Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom. že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. Organizaci není známa informace o jejím zrušení či sloučení.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č.410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Dlouhodobý majetek včetně technického zhodnocení se odepisuje z ocenění stanoveného pořizovací cenou postupně v průběhu jeho používání.Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem. Odpisový plán pro rok 2012 byl schválen v celkové výši 277 312.90 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky609328.27588262.77
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901101279.2897845.28
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902508048.99490417.49
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1641271.602208991.08
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9411641271.602208991.08
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2250599.872797253.85
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992250599.872797253.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti415864.00479447.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění179046.00219733.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů141412.00194009.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Poradna je realizátorem grantového projektu spolufinancovaného částečně ze SR a z prostředků ESF v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Termín realizace projektu: březen 2009 až březen 2012Celková výše finanční podpory schváleného projektu: 16 411 066.--KčSkutečně převedeno na účet organizace: 14 769 794.40 KčDlouhodobá pohledávka ve vztahu k prostředkům EU 1 641 271.60 Kč (účet 941)Jednotlivé platby z prostředků ESF(prostřednictvím KÚ) jsou propláceny až na základě schválených žádostí o platbu grantového projektu (tzv. monitorovacích zpráv). kde dochází k výrazné časové prodlevě. což také ovlivňuje výsledek hospodaření organizace - náklady realizovaného projektu jsou dočasně kryty z provozních prostředků organizace.Bylo předloženo třináct monitorovacích zpráv a schváleno a převedeno na projektový účet jedenáct zpráv.Realizace projektu byla ukončena k 31.3.2012.Stále ještě probíhá finanční vypořádání a schvalování monitorovacích zpráv.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
netýká se účetní jednotky
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
netýká se účetní jednotky
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Účetní jednotka má finančně krytý FRM.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00netýká se účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00netýká se účetní jednotky
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00netýká se účetní jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00netýká se účetní jednotky
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00netýká se účetní jednotky
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00netýká se účetní jednotky
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00netýká se účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A.II.Hodnota dlouhodobého hmotného majetku byla navýšena v položce:-stavby o 8 394 100.- Kč -pozemky o 187 110.-KčK 1.10.2010 byla účetní jednotce KÚ PK svěřena do užívání stavba č.p.521 a pozemek v k.ú.Tachov.kde provozuje účetní jednotka svoji činnost.Svěřený majetek ÚJ odepisuje od 1.11.2010.D.III. Specifikace zůstatku účtu 374: celkem 8 134 693.06 Kčgrantový projekt: 8 134 693.06 Kč předpis dlouhodobé podmíněné pohledávky(předpis z minulého roku 346/374)B.II.Specifikace zůstatku na účtu 388: 6 500 407.72 Kč odhad čerp.transferu dle skuteč.čerp.N na grantový projektD.III.Na účtu 389 je zaúčtován odhad spotřeby energií a služeb za rok 2012 spojený s užíváním budovy Částkova 78. B.II.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Organizace má pro rok 2012 schválený rozpočet:- příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele ve výši: 3 275 000.- Kč + 500 000.- Kč finanční příspěvek "Intervenční programy"+ 300 000.- Kč účelově na provozní náklady z důvodu realizace mimořádných výdajů tj.celkem 4 075tis.Kč - příspěvek na přímé náklady na vzdělávání.podléhající finančnímu vypořádání k 31.12.2012: UZ 33 353: ve výši 21 065 000.- Kč UZ 33 122: ve výši 175 330.- Kč - 3projekty "Prev.rizik.chování-Deštník a Třída.." K 31.12.2012 bylo na výnosový účet 672 zaúčtováno ve výši skutečně čerpaných nákladů celkem 25 890 035.74 Kč:na účet 672 10 - skut.čerp.náklady na grantový projekt 574 705.74 Kčna účet 672 11 - skut.čerp.náklady na provoz ve výši 4 075 000.- Kčna účet 672 12 - skut.čerp.náklady na přímé N na vzděl. ve výši 21 065 000.- Kč - UZ 33353 - skut.čerp.náklady na projekty prevence ve výši 175 330.- Kč - UZ 33122 Na účet 649 00 je účtována částka 30 052.- Kč za pojistnou událost (plnění od pojišťovny) - havárie služ.automobilu.V roce 2012 byl čerpán investiční fond ve výši 596 090.-Kč. Byla provedena výměna oken. dveří. rekonstrukce ústř.vytápění a další opravy a údržba budovy v Tachově.Jedná se o majetek.který nám byl PK svěřen do užívání.Zároveň byl investiční fond čerpán na opravu a údržbu služebních vozů. V roce 2012 byl také čerpání fond odměn ve výši 178 013.09 Kč.Byl použit na krytí překročení limitu prostředků na platy: - pro pedagogické pracovníky ve výši 176 816.09 Kč- pro nepedagogické pracovníky ve výši 1 197.-- Kč A.I.15.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka měla zaúčtováno finanční krytí vlastních fondů do 31.12.2009 na účtu 245 s příslušným analytickým členěním.Podle nové vyhl.410/2009 Sb.obsahuje úč. SÚ 245 stav a pohyb cizích prostředků. Proto byly převedeny počáteční stavy vlastních fondů na účet SÚ 241 s příslušným analytickým členěním . Také finanční prostředky poskytované z EU jsou vlastními prostředky organizace. proto i zde došlo k přeúčtování počátečního stavu. A.I.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.357913.87
A.II. Tvorba fondu164446.42
1. Základní příděl164446.42
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu417959.80
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování78712.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport173893.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění92200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu73154.80
A.IV. Konečný stav fondu104400.49

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1242048.73
D.II. Tvorba fondu960.29
1. Zlepšený výsledek hospodaření960.29
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1112430.68
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání1112430.68
D.IV. Konečný stav fondu130578.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.409205.29
F.II. Tvorba fondu277312.90
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku277312.90
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu596090.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku596090.00
F.IV. Konečný stav fondu90428.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby8394100.00227344.008166756.008394100.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky8394100.00227344.008166756.008394100.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky187110.000.00187110.00187110.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky187110.000.00187110.00187110.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49777564

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00