Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Základní škola Šumperk, Dr. E. Beneše 1 bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování nebyly změněny.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele - Město Šumperk. Způsob oceňování majetku je pořizovací cenou. Odepisování je v souladu se schváleným odpisovým plánem - odepisování a zaúčtování odpisů se provádí čtvrtletně do výše pořizovací hodnoty majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1502296.321484735.32
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901130735.00130735.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021371561.321354000.32
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva228722.001050754.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941228722.001050754.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku72709491.9872634097.78
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96672709491.9872634097.78
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-70978473.6675169587.10
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-70978473.6675169587.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti333059.00328534.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění143207.00141492.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů90305.0095640.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci rozvahového dne neexistují žádné další informace o jiných podmínkách a situacích.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond reprodukce investičního majetku je finančně krytý, stejně jako ostatní fondy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší organizace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší organizace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší organizace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší organizace.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se naší organizace.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se naší organizace.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se naší organizace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Zaevidované originály obrazů. A.II.2.26910.00
Předměty v hodnotě nad 40tis. Kč s použitelností delší než 1 rok, jsou vedeny pod inventárními čísly v souboru DHM a jsou odepisovány rovnoměrně podle zařazení do odpisové skupiny. A.II.4.1634771.50
O pořízení materiálových zásob potravin se účtuje dle způsobu B, evidence potravin je vedena v PC ( vedoucí ŠJ) na skladových kartách, zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. O pořízení materiálových zásob bezkontaktních čipů na odběr stravy se účtuje podle způsobu A, evidenci vede vedoucí ŠJ v PC v programu firmy VIS Plzeň. B.I.2.51352.78
Faktury za 12/2012 zaplacené v lednu 2013. B.II.1.24894.00
Krátkodobé poskytnuté zálohy. B.II.4.500.00
Ostatní pohledávky zaplacené v lednu 2013. B.II.5.11859.00
Náklady příštích období- pojistné žáků Kooperativa a předplatné r. 2013. B.II.25.66988.00
Neinvestiční dotace OP VK ( zůstatek k 31.12.2012 převeden do RF). B.II.27.228722.00
Konečné stavy na běžných účtech souhlasí s konečným stavem výpisů z banky k 31.12.2012. B.III.9.2236114.59
Konečný stav účtu FKSP souhlasí s výpisem z banky k 31.12.2012. B.III.10.134525.60
Stavy v obou pokladnách souhlasí s fyzickým přepočítáním pokladní hotovosti k 31.12.2012. B.III.17.21668.00
Jmění účetní jednotky. C.I.1.1661681.50
Vlastní fond odměn. C.II.1.50857.83
Účet FKSP - zaúčtována faktura za prosinec za stravné, zaplacená až v lednu 2013. C.II.2.127166.60
Rezervní fond 413,414, investiční fond 416 jsou finančně kryty a informace o pohybu na těchto účtech jsou v příloze F.C.II.3.47946.77
Rezerní fond z ostatních titulů podrobně v příloze F. C.II.4.221053.00
Investiční fond organizace, podrobněji v příloze F. Odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele ve výši 208 848 Kč. C.II.5.4918.65
Výsledek hospodaření v hlavní a hospodářské činnosti. C.III.1.39414.14
Zůstatek neinvestiční dotace OP VK ( k rozvahovému dni převeden do RF). D.II.9.228722.00
Faktury za 4.čtvrtletí, zaplacené v lednu 2013. D.III.5.379608.48
Krátkodobé přijaté zálohy na 2013. D.III.7.217436.50
Mzdy zaměstnanců za prosinec, vyplacené v lednu 2013. D.III.13.873009.00
Sociální a zdravotní pojištění za prosinec, zaplacené v lednu 2013. D.III.15.476266.00
Jiné přímé daně, zaplacené v lednu 2013. D.III.17.90305.00
Výdaje příštích období. D.III.31.19920.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady na běžný provoz školy - čistící prostředky, předplatné, spotřeba potravin na hlavní a hospodářskou činnost. A.I.1.2964619.03
Náklady na vodné a stočné, elektřinu a teplo za školu v hlavní a hospodářské činnosti. A.I.2.1871804.00
Opravy a udržování budov, údržba programového vybavení školy. A.I.8.615024.80
Cestovné na školení a semináře pedagogických pracovníků. A.I.9.30564.00
Náklady na reprezentaci - občerstvení pro rodiče a návštěvy školy, zápis do 1.tříd. A.I.10.1413.40
Běžné služby spojené s provozem školy - poštovné, telefony, internet, zpracování mezd, bankovní poplatky, odvoz odpadu, revize budov atd. A.I.12.789416.14
Mzdy zaměstnanců, OON za 4. čtvrtletí v hlavní a hospodářské činnosti. A.I.13.12493073.00
Zákonné sociální pojištění za 4. čtvrtletí v hlavní a hospodářské činnosti. A.I.14.4144163.00
Zákonné sociální pojištění 4,2%o u pojišťovny Kooperativa. A.I.15.50975.00
Zákonné sociální náklady - 1% z mezd v hlavní a hospodářské činnosti. A.I.16.122325.00
Jiné sociální náklady-ochranné pomůcky. A.I.17.22812.60
Prodaný materiál - pracovní sešity, bezkontaktní čipy na výdej stravy. A.I.25.219250.00
Odpisy majetku dle schváleného odpisového plánu pro obě činnosti. A.I.28.317473.00
Náklady z drobného dlouhodobého majetku. A.I.35.15978.00
Pojištění majetku a žáků u pojišťovny Kooperativa. A.I.36.34958.00
Příspěvek na školní družinu, příjem za stravné pro zaměstnance, cizí strávníky, svačiny pro žáky školy v hlavní a hospodářské činnosti. B.I.2.2285631.00
Výnosy z pronájmu tělocvičen za rok 2013 v hospodářské činnosti. B.I.3.204596.00
Výnosy z vlastních výkonů - opisy vysvědčení. B.I.8.1000.00
Výnosy z prodeje materiálu - prodej pracovních sešitů, bezkontaktních čipů na výdej stravy = účet 544/.. B.I.12.219250.00
Čerpání RF na úhradu nákladů matematické soutěže pro žáky 5.tříd. (1 950Kč), čerpání investičního fondu na opravy (240 000 Kč), hrazené odvody - čerpání fondu odměn. B.I.16.273327.00
Úroky z bankovních účtů. B.II.2.14638.51
Ostatní finanční výnosy za poškozené učebnice, náhrada škody a jiné. B.II.6.10991.60
Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - příspěvek zřizovatele 3 439 615 Kč, ÚZ 33353 16 539 900 Kč, neinvestiční dotace OP VK UZ 33123 - 744 314 Kč. B.IV.2.20723829.00
Výsledek hospodaření za rok 2013 v hlavní a hospodářské činnosti. C.2.39414.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.127603.60
A.II. Tvorba fondu122425.00
1. Základní příděl122325.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu100.00
A.III. Čerpání fondu122862.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování94094.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport19068.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary9700.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu127166.60

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.196953.31
D.II. Tvorba fondu279769.46
1. Zlepšený výsledek hospodaření51047.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie228722.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu207723.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání207723.00
D.IV. Konečný stav fondu268999.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.36293.65
F.II. Tvorba fondu417473.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku317473.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu100000.00
F.III. Čerpání fondu448848.00
1. Financování investičních výdajů240000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele208848.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu4918.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852295

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00