Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nebyl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od 1.1.2010 účtovalo Město Štíty podle vyhlášky 410/2009 Sb. a souvisejících českých účetních standardů. Změny účetních metod 2012 - došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhlášky č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. V souladu s tímto právním předpisem od 1.1.2012 : * Rozlišují se dlouhodobé (472,471) a krátkodobé (373, 374) zálohy, které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na SÚ 373 a 374 (k 30.09.2012 se účtovalo pouze o zálohách na účtu 374). * Evidují se jiné daně a poplatky na účtu 344 (k 30.09.2012 se nepoužil tento účet), na dosavadním účtu 345 se účtuje o závazcích k osobám mimo vybrané vládní instituce. *Oproti roku 2011 se neúčtují daňové výnosy na účty skupiny 63, ale na syntetické účty skupiny 68. *Oproti roku 2011 se neevidují náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost na účtu 528, ale společně se mzdovými náklady na účtu 521.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité účetní metody - *1. (vymezení nákladů souvisejících s pořízením dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku) - např. doprava a manipulace. Poznámka : změny na majetkových účtech v roce 2012 jsou podrobněji definovány v této PŘÍLOZE ÚSC - viz bod E.1. *2. (oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty a ostatního majetku určeného k prodeji) - při prodeji pozemků se postupuje dle "Zásad pro pronájem a prodej pozemků ve vlastnictví MĚSTA Štíty" V roce 2012 se při prodeji majetku provádělo přeceňování RH. *3. (postup tvorby a použití opravných položek) - k 31.12.2012 byly tvořeny opravné položky k pohledávkám (k účtu 311 - 10% za každých ukončených 90 dnů po splatnosti) a bylo účtováno o změně na účtu 194 a zrušení OP na základě evidence inkasovaných pohledávek. V 12/2012 byly tvořeny OP 192 k pohledávákám účtu 315 - OP jsou tvořeny automaticky v programu GINIS DDP. *4. (odpisování majetku) - k 31.03.2012, k 30.06.2012, k 30.09.2012 a k 31.12.2012 bylo účtováno o odpisech dlouhodobého majetku - čtvrtletní odpisy. *5. (postup tvorby a použití rezerv) - účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neučtovala. *6. (metoda časového rozlišení) - o časovém rozlišení bylo účtováno k rozvahovému dni 31.12. *7. (metoda kurzových rozdílů) - účetní jednotka účtovala o kurzových rozdílech v 9/2012 v souvislosti s vyúčtováním výdajů na zahraniční služební cestu. *8. (metoda oceňování souboru majetku) - účetní jednotka v roce 2012 neoceňovala soubory majetku. *9.Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B. *10. Peněžní fond obce - sociální fond je účtován rozvahově (přes účet 401 a 419). *11. Jiný DDNM - účet 901 - pořizovací cena od 1.500,- Kč po hranici DDNM a jiný DDHM - účet 902 - pořizovací cena od 1.500,- Kč po hranici DDHM.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky229982467.03229929683.63
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90153456.4853456.48
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021564086.571348454.17
3.Ostatní majetek903228364923.98228527772.98
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.0052195.80
1.Vyřazené pohledávky9110.0052195.80
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.00572305.60
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.00572305.60
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku9610.509610.50
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9669610.509610.50
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva13168000.0013178000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.0010000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98213168000.0013168000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty216804856.53217366574.53
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999216804856.53217366574.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti131997.00123411.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění63802.0057231.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů414111.00178967.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Informace o skutečnostech, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne, a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky : nejsou žádné známé skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce a přitom by významným způsobem ovlivňovaly finanční situaci Města Štíty.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne, a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky : nejsou žádná známá rizika, která by měla významný vliv na finanční situaci Města Štíty.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
-
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Týká se pouze PO.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období140000.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti611540.160.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00-
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00-
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00-
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00-
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
13Účetní jednotka eviduje seznam majetku oceněného 1,- Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
4006402.17Celková výměra lesních pozemků k 30.12.2012 v m2 = 4.006.402,175 m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
228364923.98
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00-

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Město Štíty eviduje majetek v programu GINIS-GORDIC, spol. s r.o. - kladné hodnoty účtů : 013, 018, 019, 021, 022, 028, 031, 032, 061, 069 a PODROZVAHA : 901, 902, 903, 966, 982). Každý měsíc je zpracováván přehled majetku - změny na majetkových účtech s komentářem k provedeným změnám. Přehledy majetku jsou pravidelně předkládány RADĚ MĚSTA Štíty a členům kontrolního výboru MĚSTA Štíty. Přehledy o změnách na majetkových účtech jsou také pravidelně předkládány na ZASTUPITELSTVU MĚSTA Štíty. RADĚ MĚSTA a ZMě je předkládán pravidelně aktualizovaný PŘEHLED MAJETKU, ZÁVAZKŮ A POHLEDÁVEK - takto zpracovaná evidence je součástí zápisů RADY MĚSTA a zápisů ze Zastupitelstva města Štíty. Dále k položkám rozvahy : k 31.12.2012 byla zpracována rekapitulace rozvahových účtů použitých v roce 2012 s komentářem, tato rekapitulace je součátí inventury 2012. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účty NÁKLADŮ a VÝNOSŮ se používájí dle jejich obsahové náplně. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotka není povinna sestavit tento výkaz. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.39171.69
G.II. Tvorba fondu100122.42
1. Přebytky hospodaření z minulých let100122.42
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu84881.00
G.IV. Konečný stav fondu54413.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby150012175.7639502314.80110509860.96106118611.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky42442864.507427723.0035015141.5036249689.50
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu32884143.0013386215.0019497928.0019730479.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky10224311.004221029.606003281.406674661.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení18416069.705333907.2013082162.5013745081.70
G.5.Jiné inženýrské sítě19396103.193201829.0016194274.1910337665.17
G.6.Ostatní stavby26648684.375931611.0020717073.3719381034.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky24510500.960.0024510500.9624499441.24
H.1.Stavební pozemky10381.600.0010381.6010381.60
H.2.Lesní pozemky15388973.480.0015388973.4815430990.08
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky1836129.010.001836129.011769349.85
H.4.Zastavěná plocha301393.400.00301393.40307454.40
H.5.Ostatní pozemky6973623.470.006973623.476981265.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou334139.700.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64334139.700.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou284855.860.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64284855.860.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00303453

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00