A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
U pozemků byly upraveny analytické účty. Vzhledem k digitalizaci pozemků a tím způsobené změně výměr, byla provedena podrobná kontrola účetnictví s katastrem nemovitostí a v účetnictví byly opraveny výměry i účely využití pozemků. Postup těchto evidenčních úprav byl proveden podle postupů pí Schneiderové. Dále bylo k 31.12.2012 sjednoceno účtování drobného majetku, který byl původně členěn analyticky podle hodnoty majetku, což značně znepřehledňovalo evidenci majetku. Způsob evidence je nadále veden přesně podle hodnot vymezených zákonem o účetnictví. K přeúčtování analytiky k 31.12.2012 došlo z důvodu přechodu na nový účetní program a zjednodušení přenosu dat do nového programu, ve kterém bude zajištěna kvalitnější evidence. Tímto se zlepšila vypovídací schopnost účetnictví a dosáhlo se toho, aby účetnictví bylo věrným obrazem skutečnosti. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
K 31.12.2012 byla vyřazena část drobného majetku a operativní evidence z důvodu velkého přenosu dat při přechodu na nový účetní program od 1.1.2013. Evidence tohoto konkrétního drobného majetku bylo pro účetní jednotku vzhledem k ceně a stáří majetku bezvýznamné. Dále byl zaúčtován nalezený majetek, který byl oceněn reprodukční pořizovací cenou. V prosinci byl také převeden do účetnictví obce majetek, který si nakoupila příspěvková organizace ZŠ a Montessori MŠ Podbřezí, zřízená obcí Podbřezí. Jelikož se jednalo o vybavení školní kuchyně, jejíž ostatní vybavení je v majetku obce, domluvili se zřizovatel s příspěvkovou organizací kvůli ucelené evidenci, na tom, že se majetek bezúplatně převede do účetnictví obce. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 955739.00 | 922438.49 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 521283.64 | 510858.89 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 434455.36 | 411579.60 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 3492648.24 | 1734614.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 3492648.24 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 1734614.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 22500000.00 | 22500000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 22500000.00 | 22500000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -18051612.76 | -19842947.51 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -18051612.76 | -19842947.51 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 42451.00 | 20039.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 19367.00 | 9838.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 13743.00 | 256402.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 2590000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 358882.91 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
3.00 | Účetní jednotka má ve vlastnictví majetek oceněný za 1,- Kč: - sochu sv. Antonína Paduánského 1,- Kč - sochu sv. Jana Nepomuckého 1,- Kč - pomník padlých z 1. světové války 1,- Kč |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
226157.00 | Účetní jednotka má vlastniké právo k lesním pozemkům s lesním porostem o výměře 226 157 m2. Z celkové výměry lesních pozemků (226 199 m2) byl odečten pozemek 671/5 s výměrou 42 m2, na kterém je postavena budova. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
12890949.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Krátkodobá půjčka 2 000 000,- Kč z nebankovního sektoru na předfinancování akce - přestavba bytu v ZŠ na mateřskou školku v roce 2012 nyní slouží k překlenutí krátkodobého nesouladu mezi náklady a výnosy obce. | D.II.9. | 2000000.00 |
Obec má hypotéční úvěr, který bude splácet do roku 2023. Na splátkách dlouhodobého hypotéčního úvěru se podílí Bytové družstvo BD Podbřezí 21 poměrem 82,1%. Obec splácí 17,9%. Úhrady jsou prováděny inkasem z účtu sdružených prostředků (245) k tomuto účelu zřízenému. Od února 2013 obec provede refinancování hypotéčního úvěru díky nižšímu úroku, který nabídla jiná banka. Tímto se obci sníží splátky. Dále v lednu 2013 Bytové družstvo uhradí část úvěru, čímž se významně sníží také stávající výše úvěru a tím i míra zadluženosti obce. | D.II.1. | 9496116.95 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2519.70 |
G.II. Tvorba fondu | 1034883.57 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 1034883.57 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1035784.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1619.27 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 57249353.61 | 8195762.15 | 49053591.46 | 49194828.46 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 32750289.70 | 3705026.00 | 29045263.70 | 29454667.70 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 2271161.50 | 920462.00 | 1350699.50 | 1380051.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 2493661.00 | 226935.00 | 2266726.00 | 2297914.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2682123.31 | 1261327.15 | 1420796.16 | 1470056.16 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 13219714.50 | 1900884.00 | 11318830.50 | 10864915.50 |
G.6. | Ostatní stavby | 3832403.60 | 181128.00 | 3651275.60 | 3727223.60 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3612275.75 | 0.00 | 3612275.75 | 3592275.28 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 144582.77 |
H.2. | Lesní pozemky | 519634.47 | 0.00 | 519634.47 | 519634.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 211488.36 | 0.00 | 211488.36 | 130402.36 |
H.4. | Zastavěná plocha | 96715.40 | 0.00 | 96715.40 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2784437.52 | 0.00 | 2784437.52 | 2797656.15 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |