Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 99250512.36 | 99250512.36 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 99250512.36 | 99250512.36 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 152048167.00 | 151403167.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 645000.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 50169165.00 | 50169165.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 101234002.00 | 101234002.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -52797654.64 | -52152654.64 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -52797654.64 | -52152654.64 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Fond užívá na základě smlouvy č. 007/96 účetní program JASU od firmy MUZO. V roce 2010 došlo k rozšíření instalace na 2 PC jednotky a v souladu s tím navýšení hodnoty "JASU" o cca 8 tis. Kč. V Roce 2011 došlo k 100% oprávkování tohoto majetku. V roce 2012 byl pořízen nový účetní software od stejného dodavatele - vyšší verze, využívá externí účetní Fondu a ekonom Fondu. | A.I.5. | 28509.90 |
Jedná se o pozemky související s budovami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. pozemky související s Domem u Hybernů, Domem u Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. | A.II.1. | 10997443.00 |
Majetek je tvořen stavbami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. Domem u Hybernů, Domem u Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. K technickému zhodnocení došlo u stavby Národní dům Vinohrady. | A.II.3. | 288108754.55 |
Jedná se o majetek pořízený v souvislosti s budováním expozice kubismu v Domě u Černé Matky Boží. | A.II.4. | 47676.00 |
Jedná se o drobný hmotný majetek v Domě u Černé Matky Boží a v Národním domě Vinohrady. | A.II.6. | 710621.36 |
JJedná se o zálohy ve prospěch společností Pražské vodovody a kanalizace a Pražská plynárenská za služby při využívání objektu Dům u Černé Matky Boží nájemci (v běžném roce platí tyto služby Fond a v následujícím roce je přeúčtovává na jednotlivé nájemce). | B.II.4. | 290280.00 |
V průběhu roku 2012 uhrazeny zálohy na daň z příjmů na stranu MD účtu 341. | B.II.12. | 1419321.00 |
Jedná se o nově otevřený účet v roce 2011, který harmonizuje účtování o transferech Fondu s nově vydaným účetním standardem č. 703. Na tomto účtu se evidují zálohové platby na transfery (do doby jejich vyúčtování) | B.II.24. | 15302000.00 |
Jedná se o očekávané inkaso od agentury OSA | B.II.27. | 4222.50 |
Jedná se o plně oprávkované pohledávky: za společností Tomol, Pinkerton, Černínský (causa Lotynka), přičemž součet všech těchto nedobytných pohledávek činí 167 tis. Kč, a pohledávky za nájemným 2012. Podstatnou část tvoří neprovedený zápočet nájermného Hybernia 13 mil Kč | B.II.28. | 16524570.00 |
Jedná se o běžný účet č. 18028001/710, vedený u České národní banky, a používaný k běžnému platebnímu styku. | B.III.13. | 50811691.60 |
Jedná se o závazek z technického zhodnocení, provedeného nájemcem na Domě u Hybernů (tento závazek se postupně snižuje jeho zápočtem oproti pohledávce z titulu nájemného). | D.II.8. | 121471713.97 |
Zůstatky na tomto účtu jsou tvořeny přijatými a dosud nezaplacenými dodavatelskými fakturami (faktura přijatá ke konci posledního měsíce běžného roku a zaplacená počátkem následujícího roku). Jde hlavně o služby spojené s provozem nemovitosti, účetní služby, poradenské služby. | D.III.5. | 155489.41 |
Jedná se o zálohy na služby zaplacené nájemci v Domě u Černé Matky Boží | D.III.7. | 564200.00 |
Jedná se o výnosy z pronájmu Domu u Hybernů a Domu u Černé Matky Boží, které jsou odváděny do SR (ve skutečnosti jde pouze o výnos z Domu u Černé Matky Boží, neboť výnos z Domu u Hybernů se vlivem zápočtu pohledávky Fondu z titulu nájemného a závazku Fondu z titulu technického zhodnocení provedeného nájemcem rovná 0). | D.III.21. | 4291711.75 |
Jedná se zejména o očekávané faktury na vodné, stočné a zemní plyn spotřebovaný v Domě u Černé Matky Boží a o odhad příjmů ze služeb od nájemců v Domě u Černé Matky Boží. Dále zachycující spotřebované transfery jejich příjemci. | D.III.33. | 14879345.00 |
Jedná se o závazky vůči OSA nebo FÚ z titulu mylně přijatých nebo neidentifikovaných plateb. | D.III.34. | 57040.46 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Jedná se o platby za spotřebovanou elektrickou energii (ve prospěch Pražských energetických závodů), zemní plyn (ve prospěch Pražské plynárenské) a vodné a stočné (ve prospěch Pražských vodovodů a kanalizací) při využívání objektu Dům u Černé Matky Boží. | A.I.2. | 1830402.67 |
JKedná se o opravy především v ND Vinohrady | A.I.8. | 1311356.44 |
Pohoštění | A.I.10. | 49553.02 |
Jedná se o platby za externí zpracování účetnictví, daňové poradenství, služby auditu, služby agentur OSA, DILIA, INTERGRAM, apod. a také platby z posudky k žádostem o přidělení dotace | A.I.12. | 6013677.49 |
Jedná se o daň placenou za objekt Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady, nájemce Domu u Hybernů platí tento náklad vlastním jménem. | A.I.19. | 41705.00 |
Penále DPPO | A.I.23. | 2500.00 |
Odpis majetku za 2012 | A.I.28. | 3562190.00 |
Náklady na pořízení drobného majetku. Jedná se o SW EIS JASU. | A.I.35. | 14690.40 |
Bankovní poplatky | A.II.5. | 480.80 |
Náklada na poskytnuté UD v roce 2012 | A.III.1. | 17789565.00 |
| A.V.1. | 593370.00 |
Jedná se o odhad doplatku při vyúčtování služeb v Domě u Černé Matky Boží za rok 2012 a žadatelské poplatky 2012 | B.I.2. | 984926.50 |
Jedná se o výnos z objektu Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady. Třetí objekt ve vlastnictví Fondu - Dům u Hybernů - nepřináší Fondu výnosy v podobě nájemného, neboť nájemné je v tomto případě hrazeno tzv. nefinančním plněním, tedy zápočtem pohledávky a závazku Fondu z titulu technického zhodnocení hrazeného nájemcem. | B.I.3. | 29454806.58 |
Jedná se o výnos přijatý od FÚ, z titulu porušení rozpočtové kázně příjemce podpory. | B.I.9. | 45000.00 |
Jedná se zejména o výnosy z odúmrtí přijaté od organizací Dilia, Osa, Intergram, Gestor a příjmy ze vstupného do Národní galerie - expozice kubismu. | B.I.17. | 3625795.71 |
Jedná se o úroky | B.II.6. | 53089.72 |
Příjem od ČT z reklam. | B.III.9. | 11690255.84 |