Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Novelizací vyhlášky č. 410/2009 Sb. a některými ČUS došlo ke změně názvů, obsahovému vymezeni SÚ. Účetní jednotka změnila uspořádání AÚ.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy: Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje v plném rozsahu. Údaje v ÚZ jsou vykazovány v Kč, s přesností na dvě desetinná místa. Odepisuje dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu, odpisy DHM jsou stanoveny lineárně se zohledněním intenzity využití daného předmětu. Evidence zásob je vedena metodou typu A. Opravné položky k nepromlčeným pohledávkám jsou tvořeny ve výši 10% za každých 90 dnů po splatnosti, účtovány k 30.09. a 31.12. daného účetního období. K pohledávce "Roudná" se OP tvoří v souladu s vnitřní směrnicí a je o ní účtováno k 31.12. daného účetního období. O dohadných položkách nákladů a výnosů účtuje u částek nad 5 tis. Kč. O časovém rozlišení účtuje v souladu s vnitřním předpisem. Časově se nerozlišují nevýznamné částky, pravidelně se opakující. O transferech: transfer bez vyúčtování (na provoz z rozpočtu PK) s časovým rozlišením měsíčně, ve výši poskytnutých záloh; transfer s vyúčtováním (neinvestiční dotace ze SR) dohadně čtvrtletně ve výši skutečných nákladů se současným podrozvahovým zápisem ve výši čtvrtletních záloh, transfer s vyúčtováním (neinvestiční dotace na akci EU peníze školám) jako přijatou dlouhodobou zálohu se současným podrozvahovým zápisem o saldu peněžních prostředků. Nevyčerpaná část ve vztahu k nákladům daného účetního období je převedena na účet rezervního fondu z ostatních titulů. V podrozvahové evidenci jsou vedeny analyticky členěné syntetické účty: 901 - jiný DDNM - pod limit ………………... 264.278,-- Kč, 902 - jiný DDHM - pod limit ………………... 4,717.182,90 Kč, 903 - ostatní majetek 358.598,- Kč, z toho najatý kopírovací stroj 90.000,-- Kč, najatý konvektomat 238.800,- Kč, přísně zúčtovatelné tiskopisy (vysvědčení) v hodnotě 29.798,-- Kč. 911 - Vyřazené pohledávky s příslušenstvím v celkové částce 488.097,90 Kč, z toho pohledávky - neuhrazené platby žáků za ubytování a stravování v DM a za pronájem tělocvičny ve výši 29.250,20 Kč, vyřazená pohledávka v částce 675.000,-- Kč z pronájmu Spolkového domu na Roudné, a pohledávky za ubytování a stravování žáků v DM a za pronájem tělocvičny ve výši 26.441,00 Kč. Vyřazená pohledávka Hoffman 15.830,70,- Kč, ViaOptima 17.785,-Kč. Podmíněná pohledávka = soudní poplatky k žalobám: Roudná ve výši 31.776,00 Kč, fa Hoffman ve výši 1.180,00 Kč, žáci ve výši 13.080,- Kč. 941 - Dlouhodobá podmíněná pohledávka ve výši 1,123.558,-- Kč na transfer s vyúčtováním - projekt OPVK Hotelnictví pod ÚZ 33031. 968 - Dlouhodobý podmíněný závazek ve výši 51.741,-- Kč je počítačový soubor využívaný pro státní maturity.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5340058.905326343.80
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901264278.00264278.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9024717182.904707045.80
3.Ostatní majetek903358598.00355020.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky810342.90484097.90
1.Vyřazené pohledávky911810342.90484097.90
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1123558.002808895.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9411123558.002808895.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku51741.0051741.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96851741.0051741.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty7325700.808671077.70
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9997325700.808671077.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti984565.00912624.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění405283.00426408.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů468328.00382216.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci daného účetního období neexistovaly žádné významné skutečnosti mající dopad na finanční situaci ÚJ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci daného účetního období nemá ÚJ informace o nejistých podmínkách či situacích majících výrazný dopad na finanční situaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
ÚJ nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚJ zajistila řádné krytí IF finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dohadný účet aktivní v celkové výši 1,769.237,04 Kč, obsahuje 1,685.337,- Kč jako zálohově přijaté prostředky na NIV transfer s vyúčtováním - projekt OPVK Hotelnictví ÚZ 33031 a 83.900,04 Kč ve výši zálohových plateb na služby související s pronájmem bytových jednotek. B.II.27.1769237.04
Oceňovací rozdíly při změně metody předpisem (ZoÚ) - na účtu 40601 je zachycena tvorba OP k pohledávkám z odběratelských vztahů (první použití metody) v částce 78,994,30 Kč a na účtu 40602 jsou zachyceny rozdíly ze změny účetních odpisů dlouhodobého majetku představující zrychlení doby odpisování za předchozí ÚO ve výši 4,054.989,-Kč a souvisejícího dooprávkování na SÚ 081 a 082. C.I.5.-4133983.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Tvorba přídělu do FKSP činí 318.587,88 Kč; náklady spojené s pracovněprávními vztahy činí 104.848,77 Kč. A.I.16.423436.65
z toho AÚ 55102 obsahuje dooprávkování ve výši 35.798,-Kč spojené s vyřazením majetku. A.I.28.1009384.00
Obsahuje tvorbu a zúčtování opravné položky ve výši -201.863,90- Kč z toho činí tvorba OP 65.1672,- Kč, zúčtování OP 267.535,90 Kč. A.I.33.-201863.90
Na AÚ 54913 je roční zúčtování DPH s FÚ Plzeň ve výši 232.320,53 Kč, AÚ 54903 obsahuje náklady na pojištění mot. vozidel ve výši 21.561,00 Kč, AÚ 54908 obsahuje škodní události ve výši 2.510,40 Kč, odměny členů MZ a ZZ ve výši 24.440,00 Kč jsou na AÚ 54910, na AÚ 54901 a 54902 jsou nevýznamné položky zaokrouhlovacích rozdílů ve výši 37,54 Kč. A.I.36.280869.47
Účet zachycuje zapojení investičního fondu rozpočtovaného ke krytí výdajů na opravy nemovitého majetku. B.I.16.150000.00
AÚ 64901 obsahuje nevýznamné položky zaokrouhlovacích rozdílů z dodavatelsko-odběratelských vztahů ve výši -4,67 Kč. AÚ 64902 obsahuje výnosy z náhrad pojistných událostí ve výši 4.661 Kč, AÚ 64903 obsahuje výnosy za zúčtování služeb nájemců bytů za minulé období ve výši 20.039 Kč, dále za zúčtování energií za minulé období ve výši 49 Kč a nevýznamné položky zaokrouhlovacích rozdílů k TZ majetku ve výši 0,20 Kč. B.I.17.24744.53
Čerpání přijatých transferů: Zúčtovatelný NIV transfer ÚZ 33353 na zabezpečení výdajů dle § 160 školského zákona ve výši 43,546.000,- Kč byl vyčerpán plně NIV transfer bez vyúčtování poskytnutý zřizovatelem na krytí provozních výdajů ve výši 7,756.000,- Kč byl vyčerpán v plné výši NIV transfer s vyúčtováním v roce 2014 ÚZ 33031 (na akci EU peníze školám) zaúčtovaný ve výši 1,647.829,-Kč, ke krytí zaúčtovaných nákladů. B.IV.2.53099829.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.581543.47
A.II. Tvorba fondu318587.88
1. Základní příděl318587.88
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu388013.86
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování186086.86
3. Rekreace178981.00
4. Kultura, tělovýchova a sport22946.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu512117.49

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2466959.55
D.II. Tvorba fondu86947.72
1. Zlepšený výsledek hospodaření43439.72
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie37508.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové6000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu2553907.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3437331.60
F.II. Tvorba fondu1009384.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1009384.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu897030.00
1. Financování investičních výdajů897030.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu3549685.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby43585873.0020751538.0022834335.0026773804.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu43136908.0020398884.0022738024.0026673413.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení448965.00352654.0096311.00100391.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2312480.000.002312480.002312480.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1658360.000.001658360.001658360.00
H.5.Ostatní pozemky654120.000.00654120.00654120.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00518557

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00