A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ZMĚNY V ÚČETNÍM OBDOBÍ. ZMĚNY V ÚČETNICTVÍ r. 2012. účtování dle JMK-odbor školství návrhu účtového rozvrhu pro rok 2012.Vyhláška 403/2011 sb.. kterou se mění vyhl. č. 410/2009 sb..v platném znění.NOVELIZOVANÉ ČESKÉ ÚČETNÍ STANDARDY PRO NĚKTERÉ VYBRANÉ ÚČETNÍ JEDNOTKY |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
účetní metody: účtujeme na základě rozhodnutí zřizovatele. ve zjednodušeném rozsahu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4051131.01 | 4141023.81 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 178527.00 | 187893.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3805484.01 | 3886342.01 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 67120.00 | 66788.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 873063.79 | 869838.79 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 827217.79 | 827217.79 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 45846.00 | 42621.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3178067.22 | 5010862.60 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3178067.22 | 5010862.60 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 464765.00 | 511939.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 199419.00 | 219805.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 147712.00 | 181248.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZMĚNY STAVŮ K ROZVAHOVÉMU DNI. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZÁVAŽNÉ SITUACE. KTERÉ BY ZMĚNILY VÝZNAMNÝM ZPŮSOBEM POHLED NA FINANČNÍ SITUACI ÚČETNÍ JEDNOTKY. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
NETÝKÁ SE NAŠEHO GYMNÁZIA |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
NEDOŠLO K NEKRYTÍ FRM. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 042:projektová dokumentace zaplacena v r. 2012 z investiční dotace JMK. v účetnictví sledováno odděleně - org. 30. vyúčtování proběhne v r. 2013. | A.II.8. | 0 |
Náklady příštího období: účet 381:uvedeno převážně předplatné časopisů a pojištění majetku na rok 2013 | B.II.25. | 0 |
dohadné účty aktivní = 388:proúčtován úrok 0.04 Kč za měsíc prosinec/2012 z projekt.účtu (388/662). který byl převeden 3.1.2013. | B.II.27. | 0 |
RF-ÚČET 414: zůstatek na rezervním fondu:je nespotřebovaná dotace z grant.projektu ÚZ 111 = 4306.03Kčje nespotřebovaná dotace "ŠABLONY 15%" ÚZ 32133 = 136 218.90kČJE NESPOTŘEBOVANÁ DOTACE "šABLONY 85%" ÚZ 32533 = 771 899.10kČA NEVYČERPÁN FIN. DAR od Nadačního gymnázia. | C.II.4. | 0 |
účet 416:fond reprodukce majetku byl tvořen odpisy za rok 2012 = 1.923.517.-Kč a investiční dotací 150.000.-Kč z JMK. čerpáno: 222tis.-kč na opravy. odvod do if jmk 2.000tis.-kč. projekt.dokumentace 115tis.-kč | C.II.5. | 0 |
účet 324:přijaté zálohy od žáku na lyžařský kurz. který proběhne v měsících leden-únor 2013. | D.III.7. | 0 |
účet 349:ÚZ 83-nevyčerpán příspěvek na provoz "krytí mzdových prostředků"v účetnictví sledováno odděleně pod úz 8301 | D.III.22. | 0 |
DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ- 389: DOHADNÉ POLOŽKY ZA 1-12/2012 - SPOTŘEBA ELEKTŘINY. PLYNU. VODNÉHO | D.III.33. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚČET 511:OPRAVY VE VÝMĚNÍKOVÉ STANICI.KOTELNY.REGULACE OTOPNÉHO SYSTÉMU. NOUZOVÉHO OSVĚTLENÍ. MYČEK VE ŠKOLNÍ JÍDELNĚ. V 5-TI UČEBNÁCH VÝMĚNA ŽALUZIÍ. UČEBNÍCH POMŮCEK . TV NÁŘADÍ | A.I.8. | 0 |
ÚČET 542: porušení rozpočtové kázně dle jmk 46808/2012 - grantový projekt CZ1.07./1.1.02. v účetnictví sledováno odděleně ÚZ 111. | A.I.23. | 0 |
účet 558:nákupy DDHM: záložní server. pračka do školní jídelny. nové školní lavice a židle do učebny VV. nové zabezpečení vchod.dveří. mobilní telefony ke školním výletům. učební pomůcky do FY. TV. MAT. IVT. | A.I.35. | 0 |
účet 549:pojištění z grantového projektu CZ 1.07/1.1.02 | A.I.36. | 0 |
účet 648 - čerpání fondů:FO(411) = 7.157.-KčFRM(416)= 222.251.-KčRF(414) = 14.768.-Kč412(412) = 799.-Kč | B.I.16. | 0 |
účet 649: náklady za nákupy a výlety žáků proúčtované do výnosů. | B.I.17. | 0 |
VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTI.Z TRANSFERŮ-ÚČET 672: OD ZŘIZOVATELE NA PROVOZ = 6.657.TIS./KČ.příspěvek na provoz ÚZ 83 = 214.333.-Kč Z MŠMT NA PŘN= 25.307.2tis.KČ.GRANTOVÝ PROJEKT ÚZ 111= 220.799.-KČ. DOTACE OD ČESKO-NĚMECKÝ FOND BUDOUCNOSTI ÚZ 125 = 48.881.- KČ.DOTACE OD JMK DOTACE DO SVĚTA!2012 = 70.TIS./KČ.šablony 15% = 8.520.-Kčšablony 85% = 48.288.-Kč | B.IV.2. | 0 |
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA ROK 2012 - Zisk - Kladný hospodářský výsledek.PROÚČTOVÁNÍ ZTRÁTY MINULÝCH LET Z VÝSLEDKU HOSPODAŘENÍ Z ROKU 2011 JE ÚČETNÍ POLOŽKOU V MĚSÍCI DUBNU 2012.DLE POKYNŮ JMK-ODBOR ŠKOLSTVÍ. NA ROK 2012 GYMNÁZIU BYLY SCHVÁLENY NA PROVOZ-MIMOŘÁDNÉ VLIVY MALÍŘSKÉ PRÁCE A OPRAVA STŘECHY NAD ŠK.JÍDELNOU 800.TIS.-KČ A Z DOHODOVACÍHO ŘÍZENÍ NA NUTNÉ OPRAVY 350.TIS.-KČ. TYTO PRÁCE BUDOU USKUTEČNĚNY AŽ V ROCE 2013. A TO Z DŮVODU NÁSTUPU NOVÉHO P. ŘEDITELE OD SRPNA 2012. | C. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 166676.80 |
A.II. Tvorba fondu | 185085.00 |
1. Základní příděl | 185085.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 280865.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 75550.00 |
3. Rekreace | 156400.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 16916.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 30000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1999.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 70896.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 173585.48 |
D.II. Tvorba fondu | 1032424.03 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 912424.03 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 120000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 50115.48 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 248.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 49867.48 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1155894.03 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 306769.19 |
F.II. Tvorba fondu | 2073517.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1923517.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 150000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2337450.80 |
1. Financování investičních výdajů | 115200.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2000000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 222250.80 |
F.IV. Konečný stav fondu | 42835.39 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 84191593.30 | 27049664.00 | 57141929.30 | 58825762.30 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 84191593.30 | 27049664.00 | 57141929.30 | 58825762.30 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |