Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
U účetní jednotky došlo k meziročním změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2012.
Od roku 2012 došlo u účetní jednotky ke změně metody u vykazování služeb bytového hospodářství, které jsou účtovány v režimu "přeprodeje", změna účtování se projevuje především na účtech 314, 324 a 311.
Účetní jednotka zahájila od 1.1.2012 odpisování majetku. Za rok 2012 vykázala díky této nové metodě na ř. A.I.28 výkazu zisku a ztrát odpisy ve výši 8,7 mil. Kč a do výnosů rozpustila investiční transfery ve výši 3,7 mil. Kč(řádek B.IV.2 výkaz zisku a ztrát).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
1. Oceňování a vykazování:
- Zásoby: pořizovací cena, způsob účtování způsobem B
- Drobný dlouhodobý majetek hmotný: v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
- Drobný dlouhodobý majetek nehmotný: v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč
- Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech
- Ostatní fin.investice neurčené k obchodování-reálná hodnota, rozdíl ocenění účtován na účtu 407
2. Postup účtování u opravných položek: tvorbu opravných položek účetní jednotka provádí čtvrtletně
3. Metoda účtování u peněžních fondů: Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účet 401, 419
4. Odpisový plán: účetní jednotka provádí odpisování majetku na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky34754498.3933794939.31
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90124770.0025936.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021157585.001070981.00
3.Ostatní majetek90333572143.3932698022.31
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky297997.05327414.65
1.Vyřazené pohledávky911297997.05327414.65
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva36176165.7046337846.30
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931547363.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.001000000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9432606399.702668522.30
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95133022403.0042669324.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku16915.08118405.56
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96216915.08118405.56
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva101760000.00101760000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982101760000.00101760000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-30548253.9421418205.30
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-30548253.9421418205.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti329697.00348052.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění144497.00152237.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů134089.00243747.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2012 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvu na pořízení pozemku v pořizovací ceně 32 750,-- Kč. K datu návrhu na vklad byl pozemek zařazen do evidence majetku. Vklad práva zapsán v katastru nemovitostí v roce 2013.
K 31.12.2012 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvu na prodej budovy+pozemku v ocenění 285 000,-- Kč. K datu návrhu na vklad byla budova s pozemkem vyřazena z evidence majetku.Vklad práva zapsán v katastru nemovitostí v roce 2013.
K 31.12.2012 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvy na prodej bytů se spoluvlastnickým podílem k pozemkům (11 bytů) v ocenění 2 mil. Kč. K datu návrhu na vklad byly byty i pozemky vyřazeny z evidence majetku. Vklad práva zapsán v katastru nemovitosti v roce 2013; u jednoho bytu nebyla k datu předání závěrky doručena doložka o zápisu o vyřazení z LV obce v katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období19775666.50205000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti3709277.6079453235.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.000.0 Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.000.0 Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.000.0 Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.000.0 Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle §25 odst.1 písm.k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Účetní jednotka nehospodaří s více než 10ha lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
ÚČET 021,022: Zařazení dokonč.majetku do užívání - akce Kanalizace PH Kojetín ve výši 2,4 mil.Kč;A.II.30.00
Dovybavení SD ve výši 2,1 mil.Kč (pořízeno částečně z dotace MŽP,SFŽP); Rekonstrukce MKA.II.40.00
ve výši 21,3 mil.Kč (pořízeno částečně z dotace ROP);Rekonstukce TUV kotelna Jih ve výši 8,5 mil.Kč00.00
ÚČET 314,324: Evidence bytového hospodářství - od roku 2012 došlo ke změně metodyB.II.40.00
u vykazování služeb souvisejících s bytovým hospodářstvím (režim přeprodeje)D.III.70.00
ÚČET 245:Kauce-převod kaucí z evidence správce byt.hospodářství na účet úč.jednotkyB.III.50.00
ÚČET 311,315,377 a 469: k pohledávkám byly vytvořeny opravné položky ve výši 10%B.II.0.00
za každých ukončených 90 dní po splatnosti dané pohledávkyA.IV.60.00
ÚČET 321: veškeré závazky k dodavatelům jsou ve splatnosti, po lhůtě splatnosti 0,-- KčD.III.50.00
ÚČET 381: časové rozlišení provedeno u el.energie,pojištění,technické podporyB.II.250.00
ÚČET 384: zaúčtování předpokládané výše daně z příjmů DPPO za rok 2012 ve výši 2,2mil. KčD.III.320.00
ÚČET 388: zaúčtování dohady k bonusu u komunálního odpadu a k dotačním programůmB.II.270.00
(rekonstrukce okolí ŠJ, energetické úspory na DPS,restaurování sochy)00.00
ÚČET 389: dohad u el.energie,plynu,vody a vyúčt.služeb (vl.prostory-poliklinika,MěÚ,DPS)D.III.330.00
ÚČET 401: účtování peněžních fondů probíhá rozvahově, přes účet 401,419C.I.10.00
ÚČET 419: účtování peněžních fondů probíhá rozvahově, přes účet 419,401C.II.60.00
-SF,Fond rozvoje a bydlení,Fond prevence kriminality,Fond rozvoje a rezerv,Ekologický fond00.00
ÚČET 406: doúčtování opravné položky k účtu 315 k 1.1.2012 ve výši 1,7 mil.KčC.I.50.00
ÚČET 407: účtování o reálné hodnotěC.I.60.00
ÚČET 451- rozpis úvěru:D.II.10.00
- úvěr ČS a.s. ve výši 19 616 003,26 Kč (splatnost r.2023, čtvrtletní splátka 579 381,-- Kč)00.00
- úvěr KB a.s. ve výši 5 579 886,-- Kč (splatnost r. 2017, měsíční splátka 92 999,-- Kč + úroky)00.00
- úvěr HB a.s. ve výši 2 607 533,81 Kč (splatnost r. 2020, měsíční splátka 34 525,20 Kč)00.00
ÚČET 452: půjčka FRB-opr.DPS ve výši 432 515,43 Kč (Město Kojetín,spl.r.2015, úrok 20 296,17 Kč)D.II.20.00
ÚČET 459:Kauce-převod kaucí z evidence správce byt.hospodářství na účet úč.jednotkyD.II.80.00
ÚČET 462: půjčka FRB-opr.DPS ve výši 432 515,43 Kč (Město Kojetín,spl.r.2015, úrok 20 296,17 Kč)A.IV.10.00
ÚČET 469: půjčky z FRB obyvatelstvu ve výši 444 448,44 Kč, Byty města-fond opravA.IV.60.00
bytových domů (společenství vlastníků)00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
ÚČET 553: prodej bytů (náklady ve výši ocenění prodaného majetku k okamžiku jeho prodeje)A.I.300.00
ÚČET 572- rozpis:A.III.20.00
- dotace zřizovaným příspěvkovým organizacím00.00
- dotace a dary nevýdělečným organizacím00.00
- příspěvek Mikroregionu00.00
- dotace na pokrytí ztráty "Pivovarský hotel Kojetín"00.00
ÚČET 646: prodej městských bytů (+ spoluvlastnický podíl k pozemku)B.I.140.00
ÚČET 672- rozpis:B.IV.20.00
- dotace v rámci souhrnného dotačního vztahu00.00
- neinvestiční transfer " Výkaz PAP"00.00
- neinvestiční transfer "volby do senátu,krajského zastupitelstva", "volba prezidenta"00.00
- neinvestiční transfery od obcí za žáky, za přestupky00.00
- neinvestiční transfer projekt OP LZZ00.00
- neinvestiční transfer projekt "Dovybavení sběrného dvora"00.00
- neinvestiční transfer od kraje (SDH, transfer "Úprava MK Špalír)00.00
- dar na rozvoj sociálních služeb, dar na akci "běh proti drogám"00.00
ÚČET 688:B.V.60.00
od roku 2012 sem patří výnosy zahrnující odvod z loterií a odvod z výherních hracích automatů00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchE.3.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
ÚČET 401: účtování peněžních fondů probíhá rozvahově přes účty 401,419A.I.60.00
zvýšení jmění: o bezplatné nabytí majetkuA.I.30.00
snížení jmění: poskytnutí investičního transféru zřízené příspěvkové organizaci (MěKS)A.I.40.00
ÚČET 403:A.III.30.00
zvýšení jmění: o přijaté inv.transféry na akci "Rekonstrukce MK"; "Dovybavení sběrného dvora";00.00
o investiční transfér pro JSDH Kojetín a Popůvky;00.00
o dohad na inv.dotace "Energetické úspory na DPS; Restaurování sochy;Regenerace okolí ŠJ"00.00
snížení jmění: o rozpuštění investičních transferů ve věcné a časové souvislostiA.III.50.00
ÚČET 406: zaúčtování opravné položky k účtu 315 k datu 1.1.2012A.V.10.00
ÚČET 407: změna hodnoty podílových listůA.VI.10.00
účtování o reálné hodnotě u majetku určeného k prodejiA.VI.20.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
A.II. Tvorba fondu0
1. Základní příděl0
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
5. Ostatní tvorba fondu0
A.III. Čerpání fondu0
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování0
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport0
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary0
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu0
A.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4222321.78
G.II. Tvorba fondu511008.54
1. Přebytky hospodaření z minulých let511008.54
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu522968.00
G.IV. Konečný stav fondu4210362.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby573191161.00174675006.00398516155.00379906563.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky75989116.0028956765.0047032351.0054242577.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu295486092.0099339579.00196146513.00199277210.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky30009896.005959040.0024050856.0016058557.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení99701700.0027148116.0072553584.0052793084.00
G.5.Jiné inženýrské sítě14687969.002768071.0011919898.009821515.00
G.6.Ostatní stavby57316388.0010503435.0046812953.0047713620.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky20537630.000.0020537630.0019936877.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky197492.000.00197492.00116607.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky9767567.000.009767567.009610172.00
H.4.Zastavěná plocha4318734.000.004318734.004909692.00
H.5.Ostatní pozemky6253837.000.006253837.005300406.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou194098.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64194098.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou7626696.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 647626696.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00301370

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji6334889.0054240.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 646334889.0054240.00