Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. Jednotka nepředpokládá ukončení své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změna účetní metody v roce 2011 - příprava odpisů dle ČÚS č.708. V roce 2011 účetní jednotka provedla dooprávkování dle vyhl. č.410 §66 odst.9 na účtech účtové skupiny 07, 08 se souvztažným zápisem na účet 406, přijaté dotace na pořízení investičního majetku na účet 401. Změny účetních metod r.2009 a r.2010 vyplývají z přechodu na účetnictví státu: změna účtování pořízení DM - účet 901 se převedl na účty 401 a 403, pořízení od r.2010 - s účtem 028 zároveň oprávky 088. Zásadní změna účtování nákladů a výnosů - změna účtování příjmů a výdajů - zrušeny účtové skupiny 21. Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů (účet 572), přijaté dotace do výnosů (účet 672). Účetní jednotka zahájila od 1. 1. 2012 odpisování. Za rok 2012 vykázala díky této odpisy ve výši 1.477.959,- Kč a do výnosů rozpustila investiční transfery ve výši 100.134.60 Kč.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Hlavní činnost se řídí dle členění vyhl. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Účetní a finanční výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhl. č. 410/2010 Sb. 1) Ocenění a vykazování Zásoby - pořizovací cena - způsob účtování B DDHM - od 3 do 40 tis. Kč DDNM - od 0 do 60 tis. Kč Účetní jednotka nevlastní majetkové podíly a jiné dlouhodobé finanční investice. Nabyté pozemky darem v roce 2012 byly oceněny na základě znaleckých posudků. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2) Změny způsobů oceňování - nenastaly. 3) Odpisový plán Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Odpisový plán je stanoven dle příloh ČÚS 708. 4) Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v roce 2012 nebyly realizovány v cizí měně. 5) Peněžní fondy nejsou v účetní jednotce tvořeny. 6) Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji je účtováno na podrozvaze. 7) Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí.Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné položky v hodnotě do 5 tis.Kč za položku a pravidelně se opakující platby do 17 tis. časově rozlišuje spotřebu vody a energií - viz Směrnice pro časové rozlišení č. 3/2010. 8) Účetní jednotka tvoří v r. 2012 opravné položky k pohledákám ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 2647001.48 966637.89
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 150461.35 139571.50
3.Ostatní majetek903 2496540.13 827066.39
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 100296.10 100296.10
1.Vyřazené pohledávky911 100296.10 100296.10
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 30000.00 30000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 30000.00 30000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 2516000.00 2516000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 2516000.00 2516000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 261297.58 -1419066.01
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 261297.58 -1419066.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 34639.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 20209.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 90000.00 118865.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K 31. 12. 2012 učetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 100134.60 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00

D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00

D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00

D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00

D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
198153.00
m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
11294721.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
4891310.00
Znalecký posudek ze dne 27. prosince 1995

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 031 - změna stavu se týká především prodeje pozemků: p.č.648/25 - část stavebního pozemku na ulici Lesní za 222.486,53 Kč a p.č 1507/2, 1508/1,3 - silnice na území Troubska za 550.530,- Kč
A.II.1 12842468.02

účet 021 - změna stavu se týká především prodeje Rozvodů KBT v obci v zůstatkové hodnotě 2.315.272,- Kč a dokončením stavby přečerpávací stanice na ulici Veselská, ve výši 793.179,10 Kč
A.II.3 68662463.28

účet 022 - změna stavu se týká především zakoupení Technologie do dokončené stavby přečerpávací stanice na ulici Veselská, ve výši 1.341.318,- Kč V rámci roku 2012 proběhlo zakoupení vnitřního zařízení do rekonstruované budovy Mš Popůvky, které bylo předáno do užívání vlastní zřízené příspěvkové organizaci ve výši 107.470,- Kč a je evidováno na podrozvahové evidenci.
A.II.4 3119679.20

V rámci roku 2012 proběhlo zakoupení vnitřního zařízení do rekonstruované budovy Mš Popůvky, které bylo předáno do užívání vlastní zřízené příspěvkové organizaci ve výši 985.442,84 Kč a je evidováno na podrozvahové evidenci.
A.II.6 0.00

Účet 042 - změna stavu se týká především pokračující rekonstrukce budovy Mš Popůvky - za rok 2012 investováno 16.989.464,76 Kč, rekonstrukce bude dokončena v roce 2013 a dokončení rozpracovanosti u Přečerpávací stanice Veselská - zařazena do užívání ve výši 793.179,10 Kč. Dále je na účtu evidována pokračující výstavba vodovodu na ulici Lesní ve výši 194.810,- Kč a splaškové kanalizace ve výši 9.600.716,80 Kč.
A.II.8 27225839.56

Účet 346 - jedná se o pohledávku u Ministerstva pro místní rozvoj za socialní pohřeb. Zůstane jako pohledávka do ukončení dědického řízení.
A.II.16 6270.00

Účet 406 - změna stavu se týká změny metody tvorby opr. položek k účtu 315
C.I.5 -39117248.47

Účet 451 - evidovány následující úvěry: 636.678,76 Kč - Čsas - spláceno rovnoměrně, konečná splatnost 01-2014 7.482.462,07 Kč - Kb - spláceno rovnoměrně, konečná splatnost 09-2017
D.II.1 8247333.71

Účet 459 - Jedná se o závazek vůči obci Troubsko - příspěvek na připojení do splaškové kanalizace, splatný v roce 2016.
D.II.8 5114480.13

Účet 331 - rozdíl mezi aktuálním a minulým obdobím je způsoben proplacením platů za 12-2012 do 31.12.2012.
D.III.13 0.00

účet 336 - rozdíl mezi aktuálním a minulým obdobím je způsoben proplacením platů za 12-2012 do 31.12.2012.
D.III.15 0.00

účet 342 - rozdíl mezi aktuálním a minulým obdobím je způsoben proplacením platů za 12-2012 do 31.12.2012.
D.III.17 0.00

Účet 374 - V roce 2011 obec získala dotaci na přípravu a provedení sčítání lidu, domů a bytů ve výši 5.681,- Kč. Skutečně použito bylo z této dotace 530,- Kč. Ve fin. vypořádání byla v r.2012 vrácena do SR částka 5.151,- Kč. V roce 2012 obec získala dotaci: 1) na financování volby do krajských zastupitelstev ve výši 23.000,- Kč. Skutečně použito bylo z této dotace 17.596,- Kč. 2) na financování volby prezidenta ČR ve výši 1.000,- Kč. Dotace nebyla využita. Ve fin. vypořádání bude v r.2013 vrácena do SR částka 6.404,- Kč. Na účet obce byla uvolněna 7.5.2012 neinvestiční dotace z MŠMT na realizaci projektu v rámci akce .EU peníze školám. ve výši: 111.471,72 Kč pod ÚZ 33123 (nástroj 32, zdroj 5) 19.671,48 Kč pod ÚZ 33123 (nástroj 32, zdroj 1) Příjemcem dotace je vlastní příspěvková organizace ZŠ Popůvky, na jejíž účet byla tato 28.5.2012 odeslána.
D.III.30 6404.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 646 - prodej rozvodů KBT
B.I.14 455000.00

Účet 647 - prodeje pozemků p.č.648/25, 1507/2, 1508/1,3, 1559/4, 1623/26
B.I.15 1533990.00

Účet 664 - pozemky p.č. 648/25, 1507/2, 1528/1,3, 1559/4, 1623/26
B.II.4 785482.84

Účet 672 1) Obec v roce 2012 použila 17.596,- Kč z dotace na financování voleb zastupitelstev krajů. 2) Rozpuštění investičních dotací v odpisech 1-12/2012 ve výši 100.134,60 Kč 3) Neinvestiční dotace ze státního rozpočtu v rámci souhrnného dotačního vztahu ve výši 351.000,- Kč.
B.IV.2 468730.60

Účet 506 - Jedná se o mzdové náklady za stavební dozor a dozor bezpečnosti práce na stavbě přečerpávací stanice Veselská a rekonstrukci MŠ.
A.I.5 -27300.00

Účet 553 - viz. B.I.14
A.I.30 450000.00

Účet 554 - viz. B.I.15
A.I.31 813056.53

Účet 557 - Nevymožitelné pohledávky, nebo pohledávky u kterých by náklady na jejich vymožení byly vyšší, než výnos z dané pohledávky. Jedná se o poplatky za psy a poplatky za svoz odpadu starší tří let.
A.I.34 29865.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 107006401.28 38343938.00 68662463.28 70789962.18
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 15504290.72 2009527.00 13494763.72 13600183.72
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1284362.00 189489.00 1094873.00 311430.90
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 51679293.55 20445385.00 31233908.55 31696103.45
G.5.Jiné inženýrské sítě 37323716.57 15377568.00 21946148.57 24524268.67
G.6.Ostatní stavby 1214738.44 321969.00 892769.44 657975.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 12842468.02 0.00 12842468.02 13587577.15
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 6377735.00 0.00 6377735.00 6377735.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1457344.12 0.00 1457344.12 1673780.65
H.4.Zastavěná plocha 4018918.50 0.00 4018918.50 4568155.50
H.5.Ostatní pozemky 988470.40 0.00 988470.40 967906.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 1633732.10 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1633732.10 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 785482.84 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 785482.84 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00488275

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 752224.62 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 752224.62 0.00