Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by v následujícím období došlo ke změnám, jimiž by byl narušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V účetním období účetní jednotka na základě změn právních předpisů účtovala aktivaci zásob vlastní výroby mínusem na účet 508 a aktivaci vnitropodnikových služeb mínusem na účet 516, zatímco v roce 2011 byla tato aktivace zásob vlastní výroby účtována na účet 613 a aktivace služeb na účet 622. V roce 2012 se nově účtovalo na účet 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery, kde účtovala částka 783 855, 60 Kč. Jedná se o transfer UZ 33031 z MŠMT - operační program "Vzdělávání pro konkurenceschopnos t", který se bude čerpat v roce 2013. V roce 2012 se z této zálohy nečerpala žádná částka.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje v plném rozsahu. V roce 2012 došlo ke změně účetních odpisů. Poprvé bylo účtováno na účet 406, kde bylo na základě rozhodnutí zřizovatele o změně metody účetních odpisů dooprávkováno k 013 software na účet 073 doprávkováno 5 610 Kč, k účtu 021 stavby bylo dooprávkováno na účet 081 1 599 189,85 Kč, k účtu 022 samostatné movité věci a jejich soubory bylo doprávkováno na účet 082 629 307,10 Kč. Celkem byly na účtu 406 účtovány oprávky ve výši 2 333836,95 Kč. V roce 2012 účtovala účetní jednotka na účet 406 také o opravných položkách k neuhrazeným pohledávkám po lhůtě splatnosti, splatných v roce 2011 a dříve. Byly vytvořeny opravné položky do konce roku 2011 (10% z hodnoty pohledávky za každých 90 dnů prodlení) v celkové výši 908 319 Kč. U účetní jednotky se uplatňuje časové rozlišení u fransferů, nákladů a výnosů u všech položek každý měsíc. O zásobách účtuje účetní jednotka způsobem A, s jedinou vyjímkou, kdy sklad potravin pro výuku žáku je účtován způsobem B.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 8637173.23 9637730.38
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 191435.00 205815.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 7406156.00 8354912.00
3.Ostatní majetek903 1039582.23 1077003.38
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 2068851.52
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 2068851.52
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 522570.40 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 522570.40 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 9159743.63 11706581.90
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 9159743.63 11706581.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 638331.00 505028.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 264039.00 208391.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 263706.00 192702.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V roce 2012 se na účtu 021 zvýšil stav majetku o částku 2 171 261 Kč, když účetní jednotka převzala a zařadila do užívání TZ budovy Podhorská 54 - rekonstrukce cvičné kuchyně, která byla převzata 28.12.2012. V roce 2013 dojde na základě rozhodnutí zřizovatele k prodeji budov DM Kokonínská v pořizovací hodnotě 4 838 638 Kč a 7 356 827 Kč. O jejichž prodeji je již zřizovatelem rozhodnuto a je vedeno jednání s vybraným kupcem.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejsou známy takové skutečnosti.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Není žádný nezapsaný vklad do katastru nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

V roce 2012 účetní jednotka nebyla schopna pokrýt investiční fond finančními prostředky z BÚ. A to z důvodu značného nárůstu pohledávek po lhůtě splatnosti v průběhu roku 2012.Přes usilovné jednání s dlužníky a jejich příslibu, že část pohledávek uhradí do konce roku 2012, k tomuto nedošlo. Část investičního fondu je tedy kryta z účtu 311 pohledávky ve výši 206 999 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00

D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00

D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00

D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00

D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00

D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 190390.37
A.II. Tvorba fondu 177348.67
1. Základní příděl 177348.67
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 241237.10
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 91350.00
3. Rekreace 40000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 36887.10
5. Sociální výpomoci a půjčky 24000.00
6. Poskytnuté peněžní dary 49000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 126501.94

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1002393.86
D.II. Tvorba fondu 209737.92
1. Zlepšený výsledek hospodaření 194737.92
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 15000.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 722788.98
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 707788.98
5. Ostatní čerpání 15000.00
D.IV. Konečný stav fondu 489342.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1243533.87
F.II. Tvorba fondu 1357504.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1357504.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 630371.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 487092.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 143279.00
F.IV. Konečný stav fondu 1970666.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 129973147.00 46845832.85 82947314.15 85624543.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 66928451.00 27414181.85 39514269.15 40988364.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 55274298.00 15629286.00 39645012.00 40235375.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 1105822.00 483244.00 622578.00 879447.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 1737584.00 531794.00 1025790.00 1233715.00
G.6.Ostatní stavby 4926992.00 2787327.00 2139665.00 2287642.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 3566404.00 0.00 3566404.00 3566404.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 1644985.00 0.00 1644985.00 1644985.00
H.5.Ostatní pozemky 1921419.00 0.00 1921419.00 1921419.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00140147

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00