Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2012 došlo k přeúčtování: DHM ze SÚ 022 na SÚ 028 z důvodu hodnoty DHM, která nepřesahovala hranici 40 tis. Kč za kus; DDHM ze SÚ 902 z důvodu hodnoty DDHM, která nepřesáhla hranici částky 1 tis. Kč za kus. V roce 2012 nově účtováno: bankovní poplatky na SÚ 518; náhrada mzdy za dobu pracovní neschopnosti na SÚ 521; pořízení drobného majetku na SÚ 558. V roce 2012 provedeno dooprávkování dle ČÚS č.708. V roce 2012 bylo provedeno odúčtování ze SÚ 903 ve výši 130 500 Kč = hodnota pozemku, na kterém stojí budova organizace, která je majetkem MÚ Mělník, ÚJ je v nájmu, tudíž nebyl důvod účtovat o majetku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ vede účetnictví v plném rozsahu; ÚJ provedla odpisy DHM dle schváleného odpisového plánu na rok 2012; provedla dooprávkování dle ČÚS 708 ve výši 16 522 Kč; ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení HV; byly použity dohadné položky pasivní pro nevyfakturované náklady v roce 2012 na vodu, stočné a srážky. ÚJ nevlastní formu leasingu hmotného majetku; ÚJ netvořila zákonné rezervy; ÚJ eviduje odepsanou pohledávku po lhůtě splatnosti na podrozvaze = SÚ 911; ÚJ eviduje na podrozvahových účtech: 901 DDNM, 902DDHM, které podléhají inventarizaci.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky320496.61211715.50
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9013305.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902317191.6181215.50
3.Ostatní majetek9030.00130500.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky28630.0028630.00
1.Vyřazené pohledávky91128630.0028630.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty349126.61240345.50
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999349126.61240345.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti94797.0087029.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění40839.0037301.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů44875.0045217.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Dotace od zřizovatele určená na provoz ÚJ zcela nepokrývá potřeby provozu. ÚJ tento deficit pokrývá svými vlastními příjmy, které tvoří zejména úhrady na: zájmové vzdělávání, klubovou činnost pro děti a dospělé, sezónní akce, tábory; krátkodobé pronájmy. Fondy ÚJ jsou finančně kryty.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ obdržela v roce 2011 účelovou dotaci ve výši 47 500 Kč z FŽP, dotace byla vyúčtována do 30.6.2012. ÚJ obdržela v roce 2012 účelovou dotaci ve výši 45 000 Kč ze Středočeského fondu hejtmana, dotace byla vyúčtována do 30.6.2012. ÚJ obdržela v roce 2012 tři účelové příspěvky od MÚ Mělník v celkové hodnotě 21 000 Kč, u kterých provedla vyúčtování. ÚJ provozuje doplňkovou činnost: cestovní agenturu a specializovaný maloobchod. ÚJ získala sponzorské dary finanční a věcné.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Všechny fondy ÚJ jsou finančně kryty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
018- účetní prg. Fenix, Office, Loginet (evidence zájmového vzdělávání), webové stránky, Q-Systém A.I.5.150157.60
022-Horolezecká stěna venkovní A.II.4.80000.00
029-ÚJ provedla v 3/1999 technické zhodnocení budovy, kterou vlastní MÚ Mělník, technické zhodnocení ÚJ eviduje na SÚ 029 a provádí odpisy. A.II.7.1006496.40
132-ÚJ provozuje doplňkovou činnost: specializovaný maloobchod (forma bufetu), inventura zboží k 31.12.2012 B.I.8.45870.00
311-FV 402012 splatná v lednu 2013 B.II.1.750.00
314-zálohy na přeplatné: Poradce, Finanční zpravodaj, Věstník MŠMT B.II.4.3620.00
381-časové rozlišení nákladů budoucího období, zimní tábor únor/2013, pojištění majetku, předplatné, kurz instruktorů. Z doplňkové činnosti - Cestovní agentura DDM: zájezd a vstupenky do divadla. B.II.25.179036.00
241-na účtě jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky. ÚJ analyticky rozlišuje PROVOZ, FO, RF, FRM. PROVOZ=715262,78 Kč; FO=22000 Kč; RF=5186,66 Kč; FRM=14006 Kč. B.III.9.2269366.32
243-bankovní účet FKSP je finančně krytý. V lednu 2013 bude převedena částka 200,48 Kč (bankovní poplatky, příspěvek na stravování). B.III.10.33235.14
263-poštovní známky = 170Kč; stravenky 7 650 Kč B.III.15.7820.00
261-pokladní limit je nastaven na 50 tis.Kč B.III.17.20759.00
401-technické zhodnocení, zůstatková hodnota 294 003,80 Kč; horolezecká stěna, zůstatková hodnota 33 331 Kč. C.I.1.654669.60
406-dooprávkování majetku v souladu s ČÚS 708. C.I.5.-16522.00
411-FO je finančně krytý C.II.1.22000.00
412-FKSP je finančně krytý, převod částky 200,48 Kč bude proveden v lednu 2013 C.II.2.22557.72
413-RF je finančně krytý C.II.3.4586.66
414-RF je tvořen sponzorskými dary, bude použito pro hlavní činnost v roce 2013 C.II.4.1200.00
416-FRM je finančně krytý, odpisy jsou hrazeny z vlastních příjmů ÚJ C.II.5.28012.00
493-HV v hlavní činnosti je 91,39 Kč; za doplňkovou činnost činí 42 029 Kč. C.III.1.84240.78
432-nerozdělený HV z roku 2006. V roce 2007 bylo provedeno rozdělení pouze v korunách, v haléřích nebylo provedeno. V roce 2013 bude požádáno o schválení a přidělení do RF. C.III.3.2.94
321-faktury došlé, jejichž úhrada bude provedena v lednu 2013 D.III.5.198907.86
331-mzdy zaměstnanců 12/2012 v hotovosti a převodem na účetD.III.13.270001.00
336-mzdy zaměstnanců 12/2012 D.III.15.135636.00
342-mzdy zaměstnanců 12/2012 D.III.17.44875.00
384-přijaté platby na: zimní tábor=46 600 Kč; zájmové vzdělávání 157 140 Kč;klubovou činnost pro děti = 10 110 Kč; klubovou činnost pro dospělé 2 600 Kč. D.III.32.649350.00
389-zaúčtované náklady za období 10-12/2012, není k dispozici faktura (vodné,stočné, srážky) D.III.33.10716.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
501-spotřeba materiálu na zájmové vzdělávání, na pořádané akce, soutěže, vědomostní olympiády, režijní materiál, čistící a úklidové prostředky, kancelářské potřeby, spotřeba věcných darů, materiál na údržbu A.I.1.1077048.00
502-spotřeba energií k minulému období vzrostla v průměru o 14% A.I.2.560064.98
511-drobné opravy: keramické pece, osvětlení, topení, pračky, el. zásuvek, tel. ústředny, kopírky, terasy; rekonstrukce učebny. A.I.8.128964.60
518-největší položkou jsou tábory a výlety, které hradí zákonní zástupci dětí; v 1.pololetí realizována rekonstrukce učebny; telefonní poplatky: provedena revize smluv se společností Telefonica a sjednána nápravná řešení ve smyslu úspory finančních prostředků. Dalšími položkami jsou svoz odpadů, bankovní poplatky, poštovní poplatky,školení, nájemné, A.I.12.2959953.12
521-mzdy vyplaceny dle rozpočtu od žřizovatele; náhrada v nemoci za prvních 21 dní = 24 938 Kč, v 1.pololetí vyplaceny odměny z FO ve výši 6 000 Kč;z vlastních příjmů na mzdy = 62 500 Kč; na dohody o činnosti a vykonané práci = 46 323 Kč; v doplňkové činnosti vyplaceno 61 200 Kč. A.I.13.1346310.00
541-smluvní pokuta od společnosti Telefónica=úspora pro ÚJ ve výši 16 tis.Kč A.I.22.1000.00
558-v rámci projektu ze Středočeského fondu hejtmana pořídila ÚJ: výukové programy, Interaktivní tabuli, nábytek. V rámci projektu z FŽP: krájecí desku, tiskárnu, laminátor, barevné plastové boxy. Z RF pořízeno pro klubovou činnost dětí Kinect a televize. Z příspěvku od MÚ Mělník pořídila ÚJ plackovací stroj. Z rozpočtu ÚJ pořídila učební pomůcky. Z vlastních příjmů pro klubovou činnost rehabilitační míče, sportovní vybavení; notebook. Sponzorským darem obdržela ÚJ: počítačové sestavy s monitory a reproduktory k interaktivní tabuli. A.I.35.2574672.00
602-největší položku ostatních příjmů zahrnují příjmy na tábory, výlety, klubovou činnost pro dospělé, zájmové vzdělávání, tyto položky výrazně pomáhají ÚJ navyšovat ostatní příjmy, které ÚJ využívá pro bezproblémový chod organizace. B.I.2.2413664.00
603-krátkodobé pronájmy povolené MÚ Mělník, služební byt, budova je ve vlastnictví MÚ Mělník B.I.3.207268.00
648-ÚJ čerpala fond odměn, rezervní fond tvořený z HV a rezervní fond tvořený sponzorskými dary. B.I.16.202686.00
672-ÚJ hospodaří s rozpočtem od zřizovatele; v roce 2012 obdržela ÚJ přípěvek od MÚ Mělník; zapojila se do projektu z FŽP a Středočeského fondu hejtmana. B.IV.2.15100071.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.19635.57
A.II. Tvorba fondu29309.29
1. Základní příděl29309.29
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu37666.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování20910.00
3. Rekreace5000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1760.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu9996.00
A.IV. Konečný stav fondu11278.86

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.12432.56
D.II. Tvorba fondu88097.10
1. Zlepšený výsledek hospodaření49597.10
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové38500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu95343.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání95343.00
D.IV. Konečný stav fondu5186.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7003.00
F.II. Tvorba fondu7003.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku7003.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu14006.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49518941

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00