Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
V organizaci neproběhly žádné organizační změny a s tím související změny účetních metod.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Organizace se řídí zákonem o účetnictví a neměnila uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty mezi účetními obdobími.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace postupuje v souladu s §7 odst.5.Organizace účtuje a vede účetnictví od 1.1.2011 dle zákona o účetnictví 563/1991 Sb. v platném znění , vyhl.č. 410/2009 Sb. , v platném znění, kterou se provádí zákon o účetnictví a dále v souladu s Technickou vyhláškou č. 383/2009 Sb v platném znění. Organizace používá účetní program Fenix, účtuje v podvojném účetnictví. Účetním obdobím je kalendářní rok. Vede účetnictví v zjednodušeném rozsahu v souladu s Metodickým pokynem zřizovatele. Z podrozvahových účtů využívá účet 902 a 903, nemá ve své evidenci žádné odepsané pohledávky a závazky. O podmíněných závazcích a pohledávkách neúčtuje v souladu s Metodickým pokynem zřizovatele a platnými zákony. Pro účtování zásob používá způsob B. Účetní odpisy má stanoveny zřizovatelem, o odpisech účtuje čtvrtletně. Používá časové rozlišení v souladu se zákonem a svými směrnicemi, vždy časově rozlišuje energie. Organizace časové nerozlišuje náklady na tisk, které se ročně opakují a jsou pro organizaci nevýznamné. Za částku nevýznamnou pro časové rozlišení považuje částku 0,2 % z obratu. Organizace oceňuje majetek v souladu s § 25 zákona o účetnictví , kromě částí uvedených v § 13a zákona o účetnictví.Zaokrouhlování provádí pouze u vydaných faktur placených v hotovosti na celé korunya u cestovních náhrad. Způsob evidence a klíčování nákladů v doplňkové činnosti jsou upraveny vnitřní směrnicí.
Pro účtování na účet 408-opravy minulých období je stanoveno vyhláškou - 260.000,- Kč nebo 0,3% z hodnoty aktiv netto, což je pro naši organizaci pro rok 2012 - 268 000 Kč, organizace tedy účtuje na účet 408 od částky 260.000,- Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1334005.091241204.65
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021301583.191210321.75
3.Ostatní majetek90332421.9030882.90
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1334005.091241204.65
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991334005.091241204.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti527288.00573298.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění226120.00245800.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů166531.00196749.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Od okamžiku rozvahového dne ( 31.12.2012) k datu sestavení roční účetní závěrky nejsou známy žádné skutečnosti, které by měly vliv na vykazované údaje organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou známy žádné nejisté skutečnosti či podmínky, které by existovaly ke konci rozvahového dne.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace převáděla v lednu roku 2012 nemovitost " Ředitelský domek" v PC 1,950.000,- Kč a pozemky- zastavěnou plochu a zahradu v PC celkem 272.542,40 Kč bezúplatně převodem mezi organizacemi v rámci Olomouckého kraje organizaci Vincentinum Šternberk.
Dále převedla v říjnu 2012 část pozemku zahrada bezúplatným převodem na Město Šumperk v hodnotě 78.229,40 Kč.Oba převody byly provedeny na základě předávacího protokolu KÚ Olomouckého kraje.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace má investiční fond krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace snížila v roce 2012 hodnotu staveb o převod budovy na Vincentinum Šternberk v brutto částce 1,950.000,- Kč.
Dále byla naýšenahodnota budovy školy o částku 121.223,-Kč, celkem snížení o 1,828.777,- Kč.
A.II.3.-1828777.00
Fond odměn je plně kryt finančními prostředky.C.II.1.12000.00
FKSP- byl tvořen a čerpán v souladu s vyhláškou a Kolektivní smlouvou pro rok 2012. Finanční krytí nesouhlasí o příděl do fondu za 12/2012, platby za stravné za 12/2012 a úroky za 12/2012.C.II.2.191038.14
Rezervní fond- je kryt finančními prostředky a pohledávkou za Union bankou.C.II.3.577966.08
Investiční fond - v roce 2012 byl proveden příděl z odpisů za hlavní a dopl. činnost ve výši 1,573.592,- Kč a nařízen odvod z odpisů zřizovateli ve výši 1,143.572,- Kč. Na opravy budovy školy bylo čerpáno 167.916,- Kč, na rekonstrukce a modernizace 121.223,- Kč. Investiční fond je kryt finančními prostředky v plné výši.C.II.5.495423.59
Pozemky byly v roce 2012 bezúplatně převedeny na Vincentinum Šternberk ve výši 272.542,40 Kč a Město Šumperk 78.229,40 Kč.A.II.1.350771.80
Do rezervního fondu byla převedena nevyčerpaná část dotace OPVK- šablony, a to jak účetně, tak i finančně.C.II.4.229318.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Přijaté dotace- zaúčtovány přijaté dotace, a to od zřizovatele,MŠMT (prostřednictvím zřizovatele), ESF (prostřednictvím zřizovatele) a Města Šumperk.
Všechny dotace byly vyčerpány v souladu se stanoveným účelem a v plné výši. Pouze dotace ESF OPVK - šablony, která končí v r. 2014, byla zaúčtována do nákladů ve výši čerpání, nevyčerpaná část byla převedena do rezervního fondu z ost. titulů.
B.IV.2.32808025.00
Hospodaření v hlavní činnosti skončilo se ztrátou -101.031,21 Kč. Organizace se snažila minimalizovat náklady, jelikož z části musela hradit z provozu cestovní náhrady a nákup učebních pomůcek,jelikož v roce 2012 byl stanoven nízký limit na ONIV, který nedostačoval potřebám naší školy. Bylo také nutné nakoupit vybavení ŠJ a tříd dle plánu na rok 2012, což se odkládalo na poslední čtvrtletí.Organizace provedla technické úpravy v kotelně, které se projevily značnými úsporami energií.
Hospodaření organizace v doplňkové činnosti je ovlivněno přijatými opatřeními v organizaci správcovství tělocvičny a podařilo se zajistit kladný HV z nájmů TV ve výši 121.502,70 Kč. Celkový zisk v doplňkové činnosti činil 132.333,70 Kč, celkový zisk z hlavní a doplňkové činnosti byl 31.302,49 Kč.
C.2.31302.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Jmění účetní jednotky se snížilo o převod pozemků v PC, budovy ředitelského domku v ZC, roční odpisy a zvýšilo se o hodnotu rekonstr. a modern. budovy školy v PC, celkem se snížilo o 2,828.765,80 Kč.C.2828765.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.204056.14
A.II. Tvorba fondu194188.00
1. Základní příděl194188.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu207206.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování151900.00
3. Rekreace27000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport28306.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu191038.14

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.566436.33
D.II. Tvorba fondu240848.15
1. Zlepšený výsledek hospodaření11529.75
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba229318.40
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu807284.48

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.354542.59
F.II. Tvorba fondu1573592.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1573592.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1432711.00
1. Financování investičních výdajů167916.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček121223.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1143572.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu495423.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby84423523.5013818789.1070604734.4072916984.40
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.001025625.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu84423523.5013818789.1070604734.4071891359.40
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2536611.300.002536611.302887383.10
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky23003.000.0023003.00200304.80
H.4.Zastavěná plocha2396246.700.002396246.702569716.70
H.5.Ostatní pozemky117361.600.00117361.60117361.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49589792

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00