Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše PO vykonává činnost základní školy. odborného učiliště. dětského domova. školní jídelny a internátu. Při stanovení účetních metod ani k datu sestavení mezitnimní účetní závěrky k 30.12.2012 nejsou známy žádné skutečnosti. které by zabraňovaly v další činnosti školy a je tedy možno vycházet z předpokladu. že tato činnost bude pokračovat bez omezení.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Rozhodnutím zřizovatele je naše organizace povinna vést účetnictví ve zjednodušeném rozsahu ve smyslu zákona o účetnictví. Účetní jednotka se řídí účtovým rozvrhem sestaveným na základě směrné účetní osnovy .návrhem účtového rozvrhu JmK a novelizovanými standardami pro rok 2012. Podvojné účetnictví je vedeno v peněžních jednotkách české měny. Účetním obdobím je kalendářní rok. Nehmotný a hmotný majetek je oceňován v pořizovacích cenách. které zahrnují cenu pořízení včetně nákladů s pořízením souvisejících. Drobný nehmotný a hmotný majetek pode stanovenou hranici je veden v podrozvahové evidenci. Drobný nehmotný majetek od 7 000.- do 60 000.- a drobý hmotný majetek od 3 000.- do 40 000.- Kč je veden na majetkových účtech. Nakoupené zásoby jsou oceňovány skutečnými pořizovacími cenami s použitím metody vedení skladu A. Odepisování majetku je prováděno měsíčně v souladu se schváleným odpisovým plánem. Dohadné položky jsou vytvářeny u nevyfakturovaných dodávek energií ve výši záloh u mezitimních závěrek a k datu 31.12. jsou upřesněny dle stavu elektroměrů. plynoměrů a vodoměrů na skutečné čerpání. Dále jsou vytvářeny dohadné položky k nákladům a výnosům vztahujícím se k vykazovanému období u kterých není známa přesná částka.Uspořádání a označování položek účetní závěrky je v souladu se změnami novely vyhlášky č. 410/2009 Sb.. ve znění poždějších předpisů a novely ČÚS.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V průběhu roku 2012 jsou užívány platné účetní metody. U časového rozlišení je splněn požadavek. aby ve výsledku hospodaření účetní jednotky byly obsaženy náklady a výnosy. které s tímto obdobím časově a věcně souvisejí. Musí být splněna podmínka. že je znám účel. přesná částka a období. kterého se týkají. Jedná se např. o pojištění majetku. poplatky a úroky FKSP aj. Pokud nejsou splněny uvedené podmínky jedná se o dohadné položky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2308164.472509073.77
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022308164.472509073.77
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky231907.60186958.60
1.Vyřazené pohledávky911231907.60186958.60
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva176968.800.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941176968.800.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku227040.00159324.07
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966227040.00159324.07
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva23540.0039690.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98623540.0039690.00
P.VII.Vyrovnávací účty2466460.872497018.30
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992466460.872497018.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti293405.00317401.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění125752.00136040.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů122958.00134309.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Naše organizace sestavuje v průběhu účetního období. kterým je kalendářní rok tři mezitimní závěrky a řádnou účetní závěrku k poslednímu dni účetního období. K datu řádné účetní závěrky tj. 31.12.2012 nebyly zjištěny žádné mimořádné situace ani skutečnosti. které by existovaly ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K datu 31.12.2012 neexistovaly mimořádné skutečnosti. které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci naší účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ke dni sestavení řádné účetní závěrky je částka zůstatku investičního fondu stejná s částkou finančních prostředků vedených na AU 241. na kterém je evidováné finanční krytí tohoto fondu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka zajistila řádné krytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
K datu 31.12.2012 bylo provedeno vyřazení DHMv hodnotě 1 054 049.74 Kč a DDHM v celkové výši 665 900.88 Kč. Z podrozvahové evidence byl vyřazen majetek za 170 314.30 Kč.Dále byl z důvodu nesplnění podmínek daných obsahovým vymezením položek rozvahy přeřazen majetek z účtu 013 na 018 ve výši 41 839.- Kč a z účtu 022 na 028 v hodnotě 864 260.91 Kč. AKTIVA CELKEM261232040.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Dohadná položka je tvořena předpokládanými náklady na plyn ve výši 1 163 500.- Kč. elektrickou energii za 64 070.- Kč. telefon 1 000.-Kč.voda 1 000.- Kč.Byl proveden odpis pohledávek ošetřovného ve výši 41 720.- Kč. ubytování 1 400.- Kč.Účet 672 se skládá z následujících položek:- provoz 3 920 000.-- ÚZ 33353 11 769 663.- vratka 637.-- ÚZ 33160 6 450.- vratka 10 486.-- dotace MK 1 000 000.-- dotace EU 93 927.- ve výši čerpání 2012 A.177522006.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.103482.80
A.II. Tvorba fondu87648.00
1. Základní příděl87648.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu57170.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15970.00
3. Rekreace31500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu133960.80

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.267015.21
D.II. Tvorba fondu172500.74
1. Zlepšený výsledek hospodaření974.54
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie171526.20
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu21857.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady21857.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu417658.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.245631.54
F.II. Tvorba fondu1225608.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1225608.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1195168.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele800000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku395168.00
F.IV. Konečný stav fondu276071.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby60659744.6322925189.7637734554.8739062898.51
G.1.Bytové domy a bytové jednotky161566.00161566.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu40002041.0216848782.6123153258.4124111102.05
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení230530.00138052.0092478.0096330.00
G.5.Jiné inženýrské sítě565530.00322252.00243278.00271754.00
G.6.Ostatní stavby19700077.615454537.1514245540.4614583712.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky805768.290.00805768.29805768.29
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky119706.000.00119706.00119706.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky179209.850.00179209.85179209.85
H.4.Zastavěná plocha304511.580.00304511.58304511.58
H.5.Ostatní pozemky202340.860.00202340.86202340.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567230

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00