A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace pokračuje v činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu roku nedošlo ke změnám, uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení se nemění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody jsou použity tak, aby byl podán věrný a poctivý obraz předmětu účetnictví. Nedošlo k odchylkám od těchto metod. Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisový plán se sestavuje vždy na kalendářní rok. V roce 2012 činí výše účetních odpisů 153.370,- Kč pro hlavní činnost. Vedlejší činnost organizace neprovozuje. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví: - drobný majetek v ceně 100-999 Kč je veden na podrozvahovém účtu 902 - drobný dlouhodobý hmotný majetek v ceně 1.000-39.999 Kč je veden na účtu 028. Časové rozlišení: 383 - Výdaje příštích obd.- náklady daného období, faktura v následujícím měsíci (internet, telefony, zpracování mezd, stravné dětí ve školách, potraviny za prosinec 2012) Dohadné účty: 389 - Dohadné účty pasivní - náklady na el. energii |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 188231.50 | 207721.70 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 188231.50 | 207721.70 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 9830.00 | 9830.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 9830.00 | 9830.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 144438.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 144438.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 53623.50 | 217551.70 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 53623.50 | 217551.70 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 167549.00 | 124874.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 71811.00 | 53521.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 50985.00 | 35963.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastaly žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistují skutečnosti, jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nedošlo k převodům vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond organizace je finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 112 jsou vedeny potraviny. Organizace účtuje o zásobách způsobem A | B.I.2. | 49734.95 |
314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - zálohy na el. energii a plyn | B.II.4. | 91320.00 |
377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - poplatky FKSP, přídavky a ošetřovné Informace k údajům v Příloze č. A.4. P.II. Odepsané pohledávky a závazky Na podrozvahovém účtu 911 jsou zaúčtovány odepsané pohledávky. V roce 2011 byly odepsány nedobytné pohledávky ve výši 9.830 Kč (celkem 4 pohledávky v jednotlivé výši 3.416 Kč, 600 Kč, 2.907 Kč a 2.907 Kč). U těchto pohledávek byl v roce 2010 podán návrh na odpis. Jedná se o pohledávky za rodiči dětí na ošetřovném - příspěvek na úhradu péče. | B.II.28. | 215297.00 |
241 - Běžný účet - bankovní účet vedený u KB, finanční prostředky provozní, FO, RF, IF jsou rozděleny analytickými účty | B.III.9. | 1233544.76 |
243 - Běžný účet FKSP - bankovní účet FKSP vedený u KB | B.III.10. | 5567.76 |
412 - FKSP - stav účtu k 31.12.2012 11.346,60 Kč, zůstatek účtu 243 00 5.567,76 Kč. Rozdíl 5.778,84 Kč tvoří: základní příděl 1 % 5.392,06 Kč, poplatky 387,- Kč, úroky - 0,22 Kč. | C.II.2. | 11346.60 |
411 - Fond odměn - stav účtu k 31.12.2012: 34.487,- Kč, zůstatek účtu 241 11: 34.487,- Kč | C.II.1. | 34487.00 |
413 - Rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsledku hospodaření - stav účtu k 31.12.2012: 479.293,91 Kč, zůstatek účtu 241 14: 479.293,91 Kč. | C.II.3. | 479293.91 |
416 - Investiční fond - stav účtu k 31.12.2012: 18.159,59 Kč, zůstatek účtu 241 16: 18.159,59 Kč. | C.II.5. | 18159.59 |
321 - Dodavatelé - faktury za prosinec 2012, zaplacené v lednu 2013. | D.III.5. | 3197.00 |
383 - Výdaje příštích období - náklady běžného období - internet, zpracování mezd, telefony, stravné dětí, potraviny - faktury v lednu 2013. | D.III.31. | 21549.10 |
389 - Dohadné účty pasivní - náklady na el. energii. | D.III.33. | 66120.00 |
378 - Ostatní krátkodobé závazky - úroky FKSP a prostředky ze sirotčího důchodu dětí | D.III.34. | 144438.14 |
381 - Náklady příštích období - dálniční známky a předplatné roku 2013 | B.II.25. | 6058.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
672 - Výnosy územních rozpočtů z transferů: dotace na provoz - ÚZ 00020: 1.553.000,- Kč dotace na odpisy - ÚZ 00006: 153.370,- Kč dotace na přímé N - ÚZ 33353: 6.377.400,- Kč dotace od jiných poskytovatelů - nadační příspěvek celkem 20.515,- Kč. Nadační příspěvek byl poskytnut na školné dětí v ZUŠ a další kroužky dětí, na svářečský kurz, na letní tábor | B.IV.2. | 8104285.00 |
Výsledek hospodaření - hlavní činnost. Organizace neprovozuje doplňkovou činnost. | C.2. | 73673.04 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 18975.54 |
A.II. Tvorba fondu | 47357.06 |
1. Základní příděl | 47357.06 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 54986.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 16898.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1490.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 33600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 2998.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 11346.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 314959.27 |
D.II. Tvorba fondu | 164334.64 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 164334.64 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 479293.91 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 128156.59 |
F.II. Tvorba fondu | 153370.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 153370.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 263367.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 128370.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 134997.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 18159.59 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 5620933.00 | 2068718.00 | 3552215.00 | 3646085.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5494564.50 | 2039223.50 | 3455341.00 | 3547101.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 126368.50 | 29494.50 | 96874.00 | 98984.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 25024.00 | 0.00 | 25024.00 | 25024.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 17904.00 | 0.00 | 17904.00 | 17904.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7120.00 | 0.00 | 7120.00 | 7120.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |