Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

*Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

*Došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhl. č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. V souladu s tímto právním předpisem od 1.1.2012: *rozlišují se dlouhodobé /472,471/ a krátkodobé /373,374/ zálohy na transfery, které byly do roku 2011 vykazovány na SÚ 373 a 374 *evidují se jiné daně a poplatky na účtu 344, na dosavadním účtu 345 se účtuje o závazcích k osobám mimo vybrané vládní instituce * proti roku 2011 se neúčtují daňové výnosy na účty skupiny 63, ale na SÚ skupiny 68 *proti roku 2011 se neevidují náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost na účtu 528, ale společně se mzdovými náklady na účtu 521.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

*do pořizovací ceny dlouhodobého hmotného majetku nejsou účtovány úroky * s ohledem na vysoký náklad na pořízení znaleckých posudků k ocenění pozemků zjištěných při digitalizaci a dalších pozemků bezúplatně přijatých, schválilo Zastupitelstvo obce Dubicko použití jako ceny reprodukční tyto ceny vycházejících z posledních platných oceňovacích předpisů:- orná půda,chmelnice, vinice, zahrada, ovocný sad, trvalý travní porost 9,19 Kč/m2, lesní pozemky 3,80 Kč/m2, stavební pozemky 40,- Kč/m2. Použití těchto sazeb i v případech bezúplatně nabytých pozemků, když není v související dokumentaci k převodu majetku ocenění pozemku uvedeno nebo při zjištěných inventarizačních přebytcích. U stanovení těchto sazeb je dodržen účetní princip opatrnosti. Toto usnesení má platnost na dobu neurčitou, musí se však změnit při významné změně sazeb dle novelizace oceňovacích předpisů.* při prodeji je majetek obce je oceněn reálnou hodnotou dle ceny stanovené zastupitelstvem obce. * DHM pořízený koupí a investiční výstavbou je oceněn cenou pořízení nákladů souvisejících s pořízením * od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. * účetní jednotka o kurzových rozdílech neúčtovala * účetní jednotka o časovém rozlišení účtuje na účtech 381 Náklady příštích období, 384 Výnosy příštích období, 385 Příjmy příštích období, 388 Dohadné účty aktivní,389 Dohadné účty pasivní, účtuje podle Směrnice časového rozlišení č. 2/2010 * účetní software Gordic Jihlava zaokrouhluje automaticky. V případě, že vznikne rozdíl mezi A a P, tento se zaúčtuje do vlastního jmění účetní jednotky. * účetní jednotka účtuje na podrozvahových účtech 901Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek, 902 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 300,- do 3.000,- Kč, 903 Ostatní majetek,942 Krátkodobé podmíněné pohledávky ve vztahu k jiným zdrojům, 951 Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva, 972 Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení DHM*DDHM v pořizovací ceně od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč, DDNM v pořizovací ceně od 7.000,- Kč do 60.000,- Kč * účetní jednotka účtuje o zásobách způsobem B * SF je účován výsledkově /účty 548 a 648/* odpisy jsou prováděny na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů*

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 51293457.22 46510681.25
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 32071.90 32071.90
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 458566.97 434466.97
3.Ostatní majetek903 50802818.35 46044142.38
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 3803362.00 1907115.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 1896247.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 1907115.00 1907115.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 637162.50 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 637162.50 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 54459656.72 48417796.25
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 54459656.72 48417796.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 55248.00 55793.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 24698.00 24664.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 19580.00 33362.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

*k rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a tím by měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

* k rozvahovému dni neexistují nejisté skutečnosti, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

*účetní jednotka ke dni účetní závěrky nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

*Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 374126.80 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
*účetní jednotka nemá náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
*účetní jednotka nemá náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
*účetní jednotka nemá náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
*účetní jednotka nemá náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
*účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní povahy.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
*účetní jednotka nevlastní více než 10 ha lesních pozemků
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
*účetní jednotka nemá náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

346- položka obsahuje neinv. transfery ze SR na výkon st. správy a školství, příspěvek ÚP OP LZZ
B.II.16. 0.00

452-položka obsahuje NFV.
D.II.2. 0.00

455-položka obsahuje přijaté kauce, jistiny.
D.II.4. 0.00

324-zálohy na el. energii, teplo od nájemníků.
D.III.7 0.00

021-zařazení do užívání Kanalizace splašková st. obvod Na Tvrzi,zařazení Vodovod Na Tvrzi, zařazení Veřejné osvětlení Na Tvrzi, zařazení Komunikace Na Tvrzi, zařazení Kanalizace dešťové Na Tvrzi.
A.II.3. 0.00

042-021-zařazení do užívání Kanalizace splašková st. obvod Na Tvrzi,zařazení Vodovod Na Tvrzi, zařazení Veřejné osvětlení Na Tvrzi, zařazení Komunikace Na Tvrzi, zařazení Kanalizace dešťové Na Tvrzi, zařazení TZ Revitalizace MŠ Dubicko, vyřazení z majetku TZ Revitalizace MŠ Dubicko.
A.II.8. 0.00

401-předání TZ Revitalizace MŠ na základě Předávacího protokolu do správy k využití Základní škola a mateřská škola Dubicko, příspěvková organizace, Zábřežská 143, Dubicko.
CI.1. 0.00

031-nákup pozemků za účelem vytvoření nových stavebních obvodů
A.II.1 0.00

281-krátkodobý úvěr Česká spořitelna.
D.III.1 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

551-položka obsahuje odpisy DHM
A.I.28. 0.00

572-položka obsahuje transfer PO ZŠ a MŠ Dubicko, čl. neinv. příspěvek Vodovod Pomoraví,čl. příspěvek Svazku obcí MiZ
A.III.2. 0.00

672-položka obsahuje účetní odpisy DHM, transfer PO ZŠ a MŠ Dubicko, příspěvek ÚP OP LZZ,přísp. na neinv. náklady na žáky od obcí.
B.IV.2. 0.00

649-položka obsahuje odpisy PO ZŠ a MŠ Dubicko
B.I.17. 0.00

554-položka obsahuje záznam práva vlastnického do katastru nemovitostí/vrácení prodaných pozemků SAN-JV 678.400,- Kč odstoupení od Kupní smlouvy/
A.I.31. 0.00

647-položka obsahuje zrušení pohledávky Obec-SAN-JV 678.400Kč
B.I.15. 0.00

664-položka obsahuje /záznam práva vlastnického do katastru nemovitostí/ zrušení kupní smlouvy,vrácení pozemků /oceňovací rozdíl 623.650,49
B.II.4. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

*účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 19386.51
G.II. Tvorba fondu 16838.13
1. Přebytky hospodaření z minulých let 16838.13
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 35771.00
G.IV. Konečný stav fondu 453.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 57304998.62 12853742.00 44451256.62 42327328.56
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 2322573.90 593664.00 1728909.90 1770549.90
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3149093.58 1281346.00 1867747.58 1889455.58
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 3003083.63 1088333.00 1914750.63 1937190.63
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 9701698.83 2760436.00 6941262.83 5516298.27
G.5.Jiné inženýrské sítě 34339819.78 6702169.00 27637650.78 26794915.28
G.6.Ostatní stavby 4788728.90 427794.00 4360934.90 4418918.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9472944.24 0.00 9472944.24 8293131.14
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 114847.40 0.00 114847.40 119407.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 7076112.29 0.00 7076112.29 5894822.87
H.4.Zastavěná plocha 1874611.75 0.00 1874611.75 1881617.07
H.5.Ostatní pozemky 407372.80 0.00 407372.80 397283.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou -619556.14 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 -619556.14 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302538

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 679600.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 679600.00 0.00