Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

K organizačním změnám v průběhu tohoto roku nedošlo, účetní metody zůstaly stejné. I v dohledné budoucnosti budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nepředpokládáme, že nastanou skutečnosti, které by nám zabraňovaly naši činnost - poskytování vzdělávání v základní škole i ve střední škole praktické - i nadále provozovat. Změna nastala v personální oblasti, kdy od 1.8.2012 byla do funkce ředitelky školy jmenována Mgr. Miluše Juráňová.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V účetním období jsme se řídili při uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty, jakož i jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování v souladu s vyhláškou č. 410/2009Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví vedeme ve zjednodušené formě. Odpisový plán na rok 2012 byl sestaven pro odepisování budovy školy a školního hřiště, jež jsou zařazeny do 5. odpisové skupiny s dobou odpisování 60 let a roční odpisovou sazbou ve výši 1,67 % a digitální kopírky, jež je zařazena do 1. odpisové skupiny s dobou odepisování 6 let a roční odpisovou sazbou 16,67 %. Celkové roční odpisy ve výši 606. 491,- Kč jsou rozdělěny na hlavní a doplňkovovu činnost (pronájem tělocvičny) a jsou do nákladů účtovány k poslednímu dni každého měsíce. Majetek je do účetnictví zařazován dle vnitřní směrnice od 500,- Kč a rozdělen na UP a DDHM. Na podrozvahových účtech (901 a 902) je vedeno programové vybavení od 1,- do 7.000,- Kč, dále knihy, učebnice, všeobecný materiál pro kabinetní sbírky, materiál k údržbě, čistící prostředky a kancelářský materiál v ceně od 1,- Kč/ks . Kalkulace nákladů pro doplňkovou činnost v oblasti pronájmu tělocvičny vychází pro rok 2012 z předpokládaných nákladů na energie - elektrickou energii, plyn a vodu, čistících prostředků - přičemž vycházíme z hodnot loňského roku. Náklady na mzdy uklízeček vycházejí z platových výměrů pro rok 2012 na 1/10 plochy/168 na 1 hodinu měsíčně. Obdobně jsou počítány povinné odvody na ZP, SP a FKSP. Odpisy byly stanoveny na částku 59,- Kč/1 hod. pronájmu tělocvičny podle předpokládaného objemu pronajatých hodin.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 767141.67 651873.62
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 227623.90 163557.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 539517.77 488316.12
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 129443.60 719096.88
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 719096.88
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 129443.60 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 896585.27 1370970.50
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 896585.27 1370970.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 263220.00 185078.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 113353.00 148358.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 110340.00 91076.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V souvislosti s poškozením venkovních střešních a vnitřních podkrovních prostorů školy, jež bylo způsobeno vichřicí se silnou bouří, která se prohnala městem dne 22.8.2012, bylo třeba urychleně opravit střechu a ostatní poničené prostory. Následná oprava si vyžádala 381 193,- Kč, což odpovídalo částce zaslané pojišťovnou, škola se podílela spoluúčastí na této škodě ve výši 1000,- Kč. K překlenutí doby mezi úhradami faktur z naší strany a přijetím částky za pojistné plnění jsme byli nuceni vyžádat u zřizovatele mimořádné uvolnění finančních prostředků roku 2012 a jejich zaslání již v měsíci září 2012.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K 31. 12.2012 nám nejsou známy žádné nejisté podmínky či situace, jejichž důsledky by významným způsobem změnily pohled na naši finanční situaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Nebyl proveden žádný převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Fond reprokuce majetku (KZ úč. 72.422,66 Kč) je zatím zcela pokryt finančními prostředky na účtě 2410400 (zůst. k 31.12.2012 = 72.422,66 Kč).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se této účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se této účetní jednotky
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se této účetní jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se této účetní jednotky
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Škola hospodaří s majetkem ve vlastnictví kraje, který jí byl přidělen k hospodaření v souladu se zřizovací listinou. Majetek je řádně evidován a odepisován dle odpisového plánu účetních odpisů na rok 2012. Odpisy jsou prováděny podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu. Majetek uvedený v rozvaze závěrky k 31. 12.2012 je v souladu se skutečným fyzickým stavem majetku školy.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Netýká se této účetní jednotky
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Netýká se této účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

AKTIVA: U drobného dlouhodobého nehmotného majetku došlo k 31.12.2012 k nárustu, a to z důvodu nákupu Interaktivního programu za 20.000,- Kč, který byl financovám z prostředků dotace OP VK - IP a k nákupu Programu pro vzdálenou správu za 13.800,-- Kč, rovněž financovaného z prostředků OP VK - Klíč do života. Přírůstek položky Drobného dlouhodobého hmotného představuje pořízení učebních pomůcek v celkové výši 131 865,-- Kč, které byly financovány různými zdroji: z prostředků projektu OP VK - 4. výzva (nákup didaktických souborů, fittnes a rehabilitačních pomůcek, pohybových podložek, kostýmů, hraček a hudebních nástrojů v celkové výši 84.774,-- Kč), z rozvojového programu Kompenzační pomůcky (pusturomed a eliptical ve výši 40.521,- Kč), z grantu města Lipník nad Bečvou (rehabilitační pomůcky a potřeby pro Canisterapii 3.770,-- Kč) a z vlastních prostředků (nákup sluchátek do počítačové učebny v částce 2.800,-- Kč). Drobný dlouhodobý majetek v ceně nad 500,- Kč/ks byl rovněž financován převážně z projektových zdrojů: počítače, monitory, tiskárna a externí pevný disk z projektu OP VK - IP (celkem 93.832,90 Kč),vybavení počítačové učebny z projektu OP VK Klíč do života (celkem za 130.686,-- Kč), nábytek, stojany, boxy a děrovačka , nástěnky, laminovačka, externí disky, magnetická tabule, řazačky papíru z projektu OP VK - 4. výzva (celkem 52.305,-- Kč), z projektu Komenského škola hrou byly zakoupeny nástěnky za 1.790,-- Kč a z přidělených prostředků školy jsme pořídili židle, boxy, dataprojektor se závěsem, termonádoby, mikrověž v celkové výši 45.670, Kč. Úbytek účtu 028 představuje vyřazení drobných učebních pomůcek ( v ceně do 500,- Kč za l kus) , celkem za 74.553,98 Kč, dále vyřazení dvou počítačů v celkové hodnotě 17.792,50 Kč, které byly zničeny při vichřici ze srpna 2012. Ze skupiny drobného dlouhodobého hmotného majetku byly vyřazeny negunkční spotřebiče za 41.331,63 Kč. Krátkodobý finanční majetek v celkové výči 1.457.257,45 Kč kopíruje zůstatky na bankovních účtech ke dni 31.12.2012: běžný účet školy 1.384.205,66 Kč, účet FKSP 236.647,61 Kč a účet OP VK 40.006,18 Kč. V pokladně školy byl stav k posledními dni roku 6.248,-- Kč a ceniny představují známky v hodnotě 150,-- Kč. II. Krátkodobé pohledávky: Položka č .25 - účet 381 Náklady příštích období vykazuje zůstatek ve výši 16.254,- Kč, což představuje náklady na předplatné a aktualizaci programů v roce 2013. Položka č. 26 účet 385 Příjmy příštích období - zůstatek ve výši 8.300,- Kč odpovídá hodnotě faktur, vydaných za prosincový pronájem tělocvičny, které byly uhrazeny až v lednu 2013.Položka 27 - účet 388 Dohadný účet aktivní - zůstatek 1.057.633,- Kč představuje objem použitých finančních prostředků z dotací OP VK (Dnes hra, zítra život : 706.714,- Kč a Klíč do života : 194.165,40 Kč.) Zbývající částka 27.310,- Kč je předpokládaný dobropis za úhradu el. energie v roce 2012, vypočítaný podle spotřeby a stavu měřidel. k 31.12.2012. PASIVA: Položka č. 1 Jmění účetní jednotky ve výši 28.286.492,06 odpovídá zůstatkové ceně hmotného i nehmotného majetku (majetkové účty tř. 0 = 41.312.647,72 Kč, oprávky 13.306.997,66 Kč).Fond odměn vykazuje zůstatek 1.845,- Kč, v roce 2012 bylo jen čerpání ve výši 2.000,- Kč na odměnu ředitelce školy.Fond kullturních a sociálních potř má po celkovém ročním přídělu ve výši 77.929,79 Kč a čerpání na obědy (14.340,- Kč), na kulturu, tělovýchovu a sport (17.699,- Kč), na sociální výpomoc (5.000,- Kč),na úhradu příspěvku na penz.připojištění (21.600,- Kč) a za nákup mikrovlnné trouby (1.890,-- Kč ) a úhradu semináře (1.700,- Kč) zůstatek 34.268,50 Kč.Rezervní fond z ostatních titulů má zůstatek 146.870,40 Kč, který se skládá z nevyčerpané dotace EÚ (UZ 33031) ve výši 39.380,40 Kč a dotace EÚ (UZ 33124) v částce 107.490,-- Kč. Fond reprodukce majetku vykazuje zůstatek ve výši 72.422,66 Kč, jenž vznikl v příjmové oblasti tvorbou fondu ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku v částce 606.491,- Kč a čerpáním fondu jednak na odvod zřizovateli ve výši 417.250,- Kč a financováním údržby a oprav majetku v celkovém objemu 272.560,80 Kč . CIZÍ ZDROJE: Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery účet 472 - zůstatek ve výši 900.879,40 Kč se týká dlouhodobého projektu OP VK - IP ve výši 706.714,- Kč a OP VK - výzva č. 34 ve výši 194.265,40 Kč. Položka č. 15. Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění s celkovým zůstatkem 376.573,- Kč se skládá z prosincových odvodů: zdravotního pojištění - zaměstnanci (ve výši 37.795,- Kč), zdravotní pojištění -zaměstnavatel (75.558,- Kč), sociální pojištění - zaměstnanci (54.331,- Kč) a sociální pojištění zaměstnavatel (208.889,- Kč) Odvod pojistného byl proveden dne 7. ledna 2013. Položka č. 17 Jiné přímé daně představuje výši odvodu na zálohové platby daně z příjmu zaměstnanců za měsíc prosinec v částce 110.340,-- Kč. I tato platba byla poukázána na účet finanční úřadu v lednu 2013.Položka č. 22 Závazky k vybraným místním vládním institucím má zůsatatek 230,- Kč, což je vratka za odpisy, převedená na účet zřizovatele v lednu 2013. Položka č. 31 - účet 383 Výdaje příštích období je součtem dodavatelských faktur v celkové výši 53.390,55 Kč, proúčtovaných do roku 2012 a uhrazených v lednu roku 2013. (INSGRAF Těšín (6.252.02 Kč) za hračky z OP VK, CHROMÝ 2.850,- Kč za fototapetu z OPVK, BEDNAŘÍKOVÁ (6.120,- Kč) za zpracování mezd, SŠE Lipník za obědy (20.177,- Kč),TECHNICKÉ SLUŽBY za likvidaci odpadu ve IV/Q (1.432, Kč), GORDIC aktualizace programu (14.256,- Kč), TELEFONICA za mobil (40,13 Kč) a TELEFONICA za internet a telefonní linku pevnou (2.263,40 Kč).. Položka č. 33. - účet 389 Dohadné účty pasivní mají zůstatek ve výši 11.509,- Kč tvořený dohadnou položkou za spotřebu vody ( 1.072,- Kč) a za spotřebu plynu (10.437,- Kč). Tyto náklady byly dopočítány na základě stavů měřidel a spotřeby uvedených energií k 31.12.2012.- Kč. Položka č. 34. Ostatní krátkodobé závazky, tj. účet 378 má zůstatek 676.054,39,- Kč, skládající se z vratek plateb za obědy žákům ve výši 4.139,- Kč, odvodem čistých mezd na účty jednotlivých zaměstnanců školy ve výši 658.977,- Kč (provedeno 7.1.2013) a částkou 11.194,39 Kč, která představuje předpis odvodu za zákonné pojištění zaměstnanců KOOPERATIVĚ za IV. čtvrtletí (i tato platba byla odvedena dne 7.1.2013) a předpisem srážek z mezd za poplatky OOR (1.744,-- Kč - zasláno 7.1.2013).
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V roce 2012 jsme vynaložili celkové náklady ve výši 13.770.161.69 Kč, z toho v doplňkové činnosti 123.915,55 Kč a v hlavní pak 13.646.246,14 Kč. Tyto náklady byly kryty z provozních prostředků školy (626.000 Kč), z přímých výdajů (mzdy, odvody, ONIV - celkem 10.373.000,- Kč, z prostředků FKSP 1.890,-- Kč, z fondu investičního 272560,80 Kč, z mim. dotace kraje (UZ 00022) 381.093,-- Kč. Z prostředků OP VK bylo celkem financováno 1.080.458,804 Kč nákladů, z toho OP VK -IP 203.144,-- Kč, OP VK - výzva č. 4: 722.529,84 Kč a OP VK - výzva č. 34: 154.785,- Kč. V plné výši byly vyčerpány přidělené prostředky na rozvojové programy: Kompenzační pomůcky v částce 43.000,-- Kč, financování romského asistenta ve výši 236.633,-- Kč, projekt Prevence - Komenského škola hrou 40.233,- Kč a Podpora soc. znevýhodněných žáků středních škol 17.000,-- K. Z grantů města Lipník nad Bečvou jsme utratili celkem 13.200,-- Kč, přičemž další částka ve výši 3.250,- tvořila spoluúčast školy. V položce spotřeba materiálu bylo vynaloženo celkem z provozních prostředků 29.729,21 Kč, z toho největší podíl připadl na spotřebu kancelářských potřeb (11.627,46 Kč), materiál pro údržbu ( 9.107,25 Kč) a čistící prostředky ( 5.389,50 Kč). Na spotřebě energie v celkové výši 388.907,14 Kč se podílela spotřeba elektrické energie (114.273,75 Kč). spotřeba plynu (228.174,44 Kč a vodné, stočné včetně srážkové vody (46.458,95 Kč). Na opravy bylo vynaloženo celkem 272.560,80 Kč, celé pokryto fondem reprodukce majetku.Škoda, vzniklá havárií střechy byla vyčíslena na částku 382 093,-- Kč a byla kryta úhradou z pojišťovny ve výši 381.093,- V položce Ostatní služby z celkové výši 150.744,88 Kč ( hrazeno z provozních prostředků školy) tvoří největší podíl náklady na zpracování mezd (71.876,- Kč), telefonní poplatky (pevná linka 20.286,89 Kč, mobil 1.326,89 Kč a internet 9.350,- Kč). Svoz odpadu nás stál 6.454,-- Kč, monitorování objektu 11.520,- Kč, bankovní poplatky 9.779,-- Kč.Na mzdy bylo vynaloženo 8.208.979,- Kč, z toho financované z projektů OP VK 354.125,- Kč, z ostatních projektových programů 194.884,-- Kč a grantu města Lipník 6.000,-- Kč. Z fondu odměn byla vyčerpána odměna pro ředitelku školy ve výši 2.000,-- Kč.Na odvodech z mezd bylo vynaloženo celkem2.844.204,68 Kč, z toho na soc. a zdr. pojištění 2.732.573,- Kč, na zákonné pojištění (KOOperativa) 33.701,98 Kč, a příděl do FKSP ve výši 77.929,79 Kč.Ostatní osobní náklady zahrnují příspěvek na stravné vyplacený v lednu až březnu 2012 ve výši 5.690,- Kč a pracovní ochranné pomůcky (z ONIV) ve výši 1550,- Kč. Odpisy dlouhodobého majetku činily 555.770,- Kč v hlavní činnosti, a 50.721,- v doplňkové činnosti, celkem 606.491,- Kč, z toho odpis budovy 603.591,- Kč a odpis zařízení 2.900,- Kč.Položka č. 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku v celkové výši 489.948, Kč se skládá z drobného dlouhodobého nehmotného majetku - nákup Interaktivního programu za 20.000,- Kč, který byl financovám z prostředků dotace OP VK - IP a k nákupu Programu pro vzdálenou správu za 13.800,-- Kč, rovněž financovaného z prostředků OP VK - Klíč do života. a z drobného dlouhodobého hmotného majetku - náklady tvoří pořízovací hodnoty učebních pomůcek v celkové výši 131 865,-- Kč, které byly financovány různými zdroji: z prostředků projektu OP VK - 4. výzva (nákup didaktických souborů, fittnes a rehabilitačních pomůcek, pohybových podložek, kostýmů, hraček a hudebních nástrojů v celkové výši 84.774,-- Kč), z rozvojového programu Kompenzační pomůcky (pusturomed a eliptical ve výši 40.521,- Kč), z grantů města Lipník nad Bečvou (rehabilitační pomůcky a potřeby pro Canisterapii 3.770,-- Kč) a z vlastních prostředků (nákup sluchátek do počítačové učebny v částce 2.800,-- Kč). Drobný dlouhodobý majetek v ceně nad 500,- Kč/ks byl rovněž financován převážně z projektových zdrojů: počítače, monitory, tiskárna a externí pevný disk z projektu OP VK - IP (celkem 93.832,90 Kč),vybavení počítačové učebny z projektu OP VK Klíč do života (celkem za 130.686,-- Kč), nábytek, stojany, boxy a děrovačka , nástěnky, laminovačka, externí disky, magnetická tabule, řazačky papíru z projektu OP VK - 4. výzva (celkem 52.305,-- Kč), z projektu Komenského škola hrou byly zakoupeny nástěnky za 1.790,-- Kč a z přidělených prostředků školy jsme pořídili židle, boxy, dataprojektor se závěsem, termonádoby, mikrověž v celkové výši 45.670, Kč . Položka č. 36. Ostatní náklady z činnosti ver výši 18.000,- Kč zahrnuje vynaložené náklady na projekt MŠMT Podpora znevýhodněných romských žáků středních škol ve výši 17.000,-- Kč a 1.000,- Kč spoluúčast při škodě vzniklé havárií střechy. VÝNOSY: V části výnosů jsme proúčtovali čerpání fondů - celkem 276.450,80 Kč (položka č. 16), a to 2.000,- Kč z fondu odměn, 1890,-- Kč z fondu kulturních a sociálních potřeb a 272.560,80 Kč z fond reprodukce majetku (na opravy majetku). Položka 17. Ostatní výnosy z činnosti vyčísluje tržbu za odvezený odpad (šrot z poničené střechy) v částvce 3.910,-- Kč. Na úrocích bylo připsáno 225,63 Kč. Hospodářský výsledek za rok 2012 činí 737,23 Kč v hlavní činnosti a 57.429,45 Kč ve vedlejší činnosti, celkově jsme vykazujeme zisk ve výši.58.166,68 Kč. V hlavní činnosti se podařilo dosáhnout zisku jen díky příjmu za odvoz likvidovaného šrotu, v hospodářské činnosti bylo dosaženo čistého zisku z pronájmu reklamní plochy ve výši 37.000,- Kč a zisku z pronájmu tělocvičny ve výši 20.429,45 Kč (kalkulované náklady činily celkem 123.915,55 Kč a výnosy 144.345,-- Kč). Celkový zisk z doplňkové činnosti tak činí celkem 57.429,45 Kč. Vzhledem k tomu, že stále ještě vykazujeme ztrátu z minulých let v částce 32.548,73 Kč (v roce 2009 bylo dosaženo záporného výsledku hospodaření) navrhujeme část zisku z roku 2012 použít na pokrytí - dorovnání této ztráty minulých let a zbytek, tj. částku ve výši 23.617,95 Kč převést do rezervního fondu a částku ve výši 2.000,-- Kč převést do fondu odměn..
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Bez komentáře
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Nedošlo ke změnám vlastního kapitálu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 18567.71
A.II. Tvorba fondu 77929.79
1. Základní příděl 77929.79
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 62229.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 14340.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 17699.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 5000.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 21600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 3590.00
A.IV. Konečný stav fondu 34268.50

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
D.II. Tvorba fondu 146870.40
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 146870.40
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 146870.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 155742.46
F.II. Tvorba fondu 606491.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 606491.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 689810.80
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 417250.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 272560.80
F.IV. Konečný stav fondu 72422.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 36143094.06 8137444.00 28005650.06 28609241.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 35943388.60 8105752.00 27837636.60 28437891.60
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 199705.46 31692.00 168013.46 171349.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 280842.00 0.00 280842.00 280842.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 222283.00 0.00 222283.00 222283.00
H.5.Ostatní pozemky 58559.00 0.00 58559.00 58559.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61985953

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00