A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změny týkající se obsahového vymezení rozvahy Od 2012 jsou přijaté zálohy na transfery nově rozděleny na krátkodobé /pol.D.III.30/a dlouhodobé /pol. D.II.9/.Ve srovnatelném období 2011 byly veškeré zálohy na transfery zachycovány jako krátkodobé a v rámci účetní závěrky k 31.12.2012 jsou vykazovány vesloupci minulé období pol.D.II.9. Změny obsahového vymezení výkazu zisků a ztrát V souladu se změnou vyhlášky 410/2009 pro rok 2012 došlo k následujícím změnám: - nová pol.A.I.6 /účet 507/ minulé období - 2011 ol.B.I.13 /účet 621 117 099,- Kč/ - nová pol.A.I.11 /účet 516/ minulé období - 31.12.2011 pol.B.I.14 /účet 622 42 248,70 Kč/ - nová pol.A.I.35 /účet 558/, k 31.12.2011 je tato položka zahrnuta v pol.A.I.1/ účet 501/ odhad asi 1 200 tis.Kč - náhrady vyplacené organizací v případě nemoci zaměst.jsou nově na pol.A.I.13 /účet 521/ v roce 2011 byly na ol.A.I.17 /účet 528/.Takto jsou i vykázány v rámci minulého období k 31.12.2012 Kč 48 395,-. - bankovní poplatky jsou nově na pol.A.I.12 /účet 518/ v roce 2011 byly na pol.A.II.5 /účet 569/. Takto jsou i vykázány v rámci minulého období k 31.12.2012 Kč 48 369,-. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v zjednodušeném rozsahu.Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 6849122.46 | 7120415.05 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 44769.30 | 66062.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5531601.56 | 5399841.15 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1272751.60 | 1654511.60 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 2426.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 2426.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 570368.95 | 688465.75 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 470528.95 | 688465.75 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 99840.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 6278753.51 | 6434375.30 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 6278753.51 | 6434375.30 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 640514.00 | 609361.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 274865.00 | 261175.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 315206.39 | 216574.50 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V mezidobí mezi datem ke kterému ja závěrka sestavena a datem sestavení závěrky nedochází k zásadním změnám. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nevytváří v souladu s rozhodnutím zřizovatele o tom, že bude vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, opravné položky k pohledávkám. Nicméně na řádku B.II.1 rozvahy jsou pohledávky více než 180 po splatnosti ve výši 395 182,36 Kč. Z toho je povolený odpis nedobytných pohledávek ve výši 275 tis.Kč. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nemá doplňující informace. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Nemá obsahovou náplň. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 7882404.48 | 2193133.84 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 243608.00 | 48458.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | --- |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | --- |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | --- |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | --- |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | --- |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | --- |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | --- |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Částka je týká dotace OPVK 2 332 406,72 Kč - nepokryté náklady. | B.II.27. | 0.00 |
Na účtě 401 40 jsou přijaté investiční transfery od zřizovatele na akci Zateplení - nezpůsobilé výdaje Kč 5 896 980,28 Kč a 10% kofinancování způsobilé výdaje 634 045,65 Kč. Celkem 6 531 025,93 Kč. | C.I.1. | 0.00 |
Na účtě 40330 jsou investiční transfery na pořízení dlouhodobého majetku akce Zateplení - způsobilé výdaje 5 798 516,48 Kč a investiční dotace ESF křížové financování 2 083 888,- Kč. celkem 7 882 404,48 Kč a počáteční zůstatek 2 193 133,84 Kč. | C.I.3. | 0.00 |
Zbývá vrátit KHK akce Zateplení 2 122 932,59. | D.II.2. | 0.00 |
Nedočerpaná dotace finanční podpora žáci 12 300,--. | D.III.22. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Tato položka obsahuje příspěvek na provoz 7 581 800,- , finanční podpora žáci 98 900,- , neinv. dotace Okna NB 960 000,- , přímá dotace 29 456 300,- , O pohár hejtmana 10 000,- , Já už to znám 25 000,- , Adaptační kurz 10 000,- , Hodnocení žáků /z r.2011/ 8 000,- , Nuda nad námi nezvítězí 14 598,67, ESF 2 Více šancí 1 056 906,65 , ESF 3 Doprava 20.stol 3 116 554,36 , Šablony 921 462,- , ESF 4 Manuál.zručnost 2 752 347,11, RP podzimní maturity 46 305,-, Romové 20 000,-, Microsoft 113 500,-, nájem Czernín 200 000,-. | B.IV.2. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
--- | --- | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
--- | --- | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 325893.18 |
A.II. Tvorba fondu | 219324.00 |
1. Základní příděl | 219324.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 250132.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 154793.00 |
3. Rekreace | 6200.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3439.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 13500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 72200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 295085.18 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 26770.72 |
D.II. Tvorba fondu | 1740796.60 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 1328567.60 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 412229.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 423354.69 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 423354.69 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1344212.63 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 28928.49 |
F.II. Tvorba fondu | 15732320.41 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1410996.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 8614913.93 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 5706410.48 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 15744920.78 |
1. Financování investičních výdajů | 14561811.78 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 874100.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 309009.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 16328.12 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 118071479.48 | 31604443.00 | 86467036.48 | 75428797.70 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 819881.00 | 414514.00 | 405367.00 | 411079.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 114840306.48 | 30780471.00 | 84059835.48 | 73000104.70 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2411292.00 | 409458.00 | 2001834.00 | 2017614.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1534216.00 | 0.00 | 1534216.00 | 1683166.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 7400.00 | 0.00 | 7400.00 | 115550.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1162563.00 | 0.00 | 1162563.00 | 1183083.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 364253.00 | 0.00 | 364253.00 | 384533.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |