Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období 2012 ve své činnosti,
nedošlo ke změnám účetní metody.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Pro rok 2012 došlo k následujícím změnám v oblasti přiřazení nákladů na
nákladové účty. - došlo ke změně účtu pro účtování pořízení drobného DNM a DHM
- nový účet 558 - jiné daně a poplatky, které se účtovaly na účet 345 se nově
účtují na účtu 344 k 1.1.2012 se zůstatky z účtu 345 převedly na účet 344 -
bankovní poplatky se nově od 1.1.2012 účtují na účet 518 - ostatní služby -
účet 408- opravy, které jsou významné a ovlivnily by v minulých letech hosp.
výsledek - náhrady vyplacené organizací v případě nemoci zaměstnanců jsou nově
účtovány na účet 521, v roce 2011 vykazovány na účtu 528 - nově se na tento
účet účtuje zákonné pojištění Kooperativy - čtvrtletní odvody pojištění,
které se v předchozím období účtovaly na účet 528 - úpřesnění účtu 032 - na
tomto účtu se mohou účtovat pouze movité kulturní předměty. - opravné položky
se od 1.1.2012 nově tvoří k účtu 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti -
stavy položek Změna stavu výrobků/účet 613/ se od 1.1.2012 vykazuje na účtu 508
- změna stavu zásob vlastní výroby
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní metody v roce 2012. - účetní jednotka účtuje od 1.1.2012 v plném
rozsahu. - časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek
dotací. - účetní jednotka rozděluje náklady mezi hlavní a hospodářskou činnost
dle činností. Energie a služby se přeúčtovávají z hlavní činnosti do
činnosti hospodářské - účtování materiálových zásob dodavatelsky v roce 2012
způsobem A - drobný dlouhodobý majetek v pořizovací ceně od 3000 do 40000 tis.
Kč - majetek v hodnotě od 1000 do 2999 se účtuje na účty 902 - účetní
jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu - přepočet údajů v
cizých měnách na českou měnu je účtováno dle směrnice - Leonardo, zahraniční
služební cesty - peněžní fondy jsou účtovány - účet 648

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 10391498.42 10352958.27
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 445026.77 417924.77
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 9946471.65 9935033.50
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 3177894.90 3232468.90
1.Vyřazené pohledávky911 3177894.90 3232468.90
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 5814571.50 4214696.11
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 9075.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 5617760.50 3996357.11
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 196811.00 209264.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 113533.00 1949533.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 8000.00 1844000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 105533.00 105533.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 19270431.82 15850590.28
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 19270431.82 15850590.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 902423.00 945147.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 386781.00 405088.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 701033.26 1063655.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Účetní jednotka vykazuje v aktivech na účtu 021 20 stavební úpravy budovy
Zámecká - PITEVNA na základě Protokolu o předání a převzetí nemovitého majetku
LK-pořízeného v rámci projektu " Zlepšení technického zázemí školy pro rozvoj
spolupráce s podnikatelským prostředím" číslo projektu CZ.1.13/4.2.00/21.01098
Účetní jednotka vykazuj e v aktivech na účtu 022 02 zařazení Vyvážecí
soupravy VIMEK 608 na základě Protokolu o předání a převzetí movitého majetku
LK-pořízeného v rámci projektu"Zlepšení te chnického zázemí školy pro rozvoj
spolupráce s podnikatelským prostředím" číslo projektu CZ.1.13/4.2.00/21.01098
Účetní jednotka vykazuje v závěrce 2012 fond reprodukc e ve výši 1677982,23
Kč, který je kryt disponobilními peněžními prostředky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka vytváří opravné položky k pohledávkám/Školní statek Frýdlant,
CREAT s.r.o. Praha 4, Šteigr J., Poustka 8 /
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Účetní jednotka nemá k 31.12.2012 podaný návrh na vklad do katastru
nemovitostí
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka má k 31.12.2012 zajištěné finanční krytí investičního fondu 416

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účetní jednotka nemá náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Účetní jednotka nevykazuje k 31.12.2012 v účetnictví lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka k 31.12.2012
nevykazuje v účetnictví lesní pozemky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účetní jednotka k 31.12.2012 vykazuje v účetnictví na účtu: 022 - vlastní
majetek ve výši 79000,-- Kč 028 15 - vlastní majetek Grant Systém dalšího
vzdělávání pracovníků školy v oblasti ICT - CZ 0015 - 155599,99 Kč 028
55 - vlastní majetek Grant Inovace výuky za využití modulového systému
vzdělávání - CZ 0055 - 295102,75 Kč 028 430 - vlastní majetek Grant
PORADENSTVÍ - 21934,80 Kč 028 440 - vlastní majetek Grant Vytvoření databáze
výukových prezentací pro odborné předměty - 129370,00 Kč 028 70 -
vlastní majetek Grant Modulové vyučování v odborném výcviku technických
oborů - 440324,19 Kč 028 701 - vlastní majetek Grant Péče o krajinu -
416707,70 Kč 028 71 - vlastní majetek Comenius 2011-2013 - 25409,80 Kč 028
77 - vlastní majetek Grant Vzdělávání v lesnických disciplínách - 73440,00 Kč
028 90 - vlastní majetek darovaný Bělíkova - 79186,00 Kč 028 91 - vlastní
majetek darovaný Zámecká - 196140,00 Kč 028 11 - vlastní majetek Euroregion
Nisa č.254 - 3624,00 Kč 018 30 - vlastní majetek - 161416,60 Kč 018 70 -
vlastní majetek Péče o krajinu - 10000,00 Kč Celkem vlastní majetek -
1836839,23 Kč
0.00

K položce D III.30 - na účtu 374 vykazuje účetní jednotka transfér ve výši
78843, který je předmětem vypořádání. Odvod zůstatků účtu v roce 2013. Účet
408 - opravy minulých období - -95860,50 Kč Školní statek Frýdlant
A. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek - Školní statek Frýdlant Účet
557 - Náklady z vyřazených pohledávek - Školní statek Frýdlant Účet 551 -
skutečné odpisy svěřeného majetku a majetku vlastního odpisy stroje VIMEK a
budovy PITEVNA - 403/672
A. 0.00

Účet 643 Výnosy z vyřazených pohledávek - 194327,00 Kč /Školní statek Frýdlant,
Šteigr J., Poustka/ Účet 648 Čerpání fondů - 232241,08 Kč
A.I. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


P. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Nejsou doplňující údaje k přehledu o peněžních tocích a přehledu vlastního
kapitálu
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 829806.97
A.II. Tvorba fondu 332866.00
1. Základní příděl 332866.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 600371.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 87699.00
3. Rekreace 48500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 224672.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 114500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 125000.00
A.IV. Konečný stav fondu 562301.97

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.47
D.II. Tvorba fondu 941363.26
1. Zlepšený výsledek hospodaření 941363.26
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 699514.05
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 467272.97
2. Úhrada sankcí 231730.03
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 511.05
D.IV. Konečný stav fondu 241849.68

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1416815.33
F.II. Tvorba fondu 1813329.90
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1662916.90
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 150000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 413.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1552163.00
1. Financování investičních výdajů 589915.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 962248.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 1677982.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 124940036.21 33456402.77 91483633.44 89169672.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 978794.75 813754.56 165040.19 171604.19
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 91464901.29 25586563.66 65878337.63 62701781.63
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 114662.00 114662.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 1662521.43 692346.02 970175.41 1187743.57
G.6.Ostatní stavby 30719156.74 6249076.53 24470080.21 25108543.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 10392686.82 0.00 10392686.82 10393925.22
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 6141817.82 0.00 6141817.82 6143056.22
H.4.Zastavěná plocha 937970.00 0.00 937970.00 937970.00
H.5.Ostatní pozemky 3312899.00 0.00 3312899.00 3312899.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00082554

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00