A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V souvislosti se změnami v účtování od 1.1.2012 došlo v organizaci k následujícím změnám : pro účtování víceletých projektů ( Multikultura a EU SŠ) došlo k přeúčtování z 374 na účet 47201 a 47202; bankovní poplatky z účtu 569 na 518,zákonné pojistné t účtu 549 na 525, náhrady mezd za DPN z účtu 528 na 521, účtování pořízení DDM na 558, dále bylo provedeno přeúčtování podrozvahových účtů z 939 na 941 a 943 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Új používá metody účtování v souladu s platnou legislativou.Používá časové rozlišení,dohadné účty(nevyuúčtované náklady na el. energii, topení, telefony,plyn). Ke dni roční účetní závěrky má ÚJ pohledávky po lhůtě splatnosti za doplatek el. energie za období 2009 -2011, které vznikly v listopadu 2012 po zjištění chybného nastavení měřícího transformačního poměru ze strany ČEZ.Organizaci byly v uplynulých letech špatně účtovány spotřeby a po zjištění byly dopočteny opravné faktury v hodnotě 177 283,- Kč.Vina nebyla na straně organizace, spor byl řešen se zástupci ČEz včetně odvolání k ombudsnmanovi a zároveň konzulován se zástupci zřizovatele. Po zamítnutí odovlání bylo dojednáno splátkové vyrovnání opravných faktur, které bude ÚJ dohadovat i se zřizovatelem. Na účtu 943 je nepřipsaná záloha nároku na dotaci EU peníze SŠ( obodobí 2012 -2014). |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 364997.00 | 415020.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 130323.00 | 119745.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 234674.00 | 295275.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 338612.40 | 51264.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 51264.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 338612.40 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 703609.40 | 169748.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 703609.40 | 169748.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 199551.00 | 178263.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 85528.00 | 76403.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 78754.00 | 68304.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
k pokrytí nákladů organizace oproti schválenému rozpočtu 2012 ze strany zřizovatele musela ÚJ použít rezervní fond z důvodu opravných faktur na el. energii za roky 2009- 2011. Organizaci byla doúčtována el. energie za minulá období z důvodu špatně nastaveného měřícího transformátového poměru, čímž byla špatně účtována energie za uvedená období. Tato částka je vyčíslena na účtě 549 04 ( 173 283,-). Uvedenou situaci v žádném případě nezapříčinila organizace - odvolání až u ombudsmana ČEZ, který sice vinu ČEZ uznal, nicméně požaduje zaplacení faktur z morálního hlediska - el. energie byla odebrána za přepočtenou cenu. Veškerá korespondence se skupinou ČEz byla průběžně předávána zřizivateli. Organizace z tohoto důvodu použila prostředky z fondu rezerv v hodnotě 133 727,41 Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ŠKola byla zapojena do projektu "Výuka k různosti jako součást multukulturní výchovy a vzdělávání" reg.č. CZ.1.07/1.2.00/08.110 v rámci OPVK. Do projektu je zapojena od r. 2009, projekt byl ukončen v září 2012. . Projekt je ukončen ke dni 30.9.2012. O d 9/12 je škola zapojena do projektu OPVK EU peníze SŠ 1.5.unit costs Zlepšení kvality výuky a odborné přípravy na SZŠ. Tento projekt bude čerpán v letech 2012 -2014. Škole byla poskytnuta 1.platba 507 918,6 z celkové částky 846 531 Kč. Z této zálohy bylo vyčerpáno 391 366,- Kč. Zbylá část byla přeúčtována na rezervní fond tvořený z ostatních titulů 414 |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů ( usnesení RK z 10.1.2012). Krytí FR bylo k 31.12.2012 provedeno v souladu s Vyhl. 410/2009 Sb. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
pohledávky tvoří obědy žáků za období 12/2012 | B.II.10. | 17828.00 |
Na doh. účtu 388 08 je přijatá záloha projektu EU peníze SŠ ( ÚZ 33031), která bude zúčtována v roce 2014. Zbytek nevyčerpané zálohy byl převeden na účet 414 | B.II.27. | 1523755.80 |
Na účtu jsou analyticky vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, dále prostředky OPVK ÚZ 33031, fond odměn a fod rezerv. | B.III.9. | 4468693.65 |
BÚ FKSP není finančně krytý - nepřevedeny poplatky a úroky, nepřeveden základní příděl za 12/2012 a příděl z náhrad DPN 2012 | B.III.10. | 30930.84 |
organizace byla nucena použít RF na úhradu opravných faktur za el. energie 2009 -2011 | C.II.3. | 70416.18 |
Na účtě má ÚJ převedyn nedočerpané prostředky OPVK UZ 30031 EU peníze SŠ | C.II.4. | 233105.20 |
Na účtě 472 02 je přijatá záloha projektu EU peníze SŠ ( ÚZ 33031), která bude zúčtována až v roce 2014 | D.II.9. | 1015837.20 |
Nezaplacené FAP k 31.12. 2012 ( zejména opravné faktury za el. energii 2009 -2012 , dále pak vodné, stočné, telefony technické služby, zákonné pojistné, služby za 12/2012) | D.III.5. | 757686.63 |
zaúčtovány náklady za 2012, k datu závěrky nebyly k dispozici faktury (topení) | D.III.33. | 1488838.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ v začátku roku realizovala opravu havárie splaškových odpadů ( dotace ze strany zřizovatele v hodnotě 90 000,-), dále pak v rámci navýšení oprav byla provedena výměna oken v celé budově v hodnotě 1 509 790,- Kč | A.I.8. | 6610296.00 |
ÚJ se účastní projektu OPVK ÚZ 33031 EU peníze SŠ, ze kterého byl financován nákup vybavení účeben ( tabule, notebooky,tiskárna,dataprojektory) | A.I.35. | 806943.00 |
na účtě jsou mimo jiné zaúčtovány opravné faktury za el. energii 2009 -2011 - již zmiňováno v předchozích přílohách (177 283,- Kč) | A.I.36. | 625005.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 25914.13 |
A.II. Tvorba fondu | 60358.00 |
1. Základní příděl | 60089.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 269.00 |
A.III. Čerpání fondu | 69341.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 31427.00 |
3. Rekreace | 2230.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 21165.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 5520.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 8999.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 16931.13 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 173845.55 |
D.II. Tvorba fondu | 121181.60 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 121181.60 |
D.III. Čerpání fondu | 143266.46 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 133727.41 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 9539.05 |
D.IV. Konečný stav fondu | 151760.69 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 31550598.99 | 4087833.00 | 27462765.99 | 27494316.99 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 31550598.99 | 4087833.00 | 27462765.99 | 27494316.99 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 673097.00 | 0.00 | 673097.00 | 673097.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 673097.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 673097.00 | 0.00 | 673097.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |