Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Nejsou informace o tom, že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo k dílčím změnám účetních metod a postupů účtování dle vyhlášky č. 403/2011 Sb., kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. V souladu s tímto právním předpisem od 1.1.2012. Rozlišují se dlouhodobé (472,471) a krátkodobé (373,374) zálohy na transfery, které byly do roku 2011 vykazovány bez rozdílu na SÚ 373 a 374. Evidují se jiné daně a poplatky na účtu 344, na dosavadním účtu 345 se účtuje o závazcích k osobám mimo vybrané vládní instituce (Granty a neinv. transfery: SCEAV, PZKO, SDH, Klíč, ČSZ apod). Oproti roku 2011 se neúčtují daňové výnosy na účty skupiny 63, ale na syntetické účty skupiny 68. Oproti roku 2011 se neevidují náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost na účtu 528, ale společně se mzdovými náklady na účtu 521. ÚJ účtovala na účtu 349 závazky k vybraným místním vládním institucím (DSO, obce).
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

ÚJ účtuje o zásobách způsobem B. Od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku. Zřízené příspěvkové organizace vedou (na základě schválení zřizovatelem) účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. ÚJ netvořila rezervy. ÚJ časově nerozlišuje náklady a výnosy v nevýznamných částkách do 10.000,-- Kč. ÚJ má sníženou hranici a účtuje od 500,-- do 40.000,-- Kč na účtu 028. ÚJ účtuje o poněžním fondu na účtu 419.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 7575748.61 7574548.61
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 0.00 0.00
3.Ostatní majetek903 7575748.61 7574548.61
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 120160.96 120160.96
1.Vyřazené pohledávky911 120160.96 120160.96
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1461852.56 13866631.82
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 49756.00 49756.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 521156.56 13816875.82
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 890940.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 156780.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 156780.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 12663195.42 12663195.42
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 489296.60 489296.60
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 12173898.82 12173898.82
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -3662213.29 8898145.97
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -3662213.29 8898145.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 52187.00 50373.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 24888.00 24113.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 17492.00 19114.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

ÚJ nepoužila účet 408 k opravám účetních případů minulých let.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

ÚJ odhadla a do výnosů zaúčtovala na účet 672 transfér 76 tis. Kč, který je přidělen Úřadem vlády ČR na pořízení Vícejazyčných uvítacích tabulí. Dále odhadla a na účet dotací 403 zaúčtovala inv. transfér 890.940,-- Kč, který dle smlouvy se SZIFje přidělen na úpravu vstupu do budovy OÚ "Bezbarierový úřad" . Odhadla a na účet dotací 403 zaúčtovala inf. transfér 521.156,56 Kč, který dle 5. ŽOP u Reg. rady Ostrava, je přidělen a stavbu "Rozvoj kvality služeb ISÚ Komorní Lhotka". Odhad výnosů byl stanove n ve výši realizovaných uznatelných nákladů.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Dne 31.12.2012 vznikly právní účinky vkladu do katastru nemovitostí ve věci bezúplatného převodu pozemku parc. č. 230/2 od Pozemkového fondu ČR v účetní ceně 1.306,-- Kč. Vklad práva byl zapsán v KN dne 9.1.2013.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

ÚJ není příspěvkovou organizací.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 8004645.40 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 689366.45 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

(374) Položka obsahuje přijatou zálohu na transfer od Úřadu vlády "Vícejazyčné uvítací tabule"
D.III.30 76000.00

(451) Obsahuje dlouhodobý úvěr přijatý na financování DZP čp. 184 "Rozvoj kvality služeb ISÚ Komorní Lhotka". Splatnost do roku 2015
D.II.1 1441523.22

(459) Položka obsahuje zůstatek splátek leasingu auta, který končí ve 4/2013.
D.II.8 25783.84

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

(518) Mimo jiné se na tuto položku účtují i bankovní poplatky.
A.I.12 2216570.78

(521) Účtují se zde mzdové náklady a náklady za dočasnou pracovní neschopnost.
A.I.13 2381471.00

((525) nově se zde účtují náklady zákonného pojištění České pojisťovně (dříve účet 528)
A.I.15 8394.00

(551) ÚJ zde účtuje odpisy DM
A.I.28 1747090.70

(549) ÚJ zde účtuje náklady na dopravní obslužnost, pojištění majetku, povinné ručení atd.
A.I.36 232477.00

(558) ÚJ zde nově účtuje náklady na pořízení drobného dlouhodobého majetku.
A.I.35 420004.14

(572) ÚJ zde účtuje příspěvky své PO, jiným obcím za neinv. náklady škol, Reg. radě Třinec, spolkům a sdružením
A.III.2 1844389.45

(602) ÚJ zde účtuje výnosy za pronájem hrobových míst, stočné, odvoz odpadků firmám, tržby z víceúčelové haly, dovoz obědů seniorům
B.I.2 794142.00

(603) ÚJ zde účtuje výnosy z pronájmu obecního majetku.
B.I.3 291003.00

(649) ÚJ zde účtuje výnosy od firmy EKO-KOM za tříděný odpad, tržby z prodeje druhotných surovin-šrot, odvod PO ISÚ Komorní Lhotka
B.I.17 1143175.32

(672) ÚJ zde účtuje neinv. transfery od MSK Ostrava, neinv. transfery od Reg. rady Ostrava a podíly z transferů u odpisů DM.
B.IV.2 1673239.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

ÚJ nesestavuje přehled o peněžních tocích.
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Bez komentáře
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 107395.57
G.II. Tvorba fondu 80018.18
1. Přebytky hospodaření z minulých let 80018.18
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 70351.00
G.IV. Konečný stav fondu 117062.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 102313586.61 16224030.25 86089556.36 67938127.94
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 64972.00 0.00 64972.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 52963479.69 5283264.25 47680215.44 29974292.02
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 12828283.92 3408276.00 9420007.92 8402810.92
G.5.Jiné inženýrské sítě 27980284.50 4578484.00 23401800.50 23933472.50
G.6.Ostatní stavby 8476566.50 2954006.00 5522560.50 5627552.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2271206.28 0.00 2271206.28 2269900.28
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 35674.40 0.00 35674.40 35674.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 798829.25 0.00 798829.25 798829.25
H.4.Zastavěná plocha 98080.00 0.00 98080.00 98080.00
H.5.Ostatní pozemky 1338622.63 0.00 1338622.63 1337316.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00494232

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00