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96649920.0049920.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4699327.833579145.03
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994699327.833579145.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti312822.00289093.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění134111.00123977.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů106486.0094630.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Výsledek hospodaření ÚJ je za vykazované období nulový.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ byl schválen projekt z Nadace ČEZ ve výši 200 000,-Kč na nákup pomůcek do fyzikální učebny. Projekt byl vyčerpán a řádně vyúčtován do konce roku 2012. Škola se účastní projektu peníze školám OPVK "Šablony". Nevyčerpané prostředky ve výši 175224,40 Kč byly k 31.12.2012 převedeny do rezervního fondu. Na účtu 943 vedeme dlouhodobě podmíněnou pohl. ze vzt. k jiným zdrojům. Celková plánovaná částka projektu "Šablony" je 1 233 054,-Kč. Zůstatek účtu (493 221,60 Kč) je částka, která dosud nebyla proplacena. Projekt bude ukončen v roce 2014.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). Účetní jednotka nepokryla v plné výši investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy. Krytí fondu reprodukce majetku je k 31.12.2012 provedeno v souladu s vyhl. 410/2009 Sb. při roční účetní uzávěrce - viz § 66, bod 8 vyhlášky. Částečné krytí investičního fondu je umožněno z ostatních výnosů z činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Částka obsahuje navýšení o zařazení DHM - Víceúčelová sportovní učebna (projekt) ve výši 521 801,- Kč. A.II.3.52675480.60
Časové rozlišení nákladů - pojištění organizace a předplatné. B.II.25.27282.46
Dohadný účet se skládá z dosud nevypořádaných víceletých transferů na projekt OPVK "Šablony". B.II.27.1479664.80
Vzniklý rozdíl na FKSP bude vyrovnán v lednu 2013 převodem prostředků za penzijní připojištění zam. za 12/2012 ve výši 2190,- Kč, odvodu z mezd za 12/2012 ve výši 9900,98 Kč a částku poskytnutou na stravování za měsíc 12/2012 ve výši 4780,- Kč. B.III.10.888089.80
Jmění ÚJ bylo navýšeno o 521 801 Kč - vybudování víceúčelové sportovní učebny. C.I.1.47549734.00
FO byl navýšen o částku schváleného hosp.výsleku r. 2011. C.II.1.31547.93
Příděl do fondu z hosp.výsledku r. 2011 C.II.3.859.22
Na účtu má ÚJ sponzorské finanční dary, které použije pro hlavní činnost a dále zůstatek nedočerpané části dotace OPVK "Šablony". C.II.4.858950.52
Zůstatek IF z r. 2011 a částečné krytí IF v roce 2012. C.II.5.19159.35
Přijatá záloha na transfer OPVK "Šablony". D.II.9.739832.40
Odvod nájemnéhjo za nápojové automaty, které bude po uhrazení odběratelem poukázáno na účet KÚ. D.III.22.35800.00
Účet obsahuje nevyčerpanou část transferu projektu NAEP č. COM-IPM-2012-015, která bude vyčerpána do 31.7.2013. Projekt nemá dlouhodobý charakter. D.III.30.9059.58
Zaúčtovány náklady, které patří do roku 2012, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury (spotřeba el.energie, plynu, vodné, stočné, srážková voda, stravné žáků a zaměstnanců, náklady na telefon). D.III.33.2188104.00
Ostatní krátkodobé závazky za žáky - lyžařský kurz, který proběhne v r. 2013 a školní zahraniční exkurze do Norska, která proběhne rovněž v roce 2013. D.III.34.816522.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
ÚJ realizovala opravy zjištěné revizí - kontrolní otvory v kouřovodech a detektor úniku plynu a následnou likvidaci suti a úklid sklepa po opravě v celkové výši 38 999,20 Kč. ÚJ realizovala provozní záměr "Údržba, výmalba", oprava zářivkového osvětlení, opravy a údržba elektrického zařízení apod. v celkové výši 40 000,- Kč. ÚJ realizovala výměnu čerpadla (havárie) v kotelně ve výši 17376,- Kč. ÚJ realizovala opravu elektroinstalace ve výši 11000,- Kč a ve výši 41400,- Kč realizovala opravu telefonní ústředny. A.I.8.1559529.00
ÚJ se účastní projektů Nadace ČEZ, ze kterého vybavila fyzikální učebnu pořízením pomůcek ve výši 200000,- Kč. Z projektu OPVK "Šablony" byly pořízeny počítače do nové počítačové učebny, dataprojektor aj. A z provozu školy byly pořízeny pomůcky do učebny hudební výchovy. A.I.35.4148825.00
Čerpání prostředků z rezervního fondu na poskytnutou dotaci Nadace ČEZ ve výši 200000,- Kč - vybavení fyzikální učebny. Částečné čerpání (spoluúčast) poskytnutých prostředků na projekt Víceúčelová sportovní učebna ve výši 934,- Kč. B.I.16.803736.00
PO nezajistila k 31.12.2012 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 255979,29 Kč, proto snížila výsledkově investiční fond o tento rozdíl. Důvod: příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012) a ÚJ nemá tak vysoké vlastní příjmy z ostatní činnosti, aby byla schopna v celé výši odpisů krýt investiční fond. B.I.17.1802145.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.179602.94
A.II. Tvorba fondu114486.00
1. Základní příděl114486.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu113540.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování73660.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport3100.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění27780.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2000.00
A.IV. Konečný stav fondu180548.94

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.79992.44
D.II. Tvorba fondu207183.62
1. Zlepšený výsledek hospodaření859.22
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie175224.40
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové31100.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu287176.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3060.94
F.II. Tvorba fondu16098.41
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku16098.41
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu19159.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby26337740.304393233.8921944506.4121458599.53
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu26337740.304393233.8921944506.4121458599.53
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky319070.000.00319070.00319070.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha319070.000.00319070.00319070.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019671

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00