A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
V organizaci nedošlo k žádným organizačním změnám a s tím souvisejícím účetním metodám. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Organizace v 4. čtvrtletí 2012 nepoužila meziroční změny v účtování. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V organizaci se vede účetnictví ve zjednodušené formě, hranice pro zařazení majetku do účetnictví se řídí Směrnicí č. 1/2011 pro účetní odpisovaní investičního majetku a drobného hmotného majetku. Doplňkovou činnost organizace neprovozuje, vnitropodnikové účetnictví se řídí Směrnicí - Vnitřní kontrolní systém, z něhož vyplývá sestavování čtvrtletních uzávěrek. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 44162.27 | 40059.20 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 44162.27 | 40059.20 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 26439.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 26439.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 70601.27 | 40059.20 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 70601.27 | 40059.20 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 171920.00 | 0.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 73757.00 | 462282.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 57781.00 | 156567.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
U organizace nedošlo vlivem rozhodnutí k žádnému vyjmutí majetku z hospodaření. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V organizaci žádná změna, která by významným způsobem měnila pohled na finanční situaci organizace nenastala. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K převodu majetku do katastru nemovitostí nedošlo. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Organizace dne 16.2.2012 požádala o souhlas KÚ Olomouckého kraje, Odbor školství,mládeže a tělovýchovy k posílení investičního fondu z fondu rezervního, a to v částce 150 000 Kč na opravy v budově organizace. Rada Olomouckého kraje tuto žádost schválila usnesením UR/87/24/2012 dne 3.4.2012. Přeúčtování bylo provedeno k datu 30.4.2012. Organizace provedla 1. část plánovaných oprav, a to opravy pokojů a podlah dětí, ve výši 77636,- Kč. Tato částka byla zúčtována na vrub SU 416 - investiční fond, ve prospěch výnosů SU 648 - čerpání fondů. Organizace dne 19.7.2012 požádala o souhlas KÚ Olomouckého kraje, Odbor školství,mládeže a tělovýchovy k posílení investičního fondu z fondu rezervního, a to v částce 294 179 Kč na opravy v budově organizace. Rada Olomouckého kraje tuto žádost schválila usnesením UR/95/44/2012 dne 28.8.2012. Přeúčtování bylo provedeno k datu 30.8.2012. * Organizace provedla z těchto prostředků část plánovaných oprav, a to zateplení části půdního prostoru a přebudování této části na pokoj pro děti, ve výši 59 091,- Kč. Tato částka byla zúčtována na vrub SU 416 - investiční fond, ve prospěch výnosů SU 648 - čerpání fondů. * Organizace provedla z těchto prostředků další část plánovaných oprav, a to výměnu oken a balkónových dveří v objektu DD a ŠJ ve výši 111 686 Kč. Tato částka byla zúčtována na vrub SU 416 - investiční fond, ve prospěch výnosů SU 648 - čerpání fondů. * Organizace provedla z těchto prostředků další část plánovaných oprav, a to opravu a položení dlažby na schodišti v objektu DD a ŠJ ve výši 104 935,66 Kč. Celková částka uvolněná na tyto opravy je ve výši 118 800 Kč. Tato částka byla zúčtována na vrub SU 416 - investiční fond, ve prospěch výnosů SU 648 - čerpání fondů. Zbytek částky ve výši 13864 Kč bude zúčtován v období 1/2013. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 1 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 2 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 3 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 4 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 5 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 6 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 8 Vyhlášky č. 410/2009 Sb. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.28. Pohledávky (ošetřovné) jsou soustavně vymáhány. C.II.4. Organizace v roce 2012 předpokládá minimální přísun finančních prostředků od sponzorů, a to z důvodu změny zákona č.202/1990 Sb., o loteriích, uveřejněnou pod č.458/2011 Sb., předpokládáme, že tato skutečnost bude mít výrazný vliv na hospodaření naší organizace. Výsledek hospodaření tedy bude ovlivňován pouze přijatými dotacemi poskytovanými zřizovatelem a MŠMT ČR. V 4.čtvrtletí 2012 organizace použila část rezervního fondu: - z ostatních titulů (dary) na profinancování: - sportovních aktivit dětí, - sportovních a osobních věcí pro děti, - nákup vánočních dárků pro děti, - canisterapii pro klienty DD. C.II.2. Organizace vede finanční prostředky na běžném účtu a na účtu FKSP. Závazky jsou hrazeny ve splatnosti. Organizace hospodářskou činnost neprovozuje. D.III.34. Ostatní krátkodobé závazky. Částka 19 205,- Kč se skládá z: * 5 862 Kč je dána sirotčím důchodem klienta DD, který je odváděn na jeho účet až následující měsíc, protože je z strženo ošetřovné, které je zúčtováno až po uplynutí měsíce, * 2 500 Kč pojistné za úraz klienta DD, připsáno na účet DD a ŠJ dne 31.12.2012, bude vloženo na VK v 1/2013, * 10 843,- exekuce zaměstnance sražena ze mzdy, odvedeno na účet exekutora v 1/2013. | C.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
SU 557 - Na základě rozhodnutí ředitele DD a ŠJ Jeseník byly provedeny odpisy některých nedobytných pohledávek /ošetřovného/, tyto odepsané pohledávky jsou dále evidovány na podrozvahovém účtu SU 911. Organizace hospodářskou činnost neprovozuje. Výsledek hospodaření je ovlivňován pouze přijatými dotacemi. | A.I.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 33146.62 |
A.II. Tvorba fondu | 62277.20 |
1. Základní příděl | 62277.20 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 58728.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 28128.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 3000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 27600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 36695.82 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 694222.98 |
D.II. Tvorba fondu | 396100.58 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 265200.58 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 42000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 88900.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 554274.40 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 444179.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 110095.40 |
D.IV. Konečný stav fondu | 536049.16 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7128.43 |
F.II. Tvorba fondu | 444179.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 444179.00 |
F.III. Čerpání fondu | 353348.66 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 353348.66 |
F.IV. Konečný stav fondu | 97958.77 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 5699356.10 | 5699356.10 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 5699356.10 | -5699356.10 | -5699356.10 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5699356.10 | 0.00 | 5699356.10 | 5699356.10 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 167454.00 | 0.00 | 167454.00 | 167454.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 162000.00 | 0.00 | 162000.00 | 162000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5454.00 | 0.00 | 5454.00 | 5454.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |