Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje dle platné vyhlášky k zákonu o účetnictví, č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2012. Účetní jednotka zahájila od 1.1.2012 odpisování, které je účtováno na SU 551xSU 07x a 08x. V souvislosti odpisy je proúčtováno rozpuštění inv. transferů: SU 403xSU 672.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
a) účtováno o RH v souvislosti s prodejem majetku na účtu SU 407, RH stanovena znaleckým posudkem, b) ÚSC odepisuje majetek dle platného ČÚS č.708 a dle schváleného odpisového plánu, c) ÚJ rezervy k 31.12.2012 netvořila, d) časové rozlišení dle hranice stanovené vnitřním předpisem, e) účtování přenesené daňové povinnosti a konečná platba daně z přidané hodnoty na FÚ je zajištěna prostřednictvím depozitního účtu SU 245.0041, d) na účtu 069 proúčtován pohyb vkladu movitého majetku jehož cena nebyla přeceněna = vklad v ZC majetku, tento vkládaný majetek byl pořízen z investiční dotace - zůstatek nerozpuštěné dotace dosud evidován na SU 403, e) pro účtování cizích měn postupováno dle vnitřní směrnice, kde je stanoven roční přepočítací kurz, f) účtování na peněžních fondech je zajištěno výsledkovým způsobem (účty 548 a 648)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky263025489.78151391169.03
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021258135.681029721.71
3.Ostatní majetek903261767354.10150361447.32
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky15024728.4013026481.90
1.Vyřazené pohledávky91115024728.4013026481.90
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva10010618.4367914072.66
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9415150600.0062193492.53
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944221046.300.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9454181864.054781864.05
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951457108.08938716.08
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva141486449.50197629450.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982141486449.50197629450.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty146574387.1134702273.59
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999146574387.1134702273.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti975935.001016661.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění422448.00443126.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů414314.70391500.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
SU 408 - převedení poč.stavů (obsahuje proúčtování neinvestičních nákladů na žáky za 1.pol.školního roku 2009-2010, pronájem NP Axel Optik z min.let
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
bez komentáře
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období68314393.650.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
336.24čerpáno z programu MISYS dle jednotlivých katastrálních území
D.7.Výše ocenění lesních porostů
12646801.60
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00K datu prodeje jsou lesní pozemky oceňovány aktuálními znaleckými posudky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
účet 401 - proúčtování bezúplatného nabytí DM, proúčtování převodu majetku k hospodaření vlastní PO, proúčtování v souvislosti s operacemi pozemků v rámci dělení parcel 0.00
účet 403 - zachycení přijatých dotací na pořízení DM od r.1998 do r.2011 + proúčtování přijatých dotací na pořízení DM v r.2012, proúčtování rozpuštění inv.dotace v souvislosti s účtováním o odpisech ÚJ 0.00
účet 406 - proúčtování vymožených přeplatků soc.dávek z min.let, vyřazení DHM likvidací, proúčtování opravných položek z min.let, dooprávkování DNM a DHM odepisovaného k 31.12.2011 0.00
účet 407 - proúčtování reálné hodnoty při vyřazení DM prodejem 0.00
účet 345 - změna účtové osnovy a poč.stav účtu byl přeúčtován na účet 344, na tomto účtu se účtuje o poskytnutých transferech ostatním subjektů (záporný zůstatek způsoben nevyúčtovanými transfery) 0.00
účet 347 - účtováno o finančním vypořádání za r.2011, předpis pokuty Celnímu úřadu Brno, proúčtování neinvestičních příspěvků k vybraným ústředním vládním institucím (Hasičský záchranný sbor Karl.kraje) 0.00
účet 349 - proúčtování vymožených soc.dávek, proúčtování neinvestičních trasferů k vybraným místním vládním institucím (vlastní příspěvkové organizace, Karlovarský kraj), záporný zůstatek vykazován z důvodu nevyúčtovaného poskytnutého neinv.transferu pod hranicí významnosti 0.00
účet 384 - proúčtování předpisu daně z příjmů za r.2011 včetně dodatku a zaplacení současně s účtem 341,231,595,682, je zde proúčtován odhad daně z příjmů za rok 2012 0.00
účet 388 - proúčtování očekávaných přijatých dotací, které byly v roce 2012 již vyúčtované 0.00
účet 389 - proúčtování dohadných pohybů (poskytnuté dosud nevyúčtované dotace ostatním subjektům, spotřeba el.energie) 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
účet 672 - účtováno o přijatých transferech územních rozpočtů a o rozpuštění inv.dotací v rámci odpisování majetku 0.00
účet 525 - proúčtování předpisu zákonného pojištění odpovědnosti zaměstnavatele za pracovní úrazy za rok 2012 0.00
účet 549 - proúčtování ostatních úroků k převodu do rozpočtu z úvěrového účtu a jeho zůstatku, zachycení nevyčerpaných mezd za úč.období 12/2012, předpis odvodu pov.podílu osob se zdrav.postižením 0.00
účet 551 - proúčtování vyřazení DHM likvidací v ZC, proúčtování odpisů odpisovaného majetku dle ČÚS 708 a odpisového plánu 0.00
účet 572 - účtováno o poskytnutých transferech PO na provoz a poskytnutých neinv.transferech ostatním subjektům (z fondu sportu, kultury, cest.ruchu i v rámci rozpočtu) 0.00
účet 591 - předpis daně z příjmů za r.2012 odhad (současně proúčtován s účty 395, 384) na výnosovem účtu tř.6xx není zachycen 0.00
účet 595 - předpis dodatku k dani z příjmů právnických osob za r.2011 účtováno proti SU 341, celková daňová povinnost včetně platby proúčtováno přes účty 384,682,231 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Výsledek hospodaření obsahuje dohad k předpisu daně z příjmů za rok 2012, který je proúčtován SU 591xSU 395 a současně SU 395 x SU 384 14311180.00
Výsledek hospodaření obsahuje odpisy dlouhodobého majetku dle ČÚS 708 a odpisového plánu, proúčtováno SU 551 x SU 07x a 08x 0.00
Konečný stav peněžních prostředků k 31.12.2012 zahrnuji i fin.prostředky na depozitním účtu ve výši 9.503.063,63 Kč (částka obsahuje fin.prostředky na výplaty za období 12/2012, složené peněžité jistiny na veř.soutěže, kauce, nálezy) 0.00
Konečný stav také obsahuje ceniny (1020 ks = 61.200,00 Kč) - viz dokladová inventarizace k 31.12.2012 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Obsahuje případy na účtech: SU 401 - počáteční stavy k 1.1.2012 okomentované v příloze k 31.12.2011 , dále zahrnuje pohyb na účtu SU 401 - nalezený majetek u kterého se změnilo vlastnictví 0.00
SU 403 - PS:pořízení DHM z inv.dotace od r.1998-2011, pohyby: přijaté dotace RRS SZ a rozpuštění dotací v rámci odpisování 0.00
SU 406 - PS k 1.1.2012 a opravné položky k pohledávkám z min.let 0.00
SU 407 - obsahuje majetek ocenění RH: záměr prodeje v 2013 0.00
SU 408 - obsahuje poč.stav k 1.1.2012 (dorovnání předpisu příjmu za pronájem NP r.2009, neinvestiční výdaje na provoz ZŠ za 1.pol.školního roku 2009-2010) 0.00
SU 419 - poč.stav a obraty v souvislosti s čerpáním a tvorbou účelových fondů ÚSC, konečný zůstatek se rovná SU 236 tj. konečnému stavu fin.prostředků vedených na bankovních účtech 0.00
účet 493 - Výsledek hospodaření viz Výkaz zisků a ztráty k 31.12.2012, účet 432 - obsahuje výsledek hospodaření z min.let 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.75231594.35
G.II. Tvorba fondu6033977.11
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce39977.11
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů5994000.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu3995946.00
G.IV. Konečný stav fondu77269625.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1156635001.38361237051.52795397949.86847274690.98
G.1.Bytové domy a bytové jednotky208666806.6153573496.57155093310.04159193242.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu460716727.04158050490.00302666237.04329139843.25
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky48444914.0019896931.9528547982.0529014238.10
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení170394394.0357062433.00113331961.03112795952.45
G.5.Jiné inženýrské sítě99297022.3541538451.0057758571.3559736368.55
G.6.Ostatní stavby169115137.3531115249.00137999888.35157395046.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky539697265.340.00539697265.34543693518.34
H.1.Stavební pozemky1516750.000.001516750.001516750.00
H.2.Lesní pozemky12646801.600.0012646801.6012646801.60
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky218414670.300.00218414670.30221634199.30
H.4.Zastavěná plocha88621125.500.0088621125.5092249925.50
H.5.Ostatní pozemky218497917.940.00218497917.94215645841.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou508132.220.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64508132.220.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254061

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00