A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Město Trutnov není ohroženo ve své existenci, účetní metody, které použilo ke zpracování účetní závěrky vychází z předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky. Město nemá informace o tom, že by byl porušen tento princip. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Město zpracovalo účetnictví dle zákona o účetnictví, prováděcí vyhlášky k zákonu č. 410/2009 Sb., a účetních standardů pro ÚSC s účinností od 1.1. 2012. Město nezměnilo rozsah svých činností. Město zahájilo od 1. 1. 2012 odpisování. Za rok 2012 vykázalo dílky této nové metodě na ř. A.I.28. odpisy ve výši 72 mil. Kč a do výnosů rozpustilo investiční transfery ve výši 727 tis. Kč . Pokud by tato metoda byla aplikována i v roce 2011, je možné předpokládat, že by na příslušných položkách výkazu zisku a ztráty byly zachyceny obdobné hodnoty a výsledek hospodaření za rok 2011 by byl z tohoto titulu nižší o 71 mil. Kč. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Město oceňuje majetek a závazky dle § 25 zákona. O zásobách účtuje způsobem B v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - evidence od 3 do 40 tis. Kč., od 1,5 do 2,99 tis. Kč na podrozvaze. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - evidence od 7 do 60 tis. Kč. Město nevytváří majetek vlastní činností. Město nevlastní finanční investice určené k obchodování. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účty 401 a 419. Časové rozlišení - v průběhu účetního období město časové rozlišuje provozní dotace vlastním PO a dotace na výkon státní správy. Na konci účetního období časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročnímy rozdíly a jednotlivé účetní případy do 50 tis. Kč. Město vždy rozlišuje spotřebu energií a to ve výši nevyúčtovaných záloh. Město provádí odpisování majetku na základě odpisového plánu rovnoměrnými měsíčnímy odpisy. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1569189083.30 | 1569894481.90 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3932059.10 | 3948738.70 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1565257024.20 | 1565945743.20 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 527692.53 | 527692.53 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 527692.53 | 527692.53 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 23538593.02 | 24020462.42 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 8879788.70 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 10960184.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 3698620.32 | 24020462.42 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 86158000.00 | 95123750.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 50280000.00 | 50280000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 35878000.00 | 44843750.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1507097368.85 | 1499318886.85 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1507097368.85 | 1499318886.85 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1997674.00 | 2118975.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 866150.00 | 918045.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 930608.00 | 811859.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Městu nejsou známy žádné skutečnosti, které existovaly k 31. 12. 2012, mající významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Městu není známo, že by existovaly k 31. 12. 2012 podmínky nebo situace, které by měly významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Město neeviduje majetek, u nějž byl podán návrh na zápis do katastru nemovitostí a k datu účetní závěrky nebyl tento vklad zapsán. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se ÚSC. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 20618153.26 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 726518.44 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýka se sčinnosti města. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se činnosti města. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se činnosti města. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se činnosti města. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Město nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
24838259.00 | Město vlastní lesních pozemků v m2: 24 838 259 |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
1415780763.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
368778713.00 | Hodnota lesního porostu oceněná dle druhu a stáří |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
042 - významné položky - kanalizace, muzeum, galerie - 31 mil. Kč | A.II.8. | 31000000.00 |
311 - nárůst 5 mil. kč - prodej pozemků - uhrazeno v lednu 2013 | B.II.1. | 5000000.00 |
315 - změna metody - od r. 2012 se účtují opravné položky - korekce, sloupec 2 - 14 mil. Kč. Hodnota OP do r. 2011 9,8 mil. Kč - účet 406 (C.I.5.), hodnota 4,2 mil. Kč výsledkově - účet 556 Výkaz zisku a ztráty A.33. | B.II.5. | 14000000.00 |
388 - nárůst - proúčtování nároku na podíl dotace 7 mil. Kč | B.II.27. | 7000000.00 |
462 - půjčky SVJ na opravy byt.domů - stav | A.IV.1 | 3981426.41 |
469 - půjčky občanům na opravy byt.domů, bytů - stav | A.IV.6 | 2679898.73 |
451 - úvěr od KB, a.s., čtvrtletní splátky, splatnost do r. 2020 | D.II.1. | 280000000.00 |
452 - úvěr od SFRB na opravy byt.domů a bytů, čtvrtletní splátky, splatnost do r. 2015 a 2020 | D.II.2. | 16477374.00 |
459 - výkup pozemku, roční splátky, splatnost do r. 2016 | D.II.8. | 13761829.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
551 - Odpisy dl.majetku - začátek odpisování k 1.1.2012 - změna metody | A.I.28. | 72329162.00 |
572 - významné položky - příspěvky vlastním PO 112 mil. Kč, příspěvky nezisk.org. 27 mil. Kč, na dopravní obslužnost 9 mil. kč. | A.III.2. | 151961503.00 |
553 - ZC prodaného dl.majetku - nárůst - prodej výměníkových stanic ČEZu | A.I.30. | 9546596.00 |
556 - OP k pohledávkám - od 1.1.2012 k účtu 315, změna metody | A.I.33. | 4283742.00 |
558 - Poř.cena drobného nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku - nový účet od 1.1.2012. Do r. 2011 byla poř.cena tohoto majetku součástí účtu 501. | A.I.35. | 1621804.00 |
649 - ostatní výnosy - nárůst odvodů z IF PO. Od konce r. 2011 nová PO Společenské centrum Trutnovska. | B.I.17. | 30838559.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
419 - Tvorba a použití sociálního fondu a SFRB. Počáteční stav a konečný stav v G.I. a G.IV. jsou správné. | B. | 8771121.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5354147.65 |
G.II. Tvorba fondu | 7660038.23 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 3449373.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 4210665.23 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 4243064.18 |
G.IV. Konečný stav fondu | 8771121.70 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1846487215.80 | 551368554.00 | 1295118661.80 | 1355084975.80 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 346307011.70 | 87741456.00 | 258565555.70 | 265962154.70 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 281297236.30 | 85306503.00 | 195990733.30 | 200552089.30 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 78102200.00 | 20633409.00 | 57468791.00 | 58652954.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 936757015.00 | 306876238.00 | 629880777.00 | 669732129.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 85363861.00 | 22517533.00 | 62846328.00 | 67758706.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 118659891.80 | 28293415.00 | 90366476.80 | 92426942.80 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 816934578.10 | 0.00 | 816934578.10 | 809658868.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 495767987.80 | 0.00 | 495767987.80 | 494437342.80 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 78802416.70 | 0.00 | 78802416.70 | 78763112.10 |
H.4. | Zastavěná plocha | 214638330.80 | 0.00 | 214638330.80 | 208951612.80 |
H.5. | Ostatní pozemky | 27725842.80 | 0.00 | 27725842.80 | 27506800.80 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |