A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Žádné změny nejsou. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
-účtování poříz.drobného dlouh.majetku na MD 558 , účtování náhrad mezd za dobu pracov.neschopnosti na MD 521, účtování bankov.popl. na MD 518 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Škola netvořila zákon.rezervy, nemá žádné pohledávky po lhůtě splatnosti. Odpisy jsou účtovány dle odpisového plánu. Byly použity dohadné položky aktivní a pasivní. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 5431023.03 | 5499113.02 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 454509.81 | 455383.31 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4976513.22 | 5043729.71 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2725450.66 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 2725450.66 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 8156473.69 | 5499113.02 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 8156473.69 | 5499113.02 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 530430.00 | 627423.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 226965.00 | 269520.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 193835.00 | 252458.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Hospodaření školy v hlavní činnosti k 31.12.2012 bylo vyrovnané. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Škola má prvním rokem tři projekty OPVK financované ze struktur.fondů EU. Škola obdržela na všechny projekty zálohy transferu , zachyceno na podrozvaze 941. Ze všech projektů byly v roce 2012 čerpány fin.prostředky, nedočerpané zálohy transferů byly k 31.12.2012 naúčtovány do rezervního fondu školy. Celková výše nespotřebovaných dotací činila 860 348,17 Kč ( za všechny 3 projekty ). |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Škola bezúplatně převedla na základě darovací smlouvy Čj.050873/2011/KUSK/ON dne 7.11.2012 Městu Kutná Hora budovu - šatny a byt hřiště - Puškinská 206. Tato nemovitost byla vyřazena z evidence majetku - pořizovací cena 741 424 Kč- zůstatková cena 440 663 Kč- oprávky 300 761 Kč. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Příspěvek na provoz v roce 2012 neobsahuje fin.prostředky ke krytí odpisů. Vytvořené odpisy v částce 1200 025,60 za rok 2012 byly částečně kryty z projektů OPVK a to ve výši 151 850 Kč. Zbývající část odpisů ( 1048 175,60 ) nebylo možné fin.pokrýt v plné výši. Škola za rok 2012 finančně nekryla odpisy ve výši 554 464,49 Kč a proto byl snížen výsledkově invest.fond - proúčtováním účtů 416/649. Škole bylo schváleno čerpání invest.fondu na nátěry oken ve výši 99 928,-Kč. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 679750.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady příštího období- časopisy, sw služby, pojištění majetku | B.II.25. | 154342.26 |
Dohad OPVK 1.projekt - 756 625,96, Dohad OPVK 2.projekt - 1 933 781,23 , Dohad OPVK 3.projekt šablony - 908 296,80. | B.II.27. | 7197407.98 |
Odměna k odchodu do důchodů a převod popl. FKSP. | B.II.28. | 1277.76 |
Přijaté zálohy na transfery 3 projektů OPVK snížené o investiční dotaci na DM - 1.projekt 756 625,96, 2.projekt 1933 781,23 a 3.projekt 908296,80. | D.II.9. | 10796111.97 |
Výnosy příštích období - školné, kroužky, daň SRN, nájemné | D.III.32. | 23623.00 |
Dohady na spotřebu plynu, elektřiny, vody a telefonů. | D.III.33. | 778457.00 |
Předpis odvodu za neplnění ZTP Úřadu práce. | D.III.34. | 45765.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Likvidace nedobytné pohledávky z předchozích let. | A.I.34. | 3790.00 |
Z celkové částky na náklady z drob.dlouh.majetku připadá 1316 870,40 na náklady z OPVK (ze všech 3 projektů ). | A.I.35. | 3005826.80 |
Škola nezajistila k 31.12.2012 krytí investičního fondu a finanč.prostředky ve výši 554 464,49 a proto snížila výsledkově invest.fond. Rozdíl mezi celkovou částkou a nekrytými odpisy tvoří - náhrady, dary, obratová daň a ostatní výnosy. | B.I.17. | 3227631.96 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 646036.46 |
A.II. Tvorba fondu | 182593.00 |
1. Základní příděl | 182593.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 276579.40 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 73651.40 |
3. Rekreace | 100850.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 52544.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 44034.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 552050.06 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 840842.46 |
D.II. Tvorba fondu | 1109382.21 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 239034.04 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 860348.17 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 10000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 251918.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 239530.00 |
5. Ostatní čerpání | 12388.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1698306.67 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 379750.05 |
F.II. Tvorba fondu | 493711.11 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 493711.11 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 99928.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 99928.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 773533.16 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 64658178.78 | 36758566.00 | 27899612.78 | 28454475.78 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 441283.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 55619569.62 | 32511956.00 | 23107613.62 | 23163233.62 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 7524495.16 | 4032308.00 | 3492187.16 | 3499723.16 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1514114.00 | 214302.00 | 1299812.00 | 1350236.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2469282.00 | 0.00 | 2469282.00 | 2469282.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2393490.00 | 0.00 | 2393490.00 | 2393490.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 75792.00 | 0.00 | 75792.00 | 75792.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |