Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom. že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo mezi roky 2009 a 2010 změněno díky aplikaci nové vyhlášky č. 410/2009 Sb. Od 1.1.2012 byla na základě legislativních změn provedena další změna v obsahovém vymezení některých položek účetních výkazů. Nově jsou bankovní poplatky zachycovány v položce A.I.12 Výkazu zisku a ztráty (účet 518). náhrada za pracovní neschopnost v položce A.I.13 Výkazu zisku a ztráty (účet 521). náklady na preventivní prohlídky. školení. ochranné osobní pomůcky v položce A.I.16 Výkazu zisku a ztráty (účet 527). v položce A.I.35 Výkazu zisku a ztráty pak náklady při pořízení dlouhodobého hmotného (3-40tis.) a nehmotného majetku (7-60tis.)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede na základě rozhodnutí zřizovatele účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. používá účetní metody dle vyhl. 410/2009 Sb. Opravné položky k pohledávkám z hospodářské činnosti nevytváří. Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem: promítací zařízení - čtvrtletní odpis ve výši Kč 279. odpis interaktivního setu pořízeného v 1/2011 z grantu ESF-EVVO ve výši Kč 2000.- za čtvrtletí. V říjnu roku 2011 byl pořízen z investiční dotace od zřizovatele do školní kuchyně nový konvektomat. čtvrtletní odpis činí Kč 3.106.50. kdy poměrná část je účtována do hlavní i doplňkové činnosti. V květnu roku 2012 byl z nového grantu Inkluzívní škola pořízen další interaktivní set. Jeho čtvrtlení odpis byl vyčíslen na Kč 2.121.40.--. V případě časového rozlišení nákladů a výnosů je postupováno dle § 69 výše uvedené vyhlášky. Dále účetní jednotka stanovila ve vnitřní směrnici. že pravidelně se opakující platby a platby nevýznamného charakteru nebude časově rozlišovat. jedná se zejména o předplatné odborných časopisů. nákup kalendářů a diářů. pravidelně se opakující roční platby za licence užívaných programů. roční pojistné z pojistné smlouvy atd. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti transferů. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost ve školní jídelně bylo v roce 2012 klíčováno dle počtu odebraných obědů v předchozím roce a přímé materiální a osobní náklady účtovány 84% do hlavní činnosti a 16% do hospodářské činnosti. Účetní jednotka účtuje o zásobách potravin ve školní jídelně způsobem A.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2841763.342799388.66
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90129646.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022812117.342799388.66
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1898280.68459965.34
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9411898280.68459965.34
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku111000.00111000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964111000.00111000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4629044.023148354.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994629044.023148354.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti188488.00200111.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění80236.0085335.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů72406.0078762.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Částka představuje náklad období let 2013-2015 na školní informační kanál (ŠIK). B.II.25.59670.00
Na tomto účtu je zaúčtován dohad čerpání dotací ke dni 31.12.2012 podléhajících vyúčtování. Jedná se o následující dotace a částky:1) UZ33123-dotace EU-šablony ve výši Kč 545.545.29.2) UZ33030-dotace ESF-INKLUZE-přímé náklady ve výši Kč 620.117.41.3) UZ33030-dotace ESF-INKLUZE-nepřímé náklady ve výši Kč 48.134.--.4) UZ33926-dotace ESF-INKLUZE-investice ve výši Kč 84.856.--. B.II.27.1298652.70
Na tomto účtu je zaúčtována celková výše získaného transferu na pořízení dlouhodobého majetku:1) z grantu EVVO/UZ33006-interaktivní set (80.000.-- Kč) snížená o částku vyjadřující pravidelné čtvrtletní odpisy majetku (rok 2011=7.333.-- Kč a 4 čtvrtletí roku 2012=8.000.-- Kč). KZ=64.667.-- Kč.2) z grantu INKLUZÍVNÍ ŠKOLA/UZ33926-interaktivní set (84.856.-- Kč) snížená o částku vyjadřující odpis za měsíc 6/2012 ve výši Kč 707.-- a 3.Q a 4.Q/2012=4.242.80 Kč. KZ=79.906.20 Kč. C.I.3.144573.20
Na tomto účtu je ke dni 31.12.2012 zaúčtována výše nespotřebované dotace z rozpočtu grantů:1) EU-šablony UZ33123. která byla v průběhu roku 2012 průběžně čerpána a zúčtovávána do výnosů (účet 672). /PS k 1.1.2012: 231.188.38 - 229.119.78 (čerpání RF) = 2.068.60 Kč/2) ESF-INKLUZE-neinvestice UZ33030 ve výši Kč 38.151.513) ESF-INKLUZE-investice UZ33926 ve výši Kč 90.144.--Celková voýše nespotřebované dotace ESF INKLUZE činí k 31.12.212 Kč 128.295.51. C.II.4.130364.11
Na tomto účtu je evidován ostatní dlouhodobý závazek vyplývající ze Smlouvy o provozování ŠIK (školní informační kanál) v letech 2013-2015 (obrazovka ŠIK). D.II.8.55500.00
Na tomto účtu jsou zachyceny dlouhodobé přijaté zálohy na transfery ke dni 31.12.2012. Jedná se o tyto transfery a částky:1) UZ33030-zál.na dotaci ESF-INKLUZE-neinvestice ve výši Kč 668.251.41. (706.402.92 - 38.151.51) 2) UZ33926-zál.na dotaci ESF-INKLUZE-investice ve výši Kč 84.856.--. (175.000.-- - 90.144.--)3) záloha na dotaci od MŽPČR-grant ARBORETUM ve výši Kč 56.000.--. D.II.9.809107.41
Na tomto účtu je zachycena výše přijaté zálohy na transfery ke dni 31.12.2012. Jedná se o tyto částky a dotace:1) UZ33123-záloha na dotaci EU-šablony-ve výši Kč 545.545.29. D.III.30.545545.29
Na tomto účtu jsou zachyceny výnosy roku 2013 v následujícím členění:a)Kč 4.225.-- předpis školného za kroužky 1.pol.šk.r.2012/2013 připadajícího do výnosu období 1/2013b)Kč 600.-- předpis nájmu ZUŠ Zbiroh na šk.r.2012/2013 připadajícího do výnosů období 1-6/2013. D.III.32.4825.00
Na tomto účtu je ke dni 31.12.2012 zaúčtován:1) dohad spotřeby potravin - dodavatel BUMHO za měsíc 12/12 ve výši Kč 596.--. D.III.33.596.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na tomto účtu je ke dni 31.12.2012 zachyceno čerpání fondů:1) Kč 1.490.-- čerpání FKSP na nákup vybavení pro zlepšení pracovního prostředí2) Kč 83.869.43 čerpání RF na provozní účely B.I.16.85359.43
Na tomto účtu jsou souvztažně s účty 388. resp. 384. 414 či 403 zúčtovány transfery ve výši skutečně prokázaných nákladů ke dni 31.12.2012. Jedná se o tyto transfery a jejich výše:1) dotace od zřizovatele-Město Mýto na úhradu věcných nákladů ve školní jídelně ve výši Kč 242.369.--.2) dotace od zřizovatele-Město Mýto na úhradu provozních nákladů školy ve výši Kč 1.057.631.--.3) UZ33123-dotace EU-šablony ve výši Kč 229.119.78.4) UZ33006-dotace ESF-EVVO-PN ve výši Kč 396.559.86.5) UZ33006-dotace ESF-EVVO-NN ve výši Kč 54.926.26.--.6) UZ33030-dotace ESF-INKLUZE-PN ve výši Kč 620.117.41.7) UZ33030-dotace ESF-INKLUZE-NN ve výši Kč 48.134.--.8) částka vyjadřující odpis (1.-4.Q/2012) interaktivního setu pořízeného v rámci křížového financování z grantu EVVO-investice v 1/2011(souvztažně na straně MD účtu 403) ve výši Kč 8.000.--.9) částka vyjadřující odpis interaktivního setu za měsíce 6-12/2012 pořízeného v rámci křížového financování z grantu INKLUZE-investice v 5/2012(souvztažně na straně MD účtu 403) ve výši Kč 4.949.80.--.10) UZ33353-dotace SR na přímé nákl. na vzděl. ve výši Kč 8.195.000.--.11) Transfer od Česko-německého fondu budoucnosti ve výši Kč 60.000.--. B.IV.2.10916807.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.51325.28
A.II. Tvorba fondu61815.71
1. Základní příděl61815.71
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu85169.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování19100.00
3. Rekreace22600.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění21600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu17869.00
A.IV. Konečný stav fondu27971.99

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.334828.73
D.II. Tvorba fondu128295.51
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie128295.51
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu332760.13
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření19770.92
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání312989.21
D.IV. Konečný stav fondu130364.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.110819.00
F.II. Tvorba fondu13542.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku13542.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu124361.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60610166

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00