Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V roce 2012 došlo k přejmenování organizace na Střední škola a Základní škola prof. Z. Matějčka k jiným organizačním změnám nedošlo ani s tím souvisejícím účetním metodám.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení. Počáteční stavy roku 2011 byly převedeny na základě převodového můstku k 1. 1. 2012, sestaveného v souladu s dannou vyhláškou.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele, Krajského úřadu Olomouc, vede naše příspěvková organizace účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.

Použité způsoby oceňování:
- hmotný a nehmotný majetek, zásoby - pořizovací cenou
- pohledávky a závazky - jmenovitou hodnotou
- peněžní prostředky a ceniny - jejich jmenovitou hodnotou

Přehled podrozvahových účtů:
901 - DDNM do 7 tis. Kč
903 - DDHM 500 - 2000 Kč; knihy v UK; sklad prádla, záclony a závěsy
951 - hotovostní záloha z Dětského domova Olomouc na školní potřeby žáků DD; hotovostní prostředky SRPŠ; tiskopisy - vysvědčení; bezbariérový přístup a zdvihací plošina (majetek Statutárního města Olomouce v užívání naší PO)

Časové rozlišení:
Náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu elektrické energie, plynu a spotřebu vody.

Účtování zásob - způsob B

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3858950.824066146.63
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901259570.98261774.98
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9033599379.843804371.65
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva945907.20945543.20
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951945907.20945543.20
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4804858.025011689.83
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994804858.025011689.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti430071.00459133.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění184929.00196789.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů151641.00197365.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nebylo použito, netýká se naší organizace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Zůstatky na fondech jsou finančně kryty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00V období 10-12 / 2012 nebyl pořízen žádný soubor majetku.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
účet 314:
Jedná se o poskytnuté zálohy na:
- předplatné 7100,- Kč
B.II.1.0.00
Pohledávky za odběrateli
B.II.1.0.00
účet 348:

B.II.17.0.00
Běžný účet 241 je analyticky členěn na:
241.10 - provozní účet 2 454 917,80 Kč
241.11 - Fond odměn 59 103,00 Kč
241.13 - Rezervní fond - VH 543 064,46 Kč
241.14 - Rezervní fond - dary 36 090,80 Kč
241.16 - FRIM 51 661,43 Kč
241.17 - projekt ze SR a ESF 546 208,80 Kč
241.20 - projekt ze SR a ESF 721,59 Kč

Celkový stav účtu 241 3 691 767,88 Kč
B.III.9.0.00
účet 263:
Na účtu ceniny je zaúčtován nákup poštovních známek.
B.III.15.0.00
Ve výnosech, účet 672 obsahuje časové rozlišení dotace na provoz a to 1/12 z celkového rozpočtu. Pro zaúčtování těchto prostředků byl zvolen následující způsob zaúčtování: celková výše dotace na rok 2012 348/384, měsíční časové rozlišení (1/12 rozpočtu) 384/672 a příjem finančních prostředků na účet školy 241/348. Neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období, je proúčtován ve výnosech na účtu 672 pomocí vytvořené měsíční dohadné položky ve výši skutečných nákladů jednotlivých dotací.

Příjmy doplňkové činnosti tvoří nájmy dvou školních bytů a pronájem školní tělocvičny a ubytování na internátu školy.
C.III.1.0.00
účet 324:
Jedná se o přijaté zálohy od žáků na úhradu obědů žáků.
D.III.7.0.00
účet 349:
Fin.vyrovnání UZ 33353 - odvod za 2012 byl splněn ve stanoveném termínu.
D.III.22.0.00
mat.na skladě - 0,00KčB.I.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
účet 501 (významnější položky):
- materiál na opravy a údržbu 156 963,20 Kč
- kancelářské potřeby,tiskopisy, učebnice 40 874,00 Kč
- materiál na úklid, prostředky na praní 40 601,00 Kč
- prac.sešity 19 869,00 Kč
- DM 27 847,00 Kč
- předplat., knihy 29 135,00 Kč
A.I.1.0.00
účet 502:
- spotřeba elektrické energie 220 898,20 Kč
- vodné, stočné a srážkovné 181 621,81 Kč
- spotřeba plynu 1 010 540,90 Kč
- doplň.činn. 21 858,00 Kč
A.I.2.0.00
účet 518 (jen významnější položky):
- výkony spojů 102 105,65 Kč
- odstranění odpadu 39 086,40 Kč
- plavecký kurz žáků 9 497,00 Kč
- doprava stravy 173 686,00 Kč
- inzerce, servis PC, nevýr. služby 61 370,40 Kč
- zpracování mezd 65 105,00 Kč
- strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 602) 109 576,00 Kč
- obědy žáků (hrazeno žáky viz. účet 602) 135 806,00 Kč
A.I.8.0.00
účet 525:
- zákonné pojištění při prac. úrazu a nem. z povolání za 1.-4./IV/2012.
A.I.13.0.00
účet 524:
- zákonné soc.poj. zaměstnanců 5 111 529,00 Kč
92,00 Kč doplň.činn.
A.I.14.0.00
účet 602:
- ubytování žáků na internátu školy 11 714,00 Kč
- strava žáků - internát (hrazeno žáky viz. účet 518) 109 574,00 Kč
- obědy žáků školy (hrazeno žáky viz. účet 518) 135 806,00 Kč
B.I.2.0.00
účet 603 (hospodářská činnost):
- nájemné ze školních bytů 112 040,00 Kč
- nájemné za školní tělocvičnu 18 750,00 Kč
- ubytování na internátu školy 750,00 Kč
B.I.3.0.00
účet 672:

- neinvestiční transfer bez vypořádání:
provozní prostředky za období 1-12/2012

- neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období:
prostředky na přímé výdaje za období 1-12/2012
prostředky na odpisy za období 1-12/2012

účelové prostředky za období 1-12/2012 - asistent pedagoga pro žáky se sociálním znevýhodněním


- neinvestiční transfer s vypořádáním v následujícím účetním období
prostředky na projekt ESF
B.IV.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.82284.50
A.II. Tvorba fondu150499.00
1. Základní příděl150499.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu138004.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování44864.00
3. Rekreace11250.00
4. Kultura, tělovýchova a sport69890.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu94779.50

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.364102.93
D.II. Tvorba fondu767703.33
1. Zlepšený výsledek hospodaření747703.33
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové20000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu6442.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí357.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání6085.20
D.IV. Konečný stav fondu1125364.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.43305.43
F.II. Tvorba fondu34356.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku34356.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu26000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele26000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu51661.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby11769983.5429162.0011740821.5411746317.54
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu11769983.5429162.0011740821.5411746317.54
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4999574.300.004999574.304999574.30
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky766250.140.00766250.14766250.14
H.4.Zastavěná plocha949964.880.00949964.88949964.88
H.5.Ostatní pozemky3283359.280.003283359.283283359.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70863598

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00