A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Nejsou známy informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Dnem 1. 1. 2012 došlo ke změně účtování a to na těchto účtech: Bankovní poplatky 518 0300 Nákup Drobného dlouhodobého hmotného majetku 558 0300 Přijaté transfery 672 0300 Poskytnuté příspěvky od počátku roku: Příspěvek MŠ Kučerov 360 143 Kč Příspěvek Sdružení obcí a měst již.Mor 464 Kč Členský příspěvek MAS Společná cesta Rostěnice 4 760 Kč Příspěvek Svazek obcí Větrník 50 000 Kč Členský příspěvek Svazu měst a obcí 3 056,80 Kč Příspěvek občanské sdružení Kučeráček - na vybavení Multifunkčního sálu v Kučerově 186 000 Kč - v červnu částečně vráceno - 167 400 Kč to znamená příspěvek pouze 18 600 Kč - příspěvek Kučeráček 16 000 Kč - příspěvek TJ Kučerov 15 000 Kč a z loterií pro TJ Kučerov 7 870 Kč Příspěvek školné pro Obec Bohdalice 90 000 Kč Přijaté dotace: Příspěvek od ÚP Vyškov 9 000 Kč Neinvestiční dotace Ministerstva pro místní rozvoj "Dětské hřiště Kučerov" 64 176 Kč Investiční dotace Ministerstva pro místní rozvoj "Dětské hřiště Kučerov" 320 880 Kč Neinvestiční dotace z rozpočtu JMK "Hasič i-nákup výzbroje" 30 000 Kč Dotace na volby do krajských zastupitelstev 23 000 Kč Dotace na prezidentské volby 1 000 Kč |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Účetní jednotka provozuje hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě a hospodářskou činnost. Dlouhodobý nehmnotný majetek : Drobný dlouhodobý nehmotný majetek: na základě upozornění předauditu, byl tento majetek vyčíslen servismanem firmy Gordic a dle jejich tabulek následovně: Evidence nemovitostí 5 000 Kč Evidence obyvatel 5 300 Kč Evidence Finančních okruhů 10 000 Kč Technická evidence majetku 3 900 Kč Evidence Mzdy a personalistika 7 500 Kč Za IV.Q nebyl žádný pohyb, jen odpisy. Dlouhodobý hmotný investiční majetek: Odpisový plán je upřesněný ve vnitřní směrnici, způsob odpisování je rovnoměrný. čet 021 Odpisy účet 022 Odpisy Pořízení sekačky Žací stroj W3532 152 388 Kč Vyřazení traktoru Stariet AJ nv.č.101 - prodej - 91 485 Kč účet 028 Pořízeno: - ukončení leasingu Traktor 1 190 Kč - ukončení leasingu Nářadí - čelní nakladač 297 Kč mulčovač 298 Kč rozmetadlo 298 Kč drtič větví 297 Kč celkem 1 190 Kč Počítač HP P3500 MT 8 500 Kč Protipožární obleky FIREMAN 3 kusy 43 286,40 Kč Fotoaparát BenQ 4 074 Kč Žebřík 3 dílný Al Profi 7 790 Kč Signalizační zařízení Restaurace 15 000 Kč Stůl na stolní tenis Restaurace 4 200 Kč Vyřazeno: Stojánek věšák hnědý - prodáno 2 kusy - 2 480 Kč Skříň prosklená horní části 2 kusy - 13 900 Kč Opravné položky k pohledávkám: k účtu 311 0120 - nájem Manner 26 Kč 311 0121 - stočné z roku 2009 1 230 Kč 2010 1 968 Kč 315 0104 - popelnice z roku 2009 1 875 Kč 2010 1 125 Kč 2011 90 Kč 315 0111 - hroby z roku 2007 1 000 Kč U stočného a popelnic se jedná o méně přizpůsobivé spoluobčany, jeden je dokonce ve výkonu trestu. O rezervách neúčtujeme. Časové rozlišení: Dohadné účty aktivní - přijaté zálohy na plyn od nájemců bytu vyúčtování za plyn, vodu při ukončení smlouvy Restaurace Dohadné účty pasivní - zálohy na elektriku - zálohy na plyn - Respono IV.Q 2012 svoz - Fa Restaurace - ukončení a drobný odprodej - dále drobné faktury přijaté, které mají souvztažnost nakladů r.2012 - Fa od firmy Malík Rostěnice za opravu traktoru: 120755 73 537,20 Kč 120742 4 224,- Kč Celková částka je tedy 77 761,20 Kč, která je časově náklad roku 2012 - opravy účet 511. O tuto částku nesouhlasí souvztažnost 511 - položka 5171, protože platba proběhla až v lednu 2013. O kursových rozdílech neúčtujeme. Účtování na podrozvahových účtech ukončeno, konec leasingu traktoru a nářadí v září 2012. Zaokrouhlení bylo provedeno tak, že aktiva se rovnají pasivům. Neuplatnili jsme účtování o reálné hodnotě. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | -254349.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | -254349.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 0.00 | -254349.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 0.00 | -254349.00 |