A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nic nenasvědčuje tomu, že účetní jednotka nebude pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2012. Ve výkazu rozvaha je případný rozdíl mezi aktivity a pasivy umístěn k účtům: 377 nebo 378. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
1.Hlavní činností, které účetní jednotka provozuje jsou pronájmy pozemků, nebytových prostor, bytů, krátkodobé pronájmy, pronájmy vodohospodářského a plynového zařízení. 2. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení je stanovena na 10 tisíc za položku a dále pravidelně opakující se platby a služby vztahující se k činnosti ( daňové poradenství, právník..) s vyjímkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh. 3. V roce 2012 účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti. 4. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708. Pro odpisování byl zvolen rovnoměrný způsob, odpisy budou prováděny čtvrtletně. Hranice významnosti 5%. 5. Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. DDHM - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis.Kč. DDNM - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč. Dlouhodobý majetek se oceňuje - pořizovací cenou (cena, ze kterou byl majetek pořízen včetně souvisejících nákladů), vlastními náklady (v případě majetku vytvořeného vlastní činností), reprodukční pořizvací cenou, v ceně dle znaleckoého posudku, dle smlouvy pokud je cena uvedena. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 5726029.76 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 162620.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 5563409.76 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 241847.00 | 241847.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 241847.00 | 241847.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 1609501.53 | 14162000.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 1609501.53 | 14162000.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 7577378.29 | 14403847.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7577378.29 | 14403847.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Členění pozemků v analytické evidenci: 031.0200 (lení pozemky) 031.0300 (orná, zahrady, TTP, rybník) 031.0320 (orná, zahrady, TTP, rybník - věcná břemena) 031.0400 (zastavěná plocha) 031.0420 (zastavěná plocha - věcná břemena) 031.0500 (ostatní pozemky) 031.0520 (ostatní pozemky - věcná břemena) 031.0540 (ostatní pozemky - dvojí vlastnictví) Pozemky ve výši 15.764,00 Kč byly předány do užívání mateřské škole Rebešovice. Došlo k chybě při sepsání dodatku ke zřizovací listině, písemně i účetně se převedlo na pozemku pč.117/3 o 5m2 více (hodnota 35,- Kč) - dle výpisu z katastru .Tímto vznikl inventarizační rozdíl 35,- Kč na účtu 031.0420. Tyto údaje budou opraveny dodatkem k příloza po schválení zastupitelstvem bude provedena i účetní oprava. | A.II.1 | 14786610.50 |
Členění staveb v analytické evidenci: 021.0100 (stavby - bytové domy, bytové jednotky) 021.0200 (stavby - budovy pro služby obyvatelstvu) 021.0300 (stavby - jiné nebytové domy a nebytové jednotky) 021.0400 (stavby - komunikace a veřejné osvětlení) 021.0500 (stavby - jiné inženýrské sítě) 021.0600 (stavby - ostatní) 021.0610 (stavby - ostatní kulturní památky) V roce 2012 byla dokončena výstavba nové mateřské školky Rebešovice včetně její zahrady,chodníku, parkoviště a dětského hřiště. Toto jí bylo v 9.2012 předáno do užívání ( hodnota majetku 4.960.490,14 Kč). Byly postavena nová zastávka IDS. Ve 12.2012 byla předána do užívání stavba nového obecního úřadu (1.235.044,19 Kč). | A.II.3 | 0.00 |
Nedokončené stavby: 042.0100 - stavba kanalizace ul. Spojovací, ul. Rajhradická (není kolaudace) - (1259576,- Kč), 042.0110 stavba komunikace ul. Stráně (projekt, povolení,stavba) - (122.994,00 Kč).Bude provedeno konečné zaměření a předání od užívání. 042.0400 - stavba kanalizace a ČOV. 042.0900 - pokládka zemní chráničky pro VO v chatařské oblasti - (72.864,00 Kč). | A.II.8 | 0.00 |
Finanční majetek: Česká spořitelna - 20 ks akcií (20.000,00 Kč). Vlastnictví podílu v Bytovém družstvu Horky 99 (284.585,00 Kč). | A.III.7 | 304585.00 |
Přijaté zálohy na dotace: Z kapitoly VPS byla obci poskytnuta dotace na volby do zastupitelstev krajů. Nevyčerpané finanční prostředky budou vráceny v 1.2013 v rámci finančního vypořádání. (374.0132 - 4.863,00 Kč). Z kapitoly VPS byla obci poskytnuta dotace na volbu prezidenta ČR. Tato dotace nebyla čerpána, finanční prostředky budou vráceny v 1.2013 v rámci finančního vypořádání. (374.0131 - 1.000,00Kč). Jako dlouhodobé přijaté zálohy na dotaci - poskytlo Mze na stavbu čov a kanalaizace (12.960.000,00 Kč). Dlouhodobá investiční dotace - JMK (2.880.000,00 Kč) na stavbu kanalaizace a ČOV. MZE poskytlo dlouhodobou investiční dotaci v roce 2011 (1.678.000,00 Kč), v roce 2012 byly čerpány zatím ve výši 7.409.991,00 Kč. Byla poskytnuta dotace z VPS na volby do zastupitelstev krajů ve výši 23.000,00 Kč. Na přestavbu obecního úřadu poskytl JMK dotaci ve výši 300.000,00 Kč. | D.IV.30 | 5863.00 |
469.0100 - Pohledávka za prodej bytu vč. nákladů s tím spojených 108.725,00 Kč | B.II.1 | 108725.00 |
V roce 2012 obci poskytla Komerční banka Brno-venkov úvěr ve výši 10.000.000,00 Kč na výstavbu kanalizace a čov v Rebešovicích. Tento úvěr bude splácen od 1.2013 do 3.2022. | D.III.1 | 10000000.00 |