A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Nenastaly skutečnosti, které by zabraňovaly účetní jednotce pokračovat v činnosti nebo by ji omezovaly v činnosti.
|
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Účetní jednotka nezměnila předmět činnosti. Jedná se o výkon státní správy, samosprávy. Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; proáděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů s účinností od 1.1.2012. Rozlišují se dlouhodobé (472, 471) a krátkodobé (373, 374) zálohy na transfery, které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na SÚ 373, 374. Jiné daně a poplatky se evidují na účtu 344, na dosavadním účtu 345 se účtuje o závazcích k osobám mimo vybrané vládní instituce. Proti roku 2011 se neúčtují dańové výnosy na účty skupiny 63, ale na syntetické účty skupiny 68. Proti roku 2011 se neevidují náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost na účtu 528 ale společně se mzdovými náklady na účtu 521.
|
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Materiálové zásoby se účtují způsobem B, tj. účtování do nákladů, a ke konci účetního období je stav zásob zaúčtován na účet zásob dle inventarizace. Účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala. Účetní jednotka si zvolila rovnoměrný způsob odepisování majetku, o odpisech se účtuje čtvrtletně. Při pořízení dlouhodobého majetku se úroky z úvěru nezapočítávají do pořizovací ceny do doby jeho zařazení do majetku (§55), od počátku se účtují do nákladů. opravné položky k majetku - nebyly tvořeny, není třeba přecenění. Náklady za energie a výnosy z nájmů se časově rozlišují vždy. Příspěvková organizace vede na základě rozhodnutí zřizovatele účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
|
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2045357.31 | 1445224.49 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 18880.00 | 5464.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 478764.53 | 469016.58 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1547712.78 | 970743.91 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 200000.00 | 3800616.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 200000.00 | 3800616.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 16200.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 16200.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 2229157.31 | 5075420.49 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2229157.31 | 5075420.49 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Neinv.transfer vlastní PO ZŠ a MŠ Pěnčín | 572 | 600000.00 |
1/3 členský neivest.podíl - Vodovod Pomoraví | 572 | 466304.00 |
neinv.transfer městu Konice za žáky ZŠ | 572 | 59010.00 |
neinv.transfer městu Kostelec na Hané za žáky | 572 | 8136.00 |
neinv.transfer obci Přemyslovice za žáky | 572 | 45240.00 |
příspěvek Regionu haná | 572 | 23100.00 |
příspěvek Mikroregionu Kostelecko | 572 | 2280.00 |
neinv.transfer Magistrátu města Prostějova za žáky 1/2 | 572 | 29516.00 |
členský neinvestiční podíl - Vodovod Pomoraví | 572 | 32760.00 |
neinv.transfer Klub Radost CČSH Pěnčín | 572 | 10000.00 |
neinv.transfer Svaz tělesně postižených | 572 | 1000.00 |
neinv.transfer UNICEF | 572 | 1000.00 |
neinv.transfer Dům seniorů v Kostelci na Hané | 572 | 8600.00 |
neinv.transfer Mikroregionu Kosířsko - výstavba rozhledny na Velkém Kosíři- na schod č.50 | 572 | 20000.00 |
za dopravní obslužnost za 1.-8./12 | 572 | 212944.00 |
přestupková agenda za 4.čtvrt./2011 | 572 | 10000.00 |
neinv.transfer z všeob.pokl.správy SR - st.správa a školství | 672 0300 | 220900.00 |
účetní odpisy majetku s podílem dotace | 672 0700 | 440631.97 |
neinv.transfer pro jSDH na odbornou přípravu | 672 0300 | 1680.00 |
neinf.transfer na pracov.z ÚP za 5.-11./2012 | 672 0300 | 112000.00 |
zrušení podílu dotace - prodej plynovodu | 672 0300 | 1624998.00 |
proúčtování dotace na volby do senátu PČR a do zast.krajů | 672 0300 | 23496.00 |
proúčtování dotace pro JSDH | 672 0300 | 34000.00 |
proúčtování dotace na prac. z ÚP za 12./2012 | 672 0300 | 16000.00 |
pojištění obecního majetku,aut | 549 | 70364.00 |
příspěvek na Charitu,zrakově postižení,Hospic na Sv.Kopečku... | 549 | 17200.00 |
pojištění aut od 1.1.-31.5.2013-náklady příštích období | 549 | -12135.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |