Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, příspěvková organizace kraje vychází při použití účetních metod z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že jí není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty: obsah těchto položek a způsoby oceňování je provedeno základě vyhlášky č. 410/2009 Sb. a vyhl. 435/2010 Sb.v platném znění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Použité účetní metody - oceňování DHM a DNM pořizovací cenou. Oceňování zásob je prováděno pořizovací cenou, používá se způsob A. Odpisování DHM a DNM je prováděno podle schváleného odpisového plánu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1040780953.95 952688653.74
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 135594.00 135594.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 7256065.07 7636043.17
3.Ostatní majetek903 1033389294.88 944917016.57
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 756068.16 778133.16
1.Vyřazené pohledávky911 756068.16 778133.16
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 32145925.49 251346114.10
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 118313.87 104178.46
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 22364218.90
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 32027611.62 78877716.74
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 150000000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 397861.80 397034.20
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 397861.80 397034.20
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1073285085.80 1204415866.80
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1073285085.80 1204415866.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 6682793.00 6451209.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 2865536.00 2765762.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 4716795.97 3490836.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

SÚS nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky: na základě rozhodnutí Regionální rady regionu soudržnosti Jihovýchod č.j. RRJV 12172/2011 byl zaúčtován předpis závazku ve výši 7 617 429,00 Kč z titulu porušení rozpočtové kázně. O podaném odvolání nebylo k datu účetní závěrky rozhodnuto.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Vzhledem k tomu, že účetní jednotka pořídila v souladu s rozhodnutím zřizovatele vlastní majetek - pozemky, byly zřízeny zvláštní analytické účty pro účtování o těchto skutečnostech. K datu závěrky 31.12.2012 nebyly zapsány do KN vlastní pozemky v celkové výši 503 635,00 Kč.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Výpočet nekrytí investičního fondu je prováděn vždy k 31.12. Důvody, pro něž nebylo možné pokrýt investniční fond finančními prostředky: účetní jednotka neobdržela od zřizovatele dotaci na celkové pokrytí odpisů silničního majetku. K datu 31.12.2012 bylo provedeno zaúčtování krytí investičního fondu ve výši 210 800 572,66 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 407778883.62 1122936988.18
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 32269547.00 30532680.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá majetek, který by odpovídal zadání, tj. kulturní památky, muzejní sbírky a další předměty oceněné 1,00 Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Účetní jednotka nemá lesní pozemky v rozloze vyšší než 10 ha.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Vykázáno minulé období roku 2011 - účet 345
B.II.15 10946.00

Na účet 388 byl v roce 2010 zaúčtován očekávaný příjem finančních prostředků od zřizovatele, v r. 2012 bylo na základě obdržených fin. prostředků provedeno zúčtování stornem z účtu 649 a ve prospěch účtu 672.
B.II.27 2333996.00

K datu účetní závěrky 31.12.2012 byl poskytnut investiční transfer na projekty ze zahraničí v celkové výši
C.I.3. 66392887.66

K datu účetní závěrky zaúčtován závazek vůči RRJV z titulu sankce za porušení rozpočtové kázně -o odvolání není rozhod
B.II.28 7617429.00

Čerpán rezevní fond na úhradu sankcí RRJV
C.II.3. 6531555.00

Čerpán investiční fond k posílení zdrojů k financování údržby a oprav majetku
C.II.5. 19706128.91

Účet krátkodobé přijaté zálohy na transfery obsahuje nevyčerpanou výši přijaté dotace v částce 4 000 tis. Kč na protihluková opatření
D.III.30. 1492541.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. v platném znění byla vykázána hodnota pořízeného drobného dlouhodobého hmotného majetku
A.I.35. 2186826.49

Do výnosů zaúčtován transfer z MF ČR na pokrytí nákladů PAP
B.IV.2. 65000.00

Do výnosů zaúčtován příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele, po vyúčtování v celkové výši
B.IV.2. 614594384.20

Do výnosů zaúčtován příspěvek od Obce Sobůlky
B.IV.2. 200000.00

Do výnosů zaúčtován neinvestiční transfer z RRJV
B.IV.2. 3008.64

V souladu s platným zněním vyhl. 410/2009 Sb. byla na účtu 525 jiné sociální pojištění vykázána částka povinného úrazového pojištění org., pro srovnání v roce 2011 na účtu 549 činila
A.I.15. 1021290.00

Do výnosů zaúčtováno nekrytí investičního fondu
B.I.16. 210800572.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje výkaz o peněžních tocích, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje výkaz o změnách vlastního kapitálu, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 812305.80
A.II. Tvorba fondu 1850934.00
1. Základní příděl 1850934.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 1793132.39
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 599011.00
3. Rekreace 267074.39
4. Kultura, tělovýchova a sport 63403.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 126488.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 713900.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 23256.00
A.IV. Konečný stav fondu 870107.41

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4767572.04
D.II. Tvorba fondu 15158073.74
1. Zlepšený výsledek hospodaření 15158073.74
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 6531555.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 6531555.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 13394090.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 14232893.86
F.II. Tvorba fondu 489401168.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 284018327.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 205382841.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 405588239.89
1. Financování investičních výdajů 309009924.57
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 76872186.41
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 19706128.91
F.IV. Konečný stav fondu 98045821.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 12317145454.41 2922672609.25 9394472845.16 9119371081.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 404337164.00 119603853.00 284733311.00 293452615.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 11794295047.41 2763405718.90 9030889328.51 8749419614.51
G.5.Jiné inženýrské sítě 40079982.00 12814159.35 27265822.65 23224994.65
G.6.Ostatní stavby 78433261.00 26848878.00 51584383.00 53273857.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1432067926.50 0.00 1432067926.50 1438929606.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1349490.00 0.00 1349490.00 1341422.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 10215755.00 0.00 10215755.00 9435223.00
H.4.Zastavěná plocha 11206498.00 0.00 11206498.00 12252379.00
H.5.Ostatní pozemky 1409296183.50 0.00 1409296183.50 1415900582.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00