Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo k meziročním změnám metod vlivem změny zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, vlivem změny vyhlášky č. 410/2009. Sb. a dále vlivem vydání nových ČÚS číslo 703, 705, 706, 707,708,709, 710.
Došlo ke změně obsahového vymezení a změně názvu účtů 345 až 349, SÚ 373 a 374, 406, 408,471, 472, 552-553, 557, 572, 586, 643, 672, 688. Vznikly nové účty 506-508, 516, 558, 681-682, 684-686, 688. Podle ČÚS č. 703 se nově nepředepisují přijaté zálohy na transfery a byla změněna metoda účtování průtokových transferů. Na základě ČÚS 708 si účetní jednotka zvolila rovnoměrné odpisování majetku. Na SÚ 403 D jsou vedeny investiční dotace - transfery na pořízení dlouhodobého majetku a transfery převzaté od jiné účetní jednotky.
K 31.12.2012 byl majetek 019, 021, 022 odepisován zápisem 551/079, 551/081, 551/082 a účetní jednotka rozpouští část dotací ve výši podílu transferu u majetků DNH zápisem 403 0301 / 672 0301, DHM 403 0300 / 672 0300, 403 0400 / 672 0400. Vlivem odpisů došlo k navýšení oprávek a snížení zůstatkové hodnoty majetků na SÚ 019, 021 a 022. V roce 2012 obec obdržela investiční dotaci na "Plynofikaci místní části Paceřice Husa" ve výši 19 889,98,- Kč. Od ro ku 2011 celková výše dosud nevypořádané dotace činí 11 182 204.30,- Kč a je evidována na SÚ 403, 472 a 388. Na základě zjištění skutečné výše účtu 042 0100 týkající se Plynofikace místní části Paceřice Husa, byl tento účet přeúčtován na účet 021 0500 v hodnotě skutečné výše majetku 11 856 928.80,-Kč. Vyřazování majetku opotřebením DDHM 088 / 028, vyřazení z pomocné evidence 999 0902/902 0200, svěřeného majetku PO 999 0903 / 903 0100, vyřazení Plynofikace Paceřice z roku 2002 v hodnotě 3 516 115.40,-Kč zápisem 081 0500/021/0500. Plynofikace byla v roce 2011 dooprávkována a v 2012 odepsána zápisem 551 0300 / 081 0500, ve výši zůstatkové hodnoty prodána zápisem 553 0300 / 081 0500. Použitá metodika - Metodický pokyn, Jihočeský kraj.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Na základě ČÚS 708 si účetní jednotka zvolila rovnoměrné odpisování majetku. Na SÚ 403 D jsou vedeny investiční dotace - transfery na pořízení dlouhodobého majetku a transfery převzaté od jiné účetní jednotky.
K 31.12.2012 byl majetek 019, 021, 022 odepisován zápisem 551/079, 551/081, 551/082 a účetní jednotka rozpouští část dotací ve výši podílu transferu u majetků DNH zápisem 403 0301 / 672 0301, DHM 403 0300 / 672 0300, 403 0400 / 672 0400. Vlivem odpisů došlo k navýšení oprávek a snížení zůstatkové hodnoty majetků na SÚ 019, 021 a 022.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 908427.26 1414727.85
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 4740.00 4740.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 362615.15 365478.15
3.Ostatní majetek903 541072.11 1044509.70
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 10087.70 29977.68
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 10087.70 29977.68
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 918514.96 1444705.53
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 918514.96 1444705.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 19255.00 18412.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 9202.00 8841.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 6177.00 6102.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 11128475.80 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Zařazení dokončeného majetku “Plynofikace místní části Paceřice – Husa“ na účet 021 0500/042 0100 v celkové hodnotě majetku 12 856 928.80,-Kč
Účetní jednotka bezúplatně převzala od Ministerstva zemědělství a následně zavedla do majetkové a účetní evidence účelovou polní cestu C58 v hodnotě 4 427 493,-Kč i s převzatým investičním transferem v hodnotě 4 302 933,- Kč.
Účtováno:
021 0400 MD 4 427493,-
401 0300 D 124 460,-
403 0200 D 4 302 933,-
Účetní jednotka bezúplatně převzala od DSO Mikroregion Jizera a následně zavedla do majetkové a účetní evidence investiční majetek (TZ Hasičské zbrojnice Paceřice) v hodnotě 106 924.20,- Kč. V této částce se obci vrací vlastní podíl v hodnotě 53 462.20,- Kč a následně předává transfer od Libereckého kraje.
Účtováno:
021 0300 MD 106 924.20,-
672 0500 D 53 462.20,-
403 0400 D 53 462,-
Na účtě 462 0700 vede účetní jednotka dlouhodobé poskytnuté návratné finanční výpomoci obyvateli obci se splatností 3 let. ÚJ - nemá účetní obrat na účtě 341 Daň z příjmu z důvodu nízkého výsledku hospodaření a kde si tento výsledek může odečíst při ročním zúčtování Daně z příjmu právnických osob.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 26924176.10 2568515.00 24355661.10 7852127.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 2808334.30 1155513.00 1652821.30 -2388483.70
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1566512.00 602677.00 963835.00 1459587.80
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 8646091.00 249416.00 8396675.00 4218598.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 13062316.80 259942.00 12802374.80 3721503.40
G.6.Ostatní stavby 840922.00 300967.00 539955.00 840922.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2362909.25 0.00 2362909.25 2362917.52
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 53064.86 0.00 53064.86 53064.86
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 68508.81 0.00 68508.81 68517.08
H.4.Zastavěná plocha 62342.05 0.00 62342.05 62342.05
H.5.Ostatní pozemky 2178993.53 0.00 2178993.53 2178993.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00671967

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00