Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. Organizace požádala o rozšíření okruhů doplňkové činnosti o překladatelskou a tlumočnickou činnost, služby v oblasti administrativní správy a zprostředkování obchodu a služeb. Od 1.9.2012 začala provozovat v rámci DČ zprostředkování vystavování karet ISIC a ITIC.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka byla nucena změnit uspořádání a označování položek účetní závěrky zejména z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů, novel ČÚS a v souladu s aktualizací MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO od 1.8.2012, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR. Dne 1.8.2012 účetní jednotka změnila účtování spotřeby poštovních známek, která bude vykazována na účtu 518. Dále bylo provedeno přeúčtování technického zhodnocení hmotného majetku z účtu 549 na účet 501 a časového rozlišení účtu 403. Vzhledem k tomu, že účetní jednotka neodepisuje v souladu s ČÚS č. 708, účtuje o časovém rozlišení přijatého investičního transferu na stranu MD 403 se souvztažným zápisem na stranu D účtu 401 namísto účtu 672, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní metody, které účetní jednotka používá vycházejí ze zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů č. 701 až 710 a aktulizov. MP/84/OEKO Příklady účtování pro PO a jsou popsány ve vnitřních organizačních směrnicích.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2206148.912156063.53
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901250874.95227372.95
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021933945.961866828.57
3.Ostatní majetek90321328.0061862.01
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva493221.600.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941493221.600.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku30315.6021120.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96630315.6021120.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2669054.912134943.53
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992669054.912134943.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti350889.00362832.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění150396.00155517.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů104482.00116027.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové nejisté podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
U účetní jednotky daná situace nenastala.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Odpisy za rok 2012 nebyly v celkové výši zřizovatelem kryty. Část odpisů je kryta vlastními příjmy získanými z pronájmů a provozování DČ, část odpisů je kryta úsporou NIV (oproti rozpočtu došlo k úspoře v položce spotřeba energie a nákl. z DDHM). Ve výši zbývajícího rozdílu byla provedena úprava zúčtovaných odpisů dle § 66 odst. 8 vyhl. č. 410/2009 Sb. Provozní příspěvek byl použit na úhradu nejnutnějších nákladů spojených s provozem školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti20960.0020960.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst. 1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se naší účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účetní jednotka během účetního období neměnila hranici pro účtování drobného dlouhodobého nehmotného majetku. Ve 4. čtvrtletí r. 2012 byl pořízen zvětšovací program ve výši 28 tis. Kč v rámci RP "Kompenzační pomůcky pro žáky se zdrav. postižením".A.I.5.28200.00
Účetní jednotka během účetního období neměnila hranici pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku. Během 1. - 4. čtvrtletí r. 2012 byl pořízen DDHM ve výši 569 tis. Kč, z toho 454 tis. Kč v rámci OP "Vzdělání pro konkurenceschopnost" a 18 tis. Kč v rámci RP "Kompenzační pomůcky pro žáky se zdr. postižením".A.II.6.568522.00
Náklady na technické zhodnocení v r. 2012 hrazené z provozních prostředků představují částku 39 tis. Kč, z toho 23 tis. Kč činí výměna plastových oken za luxvery a 12 tis. Kč instalace nového top. tělesa v bud. TV II, 4 tis. Kč pořízení hasicích přístrojů. Technické zhodnocení budovy TV I jako součást investice-výměna oken s použitím trojskel činilo 158 tis. Kč, z toho 125 tis. Kč bylo hrazeno z GP "Rekonstrukce stávajících sportovišť".A.II.9.196463.40
Účetní jednotka během účetního období nepřijala žádné finanční výpomoci.B.II.6.0.00
Účet 408-Opravy minulých období nebyl v r. 2012 použit.C.I.7.0.00
Účetní jednotka nepřijala žádné úvěry.D.III.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účetní jednotka používá časové rozlišení u energie (el. energie, voda, plyn, teplo) čtvrtletně ve výši uhrazených záloh a 31.12. ve výši odhadu dle odečtů měřících zařízení nebo dle mimořádné fakturace k posl. dni v roce (účet 389 - 450 572,18 Kč).A.I.2.1281891.03
Účetní jednotka k 31.12.2012 časově rozlišuje příjmy za jazykové kurzy pro veřejnost (DČ) uhrazené předem (účet 384 - 35 706,00 Kč).B.I.2.121790.00
Účetní jednotka používá časové rozlišení v oblasti transferů měsíčně ve výši skutečných vykázaných nákladů. Finanční vypořádání záloh na transfery je prováděno v souladu s MP/84/OEKO-Příklady účtování PO. Ve výši zálohy na transfer "OP Vzdělání pro konkurenceschopnost" byla vytvořena dohadná položka a nespotřebované prostředky ve výši 184 tis. Kč byly převedeny do rezervního fondu. Výše výnosů a nákladů je ovlivněna poskytnutými finančními prostředky z grantů. V r. 2012 jsme obdrželi přísp. na činnost SG v rámci GP Jihoč. krajské podpory sportu ve výši 90 tis. Kč, rekonstrukci sportovišť ve výši 125 tis. Kč, RP "Kompenzační pomůcky pro žáky se zdr. postiž. v r. 2012" ve výši 46 tis. Kč a zálohu na transfer OP "Vzdělání pro konkurenceschopnost" ve výši 740 tis. Kč.B.IV.2.22429070.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.94754.79
A.II. Tvorba fondu129865.23
1. Základní příděl129865.23
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu157605.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování29205.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4700.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary18500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění105200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu67015.02

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.103629.31
D.II. Tvorba fondu225993.34
1. Zlepšený výsledek hospodaření36225.94
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie184462.40
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové5305.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu62029.03
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady27783.33
5. Ostatní čerpání34245.70
D.IV. Konečný stav fondu267593.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1144619.76
F.II. Tvorba fondu947584.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku822754.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele124830.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu388958.21
1. Financování investičních výdajů388958.21
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1703245.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby31647692.318938264.0022709428.3123160826.31
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu31647692.318938264.0022709428.3123160826.31
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky654640.000.00654640.00654640.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha637920.000.00637920.00637920.00
H.5.Ostatní pozemky16720.000.0016720.0016720.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00072982

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00