Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1823514.63 | 1940230.82 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1823514.63 | 1940230.82 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 361897.00 | 361897.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 361897.00 | 361897.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 19573706.02 | 43943747.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 19573706.02 | 43943747.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 21759117.65 | 46245874.82 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 21759117.65 | 46245874.82 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
PO k 31.12.2012 vykazuje v hlavní činnosti zisk ve výši 217 436,39 Kč v hlavní činnosti a 21 796,91 v hospodářské činnosti.Fondy PO, kromě investičního fondu, jsou finančně kryty. Odpisy nejsou finančně kryty. Byl snížen investiční fond ve výši odpisů 548 881.- Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
PO se účastnila projektu OPVK Školní elektrotechnický inkubátor, který je financován ze strukturálních fondů EU, SR ČR, který probíhal od 1.12.2011 do 30.11.2012. Bylo provedeno závěrečné vyúčtování. PO čeká na proplacení závěrečné platby 247 705,82 Kč, zachyceno v podrozvahové evidenci.PO se účastní projektu OPVK Spolupráce se zaměstnavateli, Peníze školám - šablony, Comenius. Nevyčerpané prostředky byly převedeny do rezervního fondu ve výši 1 572 237,-Kč. PO se účastní projektu ROP Modernizace dílen odb. projektu. Investiční i neinvestiční dotace jsou zasílány. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
Ve vykazovaném období došlo k vkladu do katastru nemovitostí budovy ve výši 35 507 925,20 Kč.Tato nemovitost byla pořízena v rámci projektu ROP Modernizace dílen odborného výcviku za přispění prostředků z rozpočtu zřizovatele, EU a SR. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení Rk z 10.1.2012). Účetní jednotka nepokryla investiční fond z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nutné výdaje školy. PO má nedobytné pohledávky a je předpoklad, že nebudou ani v budoucnu uhrazeny. Krytí fondu reprodukce bylo 31.12.2012 provedeno v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. při roční uzávěrce. Byl schválen odpisový plán, odpisy jsou účtovány. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
042 částka obsahuje projektovou dokumentaci zateplení budov pro připravovaný projekt ŽP a stroje a zařízení v rámci projektu Modernizace dílen odb.výcviku, Spolupráce se zaměstnavateli | A.II.8. | 16026184.00 |
335 Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené zůstatky půjček FKSP a ohledávky za nájemné | B.II.10. | 49283.90 |
381 náklady příštích období - předplatné,licence | B.II.25. | 60325.15 |
377 účet obsahuje nedobytné pohledávky za nájemné a běžné pohledávky za nájemné | B.II.28. | 1232184.00 |
241 na účtu jsou vedeny provozní prostředky, prostředky OPVK | B.III.9. | 21971312.48 |
243 Fond FKSP je finančně krytý. Zákonný příděl 1% z platu snížený o čerpání na stravu. služby atd. byl převeden do konce následujícího měsíce | B.III.10. | 1972579.59 |
401 jmění účetní jednotky bylo sníženo přeúčtováním na účet 403 | C.I.1. | 150926708.44 |
403 Investiční dotace ROP na Modernizaci dílen odb.výcviku | C.I.3. | 19668766.58 |
406 zahrnuje oceňovací rozdíly při změně metody ve výši nedobytných pohledávek 1 284 762.17 Kč | C.I.5. | 0 |
411 Fond odměn byl čerpán ve výši 60 483.- Kč v důsledku překročení limitu na platy | C.II.1. | 227686.58 |
413 Rezervní fond byl tvořen z VH roku 2011 ve výši 210 068,95 Kč | C.II.3. | 888216.74 |
fond zahrnuje dar ve výši 998,-Kč a byl ve stejné výši čerpán, nespotřebované dotace EU 1 572 237,-Kč, současně byl z RF posílen investiční fond ve výši 169 433,-Kč. | C.II.4. | 4118360.04 |
416 Investiční fond je naplňován invest.dotacemi zřizovatele. ROP a OPVK a byl posílen převodem z rezevního fondu ve výši 169 433.- Kč | C.II.5. | 0 |
472 Přijaté zálohy na transfery neinvest.charakteru: Spolupráce se zaměstnavateli, Šablony, Zateplení budov, Modernizace dílen odb.výcviku, Comenius a nevypořádané prostředky již ukončeného projektu OPVK Školní elektrotechnický inkubátor | D.II.9. | 29091386.25 |
289 na účtu je půjčka ve výši 322 101.93 Kč pro pokrytí přechodného období projektu Školní elektrotechnický inkubátor | D.III.4. | 644203.86 |
349 Odvod nájemného za nebytové prostory, které budou po uhrazení poukázány na účet zřizovatele | D.III.22. | 788943.66 |
374 účet k 31.12.2012 obsahuje nevypořádaný transfer projektu ROP | D.III.30. | 35759840.60 |
378 exekuce za zaměstnancem | D.III.34. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1756.60 |
F.II. Tvorba fondu | 21555228.85 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 3554450.01 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 17831345.84 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 169433.00 |
F.III. Čerpání fondu | 15341720.87 |
1. Financování investičních výdajů | 15341720.87 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 6215264.58 |