A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Z rozhodnutí zřizovatele KÚ OK byla naše organizace k 31.12.2012 zrušena a vymazána z rejstříku škol a školských zařízení. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Meziroční změny v účtování byly provedeny v souladu s vyhláškou. Uspořádání a oceňování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování byly změněny podle platné vyhlášky. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví organizace bylo vedeno ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí našeho zřizovatele - KÚ Olomouckého kraje. Během roku na podrozvahové evidenci neúčtujeme. Účtujeme až významné informace sestavené k 31.12. na základě provedené inventarizace majetku. Na podrozvahovém účtu máme vyčíslený majetek v operativní evidenci od 500,-- do 1000,-- Kč Na účet 028 účtujeme majetek od 1000,-- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 195986.68 | 828730.39 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 195986.68 | 192203.19 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 636527.20 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 195986.68 | 828730.39 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 195986.68 | 828730.39 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 130786.00 | 136964.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 16850.00 | 43297.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 46374.00 | 50046.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Žádné nové skutečnosti, ani jiné podmínky, které by ovlivnily finanční situaci nejsou. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté podmínky a situace: Dohadné účty skupiny 37x a 38x používáme při účtování transferů. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Žádný převod vlastnictví k nemovitostem nebyl proveden. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond není k 31.12.2012 finančně krytý, organizace je k 31.12.2012 ve ztrátě. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Negativní. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Negativní. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Negativní. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Negativní. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Negativní. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Negativní. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Negativní. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
V pohledávkách zůstala nezaplacená jen jedna vystavená faktura č. 21200061 na 900,-- Kč /splatnost 30.01.2013/za pronájem plochy, která bude proplacena odběratelem - Coca-Cola HBC ČR Praha na účet KÚ OK č. 27-4228320287/0100. Kopie dokladu byla zaslána v lednu na KÚ OK formou avíza. | B.II.1. | 0.00 |
Zůstatek na zálohách je tvořen přeplatkem záloh za plyn od dodavatelské firmy LUMEN-ENERGY a.s. Praha, který bude v lednu vrácen na účet KÚ OK č. 27-4228320287/0100: - daňový doklad č. 240200892 ze dne 8.1.2013/splatnost 29.1.2013 na částku 12.020,-- Kč - daňový doklad č. 240200893 ze dne 8.1.2013/splatnost 29.1.2013 na částku 30.746,-- Kč a dále přeplatkem zálohy na elektriku v částce 187,-- Kč, která bude vrácená složenkou a poté zaslána na výše uvedený účet KÚ. ------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------ celkem: 42.953,-- Kč Všechny doklady byly 15.1.2013 zaslány na KÚ OK ve formě avíza. | B.II.4. | 0.00 |
Stav na běžném účtě /241/,na účtě FKSP /243/ a projektovém účtě /245/ odpovídá výpisům z banky k 31.12.2012. Zůstatky z výše uvedených účtů byly převedeny 31.12.2012 KB v Šumperku na účet KÚ OK č. 27-4230030297/0100, a to v této výši: z provozního účtu č. 20633841/0100 částka 238.330,94 Kč z projektového účtu č. 43-6548730217/0100 částka 4.507,09 Kč z účtu FKSP č. 5835180217/0100 částka 3.000,24 Kč dne 2.1.2013 byla dopřevedena částka 915,00 Kč z účtu 20633841/0100 | B.III. | 0.00 |
Zůstatek na účtě 262 tvoří převedené finanční prostředky ze dne 31.12.2012 z našich tří účtů na účet KÚ OK č. 27-4230030297/0100, a to v této výši: z provozního účtu č. 20633841/0100 částka 238.330,94 Kč z projektového účtu č. 43-6548730217/0100 částka 4.507,09 Kč z účtu FKSP č. 5835180217/0100 částka 3.000,24 Kč ------------------------------------------------------------------------------ celkem: 245.838,27 Kč Dne 4.1.2013 bylo zasláno KÚ avízo s podrobnějším rozpisem. | B.III.16. | 0.00 |
ř.1 - FO: zůstatek k 31.12.2012 ... 0 Kč ř.2 - Fond FKSP: zůstatek k 31.12.2012 ... 0 Kč ř. 3 + 4 - RF: zůstatek k 31.12.2012 ... 0 Kč Tvorba k 31.12.2012: Neúčelový dar - Firma PIVOT Šumperk /50 tis./ na všeobecný provoz DDM Vila Doris Šumperk Účelový dar - ŠPVS Šumperk /10 tis./ na akci Den vody a Den Země 2012 Čerpání k 31.12.2012: K 31.12. bylo z RF čerpáno na částečné pokrytí zhoršeného HV z roku 2011 (bylo schváleno zastupitelstvem OK) zbytek byl čerpán na nákup sportovního a jiného vybavení na naší činnost táborů a kroužků. ř.5 - IF: zůstatek k 31.12.2012 ... 41.560,90 Kč Tento zůstatek však není finančně krytý. Pokrývá částečně neuhrazenou ztrátu z minulých let. | C.II. | 0.00 |
HV k 31.12.2012 je za běžné účetní období kladný /+ 118.388,67 Kč/, ale jelikož naší organizaci zůstala z minulého roku neuhrazena ztráta - 184.627,04 Kč, celkový výsledek hospodaření za rok 2012 zůstává záporný, a to - 66.238,37 Kč. | C.III. | 0.00 |
Krátkodobé závazky jsou tvořeny převážně závazky vyplývající z pracovně-právních vztahů vůči zaměstnancům. Na účtě 333 je zaúčtována mzda jednoho externisty, který omylem uvedl špatné č. svého účtu, takže zaslaná mzda se vrátila zpět. Bude zasláno znovu KÚ OK. Na účtech 336 a 342 jsou uvedeny zůstatky odvodů pojištění a daní za mzdy 12/2012, které budou odvedeny KÚ OK v lednu 2013. | D.III. | 0.00 |
Zůstatek - krátkodobé závazky k dodavatelům - tvoří zaúčtované došlé faktury z konce roku, které budou proplaceny až KÚ OK. Z důvodů ukončení činnosti naší organizace k 31.12.2012 KÚ požadoval i zrušení účtu k 31.12.2012, takže tyto faktury jsme již nestihli proplatit. Podrobný rozpis účtu 321: Fa č. 20120261 /Šumperské sportovní areály s.r.o. Šumperk 500,-- Kč Fa č. 3096194812 /T-Mobil Czech Republic a.s. 3.021,-- Kč Fa č. 12007108 /Dům kultury, s.r.o. Šumperk 2.700,-- Kč Fa č. 20131100 /Sateza a.s. Šumperk 1.560,-- Kč Fa č. 544294696 /Český telecom, a.s. 947,99 Kč Fa č. 2895912 /CCS - doplatek pohonných hmot 108,-- Kč Fa č. 1215656190 /Český telecom, a.s. 2.667,65 Kč Fa č. 2121015415 /Výtahy servis Ostrava, s.r.o. 154,-- Kč Fa č. 1300341 /Šumperská provozní vodohospod. spol. a.s. 10.054,-- Kč Fa č. 4712 /ONJASI Truhlářství s.r.o. Zábřeh 19.912,80 Kč Fa č. 12010016 /Kruh přátel ŠDS, o.s. 30.770,-- Kč Fa č. 4658899103 /Čez Prodej, s.r.o. 6.711,-- Kč Fa č. 4658950503 /Čez Prodej, s.r.o. 20.182,-- Kč ------------------------------------------------------------------------------------------ Celkem: 99.288,44 Kč Originál faktury, včetně průvodních dokladů o zaúčtování + podrobně rozepsaného hromadného příkazu k úhradě byly zaslány na KÚ OK. | D.III.5. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V nákladech se za 4. čtvrtletí 2012 neobjevily žádné významnější položky. | A. | 0.00 |
Ve výnosech za 4. čtvrtletí se také neobjevují žádné významné položky. | B. | 0.00 |
HV za rok 2012 byl již okomentován v části C.III Rozvahy. | C.1. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Žádně mimořádné informace se neobjevily. | C. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Žádné doplňující informace. | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4418.75 |
A.II. Tvorba fondu | 51158.00 |
1. Základní příděl | 51158.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 55576.75 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 55576.75 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 242119.80 |
D.II. Tvorba fondu | 60000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 10000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 50000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 302119.80 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 155438.80 |
2. Úhrada sankcí | 881.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 145800.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 214187.90 |
F.II. Tvorba fondu | 48000.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 48000.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 220627.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 220627.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 41560.90 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |