Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2011/2012 byla provedena změna účtování konečných stavů některých účtů z 31.12.2011 na počáteční stavy účtů 1.1.2012 dle současně platné legislativy (ČUS), v důsledku toho bylo provedeno: účtování z účtu 374 na účet 472 u víceletých projektů, účtování bankovních poplatků z účtu 569 na účet 518, účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na účet 525, účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na účet 521, účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na MD účtu 558.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. je účetnictví ÚJ od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu /do 31.12.2012 bylo vedeno v plném rozsahu/. Byla použita metoda odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012/bylo provedeno dooprávkování k odpisovanému DM dle ČÚS č. 708 a zaúčtován oceňovací rozdíl při změně metody/. Na účtu 941 je nepřipsaná záloha nároku na dotaci "EU peníze středním školám" ve výši Kč 121.779,20.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1009233.801045558.10
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90156679.0056679.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902952554.80988879.10
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva121779.20370623.20
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941121779.20370623.20
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1131013.001416181.30
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991131013.001416181.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti437334.00415654.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění187612.00178148.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů191763.00183987.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ztráta v hlavní činnosti ve výši Kč 53.084,52 byla k 31.12.2012 vyrovnána z rezervního fondu organizace - příspěvek na provoz nepokryl nezbytně nutné výdaje školy a musel být použit rezervní fond.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastní víceletých projektů OPVK, které jsou financovány z ESF: 1) projekt pro oblast podpory 1.4. Zlepšení podmínek pro vzdělávání na ZŠ EU peníze ZŠ"šablony" projekt "Digitální škola" - 1.platba přijata v roce 2011 ve výši 60% na způsobilé neinvestiční výdaje - Kč 555.934,80, škola vyčerpala k 31.12.2011 Kč 518.148,-- a Kč 37.786,80 převedla do RF k 31.12.2012, roce 2012 vyčerpala z této částky Kč 35.100,--, dále obdržela v roce 2012 2.platbu Kč 370.623,20, nevyčerpané prostředky byly převedeny do RF, 2) projekt pro oblast podpory 1.5. Zlepšení podmínek pro vzdělávání na SŠ EU peníze SŠ projekt "Příprava pokrmů" - byla přijata 1.platba Kč 182.668,80 ve výši 60% na způsobilé neinvestiční výdaje. Nevyčerpané prostředky byly převedeny do RF. Na účtu 941 vedeme dlouhodobě podmíněnou pohledávku na tento projekt ve výši 121.779,20, kterou škola obdrží po splnění podmínek projektu.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚJ nepokryla IF finančními prostředky. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahoval finanční prostředky ke krytí odpisů.(Usnesení RK z 10.1.2012).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
- předplatné časopisů na rok 2013 Kč 4.106,--, pojištění majetku ÚJ na období 1-3/13 placené předem Kč 5.809,--. B.II.25.19830.00
Dohadný účet se skládá z dosud nevypořádaných víceletých projektů OPVK na projekty: EU peníze ZŠ"šablony" projekt Digitální škola -obdržené ve dvou zálohách - Kč 555.934,80 a Kč 370.623,20 a a EU peníze SŠ projekt Příprava pokrmů - I. záloha Kč 182.668,80. B.II.27.5546134.00
- nepřevedeny poplatky za výpisy, vedení a transakce účtu FKSP za prosinec 2012 B.II.28.960.00
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky OPVK a prostředky IF, RF a fondu odměn. B.III.9.5461649.40
Fond FKSP není finančně krytý - nepřevedeny poplatky a úroky účtu FKSP za prosinec 2012 Kč 478,86, nepřeveden základní příděl z mezd za prosinec 2012 Kč 13.886,--. B.III.10.378351.93
Dooprávkování majetku - budov v souladu s ČUS č. 708. C.I.5.1706187.00
Ztráta v hlavní činnosti ve výši Kč 53.084,52 byla k 31.12.2012 vyrovnána z rezervního fondu organizace - příspěvek na provoz nepokryl nezbytně nutné výdaje školy a musel být použit rezervní fond. C.II.3.499832.00
Na účtu má ÚJ zůstatek dotace OPVK EU peníze ZŠ"šablony" projekt Digitální škola - z 31.12.2011 Kč 2.686,80 a k 31.12.2012 bylo převedeno do RF Kč 370.623,20 a dotace EU peníze SŠ projekt Příprava pokrmů - bylo převedeno k 31.12.2012 do RF Kč 182.668,80. Na účtu má ÚJ zůstatek finančního daru Kč 1.261,-- na financování částečného pokrytí mzdy asistenta pedagoga pro žákyni s autismem od nadace The Kellner family foundation Praha a finanční dar Kč 11.340,-- od Obce Podbrdy na nákup školních potřeb a učebních pomůcek pro speciální třídu. C.II.4.5685798.00
Přijaté zálohy na tranfery víceletých projektů OPVK na projekty: EU peníze ZŠ"šablony" projekt Digitální škola -obdržené ve dvou zálohách - Kč 555.934,80 již v roce 2011 a Kč 370.623,20 a a EU peníze SŠ projekt Příprava pokrmů - I. záloha Kč 182.668,80. D.II.9.5546134.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
ÚJ realizovala veřejnou zakázku "Malování prostor školy" ve výši 297.000,--. Škola na tuto akci obdržela neinvestiční prostředky od KÚSK. A.I.12.2381292.39
ÚJ obdržela na základě žádosti od KÚSK dotaci na nové vybavení - nákup školních lavic a židlí pro žáky nově zřízené logopedické třídy dle zřizovací listiny. A.I.35.142908.00
PO nezajistila k 31.12.2012 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši Kč 108.835,--, proto výsledkově IF o tento rozdíl, příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahoval finanční prostředky ke krytí odpisů.(Usnesení RK z 10.1.2012). Škola obdržela v měsíci březnu přeplatek za teplo roku 2012 ve výši 98.507,-- a také obdržela v měsíci březnu přeplatek za spotřebu el.energii 2012 ve výši Kč 7.148,--. B.I.17.1502431.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.155836.17
A.II. Tvorba fondu122051.00
1. Základní příděl122051.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu137405.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování46440.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění63200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu27765.00
A.IV. Konečný stav fondu140482.17

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.241144.32
D.II. Tvorba fondu661928.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie553292.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové108636.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu209534.52
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání209534.52
D.IV. Konečný stav fondu693537.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.51637.00
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu51637.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby16913482.002209071.0014704411.0016485868.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu15145094.001878436.0013266658.0014987990.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení391058.0058659.00332399.00345695.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1377330.00271976.001105354.001152183.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky470230.000.00470230.00470230.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha470230.000.00470230.00470230.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70841446

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00