Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom. že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila systém účtování na účtech časového rozlišení. Průběžné účtování transferů do výnosů je prováděno měsíčně. náklady na energie jsou účtovány čtvrtletně.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu.Účetní závěrka je sestavena v Kč s přesností na dvě desetinná místa. Výkazy jsou sestaveny účetním software Fenix 7.20Způsob vedení zásob:Zásoby jsou v účetní jednotce vedeny způsobem B.Způsob odepisování:Účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.Metoda odpisování dlouhodobého majetku způsob účtování odpisů : 551 00/081.082. 401 10/416 11.241 14/241 10Metoda odpisování byla prováděna před účinností ČÚS č. 708 a proto byly k 31.12.2012 zohledněny oprávky za dobu užívání dlouhodobého majetku účetním zápisem:406/081. 028.Způsob rozdělení nákladů a výnosů mezi hlavní a doplňkovou činnostHlavní činnost je vedena v účtové třídě 5 a 6 pod analytickými účty 00-59. doplňková činnost je vedena pod analytickými účty 60 - 90. Souběžně s nákladovými a výnosovými účty je používána účtová třída 3 - závazky a pohledávky.Do doplňkové činnosti jsou zahrnuty náklady související především s provozem sálu A. Dvořáka v Domu hudby v Husově ul.. - honoráře umělců. provize ze vstupného. propagace akcí. poštovné. autorská práva.. Ostatní osobní výkony jsou zahrnuty do nákladů na základě dohod o provedení práce.Mezi výnosy z doplňkové činnosti patří především pronájmy sálu. tělocvičny. pronájmy nástrojů. tržby za prodej vstupenek.Metoda časového rozlišení.Účet 388 je použit u účtování transferů s vyúčtováním s průběžným financováním - průběžné zúčtování do výnosů.Na účtu 384 je zachyceno měsíční zúčtování do výnosů transferů bez vyúčtování.Na dohadných položkách je účtována čtvrtletní spotřeba energií - plyn. vodné dle vnitřní směrnice o časovém rozlišení.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1874052.501852133.12
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901168971.76155786.06
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021705080.741696347.06
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva790000.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943790000.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2664052.501852133.12
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992664052.501852133.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti509535.00458019.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění218664.00196744.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů211677.00178911.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Na základě rozpisu rozpočtu provozních a přímých nákladů byly pro přehlednost zaúčtovány rozpočtované částky na účet krátkodobých podmíněných pohledávek
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 388 je účtováno průběžné měsíční zúčtování do výnosů - ve výši přímých nákladů. B.II.27.375344.00
Na účtu 389 jsou zaúčtovány předpokládané spotřeby: plynu. vody k 31.12.. D.III.33.118384.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtu je zaúčtována především údržba a oprava majetku organizace:opravy a údržby klavírů a ostatních hudebních nástrojů.opravy a revize el. spotřebičů v budově Kopeckého sady 10 a v Domu hudby.údržba EZP. ZDP a výtahů. vzduchotechniky v Domě hudby.opravy hasicích přístrojůopravy svítidel v budově v Kopeckého sadech.oprava osvětlení v Domu hudbyúdržba majetku organizace - malování. praní záclon. mytí oken A.I.8.937037.64
Na účtu 558 je zaúčtován nákup 2 ks trubek- C trubka perinetová 31 800 Kč- B trubka perinetová piccolo 23 200 Kč- nákup nového PC 12 127 Kč- notebook 23 460 Kč- PC. tiskárna + TP port 15 364 Kč- křídlovky 2 sk 49 400 Kč- kávovar (Dům hudby) 7 998 Kč- koberec 14 276 Kč- interaktivní tabule + příslušenství 301 176 Kč A.I.35.470803.00
Na účtu jsou vedeny zejména tržby ze vstupného na koncerty a přednášky v Domu hudby. tržby za prodej DVD - Oslavy 50. výročí založení Konzervatoře Plzeň. B.I.2.237832.13
Příjmy v doplňkové činnosti jsou především za pronájem koncertního sálu Antonína Dvořáka v Domu hudby. tělocvičny v budově v Doubravce a dále za pronájmy hudebních nástrojů. B.I.3.503500.00
Převod z investičního fondu na opravy a údržby majetku organizace:opravy a údržby klavírů a ostatních hudebních nástrojů.opravy a revize el. spotřebičů v budově Kopeckého sady 10 a v Domu hudby.údržba EPS. ZDP a výtahů. vzduchotechniky v Domě hudby.opravy hasicích přístrojůopravy svítidel v budově v Kopeckého sadech a Domu hudby.oprava osvětlení v Domu hudbyoprava toalet v budově v Kopeckého sadechoprava podlahy ve vrátnici v Domu hudbyrevize sportovního nářadí v tělocvičněrevize výměníkové stanice v Kopeckého sadech B.I.16.704759.94
Na účtu 649 je zaúčtován příspěvek od Nadace 700 let města Plzně ve výši 20 000 Kč (Mezinárodní smetanovská klavírní soutěž)a dále příspěvek od Nadace život umělce ve výši 15 000 (Mezinárodní smetanovská klavírní soutěž)a dále pojistné plněnípředevším za vodovodní škodu v budově v Doubravce B.I.17.409925.00
Na účtu 672 jsou zaúčtovány částkyprovoz ve výši 2 652 000 Kčpřímé (ve výši nákladů) ve výši 24 657 000 KčProjekt peníze školám (UZ 33031) ve výši 375 344 Kč(projekt pokračuje i v roce 2013)program "Podpora sociálně znevýhodněných romských žáků středních škol leden - červen 2012" ve výši 8 000 Kč dotace od Plzeň. statutární město ve výši 590 000 Kč (Mezinárodní smetanovská klavírní soutěž)dotace od Plzeň. statutární město ve výši 60 000 Kč (Hudba jako cesta - pořady pro MŠ a ZŠ)dotace od Plzeň. statutární město - ÚMO 3 ve výši 25 000 Kč (Mezinárodní smetanovská klavírní soutěž)dotace od Plzeň. statutární město - ÚMO 3 ve výši 13 000 Kč (Plzeň - Limoges - vokální hudba)dotace od Plzeň. statutární město - ÚMO 3 ve výši 25 000 Kč (Cyklus výchovně-vzdělávacích koncertů v Domu hudby pro MŠ. ZŠ. SŠ a veřejnost) B.IV.2.28405344.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.307263.12
A.II. Tvorba fondu177619.00
1. Základní příděl177619.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu182178.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování136378.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění33400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu12400.00
A.IV. Konečný stav fondu302704.12

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.60441.09
D.II. Tvorba fondu17767.07
1. Zlepšený výsledek hospodaření8767.07
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové9000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu7334.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání7334.00
D.IV. Konečný stav fondu70874.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.590780.48
F.II. Tvorba fondu715247.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku715247.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu697025.94
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku697025.94
F.IV. Konečný stav fondu609001.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby68774538.497271684.3961502854.1068774538.49
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu68774538.497271684.3961502854.1068774538.49
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky124000.000.00124000.00124000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha124000.000.00124000.00124000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49778111

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00