Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
- poskytnuté transfery se účtují do nákladů (572), přijaté transfery se do výnosů (672), investiční přijaté transfery se účtují na účet 403
- investiční transfer na pořízení DM od zřizovatele poskytovaný PO bude účtován na účet 401
- účet 346 - Pohledávky za vybranými ústředními vládními institucemi /ministerstva, státní fondy, úřad práce ..../
- účet 348 - Pohledávky za vybranými místnmi vládními institucemi /kraj, PO, obce, DSO ..../
- účet 347 - Závazky k vybraným ústřením vládním institucím /ministerstva, státní fondy ..../
- účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím/ kraj, PO, obce, DSO..../
- účet 344 - Jiné daně a pohledávky

- jak účty 346-349, tak i účty záloh z transferů 373 a 374 se použijí i pro dlouhodobé pohledávky a závazky
- průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a náklady, nezobrazí se ve VH
- přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 942/D 999 0942
- přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943
- přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD942/D 999 0942
- přijaté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 943/D 999 0943
- poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D973
- poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté zálohově se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974
- poskytnuté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 999 0973/D 973
- poskytnuté víceleté transfery k vypořádání v následujícím období poskytnuté následně (ex post) se účtují na podrozvahové účty MD 999 0974/D 974
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost v členění dle vyhlášky č. 323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě.





Účetní jednotka účtovala o opravných položkách k majetku.

Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 tis. Kč za položku a dále pravidelně se opakující platby.

............................................................

I. čtvrtletí:

Účetní jednotka účtovala o reálné hodnotě při prodeji pozemků. Reálná hodnota určena dle ceny prodejní, která byla vyšší než-li účetní.
Účtováno o cenových rozdílech: 031/407 a 407/649
Při prodeji pozemku cena účetní odúčtována z účtu 401 a rozdíl do výše prodejní ceny na účet 554.
..............................................................


Způsob ocenění majetku:

Dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně včetně nákladů s pořízením
DDHM - v pořizovací ceně od 1 000,00 do 40 000,00 Kč (028)
DDNM - v pořizovací ceně od 2 000,00 do 60 000,00 Kč (018)

Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, nebyl pořízen.
Cenné papíry a majetkové účasti - v pořizovací ceně - nebyly pořízeny.



Drobný hmotný majetek zařazovaný a vyřazovaný v roce 2011 účtován proti oprávkám. Zachována rovnost 078=018 a 088=028.



Účetní jednotka odepisuje majetek čtvrtletně.
551/08*, 07*
403/672



Účetní jednotka rezervy netvořila


Zaokrouhlování je nastaveno na účty 377 a 378.


P o d r o z v a h o v á e v i d e n c e:

901 - Jiný drobný dl.nehm. majetek podle rozhodnutí účetní jednotky v ceně do 2 000,00 Kč
902 - Jiný drobný dl. hmotný majetek podle rozhodnutí účetní jednotky v ceně do 1 000,00 Kč
903 - Ostatní majetek - majetek převedený ZŠ a MŠ Střítež nad Ludinou a cena lesního porostu m2 á 57,00 Kč
911 - Odepsané pohledávky
942 - Krátkod. podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným subjektům - přislíbená dotace ze stárního fondu (SZIF)
951 - Ostatní dlouh. podmíněná aktiva - pronajatý majetek (kontejnery, PC v knihovně) a věcná břemena (obec je oprávněná)
986 - Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva - věcná břemena (obec je povinná)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2275371.892359200.89
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9015565.005565.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90221240.8021240.80
3.Ostatní majetek9032248566.092332395.09
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky582203.94545492.94
1.Vyřazené pohledávky911582203.94545492.94
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva864836.50814836.50
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93430000.0030000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951834836.50784836.50
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva15875.0012875.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98615875.0012875.00
P.VII.Vyrovnávací účty3706537.333706655.33
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993706537.333706655.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti41331.0047095.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění18122.0020592.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů7247.009161.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nebylo provedeno žádné doúčtování souisející s rokem 2011.

I. čtvrtletí 2012

Došlé transfery v Kč:

- 4112 - příspěvek na školství: 54 600,00 Kč
- 4112 - příspěvek na státní správu 42 000,00 Kč
- 4116 - VPP - 48 000,00 Kč

II. čtvrtletí 2012

Došlé transfery v Kč:

- 4112 - příspěvek na školství: 54 600,00 Kč
- 4112 - příspěvek na státní správu 42 000,00 Kč
- 4116 - VPP - 74 000,00 Kč
- 4122 - PO - dotace - 10 000,00 Kč - UZ 00008
- 4122 - dotace na hody - 20 000,00 Kč - UZ 00212 -
- 4122 - PO - dotace - 4 560,00 Kč - UZ 14004
- 4121 - neinv. nákl. na žáka - 75 810,00 Kč - Partutovice - Org 5061


III. čtvrtletí 2012

Došlé transfery v Kč:

- 4112 - příspěvek na školství: 54 600,00 Kč
- 4112 - příspěvek na státní správu 42 000,00 Kč
- 4116 - VPP - 84 000,00 Kč
- 4122 - dotace na volby - 22 000,00 Kč - UZ 98193
- 4121 - neinv. nákl. na žáka - 91 770,00 Kč - Olšovec - Org 5055
- 4121 - neinv. nákl. na žáka - 71 820,00 Kč - Jindřichov - Org 5035
- 4222 - inv. dotace - 500 000,00 Kč - budova č. 150 (MŠ, knihovna) - UZ 00017, Org 3111


III. čtvrtletí 2012

Došlé transfery v Kč:

- 4112 - příspěvek na školství: 54 600,00 Kč
- 4112 - příspěvek na státní správu 42 000,00 Kč
- 4116 - VPP - 84 000,00 Kč
- 4122 - dotace na volby - 22 000,00 Kč - UZ 98193
- 4121 - neinv. nákl. na žáka - 91 770,00 Kč - Olšovec - Org 5055
- 4121 - neinv. nákl. na žáka - 71 820,00 Kč - Jindřichov - Org 5035
- 4222 - inv. dotace - 500 000,00 Kč - budova č. 150 (MŠ, knihovna) - UZ 00017, Org 3111


IV. čtvrtletí 2012

Došlé transfery v Kč:

- 4112 - příspěvek na školství: 54 100,00 Kč
- 4112 - příspěvek na státní správu 41 900,00 Kč
- 4116 - VPP - příspěvek 52 000,00 Kč
- 4116 - dotace ZŠ - 363 926,40,00 Kč - UZ 33123 - průtokový transfer - odesláno 2.1.2013
- 4121 - transfer - neinv. nákl. na žáka - 66 500 Kč - Olšovec - Org 5055
- 4121 - transfer - neinv. nákl. na žáka - 45 220,00 Kč - Jindřichov - Org 5035
- 4121 - transfer - neinv. nákl. na žáka - 31 920,00 Kč - Partutovice - Org 5061
- 4122 - transfer - hasiči - 89 000,00 Kč - UZ 00008
- 4122 - transfer - hasiči - 13 165,00 Kč - UZ 14004


A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci v daném období neexistovaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
I. čtvrtletí:

Vklad do katastru byl účetní jednotkou podán dne 28.3.2012 - prodej pozemků - kupní smlouva Sekanina č. 178

IV. čtvrtletí:

Prodej pozemku:

Vklad na katastr dne 5.12.2012 - Pavel Cvešper, Střítež nad Ludinou č. 210, kupní smlouva

Nákup pozemku:

Vklad na katastr dne 20.12.2012 - kupní smlouvy - Marek Mynář, Střítež nad Ludinou č.18
- Václav a Marie Röderovi, Střítež nad Ludinou č. 249
- Karel a Zdenka Jordánovi, Střítež nad Ludinou č. 17
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období500000.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti1189648.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
405411.00Výměra v m2.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
23108427.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
- účetní jednotka používá účet 377 k účtování o ostatních krátkodobých pohledávkách
- účetní jednotka používá účet 374 k účtování o krátkodobých přijatých zálohách na transfery
- účetní jednotka používá účet 378 k účtování o ostatních krátkodobých závazcích
- účetní jednotka eviduje na účtu 401 jmění účetní jednotky

10.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účtě 549 v roce 2012 účtováno:

- platba OSA
- pojištění
- vratky - stočné, vodné, KO
- správní řízení



Na účtě 649 v roce 2012 účtováno:


- věcné břemeno (smlouva o smlouvě budoucí)
- příspěvky za třídění odpadu (EKO-KOM)
- vyúčtování vodného a stočného - přeplatky
- reálná hodnota při prodeji pozemků

Na účtě 572 v roce 2012 účtováno:

- příspěvek vlastní PO - ZŠ a MŠ Střítež nad Ludinou
- poskytnutý příspěvek Spolku pro obnovu venkova, Rozvojovému partnerství Hranice, Hranické rozvojové agentuře, SMO, Městu Hranice
- fin. dar Římskokat. církvi



Na účtě 672 v roce 2012 účtováno:

- transfer na opravu lesní cesty - SZIF
- transfer na VPP
- transfer na sčítání lidu
- transfer na státní správu a školství
- transfer od okolních obcí na žáky
- výkon přenesené působnosti - MěÚ Hranice
- odepisování dotací u zařazeného majetku
10.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
0
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
0
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.327079.77
G.II. Tvorba fondu139573.25
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů139573.25
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu127986.00
G.IV. Konečný stav fondu338667.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby96712030.0527443365.0069268665.0570077933.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky5036190.301822100.003214090.303348332.30
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu58289798.8615097012.0043192786.8642899933.86
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení5349999.772608287.002741712.772897472.77
G.5.Jiné inženýrské sítě17643779.725155168.0012488611.7212922915.72
G.6.Ostatní stavby10392261.402760798.007631463.408009278.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4340418.670.004340418.674290442.82
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1757158.000.001757158.001757158.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky826780.820.00826780.82826993.32
H.4.Zastavěná plocha1638627.800.001638627.801585839.55
H.5.Ostatní pozemky117852.050.00117852.05120451.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou-6120.100.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64-6120.100.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00302023

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00