Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

beze změn
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Město postupuje dle vyhl. 410/2009 Sb. v platném znění.
Od 1.1.2012 změna
- zahájeno odepisování do nákladových účtů, vytvoření oprávek k pohledávkovým účtům,
- pomocný analytický přehled,
- nová organizační složka - odvětví 3321 Pevnost Josefov.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

- zákon 563/1991 Sb. v platném znění o účetnictví,
- hlavní činnost v členění vyhl. 232/2000 Sb. o rozpočtové skladbě,
- hospodářská činnost není, bytové hospodářství v hlavní činnosti,
- město je plátcem DPH,
- materiály, zásoby účtovány metodou B,
- odpisy dlouhodobého majetku prováděny dle odpisového plánu čtvrtletně, nastavena 5 % zůstatková hodnota,
- podrozvahové účty, které vstupují do přílohy - nejvýznamnější změny oproti roku 2011:
- 911 odepsané pohledávky dle vnitřního předpisu evidované na podrozvahovém účtu více než 5-6 let,
- 942, 943 předepsané pohledávky k dotacím, akce byly v roce 2012 dokončeny,
- 947 soudní spor - oprava bytového domu,
- 962 jedna leasingová smlouva, řádné roční splátky,
- 982 výše nesplacených úvěrů zajištěných městem pro Energetika - s.r.o. v celkové výši a DSO Jaroměřsko 17 671 tis. Kč a zajištění majetku financovaného z dotací,
- 986 zapůjčené předměty.věcná břemena,
Na podrozvahových účtech, které nevstupují do přílohy jsou např. evidovány:
903 - lesní pozemky oceněné částkou 57,-Kč/m2,
934 - příspěvky pro o.p.s. Královéhradecká labská,
951 - příspěvky poskytnuté organizacím - DSO Jaroměřsko, Královská věnná města, s.p. Povodí Labe, aj.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4232513.494109629.50
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901539680.91478459.91
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023692832.583631169.59
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky2821478.284204660.28
1.Vyřazené pohledávky9112821478.284204660.28
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1349138.0021066015.16
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.001315443.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.0018642072.16
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9471349138.001108500.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku113688.00198396.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962113688.00198396.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva66725593.6386554896.32
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98259823958.7179744730.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9866901634.926810166.32
P.VII.Vyrovnávací účty-58436151.86-57372987.38
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-58436151.86-57372987.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti987160.00972734.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění429808.00423135.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů735005.00747712.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

nebyly zjištěny
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

nebyly zjištěny
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Do katastru nemovitostí bylo zasláno 5 kupních smluv na výkupy pozemků v celkové hodnotě 415 220,- Kč. Tyto pozemky byly zaúčtovány na účet 031, k 31.12.2012 nebyl proveden vklad vlastnického práva.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

položka se týká PO, netýká se ÚSC

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období56956907.930.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti16783595.350.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
netýká se ÚSC
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
netýká se ÚSC
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
netýká se ÚSC
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
netýká se ÚSC
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ocenění podle § 25
kulturní památky, na účtu 032 hodnota v celkové výši 794 119,- Kč, z toho počet kulturních památek v ceně 1,- Kč v počtu 59, vedeno na AU č. 0320/0000.
Snížení stavu účtu o cca 335 tis. Kč převod na účet 021 - pamětní desky, busta.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
10634042.00
výměra v m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
606140394.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
39001427.20
stav na účtu 031/210 lesní pozemky
V bodě D7 uvedena hodnota dle ocenění á 57,- Kč - podrozvahový účet 903/987.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

AKTIVA
- účet 019 navýšení především o zajištění generelu kanalizace (2 371 tis.Kč),
- účet 041 zařazení na účet 019, převod z neinvestičních nákladů na investiční - územní plán,
- účet 031 snížení - prodeje pozemků,
- účet 021snížení v částce netto ovlivněno opravou oproti účtu 406 - dodatečné dooprávkování k 31.12.2011, v roce 2011 provedeno chybně,
- účet 042 provedeno zařazení investičních akcí do majetku města - komunikace Patrného ul., vybudování sběrného dvora, kamerový systém aj.,
- účet 061 město má 3 s.r.o., kde je 100 % vlastníkem,
- účet 062 neobchodovatelné akcie, město dle § 27, odst. 7, zák. 563/1991 Sb. přecenění akcí neprovádí, není možné objektivně stanovit reálnou hodnotu,
- účet 314, v roce 2012 nebylo provedeno vyúčtování záloh tepla,
- účet 315 opravné položky k pohledávkám,
- účet 316 poskytnuta návratná finanční výpomoc 2 vlastním příspěvkovým organizacím,
- účet 373 provedeno vyúčtování záloh s.p. Povodí, o.p.s. Královéhradecká labská,
- účet 377 navýšení, především uplatnění škody (2 226 tis.Kč),
- účet 236, město má zřízen sociální fond a fond na opravu nemovitostí na území města - poskytuje půjčky,
PASIVA
- účet 403 - investiční transfery, rozpuštění dotací při odpisech,
- účet 406 - opravy chybného dooprávkování z roku 2011 - např. účet 021 o 546 tis. Kč a opravné položky k pohledávkám do 31.12.2011,
- účet 407 - přecenění reálnou hodnotou u vyřazovaného prodávaného majetku,
- účet 408 - opravy minulých období -účet 403 dotace cisterna JSDH, 471 - inv. záloha Královéhradecká labská,
- účet 432 - HV za roky 2010-2011,
- účet 451 - úvěry města, částka 5 992 tis. Kč - energetické úspory, splatnost 2015, 20 250 tis. Kč výstavba sportovní haly, splatnost 2020.
- účty 331 - 342 závazky z pracovního poměru, mzdy měsíce prosince,
- účet 343 - město je plátcem DPH,
- na účtech 383-389 provedeno časové rozlišení,
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

účet 504 - od 1.1.2012 organizační složka Pevnost Josefov, prodej propagačních předmětů,
účet 542 - úhrada částky 2 226 tis. Kč za porušení podmínek dotace, uplatněno jako náhrada škody na organizaci zajišťující akci,
účet 551 - odpisy majetku města, do 31.12.2011 dooprávkování přes účet 406,
účet 554 - náklady s vyřazení prodané pozemky,
účet 556 - opravné položky vč. opravných položek k pohledávkám
účet 558 - účtování pořízení drobného hmotného majetku (028) v roce 2011 účet 501,
účet 549 - pojištění majetku, leasing aj.,
účet 572 - transfer, veřejné finanční podpory organizacím, příspěvky na provoz PO - 12 organizací,
účet 649 - náhrady pojistného, náklady řízení, aj.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Stav finančních prostředků organizace oproti roku 2011 je cca stejný - rozdíl 438 tis. Kč.
Ve výkaze promítnuty odpisy za rok 2011, změna stavu opravných položek - oprava dooprávkování roku 2011, opravné položky k pohledávkám.
V oddíle A III se jedná o odhad daně z příjmů,proúčtování 591/384.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

V roce 2012 došlo k navýšení jmění ve výši cca 13 mil. Kč.
Výši ovlivnily především investiční transfery na pořízení investičního majetku.
Ve výkaze promítnuty účty 406, 407, 408 - popis viz rozvaha.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7704081.65
G.II. Tvorba fondu1184535.63
1. Přebytky hospodaření z minulých let1184014.09
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce521.54
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu1176985.53
G.IV. Konečný stav fondu7711631.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1605174369.24646990036.05958184333.191493212590.19
G.1.Bytové domy a bytové jednotky252650194.35116458669.49136191524.86189692829.05
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu441032853.36175752202.51265280650.85451056093.66
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky219967366.40164767597.4455199768.96218889102.40
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení197055056.0687710888.21109344167.85185534101.94
G.5.Jiné inženýrské sítě276874694.4631370485.60245504208.86252886680.10
G.6.Ostatní stavby217594204.6170930192.80146664011.81195153783.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky152897623.410.00152897623.41157560666.17
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky39001427.200.0039001427.2039057953.20
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky41377117.790.0041377117.7943541651.56
H.4.Zastavěná plocha36530167.070.0036530167.0736825600.07
H.5.Ostatní pozemky35988911.350.0035988911.3538135461.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou1404173.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641404173.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272728

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00