A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů, s účinností od 1.1.2012. Účetní jednotka zahájila od 1.1.2012 odpisování. za rok 2012 vykázaly díky této metodě na ř. A.I.28 odpisy ve výši 31,8 mil. Kč a do výnosů rozpustila investiční transfery ve výši 6 mil. Kč. Mimoto účetní jednotka začala vytvářet opravné položky k účtu 315. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
- Aplikujeme účetní metody platné od 1.1.2010 - Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2010 Sb. 1. Oceňování a vykazování Zásoby - o zásobách se účtuje způsobem B. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč. Dlouhodobý majetek je oceňován pořizvací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízení. V r. 2012 nebyl pořízen dlouhdobý majetek vytvořený vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: rozhodující vliv a podstatný vliv - pořizovací cenou; akcie - nominální hodnoutou. Akcie nebyly ke dni 31. 12. 2012 přeceňovány, protože odhad reálné ceny uvedených CP by, podle dostupných informací, byl tak nákladný, že by tyto náklady nevyvážily užitek vzniklý přeceněním. Reprodukční pořizovací ceny: nabyté pozemky směnou v roce 2012 byly oceněny na základě znaleckých posudků. Majetek bezúplatně předaný státem v r. 2012 v cenách dle evidence převodce. Úroky z dlouhodobých úvěrů jsou provozním nákladem. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle přílo ČÚS 708 s výjimkamy konkrétních majetkových položek. 4. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji: upravuje interní nařízení č. VN/17/2012/EKO. reálnou hodnotou se přeceňuje majetek v případě, že je známá tržní cena, nebo je k dispozici znalecký posudek a rozdíl mezi reálnou a účetní hodnotou je vyšší než 200 tis. Kč. 5. Tvorba a použití opravných položek: - Účetní jednotka tvoří opravné položky ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných Vyhláškou č. 410/2009 Sb. vždy k datu roční závěrky. 6. Tvorba rezerv - účetní jednotka netvoří žádné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách 7. Časové rozlišení - při časovém rozlišování se město řídí interním nařízením č. 2/2010/EKO. - Interním nařízení města byla stanovena hranice významnosti ve výši 0,3% úhrnu aktiv. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 525764884.97 | 599665736.62 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 5200.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 8639231.05 | 8146902.27 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 517120453.92 | 591518834.35 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 30269442.34 | 28011464.31 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 30384413.34 | 28011464.31 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | -114971.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 17664309.25 | 20537561.17 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 17664309.25 | 20525561.17 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 12000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | -397599.98 | -56626.06 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | -397599.98 | -56626.06 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 574326178.54 | -648271388.16 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 574326178.54 | -648271388.16 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1438436.00 | 1555830.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 625398.00 | 698697.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 892277.00 | 556508.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
O podmínkách, které panovaly ke konci rozvahového dne, nám nejsou známy skutečnosti, jejichž důsledky by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne, a jež by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
- |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
- |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 12654769.40 | 71935219.56 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6025958.57 | 28986262.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
645478.00 | Účetní jednotka hospodaří s 10.968 m2 lesních pozemků s lesním porostem. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem: | A.III.1. | 0.00 |
- TEHOS s.r.o. Otrokovice 52.013.000,- Kč | 0 | 0.00 |
- Technické služby Otrokovice, s.r.o. 40.221.000,- Kč | 0 | 0.00 |
- Otrokovická BESEDA, s.r.o. 100.000,- Kč | 0 | 0.00 |
- Městská poliklinika s.r.o. Otrokovice 90.100.000,- Kč | 0 | 0.00 |
Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem | A.III.2. | 0.00 |
- Moravská skládková společnost, a.s. 4.000.000,- Kč | 0 | 0.00 |
Ostatní dlouhodobý finanční majetek | A.III.7. | 0.00 |
- Vodovody a kanalizace Zlín, a.s. 57.306.000,- Kč | 0 | 0.00 |
- Dopravní společnosti Zlín-Otrokovice, s.r.o. 20.000,- Kč | 0 | 0.00 |
Poskytnuté zálohy na dlouhodobý finanční majetek 1.492.600,- Kč | A.III.9. | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
Významné dlouhodobé a krátkodobé závazky: | 0 | 0.00 |
- Dlouhodobý úvěr investiční (splatný 31.01.2021 - spláceno měsíčně) 40.082.648,00 Kč | D.III.1. | 0.00 |
- Dlouhodobý úvěr revolvingový (splatný 31.01.2017) 70.000.000,00 Kč | D.III.1. | 0.00 |
- Dlouhodobé přijaté zálohy (předkupní smlouvy) 24.209.425,00 Kč | D.III.5. | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
- Závazky kryté zástavním právem 0,00 Kč | 0 | 0.00 |
- Majetek zatížený zástavním právem 116.219.000,00 Kč | 0 | 0.00 |
- Věcná břemena dle evidence vedené na odboru rozvoje a správy majetku 335 819,00 Kč | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
Významné pohyby dlouhodobého majetku | A.II.3. | 0.00 |
- Revitalizace SV části nám. 3. května cca 17,5 mil.Kč | 0 | 0.00 |
- byty Školní 1299 (předáno od PO města) cca 71 mil. Kč | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 572 - ob sahuje dotace, z toho: | A.III.2. | 0.00 |
- podnikatelským subjektům cca 14 mil. Kč | 0 | 0.00 |
- příspěvkovým organizacím města 43 mil. Kč | 0 | 0.00 |
- neziskovým subjektům cca 21 mil. Kč | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
účet 642 - pokuty blokové nebo ve správním řízení předepsané odbory MěÚ nebo městskou policií | B.I.10. | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
účet 649 | B.I.17. | 0.00 |
- odvody z HV a odpisů příspěvkových organizací města cca 7,7 mil.Kč | 0 | 0.00 |
- odvody z HV organizací založených městem cca 2.8 mil.Kč | 0 | 0.00 |
- výnosy ze zpětného odběru odparu cca 0,4 mil.Kč | 0 | 0.00 |
- dary cca 0,4 mil.Kč | 0 | 0.00 |
- věcná břemena, neinvestiční náhrady cca 2 mil. Kč | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
účet 672 | B.IV.2. | 0.00 |
- předpoklad přiznaných dotací za r. 2012 cca 30,1 mil. Kč | 0 | 0.00 |
- rozpuštění účtu 403 při odpisech DHM cca 6 mil.Kč | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
účet 609 - největší část místní poplatky za uložení na skládce (MSS) cca 14,4 mil.Kč | B.I.8. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | E.3. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | E.4. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
A.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Základní příděl | 0 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0 |
A.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Půjčky na bytové účely | 0 |
2. Stravování | 0 |
3. Rekreace | 0 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0 |
9. Ostatní užití fondu | 0 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 11511343.55 |
G.II. Tvorba fondu | 218909.98 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 109752.69 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 109157.29 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 223742.57 |
G.IV. Konečný stav fondu | 11506510.96 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1462209648.02 | 263361631.01 | 1198848017.01 | 1130075421.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 306005663.89 | 43800242.00 | 262205421.89 | 202221518.95 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 312166857.91 | 47374524.00 | 264792333.91 | 272820461.79 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 4444032.20 | 266930.00 | 4177102.20 | 4232655.20 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 561646948.87 | 127872270.01 | 433774678.86 | 425098775.67 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 62334266.53 | 10188708.00 | 52145558.53 | 50633760.93 |
G.6. | Ostatní stavby | 215611878.62 | 33858957.00 | 181752921.62 | 175068249.22 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 169263326.78 | 0.00 | 169263326.78 | 131980308.19 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 645478.00 | 0.00 | 645478.00 | 662635.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 7604717.05 | 0.00 | 7604717.05 | 5701337.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7547181.95 | 0.00 | 7547181.95 | 7455473.42 |
H.5. | Ostatní pozemky | 153465949.78 | 0.00 | 153465949.78 | 118160862.77 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 220622.43 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 220622.43 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |