Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

U účetní jednotky jsou použity účetní metody vycházející z předpokladu, že bude dál nepřetržitě ve své činnosti.
Nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat v příštím období.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka postupuje při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát, jejich obsahového
vymezení a způsobů oceňování dle §7 odst.4 Zákona o účetnictví 563/1991 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Nejsou změny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3338565.543859157.15
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90110732.800.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023327832.743859157.15
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky147000.50141600.50
1.Vyřazené pohledávky911147000.50141600.50
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku262285.0062000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966262285.0062000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3223281.043938757.65
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993223281.043938757.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1070728.001022856.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění497358.00438676.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů594349.00475620.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

V období 10-12/2012 byl vyřazen drobný dlouhodobý nehmotný majetek v hodnotě 32 850,00 Kč.
A.I.5.1012494.75

V období 10-12/2012 byla na základě zařazovacího protokolu Olomouckého kraje zařazena rekonstrukce WC v budově školy
(I.etapa) ve výši Kč 1, 849 990,00 Kč.

A.II.3.77610543.65

V období 10-12/2012 byl pořízen drobný douhodobý hmotný majetek ve výši 636 218,99 Kč.
V uvedeném období byl vyřazen DDHM v hodnotě 208 101,40 Kč.
A.II.6.25850220.71

Zásoby materiálu na účtě 112 (potraviny ŠJ, kancelářské potřeby,čistící prostředky, tiskopisy) jsou vedeny
způsobem A s prováděním měsíční uzávěrky. Konečné stavy evidence zásob souhlasí na účetní stavy
k 31. 12. 2012.
B.I.2.268823.83


Na účtu 132 jsou evidovány zásoby ve školním bufetu - způsobem A. Je prováděna měsíční závěrka, stav skladové
evidence souhlasí na účetní stav.
B.I.8.138258.61

Účet 311 - Odběratelé

účet 311 10 - ostatní (přefakt) Kč 14 209,00
účet 311 60 - nájmy Kč 49 866,00
účet 311 70 - kom.stravování Kč 37 061,00

pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti
B.II.1.101136.00

Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - jedná se o zaplacenou zálohu na dodávku plynu, která bude vyúčtována
v následujícím účetním období.
B.II.4.142333.33

Účet 315 jiné pohledávky z hlavní činností - jedná se o pohledávky za studenty za ubytování na Domově mládeže
za měsíc prosinec 2012.
B.II.5.6000.00

Účet 335 pohledávky za zaměstnanci - pohledávka za náhradu škody soudně vymožena, dlužník měsíčně splácí
B.II.10.201495.46

Účet 381 - náklady příštích období - jsou zaúčtovány náklady týkající se r. 2013, 2014 (předplatné,inzerce)
B.II.25.135684.79

Účet 388 - dohadné účty aktivní - jsou zaúčtovány nespotřebované dlouhodobé dotace na projekty + čerpání dotací 2012
B.II.27.1219411.20

Účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - zaúčtovány bankovní poplatky účtu FKSP, převod v následujícím měsíci
B.II.28.178.91

Účet 241 - běžný účet - účetní evidence souhlasí na bankovní účet. Účty 411,413,414,416 - fondy jsou plně
finančně kryty.
B.III.9.8869724.86

Účet 243 - běžný účet FKSP - účetní evidence souhlasí na bankovní výpis
B.III.10.133302.68

Účet 263 - ceniny - stav ID karet + poštovní známky - fyzický stav souhlasí na účetní evidenci.
B.III.15.19075.30

Účet 261 - pokladna - fyzický stav hotovosti souhlasí na účetní evidenci.
B.III.17.16329.00

Účet 403 - transfery na pořízení dl. maj. - jedná se o dotaci z prostředků EU na pořízení serveru v r. 2009
C.I.3.102106.00

Účet 411 - fond odměn - plně finančně kryt.
C.II.1.141371.00

Účet 412 - FKSP - tvroba a čerpání podle schváleného plánu na rok 2012. Po provedení všech úhrad v 01/2013 rovná se účet 412 účtu 243.
C.II.2.143141.18

Účet 413 - rezervní fond ze zlepšeného HV - plně finančně kryt.
C.II.3.163220.29

Účet 414 - rezervní fond z ost. titulů - nespotřebované dl.dotace na projekty k 31.12.2012 - plně finančně kryt.
C.II.4.712058.49

Účet 416 - investiční fond - plně finančně kryt.
C.II.5.392919.18

Účet 472 - dl.přijaté zál. na transfery - přij.platby na projekt Comenius (390 552,00 Kč)+ neinv.fin. projekt OP VK
(Šablony - 828 859,20 Kč
D.II.9.1219411.20

Účet 321 - dodavatelé - všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti
D.III.5.1304238.37

Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - jedná se o přijaté platby na ID karty stravování
D.III.7.360360.00

Účet 331 - zaměstnanci - mzdy k vyplacení v následujícím měsíci
D.III.13.2902615.00

Účet 336 - zúčtování s institucemi SZ a ZP - odvody budou provedeny v následujícím měsíci
D.III.15.1568086.00

Účet 342 - jiné přímé daně - daň ze závislé činnosti + srážková - odvod v následujícím měsíci
D.III.17.528974.00

Účet 343 - daň z přidané hodnoty - odvod v následujícím měsíci za DPH 4.Q 2012
D.III.18.65375.00

Účet 349 - záv.k vybr.m.vl.inst. - předpis odvodů z vypořádání dotací - odvod v násl. měsíci
D.III.22.100098.30

Účet 383 - výdaje př. období - nákl. týkající se r. 2012
D.III.31.326047.74


Účet 384 - výnosy př. období - předpis školné + zaplac. ubytování na DM na rok 2013
D.III.32.122850.00

Účet 378 - ost. krátkodobé závazky - zákonné poj. zaměstnanců, odvod místních poplatků Magistrátu, přijaté platby
od studentů.
D.III.34.68849.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 541 - smluvní pokuty - zaúčtována smluvní pokuta od RWE za pozdní vypovězení smlouvy o dodávkách plynu
A.I.22.29633.50

Účet 547 - manka a škody - byla zaúčtována zmařená investice (z účtu 042) na základě souhlasu Rady Olomouckého kraje
platební výměr ESF IVV Kč 161,00
A.I.26.77511.00

Účet 549 - ostatní náklady z činnosti - jedná se o neuplatněný odpočet DPH za 1.-4. čtvrtletí + náklady na předsedy maturitních komisí a absolutoria
A.I.36.645384.82

Účet 563 - kurzové ztráty - kurz. rozdíl z vyúčtování nákl. - grant Národní agentury pro evr.vzdělávací programy
A.II.3.327.87

Účet 569 Ostatní finanční náklady (v 1.Q zaúčtován soudní poplatek za žalobu), haléřové rozdíly
A.II.5.10136.91

Účet 648 - čerpání fondů - zúčt. přijatý dar
zúčt. odměna ředitelce školy
zúčt. IF - oprava střešní krytiny
B.I.16.347319.00

Účet 649 - ostatní výnosy z činnosti - zúčt. přijaté úhrady od studentů (opisy studijních materiálů, paušály za elektrospotřebiče, výnos z grantu,proúčt. zmařené investice,výnos z prodeje DDHM)
B.I.17.276729.42

Účet 672 - výnosy z transferů - výnosy z nároků na prostředky rozpočtu
B.IV.2.51161301.87

Výsledek hospodaření za období 1-12/2012

- hlavní činnost Kč 712 056,33
- hosp. činnost Kč 355 426,99
C.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.153638.13
A.II. Tvorba fondu312716.95
1. Základní příděl312716.95
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu323213.90
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování110463.90
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění212750.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu143141.18

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.248962.12
D.II. Tvorba fondu789998.78
1. Zlepšený výsledek hospodaření68582.29
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie712058.49
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové9358.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu163682.12
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí161.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání163521.12
D.IV. Konečný stav fondu875278.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.335742.18
F.II. Tvorba fondu1448411.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku1448411.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1391234.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1091234.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku300000.00
F.IV. Konečný stav fondu392919.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby77610543.6527525446.2750085097.3849500412.38
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu77610543.6527525446.2750085097.3849500412.38
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1583715.000.001583715.001583715.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1129200.000.001129200.001129200.00
H.5.Ostatní pozemky454515.000.00454515.00454515.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00