A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou informace o tom , že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od roku 2011 došlo k zásadní změně v oblasti účtování transferů, za transfery se považují veškeré dotace, granty, příspěvky i finanční dary. Poskytnuté transfery se účtují do nákladů (572), přijaté transfery se účtují do výnosů (672), investiční přijaté transfery se účtují na účet 403. Investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO bude účtován na účet 401. Účet 346 - Pohledávky za ústředními rozpočty (ministerstva, státní fondy,...), účet - 348 - Pohledávky za územními rozpočty (kraje, obce, DSO,...), účet 347 - Závazky k ústředním rozpočtům (ministerstva, státní fondy,...), účet 349 - Závazky k územním rozpočtům (kraje, obce, DSO,...). Jak účty 346-349, tak i účty záloh z transferů 373 a 374 se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky. Průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B. Od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Účetní jednotka ke dni účetní závěrky časově rozlišovala zálohy na elektrickou energii 5xx/389. Nevýznamné částky a pravidelně se opakující platby (každý rok) bez ohledu na jejich velikost účetní jednotka nerozlišuje. Účetní jednotka rezervy netvořila. § 70 Účetní jednotka o kurzových rozdílech k okamžiku sestavení účetní závěrky neúčtovala. Způsob zaokrouhlování: programem automaticky. Drobný DHM - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč. Drobný DNM - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby ve 4Q/2012 nebyly realizovány v cizí měně. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3508331.16 | 3523024.58 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 8522.00 | 8522.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1245097.16 | 1382790.58 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 2254712.00 | 2131712.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 534521.91 | 221087.80 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 534521.91 | 221087.80 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4042853.07 | 3744112.38 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4042853.07 | 3744112.38 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 43364.00 | 37016.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 20604.00 | 17884.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 199704.00 | 83505.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Opravné účetní operace proti minulému roku 2011 - nebyly provedeny. Účetní jednotka neeviduje žádné skutečnosti, které by existovaly ke dni účetní závěrky a jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 50000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 342685.76 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | ÚJ nemá náplň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | ÚJ nemá náplň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | ÚJ nemá náplň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
1.00 | Předměty, které jsou oceněny podle § 25 odst. 1 písm. k), jsou vedeny v seznamu majetku oceněného 1,- Kč. Hodnota: 1,00 Kč - Kamenný kříž v poli p.č.820 v KÚ Slavoňov |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
535043.00 | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem.Hodnota zde uvedená je v metrech čtverečních. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
30497451.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka k 31.12.2012 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
(374) Oproti stavu k 31.12.2011 položka neobsahuje dlouhodobou přijatou zálohu na transfer vyčleněnou na nový SÚ. | D.III.30 | 0.00 |
Účetní jednotka používá účet 349 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích - dopravní obslužnost, příspěvek na provoz pro PO ZŠ a MŠ Lukavice,Mikroregion Zábřežsko, neinv. přísp. na žáky, čl. inv. podíl Vodovod Pomoraví, neinv. přísp. Vodovod Pomoraví | D.III.22 | 0.00 |
(459) Dlouhodobé závazky -splátka CAS 2013 | D.II.8 | 0.00 |
(345) - krátkodobé závazky - příspěvky SOSM, RFPPSM | D.III.20 | 0.00 |
(346) Příspěvek na výkon státní správy a školství | B.II.16 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 525 - zákonné pojištění za zaměstnance | A.I.32. | 0.00 |
účet 572 - příspěvek do RFPPSM, příspěvek SOSM, příspěvek na provoz vlastní PO Základní škola a Mateřská škola Lukavice, členský příspěvek Svazku obcí Mikroregionu Zábřežsko, příspěvek SMO Praha, neinvestiční náklady na žáky Dubicko, neinvestiční příspěvek Vodovodu Pomoraví, investiční příspěvek Vodovodu Pomoraví, fond oprav 2 obecních bytů - bytové centrum Schönberg, s.r.o. | A.III.2. | 0.00 |
účet 672 - příspěvek na výkon státní správy a školství na rok 2012, odpisy DHM | B.IV.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 63769027.95 | 16410666.00 | 47358361.95 | 48243234.95 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 636465.00 | 260431.00 | 376034.00 | 381878.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 10406410.00 | 4290655.00 | 6115755.00 | 6243843.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 36920.00 | 15189.00 | 21731.00 | 22151.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 7847739.70 | 2005154.00 | 5842585.70 | 6060869.70 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 43738719.05 | 9539245.00 | 34199474.05 | 35002514.05 |
G.6. | Ostatní stavby | 1102774.20 | 299992.00 | 802782.20 | 531979.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8841728.91 | 0.00 | 8841728.91 | 8818398.97 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2036963.30 | 0.00 | 2036963.30 | 2036963.30 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 2973846.28 | 0.00 | 2973846.28 | 2962315.28 |
H.4. | Zastavěná plocha | 303813.44 | 0.00 | 303813.44 | 321673.94 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3527105.89 | 0.00 | 3527105.89 | 3497446.45 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 109998.94 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 109998.94 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |