A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změně účtování - nová vyhláška 403/2011 Sb., která upravuje vyhlášku 410/2009 Sb. . Rozlišují se dlouhodobé ( 472,471) a krátkodobé (373,374) zálohy na transfery , které byly do 2011 účtovány na 373 a 374. Daňové výnosy se od 2012 účtují na účtech 68x (dříve 63x). Nově se neevidují náhrady za dočasnou pracovní neschopnost na účtu 528 ale společně se mzdovými náklady na 521. Nákup drobného majetku je účtován na 558. ---2-Q.---od dubna změna zákona o DPH 235/2004 - Přenesená daňová povinnost- účtováno dle zprávy MF 5/11 a dle směrnice o DPH. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1.Q--- Účetní jednotky účtuje o zásobách způsobem B. Od 1.1.2012 se účtují odpisy k dlouhodobému majetku - dle směrnice čtvrtletně ( 551 0300/ 079,081AU a 082 AU) , rozpouštějí se dotace (403 0500/672 0700). Účetní jednotka netvoří rezervy na vodovod- důvod předání majetku v roce2012 firmě VAK, ani na kanalizaci - v letošním roce proběhne výběrové řízení na provozovatele- upřesní se podmínky provozování. Mistní poplatky na 315 rozděleny a vytvořena opravná položka ( 406/192 0315) tvořeny ke konci roku. Časové rozlištění využíváno koncem roku. PO vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Od 1.3. se stala obec plátcem DPH --- 2.Q--- obec je opatrovníkem občana, který byl z ústavu přestěhován opět do věznice, při změně těchto skutečností obec přebírá důchod (Pol 8901). Na Pol( 8901) účtováno i DPH vypočtené u PDP.---3.Q.---Obec uzavřela s firmou Vak smlouvu o nepeněžitém vkladu majetku do společnosti. Vyřazen majetek 021 , předpis (043)/(368), majetek nepřeceňován, předpis veden ve výši zůstatkové ceny majetku.(ještě neproveden zápis do OR - bude 069/043).---4Q---Proveden zápis majetku do OR Vak Pardubice dne 24.10. a obec zapsala akcie v hodnotě 5.426 tis. akcia jsou však vystaveny v hodnotě 10710tis. dle odhadce(069 0105/043). Nepodařilo se v tomto roce provést výběrové řízení na provozovatele tlakové kanalizace. Stále provozuje obec. V 11. měsíci byla podána 3. žádost o proplacení faktur. Byla přijata částka 330tis. (odúčtováno z podrozvahy(999 0943/943 0999) a rozúčtováno na účtu 338(-338/-403 a 338 UZ Org./403 UZ Org.) Na účtu 408 byla provedena oprava chyby minulého období- účtována v 2011 oprava u FP 217/2011 a měl být majetek - TZ majetku inv. č. 698 ve výši 373 tis. Proveden dopočet odpisu za rok 2012 a opravno rozpouštění dotace na tomto majetku. Dotace na tlakovou kanalizaci naní stále ještě vyčerpána. Bude podána 4. žádost o platbu v roce 2013. Dále byla na účtu 408 provedena oprava účtování - DPP na projektu nového územního plánu za rok 2011 a účtem 506 provedena aktivace DPP za rok 2012. Účetní jednotka netvořila rezervy. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 167086097.90 | 167099321.90 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 770.00 | 770.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 167085327.90 | 167098551.90 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 376435.99 | 942650.22 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 376435.99 | 942650.22 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 167462533.89 | 168041972.12 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 167462533.89 | 168041972.12 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 42212.00 | 43949.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 20152.00 | 20896.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 66719.00 | 16533.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---1.Q.---Dva prodané pozemky (Matys a Chalupný) - není k 31.3.2012 potvrzen vklad na katastr. ---2.Q.---jeden pozemek prodaný ( Novotný), ---3.Q.---O-----vloženy dva pozemky do majetku firmy Vak Pce a.s., prodán pozemek, lesní cesta ve spoluvlastnictví obcí v Kú Bělečko L.D.Vys. Chvojno. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 931880.77 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
2912897.00 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
166035129.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
(388) dohadný účet aktivní - nevypořádané dotace - kanalizace a zatepleníé ZŠ tis. ---1.Q.--- | B.II. 27 | 41168.00 |
(451) dlouhodobé úvěry - ČS kanalizace v tis. ---1.Q.--- | D.II. 1. | 7772.00 |
(472) dlouhodobé přijaté zálohy na transfery tis.---1.Q.--- | D.II.9 | 40456.00 |
(388) dohadný účet aktivní - nevypořádané dotace - kanalizace a zatepleníé ZŠ tis. ---2.Q.--- | B..II 27 | 41168.00 |
(451) dlouhodobé úvěry - ČS kanalizace v tis. ---2.Q.--- | D.II.1 | 7595.00 |
(472) dlouhodobé přijaté zálohy na transfery tis.---2.Q.--- | D.II.9 | 40456.00 |
(388) dohadný účet aktivní - nevypořádané dotace - kanalizace a zatepleníé ZŠ tis. ---3.Q.--- | B.II.27 | 41168.00 |
451) dlouhodobé úvěry - ČS kanalizace v tis. ---3.Q.--- | D.II.1 | 7417.00 |
(472) dlouhodobé přijaté zálohy na transfery tis.---3.Q.--- | D.II.9 | 40456.00 |
(041) územní plán obce nový 254tis. a projekt napojení TK na ČOV Holice 190tis. | A.I.7 | 444.00 |
(021) minus 5.426tis. vložený majetek do Vak Pce , 373tis. majetek TZ kanalizace, 42tis. cedule TK // v částce uveden celý majetek | A.II.3. | 74627.00 |
(022) hrací prvky MŠ (116tis.), zametací zařízení ( 71tis.) navýšeno o | A.III.4. | 187.00 |
(042) projekt cyklostezka v částce | A.II.8. | 270.00 |
(069) majetek akcie v hodnotě 5435 tis(akcie v hodnotě10170tis) | A.III.6. | 5435.00 |
(311)FV za stočné 12, FV běžné 200, stočné občané 179 | B.II.1. | 391.00 |
(314) ČEZ, VČP | B.II.4. | 294.00 |
(388)TK dosud vyčerpaná dotace 39125tis., TK nevyčerpaná dotace 375tis., ZŠ zateplení 1666tis., | B.II.27 | 41168.00 |
(472)TK vyčerpaná dotace 39125tis.,ZŠ zateplení 1666tis. | D.II.9 | 40791.00 |
(321) Recprojekt 190tis, Marius Pedersen 163tis.// celková částka | D.III.5. | 408.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
(551) odpisy dlouhodobého majetku za čtvrtletí v tis.---1.Q.--- | A.I.28 | 500.00 |
(572) náklady na transfery - naše ZŠ v tis.---1.Q.--- | A.III.2 | 250.00 |
( 672) výnosy z transferů - rozpouštění dotací (majetek) za čtvrtletí -230 tis. a dotace SR 278 tis.---1.Q.--- | B.IV.2 | 556.00 |
(551) odpisy dlouhodobého majetku za čtvrtletí v tis.---2.Q.---(celkem) | A.I.28 | 990.00 |
(572) náklady na transfery - naše ZŠ v tis. 865, vítání občánků 24, členský přísp. DSOH 11, sběrné dvory 579, odpočinková cyklo místa 21---2.Q.---(celkem) | A.III.2 | 1512.00 |
( 672) výnosy z transferů - rozpouštění dotací (majetek) za obě čtvrtletí -466 tis., dotace SR 278 tis., protipovodňová opatření KÚ 195, ÚP 100 od KÚ, 100 oprava MŠ ---2.Q.---(celkem) | B.IV.2 | 1244.00 |
(551) odpisy dlouhodobého majetku za čtvrtletí v tis.---3.Q. celkem--- | A.I.28 | 1451.00 |
(572) náklady na transfery - naše ZŠ v tis. 865, vítání občánků 24, členský přísp. DSOH 11, sběrné dvory 579, odpočinková cyklo místa 21---2.Q.---knihovna Holice 9, přestupky 8, ZŠ Holice 48---3.Q--- (celkem) | A.III.2 | 1582.00 |
( 672) výnosy z transferů - rozpouštění dotací (majetek) za obě čtvrtletí -466 tis., dotace SR 278 tis., protipovodňová opatření KÚ 195, ÚP 100 od KÚ, 100 oprava MŠ ---3.Q.--- (celkem) | B.IV.2 | 1557.00 |
(551) odpisy dlouhodobého majetku za 4.Q. 480tis. // celkem | A.I.28 | 1932.00 |
(572) náklady na transfery - naše ZŠ 60, ZŠ HJ 82, DSOH veřejné prostranství 30, vítání občánků 24---4Q.---// celkem | A.III.2 | 1779.00 |
(672) výnosy z transferů - projekt napojení na ČOV Holice KÚ 130, Min. kultury oprava sv. Jana Nepomuckého 75, ÚP 59, volby do kraje 24, rozpuštění dotací za 4.Q.233, celkem | B.IV.2 | 2079.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 104401.30 |
G.II. Tvorba fondu | 78257.00 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 78257.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 77549.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 105109.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 74627516.20 | 8254715.00 | 66372801.20 | 72821882.10 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 8874634.50 | 4016777.00 | 4857857.50 | 4945321.50 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 70000.00 | 29284.00 | 40716.00 | 42000.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5842627.00 | 1685715.00 | 4156912.00 | 4275348.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 57517349.20 | 1916039.00 | 55601310.20 | 61827791.10 |
G.6. | Ostatní stavby | 2322905.50 | 606900.00 | 1716005.50 | 1731421.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 15935554.80 | 0.00 | 15935554.80 | 15952517.70 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 11171966.80 | 0.00 | 11171966.80 | 11176831.70 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 1806311.60 | 0.00 | 1806311.60 | 1113219.60 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2325613.90 | 0.00 | 2325613.90 | 2324649.90 |
H.5. | Ostatní pozemky | 631662.50 | 0.00 | 631662.50 | 1337816.50 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 3678.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 3678.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |