A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
dle platné legislativy pro rok 2012 bylo provedeno: - účtování bankovních poplatků z účtu 569 na 518, - účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na účet 525, účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na 521, - účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na MD účtu 558, - účtování kurzového zisku v důsledku přepočtu eurového účtu ke konci roku na D 663 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení HV, - účetní jednotka zachycuje na účtě 941 dosud nepřipsanou zálohu na projekt " EU peníze školám " ve výši 347 295,60Kč, a dosud nepřipsanou zálohu na projekt mobolity Leonardo da Vinci ve výši 181 838,72Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 442321.61 | 435039.61 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 110402.21 | 103120.21 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 331919.40 | 331919.40 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 529134.32 | 536974.65 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 529134.32 | 536974.65 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 971455.93 | 972014.26 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 971455.93 | 972014.26 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 176552.00 | 178904.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 75675.00 | 76680.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 63003.00 | 63985.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
ÚJ k 31.12.2012 vykazuje zisk ve výši 9 350,08Kč. Ten je tvořen ve skutečnosti kurzovým ziskem ve výši 9 335,17Kč, který vznikl v důsledku přepočtu eurového účtu vedeného k projektu mobility Leonardo da Vinci, a částkou 14,91Kč, představující úsporu v rámci hlavní činnosti. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Škola se účastní projektu peníze školám OPVK "Šablony".Nevyčerpané prostředky byly ke konci roku převedeny do rezervního fondu ve výši 520 943,40, a dále projektu mobility Leonardo da Vinci , kde nevyčerpané prostředky byly převedeny také do rezervního fondu ve výši272 943,77Kč. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
ÚJ nepokryla investiční fond finančními prostředky z důvodu jeho krytí zásobami, v momentě jejich vyřazení bude tento fond pokryt. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
335 - pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené zůstatky půjček FKSP ve výši 3000,--kč | B.II.10. | 6000.00 |
NPO -náklady týkající se budoucího období - především předplatné časopisů a budoucí školení | B.II.25. | 24164.00 |
DUA - skládá se z dosud nevypořádaných víceletých transferů na projekt OPVK Šablony ve výši 520 943,40Kč a a transferu projektu mobility Leonardo da Vinci ve výši 629906,45 Kč | B.II.27. | 3452549.55 |
pohledávky za SPRDŠ na úhradu poplatků projektu "BNSU" | B.II.28. | 844.00 |
Na učtě 241 jsou vedeny běžné provozní prostředky, prostředky OPVK "Šablony" a prostředky projektu mobility "Leonardo da Vinci" - vše odděleno analyticky | B.III.9. | 4935237.57 |
Fond FKSP není finančně krytý: neuhrazené půjčky zaměstnanců,není převeden příspěvek na stravenky zaměstnanců za XII období r. 2012, nebyly převedeny splátky půjček od zaměstnanců, nepřevedena částka vyplývající z ročního vyúčtování fondu | B.III.10. | 184960.00 |
Byl tvořen pouze zlepšeným výsledkem hospodaření za rok 2011 ve výši 196,04Kč | C.II.3. | 129688.88 |
je vedena nedočerpaná dotace projektu OPVK Šablony ve výši 520 943,40 a nedočerpaná dotace projektu Leonardo da Vinci ve výši 272943,77Kč, přijaté finanční dary 8 006,--Kč a čerpání na nákup učebních pomůcek ve výš 5606,--Kč | C.II.4. | 3186026.04 |
přijaté zálohy na dlouhodobé transfery - Šablony 520 94340Kč Leonardo da Vinci 629 906,45Kč. | D.II.9. | 2301699.70 |
závazek vůči SRPDŠ - úhrada nákladů za pronajaté prostory na výuku tělesné výchovy - 8400,--kč a 39,--Kč poplatky vůči FKSP | D.III.34. | 25317.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
nárůst proti r.2011, v rámci nájemného byla částka povýšena o 9 000,--Kč | A.I.2. | 892560.00 |
nárůst proti r.2011 byl vytvořen v důsledku čerpání cestovních nákladů v rámci projektu Leonardo da Vinci ve výši 338 942,68Kč | A.I.9. | 1074164.04 |
ÚJ pořídila kompenzační pomůcky pro sociálně slabé žáky ve výši 9798,--Kč a ostatní učební pomůcky ve výši 31 168,--Kč. | A.I.35. | 122898.00 |
ÚJ čerpala FO na mimořádné odměny ve výši 21 999,--Kč a RF na nákup učebních pomůcek ve výši 5606,--Kč. | B.I.16. | 55210.00 |
od Cermatu obdržela účetní jednotka částku na krytí provozních nákladů na maturity | B.I.17. | 33040.00 |
tvořeny v důsledku přepočtu eurového účtu k 31.12 v rámci projektu Leonardo da Vinci | B.II.3. | 18670.34 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 86420.00 |
A.II. Tvorba fondu | 63204.00 |
1. Základní příděl | 63204.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 109684.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 28777.00 |
3. Rekreace | 66000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6005.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 8500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 402.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 39940.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 64867.74 |
D.II. Tvorba fondu | 802089.21 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 196.04 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 793887.17 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 8006.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 5606.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 5606.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 861350.95 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 51180.69 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 51180.69 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |