Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Naše organizace účtuje dle Zákona o účetnictví č. 563/91 Sb. v platném znění, novelizovaného zákonem č. 410/2010Sb. Dle prováděcí vyhlášky k Zákonu o účetnictví č. 410/2009 Sb. novelizována vyhláškou č. 435/2010Sb., dle vyhlášky č. 383/2009Sb. (technická vyhláška), novelizována vyhláškou č. 434/2010 Sb.
Dle vyhlášky č. 114/2002Sb. o FKSP, novelizována vyhláškou č. 365/2010Sb.
Na základě rozhodnutí zřizovatele KÚOK Olomouc je vedeno účetnictví od 1. 1. 2010 ve zjednodušeném rozsahu.
V účetní jednotce se nevyskytují žádné informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání této účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele a v účetním období nemění uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Odpisový plán pro rok 2012 byl zpracován. Odepisujeme majetek ve skupině 3 Keramickou pec Ecotop, kterou jsme odepisovaly od srpna 2011. Celkové odpisy na rok 2012 činí 2721,- Kč.

Na účtech časového rozlišení organizace účtuje úplaty zápisného do zájmových útvarů placené v l. pololetí školního roku 2012/2013 tj. od září do prosince 2012 na druhé pololetí školního roku 2012/2013.

Použití dohadných účtů: na dohadných účtech aktivních, organizace účtuje dohadné položky na přímé nákladny, které na konci roku vyúčtuje. Dále zde účtuje dohadné účty týkající se nákladů nebo výnosů roku 2012. Na dohadném účtu pasivním účtuje náklady za rok 2012 hrazené v roce 2013.

Pro klíčování nákladů pro doplňkovou činnost, kterou tvoří pronájem TZ v Cakově, má organizace vypočítaný poměr z počtu cizích a vlastních ubytovacích dnů na táborové základně v Cakově
v poměru 40% nákladů pro hlavní činnost a 60% pro doplňkovou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky421794.73379782.53
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902421794.73379782.53
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1350.001350.00
1.Vyřazené pohledávky9111350.001350.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty423144.73381132.53
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999423144.73381132.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti90671.00105199.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění38937.0045302.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů32568.0044324.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Netýká se.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Netýká se.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Netýká se.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00netýká se

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka


Dle zřizovací listiny, organizace pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele, to znamená, že veškerý objem majetku vykázaný
na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele.
v roce 2012 se neúčtovalo na účtech technického zhodnocení
hospodaření se zásobami - organizace nemá skladové zásoby materiálu

vedení prostředků na účtech bankovních ústavů - organizace má Běžný účet 241 00 v Komerční bance, v účetníctví pak vede odděleně prostředky na finančním účtě analyticky rozlišeném pro fond odměn 241 01, Rezervní fond 241 02, Investiční fond 241 03

hospodaření s pohledávkami - organizace má z roku 2011, pohledávku za pronájem TZ Cakov, za Hanou Parákovou v celkové výši 38200,- Kč. Paní Paráková uhradila v roce 2012 pouze 5000,- Kč, na základě plné moci JUDr. Miluši Caláblové byla podána žaloba u OS Zlín ve věci pohledávky.(Kde jednání pokračuje)

Hospodaření s pěněžními fondy - se souhlasem zřizovatele bylo převedeno 120 000,- Kč z fondu rezervního do fondu investičního a byla zakoupena nová elektrická topidla pro TZ v Cakově. Záměr - úspora elektrické energie, která se zde používá i pro vytápění.

Výsledek hospodaření běžného účetního roku: z hlavní činnosti 112 897,26 Kč
z doplňkové činnosti 54 111,74 Kč
Fondy účetní jednotky a jejich užití:
Fond odměn čerpání bylo 2000,- Kč - finanční krytí souhlasí
Rezervní fond účet 413 - čerpání na opravu elektroinstalace v Cakově, zůstatek 56208,19 Kč - finanční krytí souhlasí
Rezervní fond účet 414 - Příjem účelových finančních darů ve výši 55 000,- Kč, které byly vyúčtovány.

Investiční fond - finanční krytí souhlasí
FKSP - je tvořen 1% z mezd
A.I.0.00
výsledek hospodaření je ve II. Q. zvýšený v HČ v důsledku plateb na letní tábory, které budou použity na úhradu potřebných nákladů,
v doplňkové činnosti platby za pronájem a byl vrácený přeplatek za elektrickou energii na TZ Cakově.
C.III.1.0.00
Jedná se o finanční sponzorské dary na akci letní tábor v Peci pod Sněžkou pro děti ze sociálně znevýhodněného prostředíC.II.4.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Náklady z činnosti:
spotřeba materiálu - obsahuje nákup potravin na tábory, materiál pro činnost, materiál na údržbu a opravy, pohonné látky a mazadla,časopisy, naučné knihy a CD,úklidové prostředky, pracovní a ochranné pomůcky, kancelářské potřeby, toner a inkoust do kopírky, DHM, materiál na úklid a toaletní papír, odměny při soutěžích, benzín do sekačky
spotřeby energií:
elektřina 101 919,74 Kč
elektřina DČ 75 696,26 Kč
plyn 87 802,- Kč
voda 15 907,- Kč
plyn Cakov 1 373,00 Kč
opravy a udržování - jedná se o opravy služebního auta Hyundai H 100, opravu kopírky, opravy elektrospotřebičů a běžné ostatní opravy v celkové výši
101 231,- Kč
cestovné - cestovné ve výši 19 461,- Kč a stravné ve výši 1839,- Kč
ostatní služby - zahrnují výdaje za pevnou linku 21 157,50 Kč, za mobilní telefony 3192,36 Kč,internet 19723,80 Kč moderování, ozvučení na tanečních soutěžích, za zpracování dat 41000,- Kč (mzdy), výkony výpočetní techniky 20 694,- Kč (Fenix), školení 6678,- Kč (pedagogové), zhotovení klíčů, řezání skla, přepravné na akce 16443,- Kč, praní prádla, reklama, zlaté stránky, nájemné hrazené městu za nebytové prostory 34 877,- Kč, nájemné sálů za akce 17 982,- Kč, pronájem tělocvičny 15 625,- Kč vstupné, parkovné, ceniny, poštovné, vývoz odpadu 12 158,- Kč, revize11 553,- Kč, bankovní služby 8 226,- Kč
Mzdové náklady tvoří - prostředky na platy 3 128 000,- Kč, OON 105 000,- Kč, Mimorozpočtové zdroje 80 913,- Kč, doplňková činnost 21 420,- Kč
Zákonné sociální pojištění - SP a ZP v celkové výši 1071053,- Kč
zákonné pojištění odpovědnosti 17300,- Kč
jednotný příděl do FKSP 31300,- Kč
odpisy dlouhodobého maj. 2721,- Kč
ostatní náklady z činnosti:
pojištění budov a vozidla 13 601,- Kč
pojištění za karty 348,- Kč

Výsledek hospodaření za rok 2012: 167 009,- Kč
z toho:
hlavní činnost 112 897,26 Kč přijmy tvoří zápisné do zájmových útvarů, finanční sponzorské dary na účelovou činnost, dotace od města Litovle
kladného výsledku hospodaření v hlavní činnosti bylo dosaženo v návaznosti na zhoršený výsledek minulého roku a maximální možnou úsporou ve všech nákladových oblastech
doplňková činnost 54 111,74 Kč

Výnosy z prodeje služeb:

zápisné do zájmových útvarů 203488,- Kč
akce + besedy o zvířatech 30150,- Kč
počítačový kurz 3000,- kč
startovné, vstupné 82650,- Kč
ŠD počítače 8250,- Kč
dopravní hřiště školy, školky 4070,- kč
tvořivé odpoledne 2883,- Kč
keramika MŠ 6680,- Kč
kurz snižování nadváhy 5500,- kč
tábory 262565,- Kč

výnosy z pronájmů:
pronájem STZ Cakov 160 480,- Kč
zapůjčení účeben 19 140,- kč

Dotace:
Města Litovle (na činnost) 30000,- Kč
dotace na provoz 275000,- kč
dotace na odpisy 2721,- Kč
transfery na přímé náklady 4 390 900,- kč

účelové finanční dary od sponzorů:
na Dívku roku ČR 2012: 27 000,- Kč
na letní tábor pro děti ze sociálně znevýhodněného prostředí 28 000,- Kč
byly vyúčtovány



A.I.0.00
Ostatní finanční náklady - jedná se o pojištění budov, autaA.II.0.00
Jedná se o úplaty za zájmové útvary, školní družiny na počítačích,příjmy z akcí, za besedy o zvířatech příměstské a letní táboryB.I.2.0.00
Jedná se o pronájem táborové základny v CakověB.I.3.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.45601.75
A.II. Tvorba fondu31300.00
1. Základní příděl31300.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu43004.70
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování17510.00
3. Rekreace23994.70
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1500.00
A.IV. Konečný stav fondu33897.05

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.83129.89
D.II. Tvorba fondu55000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové55000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu81921.70
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření26921.70
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání55000.00
D.IV. Konečný stav fondu56208.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.194241.29
F.II. Tvorba fondu2721.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2721.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu148103.00
1. Financování investičních výdajů145562.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele2541.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu48859.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989738

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00