A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Naše organizace je schopna nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek je vedeno číselnou řadou vzestupnou zvlášť pro došlé faktury, odeslané faktury, interní doklady, jednotlivé poklady zvlášť výdajé a příjmové doklady. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Naše organizace využívá při účtování o zásobách způsobu A i B. Způsob A, tedy účtování o příjmu na 112/321 a výdeji 501/112 - jedná se o sklad potravin, prádla, PHM, čistící prostředky pro kuchyni, údržbu, kanceláře, materiál na opravy - jde o materiál do zásoby na delší dobu do spotřeby (dřevo, čerpadla, stavební mat.). Způsobu B je využíváno u čistících prostředků, zdravotního materiálu, u kterých je velký měsíční obrat (nedostatek skladových prostor), materiál je ukládán a veden přímo na jednotlivých odděleních a materiálu na údržbu nakupovaného dle momentální potřeby a je hned použit na opravy - kdy je účtováno 501/321. V tomto případě se nakupuje pouze objem zboží spotřebovatelný v krátkém období. Fyzicky jsou tyto zásoby v evidenci u odpovědných pracovníků (úsekové sestry) a tito jsou přímo odpovědni za jejich spotřebu. U obou způsobů je účtováno v pořizovacích cenách, stejně tak i vyřazování je v PC. Zaoukrouhlování je řízeno vyhláškou 16/201. DHM je veden odděleně majetek dle stanovených analytik jak stavby, tak pozemky. Odpisy jsou prováděny rovnoměrně měsíčně dle odpisového plánu schváleného vždy na daný rok zřizovatelem. Počátek odepisohová DHM je měsíc po jeho zařazení do užívání, technické zhodnocení je odepisováno v měsíci zavedení do používání. DDHM v PC 500 -3 000 Kč je veden na podrozvahových účtech, v mimořádných případech se do evidence zaúčtovává vybavení, u kterého hrozí zcizení (např. hodiny, varné konvice atd) jsou vedeny v podrozvahové evidenci i pod PC 500 Kč, účtování příjmu 501/321, 902/999 dle analytiky - nákup, bezúplatný převod, vlastní výroba, darovaný DDHM od 500 Kč do 3 000 je veden na účtu 903 0120/9990903, DDHM v PC nad 3 000 Kč je účtováno 028/088 dle analytiky na nákup, bezúplatný převod, zapůjčený, darovaný, vlastní výroby. Obdobně je účtováno u DDNM, pouze cena od 500 do výše3 000 Kč. - účtování pořízení 901 0100/9990901, v PC nad 3 000 Kč je pořízení účtováno na 018/321 a 518/078. Naše organizace účtuje ve zjednodušeném rozsahu. Od 1. 1. 2012 je naše organizace povinna vést pomocný analytický přehled, a to z toho důvodu, že objem majetku převyšuje 100 mil. Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 4895623.08 | 4587602.28 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 118373.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4016884.52 | 3973500.76 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 760365.56 | 614101.52 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 33500.00 | 22604.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 33500.00 | 22604.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 184944.00 | 160944.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 184944.00 | 160944.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | -1268222.80 | -1558258.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | -1268222.80 | -1558258.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 6382289.88 | 6329408.28 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 6382289.88 | 6329408.28 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 918609.45 |
F.II. Tvorba fondu | 4179656.40 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 3879656.40 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 300000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 3374682.00 |
1. Financování investičních výdajů | 465682.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2909000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1723583.85 |