Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Základní škola Zábřeh, Školská 406/11, okres Šumperk bude i nadále pokračovat ve své činnosti, tak jako doposud.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
ZŠ účtuje v souladu :
se zákonem 563/1991 Sb. o účetnictví, který byl novelizován zákonem 410/2010 Sb., v platném znění
s vyhláškou 410/2009 Sb., provýdějící vyhláška k zákonu o účetnictví - novela 435/2010 Sb, v platném znění
s vyhláškou 383/2009 Sb., technická vyhláška- 434/2010 Sb. Sb, v platném znění
a vyhláškou 114/2002 Sb. o FKSP - novela 365/2010 Sb., v platném znění
výkazy se sestavují na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa
změna účetní metody:
náhrady za nemoc - nově účet 521
náklady DHIM a DNIM - nově účet 558
bankovní poplatky - nově 518
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ZŠ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - dle rozhodnutí zřizovatele - město Zábřeh.
ZŠ oceňujem majetek pořizovací cenou, odepisuje dle schváleného odpisového plánu ldo výše pořizovací ceny majetku.
ZŠ neúčtuje o rezervách ani o opravých položkách, používá metodu časového rozlišení - dohadné účty pasivní - aktivní.
Transfery - se účtují ve smyslu § 28 ods. 1 zákona 250/2000 Sb.
1. nároky na dotace nepodléhající vypořádání - účet 348/672 (účet 672 - anal. členění)
2. ostatní transfery se zachycují na účtě 374.
Doplňková činnost - klíčování dle nákladů vnitřní směrnice školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky89813.4555422.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90289813.4555422.90
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3565537.144928773.94
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94171038.801434275.60
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9483494498.343494498.34
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva30703.4330703.43
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98630703.4330703.43
P.VII.Vyrovnávací účty3624647.164953493.41
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993624647.164953493.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti435376.00438523.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění140921.00187949.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů125174.00151647.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ZŠ nemá žádné informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
ZŠ nebyl převeden žádný movitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond investičního majetku není krytý částkou 941.114,32 Kč. (Pohledávka za Union bankou - konkurzní řízení stále probíhá).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majtek - projekt k zatím neuskutečněné inv. akci

A.II.35700.00
účet 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky - pohledávka za Union bankou, která je v konkurzním řízení

A.IV.3494498.34
účet 112 - materiál na skladě: jídelna -potraviny 2169,21 Kč, jídelna čipy - 5878,98 Kč, škola 6280 Kč

B.I.14328.19
účet 311 - odběratelé 3392 Kč
Coca cola - 1080 Kč, Juttner - 1200 Kč, Balcárková 1112 Kč

účet 314 - krátkodobě poskytnuté zálohy - 2343 Kč
314500 - noviny - 288 Kč Zahrádkář, 772 Kč Živá historie, 524 Kč Příroda, 549 Kč PC, 210 Kč Tv

účet 335 - pohledávky za zaměstnanci - 16137 Kč
obědy - 16116 Kč, telefony - 21 Kč

účet 381 - náklady příštích období - 204957,53 Kč
ŠIK - 48080 Kč, noviny - 14901 Kč, tonery 9435 Kč, letenky 36056 Kč, lyž. kurz Kaplánková 4440 Kč, koordinátor ŠPV Měšťánková 8900 Kč, uhlí 50002 Kč,
Bakaláři 3560 Kč, AVG 9629,38Kč, vysvědčení, tř.knuhy, diplomy...18180,15 Kč, balíček 1.tř. - 200 Kč, kalendáře 1574 Kč

účet 388 - dohadné účty aktivní - 2499286 Kč
EU - 2385019 Kč, Comenius 114267 Kč

účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - 14503 Kč
žáci 1.700 Kč, FKSP 12803 Kč

B.II.2740618.53
účet 241 - běžný účet 2047274,75 Kč
fond odměn 301.340,34 Kč
rezervní fond 300.334,73 Kč
rezervní fond EU - 344635 Kč
rezervní fond Comenius - 121148,20 Kč
fond reprodukce majetku 512798,50 Kč
rez.fond - ostatní 156927,30 Kč

účet 243 - běžný účet FKSP - 314429,59 Kč

účet 261 - pokladny - 9202 Kč
škola 5273 Kč
jídelna 3139 Kč
FKSP 790 Kč


B.III.4108090.41
účet 401 - jmění účetní jednotky - 12190261,43 Kč



C.I..12190261.43
účet 411 - fond odměn - 301.340,34 Kč
účet 412 - FKSP - 646048,56 Kč (317.925,97 Kč pohledávka za UB)
účet 413 + 414 - 1267174,69 Kč (434.679,76 Kč pohledávka za UB)
účet 416 - fond reprodukce - 1.452947,82 (941.114,32 Kč pohledávka za UB)


C.II..3667511.41
účet 493 - výsledek hospodaření běžného účetního období - 190295,51 Kč
účet 432 - nerozdělený zisk minulých let - 1.769.297,12 Kč

C.III..1959592.63
účet 472 - přijaté zálohy na transfery - 3000855,20 Kč (EU + Comeius)

D.II..3000885.20
účet 321 - odběratelé - 14786,34 Kč
jídelna - 1920,34 Kč, škola 12866 Kč
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - 258149 Kč
stravné 167599 Kč, lyž.kurz 90550 Kč
účet 331 - 0,00 Kč
účet 333 - Meixner přeplatek - 177 Kč, obědy (2xstržené) - 24001 Kč
účet 336 - zúčtování \SZ a ZP - 576297 Kč - mzda 12/2012
účet 342 - jiné přímé daně - 125174 Kč - mzda 12/2012
účet 349 -závazky k vybraným VI - 72169,98 Kč ( 965 Kč účel. myčka, 71204,98 Kč účel. energie)
účet 374 - přeúčtován na účet 472
účet 384 - výnosy příštích období - TV služby - 8550 Kč, Balcárková topení - 563 Kč, ŠD 22100 Kč
účet 389 - dohadné účty pasivní - 116917,24 Kč - 16910 Kč Kooperativa, 12803 Kč FKSP, 599 Kč zámek jídelna,62779 Kč energie, 6309,62 Kč deš.voda, 14081,38 Kč vodné,
1038,24 Kč telefony, 312Kč - papírnictví,2085 Kč telefony
účet 378 - ostatní krátkodobé závazky - 999968 Kč - 16116 Kč obědy, -100 Kč penzijní připojištění, 983952 Kč mzdy 12/2012
D.III..2218852.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
náklady HČ
škola: KÚ 19088500 Kč, Mzřizovatel 3695526,44 Kč, JZ 634729,21 Kč, Comenius 76614 Kč, Klíče 250000 Kč, EU 863670 Kč
jídelna: KÚ 1161100 Kč, Mzřizovatel 697020,84 Kč, JZ 1593137,13 Kč

A.I.28060297.62
náklady DČ
škola: 29680 Kč
jídelna: 531020,92 Kč

A.I.560700.92
výnosy HČ
škola: JZ 623711,61 Kč, Klíče 250000 Kč
jídelna: JZ 1593092 Kč

B.I.2466803.61
výnosy DČ
škola: 65415 Kč
jídelna: 552977,00 Kč

B.I.618392.00
úroky HČ


B.II.20328.92
úroky DČ

B.II.90.50
výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů škola + jídelna

B.IV.25705679.02
výsledek hospodaření HČ

C.132513.97
výsledek hospodaření DČC.57781.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.702659.56
A.II. Tvorba fondu150902.00
1. Základní příděl150902.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu207513.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování55956.00
3. Rekreace67648.00
4. Kultura, tělovýchova a sport30609.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary7500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění45800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu646048.56

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1011351.70
D.II. Tvorba fondu610303.59
1. Zlepšený výsledek hospodaření139900.39
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie465783.20
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba4620.00
D.III. Čerpání fondu354480.60
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání354480.60
D.IV. Konečný stav fondu1267174.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.948962.92
F.II. Tvorba fondu1670571.90
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1521536.90
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele149035.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1166587.00
1. Financování investičních výdajů194287.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele972300.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1452947.82

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby44543828.2833002022.0711541806.2112935300.21
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu42729599.6832702295.7510027303.9311361469.93
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1814228.60299726.321514502.281573830.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky718459.050.00718459.05718459.05
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky80369.050.0080369.0580369.05
H.4.Zastavěná plocha287000.000.00287000.00287000.00
H.5.Ostatní pozemky351090.000.00351090.00351090.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00