Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení oproti roku 2011je následovné:
518 - bankovní poplatky
472 - douhodobé transfery nad 1 rok
558 - DDHM a DDNM
521 - náhrady za pracovní neschopnost
525 - povinné úrazové pojištění
406 - oceňovací rozdíly ze změny předpisů
414 - nevyčerpané prostředky z dotací
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem.
Rozdělení nákladů na hlavní a hospodářskou činnost se provádí podle počtu odučených hodin na kroužcích, placených žáky.
Ve 4. čtvrtletí celkem 60 hodin kroužků..
Na podrozvahových účtech 902 se eviduje majetek v operativní evidenci v PC 1001-3000,- Kč,
na účtu 951 majetek ve výpůjčce, který se v průběhu roku přeúčtoval z účtu 966.
na účtu 942 krátkodobé podmíněné pohledávky z dotací EU (Učíme interaktivně I a Kalokagathia) - projekty ukončeny
na účtu 939 krátkodobé podmíněné pohledávky jsou zachyceny projekty Ostrov porozumění (Šablony) a Ostrov zdraví, který navazuje na projekt Kalokagathia; celková výše dotace, ponížená o přijté zálohy
Účetní jednotka od roku 2012 neúčtuje do nákladů a výnosů účetní případy, které si přímo hradí žáci a škola pouze vybírá peníze
na jejich úhradu bez nároku na zisk. Jedná se o školy v přírodě, LVK, kulturní akce, pracovní sešity a materiál k VV.
Od 1.1.2012 se k zachycení těchto operací používá účet 377 - ostatní krátodobé pohledávky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3049805.072945378.09
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023049805.072945378.09
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2456557.72781885.72
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9392456557.720.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.00781885.72
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5506362.793727263.81
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995506362.793727263.81

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti359743.00342187.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění154294.00146971.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů115646.00138546.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nevytváří v souladu s vedením účetnictví ve zjednodušeném rozsahu opravné položky k pohledávkám
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond a fond reprodukce majetku je k 31.12.2012 finančně kryt prostředky na běžném účtu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

311 - pohledávky ve splatnosti za pronájem učeben
315 - předpis školného ŠD

377 - bankovní poplatky FKSP 134,-
nakoupené učebnice (bude hrazeno žáky) 60241,-
pohledávka za obcí Rychnovek 5412,- za kominické práce na budově školy ve Zvoli

241 - běžný účet
prostředky SR na vzdělávání 1,507.868,-
provozní prostředky 208942,32
projektové prostředky (Šablony) 1,395.721,20
projektový účet Kalokagathia přejmenovaný na Ostrov zdraví 478317,67

243 - účet FKSP
263624,45
134,00 bankovní poplatky
7891,00 pokladna
- 2,22 bankovní úroky
11299,00 dotace
-3888,00 zaúčtovaný příspěvek na stravné
- 6010,00 faktury proplacené v lednu 2013
412 - fond FKSP
273048,23

263 - poštovní známky 811,-
261 - pokladna
provozní: 27922,-
FKSP: 7891-

406
pohledávka z roku 2009 za firmou UNICOS
0.00

rozpis účtu 414 – rezervní fond
zůstatek minulého roku 1990,81 převeden na účet 413
rozpis účtu 413 - rezervní fond
převod zisku 15529,51
převod z 414 1990,81
stav k 31.12.2012: 17520,32

rozpis účtu 414 - rezervní fond
nespotřebované dotace Ostrov zdraví 477438,--
Ostrov porozumění (Šablony) 1,395721,20

rozpis účtu 416 – fond reprodukce
počáteční stav: 35808,40
zúčtování odpisů 142428,00
vrácená investiční
dotace UI1 2000,00
financování oprav 99003,00
stav fondu k 31.12.2012 77233,40

321 - závazky vůči dodavatelům ve splatnosti
331 - mzdy za 12/12 vyplacené v 1/13;
336 - SP 359743; ZP 154294,-
342 - daň ze mzdy
378 - zákonné pojištění 14814 ; úroky FKSP 2,22; odvod za 0,18 ZPS 10984
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

501 - spotřeba materiálu; úklidové prostřdky, učebnice, materiál údržby, majetek vedený v operativní evidenci
502 - energie;
elektrická energie 329977
teplo 911202

503 vodné 52525,32
511 - opravy a udržování; výmalby, stavební úpravy plotů ve škole a ŠD, opravy podlahových krytin, opravy učeben
518 - služby; výraznější položku tvoří nájemné za sprtovní areály 132422, služby spojené s realizací projektu UI1 269873,-
SW práce 110184,- v důsledku velkých letních bouří došlo k rozsáhlému poškození sítě; řeší se to s Českou pojišťovnou
521 - mzdové náklady
31640,- HČ
283335,- mzdová účetní
4185,- náhrada za nemoc mzdové účetní
15750,- OON zřizovatel DPP vedoucí sportovních kroužků
55040,- DPČ správce ICT
11243200,- kraj platy ped.
1269500,- platy neped.
100000,- OON
415633,- UI1
31900,- kalokag.
34600,- Šablony
36929,- náhrada za nemoc
--------------------------------------------
13,521.712 CELKEM

524 - sociální a zdravotní pojištění
525 - sociální pojištění Kooperativa
527 - příděl do FKSP, OOPP, stravné
541 - úroky z prodlení 919,-
551 - odpisy zřizovatelem schváleného odpisového plánu 142428
558 - pořízení DDHM 571487,60,-; DDNM 94790,-
549 - pojištění majetku 19718,-

Náklady celkem 22,526.474,16
Náklady hlavní činnost 22,444.817,66 HČ 81656,-
náklady škola 18,464.832,70 náklady ŠD 2,548.054,90 náklady Rychonovek 552577,00 náklady projekty 879353,06
0.00

602 - vlastní tržby sběr, nájemné 130069,-
v HČ kurzovné 81593,-
609 - předpis poplatky za ŠD 92120,-
648 - čerpání fondů 99003,-
649 - náhrada škody , poškozené učebnice
662 - úroky
672 - transfer od zřizovatele 4,003.550
kraj 17,226.800
Kalokagathia 45184,84
UI1 693943,36
Šablony 140082,-
Ostrov zdraví 125,-

Výnosy celkem 22,527.139,59
hlavní činnosti 22,445.398,59 z HČ 81741,-

Hospodářský výsledek
Hlavní činnost 580,93; z toho středisko 209 škola HV 578,49; středisko 215 ŠD 1,10; projekt Ostrov zdraví 1,34
Hospodářská č 84,50
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Nesestavujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Nesestavujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.253543.40
A.II. Tvorba fondu128371.00
1. Základní příděl128371.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu108866.17
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování48396.00
3. Rekreace9000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport50552.17
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu918.00
A.IV. Konečný stav fondu273048.23

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
D.II. Tvorba fondu1890679.52
1. Zlepšený výsledek hospodaření15529.51
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie1873159.20
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba1990.81
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu1890679.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.35808.40
F.II. Tvorba fondu142428.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku142428.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu101003.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele2000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku99003.00
F.IV. Konečný stav fondu77233.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00