A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka změnila uspořádání a označování položek účetní závěrky z důvodu novely vyhlášky č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějších předpisů a novel ČÚS č.701, 703, 706 a v souladu s aktualizací metodického pokynu Jihočeského kraje č.28/OEKO. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní metody, které účetní jednotka používá, vycházejí ze zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů, vyhlášky č.410/2009 sb., ve znění pozdějších předpisů, Českých účetních standardů, metodických pokynů KÚ kraje Vysočina Jihlava a rozpočtové skladby 2012 pro ÚSC - Jiří Lorenc a Jana Kašpárková. Účetní jednotka provádí odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku rovnoměrným způsobem odepisování podle schváleného odpisového plánu. O odpisech je účtováno čtvrtletně. Účetní jednotka tvoří opravné položky k účtům 311 a od roku 2012 i k účtu 315. Opravné položky tvoří 1x ročně, a to vždy k 31.12. příslušného roku. Účtování o zásobách způsobem B. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 13533496.80 | 1535011.46 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 3522.00 | 3522.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1014569.30 | 909589.46 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 12515405.50 | 621900.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 64494.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 64494.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 6163266.00 | 559766.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 598000.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 99000.00 | 99000.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 396726.00 | 396726.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 5069540.00 | 64040.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 113497.00 | 232052.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 113497.00 | 232052.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 104891520.23 | 104894601.23 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 13544762.00 | 13544762.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 91341339.23 | 91341339.23 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 5419.00 | 8500.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -85243760.43 | -103031875.77 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -85243760.43 | -103031875.77 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 168568.00 | 168016.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 76020.00 | 75649.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 827297.00 | 715958.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účetní jednotka má podané návrhy na vklad do katastru nemovitostí ke dni sestavení účetní závěrky zaúčtovány. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
ÚSC není příspěvkovou organizací a proto se tato informace netýká naší účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -1586382.62 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 832696.87 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1295878.00 | Účetní jednotka hospodaří s 1.295.878 m2 lesních pozemků s lesním porostem. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
73865046.00 | Ocenění lesních porostů stanovenou součinem výměry lesních pozemků s lesním porostem v m2 a průměrné hodnoty zásoby surového dřeva na m 2, která činí 57 Kč (73,865.046,-- Kč) |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
V roce 2012 byl zařazen to užívání následující majetek: | 0.00 | |
autobusová zastávka Na Podolí v Jemnici ve výši 174.228,- Kč | 021 | 0.00 |
autobusová zastávka v obci Panenská ve výši 134.435,- Kč | 021 | 0.00 |
pomník ak.malíři Romanu Havelkovi ve výši 98.000,- Kč | 032 | 0.00 |
na základě směnné smlouvy s Lesy ČR Hradec Králové byly zařazeny do užívání pozemky v celkové výši 89.200,- Kč v k.ú.Jemnice a Louka. | 031 | 0.00 |
na základě jednoduchých pozemkových úprav byly zařazeny do evidence pozemky k.ú.Jemnice a Louka v celkové výši 43.724,67 Kč. | 031 | 0.00 |
Při účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku : do 2.999,- Kč na účet 902 a od 3.000 Kč do 40.000 Kč na účet 028. | 0.00 | |
Účetní jednotka přijala v prosinci 2012 od KB 5.000.000,- Kč na rekonstrukci vozovky a chodníku v ulicích Lipová a Topolová. Celková výše úvěru činí 10.000.000,- Kč, druhou část obdržíme v měsíci lednu 2013. Výše splátek jistiny je stanoven na 176.000,- Kč měsíčně počínaje lednem 2013. | ÚVĚR | 0.00 |
Fond rozvoje a bydlení - Město Jemnice - 128.815,- Kč | Návratní finanční výpomoci | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
jsou zde účtovány náklady na pojištění, zajištění dopravní obslužnosti, náklady spojené s OSA, refundací mzdy a zaokrouhlení | účet 549 | 0.00 |
jsou zde účtovány odměny za sběr a třídění komunálního odpadu, přijaté úhrady za věcná břemena, zaokrouhlení a nálezné hotovosti v roce 2012 ve výši 570,- Kč. | účet 649 | 0.00 |
Výnosy z transferů: | účet 672 | 0.00 |
Sociální služby 198.000,- Kč | položka 4116 | 0.00 |
Pomocný analytický přehled 70.000,- Kč, volby do zastupitelstva krajů a do senátu - poskytnutá dotace ve výši 195.000,- Kč, VRATKA 25.422,48 Kč. | položka 4111 | 0.00 |
Program regenerace 895.000,- Kč | položka 4116 | 0.00 |
Obnova bašty II.etapa 300.000,- Kč | položka 4116 | 0.00 |
Program záchrany archit.dědictví - kostel sv.Víta 1.000.000,- Kč a zámek 2.850.000,- Kč | položka 4116 | 0.00 |
plastika sochy sv.Víta 50.000,- | položka 4116 | 0.00 |
Dotace poskytnuté v roce 2012 různým spolkům, sdružením, příspěvkovým organizacím . | účet 572 | 0.00 |
O časovém rozlišení je účtováno k 31.12 běžného roku na účtech 388 dohadné účty aktivní a 389 dohodné účty pasivní. | Časové rozlišení | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 894131.37 |
G.II. Tvorba fondu | 2332.89 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 2332.89 |
G.III. Čerpání fondu | 4530.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 891934.26 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 543007444.84 | 128210789.87 | 414796654.97 | 424535564.21 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 179714385.44 | 33888200.00 | 145826185.44 | 148674442.94 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 125044110.09 | 40323825.00 | 84720285.09 | 86399149.09 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1682142.00 | 744448.00 | 937694.00 | 955862.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 92978704.16 | 26722891.00 | 66255813.16 | 68512153.16 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 43049820.76 | 7512718.00 | 35537102.76 | 36688361.76 |
G.6. | Ostatní stavby | 100538282.39 | 19018707.87 | 81519574.52 | 83305595.26 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 29263567.31 | 0.00 | 29263567.31 | 29150662.03 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 3455437.78 | 0.00 | 3455437.78 | 3458556.94 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 13299105.37 | 0.00 | 13299105.37 | 13032916.63 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2619683.00 | 0.00 | 2619683.00 | 2530852.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 9889341.16 | 0.00 | 9889341.16 | 10128336.46 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 94967.09 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 94967.09 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |