A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Při sestavení účetní závěrky byl dodržen Zákon č. 563/1991 Sb.. o účetnictví v platném znění. Vyhláška č. 410/2009 Sb.. Vyhláška č. 270/2010 Sb.. Zákon 218/2000 Sb.. Zákon 219/2000 Sb. a Účetní standardy č. 701-708 včetně vypracovaných platných vnitřních směrnic organizace. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní závěrka podává věrný a poctivý obraz účetnictví. Při jejím zpracování dodrženy ČÚS č. 701 – 708. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V podrozvahové evidenci účtováno k 31. 12. 2012 jak na účtech pohledávek. tak závazků.1/ Vyřazené pohledávky z vydaných faktur po splatnosti do 1000.-- Kč a nad 1 000.-- Kč. dále promlčené pohledávky v celkové výši 423 918.20 Kč2/ Dlouhodobé podmíněné pohledávky na základě smlouvy o výpůjčce v částce 781 289.14 Kč3/ Krátkodobě podmíněné pohledávky – dotace Ústecký kraj a SFŽP ve výši 190 765.55 Kč4/Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce ( nábytek. telefonní ústředna. počítače a servery ) v částce 1 862 742.-- KčÚhrada z vyřazených pohledávek v roce 2012 820.-- Kč |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 423912.20 | 164693.20 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 423912.20 | 164693.20 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 781289.14 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 781289.14 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 190765.55 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 190765.55 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1862742.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 1862742.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -466775.11 | 165543.20 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -466775.11 | 165543.20 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 3804241.00 | 3539915.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 1648873.00 | 1517527.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 1371016.00 | 1210477.00 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1049224.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 2465811.74 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Veškerá účetní evidence majetku skupiny 022 odpovídá soupisům jednotlivých skupin majetku ve sledovaném období. Veškerý tento majetek byl inventarizován k 31. 12. 2012022 01 000 5 021 428.70 Kč022 02 000 67 798 068.49 Kč022 03 000 6 467 561.00 Kč022 04 000 10 387 938.80 Kč022 05 000 1 495 339.00 Kč022 06 000 10 052 745.97 Kč |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Programové vybavení STEP | A.I.7. | 102589.48 |
HW účetní Step 93 493.20 KčRadlice traktorová 57 120.-- KčHW kamerového systému 45 016.80 KčCvičební hřiště pro pacienty 868 265.80 KčRekonstrukce odd. 84 000.-- Kč | A.II.8. | 459158.32 |
Opožděná úhrada VZP vyfakturovaných výkonů za období 11/2012 | B.II.1. | 320000.00 |
Rozvoj informačního ekonomického systému 1 049 224.-- Kč | C.I.3. | 0 |
Vytvořena rezerva na opravu kotlů v léčebně 2 100 000.-- Kč a opravu dlouhodobého majetku v částce 1 900 000.-- Kč. | D.I.1. | 120000.00 |
Termín splatnosti doručených faktur dodržen | D.III.5. | 0 |
Proúčtovány nevyfakturované dodávky za rok 2012. vypracován kvalifikovaný odhad nákladových položek ze skutečnosti předchozích období( opravné dávky zdravotním pojišťovnám. hmotná nouze u regulačních poplatků. kontrola správnosti vykázaných zdravotních výkonů za rok 2012. … ) | D.III.33. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Vytvořena rezerva na opravu kotlů v léčebně 2 100 000.-- Kč a opravu dlouhodobého majetku v částce 1 900 000.-- Kč. | A.I.32. | 120000.00 |
Vytvořeny opravné položky z regulačních poplatků ze soudních jednání. opravné položky z promlčených a nepromlčených pohledávek z regulačních poplatků | A.I.33. | 0 |
Vyřazené pohledávky z regulačních poplatků. tyto jsou vedeny na podrozvahových účtech | A.I.34. | 0 |
Účtovány výnosy stravného. příspěvek z FKSP. výnosy z regulačních poplatků. výnosy zvláštní sociální péče ( ZAP) | B.I.8. | 0 |
Fond reprodukce IM použit na financování oprav střech v areálu léčebny ve výši 4 444 723.80 Kč. dále zde promítnuto čerpání z rezervního fondu | B.I.16. | 1333417.14 |
Proúčtována dotace na rekonstrukci zeleně II. etapa regenerace parku PL Horní Beřkovice ve výši 2 110 717.70 KčDotace na provoz kulturního zařízení v léčebně – Hejtman Ústeckého kraje v částce 140 000.-- Kč + 5 000.-- Kč od Města LitoměřiceDotace na vzdělávání lékařů 37 675.--- Kč ze SR + 213 487.-- Kč z EUDotace MPSV na sociální služby v částce 235 000.-- KčDotace od MZ ČR na realizaci PAPů ve výši 70 000.-- KčDotace na HW ( počítače ) ve výši 510 620.-- KčNa tomto účtu se také promítlo účtování odpisů z investiční dotace ( účet 403 ) ve výši 2 037 461.21 Kč | B.IV.1. | 0 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
proúčtování dotace v odpisech rok 2011 MD -401. MD +403 v částce 428 350.73 Kčproúčtování dotace v odpisech rok 2012 MD-401/D-416 v částce 2 037461.21 Kč | A.I.4. | 7397435.22 |
proúčtování dotace v odpisech rok 2011 MD -401. MD +403 v částce 428 350.73 Kčproúčtování dotace v odpisech rok 2012 MD 403/D 671 v částce 2 037461.21 Kč | A.III.3. | 7397435.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 556365.34 |
A.II. Tvorba fondu | 1381395.00 |
1. Základní příděl | 1381395.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 1505782.07 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 587993.07 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 88289.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 10000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 794500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 25000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 431978.27 |
Položka | Běžné období |
---|---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2035821.59 |
C.II. Tvorba fondu | 1461220.46 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 1461220.46 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | 1806935.10 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 1806935.10 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 1690106.95 |
Položka | Běžné období |
---|---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5663017.77 |
E.II. Tvorba fondu | 10618851.89 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 10118459.89 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 500392.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 5017939.70 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 5017939.70 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 11263929.96 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 225816212.15 | 136362087.22 | 89454124.93 | 96325012.93 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 10885254.80 | 8577585.00 | 2307669.80 | 2548528.80 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 189606015.10 | 114203713.22 | 75402301.88 | 81469525.88 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 340452.00 | 340452.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 9097491.00 | 7583440.00 | 1514051.00 | 1547.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 15886999.25 | 5656897.00 | 10230102.25 | 12305411.25 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5183167.00 | 0.00 | 5183167.00 | 5183167.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 479439.00 | 0.00 | 479439.00 | 479439.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1479626.00 | 0.00 | 1479626.00 | 1479626.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 3224102.00 | 0.00 | 3224102.00 | 3224102.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |