A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
V roce 2012 nenastala žádná změna. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Převodový můstek na přelomu r.2011-2012 byl vytvořen Ekonomickým informačním systémem GORDIC, a to na uzavření účetního období 1-12/2011 předkontačním dokladem Uzavření účetních knih k 31.12.2011 a na otevření účetního období 1-12/2012 předkontačním dokladem Otevření účetních knih k 1.1.2012. Doklady týkající se převodového můstku jsou přiloženy k účetním uzávěrkám příslušného období. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Jsme příspěvková organizace zřízená USC a na základě rozhodnutí zřizovatele vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a v souladu se zákonem o účetnictví č.563/1991 Sb. v platném znění a účetní uzávěrku sestavujeme dle ustanovení vyhlášky č.410/2009 Sb. v platném znění. Účtový rozvrh máme sestavený dle přílohy č.7 vyhlášky č.410/2009 Sb. v platném znění a účtujeme na analytických a podrozvahových účtech (o majetku). Číselné údaje v účetní uzávěrce, kterou tvoří rozvaha, výkaz zisku a ztrát a příloha jsou vedeny s přesností na dvě desetinná čísla. Dle zřizovací listiny do hlavní činnosti organizace patří : poskytování pečovatelské služby, poskytování osobní asistence, poskytování domácí zdravotní péče, poskytování komplexní ošetřovatelské péče obyvatelům ošetřovatelského domova, sociálně aktivizační služby pro seniory a osoby se zdravotním postižením a azylový dům pro matky a otce v tíživé situaci.Doplňkovou činnost provozujeme v těchto oblastech: poskytování služeb pro rodinu a domácnost, správa a údržba nemovitostí, praní, žehlení, pedikúra, manikúra, vedení účetnictví, realitní činnost, pronájem a půjčování kompenzačních pomůcek, silniční motorová doprava nákladní do 3,5t a přeprava osob. Sídlo naší organizace je ve Šternberku na ulici Komenského 40 a máme další dvě odloučená pracoviště, a to Ošetřovatelský domov, který se nachází v ulici Na Valech 14 a Azylový dům, jehož sídlo je v Dalově, místní část Šternberka. Naše organizace k 31.12.2012 eviduje 44 zaměstnanců v hlavním pracovním poměru, 11 zaměstnanců na Dohodu o pracovní činnosti a 16 zaměstnanců na Dohodu o provedení práce. Veškerý majetek je oceňován pořizovací cenou, neúčtujeme o opravných položkách a o rezervách. Zásoby jsou vedeny způsobem B. Účetnictví je rozděleno na hlavní a doplňkovou činnost, které jsou vedeny odděleně. Hlavní činnost je rozdělena na šest středisek (dle činnosti), na kterých jsou během roku účtovány příslušné nákladové a výnosové položky. Režijní náklady organizyce jsou evidovány na samostatném středisku a na konci roku jsou rozúčtovány na jednotlivá střediska stanoveným klíčem, takže k 31.12. sledovaného roku vykazuje středisko nulové nákladové a výnosové položky. Získané státní dotace na zajištění provozu jednotlivých sociálních služeb, veřejná zakázka a projekty na vzdělávání zaměstnanců jsou vedeny v účetnictví odděleně včetně jejich čerpání. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1464275.49 | 1572392.38 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 9651.00 | 9651.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1341344.49 | 1336181.38 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 113280.00 | 226560.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1464275.49 | 1572392.38 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1464275.49 | 1572392.38 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Převodový můstek v období roku 2011/2012 byl vytvořen, a to vytvořením předkontačního dokladu Uzavření účetních knih k 31.12.2011 a otevřením účetních knih k 1.1.2012. Doklady k převodovému můstku jsou přiloženy k příslušným účetním uzávěrkám. Veškerý majetek je oceňován pořizovací cenou a zásoby jsou vedeny způsobem B. V listopadě 2012 byla zakoupena sprchová židle ve výši 68.286,-Kč, která byla pořízena z vlastních investičních prostředků a v prosinci 2012 jsme navýšili majetek organizace o 47.500,- Kč - jedná se o svěřený majetek-zastavěný pozemek, který jsme získali převodem od zřizovatele. Na účtě 451 je evidován zůstatek úvěru, který byl poskytnutý na zakoupení osobního automobilu Škoda Fabia v roce 2011. Pohledávky uvedené na účtě 346 - obsahují nevyúčtovanou dotaci na Vzdělávání k vyšší kvalitě poskytování soc.služeb II (dále VZD II) ve Šternberku, která bude vyúčtovaná k 30.6.2013 Časové rozlišení - na účtě 381 - je zde vedeno předplatné a pojištění majetku, automobilů a upgrade SW, které souvisejí s rokem 2013. Dohadné položky aktivní - účet 388 - obsahuje nevyúčtované výkony pro zdravotní pojišťovny provedené v roce 2012 a na VZD II a dohadné položky pasivní - účet 389 - obsahuje nevyúčtované náklady na spotřebované energie v roce 2012. Výše základního přídělu do FKSP je uvedena v Příloze č.5 - pís.F, č.A.II v bodě č.3. Peněžní a jiné dary do FKSP nemáme. V roce 2012 jsme získali dotace ze státního rozpočtu ve výši 6,767.452,02 Kč, z toho 5,955.000,- Kč z MPSV, 75.000,- Kč z Úřadu práce a 737.452,02 Kč na projekt VZD II. Příspěvky a dotace z rozpočtu USC - od zřizovatele činily 5,092.000,- Kč. Na provoz Azylového domu Dalov jsme čerpali veřejnou zakázku ve výši 1,532.000,- Kč , a to na období 1-7/2012 a na období 8-12/2012 jsme čerpali dotaci z MPSV. Získali jsme finanční dary ve výši 7.177,- Kč, které jsou určeny na Azylový dům Dalov. V podrozvahové evidenci na účtě 901 je veden drobný dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě do 3.000,- Kč, na účtě 902 je veden drobný dlouhodobý hmotný majetek v hodnotě do 3.000,- Kč a na účtě 903 je veden majetek pronajatý-leasingová smlouva ze dne 21.1.2009 - užitkový automobil Volswagen Caddy. | | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7632.83 |
F.II. Tvorba fondu | 1410753.78 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1410753.78 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1366808.24 |
1. Financování investičních výdajů | 708549.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 39259.24 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 619000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 51578.37 |