A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dle současně platné legislativy byla provedena změna účtování: konečný stav účtu 345 k 31. 12. 2011 byl převeden na počáteční stav účtu 344 k 1. 1. 2012. Dále v důsledku změn v účtování jsou účtovány bankovní poplatky na účet 518 (dříve 569), povinné pojištění zaměstnanců na účet 525 (dříve 549), náhrady mezd za dobu pracovní neschopnosti na účet 521 (dříve 528) a pořízení drobného dlouhodobého majetku na účet 558 (dříve 501). |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka netvořila zákonné rezervy, použila dohadné položky aktivní i pasivní, po schválení odepsala nedobytné pohledávky. Pohledávky, u kterých je ještě naděje na uhrazení, jsou evidovány v podrozvaze. Odpisy majetku prováděla dle schváleného odpisového plánu na rok 2012. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1723428.20 | 1737085.74 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 581536.98 | 556435.13 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 606785.18 | 616445.64 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 535106.04 | 564204.97 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 8179.50 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 8179.50 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 835902.65 | 908893.62 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 835902.65 | 908893.62 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2567510.35 | 2645979.36 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2567510.35 | 2645979.36 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 237866.00 | 261230.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 102129.00 | 112282.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 88106.00 | 85097.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotka použila rezervní fond k zabezpečení provozu a rozvoji své činnosti z rezervního fondu. (Částečně hradila nákup drobného dlouhodobého majetku a především náklady na energie.) .V doplňkové činnosti se nám provedenými úspornými opatřeními podařilo dostat hospodaření do zisku. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Na účtu 941 vedeme dlouhodobě podmíněnou pohledávku - projekt OP VK financovaný z evropských sociálních fondů a státního rozpočtu. Celková částka plánovaná na projekt je 3 404 595 Kč. Zůstatek (492 647,45 Kč) je částka, která dosud nebyla zaplacena. Projekt byl ukončen v roce 2011. Dále zde evidujeme dlouhodobě podmíněnou pohledávku na projekt Evropa středním školám (Šablony). Celková schválení částka na projekt je 858 138 Kč. V srpnu jsem obdrželi částku 514 882,80 Kč. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je kryt z ostatních zdrojů (tržby za sponzorování žáků, ostatní tržby). |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účtujeme zde o nákladech na projektu OP VK, které ještě nebyly pokryty finanční dotací z projektu. Dále zde vedeme náklady na projekt Šablony. | B.II.27. | 3671567.49 |
Na bankovním účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, dále prostředky projektu OP VK a prostředky projektu Credchem. | B.III.9. | 7661999.82 |
Fond FKSP není finančně krytý, protože tvorba (7 567 Kč), poplatky (89 Kč) a příspěvek na stravování (4 572 Kč) za 12/2012 byly převedeny až v 1/2013. | B.III.10. | 233203.29 |
Na účtu je zaúčtování dooprávkování dlouhodobého hmotného majetku (vyplývající z platné legislativy, ČÚS). | C.I.5. | 66670.16 |
Na účtu jsou dosud nevyčerpané prostředky z dotace na projekt Credchem (34 173,65) a nevyčerpané prostředky z dotace na projekt Šablony (263 620,80), které byly převedeny na konci roku. | C.II.4. | 1191177.80 |
Jsou zde zaúčtované dlouhodobé přijaté zálohy na projekt Šablony a dále dlouhodobé přijaté zálony na projekt OP VK. | D.II.9. | 1784656.76 |
Na účtu jsou zaúčtované náklady, které patří do roku 2012, ale k datu závěrky nebyly k dispozici faktury (el. energie, vodné, stočné, srážková voda, náklady na teplo, plyn). | D.III.33. | 2763173.73 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 70846.43 |
A.II. Tvorba fondu | 95990.00 |
1. Základní příděl | 95990.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 86018.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 70068.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 11950.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 80818.43 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1121755.46 |
D.II. Tvorba fondu | 294758.75 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 31137.95 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 263620.80 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 869869.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 291.42 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 869577.58 |
D.IV. Konečný stav fondu | 546645.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 185443.00 |
F.II. Tvorba fondu | 146169.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 146169.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 331612.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 11528571.00 | 7069430.00 | 4459141.00 | 4496828.08 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 11528571.00 | 7069430.00 | 4459141.00 | 4496828.08 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 732851.00 | 0.00 | 732851.00 | 732851.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 296265.00 | 0.00 | 296265.00 | 296265.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 436586.00 | 0.00 | 436586.00 | 436586.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |