Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip
nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souladu s novelou vyhlášky 410/2009 Sb. a 383/2009 B. vznikla naší
organizaci povinnost předkládat Pomocný analytický přehled s účinností
od 1.1.2012. Současně usnesením rady KHK ze dne 31.1.2012 vede účetnictví
v plném rozsahu.

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno
díky aplikaci novely vyhlášky 410/2009 Sb. a účetních standardů.





A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu.

Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schvále-
ného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů, odepi-
sovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání.

Majetek pořízený do roku 2010 je odepisován následovně (největší položky) :
Budovy DM, garaže 100 let
Technologická zařízení - klimatizace 18 let
Osobní automobil 8 let

V případě svěřeného majetku zřizovatelem byly přebírány pořizovací ceny
zřizovatele s dopočtem oprávek dle dob životnosti výše uvedených.

Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u příspěvku na provoz
od zřizovatele.
V případě časového rozlišení nákladů a výnosů jsou časově rozlišovány
všechny položky.
Dohadné položky týkající se spotřeby energií jsou propočítány dle odečtu
měřidel.
Opravné položky k pohledávkám byly vytvořeny k 31.12.2012
Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno
následujícím způsobem :
- přímé náklady ( materiál, služby) se přiřazují přímo k hlavní nebo
hospodářské činnosti

- přímé osobní náklady jsou prvotně přiřazovány do hlavní činnost stravování
s tím, že do hospodářské činnosti stravování jsou čtvrtletně převáděny
podle poměru uvařených jídel pro hlavní a hospodářskou činnost.

- pro hospodářskou činnost ubytování jsou uzavírány dohody o provedení
práce.

- společné náklady hlavní a hospodářské činnosti ( opravy, spotřeby materiálu,
vybavení pokojů atd.) se účtují do hlavní činnosti, do hospodářské činnosti se
přeúčtovávají čtvrtletně :
u ubytování dle poměru lůžkodnů hlavní a hospodářské činnosti,
u stravování dle poměru uvařených jídel pro hlavní a hospodářskou činnost.
- v účetní závěrce je použito zaokrouhlení , které vychází ze znění
vyhlášky č.16/2001 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky10010868.039746274.27
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90189536.8089536.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9029887550.239656737.47
3.Ostatní majetek90333781.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty10010868.039746274.27
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99910010868.039746274.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti435770.00390717.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění186951.00167646.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů532500.00353675.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

bez komentáře
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka v souladu s rozhodnutím zřizovatele vede
účetnictví v plném rozsahu a vytváří opravné položky k pohledávkám k datu 31.12.2012.

Na řádku BII.5. a B II.28. se objevují pohledávky více
než 180 dní po splatnosti v celkové výši 37624.01 Kč. V případě těchto
pohledávek existuje významné riziko jejich nevymožení.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

bez komentáře
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

bez komentáře

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
netýká se naší organizace
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
netýká se naší organizace
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
netýká se naší organizace
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
netýká se naší organizace
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
naše organizace nemá majetek charakteru kulturních památek
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
naše organizace nevlastní ani nehospodaří s lesními pozemky
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
naše organizace nevlastní ani nehospodaří s lesními pozemky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví
zřizovatele. Veškerý objem majetku na majetkových účtech je majetkem
zřizovatele.
A II.104750951.55

Krátkodobé poskytnuté zálohy - zde jsou vykázány především zálohy
na energie.
B II. 4.2134888.53

Krátkodobé přijaté zálohy - zde se jedná o přijaté zálohy za
ubytování a stravování žáků.
D III. 7.1643488.48

Dohadné účty pasivní jsou tvořeny ke spotřebě energií.
D IV. 33.1669547.97

Na tomto řádku je vykázán zůstatek investičního fondu .
C II.5.480652.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Výnosy z prodeje služeb zahrnují :

Hlavní činnost: 9648102.25 Kč

z toho :
tržby za ubytování žáků 7752108.- Kč
tržby za stravování žáků 1464166.26Kč
tržby za služby ubytovaným žákům 270903.99 Kč
tržby za stravování zaměstnanců 108904.42 Kč

Hospodářská činnost: 934706.32 Kč
z toho
tržby za ubytování 678195.45 Kč a stravování 1256510.84 Kč
B. I. 2.10582808.57

Výnosy z pronájmu:
Jedná se o dlouhodobý pronájem garáží, kanceláře a dvou bytů
B. I. 3.429885.20

Ostatní výnosy z činností :
vykázaná částka 168787.35 Kč v hlavní činnosti je tvořena především :
výnosy z kopírování 14605.37 Kč
náhradami škod od žáků 49769.- Kč
náhradymi škod od zaměstnanců 29026.03.- Kč
výnosy za prodej čipů a průkazek žákům 59673.- Kč


B. I. 17.170440.61

Výnosy z vybraných místních vládních institucí z transferů :
přijatý příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele 4680800.00 Kč
přijaté granty z odvětví školství 31000.00 Kč
přijaté účelové prostředky ze státního rozpočtu ÚZ 33353 19139200.00 Kč
MF- částečné pokrytí nákladů spojeným se zavedením výkazu PAP 65000.00 Kč
přijatá dotace z Evrop.soc.fondu 785166.04 Kč


B. IV. 2.24701166.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.32274.02
A.II. Tvorba fondu143832.00
1. Základní příděl143832.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu112901.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport32840.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary17500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění51200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění2400.00
9. Ostatní užití fondu8961.00
A.IV. Konečný stav fondu63205.02

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.395403.18
D.II. Tvorba fondu2048099.68
1. Zlepšený výsledek hospodaření2014449.68
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové33650.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu2041047.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele2000000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání41047.60
D.IV. Konečný stav fondu402455.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1041717.43
F.II. Tvorba fondu7583801.46
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1253329.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele4330472.46
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu2000000.00
F.III. Čerpání fondu7644969.88
1. Financování investičních výdajů5962184.88
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele815785.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku867000.00
F.IV. Konečný stav fondu980549.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby121984941.8220513773.16101471168.6693316111.78
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu121984941.8220513773.16101471168.6693316111.78
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2748086.500.002748086.502748086.50
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha2748086.500.002748086.502748086.50
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00528315

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00