Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 6600840.61 | 6423557.41 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 673771.30 | 677306.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5927069.31 | 5746251.11 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1241799.04 | 1241799.04 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1241799.04 | 1241799.04 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 412785.20 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 412785.20 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 8255424.85 | 7665356.45 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 8255424.85 | 7665356.45 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Hodnota zatím nezrealizovaného projektu na zateplení sportovní haly. | A.II.8. | 34800.00 |
Potraviny ve skladu školní jídelny. | B.I.2. | 110647.37 |
Krátkodobé pohledávky za odběrateli poskytovaných služeb (nájmy, strava, ubytování), neuhrazené ke dni účetní závěrky. | B.II.1. | 39902.00 |
Poskytnuté provozní zálohy (20,5 tis.) a zálohy spotřeby plynu (4,4 tis.) | B.II.4. | 24910.00 |
Jedná se o pohledávky za žáky za stravné a ubytování. | B.II.5. | 107944.00 |
K datu účetní závěrky neuhrazené stravné zaměstnanců za listopad 2012. | B.II.10. | 11163.00 |
Daň z příjmu zaměstnanců za prosinec 2012. | B.II.13. | 121019.00 |
Jde o předplatné novin a časopisů na rok 2013 (6 tis. Kč), prodloužení licencí softwaru na rok 2013 (58 tis. Kč) a hodnotu elektromateriálu pro výuku žáků v období 2013. | B.II.25. | 141891.26 |
Jde o k datu účetní závěrky nevyúčtované zálohy poskytnuté VŠB Ostrava na základě Smlouvy o partnerství s finanční spoluúčastí - program ESF "Matematika s radostí (127 tis. Kč), o nevyčerpanou část dotace KÚ na stipendia žáků vybraných učebních oborů (24 tis. Kč) a prostředky poskytnuté na realizaci projektu EU "Peníze středním školám! (619 tis. Kč). | B.II.27. | 770432.80 |
Poplatek za vedení účtu FKSP. | B.II.28. | 236.00 |
Jde o hodnotu stravenek pro zaměstnance (5,3 tis. Kč) a hodnotu poštovních známek (1,6 tis. Kč). | B.III.15. | 6882.00 |
Záloha od VŠB Ostrava pro realizaci partnerství v rámci projektu ESF"Matematika s radostí." | D.II.4. | 169312.50 |
Projekt EU "Peníze středním školám". | D.II.9. | 619177.80 |
K datu účetní závěrky neuhrazené dodavatelské faktury. | D.III.5. | 449461.70 |
Jistiny ubytovaných a stravovaných žáků. | D.III.7. | 80800.00 |
K datu účetní závěrky nevyplacené platy zaměstnanců za prosinec 2012. | D.III.13. | 805128.00 |
K datu účetní závěrky neprovedené úhrady závazků z mezd za prosinec 2012. | D.III.15. | 458377.00 |
Dotace na stipendium žáků vybraných učebních oborů, poskytnutá KÚ Olomouckého kraje. | D.III.30. | 80000.00 |
Faktury za služby poskytnuté v roce 2012, které jsou s ohledem na novelu zákona o dani z přidané hodnoty a jejich vystavení v lednu 2013 účtovány do příštího účetního období. | D.III.31. | 153065.64 |
Poměrná část nájemného za umístění reklamy na sportovní hale (od 01.4.2012 do 31.03.2013) | D.III.32. | 1000.00 |
Jedná se zejména o k datu účetní závěrky neuhrazené zákonné pojištění zaměstnanců za IV. čtvrtletí,(12,8 tis. Kč) a nevyplacená stipendia žákům za prosinec 2012 (5,6 tis.Kč). | D.III.34. | 17727.48 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Nejvýznamnější nákladovou položkou tohoto účtu je spotřeba potravin (1337 tis. Kč v hlavní a 260 tis. Kč v doplňkové činnosti), spotřeba materiálu pro výuku žáků (243 tis. Kč), spotřeba kancelářských potřeb včetně tonerů (127 tis. Kč v hlavní a 7 tis. Kč v doplňkové činnosti), čistícícíh prostředků (44 tis. Kč v hlavní a 11 tis. Kč v doplňkové činnosti), odborné literatury a učebnic (45 tis. Kč). Zbývající část tvoří běžné provozní náklady školy (materiál pro opravy, nákup DDHM apod.) | A.I.1. | 2614580.40 |
Největší položkou je spotřeba plynu (1 282 tis. Kč v hlavní a 328 tis. Kč v doplňkové činnosti), spotřeba elektřiny (569 tis. Kč/145 tis. Kč), vody (98 tis. Kč/56 tis. Kč) a spotřeba tepla na přerovském pracovišti školy (56 tis. Kč/10 tis. Kč). | A.I.2. | 2539443.33 |
Největšími opravami provedenými v roce 2012 byla oprava osvětlení ve sportovní hale (130 tis. Kč), oprava schodiště v budově Tyršova (80 tis. Kč), oprava parket na sále DM (60 tis. Kč), oprava podlah polygonu (86 tis. Kč), malování školy, výměna dveří na domově mládeže. Značnou část nákladů na opravy představují i revize a následné opravy topných systémů (škole obhospodařuje 6 rozsáhlých objektů). | A.I.8. | 1627458.83 |
Hlavní část této položky tvoří tvoří úklid budov externí firmou (245 tis. Kč), servis počítačové sítě školy (188 tis. Kč), zpracování mezd (101 tis. Kč), odvoz odpadu (99 tis. Kč), poplatky za srážkovou vodu (150 tis. Kč), připojení k internetu (80 tis. Kč), telekomunikační a poštovní služby (69 tis. Kč), školení a vzdělávání zaměstnanců (29 tis. Kč) a náklady na prezentaci školy při náborech žáků (61 tis. Kč). | A.I.12. | 1143733.34 |
Čerpání mzdových prostředků v roce 2012 proběhlo v souladu se schváleným rozpočtem přímých nákladů, v doplňkové činnosti jsou vyplacené odměny podloženy výnosy v této činnosti. | A.I.13. | 11749568.00 |
Hodnota zmařené investicve (nezrealizovaný stavební projekt na nástavbu dílen odborného výcviku z roku 1996) | A.I.26. | 31500.00 |
V souladu s odpisovým plánem na rok 2012. | A.I.28. | 1101738.00 |
Náklady na pořízení DDHM - zejména kancelářská technika a PC pro výuku žáků, vybavení nově vybudovaných odborných učeben nábytkem (252 tis. Kč), nábytku do archivu (62 tis. Kč), šaten školní jídelny (26 tis. Kč) a výukových softwarů (Corell, E-plan, obnova Windows apod.). | A.I.35. | 806150.16 |
Největší položkou je již tradičně neuplatněná část DPH (326 tis. Kč), krajské stipendium vyplacené žákům učebního oboru Elektrikář (48 tis. Kč), pojištění vozidel (12 tis. Kč) a náklady na technické zhodnocení budov (31 tis. Kč). | A.I.36. | 424935.79 |
Tato výnosová položka ne v hlavní činnosti tvořena zejména tržbami za stravování (1341 tis. Kč) a ubytování (364 tis. Kč) žáků, za stravu zaměstnanců (162 tis. Kč). V doplňkové činnosti pak zejména výnosy z odborných školení (390 tis. Kč), ze stravného (520 tis. Kč) a z poskytování přechodného ubytování na DM (200 tis. Kč). | B.I.2. | 2976298.40 |
Jde o výnosy z pronájmů (v doplňkové činnosti) sportovní haly (271 tis. Kč), z pronájmů kanceláří (489 tis. Kč), garáží (33 tis. Kč) a krátkodobých pronájmů dalších prostor školy. | B.I.3. | 818446.61 |
Položka je tvořena náklady ze zálohové dotace poskytnuté VŠB Ostrava v rámci finanční spoluúčasti při parnerství školy v projektu ESF "Matematika s radostí" (127 tis. Kč), a plněním a.s. ČEZ (91 tis. Kč) na základě rámcové smlouvy o spolupráci, která byla uzavřena v roce 2009 a která je každoročně aktualizována dílčími smlouvami o konkrétní spolupráci v příslušném roce. | B.I.17. | 223144.73 |
Mírná ztráta v hlavní činnosti (38 348,25 Kč) je kompenzována ziskem v činnosti doplňkové (262 521,75 Kč) - využíváním všech možností školy, jak zvýšit příjmovou stránku svého provozního rozpočtu. | C.2. | 224173.50 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1485981.62 |
F.II. Tvorba fondu | 1133238.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1101738.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 31500.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1187950.00 |
1. Financování investičních výdajů | 43000.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1144950.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1431269.62 |