Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na účtu 5582 se účtují náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku ve výši 39.784,90Kč . Na účtu 55821 se účtují náklady z pořízení drobného dlouhodobého majetku z darů ve výši 18.600 Kč. Celková částka zaúčtována v roce 2012 je 58.384,90 Kč.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Do 31.12.2012 bylo účetnictví vedeno v plném rozsahu. Od 1.1.2013 bude vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Odpisy roku 2012 byly provedeny dle schváleného odpisového plánu. K 1.1.2013 bylo dle ČÚS 708 provedeno zařazení do nových odpisových skupin a současně byla vypočtena 5 % zůstatková cena. Časové rozlišení nákladů týkajících se budoucího období bylo použito v částce 4.548.- Kč, jedná se o předplatné novin na rok 2013. Byly použity dohadné položky pasivní jak ze záloh, tak nedodaných faktur týkajících se roku 2012 - voda 35.280 Kč,teplo 486.947,90 Kč, stravné školy 3.643 Kč, PHM 4.274,95 Kč, potraviny 4.978,76 Kč, telefon 3.689 Kč, pov.pojištění zaměstnanců 7.803 Kč, školné 390 Kč, stočné 47.040 Kč, mimořádný odpad 862 Kč, zpracování mezd 7.830 Kč, jízdné dětí do škol 821 Kč, elektrická energie 27.263 Kč, pronájem sportoviště 900 Kč. ÚJ nevlastní formou leasingu hmotný majetek a netvořila zákonné rezervy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky363694.401138794.50
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902363694.401138794.50
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky10507.5010507.50
1.Vyřazené pohledávky91110507.5010507.50
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku147502.6685786.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968147502.6685786.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty226699.241235088.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999226699.241235088.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti290574.00200661.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění124539.0086006.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů120714.0072952.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Schváleným rozpočtem na rok 2012 nám byla přidělena provozní dotace ve výši 1.942.419 Kč.Při dohodovacím řízení jsme požádali o navýšení rozpočtu o 696.316 Kč. Vzhledem k omezeným prostředkům krajského úřadu jsme přijali úsporná opatření ale prostředky na provoz byly v průběhu roku nedostatečné. V měsíci říjnu jsme opět požádali o navýšení provozních prostředků o 493.319 Kč s tím, že případnou ztrátu budeme krýt z Rezervního fondu tvořeného ze zisku. K 30.9.2012 jsme byli ve ztrátě 818.861,95 Kč. V měsíci listopadu jsme obdrželi 325.000 Kč na provoz, což bylo o 168.319 Kč méně než jsme požadovali. K rozvahovému dni 31.12.2012 byla ztráta 318.455,32 Kč vlivem nárůstu cen materiálu,energií a služeb.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz na rok 2012 neobsahoval finanční prostředky na krytí odpisů dlouhodobého hmotného majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Jedná se o cenu projektové dokumentace k plánované výstavbě příjezdové komunikace k dětskému domovu. A.II.8.52000.00
Pohledávka škody ve výši 512 Kč bude uhrazena poslední splátkou v měsíci lednu. Pohledávky příspěvku na péči (ošetřovné dítěte) je ve výši 943.970,49 Kč. Tyto pohledávky vznikají vyšším předpisem příspěvku na péči než je skutečný příjem od rodičů. Nárůst pohledávek je dlouhodobý stav. B.II.5.4722412.45
Tato částka je tvořena : limitovanými přísliby ve výši 7.040 Kč pro výchovné pracovníky na zajišťování provozu rodinných skupin, zálohy na půjčky z FKSP 7.950 Kč, stravné zaměstnanci 221 Kč B.II.10.60844.00
Jedná se o předplatné časopisů na rok 2013. B.II.25.4548.00
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky a dále fond odměn ve výši 326.207,18 Kč, rezervní fond tvořený z darů 559.952,27 Kč, fond reprodukce majetku 73.421 Kč, rezervní fond tvořený ze zisku ve výši 779.658,95. B.III.9.7611198.44
Fond FKSP není finančně krytý 9.151,16 Kč. Nesplacené půjčky zaměstnanců 8.950 Kč , poplatky bance za prosines 2012 203 Kč, odpočet úroků účtu 1,84 Kč B.III.10.670083.48
V roce 2012 bylo jmění navýšeno o 94.500 Kč zařazením traktoru na sečení trávy ( sponzorský dar) C.I.1.207895117.80
Z hospodářského výsledku roku 2011 byl navýšen o 62.000 Kč.C.II.1.326207.18
Rezervní fond je tvořen převážně předpisem ošetřovného ( příspěvku na péči dětí) nekrytého finančními prostředky. Děti jsou převážně ze sociálně slabých rodin. Z hospodářského výsledku roku 2011 byl navýšen o 32.289,46 Kč. Na překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady vzhledem k nedostatečné provozní dotaci k 31.12.2012 bylo použito 260.088,47 Kč na krytí ztráty. C.II.3.5457612.65
Jedná se o finanční sponzorské dary pro potřeby Dětského domova. K 31.12.2012 bylo přijato 219.156,56 Kč a použito pro potřeby dětí a našeho zařízení 235.132,15 Kč C.II.4.1679856.81
Částka 73.421 Kč je finančně kryta. Roční odpisy roku 2012 ve výši 501.488 Kč nebyly finančně kryty a proto byl proveden účetní zápis 416 MD - 64812 ( účet 648 byl použit již v roce 2011) C.II.5.293684.00
Byly zde zaúčtovány náklady, které obsahově patří do roku 2012 ale k datu závěrky nebyly k dispozici příslušné faktury týkající se elektické energie, vody, tepla, PHM, potravin, školného, stravného školám, jízdného dětí do škol, telefonní poplatky, pronájem sportoviště, mimořádný odpad, stočné, povinné pojištění zaměstnanců, zpracování mezd, D.III.33.3790335.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Ztráta ve výši 58.366,85 Kč je v důsledku vyšších provozních nákladů než přijatý transfér. Nárůst nákladů je především u potravin o 109.646 Kč v důsledku zvýšení DPH o 4 % a nárůst počtu strávníků, ostatní materiál o 28.174 Kč - jedná se o údržbový a provozní materiál, PHM o 22.442 Kč - dovoz dětí do školy v Kamenných Žehrovicích, výlety a pobyty dětí, školní potřeby o 12.587- zvýšení DPH o 4 % , nákup DDHM o 15.095 Kč - obměna opotřebovaného majetku , opravy a udržování strojů a zařízení o 25.344 Kč - běžné opravy , školné o 36.690 Kč - Soukromá škola Slunce zaslala v počátku roku 2012 faktury za období roku 2010 a 2011 v částce 12.000 Kč, revize o 4.841 Kč - byla provedena celková revize elektoinstalace, ozdravné pobyty dětí o 84.615 Kč ( tato částka byla převážně hrazena ze sponzorských darů), stravné dětí ve školách o 7.755 Kč - zvýšení DPH o 4 %, stočné o 16.871 Kč - zvýšení DPH o 4 %. C.2.-933869.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.257662.32
A.II. Tvorba fondu83662.00
1. Základní příděl83662.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu108812.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování22854.00
3. Rekreace8063.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4745.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění36150.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu37000.00
A.IV. Konečný stav fondu232512.32

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1583385.82
D.II. Tvorba fondu251446.02
1. Zlepšený výsledek hospodaření32289.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové219156.56
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu495220.62
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření260088.47
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání235132.15
D.IV. Konečný stav fondu1339611.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.73421.00
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu73421.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby105108433.901945748.00103162685.90103512605.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu92210199.00370575.0091839624.0091931784.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1446593.00154561.001292032.001320952.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4733607.00587016.004146591.004241271.00
G.5.Jiné inženýrské sítě3093794.00383332.002710462.002772142.00
G.6.Ostatní stavby3624240.90450264.003173976.903246456.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894711

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00