Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka používá účetní metody s ohledem na skutečnost, že i nadále bude pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
U účetní jednotky nedošlo ke změnám, které by vedly ke změnám v obsahovém vymezení, způsobech oceňování či postupech účtování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka respektuje obecné účetní zásady a metody, ve sledovaném období neúčtovala odchylně od běžných účetních metod. Výjimku z těchto zásad tvoří dopad postupů dle ČÚS č. 708, kdy bylo provedeno k 31.12.2012 doúčtování oprávek u vybraného dlouhodobého hmotného majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky7514867.234514616.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9013654484.241786205.74
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023860382.992728411.16
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky5206938.105209638.10
1.Vyřazené pohledávky9115206938.105209638.10
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou147382371.360.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921279790.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922147102581.360.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva91146164.91124406015.73
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9415831591.5116371234.12
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94229901232.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94350446284.16103017410.59
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9484421231.004421231.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951545826.24596140.02
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku72525782.2267850542.42
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.00199485.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96671953743.2267079018.42
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968572039.00572039.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva53914604.95123705656.10
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9712864700.930.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.0044413478.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9737452903.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9744784000.0033892011.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení98437874789.0044528734.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985938212.02871433.10
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty124809954.4357425927.79
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999124809954.4357425927.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti24244250.0022390050.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění10605715.009606706.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů12006262.0018672699.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V účetní jednotce nedošlo mezi rozvahovým dnem a okamžikem sestavení účetní závěrky k žádným významným událostem
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotce nejsou známy žádné skutečnosti, které lze vyhodnotit jako nejisté.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V účetním období nedošlo k žádným převodům majetku, které by podléhaly zápisům do KN, s výjimkou prodeje objektu Prosečnice, jehož realizace proběhla v 03/2012. Účetní jednotka neeviduje žádné podmíněné nabytí vkladu nemovitosti u KN.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka má zajištěno krytí FRM finančními prostředky v plné výši.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období57444203.010.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti128282426.230.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Účetní jednotky se netýká.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Účetní jednotky se netýká.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Účetní jednotky se netýká.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Účetní jednotky se netýká.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotky se netýká.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Účetní jednotky se netýká.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotky se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je při pořízení plně odepsán do nákladů organizace. A.I.5.0
Promítnut dopad prodeje objektu a pozemků areálu Prosečnice. A.II.1.0
Promítnut dopad prodeje objektu a pozemků areálu Prosečnice. A.II.3.0
Promítnut dopad prodeje objektu a pozemků areálu Prosečnice. A.II.4.0
Drobný dlouhodobý hmotný majetek je při pořízení plně odepsán do nákladů organizace. A.II.6.0
Nárůst stavu pohledávek vznikl převážně neuhrazením pohledávek za zdravotní péči. B.II.1.0
Účetní jednotka dodržuje striktně časové rozlišení nákladů tak, aby v nákladech sledovaného období byly zaúčtovány náklady věcně a časově související. B.II.25.0
Účetní jednotka dodržuje striktně časové rozlišení výnosů tak, aby ve výnosech sledovaného období byly zaúčtovány výnosy věcně a časově související. B.II.26.0
Dohadné položby byly vytvořeny s ohledem na veškeré skutečnosti, které byly účetní jednotce známy ke dni sestavení účetní závěrky s ohledem na princip opatrnosti. B.II.27.0
V souladu s postupy dle ČSÚ č. 708 byly na účet 406 doúčtovány oprávky u vybraného dlouhodobého majetku. C.I.5.0
Účetní jednotka ve sledovaném období vytvořila rezervy na opravy majetku, které byly pořízeny z FMúNorsko a tvorba rezervy na opravy je smluvně vázána. D.I.1.0
Účetní jednotka dodržuje striktně časové rozlišení nákladů tak, aby v nákladech sledovaného období byly zaúčtovány veškeré náklady věcně a časově související. D.III.31.0
Účetní jednotka dodržuje striktně časové rozlišení výnosů tak, aby ve výnosech sledovaného období byly pouze zaúčtovány veškeré výnosy věcně a časově související D.III.32.0
Dohadné položky byly vytvořeny s ohledem na veškeré skutečnosti, které byly účetní jenotce známy ke dni sestavení účetní závěrky s ohledem na princip opatrnosti. D.III.33.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka vytváří účetní opravné položky k pohledávkám v souladu s ust. § 65 odst. 6 vyhl. 410/2009 Sb., u pohledávek splňujících podmínky pro tvorbu daňových opravných položek byly v souladu s §§ 8, 8a a 8c zák. č. 593/1992 Sb. vytvořeny daňové opravné položky v maximální možné výši. A.I.33.0
Daňová povinnost vzhledem k uplatnění položek snižujících základ daně a daňových slev nebyla vyměřena. A.V.1.0
Na účtu 671 jsou zaúčtovány veškeré přijaté dotace včetně poskytnutých dotací z ÚR v celkové výši 68,080.269,89 Kč a současně zúčtování částky v celkové výši 69,064.490,64 Kč, tj. výše odpisů u majetku, který byl pořízen zcela nebo částečně z investičního transferu a to v souladu s bodem 8.3 ČSÚ č. 708. B.IV.1.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Na vykazované hodnotě vlastního jmění se projevil prodej areálu Prosečnice a dopad postupu dle ČSÚ č. 708, tzn. jednorázové zvýšení oprávek dlouhodobého majetku. A.I.0
V souladu s postupy dle ČSÚ č. 708 byly na účet 406 doúčtovány oprávky u vybraného dlouhodobého majetku. A.V.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.736825.81
A.II. Tvorba fondu8046743.00
1. Základní příděl8046743.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu8438369.69
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování3631356.17
3. Rekreace400668.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary364279.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění2775510.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění120676.00
9. Ostatní užití fondu1145880.52
A.IV. Konečný stav fondu345199.12

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.20195783.13
C.II. Tvorba fondu8654037.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření1269569.60
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové6362302.40
7. Peněžní dary - neúčelové1022165.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu4256596.79
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové70032.00
6. Peněžní dary - účelové2865030.24
7. Ostatní čerpání1321534.55
C.IV. Konečný stav fondu24593223.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.12294481.61
E.II. Tvorba fondu135195367.54
1. Zlepšený hospodářský výsledek0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku75019262.54
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku8901277.00
4. Peněžní dary1652553.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní49622275.00
E.III. Čerpání fondu97051208.82
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku76613889.87
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku20437318.95
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu50438640.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1549476778.73517523320.311031953458.421107335467.78
G.1.Bytové domy a bytové jednotky30453862.0014417119.0016036743.0026720830.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1199658141.69346241052.00853417089.69893780767.46
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky59455950.0228726546.0030729404.0231238464.79
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení76118743.0529136452.0046982291.0550145830.85
G.5.Jiné inženýrské sítě56773593.5051218447.315555146.1917865399.21
G.6.Ostatní stavby127016488.4747783704.0079232784.4787584175.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky275126994.000.00275126994.00282730836.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.001187340.00
H.2.Lesní pozemky19199103.000.0019199103.0019199103.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky196735877.000.00196735877.00198388203.00
H.4.Zastavěná plocha51260636.000.0051260636.0051321672.00
H.5.Ostatní pozemky7931378.000.007931378.0012634518.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou1135468.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 641135468.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou2442839.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 642442839.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00064190

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.0054443843.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.0054443843.00