Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změně vyhlášky č.410/2009 Sb. ve znění vyhlášky č.403/2011 Sb. Od 1.1.2012 se mění směrná účtová osnova, dochází k přejmenování některých účtů, dále ke změně zatřídění účtů, což má vliv na změnu metodiky účtování a zejména na zobrazení v položkách rozvahy a především ve výkazu zisku a ztráty. V Příloze č.5 se zrušila tabulka A.10.,protože neodpovídala ČUS 703 Transfery. Změna je v obsahu položky A.I.13. Mzdové náklady, kdy se od 1.1.2012 na tuto položku zahrnuje i náhrada mzdy za dobu dočasné pracovní neschopnosti, která byla dosud na pol. A.I.17. Jiné sociální náklady.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje ve zjednodušeném rozsahu s tím, že bude vést knihy analytických účtů a účtovat o vybraných podrozvahových účtech (901-Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek,902-Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek,903-Ostatní majetek,911-Vyřazené pohledávky).
Účetní jednotka provádí odepisování majetku na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem.
Účetní jednotka vede DDHM již od 2 tis.Kč (místo stanovené hranice 3 tis. Kč).
Jelikož účetní jednotka poskytuje služby správy bytových domů pro vlastníky prodaných bytů v byt.domech v pův.vlastnictví zřizovatele za úhradu,jsou výnosy z této doplňkové činnosti předmětem daně z příjmů právnických osob. Vnitropodnikovou směrnicí máme stanovena pravidla pro určení přímých nákladů na tuto činnost a způsob výpočtu poměru společných režijních nákladů ÚJ související s uvedenou doplňkovou činností.
Přímé náklady na doplňkovou činnost tvoří zejména mzdové náklady (včetně zákonných odvodů) zaměstnanců střediska hospodářské činnossti,náklady na vybavení kanceláře,výpočetní technika,software a další náklady přímo určené pro spotřebu tohoto střediska.
Nepřímé náklady na doplňkovou činnost tvoří poměrná část společných režijních nákladů organizace účtovaných na středisku podnikové správy.Tato poměrná část nákladů se vypočte jako součin výše uvedených celkových nákladů střediska podnikové správy a koeficientu,který se vypočte jako zlomek,v jehož čitateli jsou celkové výnosy střediska doplňkové činnosti a ve jmenovateli celkové výnosy organizace včetně dotace od zřizovatele..

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1072834.561177462.82
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901173092.00173092.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902899742.561004370.82
3.Ostatní majetek90300
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky718642.46702972.46
1.Vyřazené pohledávky911718642.46702972.46
2.Vyřazené závazky91200
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou92200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce92400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92500
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu92600
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93100
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku93200
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93300
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv93400
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí93900
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94100
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94200
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94300
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94400
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94500
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení94700
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení94800
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94900
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95100
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv96200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96600
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96700
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96800
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97100
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97200
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97300
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv97400
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí97500
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí97600
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97800
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97900
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98100
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98200
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení98300
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení98400
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva98500
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98600
P.VII.Vyrovnávací účty1791477.021880435.28
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991791477.021880435.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti234062.00244769.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění100589.00105180.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů413810.98410736.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V mezidobí mezi účetními závěrkami sestavenými k 31.3. a k 30.9. dochází k zaúčtování vyúčtování služeb spojených s náklady na užívání bytů a se zálohami od uživatelů bytů,tudíž v aktivech na účtě 311 (B.II.1-rozvahy) a v pasivech na účtě 324 (D.III.7-rozvahy) vykazuje ÚJ velké rozdíly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ nevytváří v souladu s rozhodnutím zřizovatele o tom, že bude vedeno účetnictví ve zjednodušeném rozsahu,opravné položky k pohledávkám.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Zůstatky na účtech 021 a 031 se týkají pouze svěřeného majetku.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond (FRM) 416 je kryt finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva36400
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků36400
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem36400
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem36400

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0Účetní jednotka nemá ve své účetní evidenci kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty a církevní stavby oceněné ve výši 1 Kč dle § 25 odst.1 písm. k) zákona o účetnictví.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0Netýká se naší účetní jednotky; 0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
dlouhodobý hmotný movitý je dle zřizovací listiny ve vlastnictví organizace (účet 022)
A.II.40
dlouhodobý nehmotný majetek je dle zřizovací listiny ve vlastnictví organizace (účet 013)
A.I.20
ve vlastnictví organizace je též majetek na účtu 018A.I.50
ve vlastnictví organizace je též majetek na účtu 028A.II.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Nepřímé náklady na doplňkovou činnost byly z hlavní činnosti přeúčtovány dle jednotlivých nákladů. tudíž účet 549 nevykazuje zápornou hodnotu. jak bývalo v mezitimních závěrkách r.2010.A.I.360

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.49894.22
A.II. Tvorba fondu92548.00
1. Základní příděl92548.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0
5. Ostatní tvorba fondu0
A.III. Čerpání fondu89930.00
1. Půjčky na bytové účely0
2. Stravování68330.00
3. Rekreace0
4. Kultura, tělovýchova a sport5200.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0
6. Poskytnuté peněžní dary16400.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0
9. Ostatní užití fondu0
A.IV. Konečný stav fondu52512.22

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3469137.35
D.II. Tvorba fondu1479061.23
1. Zlepšený výsledek hospodaření1479061.23
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0
4. Peněžní dary - účelové0
5. Peněžní dary - neúčelové0
6. Ostatní tvorba0
D.III. Čerpání fondu2700000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0
2. Úhrada sankcí0
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele2700000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0
5. Ostatní čerpání0
D.IV. Konečný stav fondu2248198.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1020003.36
F.II. Tvorba fondu9817989.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku301984.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele6800000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace16005.00
7. Převody z rezervního fondu2700000.00
F.III. Čerpání fondu9900870.20
1. Financování investičních výdajů8776068.20
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele458655.60
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku666146.40
F.IV. Konečný stav fondu937122.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby9375527.003365567.006009960.006207917.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0000
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0000
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky8754413.003272399.005482014.005658853.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0000
G.5.Jiné inženýrské sítě0000
G.6.Ostatní stavby621114.0093168.00527946.00549064.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00512362

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky450500.000450500.00450500.00
H.1.Stavební pozemky0000
H.2.Lesní pozemky0000
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0000
H.4.Zastavěná plocha450500.000450500.00450500.00
H.5.Ostatní pozemky0000