A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2011 je organizace plátcem DPH. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Tabulka podrozvahové evidence Podrozvahová evidence, organizace se řídí úč. metodami stanovenými ve Vyhl. č. 435/2010 Sb. Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. 2012 Stav k 31.12.2012 902 01 učebnice 335.691,60 Kč 342.260,50 Kč 902 02 učební pomůcky do 3 000 Kč 1.087.579,45 Kč 1.339.180,05 Kč 902 03 Dlouh. hmotný majetek 731.943,51 Kč 728.557,88 Kč 949 00 cizí majetek - DDHM, DHMO 2.671.996,00 Kč 2.813.996,00 Kč 941 00 dl.podm.pohl.ze vztahu k prostř.EU 2.043.587,36 Kč 0,00 Kč Celkem 6.870.797,92 Kč 5.223.994,43 Kč Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 3.000,- Kč. Majetek do 3.000,- Kč je veden na účtěch v podrozvaze. Účtování na účtěch podrozvahy se provádí na základě směrnice k 30.6.A 31.12. Čtvrdletně se účtují náklady na nájmy a převádí se z HČ 5XX-XX na náklady DČ 5XX-6X. Od 1.1.2012 je naše organizace povinna dle vyhlášky č.383/2009 Sb. sestavovat a zasílat Pomocný analytický přehled (PAP) |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2409998.43 | 2155214.56 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2409998.43 | 2155214.56 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2813996.00 | 4715583.36 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 2043587.36 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 2813996.00 | 2671996.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 5223994.43 | 6870797.92 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5223994.43 | 6870797.92 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 926172.00 | 916551.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 397642.00 | 393365.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 344182.00 | 486194.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
U organizace nenastaly v okamžiku sestavení účet.závěrky žádné skutečnosti,jejíž důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účet.jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na fin. situaci v daném období neexistovaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nebyl uskutečněn žádný převod do vlastnictví, který podlehá vkladu do katastru nemovistostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Finanční krytí IF k 31.12.2012 na běžném účtu č. 9731811/0100. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 175831.30 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Tabulka podrozvahové evidence Podrozvahová evidence, organizace se řídí úč. metodami stanovenými ve Vyhl. č. 435/2010 Sb. Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. 2012 Stav k 31.12.2012 902 01 učebnice 335.691,60 Kč 342.260,50 Kč 902 02 učební pomůcky do 3 000 Kč 1.087.579,45 Kč 1.339.180,05 Kč 902 03 Dlouh. hmotný majetek 731.943,51 Kč 728.557,88 Kč 949 00 cizí majetek - DDHM, DHMO 2.671.996,00 Kč 2.413.996,00 Kč 941 00 dl.podm.pohl.ze vztahu k prostř.EU 2.043.587,36 Kč 0,00 Kč Celkem 6.870.797,92 Kč 5.223.994,43 Kč A I.,II. K 31. 12. 2012 byl nakoupen DHMO za 299 920,56 Kč. Multimediální učebna – projektová učebna ESF II. – prof. Pohaněl - 165 228,80 Kč (snížení o neinvestiční část - 197 060,--Kč - 31 831,20Kč) Server IBM za 134 691,76 – pro potřeby školy K 31. 12. 2012 byl nakoupen DDHM za 614 791,33 Kč. A to: Učební pomůcky za 131 066,--Kč – pro potřebu výuky fyziky (6 099,--Kč) - radiomagnetofony (8.000,--Kč) - televizory za 116.967,-- Kč pro potřebu výuky, z projektu OPVK Nábytek za 204.743,66 Kč - psací stůl a židle por potřebu nového kabinetu VV (14.491,-Kč) - žákovské lavice a katedra (70.044,-Kč) - žákovské lavice a židle (117.392,-Kč) - kancelářské židle pro kancelář ekonoma a správy majetku (2.816,66Kč) Výpočetní technika 37.980,- Kč - počítač, switche pro vyučujícího do multimediální účebny. Tabule z 144.214,-Kč Interaktivní tabule (25.500,--Kč) Keramické tabule 4 ks (118.714,-Kč) Kavovár za 12.024,-Kč do kanceláře školy. Výpočetní technika za 60.555,- Kč zálohování dat, počítče pro vyučující v AKF a ALF Stropní držek pro projektor z 1.368,- Kč pro potřeby žákovské knihovny Čerpadlo za 7.906,67 Kč pro potřeby kotelny na budove B. Podstavec pro dřevěnou sochu za 14.934,- Kč - dřevěná socha před hlavním vchodem, výtvor žáka gymnázia. K 31. 12. 2012 byl nakoupen DDNM za 18 285,-- Kč Zálohovací software Veeam. | A. | 0.00 |
B I.II., Krátkodobé pohledávky ve výši 2.437 tis.Kč tvoří: 12 tis. Kč - kauce na byty pro ang.lektory 73 tis. Kč - nesplacené půjčky z FKSP 91 tis. Kč - zálohové faktury 216 tis. Kč – odběratelé 1.993 tis. Kč – dohadné účty (dotace projekty 1906. tis. KČ + faktury přefakturace ŠJ 87. tis. Kč) 52. tis. Kč - dan z přidané hodnoty Xerografický papír jsou účtován variantou A. | B. | 0.00 |
B III. Zůstatky fin. prostředků vedených na běžném účtu, účtu FKSP, účtů projektů ESF a účet pokladny souhlasí s účetním stavem. | B. | 0.00 |
D II. , III. Závazky krátkodobé ve výši 6.071 tis. Kč tvoří: 372 tis. Kč - dodavatelé 904 tis. Kč - přijaté zálohy 2.301 tis. Kč - zaměstnanci 1.651 tis. Kč - ZP a SP , daň 0 Kč - přijaté zálohy + Projekty ESF 62 tis. Kč - příděl do FKSP, exekuce, srážky 55 tis. Kč - výnosy příst. Období (DČ němčina) 668 tis. Kč - Výdaje příst. Období (faktury provoz 490 tis. Kč + odvod ZPS 178 tis. Kč) 17 tis. Kč - daň z příjmu 41 tis.Kč - závazky k vybra. míst inst. - odvod nevyčerp. Dotace na odpisy UZ 00006 účet 374 - zůstatek 0 Závazky dlouhodobé ve výši 1.904 tis. Kč : Spolupartnerství s UP Olomouc - Projekt ESF na 3 roky "Inovace studia historických věd" - 133 tis. Kč Projekt Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost CZ.1.07/1.5.00/34.0788 - 1.771 tis. Kč | D. | 0.00 |
C II. Peněžní fondy: 0 | C.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
BI.,IV.,VI. Doplňková činnost zahrnuje mezinárodní doplňkové zkoušky z němčiny, příjmy z pronájmu nemovit. a movitého majetku k 31.12.2012 K 31.12.2012 byl v doplň. činnosti dosažen kladný hospodářský výsledek ve výši 567 tis. Kč Na účtu dotace jsou zaúčtovány fin. prostředky ve výši 56.946 tis. Kč. Z toho: UZ 00020 5.500 tis.Kč provoz UZ 00006 2.397 tis.Kč odpisy UZ 33353 45.722 tis.Kč přímé UZ 00016 477 tis.Kč přepročení kapacity plynu UZ 00109 15 tis.Kč mezinárodní výměna děti UZ 33007 1 198 tis.Kč ESF I. UZ 33006 132 tis.Kč ESF II. UZ 98007 65 tis.Kč PAP UZ 00024 95 tis.Kč Výměna podl. krytin UZ 00888 720 tis.Kč Výměna podl. krytin Příspěvek St. Město Olomouc "Studenská výměna Francie" - 10 tis.Kč Příspěvek St. Město Olomouc "Studenská výměna Španělsko" - 10 tis.Kč Příspěvek Olom. Kraje "Studenská výměna Owensboro" - 20 tis.Kč UZ 33004 56 tis.Kč Inovace studia his.věd u UP UZ 33038 82 tis.Kč Hodnocení žáků UZ 00114 5 tis.Kč Talent Olomouckého kraje 200 tis. Kč Finanční ocenění cena Label UZ 33031 222 tis.Kč Šablony OPVK Hospodářský výsledek v Hlavní činnosti činí k 31.12.2012 - 86 tis. Kč . Tento záporný výsledek je pokryt ziskem z doplňkové činnosti. Škola pokračuje ve snižování ztráty minulých let ( přístavba pavilonu školní jídelny). V uvedeném roce jsme snížili náklady za telef. poplatky - u stávajícího dodavatale došlo k úpravě cen. Škola nadále dodržuje úsporná opatření ve spotřebě (papír, čisticí prostředky, tonery) a v nákupech nutných pro chod školy. Dary 2012: žádné | B. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 313299.67 |
A.II. Tvorba fondu | 336374.12 |
1. Základní příděl | 336374.12 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 503820.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 31440.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 442380.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 30000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 145853.79 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 776138.73 |
D.II. Tvorba fondu | 1628493.94 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 1628493.94 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 775375.73 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 775375.73 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1629256.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 345216.84 |
F.II. Tvorba fondu | 2433558.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2433558.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2417637.86 |
1. Financování investičních výdajů | 134691.76 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1827675.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 455271.10 |
F.IV. Konečný stav fondu | 361136.98 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 122592879.63 | 44271878.80 | 78321000.83 | 80050428.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 122592879.63 | 44271878.80 | 78321000.83 | 80050428.03 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2203161.00 | 0.00 | 2203161.00 | 2203161.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1077634.00 | 0.00 | 1077634.00 | 1077634.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1125527.00 | 0.00 | 1125527.00 | 1125527.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |