Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

PO Základní umělecká škola A. Kašpara Loštice získala právní subjetivitu 1.1. 1998. Od 1.1. 2010 vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu, schváleno zřizovatelem - Město Loštice.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

vyhláška č. 410/2009 Sb. novelizovaná od 1.1. 2012 vyhláškou 403/2011 Sb., vyhláška 383/2009 Sb. novela od 1.1. 2012 vyhláškou 437/2011 Sb.,zákon 563/1991 Sb., o účetnictví novelizován vyhláškou č. 167/2012 Sb. s účinností od 1.7. 2012 a vyhláškou č. 239/2012 Sb. s účinností 1.9. 2012.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Od 1.1. 2010 PO vede na základě rozhodnutí účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí odepisování majetku na základě účetních odpisů, rovnoměrné-lineární,na tyto odpisy je vnitropodniková směrnice. Roční odpis schvaluje zřizovatel Město Loštice, který na odpisy přispívá finanční částkou a fond reprodukce je finančně kryt. Časové rozlifšení nákladů a výnosů je aplikováno u položek v oblasti dotaci - zřizovatel Město Loštice, KÚ, úplaty za vzdělání a pronájem hud. nástroje, u faktur - spotřeby elektrické energie+zem. plynu. Organizace má jen hlavní činnost.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 138056.20 130667.20
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 138056.20 130667.20
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 138056.20 130667.20
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 138056.20 130667.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 69300.00 78468.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 29895.00 33563.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 22466.00 29001.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nevykazuje v rozvaze na účtě 21 budovy, není jejich vlastníkem, je v bezplatné propůjče od ZŠ Loštice. Na účte 022 eviduje DHM, ke kterému se váže v rozvaze C.II Fond reprodukce, majetku, při měsíčních odvodech- odpisy je finanční částka plně kryta.Použití na další investice, opravy v budově, pořízení DHM: Dotace od KÚ Olomouc jsou jen na platy zaměstnanců, OON, odvody, náhrady nemocenských dávek.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Rozvaha BII k 31.12. 2013 k řádku 5. nevykazuje pohledávky, všechny pohledávky k úplatám za vzdělání 1. pololetí školního roku 2012/2013 i za zaměstnanci jsou uhrazeny. Řádek 25 účet 381 náklady příštích obdodbí k 31.12. 2012 vykazuje stav 12.293,--jsou to uhrazené náklady týkající se příštího roku 2013.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizace nevlastní nemovitý majetek.,
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Investiční fond 416 je finančně kryt z odpisů dotací zřizoavatele Měskto jLoštice. V roce 2012 čerpání na zhotovení spisovny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Údaje se netýkají naší PO
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Údaje se netýkají naší PO
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Údaje se netýkají naší PO
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Údaje se netýkají naší PO
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Údaje se netýkají naší PO
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Údaje se netýkají naší PO
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Údaje se netýkají naší PO

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

K položce A II organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele- Město Loštice, finanční prostředky jsou vedeny na bankovním účtě u České spořitelny. Hlavní účet je rozdělen analyticky.FKSP má podúčet. PO nemá žádné úvěry, hodpodaří s datace od KÚ na mzdy a odvody, s datacemi od zřizovatele na provozní výdaje, a hospodaří s finančními prostředky od zákonných zástupců vlastních žáků při úhradě úplaty za vzdělání a pronájmu hud. nástroje. Dále hospodaří s fondy: FKSP, Fond odměn, Fond reprudukce, Rezervní fond. Kladný hospodářský výsledek z roku 2011 38.730,54 byl zřizovatelem Město Loštice schválen a převeden do Fondu odměn 15.000,-- Kč a Rezervního fondu 23.730,54 Kč. Pasiva C III k 31.12. 2012 je kladný hospodářský výsledek v hodnotě 72. 58,17 Kč, bude předmětem schválení pro zřizovatle.Pasiva D III položka 5 Dodavatelé vykazuje zůstatšek 35.584,59 - faktury,kterése týkají nákladů roku 2012 jsou zaúčtované v roce 2012, ale hrazené začátekem roku 2013. Položka 13 účet 331 vykazuje stav závazků - zaměstnanci, vyplatí se ve výplatním dnu zaměstnancům hotově.Položky 15 a 17, byly účtovné předpisem - zúčtování s institucemi sos. a zdrav. pojištění+ daň pro FÚ úhrada v lednu 2013.Položka 32 výnosy příštích období - je v sestavě rozdělen analyticky ,obsahuje výnosy příštích období, kdy bylo celé 1. pololetí 2012/2013 září -leden uhrazeno, proto leden 2013 přeúčtován na výnosy př. období. Řádek 33 Dohodné účty pasivní se týká faktury - Ivana Golová-zpracování mezd+ T-Mobile, kdy faktury byly vystaveny za náklady roku 2012, ale již s datumem roku nového 2013. Řádek 34 účet 378 obsahuje předpis mezd na účty zaměstnancům za prosinec, které budou vyplaceny v měsíci lednu dalšího roku 2013.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

A I. položka 28 se týká odpisů DHM, které jsou finančně kryty. V nákladové části se objevil nový účt 558, byl již použit při nákupu DDNM+DDHM. K 31.12. 2012 naše organizace má kladný hospodářský výsledek v hodnotě 72.058,17Kč, Stanovený rozpočet je dodržován. Naše organizace má jen hlavní činnost. Výnosy B I účet 602, řádek 2 se týká úplat za vzdělání 2.pol. 2011/2012+1.pol. 2012/2013,výnosy př. období leden 2012 z pololetí 2011/2012.Účet 648 řádek 16 Čerpání fondů = na základě veřejnosprávní kontroly se opdravilo čerpání z Rezervního fondu a na úhradu faktur -pořízení spisovny byl použit fond FRIM v celkové hodnotě 37.483+ ke konci roku 2012 se pro nepedagogické zaměstnance použil FO v hodnotě 6.500. Účet 649 řádek 17 obsahuje prodej POE 389,--(zaměstnankyni odprodán EUROKLIP), dále pronájem hud. nástroje 2. pol. 2011/2012, předpis pronájmu za 1. pol. 2012/2013, za pronájem hud. nástroje - výnosy př. období leden 2012 za 1. pololetí 1.450,-- školního roku 2011/2012. Oddíl B II . Finanční výnosy položka 2 úroky 1.602,22 a oddíl B IV. řádek 2 účet 672 je analyticky rozdělen na dotaci od KÚ a dotaci od Město Loštice. Dotace od KÚ je na mzdy pedagogickým a nepedagogickým zaměstnancům , OON = zcela vyčerpáno. Z odvodů ZP + SP zůstatek 81,--+ ONIV - náhrady pracovní neschopnosti zůstatek 5.600. Finanční částka 5.681,--Kč která nebyla použita na odvody, byla čerpaná na ONIVY - školní pomůcky. Celková dotace od KÚ 3.098.500,--Kč vyčerpaná. Celková dotace od Města Lostice, zřizovatel, v hodnotě 280.000,- zcela vyčerpaná. Kladný hospodářský výsledek k 31.12. 2012 v hodnotě 72. 058,17 bude navržen ke schválení pro zřizovatele do těchto fondů : Rezervního fondu a Fondu odměn.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Netýká se naší účetní jednotky
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Netýká se naší účetní jednotky
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 10694.50
A.II. Tvorba fondu 22964.00
1. Základní příděl 22964.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 9922.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 6202.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 1720.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 23736.50

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 16453.00
D.II. Tvorba fondu 23730.54
1. Zlepšený výsledek hospodaření 23730.54
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 40183.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 36415.15
F.II. Tvorba fondu 16483.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 16483.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 37483.00
1. Financování investičních výdajů 37483.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 15415.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.00 0.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 65497201

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00