Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví z roku 2011 na rok 2012 byla provedena dle současné legislativy (ČÚS) změna účtování konečných stavů některých účtů z 31. 12. 2011 na počáteční stavy účtů 1. 1. 2012 - účtování z účtu 374 na 472 (projekt Comenius - 302.534,84 Kč). Od počátku roku 2012 se změnilo vymezení některých nákladových účtů: účtování bankovních poplatků z účtu 569 na 518, účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na 525, účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na 521, účtování pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Náklady a výnosy jsou časově rozlišeny a aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku, byly použity dohadné položky pasivní a aktivní. Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. bude účetnictví od 1. 1. 2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu (do 31. 12. 2012 bylo vedeno v plném rozsahu).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky8336191.978244429.70
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901151795.92138831.92
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021672384.151690977.08
3.Ostatní majetek9036512011.906414620.70
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva69827.79164161.67
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí93969827.79164161.67
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku160892.00102720.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966160892.00102720.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva69827.790.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97369827.790.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty8175299.970.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9998175299.970.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti537667.00491121.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění230518.00210479.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů184684.00167324.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Pohledávky za obědy B.II.5.159543.00
Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené zůstatky půjček FKSP ve výši 3.099 Kč. B.II.10.6198.00
NPO - předplacené časopisy, pojištění B.II.25.22229.44
DUA - aktivní. Dohadný účet se skládá z dosud nevypořádaných transferů projektů OPVK a grantu Comenius. B.II.27.4349225.26
Pohledávka za nájemné školnického bytu - vyrovnáno v lednu 2013. B.II.28.5072.00
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky rezervního fondu, FRIM, fondu odměn, prostředky OPVK a grantu Comenius. B.III.9.11364942.57
Na účtu jsou vedeny prostředky Fondu kulturních a sociálních potřeb. K vyrovnání FKSP převodem na účet FKSP došlo v lednu 2013, kdy byl převeden základní příděl za prosinec 2012 ve výši 17.145 Kč, příspěvky na obědy ve výši 8.195 Kč a vyrovnány vklady do pokladny ve výši 1.910 Kč. B.III.10.316406.00
Vyrovnání oprávkového účtu - chybné účtování v minulých letech. C.I.6.-428626.60
Rezervní fond byl navýšen z výsledku hospodaření o 2.211,56 Kč. 10.544,24 Kč bylo použito na nákup učebních pomůcek. C.II.3.38683.42
Na účtu má účetní jednotka sponzorské finanční dary, které použije pro potřeby školy, a to ve výši 32.271,80 Kč a dále dotace Britisch Council ve výši 24.946 Kč. C.II.4.171653.40
Přijaté zálohy na transfery projektu OPVK ve výši 1.000.557,60 Kč a grantu Comenius ve výši 385.232 Kč D.II.9.2771579.20
PO obdržela v roce 2012 půjčku od SRPDŠ na dofinancování grantu Comenius ve výši 80.000 Kč. Ještě v tomto roce byla půjčka vyrovnána. Na dofinancování projektu OPVK byla v lednu Středočeským krajem poskytunuta půjčka ve výši 220.500 Kč. Část půjčky byla vrácena hned po ukončení projektu, zbylá část byla vrácena po proplacení požadované části závěrečné platby projektu. V květnu Středočeský kraj poskytl další půjčku na dofinancování projektu OPVK ve výši 79.888 Kč. Nevyčerpaná část byla vrácena po ukončení realizace projektu, částka ve výši 69.827,79 Kč bude vrácena po proplacení požadované závěrečné platby projektu. D.III.4.768105.69
Přijaté zálohy od studentů na školou pořádané zájezdy, lyžařský kurz, výchovné koncerty, prostředky na výtvarné potřeby a divadelní představení v rámci KMD. D.III.7.746253.00
Odvod nájemného za pronájem TEV, pronájem kantýny, nápojové a potravinové automaty za 4. čtvrtletí 2012 byl proveden v lednu 2013. D.III.22.42192.00
Závazky k SRPDŠ: vybrané příspěvky od studentů - SRPDŠ uhrazené faktury dle stanoveného rozpočtu. Odvod této částky proveden v lednu 2013. D.III.23.183911.40
Účet obsahuje nevyúčtovanou zálohu ukončeného projektu OPVK. D.III.30.1437990.48
Předpis zákonného pojištění ve výši 20.393 Kč a odvodu za OZP ve výši 43.325 Kč. D.III.31.127436.00
Výnosy z DČ - náklady realizovány v lednu 2013. D.III.32.11000.00
DUP - pasivní. Zaúčtovány náklady, které patří do roku 2012, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury (telefony, vodné, stočné, plyn, elektřina, dodávky potravin do školní jídelny). D.III.33.845376.40
Výnosový úrok z FKSP. D.III.34.0.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.89075.68
A.II. Tvorba fondu185727.00
1. Základní příděl185727.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu227313.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování127623.00
3. Rekreace24000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport18270.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary25000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu32420.00
A.IV. Konečný stav fondu47489.68

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.432504.37
D.II. Tvorba fondu947407.19
1. Zlepšený výsledek hospodaření2211.56
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie462526.40
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv322813.23
4. Peněžní dary - účelové159856.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu518012.42
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání518012.42
D.IV. Konečný stav fondu861899.14

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1214.00
F.II. Tvorba fondu607.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku607.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1821.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby105130204.639002266.0096127938.6396368622.63
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu98139077.137359441.0090779636.1390877796.13
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby6991127.501642825.005348302.505490826.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky244432.000.00244432.00244432.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha244432.000.00244432.00244432.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100226

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00