A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám účetních metod vlivem změny ČUS, vyhlášky 410/2009 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Hlavní činnost - v členění podle vyhlášky č. 323/2002 Sb. Hospodářská činnost - není vymezena Ostatní činnost - správa depozit občanů zbavených způsobilosti k právním úkonům, správa sdružených prostředků Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku - prováděno v souladu s ČUS 708, způsob rovnoměrný. Zohledněná zůstatková cena ve výši 5 % se nepromítla do odpisované hodnoty majetku, ale na zkrácené době odpisování. Zároveň s odpisováním dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou poměrně rozpouštěny do výnosů investiční transfery na účet 672 (v souladu s ČÚS 708). Kurzové rozdíly a přepočty cízích měn - účtováno o kurzových rozdílech, pro rok 2012 je stanoven pevný měsíční kurz k přepočtu cizí měny na českou měnu Opravné položky - tvořeny k pohledávkám za každých 90 dnů po splatnosti Oceňování drobného dlouhodobého nehmotného majetku - na účtu 018 je účtováno o pořízení od hodnoty 5 tis. Kč Oceňování drobného dlouhodobého hmotného majetku - na účtu 028 je účtováno o pořízení od hodnoty 3 tis. Kč Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod zákonem stanovenou hranici evidován na účtu 902 od 300,- Kč - 3 000,-Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod hranici 5 tis. Kč je evidován na účtu 901 od 300,- Kč do 5 000,- Kč Zásoby - účtováno způsobem "B" v průběhu účetního období do nákladů Cenné papíry a majetkové účasti v obchodních společnostech - rozhodující vliv - ocenění reálnou hodnotou, metoda ekvivalence. Oceňovací rozdíl je na účtu 407 Účty časového rozlišení - na účty časového rozlišení je účtováno o nákladech a výnosech vztahujících se k jinému účetnímu období. Z důvodu malého informačního přínosu a velké pracnosti nejsou časově rozlišovány - výnosy za nájmy hrobových míst, náklady, které se každoročně opakují (pojištění, předplatné periodik, a pod.), náklady na pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. Účty dohadné - na dohadné účty je účtováno o odhadech nákladů a výnosů aktuálního účetního období, ale vyúčtovány budou až v období následujícím, zároveň v průběhu roku docházelo k postupnému rozpouštění těchto účtů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1446068467.65 | 1224711863.44 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 3148220.45 | 3066304.45 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 8949559.95 | 9250298.36 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1433970687.25 | 1212395260.63 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 324007510.83 | 402984744.86 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 278836.11 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 107232410.34 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 216496264.38 | 402984744.86 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 582117.34 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 146712.40 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 435404.94 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 193778479.55 | -12000000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 181148033.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 12630446.55 | -12000000.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1575715381.59 | 1639696608.30 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1575715381.59 | 1639696608.30 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 5785498.00 | 4450916.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 2494826.00 | 1924034.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 3182092.00 | 1832371.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Příspěvková organizace v prosinci 2012 prodala dlouhodobý majetek - automobil - kdy na základě usnesení má výnos 58 400,- Kč z tohoto prodaného majetku být přeposlán na účet města, k tomu dojde v roce 2013. Zároveň rozpočtovým opatřením bude tato částka řešena jako posílení do investičního fondu této příspěvkové organizace. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31.12.2012 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 128146574.56 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 11786131.09 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | 882 |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
nedošlo k žádným významným pohybům k položce 2. účet 013: Snížení hodnoty majetku na základě odepisování majetku dle ČÚS 708 k položce 6. účet 019: Snížení hodnoty majetku na základě odepisování majetku dle ČÚS 708 | A.I. | 0.00 |
k položce 3. účet 021 Snížení hodnoty majetku na základě odepisování majetku dle ČÚS 708 v II. čtvrtletí: Zařazení - technické zhodnocení objektu - budova MP - 24 512 tis. Kč v III.čtvrtletí:Zařazení - technické zhodnocení byt. domu 2 603 tis. Kč Zařazení - akce nám. Budovatelů 43 360 tis. Kč Bezúplatné nabytí - dětské hřiště LIDL - 1 429 tis. Kč dále byly prováděny opravy přeúčtování minulých let - oprava zatřídění majetku v IV. čtvrtletí: Bezúplatný převod majetku Kulturní středisko Karviná-Ráj a zároveň jeho vyřazení formou prodeje Karvinské hornické nemocnit 3 294 tis. Kč zařazení majetku - Budova kina Centurm a zároveň bezúplatný převod tohoto majetku na MDK 8 185 tis. Kč Zařazení majetku - technické zhodnocení - Energetické úspory I.: ZŠ U Studny a zároveň bezúplatný převod majetku na ZŠ U Studny 29 781 tis. Kč ZŠ Prameny a zároveň bezpplatný převod majetku na ZŠ Prameny 22 589 tis. Kč ZŠ Majakovského a zároveň bezúplatny převod na ZŠ Majakovského 23 032 tis. Kč ZŠ Slovenská a zároveň bezúplatný převod na ZŠ Slovenská 35 766 tis. Kč Zařazení majetku - Univerzitní park 8 477 tis. Kč k položce 4. účet 022 Snížení hodnoty majetku na základě odepisování majetku dle ČÚS 708 v III. čtvrtletí - došlo k opravám a přeúčtování - 5 021 tis. Kč - oprava zatřídění majetku v IV. čtvrtletí: Vyřazení majetku z důvodu fyzického opotřebení na základě usnesení RM 1 437 tis. Kč Zařazení majetku - Univerzitní partk 694 tis. Kč Zařazení majetku - kino Centrum a zároveň bezúplatný převod na MDK 734 tis. Kč k položce 6. účet 028 v III. čtvrtletí - došlo k opravám a přeúčtování - + 426 tis. Kč a odúčtováno bylo 609 tis. Kč - oprava zatřídění majetku k položce 8. 042 v I. čtvrtletí: nové investiční akce - 17 654 tis. Kč - z toho významnější: Revitalizace nám. Budovatelů - 8 207 tis. Kč komplexní revitalizace objektu - budova MP - 4 609 tis. Kč V II. čtvrtletí: nové investiční akce: 63 412 tis. Kč - z toho nejvýznamnější: Revitalizace nám. Budovatelů - 26 030 tis. Kč revitalizace objektu MP - 7 805 tis. Kč Akce energetické úspory v objektech města - 23 927 tis. Kč zařazení majetku:29 178 tis. Kč - z toho významné: Technické zhodnocení objektu - budova MP - 24 512 tis. Kč v III. čtvrtletí: Investiční akce 81 206 tis. Kč - z toho nejvýznamnější: Energetické úspory v objektech města - 74 707 tis. Kč zařazení majetku: 50 222 tis. Kč - z toho nejvýznamnější: technické zhodnocení bytového domu - 2 603 tis. Kč Kompletní revitalizace objektu Budova MP - 2 655 tis. Kč Akce nám. Budovatelů 44 268 tis. Kč v IV. čtvrtletí: nejvýznamnější akce: Energetické úspory v objektech města 10 043 tis. Kč Projekt Regenerace Univerzitního parku 6 389 tis.Kč Kino Centrum 8 441 tis. Kč Rekonstrukce a modernizace sportovního areálu - městský stadion 3 704 tis. Kč zařazení akcí do majetku: zařazení majetku - budova kina Centrum a zároveň bezúplatný převod tohoto majetku na MDK 8 919 tis. Kč Zařazení majetku - technické zhodnocení - Energetické úspory I.: ZŠ U Studny a zároveň bezúplatný převod majetku na ZŠ U Studny 29 781 tis. Kč ZŠ Prameny a zároveň bezpplatný převod majetku na ZŠ Prameny 22 589 tis. Kč ZŠ Majakovského a zároveň bezúplatny převod na ZŠ Majakovského 23 032 tis. Kč ZŠ Slovenská a zároveň bezúplatný převod na ZŠ Slovenská 35 766 tis. Kč | A.II. | 0.00 |
položka 1. účet 061 Zaúčtování reálné hodnoty obchodního podílu ve spolčnostech města (BYTservis-služby, spol. s r.o., Technické služby, STARs Karviná) | A.III. | 0.00 |
položka 1. účet 462 úhrada splátky -Svazek měst a obcí - 12 000 tis. Kč úhrada splátky - Svazek měst a obcí - 8 000 tis. Kč | A.IV. | 0.00 |
nedošlo k žádným významným pohybům | B.I. | 0.00 |
k položce 1. účet 311 Zaúčtování opravných položek k pohledávkám k položce 5. účet 315 Zaúčtování opravných položek k pohledávkám k položce 24. účet 373 zálohy na poskytnuté transféry - budou postupně vyúčtovány 29 667 tis. Kč Vyúčtování poskytnutých transférů 14 715 tis. Kč k položce 25. účet 381 zaúčtování nákladů přístích období k položce 27. účet 388 postupné rozpouštění dohadných položek v III. čtvrtletí - zaúčtování dohadného účtu k transféru na projekt revitalizace náměstí Budovatelů ve výši 30 271 tis. Kč v IV. čtvrtletí: Zaúčtování mimo jiné dohadného účtu k transféru na projekt Regenerace Univerzitního parku ve výši 6 506 tis. Kč Zaúčtování dohadného účtu aktivního na profinancované náklady na projekt Stavební úpravy a vybavení pracoviště Regionální knihovny Karviná ve výši 86 819 tis. Kč Zaúčtování dohadných účtů aktivních k dotacím na projekty: Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ U Studny 21 093 tis. Kč Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Slovenská 15 864 tis. Kč Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Prameny 10 697 tis. Kč Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Majakovského 13 649 tis. Kč Zároveň došlo k zúčtování dohadné položky k dotaci Modernizace ZŠ Mendelova v Karviné ve výši 47 402 tis. Kč | B.II. | 0.00 |
k položce 3. účet 403 rozpouštění dotací na dlouhodobý majetek dle ČUS 708 I. čtvrtletí - 3 147 tis. Kč II. čtvrtletí - 3 212 tis. Kč III. čtvrtletí - 3 139 tis Kč IV. čtvrtletí - 3 359 tis. Kč zaúčtování dohadné položky k projektu Revitalizace nám. Budovatelů ve výši 30 271 tis. Kč Zaúčtování dohadných účtů aktivních k dotacím na projekty: Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ U Studny 21 093 tis. Kč Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Slovenská 15 864 tis. Kč Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Prameny 10 697 tis. Kč Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Majakovského 13 649 tis. Kč k položce 6.účet 407 proúčtování přecenění reálnou hodnotou - majetek určený k prodeji proúčtování přecenění reálné hodnoty obchodního podílu u společností města k položce 7. účet 408 Oprava - odúčtování dohadu na výnosy z dotace - odstoupení od realizace projektu - 4 000 tis. Kč opravy zaúčtování majetku minulého období, oprava nákladů minulých období u projektu Regenerace Univerzitního parku 284 tis. Kč oprava zařazení majetku v nimulých letech 609 tis. Kč a 426 tis. Kč | C.I. | 0.00 |
k položce 1. účet 451 splácení úvěrů k položce 4. účet 455 Splátky - Bytové družstvo Karviná vypořádání 64 tis. Kč měsíčně k položce 9. účet 472 I. čtvrtletí - neinvest. dotace - projekt "Přírodní vědy pro každého a bez překážek" 3 746 tis. Kč II. čtvrtletí - neinvestiční dotace - projekty - 3 304 tis. Kč III. čtvrtletí - neinvest. dotace - projekty - 1 402 tis Kč IV. čtvrtletí - 3. část neinvestiční dotace v rámci Operačního programu LZZ - Zvýšení kvality řízení v MMK 544 tis. Kč | D.II. | 0.00 |
k položce 22. účet 349 Změna účtování oprati minulému období - na konci roku schválené transféry pro příští rok se neúčtují na účet 349, ale do podrozvahy k položce 30. účet 374 investiční dotace z MŽP na projekt Energetické úspory v objektech města 57 882 tis. Kč investiční dotace ze SFŽP na projekt Energetické úspory v objektech města 3 405 tis. Kč k položce 31.,32.,33 Postupné rozpouštění účtů časového rozlišení a dohadných účtů, zaúčtování nových případů k položce 34. přeúčtováno na účet 345 (změna ČUS 703) 27 000 tis. Kč účtování depozit občanů zbavených způsobilosti k právním úkonům | D.III. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
k položce 1. účet 501 K výraznému poklesu nákladů na účtu 501 oproti minulému období je způsobeno změnou metody účtování nákladů z pořízení drobného dlouhodobého majetku, kdy do konce roku 2011 účetní jednotka účtovala na účet 501 a od 1.1.2012 byl zaveden účet 558 pro náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku, kde je v roce 2012 zaúčtována částka 6 841 tis. Kč k položce 12. účet 518 - poštovné 757 tis. Kč - telekom. a radiokom. 2 433 tis. Kč - nájemné 1 715 tis. Kč - konzultační, poradenské a právní služby 2 863 tis. Kč - ostatní služby - např. servis, revize, a pod. 128 283 tis. Kč - dopravní obslužnost - 28 769 tis. Kč - školení 3 676 tis. Kč - bank. poplatky - 131 tis. Kč k položce 20. účet 538 Odvod finančních prostředků za trvalé odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu a pozemků "Hrubé terénní úpravy" v rámci rozšíření průmyslové zóny Nové pole 4 855 tis. Kč k položce 24. účet 543 - oprava nákladů u Vypořádání účastníků smlouvy o sdružení - 150 tis. Kč. k položce 28. účet 551 Od 1.1.2012 účetní jednotka provádí odpis dlouhodobého majetku na účet 551, do roku 2012 neodepisovala k položce 33. účet 556 -odúčtování opravné položky a proúčtování odpisu pohledávky vůči účastníkům Smlouvy o sdružení - zaúčtování opravných položek k pohledávkám v roce 2012 ji ke všem pohledávkám (i k účtu 315) k položce 34. účet 557 Odepsané pohledávky (např. nevymahatelnost), případně vzdání se pohledávky - došlo ke snížení oproti minulému období, kdy byl proúčtován odpis pohledávky na základě Dohody o finančním narovnání se společností BYTservis-služby ve výši 20 692 tis. Kč k položkám 13.,14., účty 521 a 524 Ke snížení mzdových nákladů a nákladů nap ojištění došlo vlivem reorganizace MMK a s tím spojeným snížením stavu zaměstnanců. Dále došlo ke snížení stavu zaměstnanců odlivem zaměstnanců bývalého Odboru sociálního, kteří přešli pod Úřad práce | A.I. | 0.00 |
k položce 2. účet 572 - transfery nefin. podnik. subj. - PO - 27 310 tis. Kč - transféry občanským sdružením 19 716 tis. Kč - příspěvky zřízeným PO - 158 747 tis. Kč | A.III. | 0.00 |
k položce 6. účet 606 - předpis - komunální odpad - 31 257 tis. Kč - předpis - poplatek ze psů - 2 571 tis. Kč - předpis - poplatek lázeňský nebo rekreační pobyt - 2 052 tis. Kč - předpis - poplatek za užívání veřejného prostranství - 2 696 tis. Kč Ke snížení oproti minulému období došlo zrušením poplatku za výherní hrací automaty, kdy předpis v minulém obodobí činil 13 048 tis. Kč, nyní je účtováno na účtě 688 v části B.V k položce 9. účet 641 Předpis smluvní pokuty - Budova městské policie - firma WACHAL, a.s. 1 710 tis. Kč k položce 13.,14. účty 646 a 647 Došlo ke snížení oproti minulému období, kdy v roce 2011 probíhala velká část privatizace bytového fondu, která v roce 2012 již jen dobíhala v minimální míře. k položce 17. účet 649 nevýznamnější výnosy z činnosti - příspěvek OKD 35 665 tis. Kč | B.I. | 0.00 |
k položce 6. účet 688 - předpis - úhrada za dobývaný prostor a vyd. nerost. 53 535 tis. Kč - předpis - sdílený odvod loterií 1 800 tis. Kč - předpis - sdílený odvod z VHP 34 021 tis. Kč | B.V. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Jedná se o údaj z výkazu Rozvaha část A.III. minulé období (tedy rok 2011) 593 499 tis. Kč - jsou zde zahrnuty veškeré finanční prostředky na bankovních účtech (účet 231,245), běžných účtech fondů (236) a ceniny (účet 263) | P. | 0.00 |
Jedná se o část výkazu zisku a ztrát, část C.1 - běžné obodobí před zdaněním 178 891 tis. Kč | Z. | 0.00 |
Odpisy majetku - Výkaz zisku a ztrát, část A.I.28 (účet 551) 61 849 tis. Kč | A.I.1. | 0.00 |
Jedná se o změnu stavu oproti minulému období na syntetických účtech a jejich vybraných analytikách: 403 Transféry na pořízení dlouhodobého majetku 406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody 563 Kurzové ztráty 663 Kurzové zisky | A.I.6. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
k položžce 2. Zvýšení stavu účtu 401: - bezúplatné nabytí pozemků - bezúplatné nabytí dětské hřiště LIDL - opravy zaúčtování minulých let - bezúplatný převod Kulturního střediska Karviná - Ráj a pozemku z MDK na MMK pro následný prodej Karviné hornické nemocnici Snížení stavu účtu 401: - bezúplatné převody majetku do správy zřízeným PO (Energetické úspory, kino -centrum, a pod.) | I. | 0.00 |
k položce 3. Snížení stavu účtu 403: Zaúčtování předání dohadných účtů k dotacím, které se vztahují k bezppltně předanému majetku zřízeným PO Zvýšení stavu účtu 403: zaúčtování dohadných účtů pro očekávané dotace k položce 5. Jedná se o proúčtování postupného rozpouštění investičních transférů do výnosů | III. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1444352.61 |
G.II. Tvorba fondu | 4988667.08 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 4988667.08 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 5410931.30 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1022088.39 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 3914048098.64 | 651352186.47 | 3262695912.17 | 3220474859.71 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 469637855.38 | 152453398.00 | 317184457.38 | 318492152.53 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 546585023.21 | 86791396.00 | 459793627.21 | 437035870.35 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 164833061.44 | 35083970.00 | 129749091.44 | 132125727.44 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 797870695.03 | 128083398.40 | 669787296.63 | 627526709.19 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1419580711.51 | 47453763.14 | 1372126948.37 | 1386487244.50 |
G.6. | Ostatní stavby | 515540752.07 | 201486260.93 | 314054491.14 | 318807155.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 283672129.46 | 0.00 | 283672129.46 | 283443209.96 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 130999.00 | 0.00 | 130999.00 | 130999.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 128121795.21 | 0.00 | 128121795.21 | 128402707.21 |
H.4. | Zastavěná plocha | 60692498.54 | 0.00 | 60692498.54 | 62792528.64 |
H.5. | Ostatní pozemky | 94726836.71 | 0.00 | 94726836.71 | 92116975.11 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |