A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka předpokládá nepřetržité pokračování činnosti v dohledné budoucnosti,proto jsou použity tomu odpovídající účetní metody neodlišující se od metod určených předpisem. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změna účetních metod novelizací právních předpisů: Bankovní poplatky z účtu 569 na učet 518 ve výši 33tis.Kč, zákonné pojištění zaměstnanců z účtu 549 na účet 525 ve výši 932tis.Kč, náklady z drobného hmotného dlouhodobého majetku z účtu 501 na účet 558 ve výši 3.157tis.Kč, náklady z dlouhodobého nehmotného majetku z účtu 518 na účet 558 ve výši 74tis.Kč, náhrada mzdy ze DNP z účtu 528 na účet 521 ve výši 804tis.Kč. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Způsob ocenění majetku. Zásoby - zásoby jsou oceňovány pořizovací hodnotou. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - dlouhodobý majetek je oceňován pořizovací cenou. Cenné papíry a podíly - účetní jednotka ve sledovaném období nevlastnila cenné papíry. 2. Způsob stanovení reprodukční pořizovací ceny. Ve sledovaném účetním období nebyly stanoveny reprodukční ceny majetku. 3. Způsob časového rozlišení. Ve sledovaném účetním období byla stanovena hladina významnosti pro časové rozlišení ve výši 50.000,- Kč. 4. Opravné položky k majetku. Ve sledovaném účetním období byly vytvořeny opravné položky k pohledávkám v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. s výjimkou zdravotních pojišťoven. Úhrady zdravotních pojišťoven nejsou shodné s fakturovanými částkami - platí zálohy nebo paušály, i když se fakturují skutečné výkony. Vyúčtováno je až v následujícím účetním období.Nelze tedy posoudit, která pohledávka je po splatnosti a jak dlouho. 5. Odpisování. Odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interní směrnici a je schválen zřizovatelem.Účetní a daňové odpisy se nerovnají. Systém odepisování drobného dlouhodobého majetku. Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 40.000,- Kč se účtuje na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 100%. Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 3.000,- Kč je účtován do nákladů na účet 501 - Spotřeba materiálu a dále je veden v podrozvahové evidenci. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60.000,- Kč se účtuje na účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a je při zařazení do používání odepsán 100%. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 7.000,- Kč je účtován do nákladů na účet 518 - Pořízení DDNM a dále je veden v podrozvahové evidenci. 6. Přepočet cizích měn na českou korunu. Při přepočtu cizích měn na českou měnu používá účetní jednotka aktuální denní kurz vyhlášený ČNB. 7. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou. Ve sledovaném účetním období účetní jednotka nepoužila ocenění reálnou hodnotou. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 31658317.00 | 28649906.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 190661.00 | 179877.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 9585852.00 | 9661349.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 21881804.00 | 18808680.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1832016.02 | 1544796.02 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1832016.02 | 1544796.02 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 4755231.00 | 1472940.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 1472940.00 | 1472940.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 2789947.35 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 492343.65 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 5827049.00 | 6653983.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 66420.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 558480.00 | 986880.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 5202149.00 | 5667103.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 32418515.02 | 25013659.02 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 32418515.02 | 25013659.02 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 0.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 0.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 0.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne - nevyskytují se. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne - nevyskytují se. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Podmíněné nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí - nevyskytuje se. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 45566339.00 | 1320241.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | -3985497.78 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka disponuje majetkem svěřeným od zřizovatele, a to v ocenění ve výši 905.132tis.Kč. V průběhu účetního období došlo k těmto významnějším pohybům na účtech dlouhodobého majetku: vrácení budovy zřizovateli ve výši 112tis. Kč., demolice nebyt.prostoru ve výši 48tis.Kč., TZ budov-zřízení prostor pro ředění cytostatik ve výši 3.642tis.Kč, pořízení samostatných movitých věcí ve výši 16.867tis.Kč a vyřazení ve výši 1.285tis.Kč. U drobného dlouhodobého majetku došlo u hmotného k pořízení ve výši 3.022tis.Kč a vyřazení ve výši 4.419tis.Kč. V průběhu účetního období došlo k navýšení oběžných aktiv ve výši8.837tis.Kč. Jedná se o navýšení pohledávek za zdr.péči ve výši 28.687tis. Kč a snížení zůstatku na běžném účtu ve výši 35.247tis. Kč a jelikož vedení organizace počítá, že vyúčtování VZP bude ve výši 17.000tis. Kč došlo ke zvýšení dohadných položek. V průběhu účetního období nedošlo k výrazné změně v cizích zdrojích. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Ve sledované účetním období účetní jednotka vykonávala hlavní a hospodářskou činnost, členění nákladů a výnosů bylo vedeno odděleně. Do hospodářské činnosti jsou zařazeny následují činnosti s výsledkem hospodaření: Pronájem a půjčování věcí movitých + 192tis.Kč Ekonomické služby + 4tis.Kč Opravy silničních vozidel - 106tis.Kč Čištění textilu a oděvů - 250tis.Kč Hostinská činnost +1.601tis.Kč Ubytovací služby - 352tis.Kč Nakládání s nebezpečnými odpady + 40tis.Kč Parkovací automat + 605tis.Kč Soudní patologie + 14tis.Kč Plyn na výrobu tepla pro hospodářkou činnost - 446tis.Kč Hospodářská činnost celkem +1.302tis Kč. Oddíl A : Položka č.1. - Spotřeba materiálu. Významnou část těchto nákladů ve výši 111.205tis.Kč tvoří spotřeba léků, zdravotnického materiálu a krve. Položka č.4. - Prodané zboží. Tyto náklady tvoří v hlavní činnosti léky a doplňkové zboží v nemocniční lékárně a v hospodářské činnosti doplňkový prodej zboží v závodní jídelně. Položka č.5. - Opravy a udržování. Významnou část těchto nákladů ve výši 15.346tis.Kč tvoří opravy strojů a zařízení. Položka č.8. - Ostatní služby. Významnou část těchto nákladů tvoří ve výši 38.702tis.Kč dodavatelské lékařské služby, ve výši 9.586tis.Kč úklid, likvidace a odvoz odpadu, ve výši 3.923tis.Kč služby IT. Oddíl B I. : Položka č.2. - Výnosy z prodeje služeb. Významnou část těchto výnosů ve výši 526.232tis.Kč tvoří výnosy zdravotních pojišťoven. Položka č.4. - Výnosy z prodaného zboží. Významnou část těchto výnosů ve výši 32.062tis.Kč tvoří výnosy zdravotních pojišťoven za recepty, ve výši 6.328tis.Kč volný prodej léků a doplňkového zboží v nemocniční lékárně. Položka č.8. - Jiné výnosy z vlastních výkonů. Tyto výnosy jsou v plné výši tvořeny regulačními poplatky. Oddíl B IV.: Položka č.2. - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů. Příspěvek zřizovatele: 500tis.Kč na provoz AAP a 670tis.Kč na zajištění ošetření osob pod vlivem alkoholu a v intoxikaci, 65tis.Kč na PAP. Příspěvek MPSV ČR 275tis.Kč na sociální lůžka, MZ ČR 43tis.Kč na mzdu MUDr. Mottlové a 10tis.Kč na mzdu MUDr. Kaspara, 179tis.Kč grantový projekt OP VK . Zúčtování časového rozlišení transferu na pořízení dlouhodobého majetku v souvislosti s odepisováním ve výši 3.985tis.Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
A.1. Úpravy o nepeněžní operace jsou ovlivněny účtováním časového rozlišení tranferů ve výši 3.986tis.Kč. C.I. Peněžní toky vyplývající ze změny vlastního kapitálu. Ve sledovaném účetním období účetní jednotka dostala investiční dotaci ve výši 14.609tis.Kč,peněžní dary ve výši 1.982tis.kč a čerpání fondů měla ve výši -2.767tis.Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
C.I. Jmění účetní jednotky a upravující položky. Rozhodujícími případy v této položce jsou převody odpisů do fondu reprodukce ve výši -51.595tis.Kč,zúčtování transferů z minulých let na účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku ve výši -41.572 tis. Kč a převod z fondu reprodukce na pořízený dlouhodobý majetek +30.174 tis. Kč C.II.Fondy účetní jednotky. Rozhodující případy představují operace ve fondu reprodukce majetku (pořízení dlouhodobého majetku -30.174 tis. Kč, odpisy +51.595 tis. Kč, investiční dotace od zřizovatele +14.609 tis. Kč). | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1768169.14 |
A.II. Tvorba fondu | 2167591.00 |
1. Základní příděl | 2167591.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 2725307.12 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 182636.00 |
3. Rekreace | 1672536.12 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 88850.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 313500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 467785.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 1210453.02 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2332692.31 |
D.II. Tvorba fondu | 991440.56 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 254902.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 736532.00 |
6. Ostatní tvorba | 6.56 |
D.III. Čerpání fondu | 2462014.11 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 2462014.11 |
D.IV. Konečný stav fondu | 862118.76 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 131556468.54 |
F.II. Tvorba fondu | 66203748.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 51594748.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 14609000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 30174418.93 |
1. Financování investičních výdajů | 30174418.93 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 167585797.61 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 830032202.00 | 276155697.00 | 553876505.00 | 567899357.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 765728418.00 | 253964958.00 | 511763460.00 | 524371252.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 50959454.00 | 16972737.00 | 33986717.00 | 35025889.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 6926726.00 | 2062236.00 | 4864490.00 | 5088314.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 6389717.00 | 3127879.00 | 3261838.00 | 3413902.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 27887.00 | 27887.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 10902194.00 | 0.00 | 10902194.00 | 11166238.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 8463744.00 | 0.00 | 8463744.00 | 8683388.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2438450.00 | 0.00 | 2438450.00 | 2482850.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |