Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Stav skladu potravin k 31.12.2012 | B.I.2 | 58496.12 |
licence na vzdálený přístup pro rok 2013 | B.II.25 | 1704.17 |
dohadná položka ve výši přijaté zálohy VS 33123 OPV pro konkurenceschopnost spolufinancované z rozpočtu EU Kč 843624 | B.II.27 | 843624.00 |
rezervní fond tvořený z titulu nespotřebované části zálohy na dotaci OPV pro konkurenceschopnost ve výši 221267,18 a ve výši přijatých finančních darů ve výši 8000 Kč. Čerpání fondu ve výši čerpané zálohy na dotaci OPV pro konkurencechopnos z roku 2011 ve výši 351472,40 Kč a čerpání darů ve výši 6000 Kč. | C.II.4 | 244267.18 |
Na účet jmění účetní jednotky byly přeúčtovány prostředky z účtu 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku. Organizace má majetek pořízený pouze z příspěvků od zřizovatele, případně předaný do užívání od zřizovatele. | C.I.1, C.I.3 | 225854.00 |
Čerpání rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného hospodářského výsledku k dalšímu rozvoji vlastní činnosti | C.II.3 | 8500.00 |
Orgnizace vykazuje v rámci staveb technické zhodnocení provedené na budově, kterou má ve výpůjčce od zřizovatele. Technické zhodnocení je ve výši 72540, zůstatková cena 70726. | A.II.3 | 70726.00 |
Krátkodobé přijaté zálohy ve výši záloh na stravné 1/2013. | D.III.7 | 13392.00 |
Výdaje příštích období tvořnáklady na spotřebu elektřiny 12/2012, telefony 12/2012, potraviny, služby 12/2012 - kdy faktury byly přijaty v lednu 2013 | D.III.31 | 63448.42 |
Při kategorizaci a přípravě inventarizace bylo zjištěno, že u použitého stroje převzatého od zřizovatele do školní jídelny v roce 2006 nebylo provedeno dooprávkování a byl do majetku zařazen v pořízovací ceně a ani nebyly prováděny odpisy. Ke konci roku 2012 byla provedena oprava, byly dopočítány oprávky při převzetí a odpisy, které měly být uplatněny.Celkové oprávky činí 130781. | A.II.4 | 375079.00 |
Tvorba zdrojů ve výši doúčtovaných odpisů stroje převzatého v roce 2006 a následně zúčtování nekrytého fondu reprodukce majetku z důvodu, že uvedené tvorba nebyla v odpisovém plánu ani kryta zřizovatelem | C.I.1, C.II.5 | 42699.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Aktivace DDHM vytvořeného valstní činností | A.I.5 | 5422.00 |
Nově náklady na pořízení DDHM nad hranici 3000 Kč | A.I.35 | 214046.00 |
Tržby z prodeje služeb tvoří příjmy za výkony školní kuchyně, členěné na příjmy z hlavní a hospodářské činnosti | B.I.2 | 1267831.00 |
Výnosy z přijatých transferů - obdržený příspěvek na provoz od zřizovatele | B.IV.2 | 1100000.00 |
Výnosy z přijatých transferů UZ 33353 ve výši provedeného vyúčtování | B.IV.2 | 7282300.00 |
Výnosy z přijatých transferů VS 33123 OPV pro konkurenceschopnost spolufinancované z EU ve výši čerpání | B.IV.2 | 467654.82 |
Odpisy dlouhodobého majetku jsou oproti odpisovému plánu navýšeny o část týkající se doúčtování dříve neuplatněných odpisů, tyto nebyly kryty zřizovatelem | A.I.28 | 42699.00 |
Čerpání fondů z důvodu čerpání rezerního fondu z finančních darů ve výši 6000, použití rezervního fondu tvořeného zlepšeným hosp.výsledkem k dalšímu rozvoji vlastní činnsoti ve výši 8500 Kč. Zúčtování nekrytí fondu reprodukce majetku z důvodu doúčtování odpisů, které nebyly uvedeny v odpisovém plánu a tím ani kryty zřizovatelem ve výši 42699 Kč. | B.I.16 | 57199.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 440.00 |
F.II. Tvorba fondu | 40130.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 40130.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 40570.00 |