Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Během účetního období r. 2012 nenastaly skutečnosti, které by organizaci omezovaly nebo jí bránily v činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty nebylo měněno a nebyl měněn způsob oceňování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Karlovarský kraj je územním samosprávným ¨celkem a vede účetnictví v plném rozsahu (v souladu s ustanovením § 9 odst. 1 zákona 563/1991 Sb., o účetnictví). Zásoby jsou účtovány způsobem B, t.j. v průběhu roku přímo do spotřeby a k datu účetní závěrky je jejich stav proúčtován na základě fyzické inventarizace. Dlouhodobý majetek je odepisován rovnoměrně. Karlovarský kraj neměl žádnou zástavu na majetku. Účetní jednotka nemá žádný majetek pronajatý formou finančního leasingu. Na podrozvahových účtech je účtováno o následujících skutečnostech: na účtu SU 901 je evidovaný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, na účtu SU 902 jke evidovaný drobný dlouhodobý hmotný majetek, na účtu SU je evodován majetek příspěvkových organizací zřizovaných Karlovarským krajem, na účtu SU 941 jsou evidovány dlohodobé podmíněné pohledávky ve vztehu k prostředkům z EU, na účtu SU 943 jsou evidovány podmíněné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům (rozpočtové organizace), na účtu SU 949 je účtováno o pokutových blocích, na podrozvahovém účtu 951 jsou evidována věcná břemena, na účtu SU 972 je účtováno o podmíněných závazcích ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky11838408624.0211226380142.61
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901783887.63652355.63
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90211516733.989797215.12
3.Ostatní majetek90311826108002.4111215930571.86
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva630337430.41672187272.91
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94111909289.8915127194.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943610357887.52646921825.91
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9497333100.009401100.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951737153.00737153.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva1117592341.261734106441.76
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972220256214.44894193998.72
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974309229062.84174422494.38
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982586819776.78664209545.46
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9861287287.201280403.20
P.VII.Vyrovnávací účty11351153713.1710164649625.13
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99911351153713.1710164649625.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti3074245.003184500.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění1356096.001413397.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů3342691.891502589.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke dni 31.12.2012 neexistovaly žádné skutečnosti nebo podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke dni 31.12.2012 neexistovaly žádné skutečnosti nebo podmínky či situace, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Karlovyrský kraj neměl ke dni účetní závěrky žádný nemovitý majetek, který ba zatím nebyl zapsán v katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Karlovbarský kraj není příspěvkovou organizací a o fondech neúčtuje.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období55639772.500.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti4001676.700.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Organizace neprovozuje zemědělskou činnost.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Organizace neprovozuje zemědělskou činnost.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Organizace neprovozuje zemědělskou činnost.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Organizace neprovozuje zemědělskou činnost.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Organizace neeviduje ve svém účetnictví žádné lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.000

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Komentář k SU 061 - Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem:Karlovarský kraj má 100% majetkovou účast v následujících obchodníchspolečnostech: Karlovarská krajská nemocnice, a.s., Letiště Karlovy Vary, sr.o. a Údržba silnic Karlovarského kraje, a.s. Komentář k SU 066 - Půjčky osobám ve skupině: Karlovarský kraj zde účtuje o dlouhodobé půjčce vůči své obchodní společnosti Letišti Karlovy Vary s.r.o. Dále má majetkovou účast ve společnosti Komunální odpadová společnost, a.s. (cca 54 %). Komentář k SU 459 - ostatní dlouhodobé závazky: Karlovarský kraj účtoval o dlouhodobém závazku vůči Městu Karlovy Vary ve výši 253 313 tis. Kč. Jedná se o dlouhodobý závazek ve výši 190 992 tis. Kč z titulu kupní ceny naobjekt Císařských lázních (Lázně I.), který je splatný do osmi let od podpisu smlouvy (tj. v průběhu roku 2016). V podmínkách uzavřené kupní smlouvy je stanoveno, že v případě, kdy kraj do doby 8 let od podpisu smlouvy provede opravy či technické zhodnocení předmětné nemovitosti v této výši, bude kupní cena o tuto částku snížena. A dále závazky v souhrnné výši 62 321 tis. Kč z titulu kupních smluv nemovitostí 3 škol v K. Varech (K. Sabiny, Bezručova a Ondřejská), kde je stanovena smluvní povinnost proinvestování 99% kupní ceny do roku 2020. Ke dni účetní závěrky byl na SU 459 evidován závazek vůči firmě T.G.,a.s. - z titulu provedeného technického zhodnocení na pronajatých objektech. K datu 31.12.2011 měl kraj zaúčtované závazky za institucemi sociálního zabezpečení, veřejného zdravotního pojištění a finančním úřadem pouze ve výši předpisů odvodů z platů za měsíc prosinec. Ke dni 31.12.2012 měl Karlovarský kraj 3 úvěry: úvěr ve výši 860 766 902,38 Kč na projekty spolufinancované z prostředků EU, úvěr ve výši 415 603 457,48 Kč na budovu Pavilonu akutní medicíny v K.Varech a úvěr ve výši 64 417 367,01 Kč na budovu záchranky. Všechny úvěry jsou řádně spláceny. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Organizace nemá doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Organizace nemá doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Organizace nemá žádné doplňující informace k položkám přehledu. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.740194125.89
G.II. Tvorba fondu934967629.23
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu934967629.23
G.III. Čerpání fondu554268595.65
G.IV. Konečný stav fondu1120893159.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3694287263.84279016767.003415270496.842692562875.01
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2434982.0037875.002397107.002430767.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu2591134852.32205162232.002385972620.321868462585.27
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky170647402.618248403.00162398999.6177183443.99
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení446823797.1228315230.00418508567.12358370665.61
G.5.Jiné inženýrské sítě85797375.834375861.0081421514.8354446210.56
G.6.Ostatní stavby397448853.9632877166.00364571687.96331669202.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1112097643.770.001112097643.771105332352.13
H.1.Stavební pozemky0.000.000.00221268.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky94983966.850.0094983966.8595137415.73
H.4.Zastavěná plocha105995170.350.00105995170.35103953609.83
H.5.Ostatní pozemky911118506.570.00911118506.57906020058.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou2876102.490.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 642876102.490.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70891168

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00