Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Mateřská škola POHÁDKA, Československé armády 650/13, 789 01 Zábřeh, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Hlavní činností školy je předškolní výchova, doplňkovou činnost vykonává stravovna a prádelna. Neproběhly žádné organizační změny ani nenastaly nové skutečnosti, které by vedly ke změně účtování nebo hospodářského výsledku .
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování jsou zavedeny dle platných předpisů. S účinností od 1.1.2010 došlo k zásadní změně účetnictví definované v zák.č. 563/1991 Sb., vyhl. č. 410/2009 Sb. v platném znění a dle účetních standardů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu na základě rozhodnutí zřizovatele - Města Zábřeh. Způsob oceňování: pořizovací cenou. Odepisování majetku: v souladu s odpisovým plánem, schváleným zřizovatelem - čtvrtletně. Majetek účtovaný na podrozvaze hmotný od 0 do 40 tis. Kč, s dobou užívání delší 1 roku, nehmotný od 0 do 60 tis. Kč s dobou užívání delší než 1 rok. Časové rozlišení použito na předplatné a energie. Náklady pro doplňkovou činnost stravovny jsou účtovány procentem dle skutečného počtu vyvařených jídel v hlavní a doplňkové činnosti. Náklady prádelny jsou pouze v doplňkové činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2397810.752332756.88
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022397810.752332756.88
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2397810.752332756.88
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992397810.752332756.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti206167.00197607.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění88578.0084698.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů53922.0075670.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nenastaly žádné zvláštní skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K rozvahovému dni neexistují nejisté podmínky či situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Organizace nevlastní žádný nemovitý majetek, ani jí nebyl k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek převeden. Veškerý majetek je ve vlastnictví zřizovatele.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond reprodukce investičního majetku je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
dlouhodobý nehmotný majetek zcela odepsaný ve výši


A.I.15790.00
dlouhodobý hmotný majetek


A.II.13935601.08
potraviny na skladě


B.I.282990.26
pohledávky za odběrateli za stravné a praní prádla


B.II.156567.00
uhrazené zálohy na elektrickou energii a plyn


B.II.4150600.01
předplatné na rok 2013


B.II.2514064.40
stav na BÚ je tvořen z prostředků na provoz a přímé náklady, fondu odměn; rezervního fondu; fondu reprodukce majetku


B.III.91318483.23
stav na účtu FKSP


B.III.1052806.11
výsledek hospodaření za rok 2012, ztrátu z hlavní činnosti kryje výnos z doplňkové činnosti


C.III.1.25306.95
závazky vůči dodavatelům - potraviny, hračky


D.III.5.150524.04
přijaté zálohy - stravné děti a cizí strávníci, vstupní čipy, kulturní akce dětí


C.III.7.312203.96
předpokládaná spotřeba energií od září do prosince 2012C.III.1.189269.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
náklady na hlavní činnost, kryté z přímých nákladů, příspěvku na provoz od zřizovatele a vlastních zdrojů z doplňkové činnosti


A.sl.112956712.24
náklady na doplňkovou činnost, hrazené z vlastních zdrojů z doplňkové činnosti


A.I.21573712.33
náklady na energie v hlavní činnosti


A.I.2765015.51
výnosy z hlavní činnosti


B.sl.112891101.18
výnosy z doplňkové činnosti stravovny a prádelny


B.sl.21664630.34
ostatní výnosy - dary, vstupné dobrovolné z akcí, sběr papíru


B.I.1787628.55
výnosy z přijatých transferů - tvoří transfery na přímé náklady a příspěvek na provoz od zřizovatele


B.VI.210477226.51
výsledek hospodaření - hlavní činnost - ztráta 65611,06 Kč, doplňková činnost 90918,01 Kč. Doplňková činnost kryje ztrátu v hlavní činnosti.B.VI.10.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.66944.30
A.II. Tvorba fondu88581.81
1. Základní příděl68581.81
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu20000.00
A.III. Čerpání fondu98828.00
1. Půjčky na bytové účely20000.00
2. Stravování30100.00
3. Rekreace17828.00
4. Kultura, tělovýchova a sport16700.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění10200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2000.00
A.IV. Konečný stav fondu56698.11

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.15630.52
D.II. Tvorba fondu181000.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření140000.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové41000.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu172000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele90000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání82000.00
D.IV. Konečný stav fondu24630.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.3940.03
F.II. Tvorba fondu326021.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku191021.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele45000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu90000.00
F.III. Čerpání fondu307296.20
1. Financování investičních výdajů208596.20
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele98700.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu22664.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby8441416.434637777.003803639.433777043.40
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu7959640.234415083.003544557.233504974.20
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení389613.20130531.00259082.20272069.20
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby92163.0092163.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky384200.000.00384200.00384200.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha103100.000.00103100.00103100.00
H.5.Ostatní pozemky281100.000.00281100.00281100.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045051

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00