Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
SOŠ a SOU Hustopeče vychází z předpokladu, že u ní nenastá vá žádná skutečnost, která by jí omezovala nebo by jí zabraňovala v dohledné době pokračovat v činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka SOŠ a SOU Hustopeče nemění uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a je jich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období v následujícím účetním období. Na základě pokynu zřizovatele se rozšířila účetní analytika na čtyřmístnou.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka SOŠ a SOU Hustopeče používá pro oceňování majetku pořizovací ceny, pro majetek vytvořený vlastní činností používá ocenění vlastními náklady, při účtování bezúplatně převzatého majetku se řídí metodickým pokynem zřizovatele č. 7/2012. Účetní odpisy jsou účtovány rovnoměrně měsíčně. V roce 2012 nebylo účtováno o opravných položkách ani rezervách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4945844.964983888.14
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9024945844.964983888.14
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky596.00596.00
1.Vyřazené pohledávky911596.00596.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva46100.0046100.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94946100.0046100.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4992540.964937192.14
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994992540.964937192.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti374438.00419979.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění160627.00180009.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů118715.00138359.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K konci rozvahového dne se nevyskytly žádné zvláštní ani nové skutečnosti, které by měnily finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne nemáme informace o skutečnostech, které by existovaly jako nejisté podmínky či situace a jejichž důsledky by měnily významným způsobem naši finanční situaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Během roku nebyl škole(UJ) převeden žádný nemovitý majetek podléhjící zápisu do KN.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Majetek nebyl pořízen.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V rámci dokladové inventarizace bylo zjištěno, že nesouhlasí skutečnosti s doklady na pohledávkových účtech 335 a 377. Vzhledem k tomu, že jde o záležitosti několikaleté a nešlo hned zjistit chybu, částky zůstaly na účtech s tím, že během prvního čtvrtletí roku 2013 bude chyba dohledána v účetnictví minulých let a bude oprava zaúčtována až v tomto období (111360,50 Kč). B.II.10.905253.23
V rámci dokladové inventarizace bylo zjištěno, že nesouhlasí skutečnosti s doklady na pohledávkových účtech 335 a 377. Vzhledem k tomu, že jde o záležitosti několikaleté a nešlo hned zjistit chybu, částky zůstaly na účtech s tím, že během prvního čtvrtletí roku 2013 bude chyba dohledána v účetnictví minulých let a bude oprava zaúčtována až v tomto období( 250085,58 Kč). B.II.28.1892328.06
Na účtu 349 je uvedena nevyčerpaná částka účelové dotace UZ 83 Do světa ve výši celkem 51520,32 Kč a Stipendia ve výši 134 000 Kč - celkem 185520,32 Kč. Je požádáno o převod do roku 2013. D.III.22.742081.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na tento účet (547) zaúčtovány zjištěné "zmařené investice" a chybně zaúčtované položky na účtu 042 v celkové výši 61388,73 Kč. A.I.26.1292498.43
UZ 33353 - platy ped. prac 11 402 300 Kč ...... platy neped. prac. 2334300 Kč .......OON ped. prac. 73 000 Kč .....OON neped.prac-odstupné 23 000 Kč............ ONIV (odvody, FKSP,ONIV) 4957800 Kč - celkem na přímé výdaje UZ 33353 18790400 Kč ; UZ 33034 ped.prac.platy 30900 Kč + odvody 10 815 Kč; celkem UZ33034 41715 Kč. Dotace na provoz celkem 4364000 Kč. Účelová dotace UZ 83 akce 1333 Do světa 45000 Kč dotace, z roku 2011 převod 34988,66 Kč - čerpáno pouze 28468,34 Kč, což je na účtu 672. Další UZ 83 akce 14950 účelová dotace Stipendium 179 000 Kč + 171 000 Kč z roku 2011. Čerpáno celkem 216000 Kč, což je uvedeno na účtu 672. Nevyčerpané zůstatky obou účelových dotací jsou přeúčtovány na účet 349 a bylo požádáno o jejich převedení do dalšího roku. Škole byla poskytnuta záloha na projekt EU peníze školám ve výši celkem 783964,20 Kč. Vyčerpána částka 367959,10 Kč - na účtu 672. Nevyčerpaný zůstatek ve výši 416005,10 Kč přeúčtován na rezervní fond. Celková částka na účtu 672 činí:přímé výdaje 18790400+UZ33034 41715+provozní dotace 4364000+EU školám 367959,10+účelové dotace UZ83 244468,34 = 23808542,44 Kč.B.IV.2.452362306.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.41524.77
A.II. Tvorba fondu141996.53
1. Základní příděl141996.53
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu151471.90
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování83592.40
3. Rekreace10170.00
4. Kultura, tělovýchova a sport39459.50
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary8000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění10250.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu32049.40

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.260821.98
D.II. Tvorba fondu686143.72
1. Zlepšený výsledek hospodaření270138.62
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie416005.10
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu127953.74
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání127953.74
D.IV. Konečný stav fondu819011.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.492913.61
F.II. Tvorba fondu3818550.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku909706.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele2725000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů183844.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu3661283.20
1. Financování investičních výdajů3061283.20
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele600000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu650180.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby49149983.0011261807.6737888175.3336390140.33
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.0064474.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu48189906.0011157495.6737032410.3335450785.83
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení372064.0033808.00338256.00342912.00
G.5.Jiné inženýrské sítě529723.0058810.00470913.00484161.00
G.6.Ostatní stavby58290.0011694.0046596.0047807.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky784119.000.00784119.00804790.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky46311.000.0046311.0046311.00
H.4.Zastavěná plocha701409.000.00701409.00722080.00
H.5.Ostatní pozemky36399.000.0036399.0036399.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00