A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním obdoobí ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změny v účtování dle novely 410/2009 Sb. Všechny sdílené daně na účet 68x závazky z transferů mimo vybrané účetní jednotky na účet 345 Bankovní poplatky na účet 518 Poskytnuté a přijaté zálohy na transfery na účet 471 a 472 DDHM a DDNM nově účet 558 Náhrady za dočasnou PN na účet 521 Povinné úrazové pojištění na účet 525 Bezúplatné převody majetku mimo vybrané účetní jednotky na účet 543 Pojistné na účet 549 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. DDHM - v pořizovací ceně od 1 do 40. tis. Kč DDNM - v pořizovací ceně od 2 do 60 tis. Kč Účetní jednotka neúčtuje o cizí měně. Účetní jednotka neúčtuje o peněžních fondech. Účetní jednotka v prvním čtvrdletí zařadila na účet 028 na základě darovací smlouvy 8 ks PC sestavy počítače s monitorem. Cena darovaného majetku byla stanovena reprodukční pořizovací cenou. Účetní jednotka stanovila cenu za jeden kus PC sestavy na 1000,- Kč. Účetní jednotka pořídila tento majetek - účetní předpisy na účet 018 - přímočará pila, pila kotoučová, křovinořez Alpina, sekačka rotační, bruska, stojan na kola, aku vrtačka na účet 028 Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - účetní jednotka v roce 2012 provedla akci na MŠ " okna a zateplení". Součástí této akce byla investiční dotace z JMK ve výši 200 000,- Kč. A dále proběhla další akce na MŠ " výměna oken na budově". Tento majetek je veden na účetu 042. Odpisový plán - účetní jednotka v tomto roce prováděla čtv rdletní odpisy rovnoměrným způsobem. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 7997715.08 | 1380140.52 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 7997715.08 | 1380140.52 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 9849.00 | 8099.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 9849.00 | 8099.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 3000.00 | 54000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 50000.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 3000.00 | 4000.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 8004564.08 | 1334239.52 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 8004564.08 | 1334239.52 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 21912.00 | 40593.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 9391.00 | 17397.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 271161.00 | 182594.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotka provedla v prvním čtvrdletí 2012 opravu stočného za rok 2011. V roce 2011 byl omylem chybně vypočítán předpis za stočné 2011. Oprava byla provedena zápisem na výnosový účet na straně MD v celkové výši 89 773,63 Kč. Ve výkazu zisku a ztrát v čísle položky B VI.1 je čáska snížena o chybně vypočítané výnosy v roce 2011 v částce 89 773,63 Kč. Účetní jednotka v prvním čtvrdletí zaúčtovala výpis z ČSOB, který se vztahoval k roku 2011. Tento výpis byl zaslán až po urgenci v roce 2012. Jedná se o částku 349,81 Kč. Účetní jednota v prvním čtvrdletí zrušila běžný účet o ČSOB. Účetní jednotka splatila k 31.12.2012 úvěr u SFŽP ve výši 7 364 400,- Kč. K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. K 31.12.2012 byl proveden předpis za vodné a stočné v celkové výši 828 880,- Kč Splatnost těchto pohledávek je do 31. 6. 2013. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistovaly žádné nejisté podmínky či situace ke konci rozvahového dne |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
- K 31. 12. 2012 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
- |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 4102112.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | - |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | - |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | - |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | - |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotak nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | - |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka v roce 2012 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 378 byly zaúčtovány přeplatky a mylné platby. Účetní jednotka k 31. 12. 2012 převedla pozemky s číslem listu vlastnictví 1,664,222 - právo hospodaření s majetkem státu na účet 903 0031 ve výši 6 583 082,56 Kč do doby než se vyřeší majetkové vztahy. Účetní jednotka v tomto roce nevyřadila žádný majetek. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka v prvním čtrvrdletí poskytla finanční dary těmto subjektům: Gymnazijní spolek Zastávka ve výši 5 500,- Kč GLOTTIS Říčany ve výši 3 500,- Kč M-Aerobik ve výši 5000,- Kč Účetní jednotka poskytla tyto finanční dary: Římsko-katolická farnost Vev.Knínice ve výši 10000,- Kč. TJ Sokol ve výši 2440,- Kč. Účetní jednotka čerpala v tomto roce tyto dotace: Volby do krajských zastupitelstev ve výši 23000,- Kč Volba prezidenta republiky ve výši 1000,- Kč Tuto dotaci účetní jednotka nečerpala, bude převedena na účet JMK. EU peníze školám ve výši 297489,- Kč, tato dotace byla přeposlána příspěvkové organizace ZŠ a MŠ Vev.Knínice. Náklady v roce 2012 ve výši 7 764 208,65 Kč. Výnosy v roce 2012 ve výši 9 823 358,68 Kč. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
- | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotaka v roce 2012 není povinna sestavit tento výkaz. | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
G.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 0.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 66691435.50 | 27623382.00 | 39068053.50 | 40137445.50 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 5188365.00 | 2140232.00 | 3048133.00 | 3113017.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 20688259.50 | 8448968.00 | 12239291.50 | 12412955.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5822567.00 | 2445552.00 | 3377015.00 | 3493535.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 34204074.00 | 14365763.00 | 19838311.00 | 20522443.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 788170.00 | 222867.00 | 565303.00 | 595495.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4507113.47 | 0.00 | 4507113.47 | 11099539.03 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 2304086.00 | 0.00 | 2304086.00 | 3086081.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1117241.27 | 0.00 | 1117241.27 | 3952580.27 |
H.4. | Zastavěná plocha | 926504.20 | 0.00 | 926504.20 | 2911206.20 |
H.5. | Ostatní pozemky | 159282.00 | 0.00 | 159282.00 | 1149671.56 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |