A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní závěrka Fakultní nemocnice v Motole byla sestavena v souladu se zákonem o účetnictvím č. 563/1991 Sb., vyhl. č. 410/2009 Sb., a Českými účetními standardy v platném znění. Sestavení účetní závěrky odpovídá účetním metodám a stanoveným postupům účtování a Fakultní nemocnice v Motole jako příspěvková organizace řízená MZČR pokračuje nadále ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání a označení položek rozvahy a výkazů zisku a ztrát jsou v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb., a vydanýmí Českými účetními standardy účetnictví v platném znění. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní závěrka je sestavena ze všech doložených dokladů a předaných informací a všechny doklady byly zaúčtovány a bylo provedeno zaúčtování dohadných položek i časového rozlišení. Tímto podává účetní závěrka věrný a poctivý obraz účetnictví. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 15482.47 | 13771.22 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 15482.47 | 13771.22 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 128764261.23 | 122302223.41 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 128764261.23 | 122302223.41 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 13808725.58 | 13808725.58 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 13808725.58 | 13808725.58 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 839731090.00 | 545193089.95 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 1353539.00 | 1554120.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 189210.00 | 189210.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 106322417.95 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 754000000.00 | 381278001.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 84137000.00 | 55798000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 51341.00 | 51341.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 183968040.20 | 157302365.83 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 1015.00 | 1084.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 11435550.00 | 1050000.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 119004008.29 | 103882731.12 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 53527466.91 | 52368550.71 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 578826346.68 | 193410584.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 369466925.57 | 31289095.55 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 125221495.11 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 925.00 | 1070.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 84137001.00 | 55798001.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 106322417.95 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 219525172.40 | 435344129.25 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 219525172.40 | 435344129.25 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 55182463.00 | 52666008.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 24765414.00 | 22599270.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 31092768.06 | 25258155.73 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Do účetnictví organizace byly zahrnuty všechny skutečnosti související s tímto obdobím. Byly provedeny dohadné položky aktivní i pasivní. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Podmíněné závazky a podmíněné pohledávky jsou uvedeny v podrozvahové evidenci, jsou rozděleny na krátkodobé a dlouhodobé dle dostupných smluv a objednávek. Zároveň byly zaúčtovány podmíněné závazky a podmíněné pohledávky vůči EU. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 9228156.88 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1884010743.17 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
V roce 2011 byl účet 345 - jiné daně a poplatky byl tam konečný stav 22 872 Kč. Od roku 2012 je legislativou změněn tento účet na závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce. Pro zaúčtování daní a poplatků je určen účet 344 - Jiné daně a poplatky, proto je k 31.12.2012 zaúčtována na tento účet silniční daň. | B.II.15. | 118494.00 |
Dle stanovené legislativy v roce 2012 ČÚS 703 - Transfery bylo provedeno odúčtování položek dotace ze SR prostřednictvím MZČR a zároveň bylo provedeno zaúčtování položek transférů pořízených z EU. V tomto roce bylo provedeno i přeúčtování položek transférů rozpuštením do výnosů ve výši odpisů těchto transférů za rok 2012. | C.I.3. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 528 - jiné sociální náklady byl dle stanovené legislativy převeden na účet 521/00-528 mzdové náklady - sociální náklady ve výši ročního obratu. | A.I.17. | 0 |
Účet 569/11-000 Poplatky z bankovních účtů byl na základě legislativních změn přeúčtován na účet 518/13-000 ve výši ročního obratu. | A.II.5. | 0 |
Na účet 671/40 byly zaúčtovány výnosy ve výši odpisů transférů z dotací EU za rok 2012. | B.IV.1. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 19123854.83 |
A.II. Tvorba fondu | 21135377.50 |
1. Základní příděl | 21135377.50 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 21377299.14 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 3857196.00 |
3. Rekreace | 1811117.58 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3598714.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2588100.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 8099890.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1422281.56 |
A.IV. Konečný stav fondu | 18881933.19 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 48906796.06 |
C.II. Tvorba fondu | 25557212.87 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 5310186.26 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 20247026.61 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 31582186.07 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 10877088.02 |
6. Peněžní dary - účelové | 20705098.05 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 42881822.86 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2735446369.35 |
E.II. Tvorba fondu | 842569258.64 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 810426723.94 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 32142534.70 |
E.III. Čerpání fondu | 670414678.53 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 385202703.21 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 272195309.95 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 13016665.37 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 2907600949.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 12267119646.37 | 4383539071.18 | 7883580575.19 | 8175393173.49 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 3466809.84 | 339534.00 | 3127275.84 | 3196623.84 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11305973678.50 | 3973251972.40 | 7332721706.10 | 7620520969.60 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 201220705.09 | 86201701.26 | 115019003.83 | 118645566.83 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 248051889.94 | 76697205.00 | 171354684.94 | 153575854.14 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 408961527.93 | 198444333.00 | 210517194.93 | 226770384.93 |
G.6. | Ostatní stavby | 99445035.07 | 48604325.52 | 50840709.55 | 52683774.15 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 268004252.59 | 0.00 | 268004252.59 | 267076941.59 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 6056.25 | 0.00 | 6056.25 | 6056.25 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 3611533.44 | 0.00 | 3611533.44 | 2706771.44 |
H.4. | Zastavěná plocha | 79404028.90 | 0.00 | 79404028.90 | 79381479.90 |
H.5. | Ostatní pozemky | 184982634.00 | 0.00 | 184982634.00 | 184982634.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 4999.80 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 4999.80 | 0.00 |