Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, novel ČSÚ a v souladu s aktualizací MP/28/OEKO.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka užívá tyto účetní postupy:
- v případě opravných položek - zaúčtování odpovídající výše k 31.12. daného účetního období,
- způsob účtování fondů prostřednictvím účtu 401 0019,
- způsob účtování zásob metodou A,
- zvolený způsob odepisování - rovnoměrný,
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů,
vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, ČÚS č. 701-710 a MP/28/OEKO v souladu s aktualizacemi.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky9966053.618938624.61
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90171882.9071882.90
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902818658.02769427.62
3.Ostatní majetek9039075512.698097314.09
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky102127.0091437.00
1.Vyřazené pohledávky911102127.0091437.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2036551.002039851.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9512036551.002039851.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva51823250.0051833250.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98251770000.0051770000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98653250.0063250.00
P.VII.Vyrovnávací účty-39718518.39-40763337.39
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-39718518.39-40763337.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti59333.0056551.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění29793.0028558.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů46443.0072951.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky existovala nejistá situace, v jejichž důsledku by mohlo dojít k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
Jednalo se o probíhající daňovou kontrolu FÚ (Č.B.) - projekt "ZŠ Lomnice - opatření na úsporu energie". Předmětem kontroly byly prostředky poskytnuté z FS (ve výši 4 604 436,85 Kč) prostřednictvím MŽP na základě Rozhodnutí o poskytnutí dotace ev.č. ISPROFIN 1152220548
a prostředky poskytnuté ze SFŽP (ve výši 270 849,21 Kč) na základě Smlouvy č. 08006833 o poskytnutí podpory ze SFŽP.
Účetní jednotka si je vědoma, že by mohl hrozit odvod a penále za porušení rozpočtové kázně, ale daňová kontrola stále probíhá a není zcela ukončena, tudíž nejsou dosud známy přesné výsledky kontroly. Do 31.12. nebylo účetní jednotce známo, žádné konečné rozhodnutí.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky nastala situace, kdy došlo k návrhu na vklad do 31. 12. daného účetního období, avšak právní účinky vkladu nebyly ze strany katastrálního úřadu provedeny do data účetní závěrky.
Jedná se o bezúplatný převod deseti pozemků (č. 4171/5,77,79,81,82,87,109,111,112,123) od Pozemkového fondu na základě smlovy o bezúplatném převodu pozemků č. 1015991217 v celkové výši 31 743,- Kč. Rozhodnutí o provedení vkladu bude v následujícím účetním období.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Územní samosprávný celek není příspěvkovou organizací, tudíž neřeší krytí investičního fondu, a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období10498331.840.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1935418.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1,-Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Město Lomnice nad Lužnicí řádně splácí jednotlivé úvěry, zůstatky k 31.12. jsou následující:
451 0220 - ČS úvěr - 5 mil. Kč - 1 266 714,20 Kč
451 0221 - ČS úvěr - 4 mil. Kč - 1 387 056,48 Kč
451 0426 - KB úvěr - 4,5 mil. Kč - 2 137 500,-Kč
451 0640 - ČSOB úvěr - 37 mil. Kč - 33 597 305,04 Kč
Nově byl v tomto roce čerpán i úvěr od ČS ve výši 1 779 550,60 Kč na akci Sběrný dvůr. KZ k 31.12.-1 679 550,60 Kč.
4510.00
Zůstalo zachováno rozmezí pro účtování na účet:
028 - DDHM - 3 000,- Kč až 40 000,- Kč
902 - Jiný DDHM - 300,- Kč až 2 999,- Kč
028, 9020.00
Jedná se zejména o částky nákladů, které souvisejí s r. 2012, avšak výdaj k datu účetní závěrky nebyl uskutečněn.
3830.00
388 0110 - MMR limitka 8 TI Lomnice nad Lužnicí
388 0120 - JčK-IN přísp.úroky z úvěrů předfin.pr.SD
388 0140 - JčK-IN gr.Obn.a dost.vod.v ul.Šal.a Bud.
3880.00
Účtují se zejména platby za vodné, stočné, plyn (teplo), elektrickou energii - vyúčtování bude provedeno v následujícím účetním období.
3890.00
V případě ocenění reálnou hodnotou postupujeme dle aktuální metodiky JčK - MP/28/OEKO.
RH0.00
Město má zřízený pouze Sociální fond, zůstatek k 31.12. dle výpisu z bankovního účtu je 310 648,80 Kč.
SF0.00
Během roku 2012 byl zařazen následující majetek do užívání:
24.10.2012 - Zatraktivnění Naučné stezky Velký a Malý Lomnický ve výši 117 840,- Kč
31.12.2012 - Kanalizace v ulicích Budějovická, Šalounská - 2 334 413,- Kč
31.12.2012 - 8 TI Lomnice nad Lužnicí (kanalizace v ul. Zámecká, Zahradní) - 1 308 797,-Kč
31.12.2012 - Sběrný dvůr v L.n.L. - 6 909 972,09 Kč
0210.00
Během roku 2012 byl zařazen následující majetek do užívání:
21.6.2012 - Dýchací přístroje AUER - 2 ks - 83 895,- Kč
31.12.2012 - Technické vybavení SD - 1 604 184, 90 Kč
0220.00
Nejvýznamnějším pohybem na účtu 031(AU 0399 a 0599) je zvýšení hodnoty pozemku z důvodu budoucího prodeje - přecenění reálnou hodnotou na základě smlouvy o smlouvě budoucí s JčK.
0310.00
Nejvýznamnější položky nedokončeného DHM:
042 0340 - Obnova a dostavba vodovodu v ul. Buděj., Šalounská - ve výši 2 902 477,- Kč,
042 0170 - Analýza rizik L.n.L. - ve výši 1 959 919,- Kč.
0420.00
Nejvyšší částkou je IN grant na Obnovu a dostavbu vodovodu v ul. Buděj.,Šalounská ve výši 1 400 000,-Kč.
3740.00
Jde o pohledávku za prodej pozemků - 3. splátka ve výši 756 250,- Kč se uskuteční v následujícím období dle smlouvy.
4690.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka provádí odpisy měsíčně. (rovnoměrný způsob odepisování)
5510.00
Nejvýznamnější položku představuje prodej více pozemků na základě jediné kupní smlouvy ve výši 3 012 500,- Kč.
5540.00
Nejvýznamnější položky tvoří NI transfery na provoz pro příspěvkové organizace účetní jednotky.
ZŠ a MŠ - ve výši - 2 753 104,- Kč
Služby města Lomnice n. L. - ve výši 2 094 513,- Kč
5720.00
Podstatnou část tvoří odúčtování přecenění RH v rámci prodeje pozemků na základě jediné smlouvy ve výši 2 897 697,30 Kč.
6490.00
Navýšení v důsledku odepisování dotací na pořízení dlouhodobého majetku.
6720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka nesestavuje přehled o peněžních tocích.
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotka nesestavuje přehled o změnách vlastního kapitálu.
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.366372.80
G.II. Tvorba fondu0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu49785.00
G.IV. Konečný stav fondu316587.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby371061047.1588812118.00282248929.15277511798.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky122533059.8826157262.0096375797.8897913560.88
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu77170410.5528437700.0048732710.5549661599.55
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2210778.00880884.001329894.001374040.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení41521791.9010347651.0031174140.9032191323.90
G.5.Jiné inženýrské sítě69762301.6513211708.0056550593.6554248731.65
G.6.Ostatní stavby57862705.179776913.0048085792.1742122542.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky7836025.240.007836025.246287442.94
H.1.Stavební pozemky25412.360.0025412.3625412.36
H.2.Lesní pozemky48948.000.0048948.0048948.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky3444898.520.003444898.522319442.18
H.4.Zastavěná plocha807795.400.00807795.40810123.40
H.5.Ostatní pozemky3508970.960.003508970.963083517.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou-62830.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64-62830.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00247022

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00