A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka (dále jen ÚJ) pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové informace některých položek účetních výkazů byly meziročně změněny především díky aplikaci nové vyhlášky 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2012 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 1 akcie SmVAK, 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou. Majetek bezúplatně předaný státem (Česká republika-Úřad pro zastupování státu ve věcech majetkových) ve sledovaném období r. 2012 je v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobého úvěru u ČS, a.s. jsou investičním nákladem (počátek čerpání 4.5.2012). 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3.Odpisový plán: Účetní jednotka zahájila od 1. 1. 2012 odpisování. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek . Za rok 2012 vykázala díly této nové metodě na ř. A.I.28. výkazu zisku a ztráty odpisy ve výši 2,558 mil. Kč a do výnosů rozpustila investiční transfery ve výši 612,5 tis. Kč (řádek B.IV.2 výkazu zisku a ztráty - část). Pokud by tato metoda byla aplikována i v roce 2011, je možné předpokládat, že by na příslušných položkách výkazu zisku a ztráty byly zachyceny obdobné hodnoty a výsledek hospodaření za rok 2011 by byl z tohoto titulu nižší o 2 mil. Kč 4.Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v cizí měně v roce 2012 nebyly realizovány. 5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648). 6. Vzhledem k většímu rozsahu majetku určeného k prodeji a dosud neuskutečněných prodejů přistoupila ÚJ k ocenění reálnou hodnotou. Jedná se o 6.094 m2 orné půdy, 1.112 m2 zahrady, 1.336 m2 zastavěných ploch, 40 m2 ostatních ploch a 2 bytové domy. ÚJ v r. 2012 přeceňovala RH veškerý majetek určený k prodeji účtů 021 a 031, u ostatního majetku, který by byl určen k prodeji, má ÚJ stanovenu hranici významnosti, a to 260 tis. Kč, popř. 3% aktiv netto.za minulé období, a to tu hodnotu, která je nižší. 7. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 145129562.21 | 87912806.45 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 261110.59 | 235622.18 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 144868451.62 | 87677184.27 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 241993.36 | 168067.36 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 241993.36 | 168067.36 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 14305836.12 | 132869.18 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 11093056.94 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 20090.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 3212779.18 | 112779.18 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 24416951.00 | 99067061.73 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 113950.00 | 180000.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 23387127.79 | 97962915.06 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 57575.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 817798.21 | 797980.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 40500.00 | 126166.67 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 135260440.69 | -10853318.74 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 135260440.69 | -10853318.74 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 161125.00 | 149362.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 70562.00 | 66421.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 52237.00 | 52757.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci ÚJ |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
k 31.12.2012 účetní jednotka nemá podán návrh na vklad do KN, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace k bodu A.9. se nevztahuje k právní formě ÚJ |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 46017652.23 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 609675.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | ÚJ nemá nápň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | ÚJ nemá nápň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | ÚJ nemá nápň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | ÚJ nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty; na účtu 032 je zařazen historicky oceněný majetek (např. plastiky, sochy, originály obrazů - nejedná se o muzejní sbírky). |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1787922.00 | výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.7. je vedena v podrozvaze na účtu 903 ( 1.787.922 m2 x 57,- Kč), cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O. a AÚ 201 pro k.ú.Kletné. V r. 2012 došlo k navýšení tohoto majetku v souvislosti se souhlasným prohlášením Lesů ČR , a to o 1.022.339 m2. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
101911554.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | ÚJ nezjišťovala ve sledovaném období hodnotu lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 021 - budovy, stavby - zařazení TZ bytů v domě č.p.192, č.p. 375 (odvlhčení zdiva, rekonstrukce koupeny) a dalších drobných staveb (chodník hřbitov, větev VO, zpevněná plocha u depozitáře, odvodnění MK), kanalizační přípojky k objektům v majetku ÚJ, chodník na ul. Sokolovská, | A.II.3. | 6000800.00 |
Účet 042 - nedokončený DHM velká rozpracovanost zejména vlivem stavebních prací na II. etapě kanalizace a ČOV (v uvedené částce je obsažen pouze přírůstek r. 2012) | A.II.8. | 71103000.00 |
Účet 462 - poskytnuté NFV - pro ČKS - ZKO Louka - Rekreační areál Sokolák na předfinancování projektu, bylo vyúčtováno 1.941.000,- Kč (poskytnuto v r.2011 a 2012) | A.IV.1. | 0.00 |
Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zejména nevyúčtované zálohy za plyn a elektřinu | B.II.4. | 766500.00 |
Účet 451 - dlouhodobý úvěr (ČS, a.s.) -čerpání úvěru na II. etapu kanalizace a ČOV | D.II.1. | 16636000.00 |
Účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky - zůstatek závazku vůči stavebníkům RD v lokalitě Lidická - vratka části připojovacího příspěvku na inženýrské sítě při splnění podmínky "kolaudace" do 3 let po povolení stavby (2 x 60 tis.) | D.II.8. | 180000.00 |
Účet 321 - dodavatelé - zejména neuhrazené faktury za stavbu II. etapy kanalizace a ČOV | D.III.5. | 12460000.00 |
Účet 347 - závazky k vybraným ústředním vládním institucím - splácení vratky dotace na I. etapu kanalizace a ČOV | D.III.21. | 1395000.00 |
Účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - zejména příspěvky na činnost vlastní přísp.org. | D.III.22. | 1395000.00 |
Účet 389 - dohadné účty pasivní - zejména zálohy na elektřinu, plyn a dále předpis DPPO za r. 1012 (391,4 tis. Kč) | D.III.33. | 1453800.00 |
Účet 388 - dohadné účty aktivní - zejména přísp. EKO KOM, dotace ÚP a ÚSC za dojíždějící žáky v r. 2012, podtsatnou část tvoří dohoada dotace SFŽP a MŽP na II.etapu kanalizace a ČOV (46.017.600,- Kč) | B.II.27 | 46232600.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - NÁKLADY : Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfer - zejména vlastní příspěvkové organizaci ZŠ (4.000.000,- Kč), TJ (320.000,- Kč), ZKO (120.000,- Kč), ostatní spolková činnost - fransfery různým OS a FO | A.III.2. | 5328100.00 |
VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - VÝNOSY : Účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - zejména SDV a dotace ÚP na platy VPP; účet obsahuje i výnosy z rozpuštění transferů k DHM (612,5 tis. Kč) | B.IV.2. | 3445800.00 |
VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - NÁKLADY : Účet 543 - zejména poskytnutí materiálu na domovní kanalizační přípojky občanům formou věcných darů (870 tic.Kč) | A.I.24. | 973300.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ nevykazuje | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ nevykazuje | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 309938.96 |
G.II. Tvorba fondu | 160193.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 160193.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 148973.63 |
G.IV. Konečný stav fondu | 321158.33 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 164902342.63 | 40094598.00 | 124807744.63 | 119962864.04 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 56180437.82 | 9351488.00 | 46828949.82 | 43154470.23 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 31462601.82 | 12665186.00 | 18797415.82 | 19168515.82 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 14185971.30 | 2080244.00 | 12105727.30 | 12283219.30 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 7769623.50 | 2974578.00 | 4795045.50 | 5353122.50 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 37332011.00 | 7110489.00 | 30221522.00 | 30715977.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 17971697.19 | 5912613.00 | 12059084.19 | 9287559.19 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 47582886.77 | 0.00 | 47582886.77 | 41476183.82 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 8939610.00 | 0.00 | 8939610.00 | 3827915.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4300555.33 | 0.00 | 4300555.33 | 3790223.34 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1370111.16 | 0.00 | 1370111.16 | 1454700.16 |
H.5. | Ostatní pozemky | 32972610.28 | 0.00 | 32972610.28 | 32403345.32 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 6342496.65 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 6342496.65 | 0.00 |