A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o skutečnostech, které by ji omezovaly nebo ji zabraňovaly v nepřetžitém pokračování v činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Na základě novelizace vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, pro některé vybrané účetní jednotky, bylo změněno obsahové uspořádání položek výkazu zisku a ztráty, konkrétně se jedná o položky A.I.6. Aktivace oběžného majetku, v minulém účetním období byla akcitace vykazována v položkce B.I.13., dále se jedná o bankovní poplatky vykazované v položce A.I.12., v minulém období v položce A.II.5. a o položku A.I.35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku, tato položka byla v minulém období součástí položky A.I.1. Spotřeba materiálu. Způsob oceňování nebyl změněn |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je oceňován pořizovací cenou. Odepisování DHM a DNH provádíme dle varianty II. odpisového plánu schávleného zřizovatelem. Oceňování a účtování zásob provádíme dle způsobu A, pouze u pohonných hmot využíváme variantu B. Na účtech časového rozlišení nákladů evidujeme předplatné periodik pro rok 2013, pojištění audioprůvodců a servis AV techniky. Dohadné položky aktivní obsahují nevyřízenou reklamaci toneru do tiskárny. Dohadné položky pasivní jsou využity pro zaúčtování s Pokladna EUR - pohyby v pokladně jsou oceňovány v denním kurzu KB, od které nakupujeme valuty. K poslednímu dni účetního období byl zůstatek v pokladně EUR přepočten denním kurzem ČNB k 31. 12. 2012. Závazky v cizí měně jsou oceňovány v denním kurzu ČNB ke dni jejich přijetí, kurzové rozdíly vznikají při jejich úhradě, kdy je použit denní kurz Komerční banky. Ke konci účetního období byly neuhrazené závazky evidované v cizí měně přepočteny kurzem ČNB |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2002410.06 | 2450567.20 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 388849.35 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2002410.06 | 2021972.68 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 39745.17 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 159559.00 | 159559.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 159559.00 | 159559.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 304260.00 | 304260.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 304260.00 | 304260.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 58454925.00 | 58454925.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 58454925.00 | 58454925.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -55988695.94 | -55540538.80 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -55988695.94 | -55540538.80 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 163440.00 | 158641.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 70055.00 | 67996.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 449380.00 | 114640.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Skutečnost nenastala |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Skutečnost nenastala |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Skutečnost nenastala |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je plně krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 662335.44 | 551946.20 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Sbírka Regionálního muzea v Mikulově je zapsána v Centrální evidenci sbírek spravované Ministerstvem kultury ČR pod evidenčním číslem: MIK/002-05-10/213002. Sbírkové předměty jsou zařazeny celkem do 19 podsbírek. Sbírka muzejní povahy je v majetku zařazena v hodnotě 1,-- Kč. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce A. II.3. - Technické zhodnocení budovy Zámek 1 - nová vinařeká expozice | A.II.3. | 5133836.87 |
Nová kanalizace v areálu zámku - I. až III. etapa | 3836600.40 | |
K položce A.II.4. - V roce 2012 byl vyřazen z evidence dlouhodobého majeteku dataprojektor z důvodu trvalého | A.II.4. | 0.00 |
poškození. Dataprojektor nebyl zcela odepsán, jeho zůstatková hodnota činila 81 936,41 Kč. | 0.00 | |
Část zůstatkové ceny nám byla refundována od pojišťovny, a to v hodnotě 50 290,00 Kč. | 0.00 | |
Pořizovací cena vyřazeného dataprojektoru činila | 236052.11 | |
K položce A.II.4. - Nový dataprojektor byl pořízen v pořizovací ceně | A.II.4. | 211805.03 |
K položce A.II.4. - Pořízení nové EZS/EPS do nové vinařské expozice | A.II.4. | 375370.74 |
K položce A.I a A II. - V evidenci dlouhodobého majetku má organizace majetek, který je již plně odepsaný, avšak funkční | A.I. a A.II. | 0.00 |
a je stále používán. Majetek byl odepisován na základě odpisových plánů schválených zřizovatelem, | 0.00 | |
kdy byl majetek odepisován rovnoměrně do výše svého ocenění v účetnictví. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce B.I.16. - Čerpání rezervního fondu - dotace od NFOH | B.I.16. | 25000.00 |
K položce B.I.16. - Dar od společnosti Raiffeisenbank a.s. | B.I.16. | 30000.00 |
K položce B.I.16. - Dar od společnosti Beta Analytic Inc., Miami, USA (250,-- EUR) | B.I.16. | 6233.75 |
K položce B.IV.2. - Dotace od města Mikulov - muzejní noc | B.IV.2 | 10000.00 |
K položce B.IV.2. - Dotace ze SR - Ministerstva kultury ČR - ISO 2012 | B.IV.2. | 60000.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 153319.50 |
A.II. Tvorba fondu | 75597.00 |
1. Základní příděl | 75597.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 61765.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 51765.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 10000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 167151.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1609210.94 |
D.II. Tvorba fondu | 107512.05 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 46278.32 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 36233.73 |
6. Ostatní tvorba | 25000.00 |
D.III. Čerpání fondu | 61233.73 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 61233.73 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1655489.26 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 10264772.21 |
F.II. Tvorba fondu | 6601832.61 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2359092.61 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 4242740.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 13413738.34 |
1. Financování investičních výdajů | 8890738.34 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 4523000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3452866.48 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 108010738.28 | 98559639.93 | 9451098.35 | 634647.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 1890093.10 | 1890093.10 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 1616695.00 | 1616695.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 98270570.78 | 92656072.83 | 5614497.95 | 634647.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 269267.00 | 269267.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3897697.40 | 61097.00 | 3836600.40 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 2066415.00 | 2066415.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 7224640.00 | 0.00 | 7224640.00 | 7224640.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4037200.00 | 0.00 | 4037200.00 | 4037200.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2861350.00 | 0.00 | 2861350.00 | 2861350.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 326090.00 | 0.00 | 326090.00 | 326090.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |