A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Žádné organizační změny ve sledovaném období nebyly. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Organizace účtuje dle platné účtové osnovy, vychází přitom z převodového můstku , který je zapracován do programu Fenix, ve kterém je účtováno, z něhož vychází funkce pro převod účtů počátečních stavů
|
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Jednotka účtuje nakoupené služby způsobem A, odpisování majetku se provádí dle odpisových skupin, při pořízení nového majetku jsou odpisy počítány od následujícího měsíce, účetní odpisy jsou s přesností na měsíce, nakoupený majetek se oceňuje v pořizovacích cenách, tj. ceně pořízení a nákladů souvisejících s uvedením majetku do provozu. Drobný majetek nad 1000 Kč je veden účetně na účtu 028, na podrozvaze vedeme DHM do 1000 Kč bývalého DD Štíty, dále v podrozvaze vedeme vkladní knížky dětí DD, konta dětí, pohledávky za ošetřovné DD Štíty, projektové peníze. Časové rozlišení se požívá pro rozlišení předplatného časopisů, dohadné položky používáme pro průběžné vyúčtování výnosů z dotací, pro nevyúčtované energie za účetní období. Náklady pro doplňkovou činnost (vaření stravy pro cizí strávníky) jsou klíčovány podle kalkulace nákladů na jednotlivé jídlo kalkulované vedoucí stravovny. Účtování v rámci projektů je rozlišeno pomocí účelového znaku a organizací. Kurzové rozdíly nejsou, devizový účet ani valutová pokladna nejsou. Zaokrouhlování výkazů se provádí matematicky, v případě rozdílu mezi skutečností (v Kč) je výkaz opraven (v tis.Kč) na správnou hodnotu. Účetní software pro vedení účetnictví je používán Fenix firmy Asseco. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 257808.56 | 257808.56 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 257808.56 | 257808.56 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 358000.50 | 356112.50 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 358000.50 | 356112.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 562086.31 | 2029115.53 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 562086.31 | 2029115.53 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 255965.30 | 591791.95 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 255965.30 | 591791.95 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 921930.07 | 2051244.64 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 921930.07 | 2051244.64 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady v hlavní činnosti jsou tvořeny běžným provozem zařízení a jsou čerpány v souladu s rozpočtem. Největší položkou jsou výdaje na materiál (potraviny, oděvy a obuv děti DD, nákup materiál v rámci projektu), energie (4 budovy - škola, dílny+tělocvična, 2x dětský domov), služby a oprava a údržba. Velkou položku tvoří odpisy majetku (4 budovy, zařízení). Přímé náklady jsou tvořeny převážně mzdovými náklady, zákonnými odvody a ostatními přímými výdaji. Výsledek hospodaření je ve výši 47 199 Kč a vznikl běžnou činností a doplňkovou činností. Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ve výši -65 204 Kč, v hospodářské činnosti je zisk 112 403 Kč, tvořený ze zisku z vaření stravy pro cizí a z pronájmů.
| A.I. | 0.00 |
Výnosy z hlavní činnosti tvoří výnosy z dotací zřizovatele, výnosy z prodeje služeb a pronájmu. Čerpání fondů vzniklo v důsledku zapojení fondu FRIM do oprav majetku a zapojení rezervního fondu z titulu čerpání darů.
| B.I. | 0.00 |
Finanční výnosy tvoří úroky na bankovním účtu. | B.II. | 0.00 |
Výnosy z hlavní činnosti tvoří výnosy z dotací zřizovatele. | B.IV. | 0.00 |
Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ve výši -65204 Kč, v hospodářské činnosti je zisk 112 403 Kč, tvořený ze zisku z vaření stravy pro cizí a z pronájmů. | C.1. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 516343.24 |
F.II. Tvorba fondu | 1189717.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1189717.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 969355.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 881000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 88355.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 736705.24 |