A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka Domov důchodců Hradec Králové (dále jen DD HK) nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. DD HK účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu. DD HK na podrozvahových účtech vede: 901 - Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 902 - Jiný drobný hmotný majetek 903 - Pronajatý majetek, majetek ve výpůjčce 911 - Odepsané pohledávky 986 - Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva (věcná depozita a hotovost na vkladních knížkách klientů) DD HK dále pro potřeby rozborové činnosti analyticky člení nákladové a výnosové účty: 521 Mzdové náklady 521 10 Platové náklady manuální pracovníci 521 14 Platové náklady kuchyň 521 33 Platové THP 521 35 Platové náklady zdravotničtí pracovníci 521 39 Platové náklady pracovníci v sociálních službách 521 40 Platové náklady sociální pracovníci 521 50 Platové náklady - OON 521 60 Platové náklady - náhrady za pracovní neschopnost 521 70 Platové náklady- účelová neinvestiční dotace na Pomocný analytický přehled (PAP) 551 Odpisy dlouhodobého majetku 551 10 Odpisy dlouhodobého nemovitého majetku 551 20 Odpisy dlouhodobého movitého majetku 602 Výnosy z prodeje služeb 602 001 Úhrada za pobyt vč. stravování 602 003 Úhrada za sociální služby 602 004 Úhrada od zdravotních pojišťoven za ošetřovatelskou a rehabilitační péči 648 Čerpání fondů 648 01 Fond odměn 648 02 Fond rezervní 648 03 Fond rezervní - z darů pro klienty 648 04 Fond investiční 672 Výnosy územních rozpočtů z transferů 2. DD HK provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Nově pořízený majetek a technické zhodnocení zvyšující vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování (kdy je technické zhodnocení dokončeno a uvedeno do stavu způsobilého obvyklému užívání). 3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek. 4. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem: společné náklady (energie) prvotně jako náklady činnosti hlavní. Do činnosti hospodářské jsou převáděny ve skutečné výši na základě vyúčtování po ukončení účetního období. ukončení účetního období. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 5647102.52 | 5601505.69 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 22900.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5624202.52 | 5601505.69 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 31349.00 | 21743.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 31349.00 | 21743.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 764816.50 | 852633.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 764816.50 | 852633.50 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4913635.02 | 4770615.19 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4913635.02 | 4770615.19 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1146033.00 | 1120688.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 491311.00 | 480345.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 316727.00 | 346061.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Netýká se DD HK |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Netýká se DD HK. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se DD HK. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se DD HK. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se DD HK. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se DD HK. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se DD HK. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se DD HK. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se DD HK. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se DD HK. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se DD HK. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
1. K položce A - DD HK podle zřizovací litiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. 2. K položce A.II.3 - rozšíření počítačové sítě, nerezová dvířka k vestavěným skříním 3. K položce A.II.4 - server, odkalovací pračka, pečovatelské lůžko, telefonní ústředna, elektrická pánev 4. K položce B.II.4 - zálohy poskytnuté na energie. 5. K položce D III. 34 - peníze klientů a nevyplacené pozůstalosti (depozita) Kč 7 565 629,57 - obstávky mezd Kč 29 137,-- - krátkodobé závazky jiné (odvod do státního rozpočtu za neplnění povinného podílu osob se zdravotním postižením na celkovém počtu zaměstnanců - zákon 435/2004 Sb. v platném znění) Kč 7 933,-. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
1. K položce A.I.23 - pokuta vč. nákladů řízení od Úřadu práce ČR za správní delikt dle ustanovení § 107 odst. 2 písm. e) zákona o sociálních službách, kterého se organizace dopustila tím, že použila opatření omezující pohyb uživatele "kurtováním" v rozporu s ustanovením § 89 odst. 3 zákona o sociálních službách. 2. K položce A.I.26 - škoda ve výši: - Kč 1722,84 způsobená organizaci znehodnocením potravin po proniknutí hlodavců do skladu potravin, - Kč 1054,32 způsobená zcizením potravin zaměstnanci kuchyně (uhrazeno v plné výši), - Kč 5000,- spoluúčast organizace při pojistné události způsobné úderem blesku. 3. K položce B.I.16 - Čerpání z rezervního fondu - účelových darů v celkové výši Kč 8 132,-- na kulturní akce pro klienty DD HK (taneční odpoledne s hudbou a občerstvením, vystoupení kouzelníka, vánoční besídka s občerstvením). Čerpání z investičního fondu ve výši Kč 40 164,09 na opravy a údržbu nemovitého majetku 4. K položce C - výsledek hospodaření ve výši Kč - 229 289,98 vyrovnán z výnosů hospodářské činnosti ve výši Kč 229 289,98, celkový výsledek hospodaření Kč 0,-. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
1. K položce B.I ? Pořízení DHM: server Kč 342 203,-, odkalovací pračka Kč 205 020,-, pečovatelské lůžko Kč 55 860,-, telefonní ústředna Kč 354 624,-, elektrická pánev Kč 87 313,80, ? Technické zhodnocení nemovitosti Kč 43 219,-. 2. K položce B.V - odvod do rozpočtu zřizovatele z investičního fondu Kč 3050 000,-, - opravy nemovitého majetku hrazené z IF Kč 40 164,09 - účelová investiční dotace z FRR zřizovatele Kč 150 000,-. 3. K položce C.I - Rezervní fond, fond kulturních a sociálních potřeb. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
1. K položce C Výsledek hospodaření k 31. 12. 2012: Kč 0 Výnosy celkem 88 052 247,30 Kč z toho z vedlejší činnosti 270 747,76 Kč Náklady celkem 88 052 247,30 Kč z toho z vedlejší činnosti 41 457,78 Kč Hospodářský výsledek za rok 2012 0,00 Kč | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 813585.57 |
A.II. Tvorba fondu | 400937.79 |
1. Základní příděl | 400937.79 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 373889.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 330889.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 43000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 840634.36 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 760089.23 |
D.II. Tvorba fondu | 79250.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 63250.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 16000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 8132.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 8132.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 831207.23 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1758214.56 |
F.II. Tvorba fondu | 4412703.80 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 4262703.80 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 150000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 4178403.89 |
1. Financování investičních výdajů | 1128403.89 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 3050000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1992514.47 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 305330958.69 | 36891380.09 | 268439578.60 | 271672121.60 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 301119670.19 | 36376242.36 | 264743427.83 | 267925918.83 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 4162785.90 | 477556.13 | 3685229.77 | 3734045.77 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 48502.60 | 37581.60 | 10921.00 | 12157.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 13374320.00 | 0.00 | 13374320.00 | 13374320.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 310400.00 | 0.00 | 310400.00 | 310400.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 4397600.00 | 0.00 | 4397600.00 | 4397600.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 8666320.00 | 0.00 | 8666320.00 | 8666320.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |