A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Új v roce 2012 účtuje dle ČSÚ bankovní poplatky na účet 518. pojištění; odpovědnosti Kooperativa na účet 525. máhrady mezd za nemoc na účet; 521 s pořízení DDHM na účet 558. Víceletý projekt je účtován na účet; 472. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle usnesení Rady kraje bude účetnictví s platností od 01. 01. 2013; vedeno ve zjednodušeném rozsahu - do 31. 12. 2012 bylo vedeno v rozsahu ; plném.; ; |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 642293.20 | 634634.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 642293.20 | 634634.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 484131.60 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 484131.60 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1126424.80 | 634634.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1126424.80 | 634634.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 366758.00 | 389371.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 157879.00 | 167205.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 178574.00 | 177593.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Új vykazuje vyrovnané hospodaření - zisk 0.03 Kč. což odpovídá skutečnosti.; PO netvořila v roce 2012 dohadné položky na spotřebu energií a telef.popl.. ; neboť spotřeba všech energií byla ke konci roku dodavateli zúčtována. ev.; je zaúčtováno na účtu 383 - časové rozlišení.; Fondy příspěvkové organizace jsou zcela finančně kryty. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Škola se účastní na projektu OPVK. který je financován ze strukturálních; fondů EU. Celková doba trvání je stanovena na 24 měsíců. konec se předpokládá; v roce 2014. V roce 2012 byla přijata první záloha ve výši 726.197.40 Kč.; Prostředky nevyčerpané do konce roku 2012 byly přeúčtovány na účet 414.; |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Naší PO byl v roce 2012 převeden bezúplatně od Středočeského kraje; dlouhodobý majetek hmotný i nehmotný. který byl v roce 2012 již; zařazen do účetnictví.; ; |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Příspěvek na provoz od 01. 01. 2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí; odpisů. Krytí fondu reprodukce majetku je k 31. 12. 2012 provedeno v souladu ; s vyhl. 41/2099 při roční uzávěrce - přeúčt. na účet 416. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
PO neeviduje žádné pohledávky za zaměstnanci. V roce 2012 totiž z ne-; dostatku finančním prostředků nebyly žádné půjčky poskytnuty.; | B.II.10. | 0 |
Na běžném účtu PO jsou vedeny finanční prostředky včetně zůstatku OPVK.; Výše zůstatku k 31. 12. 2012 uvedena v kolonce "částka." | B.III.9. | 7257774.84 |
Zůstatek na účtu 401 byl snížen o výši schválených odpisů pro rok 2012.; | C.I.1. | 37188773.78 |
Účet 411 - fond odměn byl vytvořen ze zisku minulých let a v roce 2012 ne-; byl čerpán. | C.II.1. | 156977.72 |
Fond FKSP je zcela finančné krytý. Poplatky a úroky byly převedeny; k 31. 12. 2012 na účet PO. Výše konečného zůstatku je uvedena v kolonce; částka.; ; | C.II.2. | 113247.57 |
Účet 413 - rezervní fond byl vytvořený ze zlepšeného HV z minulých let; a teké nebyl v roce 2012 čerpán. | C.II.3. | 42981.38 |
Zůstatek na účtu 414 je nedočerpaná dotace OPVK v hodnotě 429.761.95 Kč; | C.II.4. | 859583.90 |
Účet 416 - fond reprodukce majetku vykazuje zůstatek vevýši schválených; odpisů. | C.II.5. | 139220.00 |
Účet 374 je vyrovnán. nevykazuje žádný zůstatek. | D.III.30. | 0 |
Zůstatek na účtu 378 ve výši 21.194.30 je tvořen z příspěvku FKSP na; penzijní připojištění za měsíc prosinec 2012 - odvod v lednu 2013 a; dále úrok z účtu FKSP. nezúčtovaný bankou k 31. 12. 2012 a příjmem; z pronájmů. odvod zřizovateli v lednu 2013. | D.III.34. | 105971.50 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 501 - spotřeba materiálu oproti loňsku vykazuje jen mírné zvýšení; vzhledem k zavedení maximálních úsporných opatření.; ; | A.I.1. | 1474685.76 |
Účet 502 - spotřeba energií se výrazně nezvýšila. ba naopak. jednou z mož-; ných příčin je i změna dodavatele. | A.I.2. | 1598873.36 |
Čerpání účtu 511 - opravy a udržování vykazuje nížší částku než v roce 2011.; Také z důvodu. že byla zřizovatelem poskytnuta dotace na zničený server ve; výši 29.200.- Kč.; ; | A.I.8. | 222474.15 |
Z účet 512 je čerpáno veškeré cestovné. které se týka pracovních cest a dopro-; vodu při konání školních akcí.; ; | A.I.9. | 104002.00 |
Na účtě 518 jsou zachyceny platby službem spojených s provozem PO. jako jsou ; poštovné. účetní. tel. poplatky. stočné. bankovní poplatky ev. další služby.; | A.I.12. | 2873677.92 |
Na účtě 521 jsou zaúčtovány hrubé mzdy. čerpáno bylo dle platného rozpočtu.; ; | A.I.13. | 24973708.00 |
Účet 602 je tvořen z výnosů ze školného. kuzrovného a drobných služeb; v rámci školní činnosti. | B.I.2. | 373020.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4711.75 |
A.II. Tvorba fondu | 111501.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 111501.00 |
A.III. Čerpání fondu | 83480.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 63380.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 20100.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 32732.75 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 21490.69 |
D.II. Tvorba fondu | 429761.95 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 429761.95 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 451252.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 69610.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 69610.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 69610.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 17877934.00 | 71512.00 | 17806422.00 | 17824300.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 17877934.00 | 71512.00 | 17806422.00 | 17824300.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 456185.00 | 0.00 | 456185.00 | 456185.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 456185.00 | 0.00 | 456185.00 | 456185.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |