Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1. 1. 2012 byla provedena změna účtování některých účtů dle současné platné legislativy (ČÚS) a v důsledku toho bylo provedeno: - účtování bankovních poplatků z účtu 569 na 518, - účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na 525, - účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na 521, - účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na MD účtu 558.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Naše příspěvková organizace netvoří zákonné rezervy, nemáme pohledávky po lhůtě splatnosti. Náklady a výnosy jsou časově rozlišeny. Organizace nevlastní majetek pořízený formou leasingu. Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1. 1. 2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu (do 31. 12. 2012 bylo vedeno v plném rozsahu). Použití metody odpisování dlouhodobého majetku k 1. 1. 2013 (hodnota oprávek k odpisovanému DM jako oceňovací rozdíl při změně metody). ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení VH. Na účtu 941 a 942 je nepřipsaná záloha nároku na dotace projektů OPVK-financovaných z evropských strukturálních fondů a státního rozpočtu. Projekt Mediální výchova Kč 857.815,85 a Kvalita výuky Kč 439.684,80.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2165900.421966979.29
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901822629.62909125.02
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021343270.801057854.27
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1297500.653081278.30
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941439684.800.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942857815.853081278.30
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku271150.570.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968271150.570.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3192250.505048257.59
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993192250.505048257.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti351586.00304546.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění151166.00130119.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů154706.00123801.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ÚJ vykazuje výsledek hospodaření ve 4. čtvrtletí ziskový, ale jen z toho důvodu, že byl použit RF, a to Kč 108.000,--. Zisk v hlavní činnosti činí Kč 3.046,71. Ve vedlejší hospodářské činnosti je výsledek hospodaření také kladný a zisk činí Kč 894,66. Masarykova obchodní akademie koncem roku 2012 pozastavila Živnostenské listy a zrušila účet na vedlejší hospodářskou činnost.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Naše příspěvková organizace se účastnila projektu OPVK (Mediální výchova) od 1. 11 2011 do 31. 10. 2012. ÚJ obdržela zálohy ze strukturálních fondů EU prostřednictvím KÚ SK. Bylo provedeno závěrečné vyúčtování a škola ještě čeká na proplacení Kč 854.815,85. Zachyceno v podrozvahové evidenci na účtu 942. ÚJ ještě neprošla 4. monitorovací zprávou a čeká na další finanční prostředky. Od KÚ Středočeského kraje dostala návratnou půjčku, která bude vrácena po obdržení peněžních prostředků po 4. monitorovací zprávě. Od měsíce září 2012 zahájila škola nový projekt Kvalita výuky v rámci OPVK (ÚZ 33031), který bude trvat 2 roky a v podrozvahové evidenci je veden projekt na účtu 941. K 31. 12. 2012 byly nespotřebované peněžní prostředky převedeny na RF školy.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od 1. 1. 2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10. 1. 2012). ÚJ nepokryla investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy (odpisy činí Kč 672.152,--). Krytí fondu reprodukce majetku bude k 31. 12. 2012 provedeno v souladu s vyhl. 410/2009 Sb. při roční účetní uzávěrce - viz § 66, bod 8 vyhlášky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Refundace mezd mezi projektem OPVK a hlavní činností. Výplaty byly vyplaceny z Hlavní činnosti a ÚJ čeká na peněžní prostředky od KÚ. B.II.5.691722.00
Dohadný účet se skládá z dosud nevypořádaných víceletých transferů na projekt OPVK, které nejsou zatím vyúčtovány. B.II.27.8757768.88
Na účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky a prostředky OPVK. B.III.9.5066116.72
Fond FKSP není finančně krytý: nepřevedeny poplatky a úroky FKSP, nepřeveden příspěvek z FKSP na stravování zaměstnanců za 12/2012 do hlavní činnosti ÚJ. B.III.10.207787.26
Na základě změn zákona o účetnictví pro rok 2012 byl dooprávkován majetek ÚJ v souladu s ČÚS č. 708. C.I.5.7465465.60
Na účtu má ÚJ smluvně vázané finanční dary, které používá pro hlavní činnost. Dále nedočerpané zůstatky dotace OPVK (Kvalita výuky Kč 521.422,20 a Mediální výchova Kč 108.671,61). C.II.4.3040801.44
ÚJ dostala půjčku na předfinancování k projektu Mediální výchova v částce Kč 385.159,-- a bude vrácena po skončení 4. monitorovací zprávy, která právě probíhá. D.III.4.1155477.00
Vyúčtované faktury partnera pro projekt Mediální výchova, které byly dány do nákladů a neuhrazeny z projektového účtu. ÚJ čeká na finanční prostředky po 4. monitorovací zprávě. D.III.5.879966.00
Účet k 31. 12. 2012 obsahuje nevypořádané transfery na financování projektu OPVK Mediální výchova. D.III.30.5987564.06
Na účtu VPO ÚJ zaúčtovala výdaje za energie a služby splatné až v roce 2013. D.III.31.191688.00
Výnosy časově rozlišeny-přijaté platby za pronájem prostor (tělocvična) v roce 2013. D.III.32.855660.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
ÚJ od začátku roku 2012 nechala opravit ucpané kanalizační rozvody na škole. Částečně hrazeno ÚZ 012 Kč 41.852,--. Také byly použity peníze vrácené z nájmů na vymalování místností (Kč 60.000,--) a jiné běžné opravy. ÚJ dále použila RF na dofinancování oprav a servis výpočetní techniky, a to Kč 35.412,--. A.I.8.1210729.14
ÚJ se účastní projektu financovaného z fondů EU, ze kterého byly použity finanční prostředky na náklady drobného dlouhodobého majetku. A.I.35.2551719.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.59427.92
A.II. Tvorba fondu91416.00
1. Základní příděl91416.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu84924.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování54828.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport12670.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu14426.00
A.IV. Konečný stav fondu65919.92

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.524905.13
D.II. Tvorba fondu820607.93
1. Zlepšený výsledek hospodaření6374.54
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie629233.39
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové185000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu585301.49
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání585301.49
D.IV. Konečný stav fondu760211.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.169531.04
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu169531.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby81753434.859141508.0072611926.8576115714.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu73402246.798215696.0065186550.7968214849.39
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky8331438.06906062.007425376.067884068.06
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby19750.0019750.000.0016797.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky598015.000.00598015.00598015.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2695.000.002695.002695.00
H.4.Zastavěná plocha595320.000.00595320.00595320.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47019719

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00