Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 7186822.74 | 7453500.16 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 7186822.74 | 7453500.16 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 563589.37 | 563589.37 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 563589.37 | 563589.37 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 41600.00 | 41600.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 41600.00 | 41600.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 109828.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 109828.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 7598984.11 | 8033787.22 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 7598984.11 | 8033787.22 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
na tento účet byla přeúčtováná autoklempírna a plynová kotelna z účtu 029. Zřizovatel odkoupil budovu dílen v měsíci prosinec a tím se navýšil účet 021 | A.II.3. | 0.00 |
autoklempírna a plynová kotelna byla pod odkoupení budovy dílen převedena na účet 021021 - budovy pro služby obyvatelstvu. | A.II.7. | 0.00 |
nedokončené investice tvoří víceúčelová hala-pouze hrubá stavba a kolárna | A.II.8. | 0.00 |
ÚJ účtuje o zásobách způsobem "B" | B.I.2. | 0.00 |
účet obsahuje zálohy za energie za rok 2012, nedošlo k vyúčtování spotřeby plynu 2012 | B.II.4. | 0.00 |
obsahuje zůstatek půjček z FKSP | B.II.10. | 0.00 |
účet obsahuje anvitirový program a předplatné Sbírka zákonů, časopisů, | B.II.25. | 0.00 |
účet obsahuje nevypořádané transfery - stipendium žákům, projekt OPVK, zahraniční spolupráce COMENIUS, LEONARDO | B.II.27. | 0.00 |
fond odměn je plně krytý | C.II.1. | 0.00 |
rezervní fond není krytý - nedobytná pohledávka-soudní řízení zahájeno, plánovaný odpis rok 2013 | C.II.3. | 0.00 |
rezervní fond z ostatních titulů je plně krytý, obsahuje sponzorské dary a nevyčerpaná dotace na projekt OP VK | C.II.4. | 0.00 |
investiční fond je plně krytý | C.II.5. | 0.00 |
organizace skončila k 31.12.2012 ve ztrátě 75 135,69 Kč. Výrazně HV ovlivněn zvýšeným nájemným za budovu dílen, snížení dotace na přímé ONIV, zvýšení cen energiií. | C.III.1. | 0.00 |
účet tvoří zálohy COMENIUS, LEONARDO | D.II.9. | 0.00 |
účet tvoří zálohy přijaté za ubytování na DM | D.III.7. | 0.00 |
nespotřebované odpisy za rok 2012 - vratka | D.III.22. | 0.00 |
přijaté zálohy - stipendium šk.rok 2012/2013, Česko-německý fond budoucnosti - vypořádání rok 2013 | D.III.30. | 0.00 |
účet tvoří odvod Úřadu práce na nesplněné náhradní plnění | D.III.31. | 0.00 |
účet obsahuje zálohy za spotřebu plynu - vyúčtování bude v r. 2013 | D.III.33. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
část nákladů tvoří oprava za způsobenou havárii na DM - byla kompenzovaná pojistkou. Další část nákladů tvoří oprava zastaralých soustruhů a vrtaček, oprava školních židlí, výměna podlahové krytiny ve třídách, oprava služebních automobilů | A.I.8. | 0.00 |
Nejvyšší náklady tvoří příspěvek na stravování žáků. Od května 2012 se podstatně zvýšila částka za nájemné školní dílny, která patří firmě SIGMA GROUP Lutín. V prosinci 2012 byla budova dílen odkoupena zřizovatelem. | A.I.12. | 0.00 |
odvod za nesplnění ZPS - náhradní plnění. Nepovedlo se získat potřebné množství zboží a služeb, aby jsme nemuseli odvádět do SR. | A.I.23. | 0.00 |
účet obsahuje pojištění vozidel, odměnu předsedům maturitních komisí, vypořádání DPH | A.I.36. | 0.00 |
daň za rok 2012 činí 18 620,- Kč. | A.V.1. | 0.00 |
špatně vypočítaná daňová povinnost do podání účetní závěrky za rok 2011 , po kontrole s daňovým poradcem jsme měli povinnost odvést daň za rok 2011 | A.V.2. | 0.00 |
účet obsahuje odvoz odpadu do výkupny dle zákony o DPH 235/2004, § 92a-prenesená daňová povinnost | B.I.12. | 0.00 |
čerpali jsme investiční fond na opravu kotlů na DM a pokládku podlahové krytiny na škole, opravu soustruhů, služebních automobilů, opravu žákovských židlí. Z rezervního fondu jsme čerpali poskytnuté dary, taktéž se čerpal fond odměn - odměna řediteli školy. | B.I.16. | 0.00 |
zaúčtován předpis škodní události - havárie na domově mládeže, z pojišťovny zasláno oznámení o platbě. | B.I.17. | 0.00 |
účet obsahuje přijaté dotace a příspěvky COMENIUS, LEONARDO, Česko-německý fond budoucnosti. | B.IV.2. | 0.00 |
organizace skončila v roce 2012 ve ztrátě ve výši 75 135,69 Kč. HV byl ovlyvněn zvýšeným nájemným za budovu dílen a zvýšením cen energií. | C.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1443584.10 |
F.II. Tvorba fondu | 3418794.80 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2718794.80 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 700000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4100073.40 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 3632072.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 468001.40 |
F.IV. Konečný stav fondu | 762305.50 |