Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by nepokračovala ve své činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při pořízení majetku a zásob účetní jednotka oceňuje majetek a zásoby pořizovací cenou, kdy součástí této ceny jsou i náklady s jeho pořízením. Účetní jednotka účtuje o drobném dlouhodobém nehmotném majetku od 7 000 Kč do 60 000 Kč. O drobném dlouhodobém hmotném majetku účtuje ÚJ od 3 000 Kč do 40 000 Kč.ÚJ v roce 2012 změnila pouze způsob účtování zásob, dle níže uvedeného. O zásobách účtuje, účetní jednotka způsobem B dle odstavce 3. 3., platného ČÚS č. 707 Zásoby stanovené svým vnitřním předpisem a to u potravin k poslednímu dni v měsíci a u majetku s pořizovací cenou nižší než 500 Kč ke dni pořízení
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka časově rozlišuje na základě metody časového rozlišení dle § 69 vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů. Jednotlivé metody časového rozlišení platné pro účetní období jsou uvedeny ve vnitřních předpisech účetní jednotky. Jedná se zejména o nevyúčtované dodávky za energie a služby související s účetním obdobím. Způsob odhadů je stanoven kvalifikovaným odhadem, popř. výpočtem předběžných nákladů. Na podrozvahových účtech účtuje ÚJ o majetku s pořizovací cenou od 500 Kč a nižší než 3 000 Kč. Opravy nákladů a výnosů minulých účetních období, účtuje ÚJ v souladu s § 26 ods.2 písm. d). Náklad spojený s vyšší spotřebou energie - TUV za rok 2011, byl zaúčtován do nákladů roku 2012.Účetní jednotka má stanoven způsob odpisování majetku v souladu s § 66 vyhlášky č. 410/2009 Sb.,ve znění pozdějších předpisů a ČÚS 708, který je uveden ve vnitřních předpisech ÚJ.Účetní jednotka neprovozuje doplňkovou činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky694329.52686680.25
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902694329.52686680.25
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty694329.52686680.25
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999694329.52686680.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti82225.0066605.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění35242.0028548.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů26844.0021978.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Žádné skutečnosti neexistovaly
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Žádné nejisté podmínky neexistovaly
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Účetní jednotka není vlastníkem nemovitosti
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Na základě § 66 odst. (8) Vyhlášky č.410/2010 Sb. v platném znění, zřizovací listiny a pokynech zřizovatele odepisuje ÚJ dlouhodobý hmotný majetek účetně - rovnoměrně v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem.ÚJ v účetním období nepořizovala žádný dlouhodobý majetek

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Není relevantní
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Není relevantní
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Není relevantní
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Není relevantní
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Není relevantní
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Není relevantní
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není relevantní

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V položce je zachycen investiční dar - dřevěná socha, který ÚJ obdržela od zřizovateleA.II.2.0.00
V položce je zachycen pouze pohyb zásob – potravinyB. I. 2.0.00
Účetní jednotka v účetním období nedisponovala s transfery na pořízení dlouhodobého majetkuC. I. 3.0.00
Na základě souhlasu zřizovatele převedeny finanční prostředky z rezervního fondu do fondu reprodukce majetku v částce 100 000 Kč. Na základě zřizovací listiny a pokynech zřizovatele odepisuje ÚJ dlouhodobý hmotný majetek účetně v souladu s odpisovým plánem schváleným zřizovatelem. Jelikož se jedná o odpisy staveb, které nemůže PO krýt z příspěvku na provoz poskytovaného zřizovatelem dle zřizovací listiny, došlo k nekrytí investičního fondu finančními prostředky. Nekryté odpisy byly k rozvahovému dni výsledkově sníženy dle § 66, odst. 8, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisůC. II. 5.0.00
Výsledek hospodaření byl ovlivněn nerealizovanými nákupy hraček a učebních pomůcek krytými z úplaty za předškolní vzdělávání.C. III. 1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
V položce jsou zachyceny náklady roku 2011, které nejsou významné v souladu s § 26 ods.2 písm. d).Jedná se o částku 49 843,57 Kč za spotřebu TUV – havárieA. I. 2.0.00
V položce jsou zachyceny výnosy za stravné a úplatu za předškolní vzdělávání B. I. 2.0.00
V položce mimo nekrytých odpisů, které byly k rozvahovému dni výsledkově sníženy, vede ÚJ finanční prostředky z ostatních zdrojů jako např. platby rodičů na dopravu, pobyt dětí ve škole v přírodě a ostatní školní akce.B. I. 16.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.42056.70
A.II. Tvorba fondu25744.00
1. Základní příděl25744.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu21310.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování7510.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary1000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění12800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu46490.70

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.79815.25
D.II. Tvorba fondu147488.89
1. Zlepšený výsledek hospodaření142488.89
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové5000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu105000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele100000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání5000.00
D.IV. Konečný stav fondu122304.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.4202.42
F.II. Tvorba fondu159346.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku59346.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu100000.00
F.III. Čerpání fondu59346.00
1. Financování investičních výdajů59346.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu104202.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3653068.601822486.001830582.601889928.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu3570737.601800155.001770582.601829928.60
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby82331.0022331.0060000.0060000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61988707

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3294200.000.003294200.003294200.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2871700.000.002871700.002871700.00
H.4.Zastavěná plocha422500.000.00422500.00422500.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00