Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nenastává skutečnost, která by zabraňovala nepřetržitě pokračovat v činnosti účetní jednotky
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
K 1. lednu 2012 pokračují další změny legislativy. Účetní závěrka byla sestavena podle legislativních norem platných v roce 2012, tedy podle zákona č.563/1991 Sb. v platném znění, vyhlášky č.410/2009 Sb. a Českých účetních standardů č.701 – 708.
V případech neupravených výše uvedenou legislativou, se PO řídila předpokladem věrného a poctivého zobrazení skutečnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Zásadní účetní postupy
a) Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek je evidován v pořizovací ceně. Jako drobný dlouhodobý hmotný majetek je účtován majetek v pořizovací ceně od 3 tis. Kč do 40 tis.Kč a dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 7 tis. Kč do 60 tis.Kč. Majetek v nižším ocenění je vykazován v podrozvaze. Podle kritéria významnosti účetní jednotka na podrozvaze eviduje drobný dlouhodobý hmotný majetek v pořizovací ceně od 500 Kč do 3 tis. Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek v pořizovací ceně od 1,5 tis. Kč do 7 tis.Kč. Majetek je odepisován v průběhu roku, a to v měsíčním intervalu podle odpisového plánu.
b) Dlouhodobý finanční majetek - zařízení nevlastní dlouhodobý finanční majetek.
c) Zásoby - materiál je oceňován v pořizovacích cenách. Pořizovací cena zahrnuje cenu pořízení, dopravné apod. Úbytek materiálu je oceňován metodou FIFO (váženého aritmetického průměru). Pravidla o oceňování a účtování zásob se řídí ČÚS č.707.
d) Stanovení opravných položek a rezerv
Pohledávky - účetní jednotka stanovuje opravné položky k pohledávkám po splatnosti na základě požadavku § 65 vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS č.706.
Zásoby - Účetní jednotka stanovuje opravné položky k zásobám na základě požadavku § 65 vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS č.706
e) Rezervy - zařízení stanoví rezervy na základě požadavku § 67 vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS č.705.
f) Časové rozlišení
V souladu s § 69 vyhlášky č.410/2009 Sb., je o časovém rozlišení účtováno pouze v případě, pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se považuje za významnou. PO stanovila tuto hranici na 1.000 Kč pro účetní závěrku, v mezitímní účetní závěrce o časovém rozlišení neúčtuje.
g) Podrozvaha - účetní jednotka uvádí informace na podrozvahových účtech v souladu s obsahovým vymezením podle vyhlášky č.410/2009 Sb., pokud náklady na získání informace nepřevýší přínosy plynoucí z této informace nebo se informace nepovažuje za významnou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2760592.112763353.47
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90174127.5074127.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022686464.612689225.97
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky41643.3838236.00
1.Vyřazené pohledávky91141643.3838236.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva500000.00500000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942500000.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2484064.902481209.90
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96412000.0012000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96756063.0056063.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9682416001.902413146.90
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty818170.59320379.57
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999818170.59320379.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti540470.00547879.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění231658.00234832.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů151148.00165086.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
jedná se o projektovou dokumentaci k budově stacionářeA.II.8.0.00
pohledávky VZP za zdravotní úkony před lhůtou splatnosti a pohl. z hl. činnosti za uživateli sociální službyB.II.1.0.00
nesplacené sociální půjčky pro zaměstnance z FKSP dle vyhl.č.114/2002 Sb., v platném znění, nesplacené závazky za vyúčtování PHMB.II.10.0.00
licence, předplatné časopisů r.2013B.II.25.0.00
dobropisy za malováníB.II.26.0.00
běžný účet uživatelů službyB.III.5.0.00
jedná se o dooprávkování majetku dle ČÚS 708C.I.5.0.00
příděl byl schválen usnesením RPK č.5467/12 a byl vytvořen ze zlepš. hosp. výsledku.C.II.1.0.00
přijaté finanční dary neúčelově určené.C.II.4.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
poplatky za rádio, televizi, poplatky za ověřování listinA.I.20.0.00
opravné položky k dluhu uživatele službyA.I.33.0.00
vyřazená pohledávka z obchodního styku a za uživatelem službyA.I.34.0.00
pojištění aut, profesní odpovědnosti, členský příspěvekA.I.36.0.00
jedná se o pořízení skleníku vlastní aktivacíA.I.5.0.00
jedná se o dr. hm. majetek pořízený z bonusůA.I.6.0.00
jedná se o prodané potraviny na seminář pro zaměstnance pořádaný přímo v organizaciB.I.1.0.00
plnění z pojistných událostí, zdrav. materiál z bonusů,věcné dary aj.B.I.17.0.00
jedná se o krátkodobý pronájem bytů zaměstnancůmB.I.3.0.00
dotace MPSV účelová ke krytí mzdových nákladů 9.375.000,-Kč, neinvestiční příspěvek kraje 1.644.000,-KčB.IV.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.76484.87
A.II. Tvorba fondu192665.75
1. Základní příděl192465.75
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu200.00
A.III. Čerpání fondu261720.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování120737.00
3. Rekreace19000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky3000.00
6. Poskytnuté peněžní dary13383.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění105600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu7430.62

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1615881.57
D.II. Tvorba fondu116393.78
1. Zlepšený výsledek hospodaření12159.78
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové104234.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu60160.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání60160.00
D.IV. Konečný stav fondu1672115.35

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5117497.36
F.II. Tvorba fondu2357178.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku2007178.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele350000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu755054.00
1. Financování investičních výdajů755054.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu6719621.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby97456956.67-33908190.1163548766.5678031888.67
G.1.Bytové domy a bytové jednotky80247322.80-28768192.5551479130.2565642716.80
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu10094782.30-2419121.007675661.307858712.30
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky4478335.35-1603990.442874344.913017841.35
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení2070590.80-842974.001227616.801265924.80
G.5.Jiné inženýrské sítě32710.00-32710.000.000.00
G.6.Ostatní stavby533215.42-241202.12292013.30246693.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1429843.130.001429843.131429843.13
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky171248.000.00171248.00171248.00
H.4.Zastavěná plocha648232.130.00648232.13648232.13
H.5.Ostatní pozemky610363.000.00610363.00610363.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49207300

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00