Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.1. Státní fond kultury ČR (dále jen Fond) je zřízen zákonem č. 239/1992 Sb. Správu Fondu provádí na základě zákona o fondu Ministerstvo kultury ČR
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.2. Pro rok 2012 Fond používá typy výkazů předepsané vyhláškou č. 410/2009 Sb., a vyhláškou č. 449/2009 Sb. .
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
A.3. Fond použil ve sledovaném období účetní metody stanovené zákonem o účetnictví a příslušnými účetními standardy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva99250512.3699250512.36
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93499250512.3699250512.36
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva152048167.00151403167.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973645000.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97450169165.0050169165.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984101234002.00101234002.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-52797654.64-52152654.64
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-52797654.64-52152654.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti0.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění0.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.001009169.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.6. Všechny známé účetní případy ve vykazovaném období jsou zaúčtované. Fond nemá informace o dalších skutečnostech, které by mohl ovlivnit pohled na jeho finanční situaci ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.7. Ke konci rozvahového dne neexistovaly nejisté podmínky či situace, které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci Fondu. Určitým rizikem mohou být potenciálně prohraný soudní spor se společností KO-Holding a.s. v likvidaci o úhradu rekonstrukce Domu u Černé Matky Boží (cca 82 mil. Kč + příslušenství). V případě prohraných soudních sporů Fond nedokáže tyto výlohy uhradit bez finanční injekce ze státního rozpočtu.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.8. Fond ve sledovaném období neuskutečnil žádné převody vlastnictví k nemovitostem a odepisování majetku bylo provedono metodou rovnoměrných odpisů.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00D.5. Fond má příslušnost hospodaření ke 3 nemovitostem včetně souvisejících pozemků: Dům u Hybernů, Dům u Černé Matky Boží a Národní dům Vinohrady. Dům u Černé matky Boží je národní kulturní památkou, Dům u Hybernů a Národní dům Vinohrady jsou kulturními památkami zapsanými do Ústředního seznamu kulturních památek.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Fond užívá na základě smlouvy č. 007/96 účetní program JASU od firmy MUZO. V roce 2010 došlo k rozšíření instalace na 2 PC jednotky a v souladu s tím navýšení hodnoty "JASU" o cca 8 tis. Kč. V Roce 2011 došlo k 100% oprávkování tohoto majetku. V roce 2012 byl pořízen nový účetní software od stejného dodavatele - vyšší verze, využívá externí účetní Fondu a ekonom Fondu. A.I.5.28509.90
Jedná se o pozemky související s budovami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. pozemky související s Domem u Hybernů, Domem u Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. A.II.1.10997443.00
Majetek je tvořen stavbami, ke kterým má Fond příslušnost hospodaření - tj. Domem u Hybernů, Domem u Černé Matky Boží a Národním domem Vinohrady. K technickému zhodnocení došlo u stavby Národní dům Vinohrady. A.II.3.288108754.55
Jedná se o majetek pořízený v souvislosti s budováním expozice kubismu v Domě u Černé Matky Boží. A.II.4.47676.00
Jedná se o drobný hmotný majetek v Domě u Černé Matky Boží a v Národním domě Vinohrady. A.II.6.710621.36
JJedná se o zálohy ve prospěch společností Pražské vodovody a kanalizace a Pražská plynárenská za služby při využívání objektu Dům u Černé Matky Boží nájemci (v běžném roce platí tyto služby Fond a v následujícím roce je přeúčtovává na jednotlivé nájemce). B.II.4.290280.00
V průběhu roku 2012 uhrazeny zálohy na daň z příjmů na stranu MD účtu 341. B.II.12.1419321.00
Jedná se o nově otevřený účet v roce 2011, který harmonizuje účtování o transferech Fondu s nově vydaným účetním standardem č. 703. Na tomto účtu se evidují zálohové platby na transfery (do doby jejich vyúčtování) B.II.24.15302000.00
Jedná se o očekávané inkaso od agentury OSA B.II.27.4222.50
Jedná se o plně oprávkované pohledávky: za společností Tomol, Pinkerton, Černínský (causa Lotynka), přičemž součet všech těchto nedobytných pohledávek činí 167 tis. Kč, a pohledávky za nájemným 2012. Podstatnou část tvoří neprovedený zápočet nájermného Hybernia 13 mil Kč B.II.28.16524570.00
Jedná se o běžný účet č. 18028001/710, vedený u České národní banky, a používaný k běžnému platebnímu styku. B.III.13.50811691.60
Jedná se o závazek z technického zhodnocení, provedeného nájemcem na Domě u Hybernů (tento závazek se postupně snižuje jeho zápočtem oproti pohledávce z titulu nájemného). D.II.8.121471713.97
Zůstatky na tomto účtu jsou tvořeny přijatými a dosud nezaplacenými dodavatelskými fakturami (faktura přijatá ke konci posledního měsíce běžného roku a zaplacená počátkem následujícího roku). Jde hlavně o služby spojené s provozem nemovitosti, účetní služby, poradenské služby. D.III.5.155489.41
Jedná se o zálohy na služby zaplacené nájemci v Domě u Černé Matky Boží D.III.7.564200.00
Jedná se o výnosy z pronájmu Domu u Hybernů a Domu u Černé Matky Boží, které jsou odváděny do SR (ve skutečnosti jde pouze o výnos z Domu u Černé Matky Boží, neboť výnos z Domu u Hybernů se vlivem zápočtu pohledávky Fondu z titulu nájemného a závazku Fondu z titulu technického zhodnocení provedeného nájemcem rovná 0). D.III.21.4291711.75
Jedná se zejména o očekávané faktury na vodné, stočné a zemní plyn spotřebovaný v Domě u Černé Matky Boží a o odhad příjmů ze služeb od nájemců v Domě u Černé Matky Boží. Dále zachycující spotřebované transfery jejich příjemci. D.III.33.14879345.00
Jedná se o závazky vůči OSA nebo FÚ z titulu mylně přijatých nebo neidentifikovaných plateb. D.III.34.57040.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Jedná se o platby za spotřebovanou elektrickou energii (ve prospěch Pražských energetických závodů), zemní plyn (ve prospěch Pražské plynárenské) a vodné a stočné (ve prospěch Pražských vodovodů a kanalizací) při využívání objektu Dům u Černé Matky Boží. A.I.2.1830402.67
JKedná se o opravy především v ND Vinohrady A.I.8.1311356.44
Pohoštění A.I.10.49553.02
Jedná se o platby za externí zpracování účetnictví, daňové poradenství, služby auditu, služby agentur OSA, DILIA, INTERGRAM, apod. a také platby z posudky k žádostem o přidělení dotace A.I.12.6013677.49
Jedná se o daň placenou za objekt Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady, nájemce Domu u Hybernů platí tento náklad vlastním jménem. A.I.19.41705.00
Penále DPPO A.I.23.2500.00
Odpis majetku za 2012 A.I.28.3562190.00
Náklady na pořízení drobného majetku. Jedná se o SW EIS JASU. A.I.35.14690.40
Bankovní poplatky A.II.5.480.80
Náklada na poskytnuté UD v roce 2012 A.III.1.17789565.00
A.V.1.593370.00
Jedná se o odhad doplatku při vyúčtování služeb v Domě u Černé Matky Boží za rok 2012 a žadatelské poplatky 2012 B.I.2.984926.50
Jedná se o výnos z objektu Dům u Černé Matky Boží a Národní Dům Vinohrady. Třetí objekt ve vlastnictví Fondu - Dům u Hybernů - nepřináší Fondu výnosy v podobě nájemného, neboť nájemné je v tomto případě hrazeno tzv. nefinančním plněním, tedy zápočtem pohledávky a závazku Fondu z titulu technického zhodnocení hrazeného nájemcem. B.I.3.29454806.58
Jedná se o výnos přijatý od FÚ, z titulu porušení rozpočtové kázně příjemce podpory. B.I.9.45000.00
Jedná se zejména o výnosy z odúmrtí přijaté od organizací Dilia, Osa, Intergram, Gestor a příjmy ze vstupného do Národní galerie - expozice kubismu. B.I.17.3625795.71
Jedná se o úroky B.II.6.53089.72
Příjem od ČT z reklam. B.III.9.11690255.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby288108754.55117114701.37170994053.18170336971.18
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky288108754.55117114701.37170994053.18170336971.18
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky10997443.000.0010997443.0010997443.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha10997443.000.0010997443.0010997443.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 45806985

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00