Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 2785.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 2785.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 8338840.40 | 6271982.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 8338840.40 | 6271982.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -8338840.40 | 6274767.40 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -8338840.40 | 6274767.40 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis.Kč - neodepisovaný ve výši 58 645,60 - programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. | A.I.5. | 58645.60 |
Na účtu 021/00 je evidován majetek zahradná altán ve výši 82 392,- Kč a o82/00 oprávky ve výši 43 499,- Kč. | A.II.3. | 82392.00 |
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný,kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč a konvektomat ŠJ ve výši 226 420,20,termoport školní jídelny ve výši 52 669,90,- Kč.Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 435 091,60 Kč. | A.II.4. | 439725.10 |
Na účtu 028/** je evidován DDHM ve výši 4 199 451,90- Kč a oprávky na 088/** ve stejné výši. | A.II.6. | 4199451.90 |
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 31.12.2012 ve výši 36 248,54 Kč. | B.I.2. | 36248.54 |
Na účtu 314/*** jsou zachyceny přijeté zálohy: plyn ŠJ - 11 040,- Kč. | B.II.4. | 11040.00 |
Jiné pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 - pohledávky za dlužné školné ve výši 3 440,-Kč,které jsou vymáhány v následujícím účetním měsíci, 315/01 pohledávky za stravné ve výši 96 898,50 Kč, které jsou inkasovány z účtů strávníků v následujícím účetním měsíci. | B.II.5. | 100338.50 |
0,- Kč | B.II.10. | 0.00 |
0,- kč | B.II.13. | 0.00 |
Předplatné - časopisy na rok 2013 | B.II.25. | 21000.00 |
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 995 758,55 Kč 241/01 ŠJ Jeremenkova - 201 159,24 Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 3 675,58 Kč 241/14 prostředky na krytí FRM 416 - 45 591,65 Kč | B.III.9. | 1246185.02 |
Výše na účtu 243/00 26 841,02 kč dle BV výpisu ČS | B.III.10. | 26841.02 |
Na účtu 263 Ceniny: 7 ks pošt. známek a 10/Kč. | B.III.15. | 70.00 |
Na účtu 261/00 pokladna zachycena hotovost 15 574,- Kč,která souhlasí ze stavem pokladní hotovosti. | B.III.17. | 15574.00 |
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetná jednotky ve výši 43 526,50 + s převodem z účtu oběžných aktiv ve výši 28 075,- Kč Celkem 71 601,50 Kč | C.I.1. | 71601.50 |
k 31.12.2012 stav 0,- Kč | C.II.1. | 0.00 |
Fond FKSP ve výši 29 441,02 Okruh FKSP - s BV účtu 213 doložen rozdíl 2 600,- Kč - platbami v 1/2013 | C.II.2. | 29441.02 |
Účet 413/** je ve výši 3 675,58 a je pokryt finančními prostředky BÚ 241/12 | C.II.3. | 3675.58 |
Účet 416/** je ve výši 45 591,65- Kč.je navýšen o odpisy za 4.Q/2012 v souladu s odpisovým plánem organizace a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14 | C.II.5. | 45591.65 |
Na účtu 321/*** jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti ve výši 303 498,36 Kč .Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. | D.III.5. | 303498.36 |
Stav účtu 331/00 zaměstnanci ve výši 418 651,- kč odpovídá předpisu mezd za 12/2012. | D.III.13. | 418651.00 |
Na účtu 336/** je zachycena výše odvodu na ZP a OSSZ za období 12/2012 ZP:69 001,- Kč OSSZ: 160 984,- Kč Celkem 229 985,-Kč | D.III.15. | 229985.00 |
Daň za závislé činnosti a dohod za 12/2012 | D.III.16. | 42304.00 |
0,- Kč | D.III.32. | 0.00 |
Na účtu 389 jsou zachyceny dohadné položky za nevyfa energii 1-12/2012 plyn ŠJ 389 01 plyn ŠJ 11 680,- Kč | D.III.33. | 11680.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu. Oproti plánu nedočerpáno 215tis. z důvodu potřeby čerpání v roce 2013 - rekonstrukce budovy a vybavení nové zahrady při MŠ Nerudova. | A.I.1. | 1551490.31 |
Na účtu 502/** jsou zachyceny skutečné náklady,proti plánovaným mírně zvýšené ve všech položkách spotřeby el. energie,plynu a vody - celkem o 22 904,40Kč. | A.I.2. | 832904.40 |
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby v souladu s náklady plánovanými. | A.I.12. | 566163.00 |
Účet 521/** Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za dané období. | A.I.13. | 5364250.00 |
Na účtu 524/** jsou zachyceny zúčtované náklady za zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců. | A.I.14. | 1791659.00 |
Pojištění z mezd - osob a majetku KOOPERATIVA v souladu s plánem. | A.I.15. | 22152.00 |
Na účtu je zachycen zákooný odvod z mezd a náhrad. 5 313 377,. Kč *1% = 53 134,- Kč | A.I.16. | 53134.00 |
Na účtu je zachycena výše poskytovaných prostředků na ochranné pomůcky a provozní příspěvek na stravné pro zaměstnance MŠ. | A.I.17. | 53175.16 |
Zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem na rok 2012 | A.I.28. | 18192.00 |
Pojištění rizik TREND KOOPERATIVA,účet zaokrouhlední skladu | A.I.36. | 10457.08 |
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. účet 602/00 tržba za školné MŠ 629 090,-Kč 602/** stravné dětí i zaměstnanců 1 860 746,- Kč | B.I.2. | 1746423.00 |
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů 672/00 dotace od zřizovatele ve výši 2 107 000,- Kč 672/01 dotace ze státního rozpočtu ve výši 7 163 300,- Kč | B.IV.2. | 9270300.00 |
Výsledek hospodaření vznikl úsporou nákladů oproti plánovaným v oblasti vybavení školních zahrad a zvýšeným výběrem ze školné v 2012. | C.2. | 342869.47 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 27399.65 |
F.II. Tvorba fondu | 18192.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 18192.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 45591.65 |