A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. K 31.12.2011 došlo na základě rozhodnutí Rady Zlínského kraje ke zrušení zařízení pěstounské péče, zařízení Domova s chráněným bydlením ve Valašském Meziříčí a zařízení Domova s chráněným bydlením ve Vsetíně-Ohradě. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka vede na základě rozhodnutí svého zřizovatele účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní metody - účtování zásob způsobem A, odpisování dle odpisového plánu, nevýznamné a opakující se částky se časově nerozlišují. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 9770971.00 | 12095254.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 9694072.00 | 12029110.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 76899.00 | 66144.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 5147594.61 | 6974394.49 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 5147594.61 | 6974394.49 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4623376.39 | 5120859.51 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4623376.39 | 5120859.51 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 2420008.00 | 2779916.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 1037270.00 | 1191530.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 611756.00 | 1125304.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Netýká se účetní jednotky |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Netýká se účetní jednotky |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se účetní jednotky |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se účetní jednotky |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 8300000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4905616.14 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka stanovila v účetním období r. 2012 dolní hranici pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku na syntetický účet 028 ve výši 3 000,- Kč, na účet 902 ve výši 1 000,- Kč, pro účtování drobného dlouhodobého nehmotného majetku na účet 018 ve výši 7 000,- Kč. | A.II.6,A.I.5 | 0.00 |
V položce C.1. Přílohy - Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období je uvedena částka 8 300 000,- Kč - jedná se o opravu účtování převodového můstku na přelomu účetních období 2009 - 2010, v této položce schází z důvodu nesprávného nastavení SW částka 307 905,- Kč jako proúčtování dlouhodobého majetku pořízeného z darů v předcházejících účetních obdobích, v položce C.2. Přílohy - Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti je obsažena částka 1 938 357,- Kč jako proúčtování oprávek dlouhodobého majetku pořízeného z výše uvedeného transferu za účetní období 1993 - 2011 - majetku, který byl převeden na zřizovatele, dále částka 2 967 259,14 Kč jako snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti, a z důvodu nesprávného nastavení SW zde schází částka 186 924,79 Kč jako snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti - majetku pořízeného z darů v předcházejících účetních obdobích. | C.I.3 | 0.00 |
V souladu s doporučením zřizovatele účetní jednotka provedla v září 2012 přeúčtování vybrané skupiny majetku, který byl pořizován dle v minulosti platných účetních předpisů a v současné době nesplňuje podmínky stanovené obsahovým vymezením položek dlouhodobého majetku v aktuálně platných legislativních předpisech - jedná se o plně odepsaný majetek - přesun z účtu 022 na účet 028 s cílem zjednodušení evidence a postupu prací při změně metody odpisování k 1.1.2013. | A.II.4,A.II.6 | 2830738.00 |
V rámci položek G.2.,G.3. a G.6. Přílohy došlo k přesunu vykazovaných hodnot majetku z důvodu zkvalitnění vypovídací schopnosti závěrky | A.II.3 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 547 - Manka a škody je zaúčtována částka Kč 5 080,00. Jedná se škodní případy, kdy je tato částka v nákladech kompenzována předpisem náhrady ve výnosech. | A.I.26. | 5080.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 494143.71 |
A.II. Tvorba fondu | 852116.83 |
1. Základní příděl | 852116.83 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1229936.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 815207.00 |
3. Rekreace | 101464.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 58865.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 38900.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 215500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 116324.54 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1264107.37 |
D.II. Tvorba fondu | 995435.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 875168.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 66492.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 53775.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 263491.71 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 97000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 166491.71 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1996050.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4472209.72 |
F.II. Tvorba fondu | 5390188.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 5293188.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 97000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 6072473.00 |
1. Financování investičních výdajů | 1259473.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 4813000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3789924.72 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 251782982.00 | 55503308.00 | 196279674.00 | 218631992.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 218482259.00 | 42669988.00 | 175812271.00 | 207575885.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 15773231.00 | 5672869.00 | 10100362.00 | 11056107.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 17527492.00 | 7160451.00 | 10367041.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 7747540.80 | 0.00 | 7747540.80 | 7313527.80 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2559986.00 | 0.00 | 2559986.00 | 2504961.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5187554.80 | 0.00 | 5187554.80 | 4808566.80 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |