A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou informace o tom, že byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Poskytnuté neinvestiční transfery (příspěvky) se účtují do nákladů (účet 572) SMO 3.074,80 Kč, Knihovna Cheb 3.000,- Kč, ZŠ a MŠ Stará Voda na provoz 550.000,- Kč, DSO na provoz 47.943,- Kč, DSO Budování doprovodné cyklistické infrastruktury podíl obce 27.180,-Kč, KÚ KK na likvidaci invazních rostlin 25.000,- Kč. Přijaté neinvestiční transfery (dotace) do výnosů (účet 67x) SR na ZŠ a správu 137.729,- Kč, Dar od EUTITU 35.000,- Kč a CFARMA Jenišov 5.000,- Kč, EIB investiční pobídka k úvěru na komunikace 203.852,48 Kč, dotace na volby do KK 22.000,- Kč, dotace na zeleň na hřbitově ve SV 70 %=67.405,10 Kč EU-MŽP ČR a 5 %=4.814,65 od MŽP ČR, dohada na dotaci od Úřadu práce 8.000,-Kč na mzdu p.Malinovského, podíl odpisu dotací v souvislosti s odpisy DM 222.896,10 Kč. Předfinancování projektů DSO Mariánskolázeňsko je sledováno na účtu 471.0160: Mariánskolázeňskem pod ORG 201201 poskytnuto 190.000,- Kč, Náš region pod ORG 201202 poskytnuto 9.570,97 Kč, Pořízení technického zázemí pro kulturní a spolkovou činnost pod ORG 201203 poskytnuto 30.787,42 Kč, Budování cyklistické infrastruktury pod ORG 201204 poskytnuto 40.000,- Kč, vyúčtováno 7.12.2012-podíl obce ve výši 27.180,-Kč zaúčtován do nákladů na účet 572.500; podíl dotace vrácen na bankovní účet ve výši 12.820,- Kč odúčtován z poskytnuté zálohy; účet 471.160.ORG201204 má zůstatek 0. Na účtu 471.0161 MAS 21 poskytnuta záloha na předfinancování 153.768,-Kč na Kraj živých vod II. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Ke dni účetní závěrky nové opravné položky k pohledávkám účetní jednotka tvořila - pan Michálek uhradil pohledávku za popelnice ve výši 635,- Kč, současně byla odúčtována opravná položka z účtu 194 na nákladový účet 556 ve výši -63.- Kč; k 31.12.2012 bylo zaúčtováno na účet 194: Hauková-762,-Kč, Knap-317,50 Kč, Fedák-66,60 Kč, Michálek-266,40 Kč, Kuthanová-66,60 Kč, Získalová-133,10 Kč, Mordanincová-48,50 Kč, AU jsou v ORG čp.domu ve kterém bydlí, Plíhalová z pokuty udělené za přestupek 2.000,-Kč. Opravné položky k pohledávkám jsou účtovány v souladu s ČÚS č.706 jednou ročně k 31.12.2012. Účetní jednotka prodala stavební pozemky za cenu přeceněnou na reálnou hodnotu v roce 2011, v roce 2012 byla navýšena hodnota prodávaných pozemků o 169.954,- Kč z toho dva pozemky nebyly prodány a jejich reálná hodnota je na účtu č.031.0101 ve výši 90.450,-Kč a na účtu 407 ve výši 83.606,-Kč je navýšení na RH. Na účty časového rozlišení bylo zaúčtováno: účet 383 - přijaté faktury po uzavření knihy došlých faktur-fa 7+8 Chevak ve výši 461,-Kč ; účet 384-výnosy příštích období -daň z příjmu obce za r.2012 ve výši 28.880,- Kč ; účet 388 dohadné účty aktivní-dotace z úřadu práce na mzdu p.Malinovského ve výši 8.000,-Kč ; účet 389-dohadné účty pasivní-poskytnuté zálohy na:advokátní služby na jednání s AquaServisem JUDr.Jelínkovi ve výši 18.464,86 ; Dopravní podnik ML-noční autobusová linka z ML na vlakové nádraží SV ve výši 10.742,-Kč ; zálohy na el.energii ve výši 76.320,- Kč a na plyn ve výši 23.320,- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 970301.91 | 880213.13 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 349006.34 | 354512.06 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 621295.57 | 525701.07 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 184358.00 | 184358.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 184358.00 | 184358.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 2132282.50 | 2132282.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 2132282.50 | 2132282.50 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -977622.59 | -1067711.37 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -977622.59 | -1067711.37 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 23392.00 | 20087.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 11657.00 | 9883.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 4747.00 | 6880.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Byl přijat transfer od KÚ KK - z operačního programu EU Peníze školám - Lepší škola, pro PO ZŠ a MŠ Stará Voda ve výši 22.359,36 Kč(15 %) z ČR a 126.703,04 Kč (85 %) z EU - účtováno pol.4122 UZ 325(1)33123. Celý transfer ve výši 149.062,40 Kč byl přeposlám ZŠ a MŠ Stará Voda - účtováno 3113.5331 UZ 325(1)33123. V rámci dotačního vztahu ze SR byl přijat transfer na Volby do zastupitelstev krajů položka 4111 UZ 98193 ve výši 22.000,- Kč (účet 374.130) čerpáno 22.000,- Kč, vyúčtování odesláno KÚ KK 20.11.2012. Byla provedena Regenerace zeleně na hřbitově ve SV za vyúžití finančního transferu SFŽP ČR 5%=4.814,65 Kč položka 4113 a EU-MŽP ČR 70%=67.405,10 Kč položka 4116 obě dotace jsou zaúčtovány na účtu 672, podklady pro vyúčtování předány 21.12.2012 na DSO Mariánskolázeňsko Ing.Švajglovi. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnít pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Bez komentáře |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Bez komentáře |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 222896.10 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Bez komentáře |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Bez komentáře |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Bez komentáře |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Bez komentáře |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka neúčtuje o kulturních předmětech v hodnotě 1,- Kč. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotka nevlastní lesní pozemky s lesním porostem. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Bez komentáře |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka splácí bezúročný úvěr na kanalizaci u ČMZRB do roku 2019, zůstatek je sledován na účtu 451 0103. Účetní jednotka splácí dlouhodobý úvěr 2.000.000,- Kč s finanční pobídkou EIB 10 % z úvěru. Úvěr byl čerpán na Rekonstrukce místních komunikací obytná zóna Stará Voda - JIH, stavba 01. Splácení úvěru probíhá od 1.2012 do 12.2019 v měsíčních splátkách 20.833.- Kč. Úvěr je sledován na účtu 451.0104. | 8124 | 665996.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Neinvestiční příspěvek Knihovně Cheb na nákup knih ve výši 3.000,-Kč je zaúčtován na účtu 378.100. Neinvestiční příspěvek na provoz PO ZŠ a MŠ Stará Voda rozpočtovaný ve výši 550.000,-Kč je účtován na účtu 378 0100. Na stejné položce 5331 je zaúčtována přeposlaná dotace EU peníze školám - lepší škola v celkové výši 149.062,40 Kč, jde o průtokový transfer pro PO obce, účtováno přez účet 374.0110. Všechny neinvestiční příspěvky jsou vypořádány a zůstatky účtu 378 a 374 jsou 0. | 5331 | 699062.40 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Bez komentáře | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Bez komentáře | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 209863.70 |
G.II. Tvorba fondu | 20665.48 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 20000.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 665.48 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 19010.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 211519.18 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 43855382.90 | 8043555.00 | 35811827.90 | 35794243.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1905632.50 | 784089.00 | 1121543.50 | 1143379.50 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5180469.24 | 1753712.00 | 3426757.24 | 2580278.24 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 467227.00 | 192245.00 | 274982.00 | 280336.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 9606804.37 | 2361816.00 | 7244988.37 | 7498825.37 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 25132320.19 | 2642637.00 | 22489683.19 | 23221864.19 |
G.6. | Ostatní stavby | 1562929.60 | 309056.00 | 1253873.60 | 1069560.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3692033.00 | 0.00 | 3692033.00 | 3530748.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 90450.00 | 0.00 | 90450.00 | 50000.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1647979.00 | 0.00 | 1647979.00 | 1643649.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 541845.00 | 0.00 | 541845.00 | 503380.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1411759.00 | 0.00 | 1411759.00 | 1333719.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 134728.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 134728.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |