A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů dle vyhlášky 410/2009 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 737130.19 | 907143.29 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 737130.19 | 907143.29 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 49920.00 | 49920.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 49920.00 | 49920.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 687210.19 | 857223.29 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 687210.19 | 857223.29 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 389941.00 | 453371.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 167128.00 | 194313.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 136451.00 | 177576.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
žádná změna nenastala |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
žádná změna nenastala |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
žádná změna nenastala |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
žádná změna nenastala |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | netýká se naší organizace |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | netýká se naší organizace |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | netýká se naší organizace |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Drobný nehmotný investiční majetek účet 018 – v celkové výši 545 990,20Kč Stav k 1. 1. 2012 – 498 281,60Kč Pořízení - 59 800,-Kč program office, 32 880,-Kč - program WinPro8 Vyřazení - 44 971,40Kč Budovy, haly, stavby účet 021 – v celkové výši 52 646 563,85Kč Stav k 1. 1. 2012 – 42 356 759,40Kč Rekonstrukce kotelny v budově pavilonu a tělocvičny, oprava střechy tělocvičny, vzduchotechnika výdejny stravy,rekonstrukce kotelny NG Samostatné movité věci účet 022 – v celkové výši 2 948 548,48Kč Stav k 1. 1. 2011 – 2 873 397,48Kč rekonstrukce počítačové sítě 117 947,-Kč a vyřazení 42 796,-Kč Drobný hmotný investiční majetek účet 028 – v celkové výši 11 711 759,77Kč Stav k 1.1. 2012 – 11 505 513,53Kč Pořízení celkem – 825 913,70Kč koberec 1 476,-Kč, kuch. váha 3 744,-Kč, televize vč. držáku 13 791,-kč, robo sestava 48 000,-Kč,nákup lavic a židlí- 78 023,-Kč, paraván do Vv- 2 617,-Kč, konvice,zásobník toal.papíru- 1 168,70Kč,termos nádoba - 3 588,-Kč, interaktivní tabule - 19 080,-Kč, kompostéry 14 257,-Kč, skartovačka a vysavač - 11 180,-Kč, aku šroubovák - 1 500,-Kč, keram. tabule - 83 370,-Kč, počítač. stoly - 21 631,-Kč,interaktiv.tabule,držáky - 46 800,-Kč, fotoaparát+přehrávač -4 613,-Kč, počítače,dataprojektory,vizualizéry, plátna - 466 440,-Kč, intel. NXT kostka - 4 635,-Kč Vyřazení celkem - 619 667,46Kč Pozemky účet 031 – v celkové výši 2 211 270,-Kč Stav k 1. 1. 2012 – 2 211 270,-Kč Materiál na skladě účet 112 – sklad čisticích prostředků v celkové výši 6 190,14 Kč -stav čist. prostředků souhlasí s inventurou. Jedná se o nevyčerpané zásoby čist. prostředků, které budou vyčerpány v průběhu následujícího měsíce. BANK. ÚČTY: Účet VHČ - 241 100 - ve výši 795 928,40Kč Účet provoz 241 200 - ve výši 1 861 359,64Kč Účet FO 241 210 - ve výši 441 231,07Kč –finanční krytí fondu odměn, který je plně pokryt Účet FR 241 240- ve výši 730 313,68Kč -finanční krytí rezervního fondu, který je plně pokryt Účet FRIM 241 260 - ve výši 160 586,23Kč -finanční krytí investičního fondu - je plně pokryt Účet Comenius 241 0650 - ve výši -1 264,76Kč -finanční krytí účtu je z přijaté dotace na projekt Comenius Účet FKSP 243 200 - ve výši 394 075,81Kč Pokladna účet 261 – ve výši 9 347,-Kč. Stav souhlasí s inventurou. Ceniny účet 263 – ve výši 2 002,-Kč. Stav souhlasí s inventurou. Pohledávky účet 311 – v celkové výši 35 300,- Kč Pohledávky s dobou splatnosti do 17. 1. 2013. Nevyskytuje se žádná nedobytná pohledávka. Ostatní pohledávky účet 315 – v celkové výši 4 452,- Kč Jedná se o neprodané stravenky zaměstnanců. Závazky účet 321 – v celkové výši 708 149,66Kč splatné do 22. 11. 2013 Celkové náklady školy byly kryty z provozních dotací od zřizovatele a doplňková činnost školy pokryla částečně náklady na opravy školy. Fond odměn účet 411 v celkové výši 441 231,07 Kč P.S. 445 231,07Kč - čerpání odměny pro ředitele školy ve výši 4 000,-Kč za VHČ Fond FKSP účet 412 v celkové výši 406 520,51 Kč Stav účtu 243 20 - 394 075,81Kč Kč. Rozdíl mezi účty činí 12 444,70Kč, což odpovídá zatím nepřevedenému finančnímu krytí: - příděl fondu, bankovní úroky, poplatky Fond rezervní účet 414 v celkové výši 730 313,68Kč Stav k 1. 1. 2012: 413 019,12 Kč Příspěvky celkem: 448 246,50Kč Čerpání celkem: 130 951,94Kč ubytování, cestovné Německo – 22 314,44Kč, doprava Německo - 14 500,-Kč, Robo sestava – 48 000,-Kč, doprava, občerstvení na lyž. výcvik - 5 000,-Kč, televize UP 7 456,-Kč,poplatky a právní služby NF - 2 390,-Kč, dr.zboží, doprava Ekoškola - 12 554,50 Kč, kompostéry - 14 257,-Kč, strava pro Dány a Španěly - 4 480,-Kč Fond investiční FRIM účet 416 v celkové výši 160 586,23Kč Stav k 1. 1. 2012: 198 728,61Kč Tvorba: 989 554,62 Kč – odpisy (z toho 41 744,- Kč odpisy VHČ) Čerpání: 709 750,- Kč - vratka odpisů, 200 000,-Kč rekonstrukce kotelny NG, rekonstrukce počítačové sítě 117 947,-Kč | C.III.1. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Celkové náklady školy byly kryty z provozních dotací od zřizovatele a doplňková činnost školy pokryla částečně náklady na opravy školy. Jiné ostatní výnosy účet 649 v celkové výši 89 317,-Kč - škodná událost – 83 317,-Kč, SOČ – 1 000,-Kč, pronájem DUHA - 5 000,-Kč Dotace a příspěvky účet 672 v celkové výši 23 828 034,96 Kč Provozní dotace – 2 869 000,-Kč, přímé dotace – 18 995 700,-Kč, Odpisy – 946 000,-Kč, Město Jeseník – 32 500,-Kč, dotace Talent - 5 000,-Kč, projekt Comenius - 135 445,96Kč, příspěvek PROŠ - 110 486,-Kč, přímé dotace 33 038 - 37 532,-Kč, projekt OPVK SR - 104 387,-Kč, EU - 591 984,-Kč | B.IV.2. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 445185.51 |
A.II. Tvorba fondu | 139823.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 139823.00 |
A.III. Čerpání fondu | 178488.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 99360.00 |
3. Rekreace | 31519.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 41609.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 406520.51 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 413019.12 |
D.II. Tvorba fondu | 448246.50 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 195079.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 253167.50 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 130951.94 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 130951.94 |
D.IV. Konečný stav fondu | 730313.68 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 198728.61 |
F.II. Tvorba fondu | 989554.62 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 989554.62 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1027697.00 |
1. Financování investičních výdajů | 317947.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 709750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 160586.23 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 52646563.85 | 14492160.91 | 38154402.94 | 28687599.81 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 52646563.85 | 14492160.91 | 38154402.94 | 28687599.81 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2211270.00 | 0.00 | 2211270.00 | 2211270.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 651.00 | 0.00 | 651.00 | 651.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1964814.00 | 0.00 | 1964814.00 | 1964814.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 245805.00 | 0.00 | 245805.00 | 245805.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |