Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu změny vyhlášky č. 410/2011 Sb. a dále vlivem vydání nových ČÚS.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
a) Způsob účtování zásob: periodický způsob (způsob B)
b) Způsob odepisování DHM: rovnoměrný, měsíční odpisy
c) Způsob oceňování majetku:
- nakoupený DHM, DNM a zásoby se oceňují pořizovací cenou (cena pořízení + náklady s pořízením související), v případě vytvoření majetku vlastní činností se oceňují též vlastními náklady (aktivace majetku)
- darovaný DHM, DNM a zásoby jsou oceněny reprodukční pořizovací cenou
d) Ocenění majetku určeného k prodeji: reálná hodnota majetku je stanovena kvalifikovaným odhadem nebo na základě znaleckého posudku, základním kritériem pro stanovení RH je cena, za kterou je účetní jednotka schopna realizovat daný majetek na trhu v daném místě a čase
e) Tvorba opravných položek:
- o opravných položkách účtuje účetní jednotka k rozvahovému dni daného roku
- účetní jednotka tvoří opravné položky k účtům DNM (019), DHM (021, 022)
- účetní jednotka vytvoří opravné položky k pohledávkám (311, 315) ve výši 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti dané pohledávky
- účetní jednotka vytvoří opravné položky k odpisovanému dlouhodobému majetku, pokud zjistí, že hodnota tohoto majetku je významně nižší, než je jeho ocenění v účetnictví včetně oprávek a toto významné snížení hodnoty majetku není trvalého charakteru, za významné se považuje více jak 20% snížení hodnoty tohoto majetku
- účetní jednotka vytvoří opravné položky k neodpisovanému dlouhodobému majetku a k zásobám, pokud zjistí, že hodnota tohoto majetku je významně nižší, než je jeho ocenění v účetnictví a toto významné snížení hodnoty majetku není trvalého charakteru, za významné se považuje více jak 20% snížení hodnoty tohoto majetku
f) Postup při časovém rozlišení:
- o časovém rozlišení účtuje účetní jednotka pouze k 31.12. daného účetního období
- do účtů časového rozlišení účetní jednotka zahrne náklady, výdaje, výnosy a příjmy daného roku, k jejichž fakturaci a doručení faktur dojde po 15.1. následujícího roku a pokud fakturovaná částka přesáhne hranici 10.000 Kč v jednotlivých případech, jinak je považována účetní jednotkou z hlediska časového rozlišení za nevýznamnou.
- do účtů časového rozlišení dále nevstupují položky pravidelně se opakující (fakturace a doručení faktur po 15.1. následujícího roku)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 404902.44 396717.44
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 16117.98 16117.98
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 388784.46 380599.46
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 2564.00 2564.00
1.Vyřazené pohledávky911 2564.00 2564.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 3591681.75 27296655.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 3591681.75 23454578.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 3842077.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 5568864.06 34881269.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 5568864.06 34881269.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -1569715.87 -7185332.56
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -1569715.87 -7185332.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 7920.00 6424.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 6640.00 5999.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 92221.00 424416.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účení jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účení jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 21162999.25 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 19912.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Účetní jednotka hospodaří s 1 052 969 m2 lesních pozemků s lesním porostem.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
60019233.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

(018) Dolní hranice pro účtování DDNM zůstává zachována.
A.I.5 7001.00

(028) Dolní hranice pro účtování DDHM zůstává zachována.
A.II.6 3001.00

(021) Zařazení do užívání - Autobusová zastávka Obyčtov, horní
A.II.3 335780.00

(021) Zařazení do užívání - Veřejné osvětlení Jamská
A.II.3 254418.80

(021) Zařazení do užívání - Komunikace Jamská
A.II.3 1879799.86

(021) Zařazení do užívání - Vodovod Jamská
A.II.3 678037.74

(021) Zařazení do užívání - Kanalizace dešťová Jamská
A.II.3 1978424.64

(021) Zařazení do užívání - Kanalizace splašková Jamská
A.II.3 539160.00

(021) Plynárenské zařízení Jamská (již vyřazeno, prodej k 31.12.2012)
A.II.3 769303.06

(042) Nedokončený DHM - Stavba "Kanalizace a ČOV Obyčtov" - Stavba je uvedena do zkušebního provozu, fakturace pokračuje, kolaudace proběhne do 14.2.2014
A.II.8 27968281.97

(042) Nedokončený DHM - Stavba sportoviště - sportovní areál bude zařazen do užívání v roce 2013
A.II.8 430008.20

(388) Dohadné účty aktivní - Dotace SFŽP - FS (EU) Stavba "Kanalizace a ČOV Obyčtov"
B.II.27 18759402.13

(388) Dohadné účty aktivní - Dotace SFŽP - (ČR) Stavba "Kanalizace a ČOV Obyčtov"
B.II.27 1103494.12

(388) Dohadné účty aktivní - Dotace KÚ Jihlava - Stavba "Kanalizace a ČOV Obyčtov"
B.II.27 1193103.00

(388) Dohadné účty aktivní - Dotace KÚ Jihlava Stavba "Autobusové zastávky Obyčtov, horní"
B.II.27 107000.00

(388) Dohadné účty aktivní - Dotace MMR (r.2011) - Inženýrské sítě - Komunikace Jamská
B.II.27 700000.00

(388) Časové rozlišení je v účetní jednotce prováděno pouze k 31.12. daného účetního období.
B.II.27 0.00

(451) Přijaté úvěry - Úvěr "Kanalizace a ČOV Obyčtov", úvěr vyčerpán, výše úvěru 6 000 000 Kč, splaceno 0 Kč, úroková sazba pohyblivá 1M PRIBOR + pevná odchylka ve vý ši 1,72 % p.a. z jistiny úvěru, úvěr nad 10 let, splatnost do 30.9.2026
D.II.1 6000000.00

(451) Přijaté úvěry - Úvěr "Obytný soubor 15 RD", úvěr vyčerpán, výše úvěru 4 927 077 Kč, splaceno 158 235 Kč, úroková sazba pevná 3,99 % p.a. z jistiny úvěru, úvěr n ad 10 let, splatnost do 30.6.2027
D.II.1 4768842.00

(389) Časové rozlišení je v účetní jednotce prováděno pouze k 31.12. daného účetního období.
D.III.33 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

(649) Minusový stav účtu 649 je způsoben opravou dokladu roku 2011
B.I.17 -14410.00

(672) Dotace od ÚP - VPP
B.IV.2 119000.00

(646) Výnos z prodeje DHM (plynárenské zařízení)
B.I.14 257500.00

(647) Výnosy z prodeje pozemků
B.I.15 287700.00

(553) Prodaný DHM (plynárenské zařízení)
A.I.30 257500.00

(564) Náklady z přecenění RH (prodej plynárenského zařízení)
A.II.4 511803.06

(572) Poskytnuté transfery - NI příspěvek zřízené PO
A.III.2 150000.00

(572) Poskytnuté transfery - NI příspěvky obcím (za žáky ZŠ)
A.III.2 230004.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 17811343.37 3393135.00 14418208.37 9091292.33
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 5000.00 4950.00 50.00 50.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 5140228.00 1227866.00 3912362.00 4228650.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 717361.00 253667.00 463694.00 275434.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 4690047.09 539180.00 4150867.09 1741016.43
G.5.Jiné inženýrské sítě 7001330.28 1367472.00 5633858.28 2557239.90
G.6.Ostatní stavby 257377.00 0.00 257377.00 288902.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9256431.12 0.00 9256431.12 9267141.80
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 429045.00 0.00 429045.00 429045.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 171325.80 0.00 171325.80 163500.80
H.4.Zastavěná plocha 196295.00 0.00 196295.00 196295.00
H.5.Ostatní pozemky 8459765.32 0.00 8459765.32 8478301.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 511803.06 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 511803.06 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00546739

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00