Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Mateřská škola Pohádka Šumperk bude nadále pokračovat ve své činnosti.Nenastaly žádné skutečnosti,které by ji omezovaly v další práci.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení nebyly změněny.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle pokynů zřizovatele - Město Šumperk. Způsob oceňování: Pořizovací cenou.DHM od 500 - 2 999 se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 028/ a 088/ .DNM od 2 500-2 999 se účtuje přímo do spotřeby a zachycuje se na účtu 018/ a 078/.DDHM od 3 000 - 40 000 se pořizuje z neinvestičních nákladů a zachycuje se na účtu 028/ a 088/.DDIM od 7 000 - 60 000 se pořizuje rovněž z NIV na vrubúčtu 518/ a zachycuje se na účtu 018/ a 078/. Odepisování majetku se prování v souladu se schváleným odpisovým plánem - čtvrtletně lineárním způsobem do výše pořizovací ceny hodnoty majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.002785.00
1.Vyřazené pohledávky9110.002785.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku8338840.406271982.40
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9668338840.406271982.40
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-8338840.406274767.40
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-8338840.406274767.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti160984.00141761.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění69001.0060763.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů42304.0034634.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V podrozvahové evidenci je zachycen majetek ve výpůjčce. Pozemky: - 614 826,- Kč Budovy: 8 338 840,40 Kč - majetek navýšen o 2 066 858,- Přímé dotace Jsou zachyceny na účtu 348/01 ve výši 7 163 300,-Kč Provozní dotace od zřizovatele na účtu 348/00 ve výši 2 107 000,- Kč
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K rozvahovému dni neexistují žádné nejisté podmínky nebo situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizaci nebyl převeden žáddný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond reprodukce investičního majetku je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.000 - neúčtuje se
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.000 - neúčtuje se.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.000 - neúčtuje se.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.000 - neúčtuje se.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.000 - žádný soubor majetku není oceněn 1.- Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.000 - neúčtuje se.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.000 - neúčtuje se

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis.Kč - neodepisovaný ve výši 58 645,60 - programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. A.I.5.58645.60
Na účtu 021/00 je evidován majetek zahradná altán ve výši 82 392,- Kč a o82/00 oprávky ve výši 43 499,- Kč. A.II.3.82392.00
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný,kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč a konvektomat ŠJ ve výši 226 420,20,termoport školní jídelny ve výši 52 669,90,- Kč.Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 435 091,60 Kč. A.II.4.439725.10
Na účtu 028/** je evidován DDHM ve výši 4 199 451,90- Kč a oprávky na 088/** ve stejné výši. A.II.6.4199451.90
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 31.12.2012 ve výši 36 248,54 Kč. B.I.2.36248.54
Na účtu 314/*** jsou zachyceny přijeté zálohy: plyn ŠJ - 11 040,- Kč. B.II.4.11040.00
Jiné pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 - pohledávky za dlužné školné ve výši 3 440,-Kč,které jsou vymáhány v následujícím účetním měsíci, 315/01 pohledávky za stravné ve výši 96 898,50 Kč, které jsou inkasovány z účtů strávníků v následujícím účetním měsíci. B.II.5.100338.50
0,- Kč B.II.10.0.00
0,- kč B.II.13.0.00
Předplatné - časopisy na rok 2013 B.II.25.21000.00
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 995 758,55 Kč 241/01 ŠJ Jeremenkova - 201 159,24 Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 3 675,58 Kč 241/14 prostředky na krytí FRM 416 - 45 591,65 Kč B.III.9.1246185.02
Výše na účtu 243/00 26 841,02 kč dle BV výpisu ČS B.III.10.26841.02
Na účtu 263 Ceniny: 7 ks pošt. známek a 10/Kč. B.III.15.70.00
Na účtu 261/00 pokladna zachycena hotovost 15 574,- Kč,která souhlasí ze stavem pokladní hotovosti. B.III.17.15574.00
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetná jednotky ve výši 43 526,50 + s převodem z účtu oběžných aktiv ve výši 28 075,- Kč Celkem 71 601,50 Kč C.I.1.71601.50
k 31.12.2012 stav 0,- Kč C.II.1.0.00
Fond FKSP ve výši 29 441,02 Okruh FKSP - s BV účtu 213 doložen rozdíl 2 600,- Kč - platbami v 1/2013 C.II.2.29441.02
Účet 413/** je ve výši 3 675,58 a je pokryt finančními prostředky BÚ 241/12 C.II.3.3675.58
Účet 416/** je ve výši 45 591,65- Kč.je navýšen o odpisy za 4.Q/2012 v souladu s odpisovým plánem organizace a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14 C.II.5.45591.65
Na účtu 321/*** jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti ve výši 303 498,36 Kč .Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. D.III.5.303498.36
Stav účtu 331/00 zaměstnanci ve výši 418 651,- kč odpovídá předpisu mezd za 12/2012. D.III.13.418651.00
Na účtu 336/** je zachycena výše odvodu na ZP a OSSZ za období 12/2012 ZP:69 001,- Kč OSSZ: 160 984,- Kč Celkem 229 985,-Kč D.III.15.229985.00
Daň za závislé činnosti a dohod za 12/2012 D.III.16.42304.00
0,- Kč D.III.32.0.00
Na účtu 389 jsou zachyceny dohadné položky za nevyfa energii 1-12/2012 plyn ŠJ 389 01 plyn ŠJ 11 680,- Kč D.III.33.11680.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu. Oproti plánu nedočerpáno 215tis. z důvodu potřeby čerpání v roce 2013 - rekonstrukce budovy a vybavení nové zahrady při MŠ Nerudova. A.I.1.1551490.31
Na účtu 502/** jsou zachyceny skutečné náklady,proti plánovaným mírně zvýšené ve všech položkách spotřeby el. energie,plynu a vody - celkem o 22 904,40Kč. A.I.2.832904.40
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby v souladu s náklady plánovanými. A.I.12.566163.00
Účet 521/** Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za dané období. A.I.13.5364250.00
Na účtu 524/** jsou zachyceny zúčtované náklady za zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců. A.I.14.1791659.00
Pojištění z mezd - osob a majetku KOOPERATIVA v souladu s plánem. A.I.15.22152.00
Na účtu je zachycen zákooný odvod z mezd a náhrad. 5 313 377,. Kč *1% = 53 134,- Kč A.I.16.53134.00
Na účtu je zachycena výše poskytovaných prostředků na ochranné pomůcky a provozní příspěvek na stravné pro zaměstnance MŠ. A.I.17.53175.16
Zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem na rok 2012 A.I.28.18192.00
Pojištění rizik TREND KOOPERATIVA,účet zaokrouhlední skladuA.I.36.10457.08
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. účet 602/00 tržba za školné MŠ 629 090,-Kč 602/** stravné dětí i zaměstnanců 1 860 746,- Kč B.I.2.1746423.00
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů 672/00 dotace od zřizovatele ve výši 2 107 000,- Kč 672/01 dotace ze státního rozpočtu ve výši 7 163 300,- Kč B.IV.2.9270300.00
Výsledek hospodaření vznikl úsporou nákladů oproti plánovaným v oblasti vybavení školních zahrad a zvýšeným výběrem ze školné v 2012. C.2.342869.47

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15678.02
A.II. Tvorba fondu53134.00
1. Základní příděl53134.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu39371.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování38871.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu29441.02

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2156.16
D.II. Tvorba fondu1519.42
1. Zlepšený výsledek hospodaření1519.42
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu3675.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.27399.65
F.II. Tvorba fondu18192.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku18192.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu45591.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby82392.0043499.0038893.0027933.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby82392.0043499.0038893.0027933.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71011994

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00