Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2012 změna účtování: Účtování bankovních poplatků z účtu 569 na účet 518. Účtování povinného pojištění České pojišťovny z účtu 549 na účet 525. Účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na účet 521. Účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na účet 558. V roce 2012 došlo k přeúčtování Kč 455 432,62 z účtu 022 na 028 (majetek pod limit Kč 40 000,--), z účtu 403 na 401 Kč 316 994,-- z důvodu přepočtu transferového podílu odpisovaného majetku skutečně financovaného z dotace EU
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ netvořila zákonné rezervy, náklady a výnosy jsou časově rozlišené, byly použity dohadné položky aktivní i pasivní, nevlastníme majetek formou leasingu, investiční a cenné papíry nevlastníme, zásoby oceňujeme pořizovací cenou, ÚJ používá denní kurz při přepočtu cizí měny, zůstatek cizí měny se přepočítává na kurz ČNB k 31. 12.,výše pohledávek Kč 19 260,--, výše závazků Kč 1 308 880,- výnosy z hlavní činnosti Kč 1 018,09 výnosy z doplňkové činnosti Kč 114 441,11 dohadné položky aktivní činí Kč 50 000,- (nevyfakturované služby), dohadné položky pasivní Kč 443 500,-(EE, plyn, vodné, stočné, telefony, internet, revize, právní služby atd.), výnosy příštích období Kč 350 782,19(přijaté platby za ubytování VŠ a SŠ na I. Q 2013), fondy jsou finančně kryty. Na podrozvahovém účtě 901 - Jiný DDNM ve výši Kč 135 429,50, na podrozvahovém účtě 901000 - majetek pořízený z projektu EU - peníze školám ve výši Kč 481 141,-, na podrozvahovém účtě 902 - Jiný DDM ve výši Kč 837 893,50, na podrozvahovém účtě 902001 - majetek pořízený z projektu EU - peníze školám ve výši Kč 1 648,-, na podrozvahovém účtě 941 - Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí je nepřipsaná záloha nároku na dotaci EU - peníze školám ve výši Kč 648 885,60, na podrozvahovém účtě 966 máme evidovaný vypůjčený majetek ve výši Kč 38 803,- (zařízení školní kuchyně - lednice, mrazáky atd.,nedostatečná kapacita vlastního zařízení). Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2013 vedeno v zjednodušeném rozsahu (do 31.12.2012 bylo vedeno v plném rozsahu). Použití metody odepisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012 - oceňovací rozdíl při změně metody činí 292 589,92 Kč

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1456112.00653992.08
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901616570.500.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902839541.50653992.08
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.00130820.00
1.Vyřazené pohledávky9110.00130820.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva648885.602494583.30
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941648885.602494583.30
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku38803.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96638803.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2066194.603279395.38
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992066194.603279395.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti538331.00532762.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění232053.00228974.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů322058.00194128.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Poskytnuté zálohy na elektrickou energii a plyn B.II.4.210978.80
předplatné,pojištění majetku,servisní podpora B.II.25.30796.64
Zůstatek účtu tvoří ÚZ 333031 - peníze EU školám ve výši Kč 973 328,40 a nevyfakturované služby ve výši Kč 50 000,-- B.II.27.2046656.80
Na účtě jsou vedeny běžné provozní finanční prostředky a zůstatek prostředků EU - peníze školám (Kč 195 855,40) B.III.9.11822699.74
Na účet FKSP převeden základní příděl za 12/12 - 17 168,75 dne 11. 1. 2013, příspěvek FKSP na stravování zaměstnanců za 12/12 - 12 231,- převeden na běžný účet dne 4. 1. 2013 a bankovní poplatky za 10-12/12 převedeny na účet FKSP dne 3. 1. 2013 ve výši Kč 507,49 B.III.10.164702.70
přepočten podíl spolufinancování projektu ROP (podíl spolufinancování činí Kč 4 545 685,23, oprávky Kč 113 694,--) C.I.1.57650041.24
přepočten transferový podíl majetku skutečně financovanému z dotace EU (Kč 16 882 569,67, oprávky k 31. 12. 2012 Kč 480 770,--) C.I.3.49205399.01
Dooprávkování majetku v souladu s ČUS 708 C.I.5.292589.92
Rezervní fond použit na krytí nákupu počítačů, mikroskopů a projektoru - využití daňové úspory roku 2010 a 2011 C.II.3.471207.70
Zůstatek finančního sponzorského daru Kč 251,-, zůstatek dotace EU - peníze školám Kč 195 855,40 C.II.4.392212.80
Zůstatek půjčky na projekt Evropské unie - Efektivním vzděláváním k odborné gramotnosti D.III.4.4934840.84
odvod nájemného za 12/12 D.III.22.5830.50
vratka UZ 33353 odesláno 18.1.2013 D.III.30.76946.00
přijaté platby za ubytování VŠ, SŠ na I.Q 2013 D.III.32.350782.19
elektrická energie, vodné, stočné, telefony, plyn, internet, revize, právní služby D.III.33.887000.00
Zákonné úrazové pojištění Česká pojišťovna D.III.34.21635.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Energie v hlavní činnosti jsou oproti roku 2011 o Kč 389 710,11 nižší, a to především u položky plyn A.I.2.5306462.40
V roce 2012 v hlavní činnosti realizovány mimo běžnou údržbu tyto větší opravy: výměna oken Kč 246 300,-- fin. SKÚ), oprava oplocení Kč 413 610,-- (podíl fin. SKÚ Kč 400 000,--), malování Kč 144 809,-- (částečné fin. z příjmů z pronájmů ve výši Kč 50 000,--), havárie ležaté kanalizace Kč 94 383,-- (fin. SKÚ), oprava koupelen DM Kč 1 107 153,-- A.I.8.14106218.52
PO se účastní projektu EU - peníze školám, ze kterých byly pořízeny licence ve výši Kč 481 141,-- A.I.35.2625841.94
výnosy v hlavní činnosti jsou hlavně tvořeny příjmy ze stravování a ubytování SŠ, VOŠ, výnosy v doplňkové činnosti jsou tvořeny příjmy ze stravování ubytování VŠ, cizích osob B.I.2.18378275.22
výnosy z provozování školního bufetu B.I.4.1109760.16
čerpání rezervního fondu na nákup učebních pomůcek (počítače, mikroskopy) ve výši Kč 180 434,--, čerpání FRIM ve výši Kč 13 610,-- oprava oplocení), čerpání FKSP ve výši Kč 724,-- (varné konvice) B.I.16.779072.00
příjem příspěvků na zájezdy a akce pořádané školou, věcné dary ve výši Kč 145 338,--, oprávky projektu ROP ve výši Kč 480 770,-- (podíl dotace EU) B.I.17.4778827.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.44997.63
A.II. Tvorba fondu182321.25
1. Základní příděl180356.95
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu1964.30
A.III. Čerpání fondu188933.10
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování158301.00
3. Rekreace8750.00
4. Kultura, tělovýchova a sport19193.80
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2688.30
A.IV. Konečný stav fondu38385.78

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.333432.12
D.II. Tvorba fondu278712.13
1. Zlepšený výsledek hospodaření79356.73
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie195855.40
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové3500.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu180434.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání180434.00
D.IV. Konečný stav fondu431710.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.530469.84
F.II. Tvorba fondu406309.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku406309.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu643556.00
1. Financování investičních výdajů629946.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku13610.00
F.IV. Konečný stav fondu293222.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby37257126.436238810.0631018316.3731106496.37
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.0031106496.37
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky37257126.436238810.0631018316.370.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky9886480.130.009886480.139886480.13
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha6500021.950.006500021.956500021.95
H.5.Ostatní pozemky3386458.180.003386458.183386458.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894371

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00