Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastává skutečnost. která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnosti naší ÚJ.Zřizovatel nerozhodl o zrušení. sloučení ani rozdělení ÚJ.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Naše ÚJ účtuje podle reformy účetnictví státu v rámci zákona č. 563/1991 Sb. a vyhlášky č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1/ Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ÚJ v plném rozsahu.2/ ÚZ se sestavuje v Kč s přesností na dvě desetinná místa.3/ ÚJ provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.4/ Opravné položky jsou vytvářeny v případech. kdy ocenění použité v účetnictví je vyšší než prodejní cena snížená o náklady spojené s prodejem. Dle § 65 odst. 2 vyhlášky 410/2009 Sb.. vytváří ÚJ opravné položky pokud hodnota majetku neklesne více než o 10%.5/ V souladu s § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb. je o časovém rozlišení účtováno pouze v případě. pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. ÚJ stanovila tuto hranici na 3 000.- Kč. kromě nákladů příštích období - předplatné.6/ V ÚJ se používá pro rozčlenění nákladů na hlavní a doplňkovou činnost soustava "klíčů" dle jednotlivých druhů nákladů. Jsou to tyto klíče:- materiálové náklady - z faktur a pokladních dokladů (jsou přímo přiřaditelné DČ);- mzdové náklady - z DOP uzavřené přímo na určitou přáci;- režijní náklady.7/ Účtování transferu na provoz:- předpis transferu v plné výši 348/384;- příjem záloh na účet a průběžné zúčtování do výnosů 241/348. 384/672.Účtování transferu na přímé náklady na vzdělávání realizovaného formou zálohy vypořádaného ve stejném účetním období:- příjem záloh 241/374;- průběžné zúčtování do výnosů 388/672;- k 31. 12. zúčtování čerpání dle skutečnosti a současně zúčtování záloh ve stejné výši 374/388;- předpis nevyčerpaného příspěvku k vrácení ve FV 374/241.8/ účtování zásob:- způsob B ÚJ používá při pořízení zboží na pracoviště odborného výcviku;;- způsob B ÚJ používá při pořízení režijního materiálu.9/ Stavy na podrozvahových účtech: 941 01 - grant od DZS-NAEP - program Leonardo da Vinci - projekty mobility ( Org. 777 ) - smlouva 911 01-911 07 odepsané pohledávky. 911 01 a 911 03 - zrušeno. vymáhání bylo exekutorem zastaveno 901 01 - DDNM do 7 000.-Kč 902 01 - DDHM do 1 000.-Kč (DDHM pouze do 31.12.2011). Od roku 2012 účtujeme majetek od 1 000.-Kč na účet 558; majetek do 1 000.-Kč do spotřeby. 941 02 ÚZ 33031 - OPVK. reg. č. projektu CZ.1.07/1.5.00/34.0655 ( Projekt Šablony ) 941 03 - grant od DZS-NAEP - program Leonardo da Vinci - projekty mobility (org.127 ) - smlouva

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1616743.001639892.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9011112775.001066175.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902503968.00573717.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky27586.6999675.18
1.Vyřazené pohledávky91127586.6999675.18
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva988284.081217145.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941988284.081217145.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2632613.772956712.18
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992632613.772956712.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti601331.00516137.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění258495.00223073.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů226148.40178525.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K okamžiku sestavení ÚZ nemáme informace o skutečnostech. které by měnily pohled na finanční situaci naší ÚJ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K okamžiku sestavení ÚZ nemáme informace o žádných nejistých podmínkách. které by měnily pohled na finanční situaci naší ÚJ.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
V naší ÚJ nebyl proveden žádný převod vlastnictví. který podléhá vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se naší ÚJ. IF je krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Naše ÚJ disponuje dlouhodobým nehmotným majetkem oceněným ve výši nad 60.000.- Kč i DHM oceněným ve výši do i nad 40.000.- Kč .Na všechny druhy majetku jsou v naší ÚJ vedeny evidenční karty se všemi náležitostmi. které mají úplnou vypovídací schopnost.Ohledně zavedení PAP byla rozšířena analytická evidence na sledování majetku. A.I.0.00
1)Na základě smlouvy uzavřené s agenturou NAEP nám byl přidělen grant na projekt Leonardo da Vinci ve výši 50.000.- EUR. První splátka byla zaslána na účet naší školy v roce 2010 ve výši 40.000.- EUR ( kurzem 24.3429 ). Doplatek grantu ve výši 10.000.- EUR byl zaslán na náš účet po odevzdání záverečné zprávy v únoru 2012. Dohadná položka byla zrušena. Vzhledem k pohybu kurzů vznikl výnos. který byl podle pravidel čerpání grantu zaúčtován do výnosů školy. B.II.27.0.00
V souvislosti se změnou ČÚS č. 708 v odepisování majetku došlo k rozhodnutí KÚPK sesouladit odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku ve všech svých zřizovaných organizacích.V důsledku tohoto rozhodnutí došlo k šetření v oblasti majetku. k tzv. "Kategorizaci dlouhodobého majetku".V rámci provádění této kategorizace došlo ke zjištění. že není soulad mezi oprávkami na účtě 082 v účetnictví (program Fenix) a oprávkami v odpisovém plánu (program Unikos).Vzhledem k tomu. že při zpětné kontrole již nebylo možno z dostupných podkladů zjistit. kdy k této nesrovnalosti došlo. byla provedena oprava (viz. úč. doklad č. 148 ze dne 31. 8. 2012.)Dle ČÚS č. 708 bylo zaúčtováno dooprávkování na SÚ 406 ve výši 250.271.-Kč.Naší ÚJ byl přidělen investiční příspěvek :1) strojní investice ve výši 170tis.Kč. V 5/2012 byl zaúčtován příděl do fondu 348/416. Investice (projektová dokumentace) byla profinancována a na základě naší žádosti KÚPK částu uvolnil a zaslal na náš účet.2) stavební investice ve výši 35tis.Kč. Investice byla profinancována - zajištění stavebního povolení na II. etapu výstavby školních dílen a atelieru včetně školního studia s moderními technologiemi. Na účtě 388 je zachyceno : 1) org. "777" - 821.276.55Kč - LdV č. sml. CZ/11/LLP - LdV/IVT/1341262) org. "127" - 7.230.- Kč - LdV č. sml. CZ/11/LLP-LdV/VETPRO/1341273) ÚZ 33031 - 972.840.- Kč - Šablony (ESF-OPVK - reg.č.projektu CZ.l. C.I.1.0.00
1)Na základě smlouvy CZ/11/LLP-LdV/IVT/134126 uzavřené s agenturou NAEP nám byl přidělen grant na projekt Leonardo da Vinci ve výši 32.752.- EUR. První splátka byla zaslána na účet naší školy v roce 2012 ve výši 26.201.60 EUR (668.402.82)ORG. 777. Doplatek grantu bude zaslán na náš účet po odevzdání záverečné zprávy .2)Přímá dotace 29.004.000.- Kč ÚZ 333533)Dotace - Excelence středních škol 2011 10.236.- Kč ÚZ 33038(vyčerpáno - na platy pedagogů úspěšných žáků)4)ESF - "Operační program vzdělávání pro konkurenceschopnost" 1.122.007.80 Kč ÚZ 330315)NAEP - grantová smlouva Leonardo da Vinci - smlouva č. CZ/11/LLP - LdV/VETPRO/134127 - ve výši 14.995.-EUR.Zaslána 1. zálohová platba 11.996.-EUR (298.659.01 Kč - ORG. 127) D.III.30.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Rozpis obdržených NIV transferů a příspěvků ÚZ 33353 - Rozpočet - 29.004.000.- Kč ÚZ 33152 - Rozpočet - 4.695.000.- Kč ÚZ 33038 - Rozpočet - 10.236.- Kč - vyčerpánoÚZ 33034 - Rozpočet - 87.615.- Kč - vyčerpánoÚZ 33031 (stav k 31.12.2012 - 972.840.20 Kč) - šablony (ESF-OPVK - reg.č.projektu CZ.1.07/1.5.00/34.0655)-smlouva 1.870.013.- KčORG. 777 (stav k 31.12.2012 - 821.276.55 Kč) - LdV č. sml. CZ/11/LLP - LdV/IVT/134126 - smlouva 32.752 EURORG. 127 (stav k 31.12.2012 - 7.276.55 Kč) - LdV č. sml. CZ/11/LLP - LdV/VETPRO/134126 - smlouva 14.995 EURORG. 18 -Rozpočet - 18.000.- Kč - vyčerpáno - smlouva ÚMO 3ORG. 10 -Rozpočet - 10.000.- Kč - vyčerpáno - smlouva ÚMO 3ORG. 20 -Rozpočet - 20.000.- Kč - vyčerpáno - smlouva ÚMO 3ORG. 14 -Rozpočet - 14.400.- Kč - vyčerpáno - smlouva CERMAT ( maturity podzimní ) B.IV.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.55001.45
A.II. Tvorba fondu214372.00
1. Základní příděl214372.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu176573.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování168228.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport8345.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu92800.45

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.220824.74
D.II. Tvorba fondu214669.89
1. Zlepšený výsledek hospodaření212288.89
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové2381.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu435494.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.506213.19
F.II. Tvorba fondu838106.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku633106.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele205000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu234504.00
1. Financování investičních výdajů234504.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1109815.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby37435032.002281752.6835153279.3236238636.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky37435032.002281752.6835153279.3236238636.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1518400.000.001518400.001518400.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1518400.000.001518400.001518400.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00520152

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00