Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2843644.22 | 2761782.58 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 307534.00 | 331394.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2281317.68 | 2169961.04 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 254792.54 | 260427.54 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 766672.40 | 553327.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 766672.40 | 553327.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 1153.28 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 1153.28 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 159453.00 | 159453.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 109533.00 | 109533.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 49920.00 | 49920.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3450863.62 | 3156809.86 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3450863.62 | 3156809.86 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
zálohou uhrazené časopisy,tiskopisy SEVT,faktury patřící do roku 2013 | B.II.25. | 0.00 |
Finanční prostředky projektů OP VK - VOŠ pro praxi,Cizí jazyky a Modernizace výuky, které zahájily v roce 2012 a pokračují v činnosti do roku 2014.
| B.II.27. | 0.00 |
Finanční prostředky organizace BU,RF,FRIM,FO a Modernizace výuky jsou vedeny na účtu s analytickým rozlišením | B.III.9. | 0.00 |
FKSP má samostatný účet, rozdíl mezi účetní hodnotou fondu tvoří dotace fondu za 12/2012, poskytnutí půjčky sociální výpomoci a poplatky banky | B.III.10. | 0.00 |
ceniny školy - známky, kopírovací karty, šeky | B.III.15. | 0.00 |
účetní stav pokladny souhlasí s pokladní hotovostí | B.III.17. | 0.00 |
fond odměn je finančně krytý | C.II.1. | 0.00 |
fond FKSP je veden na samostatném účtu a je finančně krytý | C.II.2. | 0.00 |
Stav rezervního účtu organizace je finančně krytý | C.II.3. | 0.00 |
Stav fondu je finančně krytý | C.II.5. | 0.00 |
Výsledek hospodaření je kladný, v hlavní i hospodářské činnosti. | C.III.1. | 0.00 |
Přijaté zálohy na projekty OP VK VOŠ pro praxi, Cizí jazyky a Modernizace výuky | D.II.9. | 0.00 |
Přijaté faktury v 2012, které budou zaplaceny v lednu 2013 | D.III.5. | 0.00 |
výplata zaměstnanců za 12/2012, vyplacená v lednu 2013 | D.III.13. | 0.00 |
Zdravotní a sociální pojištění za 12/2012 splatné v 1/2013 | D.III.15. | 0.00 |
Daň z příjmů ze závislé činnosti za 12/2012,splatná v 1/2013 | D.III.17. | 0.00 |
odvod zřizovateli, vznikl zaokrouhlaním dotace na odpisy organizace | D.III.22. | 0.00 |
náklady roku 2012, fakturace v lednu 2013 | D.III.31. | 0.00 |
přijatá záloha na kurzy LVZ od studentů, které budou vyúčtovány v únoru 2013 | D.III.32. | 0.00 |
1% z mzdových nákladů 12/2012 a bankovní poplatek za 12/2012 - převod na účet FKSP | D.III.34. | 0.00 |
účetní stav souhlasí s inventurou skladu | B.I.2. | 0.00 |
zaplacená záloha na přepravku - kontejner mycí prostředek výdejna stravy | B.II.5. | 0.00 |
Stav sociální výpomoci z fondu FKSP, bezúročná půjčka | B.II.10. | 0.00 |
Předpis pohledávky na zálohu projektu OP VK Cizí jazyky, aby nabyl ovlivněn hospodářský výsledek organizace. | B.II.17. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady především na nákup materiálu pro provoz dílen a laboratoří školy, dále úklidový materiál, tiskopisy školy,tonery,cartrige,provoz výdejny stravy | A.I.1. | 0.00 |
Náklady na energie školy teplo, elektrická energie a vodné stočné | A.I.2. | 0.00 |
Náklady na cestovné zaměstnanců školy | A.I.9. | 0.00 |
Největší náklady jsou na pronájem tělocvičny a bazénu pro tělesnou výchovu školy, dále platby za internet,srážková voda,telefony,poštovní služby,pronájem kopírovacího stroje,odvoz odpadu,praní pro školu a jídelnu.Velká část financí je náklad na LVZ studentů školy,které jsou kryté na příjmovém účtu školy, Na účtu služeb se velkým nákladem podílí projekty školy. Například pronájmy servrů,platby za tisky a ostatní služby spojené s projekty. | A.I.12. | 0.00 |
Dotace na mzdové prostředky byla čerpána dle ročního rozpočtu školy | A.I.13. | 0.00 |
Doprovodné odvody k mzdám | A.I.14. | 0.00 |
Tvorba fondu dle zákona 1% z mzdových prostředků a z náhrad za nemoc | A.I.16. | 0.00 |
Náklady na ochranné prostředky a příspěvek na stravu zaměstnaců | A.I.17. | 0.00 |
Odpisy dlouhodobého majetku účetní jednotky | A.I.28. | 0.00 |
Pořízení učebních pomůcek | A.I.35. | 0.00 |
Příjmy za školné vyšší odborné školy v roce 2012 | B.I.2. | 0.00 |
Příjmy od studentů za LVZ, které korespondují s náklady na 518,dále příjem za opisy vysvědčení,za pořízení karet ISIC | B.I.17. | 0.00 |
Úroky na běžném účtu školy | B.II.2. | 0.00 |
dotace na provoz školy dotace na provoz školy odpisy dotace na přímé náklady dotace na projekty OP VK ESF | B.IV.2. | 0.00 |
v roce 2012 škola musela přistoupit k několika havarijním opravám kanalizace a kotelny školy | A.I.8. | 0.00 |
Vyřazená nevymahatelná pohledávka od organizace, která se rozpadla a ukončila činnost | A.I.34. | 0.00 |
Odvod organizace za povinný podíl zaměstnání osob ZPS | A.I.36. | 0.00 |
Organizace čerpala z FO 4000,- na odměnu ředitele, předpis zřizovatele a na jednu havarijní opravu kanalizace školy | B.I.16. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 144725.25 |
F.II. Tvorba fondu | 359203.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 359203.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 367800.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 367800.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 136128.25 |