Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s platnou legislativou byly provedeny změny účtování konečných stavů účtů k 31.12.2011 na počáteční stav účtů k 1.1.2012: bankovní poplatky z účtu 569 na účet 518, pojištění kooperativa z účtu 549 na účet 525, náhrada mezd za dobu pracovní neschopn osti z účtu 528 na účet 521, pořízení DDHM z účtu 501 na účet 558
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace účtuje o opravných položkách k pohledávkám po lhůtě splatnosti ve výši 10 % z dlužné pohledávky - celková částka 74 244,40, o časovém rozlišení nákladů za předplatné časopisů na následující účetní období - částka 5 332,-, časovém rozlišení výnosů na akce DVPP - částka 612 762,60, které budou realizovány v následujícím účetním období, dohadných položkách pasivních - tj.náklady na provozní výdaje - částka 5 205,- vodné - částka 10 980,- , na tyto nebyly k 31.12.k dispozici faktury od dodavatelů, poplatcích z FKSP za měsíc prosinec - částka 5,-. V podrozvahové evidenci je evidován zůstatek rozpočtu na 3 ukončené projekty ESF - částka 2 059 828,73 Kč - byly podány závěrečné monitorovací zprávy a k 31.12.organizace neobdržela závěrečné zálohy. Na 4 projekty ESF byly poskytnuty půjčky od zřizovatele v celkové výši 3 031 806,- Kč - tyto budou vráceny po obdržení závěrečných záloh.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky518507.74617221.80
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902518507.74617221.80
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2059828.73474200.34
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9422059828.73474200.34
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2578336.471091422.14
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992578336.471091422.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti298391.00348865.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění127886.00149521.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů183822.00196287.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizace k 31.12. vykazuje minimální zisk vytvořený v hlavní činnosti a v doplňkové činnosti. Na úhradu nákladů v hlavní činnosti je použit příspěvek od zřizovatele, ze kterého je kryta pouze poměrná část provozních nákladů, na zbývající náklady organizace používá vlastní tržby získané z dalšího vzdělávání.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
PO se účastnila 4 projektů OPVK, 3 projekty probíhaly v období 2010 - 2012, 1 projekt probíhal v období 2011 - 2012. U všech projektů bylo provedeno závěrečné vyúčtování. K 31.12.2012 organizace eviduje pohledávky ke 3 projektům, jejichž výše činí 2 059 828,73 Kč. Celkové náklady na projekty OPVK činily 23 530 900,99 Kč. Organizaci byly od zřizovatele poskytnuty čtyři krátkodobé návratné půjčky v celkové výši 3 031 806,- Kč. Tyto půjčky budou vráceny po obdržení finančních prostředků na běžný účet.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V r.2012 došlo k převodu vlastnictví k nemovitosti, které podléhá zápisu do katastru nemovitostí. Středočeský kraj (vlastník) prodal nemovitost v Oknech v Podbezdězí. Nemovitost byla vyřazena z účetní evidence organizace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Rozhodnutím Středočeského kraje došlo k prodeji pozemků v Oknech v Podbezdězí. Pozemky v hodnotě 34842.- Kč byly vyřazeny z účetní evidence organizace A.II.1.75990.00
Rozhodnutím Středočeského kraje došlo k prodeji areálu Okna v Podbezdězí. Budova v hodnotě 1051232,- Kč byla vyřazena z evidence organizace. Na technické zhodnocení stávajícího objektu v Rokytnici n. Jizerou byla poskytnuta investiční dotace ve výši 338210,38 Kč. Technické zhodnocení bylo zařazeno do evidence. A.II.3.4743506.28
uhrazená záloha - vodné r. 2012 - dle splátkového kalendáře. Vyúčtování bude dodavatelem provedeno v průběhu r. 2013 B.II.4.17960.00
Náklady př. období - předplatné časopisů 5 332,- Kč B.II.25.5332.00
Pohledávka z projektu ESF - stávající zúčtované zálohy nepokryly náklady projektu. B.II.28.120391.92
Na běžném účtu jsou vedeny běžné provozní prostředky, prostředky 4 projektů OPVK. B.III.9.17460260.92
běžný účet FKSP není finančně krytý oproti účtu 412 o nepřevedené prostředky: poplatky z účtu za měsíc prosinec, příděl FKSP za měsíc prosinec, spotřebované stravenky podle inventury k 31.12. B.III.10.1468574.00
Jmění účetní jednotky doznalo zásadních změn spočívajících ve vyřazení z evidence - zůstatková hodnota nemovitosti Okna v Podbezdězí (bylo prodáno zřizovatelem), zařazení technického zhodnocení stávající budovy v Rokytnici nad Jizerou - na akci byla poskytnuta investiční dotace od zřizovatele. C.I.1.4838636.90
Rezervní fond byl navýšen o příděl z HV za rok 2011 ve výši 168 004,42 Kč. C.II.3.6190792.24
RF z ostatních titulů je tvořen zůstatkem finančního daru - 43451,- Kč, tyto prostředky budou čerpány dle smlouvy v r. 2013 C.II.4.130353.00
Prostředky fondu byly použity se souhlasem zřizovatele na pořízení investice v částce 41250,- Kč C.II.5.63396.00
PO obdržela půjčku od zřizovatele na 4 projekty OPVK, v r. 2011 971979,- Kč, v r. 2012 2059827,- Kč. D.III.4.6063612.00
PO nedočerpala účelové prostředky na nájemné ve výši 1200,- Kč, vratka bude provedena v lednu 2013 D.III.22.2400.00
časové rozlišení tržeb DVPP na akce, které proběhnou v r. 2013 D.III.32.1225525.20
provozní náklady k akcím DVPP, které nebyly dodavatelem vyfakturovány k 31.12. - částka 5205,-, poplatky z účtu FKSP za měsíc prosinec - 5,- Kč, vodné - 10 980,- Kč D.III.33.48570.00
Závazek z projektu OPVK - nepřevedené prostředky na běžný účet organizace - částka 263799,31,- Kč, zákonné pojištění "kooperativa" za měsíc prosinec 2012 - částka 617,- Kč, závazek z příspěvku z fondu hejtmana částka 119382,- Kč - bude zúčtováno v r.2013. D.III.34.1918991.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
nižší čerpání je ovlivněno změnou účtování pořízení DDHM na účet 558, dále nižšími náklady v čerpání u dvou ukončených projektů v průběhu roku 2012. A.I.1.3451999.32
PO v r. 2012 účtovala o opravných položkách k pohledávkám ve výši 10% dlužné pohledávky. A.I.33.45628.80
změna účtování pořízení DDHM v r. 2012 A.I.35.705250.66
Úhrady příspěvků od smluvních partnerů, pro něž byly realizovány služby DVPP dle uzavřených smluv B.I.17.1154354.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.385911.50
A.II. Tvorba fondu69816.00
1. Základní příděl69816.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu94706.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování53662.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu37044.00
A.IV. Konečný stav fondu361021.50

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4872320.57
D.II. Tvorba fondu228004.42
1. Zlepšený výsledek hospodaření168004.42
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové60000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1961477.87
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1961477.87
D.IV. Konečný stav fondu3138847.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.11674.00
F.II. Tvorba fondu399484.38
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku61274.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele338210.38
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu379460.38
1. Financování investičních výdajů379460.38
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu31698.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby790584.3845334.00745250.381199331.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky790584.3845334.00745250.381199331.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky25330.000.0025330.0060172.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha24535.000.0024535.0059377.00
H.5.Ostatní pozemky795.000.00795.00795.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00641111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00