A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní metody jsou použité v souladu se zákonem o účetnictví. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát odpovídá platné legislativě a žádné změny z důvodu změn v předmětu činnosti nebyly uskutečněny. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví ve zjednodušené formě, používá účtování zásob var. B. Organizace má hospodářskou činnost - pronájmy (v II., III. i IV. čtvrtletí 2012 došlo k pronájmu části prostorů budovy ve Vlčicích). K zobrazení věrného účetnictví organizace používá časového rozlišení a dohadných položek: a) náklady časově rozlišuje bez ohledu na výši částek, b) dohadné položky u dodávek energií stanoví především na základě záloh, c) časové rozlišení a dohadné účty aktivní u transferů na základě ročního příslibu přepočteného na počet měsíců mezitímní závěrky. Hranice pro zařazení do operativní evidence činí Kč 500,--. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2359480.58 | 2335473.38 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 49089.50 | 45089.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2310391.08 | 2290383.88 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2359480.58 | 2335473.38 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2359480.58 | 2335473.38 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 473284.00 | 440229.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 203082.00 | 188718.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 182584.00 | 168862.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou nám známy žádné skutečnosti, které by měnily podmínky nebo situace ke konci rozvahového dne. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou nám známy žádné skutečnosti, které by znejisťovaly podmínky či situace ke konci rozvahového dne. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace neprováděla změny v zápisu v katastru nemovitostí ani nepodávala návrhy na zápis (nemá ani oprávnění). |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Organizace má plně krytý investiční fond peněžními prostředky na běžném účtu. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | V aktivech organizace se nenachází dotyčný majetek. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace nemá žádné pohledávky po lhůtě splatnosti. Stav účtu 112 jsou zásoby uhlí ve zrekonstruované kotelně budovy ve Vlčicích. Veškeré zálohy na dodávky energií byly dodavateli k 31. 12. zúčtovány. Pohledávky za zaměstnanci je nesplacený zůstatek půjček z FKSP. Stav účtu 377 je pohledávka z titulu omylem 2x zaplacené faktury. | AKTIVA CELKEM | 0.00 |
Organizace nemá žádné závazky po lhůtě splatnosti, nemá žádné půjčky - úvěry. Organizace neúčtovala k 31. 12. o žádných dohadných položkách - veškeré náklady roku 2012 jsou podloženy doklady dodavatelů. Na účtu 349 je závazek vůči veřejným rozpočtům z titulu nedočerpání dotace na přímé náklady - mzdové prostředky pedagogických pracovníků. | PASIVA CELKEM | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Čerpání rezervního fondu - použité prostředky z darů, rozpuštění nevyčerpané dotace na projekt "šablony". Čerpání rezervního fondu z výsledku hospodaření je použití fondu na další rozvoj činnosti - prokázání použití daňové úspory za roky 2009, 2010 a 2011. | B.I.16. | 0.00 |
dotace na provoz 2 066 000, dotace odpisy 332 000, dotace přímé náklady 18 528 300 Kč., dotace asistence 607 505 Kč, dotace OPVK peníze školám 293 413 Kč, dotace provozní účelové 236 026 Kč., dotace Město Jeseník 10 000 Kč. | B.IV.2. | 0.00 |
Výsledek hospodaření - zisk Kč 72 841,79 byl dosažen hlavně díky úspoře na vytápění objektu školy ve Vlčicích - rekonstrukce kotelny s výměnou topného média. I přes řadu mimořádných provozních nákladů se tato úspora projevila ve výsledku hospodaření. Dalším, menším vlivem bylo i neplacení odvodu za zaměstnávání pracovníků se ZPS, který byl též původně rozpočtován. | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 179687.84 |
A.II. Tvorba fondu | 140555.00 |
1. Základní příděl | 140555.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 226933.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 47480.00 |
3. Rekreace | 85225.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 59569.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 19865.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 14794.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 93309.84 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 292373.72 |
D.II. Tvorba fondu | 105590.29 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1222.29 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 68988.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 35380.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 52045.20 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 52045.20 |
D.IV. Konečný stav fondu | 345918.81 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 22589.00 |
F.II. Tvorba fondu | 337063.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 337063.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 294742.00 |
1. Financování investičních výdajů | 30742.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 264000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 64910.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 19281585.70 | 5429745.00 | 13851840.70 | 8585316.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 18741270.70 | 5354414.00 | 13386856.70 | 8111828.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 540315.00 | 75331.00 | 464984.00 | 473488.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 601367.00 | 0.00 | 601367.00 | 601367.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 167696.00 | 0.00 | 167696.00 | 167696.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 199204.00 | 0.00 | 199204.00 | 199204.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 234467.00 | 0.00 | 234467.00 | 234467.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |