Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Na účtu 406 jsou do roku 2010 vedeny oprávky k pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. Při přechodu účetnictví let 2011/2012 byla provedena změna účtování konečných stavů některých účtů k 31.12.2011 na počáteční stavy účtů dle současně platné legislativy (ČÚS), v důsledku toho bylo provedeno: Z důvodu změny obsahového vymezení účtů podle novely vyhlášky č. 409/2010 Sb. k 1.1.2012 je silniční daň nově vedena na syntetickém účtu 344 (k 31.12.2011 byl zůstatek silniční daně ve výši 928,- Kč veden na účtu 345). Změna v oblasti účtování nákladů: účtování bankovních poplatků z účtu 569 na 518, účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na 525, účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na 521, účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na MD účtu 558.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření - byly použity dohadné položky aktivní (úhrada od žáků za autoškolu) a pasivní (např. nevyúčtované náklady na elektřinu, vodné, stočné, telefonní poplatky, servisní služby na kopírovacích zařízeních a pod.). Účetní jednotka eviduje pohledávky po lhůtě splatnosti ve výši 429 010,10 Kč. Na účtu 943 je nepřipsaná záloha nároku na dotaci "EU peníze středním školám" ve výši 584 388,80 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3324075.003542442.85
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901192642.80215182.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023131432.203327260.05
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky10059.000.00
1.Vyřazené pohledávky91110059.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva584338.800.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943584338.800.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3918472.803542442.85
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993918472.803542442.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti569757.00615475.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění244199.00263554.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů374168.00304525.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V roce 2011 (minulé období) účetní jednotka skončila se ztrátou v celkové výši 265 239,80 Kč, která byla po schválení zřizovatelem hrazena ze zisku minulých let.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastní projektu peníze středním školám OPVK "Šablony". Nevyčerpané prostředky ve výši 876 508,20 Kč byly k 31.12.2012 převedeny do rezervního fondu.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). Účetní jednotka nepokryla investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy, proto jsme jej podle § 66 odstavec 8 vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů k 31.12.2012 výsledkově snížili o 1 337 508,- Kč., tj. celá výše odpisů DHM z hlavní činnosti. Odpisy z doplňkové činnosti ve výši 113 097,- Kč byly finančně kryty.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Částka obsahuje projektovou dokumentaci na investiční akci "Aula SPŠ ve Vlašimi" ve výši 450 000,- Kč, která bude pokračovat v příším roce dle projektu ROP. Další položku ve výši 98 760,- Kč tvoří první část schválené investiční akce na změnu stravovacího systému (dofinancování bude rovněž v následujícím roce). Nejvyšší položkou je projektová dokumentace na akci "Změna zdroje vytápění a zateplení budov školy Luční 1699" v celkové částce 906 360,- Kč. (Faktury ve výši 590 400,- Kč a 315 960,- Kč byly splatné již v roce 2012, ale z důvodu nedostatku finančních prostředků na investičním účtu kraje budou uhrazeny až v lednu 2013.) A.II.8.16006320.00
Účet 243 - Běžný účet FKSP vykazuje k 31.12.2012 zůstatek ve výši 226 809,18 Kč, účet 412 - FKSP 243 878,18 Kč. Rozdíl ve výši 17 069,- Kč je příděl FKSP za prosinec 2012, který bude převeden v lednu 2013. B.III.10.907236.72
Na účtu 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody jsou k 31.12.2012 uvedeny ve výši oprávek k neodepsaným pohledávkám na účtu 311 - Odběratelé 342 552,30 Kč, které byly k 1.1.2010 zaúčtovány na SÚ MD 406 a D 194. C.I.5.1370209.20
Na účtu 414 - Rezervní fond z ostatních titulů má účetní jednotka nedočerpaný transfer z projektu EU - peníze středním školám ("Šablony") ve výši 876 508,20 Kč. C.II.4.2629524.60
Zůstatek účtu 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery je záloha (60%) ve výši 876 508,20 Kč, poskytnutá škole v roce 2012 v rámci projektu EU-peníze středním školám "Šablony". D.II.9.3506032.80
Na účtu 347 - Závazky k vybraným ústředním vládním institucím je zaúčtován předpis odvodu za nezaměstnávání povinného podílu osob se zdravotním znevýhodněním ve výši 69 563,- Kč. D.III.21.278252.00
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím vykazuje zůstatek ve výši předpisu odvodu příjmů z pronájmu za IV.čtvrtletí 2012. D.III.22.29970.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Největší položku účtu 649 - Ostatní výnosy z činnosti představují výsledkově snížené nekryté odpisy z hlavní činnosti podle § 66 odstavec 8 ve výši 1 337 508,- Kč, protože příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahoval finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012) a účetní jednotka vyčerpala provozní prostředky na nezbytně nutné výdaje školy. B.I.17.9565035.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.243730.18
A.II. Tvorba fondu179144.00
1. Základní příděl179144.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu178996.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování121116.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport900.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary27000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu29980.00
A.IV. Konečný stav fondu243878.18

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.803.12
D.II. Tvorba fondu886492.99
1. Zlepšený výsledek hospodaření6117.79
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie876508.20
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové3867.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu3867.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání3867.00
D.IV. Konečný stav fondu883429.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.198816.00
F.II. Tvorba fondu113095.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku113095.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu98760.00
1. Financování investičních výdajů98760.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu213151.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby53772063.4014295605.8039476457.6039674798.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu52580986.4013946531.8038634454.6038831571.60
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení246289.0063572.00182717.00182981.00
G.5.Jiné inženýrské sítě833499.00195588.00637911.00638787.00
G.6.Ostatní stavby111289.0089914.0021375.0021459.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1319942.000.001319942.001319942.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha654360.000.00654360.00654360.00
H.5.Ostatní pozemky665582.000.00665582.00665582.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61664553

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00