Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Zřizovací listina účetní jednotky je stanovena na dobu neurčitou, tudíž organizace vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a v současné době u ní nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka účtuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. v platném znění. Výkazy jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa. Účty a analytika účtů k 1.1. 2012 byly převedeny v souladu s vyhláškou a dle metodiky firmy GORDIC, která je zpracovatelem účetního programu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu, odepisuje v souladu s odpisovým plánem. Náklady a výnosy organizace časově rozlišuje během účetního období dle hladiny významnosti, která je stanovena na hranici 50 tis. Kč. Jinak organizace dodržuje akruální princip, náklady a výnosy účtuje do období, s kterým věcně a časově souvisí. Tranfery rozlišuje časově dle metodiky zřizovatele. Kurzovné na školní rok se časově rozlišuje pomocí účtu 384 - Výnosy příštích období. Zařazení majetku: hmotný majetek v hodnotě 1000 - 39999 Kč vede účetní jednotka v účetní evidenci DDHM s analytickým rozlišením dle hodnoty 1000 - 3000 Kč a 3001 - 39999 Kč. Hmotný majetek v hodnotě 300 - 999 Kč je veden v podrozvahové evidenci. Nehmotný majetek v hodnotě 7000 - 59999 Kč je veden v účetní evidenci DDNM. Nehmotný majetek v hodnotě do 6999 Kč je veden v podrozvahové evidenci. Náklady na doplňkovou činnost jsou účtovány průběžně, společné pro hlavní a doplňkovou činnost jsou rozúčtovány k rozvahovému dni, tj. 31.12 v poměru klíčování pro r. 2012 93% : 7% (HČ:VČ), na Biose dle skutečných nákladů na pronájmy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 748193.55 731072.60
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 136619.62 136619.72
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 611573.93 594452.88
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 38667.50 38667.50
1.Vyřazené pohledávky911 38667.50 38667.50
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 3452605.20 3460503.20
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 3452605.20 3460503.20
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 4239466.25 4230243.30
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4239466.25 4230243.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 126060.00 123818.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 53754.00 53072.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 43851.00 44799.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky organizace neshledala žádné skutečnosti, které by významně ovlivnily výsledek hospodaření
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky organizace neshledala žádné nejisté podmínky či situace, které by významně ovlivnily výsledek hospodaření.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

u organizace v celém účetním období nedošlo k převodu vlastnictví k nemovitostem
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

investiční fond je kryt finančními prostředky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
organizace se nezabývá produkcí mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
netýká se naší organizace
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
netýká se naší organizace
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
netýká se naší organizace
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
takto oceněný majetek organizace nemá
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
celková výměra lesních pozemků je nulová
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
0,- Kč viz komentář D6

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Organizace má do správy svěřený majetek Olomouckého kraje - budovy Bezručova 12, Přerov; budova Žižkova 12, Přerov je pronajatá od Statutárního města Přerova; na ul. Žižkova 12 je v majetku pouze technické zhodnocení dopravního hřiště, tj. cizího majetku; v rozvaze jsou krátkodobé pohledávky, dlouhodobá pohledávka ve výši 377 Kč je pohledávka způsobená škodou na dveřích, je splácena viníkem postupně. Na dlouhodobé přijaté zálohy je zaúčtována dotace Statutárního města Přerova poskytovaná na školní rok 2012/2013 ve výši 20.200,- Kč, v roce 2012 byla vyčerpaná jen ve výši 1094,- Kč. Od 1. 7. 2010 má SVČ pronajatou od Statutárního města Přerova budovu na Bří. Hovůrků s dvěma tanečními sály. Organizace vede finanční prostředky na dvou bankovních účtech - BÚ a účet FKSP v Komerční bance Přerov. V podrozvaze na účtě 901, 902 vede organizace majetek pod stanovenou hranici, na účtě 911 vyřazené pohledávky a na účtě 951 pronajaté budovy Statutárního města Přerova.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Výnosy na účtu 672 jsou v plné výši poskytnutých dotací (UZ 33353, UZ33166, UZ00020, UZ00016, UZ00006), dotace Statutárního města Přerova činily v roce 2012 84.443,- Kč. Režijní náklady společné pro hlavní a doplňkovou činnost na ATLASE byly přeúčtovány na VDČ k 31.12. v poměru 93% : 7%, na BIOSE dle skutečně naběhlých nákladů týkajících se pronájmů.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Dle usnesení Rady Olomouckého kraje vede příspěvková organizace účetnictví ve zjednodušené formě.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Dle usnesení Rady Olomouckého kraje vede příspěvková organizace účetnictví ve zjednodušené formě.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 99104.98
A.II. Tvorba fondu 44541.70
1. Základní příděl 44541.70
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 47369.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 34335.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 9534.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 3500.00
A.IV. Konečný stav fondu 96277.68

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 298636.88
D.II. Tvorba fondu 207246.46
1. Zlepšený výsledek hospodaření 189606.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 17640.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 9378.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 9378.00
D.IV. Konečný stav fondu 496505.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 180978.08
F.II. Tvorba fondu 116990.80
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 116990.80
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 73400.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 73400.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 224568.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 5203905.60 2156297.00 3047608.60 3134514.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 5105205.60 2141459.00 2963746.60 3049003.60
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 98700.00 14838.00 83862.00 85511.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47184469

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00