Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ZŠ Olomouc-Holice vznikla 1.1. 1995 jako příspěvková organizace, od 1.7. 2006 došlo ke sloučení ZŠ Olomouc-Holice a MŠ Olomouc-Holice v jednu organizaci
s novým názvem a to ZŠ a MŠ Olomouc-Holice, příspěvková organizace, která doposud pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. organizace provedla meziroční převod z roku 2009 do roku 2010 na základě převodového můstku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace používá metody účtování v souladu s vyhláškou č. 410/2010 v platném znění a platnými českými účetními standardy. Vede účetnictví ve zjednodušené podobě. Organizace sestavuje odpisový plán, který předkládá zřizovateli ke schválení. Organizace zaúčtovala odpisy k 31.12.2012 dle scháleného odpisového plánu, odpisy byly z větší části vykryté úsporou v rozpočtu. Převod těchto prostředků proběhl v lednu 2013. Pouze 63 tis. Kč nebylo vykryto finančními prostředky a proto bylo účtováno dle metodiky nekrytí odpisů.
Hranice pro zařazení hmotného i nehmotného majetku je 1.000,- Kč.
DDNM od 1 000,- Kč do 6 999,- Kč - podrozvaha - účet 901, DDNM od 7 000,- Kč - účet 018
DDHM od 1 000,- Kč do 2 999,- Kč podrozvaha - účet 902 , DDHM od 3 000,- Kč - účet 028

Na podrozvahovém účtě 903 organizace eviduje žákovskou a učitelskou knihovnu.
Časové rozlišení - předplatné, školení. úhrady za ŠD, MŠ
Organizace sleduje skladové zásoby čistících prostředků - způsob účtování B
Dohadné položky organizace tvoří na transfery s finančním vypořádáním ve výši skutečných nákladů - čtvrtletně.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3005665.282980195.04
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90141697.9044574.90
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022915257.762886910.52
3.Ostatní majetek90348709.6248709.62
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3005665.282980195.04
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993005665.282980195.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti252701.00270241.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění108783.00116113.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů73678.0085831.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
investiční fond - krytí odpisů. Odpisy účtovány ve výši 384 163,- Kč dle odpisového plány, kryté jsou částkou 321 340,96 Kč. Organizace vyúčtovala nekrytí investičního fondu ve výši 62 822,04 Kč. Organizace odpisy kryla zlepšeným výsledkem hospodaření, v rozpočtu finanční prostředky na krytí odpisů neobdržela.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
1.00Organizace eviduje na účtu 032 umělecký obraz v hodnotě 1,- Kč
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace eviduje pohledávku ve výši 12 626,- Kč (pohledávka za pí Kapsiovou vymáhána exekutorem). Pohledávka je vymahatelná. Ostatní pohledávky ve výši 87,- Kč uhrazeny lednu 2013.B.II.10.12713.00
Na účtu 388 organizace eviduje dohadné položky ve výši poskytnutých fin.prostředků - projekt konkurenceschopnost -r. 2010-2013(transfery s finančním vypořádáním). Nevyčerpané fin. prostředky ve výši 270 767,- Kč budou převedeny v lednu 2013 do rezervního fondu.
B.II.27.1193440.00
Účet FKSP 243 vykazuje ke dni 31.12. 2012 zůstatek ve výši 32.313,97 Kč. Účet 412 vykazuje zůstatek ve výši 38.619,97 Kč


zůstatek účtu FKSP 243 k 31.12.2012 32.313,97 Kč
základní příděl 12/2012 8.019,-- Kč
fa 3044, solná jeskyně - 1.800,-- Kč
pí Pavlovská -přeplatek 67,-- Kč
pí Mullerová - přeplatek 20,-- Kč
--------------------------------------------------------
zůstatek 38.619,97 Kč



zůstatek účtu 412 k 31.12.2012 38.619,97 Kč
C.II.2.38619.97
Na základě změny účtování r. 2012 přeúčtování dlouhodobé pohledávky "Projekt na zvyšování kvality " (UZ 33123) z účtu 374 na účet 472 (doba trvání projektu 3 roky)- transfery s finančním vypořádánímD.II.9.1193440.00
Účet 416 - fond reprodukce majetku vykazuje zůstatek k 31.12. 2012 - 423.752,84 Kč. Na účtu 241 30 jsou evidovány peněžní prostředky ve výši
203.147,38Kč. Rozdíl 220.605,46 Kč jsou odpisy finančně vykryté úsporou rozpočtu, převod finančních prostředků -leden 2013.

zůstatek k 31.12.2012 - 241 30 203.147,38 Kč
převod fin.vykr. odpisů 220.605,46 Kč
-------------
423.752,84 Kč

zůstatek k 31.12.2012 -účet 416 423.752,84 Kč
C.II.5.423752.84
Zůstek na účtu 413,414 k 31.12. 2012 je 678.529,74 Kč. Stav finančních prostředků na účtu 241 20 je 418.808,74 Kč. Rozdíl je úhrada faktury č. 1415 - hlíny, glazury uhrazené v lednu 2013 a převod fin. prostředků nespotřebované dotace z EU ve výši 270.767,- Kč.

zůstatek k 31.12. 2012-účet 241 20 418.808,74 Kč
fa 1415- hlíny, glazury, drob.m. - 11.046,-- Kč
nevyčerpané fin. prostředky EU 270.767,-- kč
--------------------------------------------------------
zůstatek 678.534,74 Kč



zůstatek k 31.12.2012 - účet 413,414 678.529,74 Kč
C.II.3.378489.52
7.800,- Kč - příspěvek na ŠD r. 2013D.III.32.7800.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Odpisy účtovány dle schváleného odpisového plánu ve výši 384 163,- Kč,z toho 62.822,04 Kč jsou nevykryté odpisy finančními prostředky- účtováno nekrytí dle metodiky.A.I.28.384163.00
Na účtu 548 eviduje organizace tvorbu investičního fondu ve výši 11 000,- Kč - prodej nepotřebného investičního majetku.A.I.27.11000.00
Na účtu 641 organizace eviduje smluvní pokuty z prodlení.B.I.9.45000.00
Na účtu 644 organizace eviduje prodej nepotřebného materiálu ve výši 15.050,- Kč.B.I.12.15050.00
Na účtu 648 organizace eviduje čerpání fondů ve výši 647 071,78Kč.

čerpání rezervního fondu ve výši 96.010,78 Kč (plavecký výcvik, mzdová režie, zájezd dětí, pomůcky, hračky, pojištění kooperativa aj.)
čerpání investičnéh fondu ve výši 551.061,- Kč (výměna oken v MŠ - II.etapa, nátěr soklů, dveří , oprava fasády a její umytí)
B.I.16.647071.78
Na účtu 669 organizace eviduje příjmy od rodičů na platby za lyžařský kurz, kulturní akce, šk. mléko,aj.B.II.6.105879.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.87455.97
A.II. Tvorba fondu94482.00
1. Základní příděl94482.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu143318.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování56090.00
3. Rekreace20000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport63228.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary4000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu38619.97

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.323098.04
D.II. Tvorba fondu451442.48
1. Zlepšený výsledek hospodaření130675.48
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie270767.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové40000.00
5. Peněžní dary - neúčelové10000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu96010.78
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání96010.78
D.IV. Konečný stav fondu678529.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.920617.88
F.II. Tvorba fondu1232340.96
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku321340.96
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele900000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace11000.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1729206.00
1. Financování investičních výdajů1178145.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku551061.00
F.IV. Konečný stav fondu423752.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby26437146.806888959.2519548187.5518484110.55
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu21100715.906476674.2514624041.6513808899.65
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby5336430.90412285.004924145.904675210.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1604846.000.001604846.001604846.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky354024.000.00354024.00354024.00
H.4.Zastavěná plocha1126720.000.001126720.001126720.00
H.5.Ostatní pozemky124102.000.00124102.00124102.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61989631

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00