A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Popis činností: 1. Hospodářská činnost města- nájmy a prodej majetku, služby hasičů, svoz Ko pro podnikatele, zpracování mezd pro cizí, prodej propagačních materiálů. 2. Hospodářská činnost bytového oddělení - nájmy bytů a nebytových prostor, poplatek za správu SVJ- vede se na samostatném bankovním účtě. Oceňování majetku. Nakoupený dlouhodobý majetek se oceňuje pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením. u majetku darovaného nebo bezplatně převedeného reprodukčně pořizovací cenou. Drobný dlouhodobý hmotný majetek se eviduje od 3.000 do 40.000,- Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek se eviduje od 5.000 do 60.000,- Kč V operativní evidenci se vede pouze hmotný majetek od 500 do 3.000,- Kč Oceňování podílu ve společnostech: Město má 100% podíl v Městském kulturním centru,a.s. a 100% podíl ve společnosti LESY s.r.o. a 51% podíl v bytovém družstvu Monad. Oceňování podílu v těchto společnostech se provádí ekvivalencí, to znamená,že hodnota tohoto majetku se zvyšuje nebo snižuje o podíl na dosaženém zisku nebo ztrátě a účtuje se na účet 407. Dále na účtě 069 se evidují podíly ve společnostech s nižším podílem, a to ŠPVS Šumperk a DSO Mohelnicko, které se oceňují reálnou hodnotou. Časové rozlišení: V hlavní činnosti se provádí u lesingu aut, u spotřeby energie, plynu, úroků z FRB. V hospodářské činnosti u nájemného hrazeného dopředu. Neprovádí se u pojistného, předplatného novin a časopisů. Opravné položky: V roce 2012 jsme prováděli opravné položky u pohledávek na účtě 311,315 a to ve výši 10% za každých 90 dnů prodlení. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3648591.63 | 3234066.07 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3648591.63 | 3234066.07 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 259558.00 | 259558.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 259558.00 | 259558.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 464577274.49 | 464577274.49 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 464577274.49 | 464577274.49 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 400000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 400000.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 856960.33 | 856960.33 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 856960.33 | 856960.33 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 13105062.01 | 11501630.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 13105062.01 | 11501630.80 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 454923401.78 | -455712307.43 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 454923401.78 | -455712307.43 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 365597.00 | 583281.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 429788.00 | 289160.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 289132.00 | 387541.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 12060517.20 | 51787498.33 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 853936.00 | 18259918.80 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
648.14 | 6.481.400 m2 |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
369439800.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
U účtu 021 došlo ke zvýšení o 60.604 tis. Kč vlivem zařazení rekonstrukce historického centra ve výši 34.655 | AI3 | 0.00 |
tis. Kč, převod kolturního domu ze zaniké PO ve výši 17.044 tis. Kč , výkup objektu bývalé prodejny ve výši | AII4 | 0.00 |
3.800 tis. Kč, zařazení účelové kominikace ve výši 4.564 tis. Kč a další menší stavby a technické zhodnocení | 0 | 0.00 |
U účtu 022 došlo ke snížení o 30.292 tis. Kč vlivem vyřazení nefunkčních zařízení v bývalé teplárně. | AII8 | 0.00 |
U účtu 042 došlo ke snížení vlivem zařazení rekonstrukce historického centra do majetku. | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
Na účtě 451 jsou evidovány 3 úvěry, které město uzavřelo v minulých letech (95 mil. Kč od Kommunalkredit, | DIII1 | 0.00 |
10 mil Kč od Kommunalkrdit na výstavbu bytů a 30 mil. Kč od ČS na různé investiční akce) | 0 | 0.00 |
Tyto úvěry průběžně splácíma, takže stav k 31.12.2011 je 48.685.779,55 Kč. | 0 | 0.00 |
U dlouhodobých závazků - účet 459 došlo ke splacení těchto závazků a stav je nulový. | DIII9 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Hlavní činnost: | 0 | 0.00 |
účet 518- ostatní služby- zahrnuje veškeré služby péče o zeleň, odvoz komunálního odpadu, služby hasičů, | AI8 | 0.00 |
služby MÚ. pořádání kulturních akcí apod. | 0 | 0.00 |
účet 521- mzdové náklady pracovníků MÚ a zastupitelů | AI9 | 0.00 |
účet 549- sociální dávky | AI32 | 0.00 |
Hospodářská činnost: | 0 | 0.00 |
V hospodářské činnosti jsou veškeré náklady na správu bytového fondu a mzdy včetně odvodů 5 pracovníků odboru | 0 | 0.00 |
bytového. | 0 | 0.00 |
Výnosy jsou popsány v předchozí kapitole A3. | 0 | 0.00 |
Hospodářský výsledek za hlavní činnost -7.609 tis. Kč způsobený vysokými odpisy majetku. | BVI1 | 0.00 |
0 | BVI1 | 0.00 |
Hospodářský výsledek za hospodářskou činnost činí: 11.052 tis. Kč | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | E.3. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Zvýšení vlastního jmění na účtu 401 je způsobeno bezplatným převodem od zrušené PO, ato budovy kulturního domu | CI1 | 0.00 |
ve výši 17.044 tis. Kč, účelové komunikace ve výši 4.564 tis. Kč a dalšího věcného vybavení. | 0 | 0.00 |
0 | 0 | 0.00 |
Zvýšení účtu 403 bylo tvořeno dotací z ROP na revitalizaci historickéhoc entra ve výši 12.302.566 Kč a | 0 | 0.00 |
41.000 Kč na vybavení hasičů. | CI6 | 0.00 |
Na účtě 406 jsou zaúčtovány opravné položky k pohledávkám k účtu 315. | 0 | 0.00 |
na účtě 419 je vykázán stav fondů: sociální fond 373.370,65 Kč | 0 | 0.00 |
fondu rozvoje bydlení 881.970.83 Kč | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
A.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Základní příděl | 0 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0 |
A.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Půjčky na bytové účely | 0 |
2. Stravování | 0 |
3. Rekreace | 0 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0 |
9. Ostatní užití fondu | 0 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1208526.95 |
G.II. Tvorba fondu | 738396.53 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 738396.53 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 691582.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 1255341.48 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 768355956.34 | 150056044.30 | 618299912.04 | 567731660.77 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 203905487.69 | 33480277.60 | 170425210.09 | 172643958.10 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 73714116.93 | 14275548.00 | 59438568.93 | 43008894.39 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 180135040.68 | 43227599.00 | 136907441.68 | 135035366.49 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 196977521.88 | 28946107.25 | 168031414.63 | 139092890.70 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 77702089.41 | 17926009.45 | 59776079.96 | 56749060.48 |
G.6. | Ostatní stavby | 35921699.75 | 12200503.00 | 23721196.75 | 21201490.61 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 227769823.60 | 0.00 | 227769823.60 | 227272072.80 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 199468094.00 | 0.00 | 199468094.00 | 199468094.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 17096649.60 | 0.00 | 17096649.60 | 16598898.80 |
H.4. | Zastavěná plocha | 5802800.00 | 0.00 | 5802800.00 | 5802800.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5402280.00 | 0.00 | 5402280.00 | 5402280.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 5202632.94 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 5202632.94 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |