A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Předpoklad trvání účetní jednotky je zachován. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb.,novelizované vyhláškou č. 435/2010 Sb a souvisejících českých účetních standardů 701 - 708 , v platném znění , zákonem o účetnictví,novelizovaném zákonem č. 410/2010 Sb., v platném znění a vyhláškou č. 114/2002 Sb. o FKSP ,novelizovanou vyhláškou č. 365/2010 Sb., v platném znění došlo ke změnám od 1. 1. 2012 v účtování i výkaznictví. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., 383/2009 Sb., Českými účetními standardy č. 701, 702, 703 až 708 a zákonem č 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění. Během účetního období nedošlo k žádným změnám v metodách účtování. Organizace eviduje majetek: drobný dlouhodobý nehmotný - od 7000,- do 60000,- Kč (na účtě 018) dlouhodobý hmotný majetek - přístroje a inventář - nad 40000,- Kč (na účtě 022) drobný dlouhodobý hmotný majetek - od 3000,- do 40000,- Kč (na účtě 028) V podrozvahové evidenci evidujeme: hmotný majetek: od 1000,- do 3000,- Kč (na účtě 902) nehmotný majetek: od 1000,- do 6999,- Kč (na účtě 901) nedobytné pohledávky v hodnotě 7 041,54 Kč (na účtě 911) -jedná se o pohledávky od Českomoravské zasílatelské společnosti s.r.o. Zlín - Louky v částce 2332,24 Kč a od K-2 ART, s.r.o. se sídlem v Olomouci, Na Zákopě 1 A v hodnotě 4709,20 Kč. Organizace není vlastníkem budovy, budova patří Městu Litovel - vedeno na podrozvahovém účtě 951. Odepisování majetku se provádí rovnoměrně v souladu s rozpisovým plánem schváleným radou kraje. Zásoby (pouze kancelářský papír a křídu, kopírovací a vstupní karty) účtujeme způsobem A systémem metody FIFO. Ostatní materiál je účtován přímo do spotřeby. Při účtování o obdržených dotacích a příspěvcích používáme metodu dohadných účtů a časového rozlišení - dle ČSÚ 703, v platném znění. Metodu časového rozlišení používáme při účtování předplatného časopisů, zálohy LV. Organizace má jen nepatrnou doplňkovou činnost (za využívání tělocvičny,pronájem učeben a umístění nápojových automatů a kopírky). Náklady na energie,nájem a mzdové prostředky se přeúčtovávají na doplňkovou činnost dle kalkulací,které jsou součástí vnitřních směrnic. Příděl (tvorba) Fondu kulturních a sociálních potřeb viz. příloha F pol. A II. Čerpání F pol. A III. Tvorba Fondu rezervního viz příloha F pol. D II Čerpání F pol. D III Tvorba Fondu investičního viz příloha F pol. FII Čerpání F pol. F III |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3746867.64 | 3741958.14 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 94248.60 | 94248.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3652619.04 | 3647709.54 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 7041.54 | 7041.54 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 7041.54 | 7041.54 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 10110765.80 | 10117211.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 10110765.80 | 10117211.80 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 13864674.98 | 13866211.48 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 13864674.98 | 13866211.48 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 262959.00 | 301597.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 112710.00 | 129270.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 87296.00 | 94319.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K žádným významným událostem, které mají vliv na finanční situaci organizace, nedošlo. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemáme takové nemovitosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční krytí investičního fondu k 31.12. 2012 je zabezpečeno. Ke změnám v odpisovém plánu na rok 2012 nedošlo. Organizace bude nadále odepisovat dlouhodobý majetek v návaznosti na odpisový plán pro rok 2013. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Není náplň. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Není náplň. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Není náplň. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Není náplň. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Nemáme ve vlastnictví žádnou kulturní památku. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Není náplň. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Není náplň |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - k 31. 12. 2012 - stav majetku nad 40000,- se z důvodu nedostatku finančních prostředků nezměnil, pouze byl vyřazen neopravitelný,poškozený, zastaralý a nepoužitelný majetek v celkové hodnotě 246 154,60 Kč ( PC + monitory, kop. stroj) V celkové hodnotě 457 828,13 Kč bylo provedeno přeřazení dlouhodobého majetku, který byl pořizován podle v minulosti platných předpisů v oblasti účetnictví a v současné době nesplňuje podmínky stanovené obsahovým vymezením položek dlouhodobého majetku v platném prováděcím právním předpisu, tam kam patří dle platných právních předpisů (z účtů 022 na účty 028). A II.6 A 4.P.I.1. A 4.P.I.2. - v drobném majetku byly pořízeny záložní zdroje v hodnotě 23 229,78, DVD do literatury v částce 6 312,00 Kč, mapy do biologie v ceně 5 140,00 Kč,bezdrátový telefon v hodnotě 1 053,00 Kč,ukazatel skore do TV v ceně 1 218,00 Kč, - licence pro školy-software Office pro 31 PC v hodnotě 51 150,00 Kč, - z projektu OPVK - Zkvalitňování výuky chemie a biologie na GJO- reg. č. CZ.1.07/1.1.26/01.0034 byl pořízen fotoaparát CANON v ceně 29 274,00 Kč,fotoaparát dig. Samsung v ceně 4 844,00 Kč, mikroskop v ceně 29 058,00 Kč, kamera digit. v ceně 8 092,00 Kč,dataprojektor v ceně 15 024,00 Kč, notebook - 5 ks v celkové ceně 81 201,00 Kč,kopírka v ceně 7 172,00 Kč, tiskárna v ceně 3357,00 Kč a projekční plátno v ceně 2 445,00 Kč,(celkem za 180 467,00Kč), - z projektu EU-peníze středním školám - reg. č. CZ.1.07/1.5.00/34.0221 bylo zakoupeno 10 ks monitorů v celkové ceně 29 840,00 Kč, 10 ks PC v celkové ceně 99 384,00 Kč, 13 ks notebooků v celkové ceně 156 442,00 Kč, 5 ks dataprojektorů v celkové ceně 106 285,00 Kč, televize LG v ceně 14 954,00 Kč, tabule keram. v ceně 5 703,00 Kč, tabule keram. trojdílná v ceně 24 926,00 Kč, interaktivní systém mobilní v ceně 17 855,00 Kč, držáky k dataprojektorům, televizi - 7 ks v celkové ceně 14 611,00 Kč, tablet grafický v ceně 1 265,00 Kč, reproduktory v ceně 3 468,00 Kč, plátno projekční- 2 ks -v celkové ceně 3 856,00 Kč,kopírka multifunkční v ceně 6 273,00 Kč a tiskárna barevná v ceně 6 111,00 Kč (celkem za 490 973,00). - od Rodičovského sdružení jsme obdrželi stavebnici roboti MINDSTORMS Education NXT+nabíjecí adaptér+ software v hodnotě 8 000,00 Kč. Byl vyřazen neopravitelný, poškozený, zastaralý a nepoužitelný drobný majetek v hodnotě 394 792,10 Kč. | A.II.4. | 0.00 |
Krátkodobé pohledávky 1. Odběratelé - neuhrazeny 4 odběratelské faktury ve lhůtě splatnosti. 4. Krátkodobé poskytnuté zálohy - poskytnuté zálohy na předplatné novin a časopisů(Hospodářské noviny, Creative Amos) 5. Jiné pohledávky z hlavní činnosti - neuhrazená platba doplatku za LV 2011 - po lhůtě splatnosti- - vedeno soudní jednání. 10. Pohledávky za zaměstnanci - neuhrazené půjčky FKSP. 25. Náklady příštích období - webhosting,hosting domény,předplatné časopisů - na r. 2013 26. Příjmy příštích období - časové rozlišení tržby za užívání učebny dle smlouvy za 9-12/2012-odběr. faktura bude vystavena dle smlouvy v červnu 2013-Gymnázium Palackého a SOŠŽ Přerov 27. Dohadné účty aktivní - -časové rozlišení příspěvku (ve výši skutečných nákladů v roce 2012)- grantový projekt OP VK č. CZ.1.07/1.1.26/01.0034 s názvem "Zkvalitňování výuky chemie a biologie na GJO" ze dne 31. 1. 2012 na období od 1.9. 2012 do 30. 6. 2014 - 396 067,56 Kč, -časové rozlišenípříspěvku (ve výši skutečných nákladů v roce 2012)-projekt OPVK č. CZ.1.07/1.5.00/34.0221 s názvem " EU - peníze středním školám " ze dne 1.8.2012 na období od 1.9.2012 - 31.8.2014 - - kód 32 1 33031 (15% ze státního rozpočtu)- 81 051,00 Kč - kód 32 5 33031 (85% z EU) - 459 289,00 Kč -------------- 540 340,00 Kč (ve výši nevyčerpané dotace(I. zálohy) v roce 2012-převod do r. 2013 -Rezervní fond) - kód 32 1 33031 (15% ze státního rozpočtu)- 28 648,20 Kč - kód 32 5 33031 (85% z EU) - 162 339,80 Kč -------------- 190 988,00 Kč celkem - 731 328,00 Kč - přijaté zálohy na LV v roce 2013 od žáků 1. A, kvinty a sekundy - 189 000,00 Kč 28. Ostatní krátkodobé pohledávky - vyúčtování zál. faktur za el. energii(za 10-12/2012) a plyn (za 4-12/2012) - přeplatek. | B.II. | 0.00 |
Krátkodobý finanční majetek Finanční prostředky organizace na běžném účtu 1 769 604,78 Kč účtu v Eurech (61,59 E) přep. na Kč 1 548,37 Kč účtu pro projekt OPVK "Zkvalit. výuky chemie a biol." 29 366,44 Kč účtu pro projekt OPVK "EU-peníze středním školám" 203 089,99 Kč účtu FKSP , v pokladně (z toho pokladna FKSP - 2428,-Kč) a ceniny-poštovní známky) | B.III. | 0.00 |
Fondy účetní jednotky: 1.Fond odměn 411 PS k 1.1.2012 2000,00 tvorba - ze zlepš. hospod. výsledku r.2011 + 2000,00 čerpání - odměna ředitelky - 2000,00 - zůstatek k 31.12.2012 2000,00 Tvorby a čerpání fondů v příloze na F - A II, A III; D II, D III; F II, F III k D II, D III - Rezervní fond- tvorba ze zlepšeného výsledku hospodaření(413) 28 255,64 - z toho - r.2011 14 411,85 z min. let 13 843,79 - tvorba z ostatních titulů (414) 193 130,00 - z toho - nespotřebovaná dotace z rozpočtu EU (projekt EU-peníze střed. školám) 190 988,00 - dary- Život dětem Praha 2 142,00 - Čerpání Rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného výsledku hospodaření - 28 255,64 - byl použit k čas. překlenutí doč. nesouladu mezi výnosy a náklady - k pokrytí zvýšených nákladů za teplo v roce 2012 - Čerpání Rezervního fondu z ostatních titulů - 2 142,00 - finanční dar Život dětem Praha- tyto finanční prostředky byly použity k nákupu zeměp. atlasů ČR a Evropy pro žáky nižšího stupně. - 2 030,00 - použití fin. daru z min. let na nákup zem. atlasů ČR a Evropy pro žáky nižšího stupně. Zůstatek Rezervního fondu je tvořen: 190 988,00 - nespotřebovaná dotace z rozpočtu EU (projekt EU-peníze střed. školám) v roce 2012 (účet 414) 7 584,90 - zůstatek z fin. darů z minulých období (účet 414) | C.II. | 0.00 |
Dlouhodobé závazky 9. Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - grantový projekt OP VK č. CZ.1.07/1.1.26/01.0034 s názvem "Zkvalitňování výuky chemie a biologie na GJO" ze dne 31. 1. 2012 na období od 1.9. 2012 do 30. 6. 2014 - I. záloha ve výši - 383 334,80 - grantový projekt OP VK č.CZ.1.07/1.5.00/34.0221 s názvem " EU - peníze středním školám " ze dne 1.8.2012 na období od 1.9.2012 - 31.8.2014 - I. záloha ve výši - 731 328,00 Kč - kód 32 1 33031 (15% ze státního rozpočtu) - 109 699,20 Kč - kód 32 5 33031 (85% z EU) - - 621 628,80 Kč | D.II. | 0.00 |
Krátkodobé závazky 5. Dodavatelé - neuhrazené dodavatelské faktury - ve lhůtě splatnosti.( z toho FKSP - 8 687,00 Kč) 7. Krátkodobé přijaté zálohy - přijaté zálohy na LV v lednu a únoru 2013 od žáků 1. A, kvinty a sekundy 13. Zaměstnanci - nevyplacené mzdy zaměstnancům - (747 786,00)- ve lhůtě splatnosti - úhrada půjček FKSP od zaměstnanců (2 755,00)- ve lhůtě splatnosti 15. Zúčtování s institucemi SZ a ZP - závazky k SZ (262 959,00) a ZP(112 710,00)-ve lhůtě splatnosti 17. Daň z příjmů - zálohová (86 696,00), srážková (600,00)-ve lhůtě splatnosti 21. Závazky k vybraným ústředním vládním institucím - předpis odvodu nevyčerpané dotace - PN - ÚZ 33353 - OON - odstupné z toho ped. prac. - 6 592,00 Kč neped. prac. - 142,00 Kč 32. Výnosy příštích období - přijaté zálohy na LV v lednu a únoru 2013 od žáků 1. A, kvinty a sekundy 33. Dohadné účty pasivní - poskytnuté zálohy na předplatné novin a časopisů(Hospodářské noviny, Creative Amos) 34. Ostatní krátkodobé závazky - předpis vratky tržby žákům za dopravu do Brna na divadlo. | D.III. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady z činnosti - hlavní činnost Náklady organizace v roce 2012 jsou zhruba o 1 312 tisíc nižší než v roce 2011 Spotřeba materiálu + náklady z DDM + 561 tisíc Kč Spotřeba energie + 103 tisíc Kč Opravy a udržování - 43 tisíc Kč Cestovné - 59 tisíc Kč Ostatní služby - 391 tisíc Kč Mzdové náklady - 953 tisíc Kč Zákonné sociální poj. - 413 tisíc Kč Zákonné sociální nákl. - 14 tisíc Kč Jiné soc. náklady - 84 tisíc Kč Odpisy dlouhodobého majetku - 9 tisíc Kč Ostatní náklady z činnosti - 10 tisíc Kč - pol. 1 Spotřeba materálu 501 je tvořena nejvíce náklady na čistící prostředky, materiál na drobnou údržbu a kancelářské potřeby (120 tisíc), učebnice (210 tisíc-z toho si hradili žáci - 182 tisíc))a předplatné časopisů(18tisíc),magnetické vstupní karty-hradí žáci (13tisíc), spotřební mat. pro výuku a DDHM(78 tisíc) + účet 558 Náklady z drobného dlouhodöbého majetku - pol.35 (657 tisíc - jedná se především o nákup PC, notebooků, tiskáren, dataprojektorů atd. - viz. komentář k rozvaze-majetkové účty- nakoupený z prostředků projektů OPVK -" Zkvalitňování výuky chemie a biologie na GJO" (178 tis.) a EU-peníze středním školám (441 tisíc). - pol. 2 Spotřeba energií 502- el. energie (316 tisíc), tepla (1026 tisíc), plyn (5 tisíc) a vody (57 tisíc). Oproti roku 2011 došlo ke zvýšení ceny tepla - nárůst cca o 112 tisíc,el. energie zůstala na úrovni minulého roku a k nepatrnému snížení došlo u spotřeby vody a plynu - cca o 9 tisíc. - pol. 8 Opravy a udržování - oprava a lakování dveří (40 tisíc), opravy po revizi (15 tisíc),drobné opravy majetku (15 tisíc). - pol. 9 Cestovné - ke snížení této položky jsme byli nuceni z důvodu velmi nízké dotace na ONIV. - pol. 12 Ostatní služby 518 - tvořeno nejvíce náklady za telef. poplatky (60 tisíc)+ internet(19 tisíc) - pevné linky (79 tisíc), mobilní telefon (10 tisíc), bankovní poplatky (19 tisíc), stravování -obědy-věcná režie- žáci (312 tisíc), nájemné budova (579 tisíc),využívání sportovišť pro výuku TV (180 tisíc), doprava a ubytování LV, STK a exkurze (hradí žáci 346 tisíc),zpracování mezd (82 tisíc), za pronájem kopírky a za kopie (47 tisíc), svoz odpadu (24 tisíc),reklama,inzerce (21 tisíc),služby- upgrade účetní program Fenix (20 tisíc)a ostatní služby - práce počít. technika - školní síť, SAS, doména atd. (234 tisíc), software -licence Oficce pro 31 pracovníků - 51 tisíc) - pol. 17 Jiné sociální náklady 528 - stravování zaměstnanci (mzdová a věcná režie 77 tisíc) - pol. 20 Jiné daně a poplatky 538 - poplatek za soudní jednání-vymáhání pohledávky - pol. 36 Ostatní náklady z činnosti 549 - odvod za nesplnění ZPS (30 tisíc), odměny předsedům maturitních komisí(18 tisíc), DILIA - 6 tisíc, opotřebení vlastní výstroje - 4 tisíce) Ke snížení provozních i mzdových nákladů jsme byli nuceni z důvodu snižování rozpočtů. (snižování počtu žáků). Z důvodu nedostatku finančních prostředků (na provoz i na mzdy)jsme nuceni nadále pokračovat v úsporných opatřeních. Situace je stále tíživější a složitější. Náklady z činnosti - doplňková činnost - (umístění náp. automatů, náhodný pronájem učeben - nepatrná činnost )- jsou oproti roku 2011 vyšší o 7 tisíc( teplo) - byl použit výsledek hospodaření na pokrytí zvýšených nákladů za teplo v hlavní činnosti. | A.I. | 0.00 |
Výnosy z činnosti - hlavní činnost - - pol.2 Výnosy z prodeje služeb-jedná se o úhrady od žáků za pobyt LV,exkurze, divadla ,sport.-turistické kurzy (324 tisíc), za učebnice (182 tisíc), za kopírování (15 tisíc). - pol.16 Čerpání fondů - z rezervního fondu-413- 28255,64 čas. překlenutí doč.nesouladu mezi V a N - z rezervního fondu-414- 4172,-- čerpání z peněžitých darů - z fondu odměn-411 2000,-- odměna ředitelky - pol.17. Ostatní výnosy z činnosti - z toho výnosy za stejnopisy vysvědčení a vratky za neodhlášené obědy (3 tisíce),prodej vstupních karet (13 tisíc),příspěvek od Rodičovského sdružení na LV a STK (22 tisíc) a nepeněžní dar - stavebnice robota ( 8 tisíc), prodej stud. průkazů (2 tisíce) Výnosy z činnosti - doplňková činnost - nepatrné výnosy - pol. 3 - náhodný pronájem učeben - projekty - ÚP Olomouc a Asociace debatních klubů Praha - pol. 17 Ostatní výnosy z činnosti -za umístění nápojových automatů Coca Cola a Servis Selecta, krátkodobé užívání učeben. | B.I. | 0.00 |
2. Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - 13 918 366,00 - dotace PN - ÚZ 33353 - 114 516,00 Kč - příspěvek od Univerzity Palackého Olomouc-grantový projekt PROŠ- programování do škol dle smlouvy o partnertsví-č.projektu CZ.1.07/1.1.04/03.0056 na období od 1.1.2011 do 30. 6. 2012- za 1-6/2012( skutečné čerpání za celý projekt je 438 779,- Kč) - 3 384 000,00 - provoz ÚZ 00020 - 61 720,00 - odpisy ÚZ 00006 - 396 067,56 - grantový projekt OP VK č.CZ.1.07/1.1.26/01.0034 s názvem "Zkvalitňování výuky chemie a biologie na GJO" ze dne 31. 1. 2012 na období od 1.9. 2012 do 30. 6. 2014 - dle skutečných nákladů za 1-12/2012 - 6 824,00 Kč - dotace na rozv. program Excelence středních škol-ÚZ 33038 - grantový projekt OP VK č.CZ.1.07/1.5.00/34.0221 s názvem " EU - peníze středním školám " ze dne 1.8.2012 na období od 1.9.2012 - 31.8.2014 540 340,00 Kč z toho- kód 32 1 33031 (15% ze státního rozpočtu) 81 051,00 Kč kód 32 5 33031 (85% z EU) - 459 289,00 Kč dle skutečných nákladů za 9-12/2012 - 10 000,00 Kč - příspěvek od Města Litovel - na úhradu nákladů spojených s přípravou adventního koncertu Česká mše vánoční Jana Jakuba Ryby v provedení školního pěveckého sboru PALORA - 15 000,00 Kč - dotace soutěže a přehlídky - ÚZ 00016 - organizace štaf."Běhu po stopách Jana Opletala a Memorial Jiřího Vaci", z toho OON - 4050,00 převedeno do limitu mzdových prostředků - na odměny pořádajících pedagogických pracovníků Všechny obdržené výše uvedené dotace byly účelně a hospodárně využity a vyčerpány. Nevyčerpané dotace z odvodů ZP a SP byly použity na nákup učebnic pro nižší stupeň gymnázia a učebních pomůcek. | B.IV. | 0.00 |
Výsledek hospodaření je kladný. - hlavní činnost - nepatrný kladný výsledek ve výši přijatých úroků z projektového účtu OPVK č.CZ.1.07/1.1.26/01.0034 s názvem "Zkvalitňování výuky chemie a biologie na GJO" ze dne 31. 1. 2012 na období od 1.9. 2012 do 30. 6. 2014 - 55,31 Kč. (Vzniklý výsledek hospodaření z mimorozpočtových zdrojů ve výši 3 810,42- - za stejnopisy mat. vysvědčení - 1300,00 Kč, vratky za obědy - 1524,00 Kč,dobíjení čipů -kopírování - 213,43 Kč a úroky 772,99 - byl použit ke krytí zvýšených nákladů za teplo). - doplňková činnost - nepatrný zisk - 790,71 Kč - (náhodný pronájem učeben - projekty - ÚP Olomouc a Asociace debatních klubů Praha ,za užívání učebny - projekt Gymnázium Palackého a Střední odborná škola živnostenská Přerov,s.r.o. a za umístění nápojových automatů Coca-Cola, Servis Selecta - část výsledku hospodaření z doplňkové činnosti ve výši 6 988,81 byla použita ke krytí zvýšených nákladů za teplo v hlavní činnosti). | C.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účtujeme ve zjednodušeném rozsahu. | P. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účtujeme ve zjednodušeném rozsahu. | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 213706.34 |
A.II. Tvorba fondu | 100370.00 |
1. Základní příděl | 100370.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 74658.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 61052.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 8480.50 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 3950.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1176.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 239417.84 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 23458.69 |
D.II. Tvorba fondu | 207541.85 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 14411.85 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 190988.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 2142.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 32427.64 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 28255.64 |
5. Ostatní čerpání | 4172.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 198572.90 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 39078.47 |
F.II. Tvorba fondu | 61720.62 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 61720.62 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 46790.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 46790.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 54009.09 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |