Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2012 dochází proti roku 2011 ke změně účtování bankovních poplatků z účtu 569 na účet 518. povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na účet 525. účtování náhrad mezd za pracovní neschopnost z účtu 528 na účet 521 a účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na účet 558. Zároveň dochází k rozlišení záloh na dotace na krátkodobé - účet 374 a dlouhodobé - účet 472.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Příspěvková organizace časově rozlišila náklady a výnosy. které se týkají následujícího období. zároveň byly použity dohadné účty aktivní a pasivní. aby nedošlo ke zkreslení výsledku hospodaření za rok 2012 (nevyúčtované náklady na energie - spotřeba plynu. elektřiny. vody. služby - internet. správa sítě. poplatky - telefonní poplatky; předpokládané příjmy za pronájem majetku).Na účtu 941 je dosud nepřipsaná záloha na dotaci EU Peníze školám - projekt PekarEdu ve výši 581.633.92 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky549923.77432963.17
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901137443.1020962.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902412480.67412000.67
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva581633.920.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941581633.920.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1131557.69432963.17
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991131557.69432963.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti513907.00536783.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění221709.00232861.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů204609.00215397.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Příspěvková organizace hospodařila k 31.12.2012 se ztrátou -207.683.54 Kč. Tato situace je zapříčiněna především narůstajícími náklady na energie. služby a ostatní náklady z činnosti a nedostatečnou provozní dotací od zřizovatele. Přestože dochází ke snižování nákladů poměrnou částí z příjmů z pronájmu. není možné tuto situaci vyřešit. Již z roku 2011 byla částka 10.288.75 Kč (ztráta roku 2011) hrazena z dotace roku 2012. protože v rezervním fondu organizace nejsou finanční prostředky na úhradu záporného výsledku hospodaření. Ztráta roku 2012 připraví organizaci minimálně o měsíční dotaci na provoz roku 2013.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Příspěvková organizace se účastní projektu OPVK PekarEdu. jehož zatím nevyčerpané prostředky ve výši 207.086.80 Kč byly k 31.12.2012 převedeny do rezervního fondu. Současně se účastní také projektu OPVK Další vzdělávání pedagogických pracovníků - zde je očekávána další dotace podle monitorovací zprávy. k dispozici je pouze 956.71 Kč. což je zůstatek půjčky poskytnuté KÚ.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů. Účetní jednotka nepokryla investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V rámci projektu PekarEdu byl zakoupen výukový SW. A.I.5.948272.92
Po rekonstrukci sportovního hřiště došlo k navýšení hodnoty pozemku dle pokynu KÚ o 14.299.500.- Kč. A.II.1.30279543.20
Během roku 2012 došlo k nákupu techniky z projektů PekarEdu a DVPP. dále z účelového finančního daru. Současně došlo k obměně vybavení v kabinetech. výměně tabulí ve třídách a k přijetí daru (notebooky). A.II.6.49571233.12
Bylo uhrazeno předplatné na rok 2013 a poštovné. týkající se olympiád roku 2013. B.II.25.7812.00
Položka zahrnuje příjmy roku 2013 za pronájmy majetku v roce 2012. B.II.26.132044.00
Položka zahrnuje dosud nevypořádané transfery na projekty. B.II.27.1227862.09
Položka vykazuje zatím nezúčtovanou zálohu na stravné. B.II.28.180000.00
Položka vykazuje částku dooprávkování u majetku podle ČÚS 708. C.I.5.-2798108.00
Fond odměn byl použit na překročení rozpočtovaných mzdových prostředků. C.II.1.182830.00
Rezervní fond byl použit na krytí ztráty roku 2011. C.II.3.76865.82
Rezervní fond zahrnuje dosud nevyčerpané dotace na projekty a nevyčerpané finanční prostředky z finačních darů C.II.4.646683.60
Položka obsahuje přijaté zálohy na transfery projektu PekarEdu a dotace z fondu Mládeže a sportu. D.II.9.2242825.60
Na účtu je částka půjčky KÚ Stř.kraje k projektu DVPP. D.III.4.115650.00
Na účtu jsou krátkodobé přijaté zálohy od studentů. např. za stravné. na lyžařské kurzy. na učebnice apod. D.III.7.984760.02
Účet zahrnuje vystavené faktury za pronájmy roku 2012. dosud nezaplacené. D.III.22.41084.00
Položka obsahuje částku příjmů z pronájmu určenou k odvodu KÚ. D.III.31.118408.00
Účet zahrnuje náklady. které patří do roku 2012. ale k datu účetní závěrky nebyly k dispozici faktury (energie. služby. poplatky). D.III.33.1428785.52
Položka zahrnuje pojistné Kooperativa. exekuce zaměstnanců. odborové příspěvky. D.III.34.91102.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Příspěvková organizace použila část příjmů z pronájmu na úhradu čistících a toaletních prostředků. tím si snížila skutečné náklady na tyto prostředky o částku 58 845.50 Kč. A.I.1.549167.79
Příspěvková organizace použila část příjmů z pronájmu na úhradu energií. tím si snížila skutečné náklady na energie o částku 339 179.00 Kč. A.I.2.5554913.82
Příspěvková organizace použila prostředky fondu odměn ve výši 7 085.00 Kč na úhradu přečerpání rozpočtovaných mzdových prostředků. A.I.13.57386526.00
Převážnou část nákladů z drobného dlouhodobého majetku tvoří pořízení PCa další techniky včetně příslušenství z projektů Další vzdělávání pedagogických pracovníků a PekarEdu. Dále se jedná o pořízení nových tabulí a vybavení do kabinetů. A.I.35.6039608.00
Převážnou část Ostatních nákladů z činnosti tvoří odvod za neplnění podílu zaměstnávání osob se zdravotním postižením v hodnotě 61.631.- Kč. A.I.36.360879.00
Příjmy z pronájmu byly částečně použity k navýšení mzdových prostředků. včetně úhrady odvodů. B.I.3.239296.00
Na čerpání fondů se podílí částkou 648 808.27 Kč snížení investičního fondu o nekryté odpisy. použití fondu odměn na překročené mzdové prostředky částkou 7 085.00 Kč a zbývající část na použití rezervního fondu na nákup podle stanoveného účelu z finačních darů. B.I.16.4567601.35
Příspěvková organizace hospodařila k 31.12.2012 i přes značná úsporná opatření se záporným výsledkem hospodaření. Podíl na tom mají především náklady na opravy a údržbu. náklady na ostatní služby(provádění revizí) a dále úhrada odvodu za neplnění podílu zaměstnávání osob se zdravotním postižením. C.-1246101.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.37697.77
A.II. Tvorba fondu178129.00
1. Základní příděl178129.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu199845.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace12000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary38000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění146300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu3545.00
A.IV. Konečný stav fondu15981.77

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.501212.25
D.II. Tvorba fondu580968.80
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie207086.80
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové373882.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu758839.25
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření102255.22
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání656584.03
D.IV. Konečný stav fondu323341.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby62325974.604550285.0057775689.6059618679.60
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu50722658.813963504.0046759154.8148208936.81
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky38223.990.0038223.9938223.99
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení232760.0042829.00189931.00197839.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby11332331.80543952.0010788379.8011173679.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky15139771.600.0015139771.60840271.60
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha15139771.600.0015139771.60840271.60
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 48683868

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00