Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 329515.64 | 319463.64 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 10910.50 | 10910.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 318605.14 | 308553.14 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 716866.00 | 716866.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 716866.00 | 716866.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1046381.64 | 1036329.64 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1046381.64 | 1036329.64 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
018 - na tomto účtu je veden majetek, který byl pořizován podle v minulosti platných předpisů. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve sledovaném období pořízen nebyl. | A.I.5. | 0 |
022 - na tomto účtu je veden majetek, který byl pořizován podle v minulosti platných předpisů, v současné době pořízení nad 40 tis. Kč. Ve sledovaném období nebyl nový nákup ani vyřazení. | A.II.4. | 0 |
028 - na tomto účtu je veden majetek, jehož pořizovací cena je 3 tis. - 40 tis. Kč - byly nakoupeny učební pomůcky /klávesy, trubky, combo, saxofon/ celkem v hodnotě 29.036,-- Kč, dále byl pořízen notebook pro ředitele školy v ceně 13.938,- Kč. | A.II.6. | 0 |
314 - na tomto účtu je záloha na předplatné "Věstníku" na rok 2013 a přeplatek za rok 2012, který bude vrácen na náš účet v průběhu I/ IV 2013. | B.II.4. | 0 |
315 - pohledávky ze školného za školní rok 2012/2013 nejsou. | B.II.5. | 0 |
348 - dotace od zřizovatele na provoz na rok 2012 plně vykrytá. | B.II.17. | 0 |
388 - k 31.12.2012 = 0 | B.II.27. | 0 |
241 - zůstatek na běžném účtu u Komerční banky k datu 31.12.2012 = 721.553,30 Kč. | B.III.9. | 0 |
243 - zůstatek na běžném účtu FKSP je k datu účetní závěrky 8.872,55 Kč, rozdíl k účtu 412 je nepřevedená tvorba za měsíc prosinec 2012. | B.III.10. | 0 |
261 - Pokladna - k datu 31.12.2012 stav 413,-- Kč. | B.III.17. | 0 |
411 - Fond odměn - ve sledovaném období byl čerpán ve výši 25.305,- na platy pro nepedagogy a jeho stav k datu 31.12.2012 je 107.453,- Kč, finančně krytý. | C.II.1. | 0 |
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb - je čerpán zaměstnanci školy převážně na příspěvek na stravné ve školní jídelně , rozdíl k účtu 243 je nepřevedená tvorba za měsíc prosinec 2012. | C.II.2. | 0 |
413 - Rezervní fond tvořený ze ZVH - ve II/IV roku 2012 byl navýšen o VH z roku 2011 a to o 62.720,94 Kč finančně krytý,čerpán k 31.12.2012 nebyl. | C.II.3. | 0 |
416 - investiční fond - k datu 31.12.2012 byl použit na opravu učebních pomůcek investičního charakteru ve výši 11.100,-- Kč, stav je 8.029,74 Kč, finančně krytý. | C.II.5. | 0 |
493 - Výsledek hospodaření - je kladný 12.219,06 Kč, vznikl úsporou provozních nákladů z vybraného školného, bude navržen na přidělení do rezervního fondu v plné výši. | C.III.1. | 0 |
| C.III.2. | 0 |
321 - na tomto účtu není zůstatek | D.III.5. | 0 |
331 - Zaměstnanci - výplata mzdy z pokladny v hotovosti nebyla. | D.III.13. | 0 |
336 - soc. a zdr. poj. za měsíc prosinec, hrazené v měsíci lednu 2013. | D.III.15. | 0 |
342 - zálohová daň za měsíc prosinec 2012 hrazená v lednu 2013. | D.III.17. | 0 |
374 - 0 | D.III.30. | 0 |
384 - na tento účet je převedeno vybrané školné na měsíc leden 2013. | D.III.32. | 0 |
378 - mzdy za prosinec 2012 hrazené v následujícím měsíci roku 2013. | D.III.34. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
501 - oproti roku 2011 jsme spotřebu běžného materiálu sníižili . | A.I.1. | 0 |
502 - spotřeba energií byla omezena, ale přesto je v porovnání s minulým rokem k datu 31.12.2012 vyšší asi o 10 tis. Kč z důvodu extrémě nízkých teplot v prvních měsících tohoto roku. | A.I.2. | 0 |
511 - na tyto náklady bylo vynaloženo více prostředků z důvodu nutných oprav učebních pomůcek, na revizi plynových kotlů, opravu PC a další drobné opravy. | A.I.8. | 0 |
512 - cestovné je čerpáno na zajišťování dopravy na porady a semináře a dále pak na hudební soutěže žáků. | A.I.9. | 0 |
518 - náklady na služby oproti minulému období mírně klesly, od 1.1.2012 se na tomto účtu nově účtují také poplatky KB. | A.I.12. | 0 |
521 - čerpání mzdových prostředků je v souladu s daným rozpočtem , k 31.12.2012 byla vyčerpána celá dotace. | A.I.13. | 0 |
524 - také čerpání odvodů ZP a SP je v souladu s rozpočtem a danou výší , částečně byly použity na zákonné odvody z platů hrazených z FO, dotace vyčerpána beze zbytku. | A.I.14. | 0 |
525 - zákonný odvod 4,2 promile na pojistné v souladu se zákonem. | A.I.15. | 0 |
527 - zákonné sociální náklady = 1% do FKSP odpovídá skutečnosti z čerpaných mzdových protředků, dále se na tento účet účtují náklady na školení a semináře. | A.I.16. | 0 |
558 - nový účet pro pořizování DDHM 028 a DDNM 018. Z důvodu nedostačujícíh učebních pomůcek byly zakoupeny klávesy, trubky, combo, saxofon, dále notebook pro ředitele školy. | A.I.35. | 0 |
569 - pojištění přívěsného vozíku na rok 2012. | A.II.5. | 0 |
602 - výnosy z účasti na hudební soutěži /pořádající škola uhradila cestovné,stravné, ubytování/ | B.I.2. | 0 |
609 - školného vybrané od žáků na rok 2012. | B.I.8. | 0 |
648 - ve sledovaném období byl čerpán IF na opravu učebních pomůcek investičního charakteru 11.100,- Kč, dále FO na platy nepedagogů celkem 25.305,- Kč. | B.I.16. | 0 |
662 - úroky z výnosů Běžného účtu a účtu FKSP u Komerční banky. | B.II.2. | 0 |
672 - dotace na přímé náklady na celý rok 2012 byly plně vykryty dle rozpočtu= 4.891.900,- Kč a na provoz 25.000,- Kč. | B.IV.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 19129.74 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 11100.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 11100.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 8029.74 |