Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nebyly použity
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Nebylo použito
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Pro zajištění ustanovení zákona č. 563/91 Sb., o účetnictví, v platném znění byla v NCO NZO vydána Směrnice ředitelky č. 3/2007, pravidla, zásady a způsob účtování, která byla s účinností od 1. 8. 2011 nahrazena Metodickým pokynem č. MP R3.7, zásady účtování. V NCO NZO se účtuje v soustavě podvojného účetnictví, přičemž se využívá platné účetní osnovy pro rozpočtové a příspěvkové organizace. Tvorba a použití opravných položek a rezerv byly v účetním období roku 2012 použity - účet 194 - opravné položky k odběratelům - ve výši 19 918,60 Kč. NCO NZO neměnilo uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby ocenění proti předchozímu účetnímu období. NCO NZO vede v účtové třídě 0 i v operativní evidenci jak hmotný a nehmotný dlouhodobý majetek, tak i drobný dlouhodobý majetek. Drobný dlouhodobý majetek se po zaúčtování na příslušné účty účtové třídy 5 sleduje a eviduje i v operativní evidenci dle jednotlivých inventárních úseků. Drobný dlouhodobý majetek, mimo ochranné oděvy a pracovní pomůcky, které jsou vedeny na osobních kartách zaměstnanců, jehož pořizovací cena je nižší než 500,-- Kč/ks, se od účinnosti Směrnice ředitelky č. 3/2007, pravidla, zásady a způsob účtování, která byla s účinností od 1. 8. 2011 nahrazena Metodickým pokynem č. MP R3.7, zásady účtování, v operativní evidenci nesleduje. Účtování pořízení a úbytku zásob se provádí dle způsobu A, stanoveného v postupech účtování pro rozpočtové a příspěvkové organizace a obce, které vydalo FMF Praha, což znamená, že zásoby se přebírají na sklad, a to v pořizovacích cenách u nákupů a ve vlastních nákladech u zásob vlastní výroby účetním zápisem na účtu 112 - Materiál na skladě. Zásoby předané do spotřeby se účtují na vrub příslušného účtu účtové skupiny 50 - Spotřebované nákupy. Zásoby stejného druhu se vedou ve skladové evidenci metodou průměrných skladových cen. Účtovat nakoupený materiál, včetně drobného dlouhodobého hmotného majetku přímo do nákladů na vrub příslušného účtu účtové skupiny 50 - Spotřebované nákupy lze výjimečně, a to při dodržování zásad stanovených ve zvlášť k tomu účelu vydaném interním předpisu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky18224531.8617980023.65
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901614303.70324854.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9029114865.169159805.85
3.Ostatní majetek9038495363.008495363.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky327984.98327984.98
1.Vyřazené pohledávky911327984.98327984.98
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3870875.750.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939980026.500.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9412890849.250.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty22423392.5918308008.63
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99922423392.5918308008.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1470189.001094146.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění629650.00469891.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů808318.00626260.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Žádné skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci úč. jednotky nenastaly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté situace nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Převody vlastnictví nebyly.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nemáme muzejní ani kulturní sbírky.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Nemáme lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není co oceňovat - pozemky nemáme.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Aktiva: Mezi významné pohyby v rámci aktiv patřily: Pořízení drobného dlouhodobého majetku 876 Zvýšení prostředků na běžnému účtu FRM 3 422 Snížení termínovaného vkladu u peněž. ústavu - 1 367 Pasiva: Mezi významné pohyby v rámci pasiv patřily: Zvýšení fondu odměn 1 750 Zvýšení fondu reprodukce majetku 3 422 Zvýšení rezervního fondu 1 293 Snížení výnosů příštích období (změna způsobu úhrad poskytovaných služeb ve vzdělávání) - 965 Významné opravy nesrovnalostí z minulých let nebyly účtovány. Odvody z dotací apod., nebyly stanoveny. Majetek na reálnou hodnotu nebyl přeceňován. U nedokončeného majetku se jedná o projekty na řešení zateplení budov v rámci programu Zelená úsporám. Pohledávky jsou tvořeny především pohledávkami za poskytnuté služby a odebrané výrobky, a to i po době splatnosti. Půjčky a vázané prostředky nemáme. Pozn. Číselné údaje u aktiv a pasiv uvedeny v tis. Kč 0.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výnosy: Z celkových výnosů činily výnosy tuzemské 88 217 výnosy zahraniční 349 Mezi významné výnosy patřily: Výnosy z prodeje vlastních výrobků 1 963 Výnosy z ostatních služeb - výkony tiskárny, dod. energií 2 014 Výnosy z kurzovného 37 091 Výnosy za ubytování 10 810 Výnosy ze stravování 7 443 Výnosy z pronájmů 968 Výnosy z nároků na prostředky SR 23 552 Výnosy z nároků na prostředků rozpočtů ÚSC 2 322 Organizaci byl poskytnut jeden dar ve výši 80 tis. Kč, a to na zajištění vzdělávací akce. Významné opravy nesrovnalostí z minulých let nebyly účtovány. Náklady: Mezi významné náklady patřily: Náklady na potraviny 4 595 Náklady na energie 4 700 Náklady na opravy 670 Náklady na ostatní služby 6 336 Náklady na služby - externí vyučující 6 452 Mzdové náklady 43 010 Náklady na zákon. soc. pojištění 12 540 Náklady na odpisy majetku 3 395 Významné opravy nesrovnalostí z minulých let nebyly účtovány. 0.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.784419.27
A.II. Tvorba fondu328444.00
1. Základní příděl328044.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu400.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu260978.80
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování122903.80
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění137175.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu900.00
A.IV. Konečný stav fondu851884.47

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5541361.46
C.II. Tvorba fondu80000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Peněžní dary - neúčelové80000.00
8. Ostatní tvorba0.00
C.III. Čerpání fondu80000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
6. Peněžní dary - účelové0.00
7. Ostatní čerpání80000.00
C.IV. Konečný stav fondu5541361.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1.11203315.04
E.II. Tvorba fondu3836888.60
1. Zlepšený hospodářský výsledek441638.51
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku3395250.09
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku0.00
4. Peněžní dary0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku0.00
8. Ostatní0.00
E.III. Čerpání fondu414924.00
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku414924.00
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů0.00
E.IV. Konečný stav fondu14625279.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby88240276.0035296944.3752943331.6354678344.71
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky88240276.0035296944.3752943331.6354678344.71
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky14195659.000.0014195659.0014701677.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky14195659.000.0014195659.0014701677.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00023850

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00