Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám účetních metod vlivem změny ČUS, vyhlášky 410/2009
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Hlavní činnost - v členění podle vyhlášky č. 323/2002 Sb.
Hospodářská činnost - není vymezena
Ostatní činnost - správa depozit občanů zbavených způsobilosti k právním úkonům, správa sdružených prostředků
Odpisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku - prováděno v souladu s ČUS 708, způsob rovnoměrný. Zohledněná zůstatková cena ve výši 5 % se nepromítla do odpisované hodnoty majetku, ale na zkrácené době odpisování.
Zároveň s odpisováním dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou poměrně rozpouštěny do výnosů investiční transfery na účet 672 (v souladu s ČÚS 708).
Kurzové rozdíly a přepočty cízích měn - účtováno o kurzových rozdílech, pro rok 2012 je stanoven pevný měsíční kurz k přepočtu cizí měny na českou měnu
Opravné položky - tvořeny k pohledávkám za každých 90 dnů po splatnosti
Oceňování drobného dlouhodobého nehmotného majetku - na účtu 018 je účtováno o pořízení od hodnoty 5 tis. Kč
Oceňování drobného dlouhodobého hmotného majetku - na účtu 028 je účtováno o pořízení od hodnoty 3 tis. Kč
Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod zákonem stanovenou hranici evidován na účtu 902 od 300,- Kč - 3 000,-Kč
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod hranici 5 tis. Kč je evidován na účtu 901 od 300,- Kč do 5 000,- Kč
Zásoby - účtováno způsobem "B" v průběhu účetního období do nákladů
Cenné papíry a majetkové účasti v obchodních společnostech - rozhodující vliv - ocenění reálnou hodnotou, metoda ekvivalence. Oceňovací rozdíl je na účtu 407
Účty časového rozlišení - na účty časového rozlišení je účtováno o nákladech a výnosech vztahujících se k jinému účetnímu období. Z důvodu malého informačního přínosu a velké pracnosti nejsou časově rozlišovány - výnosy za nájmy hrobových míst, náklady, které se každoročně opakují (pojištění, předplatné periodik, a pod.), náklady na pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku.
Účty dohadné - na dohadné účty je účtováno o odhadech nákladů a výnosů aktuálního účetního období, ale vyúčtovány budou až v období následujícím, zároveň v průběhu roku docházelo k postupnému rozpouštění těchto účtů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1446068467.651224711863.44
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9013148220.453066304.45
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9028949559.959250298.36
3.Ostatní majetek9031433970687.251212395260.63
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva324007510.83402984744.86
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941278836.110.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942107232410.340.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943216496264.38402984744.86
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku582117.340.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961146712.400.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962435404.940.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva193778479.55-12000000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973181148033.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97412630446.55-12000000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1575715381.591639696608.30
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991575715381.591639696608.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti5785498.004450916.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění2494826.001924034.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů3182092.001832371.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Příspěvková organizace v prosinci 2012 prodala dlouhodobý majetek - automobil - kdy na základě usnesení má výnos 58 400,- Kč z tohoto prodaného majetku být přeposlán na účet města, k tomu dojde v roce 2013. Zároveň rozpočtovým opatřením bude tato částka řešena jako posílení do investičního fondu této příspěvkové organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 31.12.2012 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období128146574.560.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti11786131.090.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00882
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
nedošlo k žádným významným pohybům
k položce 2. účet 013: Snížení hodnoty majetku na základě odepisování majetku dle ČÚS 708
k položce 6. účet 019: Snížení hodnoty majetku na základě odepisování majetku dle ČÚS 708
A.I.0.00
k položce 3. účet 021
Snížení hodnoty majetku na základě odepisování majetku dle ČÚS 708
v II. čtvrtletí: Zařazení - technické zhodnocení objektu - budova MP - 24 512 tis. Kč
v III.čtvrtletí:Zařazení - technické zhodnocení byt. domu 2 603 tis. Kč
Zařazení - akce nám. Budovatelů 43 360 tis. Kč
Bezúplatné nabytí - dětské hřiště LIDL - 1 429 tis. Kč
dále byly prováděny opravy přeúčtování minulých let - oprava zatřídění majetku
v IV. čtvrtletí:
Bezúplatný převod majetku Kulturní středisko Karviná-Ráj a zároveň jeho vyřazení formou prodeje Karvinské hornické nemocnit 3 294 tis. Kč
zařazení majetku - Budova kina Centurm a zároveň bezúplatný převod tohoto majetku na MDK 8 185 tis. Kč
Zařazení majetku - technické zhodnocení - Energetické úspory I.:
ZŠ U Studny a zároveň bezúplatný převod majetku na ZŠ U Studny 29 781 tis. Kč
ZŠ Prameny a zároveň bezpplatný převod majetku na ZŠ Prameny 22 589 tis. Kč
ZŠ Majakovského a zároveň bezúplatny převod na ZŠ Majakovského 23 032 tis. Kč
ZŠ Slovenská a zároveň bezúplatný převod na ZŠ Slovenská 35 766 tis. Kč
Zařazení majetku - Univerzitní park 8 477 tis. Kč

k položce 4. účet 022
Snížení hodnoty majetku na základě odepisování majetku dle ČÚS 708
v III. čtvrtletí - došlo k opravám a přeúčtování - 5 021 tis. Kč - oprava zatřídění majetku
v IV. čtvrtletí:
Vyřazení majetku z důvodu fyzického opotřebení na základě usnesení RM 1 437 tis. Kč
Zařazení majetku - Univerzitní partk 694 tis. Kč
Zařazení majetku - kino Centrum a zároveň bezúplatný převod na MDK 734 tis. Kč

k položce 6. účet 028
v III. čtvrtletí - došlo k opravám a přeúčtování - + 426 tis. Kč a odúčtováno bylo 609 tis. Kč - oprava zatřídění majetku

k položce 8. 042
v I. čtvrtletí:
nové investiční akce - 17 654 tis. Kč - z toho významnější:
Revitalizace nám. Budovatelů - 8 207 tis. Kč
komplexní revitalizace objektu - budova MP - 4 609 tis. Kč
V II. čtvrtletí:
nové investiční akce: 63 412 tis. Kč - z toho nejvýznamnější:
Revitalizace nám. Budovatelů - 26 030 tis. Kč
revitalizace objektu MP - 7 805 tis. Kč
Akce energetické úspory v objektech města - 23 927 tis. Kč
zařazení majetku:29 178 tis. Kč - z toho významné:
Technické zhodnocení objektu - budova MP - 24 512 tis. Kč
v III. čtvrtletí:
Investiční akce 81 206 tis. Kč - z toho nejvýznamnější:
Energetické úspory v objektech města - 74 707 tis. Kč
zařazení majetku: 50 222 tis. Kč - z toho nejvýznamnější:
technické zhodnocení bytového domu - 2 603 tis. Kč
Kompletní revitalizace objektu Budova MP - 2 655 tis. Kč
Akce nám. Budovatelů 44 268 tis. Kč
v IV. čtvrtletí:
nejvýznamnější akce:
Energetické úspory v objektech města 10 043 tis. Kč
Projekt Regenerace Univerzitního parku 6 389 tis.Kč
Kino Centrum 8 441 tis. Kč
Rekonstrukce a modernizace sportovního areálu - městský stadion 3 704 tis. Kč
zařazení akcí do majetku:
zařazení majetku - budova kina Centrum a zároveň bezúplatný převod tohoto majetku na MDK 8 919 tis. Kč
Zařazení majetku - technické zhodnocení - Energetické úspory I.:
ZŠ U Studny a zároveň bezúplatný převod majetku na ZŠ U Studny 29 781 tis. Kč
ZŠ Prameny a zároveň bezpplatný převod majetku na ZŠ Prameny 22 589 tis. Kč
ZŠ Majakovského a zároveň bezúplatny převod na ZŠ Majakovského 23 032 tis. Kč
ZŠ Slovenská a zároveň bezúplatný převod na ZŠ Slovenská 35 766 tis. Kč
A.II.0.00
položka 1. účet 061
Zaúčtování reálné hodnoty obchodního podílu ve spolčnostech města (BYTservis-služby, spol. s r.o., Technické služby, STARs Karviná)
A.III.0.00
položka 1. účet 462
úhrada splátky -Svazek měst a obcí - 12 000 tis. Kč
úhrada splátky - Svazek měst a obcí - 8 000 tis. Kč
A.IV.0.00
nedošlo k žádným významným pohybůmB.I.0.00
k položce 1. účet 311
Zaúčtování opravných položek k pohledávkám

k položce 5. účet 315
Zaúčtování opravných položek k pohledávkám

k položce 24. účet 373
zálohy na poskytnuté transféry - budou postupně vyúčtovány 29 667 tis. Kč
Vyúčtování poskytnutých transférů 14 715 tis. Kč

k položce 25. účet 381
zaúčtování nákladů přístích období

k položce 27. účet 388
postupné rozpouštění dohadných položek
v III. čtvrtletí - zaúčtování dohadného účtu k transféru na projekt revitalizace náměstí Budovatelů ve výši 30 271 tis. Kč
v IV. čtvrtletí:
Zaúčtování mimo jiné dohadného účtu k transféru na projekt Regenerace Univerzitního parku ve výši 6 506 tis. Kč
Zaúčtování dohadného účtu aktivního na profinancované náklady na projekt Stavební úpravy a vybavení pracoviště Regionální knihovny Karviná ve výši 86 819 tis. Kč
Zaúčtování dohadných účtů aktivních k dotacím na projekty:
Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ U Studny 21 093 tis. Kč
Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Slovenská 15 864 tis. Kč
Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Prameny 10 697 tis. Kč
Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Majakovského 13 649 tis. Kč
Zároveň došlo k zúčtování dohadné položky k dotaci Modernizace ZŠ Mendelova v Karviné ve výši 47 402 tis. Kč
B.II.0.00
k položce 3. účet 403
rozpouštění dotací na dlouhodobý majetek dle ČUS 708
I. čtvrtletí - 3 147 tis. Kč
II. čtvrtletí - 3 212 tis. Kč
III. čtvrtletí - 3 139 tis Kč
IV. čtvrtletí - 3 359 tis. Kč
zaúčtování dohadné položky k projektu Revitalizace nám. Budovatelů ve výši 30 271 tis. Kč
Zaúčtování dohadných účtů aktivních k dotacím na projekty:
Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ U Studny 21 093 tis. Kč
Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Slovenská 15 864 tis. Kč
Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Prameny 10 697 tis. Kč
Energetické úspory v objektech města Karviná - ZŠ Majakovského 13 649 tis. Kč

k položce 6.účet 407
proúčtování přecenění reálnou hodnotou - majetek určený k prodeji
proúčtování přecenění reálné hodnoty obchodního podílu u společností města

k položce 7. účet 408
Oprava - odúčtování dohadu na výnosy z dotace - odstoupení od realizace projektu - 4 000 tis. Kč
opravy zaúčtování majetku minulého období, oprava nákladů minulých období u projektu Regenerace Univerzitního parku 284 tis. Kč
oprava zařazení majetku v nimulých letech 609 tis. Kč a 426 tis. Kč
C.I.0.00
k položce 1. účet 451
splácení úvěrů

k položce 4. účet 455
Splátky - Bytové družstvo Karviná vypořádání 64 tis. Kč měsíčně

k položce 9. účet 472
I. čtvrtletí - neinvest. dotace - projekt "Přírodní vědy pro každého a bez překážek" 3 746 tis. Kč
II. čtvrtletí - neinvestiční dotace - projekty - 3 304 tis. Kč
III. čtvrtletí - neinvest. dotace - projekty - 1 402 tis Kč
IV. čtvrtletí - 3. část neinvestiční dotace v rámci Operačního programu LZZ - Zvýšení kvality řízení v MMK 544 tis. Kč
D.II.0.00
k položce 22. účet 349
Změna účtování oprati minulému období - na konci roku schválené transféry pro příští rok se neúčtují na účet 349, ale do podrozvahy

k položce 30. účet 374
investiční dotace z MŽP na projekt Energetické úspory v objektech města 57 882 tis. Kč
investiční dotace ze SFŽP na projekt Energetické úspory v objektech města 3 405 tis. Kč

k položce 31.,32.,33
Postupné rozpouštění účtů časového rozlišení a dohadných účtů, zaúčtování nových případů

k položce 34.
přeúčtováno na účet 345 (změna ČUS 703) 27 000 tis. Kč
účtování depozit občanů zbavených způsobilosti k právním úkonům
D.III.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
k položce 1. účet 501
K výraznému poklesu nákladů na účtu 501 oproti minulému období je způsobeno změnou metody účtování nákladů z pořízení drobného dlouhodobého majetku, kdy do konce roku 2011 účetní jednotka účtovala na účet 501 a od 1.1.2012 byl zaveden účet 558 pro náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku, kde je v roce 2012 zaúčtována částka 6 841 tis. Kč

k položce 12. účet 518
- poštovné 757 tis. Kč
- telekom. a radiokom. 2 433 tis. Kč
- nájemné 1 715 tis. Kč
- konzultační, poradenské a právní služby 2 863 tis. Kč
- ostatní služby - např. servis, revize, a pod. 128 283 tis. Kč
- dopravní obslužnost - 28 769 tis. Kč
- školení 3 676 tis. Kč
- bank. poplatky - 131 tis. Kč

k položce 20. účet 538
Odvod finančních prostředků za trvalé odnětí půdy ze zemědělského půdního fondu a pozemků "Hrubé terénní úpravy" v rámci rozšíření průmyslové zóny Nové pole 4 855 tis. Kč

k položce 24. účet 543
- oprava nákladů u Vypořádání účastníků smlouvy o sdružení - 150 tis. Kč.

k položce 28. účet 551
Od 1.1.2012 účetní jednotka provádí odpis dlouhodobého majetku na účet 551, do roku 2012 neodepisovala

k položce 33. účet 556
-odúčtování opravné položky a proúčtování odpisu pohledávky vůči účastníkům Smlouvy o sdružení
- zaúčtování opravných položek k pohledávkám v roce 2012 ji ke všem pohledávkám (i k účtu 315)

k položce 34. účet 557
Odepsané pohledávky (např. nevymahatelnost), případně vzdání se pohledávky - došlo ke snížení oproti minulému období, kdy byl proúčtován odpis pohledávky na základě Dohody o finančním narovnání se společností BYTservis-služby ve výši 20 692 tis. Kč

k položkám 13.,14., účty 521 a 524
Ke snížení mzdových nákladů a nákladů nap ojištění došlo vlivem reorganizace MMK a s tím spojeným snížením stavu zaměstnanců. Dále došlo ke snížení stavu zaměstnanců odlivem zaměstnanců bývalého Odboru sociálního, kteří přešli pod Úřad práce
A.I.0.00
k položce 2. účet 572
- transfery nefin. podnik. subj. - PO - 27 310 tis. Kč
- transféry občanským sdružením 19 716 tis. Kč
- příspěvky zřízeným PO - 158 747 tis. Kč
A.III.0.00
k položce 6. účet 606
- předpis - komunální odpad - 31 257 tis. Kč
- předpis - poplatek ze psů - 2 571 tis. Kč
- předpis - poplatek lázeňský nebo rekreační pobyt - 2 052 tis. Kč
- předpis - poplatek za užívání veřejného prostranství - 2 696 tis. Kč
Ke snížení oproti minulému období došlo zrušením poplatku za výherní hrací automaty, kdy předpis v minulém obodobí činil 13 048 tis. Kč, nyní je účtováno na účtě 688 v části B.V

k položce 9. účet 641
Předpis smluvní pokuty - Budova městské policie - firma WACHAL, a.s. 1 710 tis. Kč

k položce 13.,14. účty 646 a 647
Došlo ke snížení oproti minulému období, kdy v roce 2011 probíhala velká část privatizace bytového fondu, která v roce 2012 již jen dobíhala v minimální míře.

k položce 17. účet 649
nevýznamnější výnosy z činnosti - příspěvek OKD 35 665 tis. Kč
B.I.0.00
k položce 6. účet 688
- předpis - úhrada za dobývaný prostor a vyd. nerost. 53 535 tis. Kč
- předpis - sdílený odvod loterií 1 800 tis. Kč
- předpis - sdílený odvod z VHP 34 021 tis. Kč
B.V.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Jedná se o údaj z výkazu Rozvaha část A.III. minulé období (tedy rok 2011) 593 499 tis. Kč - jsou zde zahrnuty veškeré finanční prostředky na bankovních účtech (účet 231,245), běžných účtech fondů (236) a ceniny (účet 263)P.0.00
Jedná se o část výkazu zisku a ztrát, část C.1 - běžné obodobí před zdaněním 178 891 tis. KčZ.0.00
Odpisy majetku - Výkaz zisku a ztrát, část A.I.28 (účet 551) 61 849 tis. KčA.I.1.0.00
Jedná se o změnu stavu oproti minulému období na syntetických účtech a jejich vybraných analytikách:
403 Transféry na pořízení dlouhodobého majetku
406 Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody
563 Kurzové ztráty
663 Kurzové zisky
A.I.6.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
k položžce 2.
Zvýšení stavu účtu 401:
- bezúplatné nabytí pozemků
- bezúplatné nabytí dětské hřiště LIDL
- opravy zaúčtování minulých let
- bezúplatný převod Kulturního střediska Karviná - Ráj a pozemku z MDK na MMK pro následný prodej Karviné hornické nemocnici
Snížení stavu účtu 401:
- bezúplatné převody majetku do správy zřízeným PO (Energetické úspory, kino -centrum, a pod.)
I.0.00
k položce 3.
Snížení stavu účtu 403:
Zaúčtování předání dohadných účtů k dotacím, které se vztahují k bezppltně předanému majetku zřízeným PO
Zvýšení stavu účtu 403:
zaúčtování dohadných účtů pro očekávané dotace

k položce 5.
Jedná se o proúčtování postupného rozpouštění investičních transférů do výnosů
III.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1444352.61
G.II. Tvorba fondu4988667.08
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů4988667.08
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu5410931.30
G.IV. Konečný stav fondu1022088.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3914048098.64651352186.473262695912.173220474859.71
G.1.Bytové domy a bytové jednotky469637855.38152453398.00317184457.38318492152.53
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu546585023.2186791396.00459793627.21437035870.35
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky164833061.4435083970.00129749091.44132125727.44
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení797870695.03128083398.40669787296.63627526709.19
G.5.Jiné inženýrské sítě1419580711.5147453763.141372126948.371386487244.50
G.6.Ostatní stavby515540752.07201486260.93314054491.14318807155.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky283672129.460.00283672129.46283443209.96
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky130999.000.00130999.00130999.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky128121795.210.00128121795.21128402707.21
H.4.Zastavěná plocha60692498.540.0060692498.5462792528.64
H.5.Ostatní pozemky94726836.710.0094726836.7192116975.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297534

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00