Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti,
nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí
vyhlášky k zákonu o účetnictví především číslo 410-2009 Sb. s účinností od 1.1.2012

Účetní jednotka zahájila od 1.1.2012 odpisování. Za rok 2012 vykázala díky
této nové metodě ve Výkazu zisku a ztrát ř. A.I.28 odpisy ve výši
8 981 082.14 Kč. Do výnosů rozpustila investiční transfery ve výši 2 134
353.72 Kč.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. Oceňování a vykazování
Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B
Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 500 do 40 000 Kč.
Vykazování 500 - 2 999 Kč podrozvaha, 3 000 - 40 000 Kč majetkové účty
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 500 do 60 000 Kč.
Vykazování 500 - 6 999 Kč poddozvaha, 7 0000 - 60 000 Kč majetkové účty.
Dle uvážení účetní jednotky je na podrozvahových účtech vykazován i majetek
s cenou pod 500 Kč.
Ostatní dlouhodobý finanční majetek dle § 27, odst. 7 zákona o účetnictví.
Pozemky nabyté bezúplatným převodem byly oceněny reprodukční pořizovací
cenou
U majetku získaného od vybraných účetních jednotek bylo účtováno v cenách
dle evidence předávajícího v souladu s ČUS 708. V případě převodu komunikací od příspěvkové
organizace kraje nemohlo být navázáno na odpisování, protože tato
organizace komunikace dosud neodpisuje. Byla stanovena vlastní doba
odpisování v souladu s vnitřní směrnicí.
Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i
náklady na žádosti a administrace dotace.
Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou po zřazazení investice do majetku provozním nákladem
2. Změny způsobu oceněnování - nenastaly
3. Účetní jednotka provádí účetní odpisy. O odpisech je účtováno ročně k
31.12.2012. Odpisový plán je rámcově sestaven dle přílohy ČÚS 708 s
výjimkami konkrétních majetkových položek
4.Peněnžní fondy - jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419)
5. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji - prováděno jen v
případě dosažení hranice významnosti - 5 tis. Kč
6. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově
nerozlišuje, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro
roční obdbí je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se
rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh. Dále účetní jednotka časově
nerozlišuje pravidelně se opakující platby.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2764322.662651837.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901217466.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022215264.662320245.90
3.Ostatní majetek903331592.00331592.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky461974.10461974.10
1.Vyřazené pohledávky911461974.10461974.10
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.0039110.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.0036937.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.002173.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku5637600.005637600.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9665637600.005637600.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva43152282.9543152282.95
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972150000.00150000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98243002282.9543002282.95
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-45563586.19-45636960.95
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-45563586.19-45636960.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti237471.00243515.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění104047.00106677.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů283803.00120884.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny
v závěrce a přitom mají vliv na finační situaci jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejstých podmínkách a situacích
nezobrazených v účetní závěrce, s vlivem na finanční situaci jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2012 nemá účetní jednotka podaný návrh na vklad do katastru
nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00účetní jenotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní povahy
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1072126.00lesní pozemky v m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
61111182.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2012 nezjišťovala hodnotu lesních pozemků jiným
způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Zboží na skladě nově evidováno vzhledem k vzniku nového subjektu Muzeum
papírových modelů (součást organizační složky města CKV Pellyho domy).
132265858.30
poskytnutá návratná finanční výpomoc vlastní PO - ZUŠ Police nad Metují.
316800000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
V rámci oprav byla realizována akce opravy koupaliště, dále pak
významnější opravy místních komunikací.
5113974571.05
Z důvodu založení Muzea papírových modelů došlo ke zvýšení výnosů z
prodaného zboží. Zároveň ale došlo k nárůstu nákladů na nákup tohoto zboží.
604386738.01
Oproti minulým letům došlo k výraznému nárůstu příjmu daně z nemovitostí i
když nedošlo ke zvýšení koeficientů. Důvodem je zřejmě vyšší výběr
nedoplatků této daně správcem daně.
6865653783.76

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka v roce 2012 není povinna sestavit tento výkaz.
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotka v roce 2012 není povinna sestavit tento výkaz.
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.14677.43
G.II. Tvorba fondu351269.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu351269.00
G.III. Čerpání fondu332727.27
G.IV. Konečný stav fondu33219.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby473262477.69117341702.00355920775.69349445162.10
G.1.Bytové domy a bytové jednotky71149971.0018835509.0052314462.0052872078.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu138566908.8625367972.00113198936.86114339920.86
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky35980512.1514744282.0021236230.1521404734.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení70378531.3213419565.0056958966.3245533156.52
G.5.Jiné inženýrské sítě53864377.3916959798.0036904579.3938053066.39
G.6.Ostatní stavby103322176.9728014576.0075307600.9777242206.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky60208395.170.0060208395.1760490304.50
H.1.Stavební pozemky1526870.790.001526870.791517215.79
H.2.Lesní pozemky5237384.300.005237384.305242617.50
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky7224564.170.007224564.177537374.00
H.4.Zastavěná plocha2258704.000.002258704.002261606.50
H.5.Ostatní pozemky43960871.910.0043960871.9143931490.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou21337.800.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6421337.800.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou670296.500.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64670296.500.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00272949

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji996206.00639936.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64996206.00639936.00