A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
nenastalo |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
nenastalo |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka je příspěvkovou organizací zřízenou Jihomoravským krajem na základě zřizovací listiny ze dne 1. 1. 2003 na dobu neurčitou, účetnictví vede ve zjednodušeném rozsahu ve smyslu zákona č. 563/1991Sb.,o účetnictvi, v platném znění.Ve smyslu § 34 zákona č. 108/2006 Sb. je zařízením sociálních služeb a poskytuje služby domova pro osoby se zdravotním postižením dle § 48 zákona o sociálních službách. Domov Horizont p.o. je zapsán v obchodním rejstříku vedeným Krajským soudem v Brně v oddíle Pr, vložka 1260. Dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek s vyjímkou bezúplatně nabytého majetku je oceňován pořizovacími cenami, majetek vytvoření vlastní činností je oceňován vlastními náklady. Bezúplatně nabytý majetek je oceňován reprodukční pořizovací cenou. Účetní jednotce byl dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek svěřen do užívání zřizovatelem. V uvedeném období jednotka prováděla účetní odpisy, daňové neprováděla. Organizace sestavuje odpisový plán, při němž je použita varianta č. I. schválená zřizovatelem, na jehož podkladě provádí odpisování majetku v průběhu jeho používání. Účtování a pořízení úbytku zásob se provádí průběžným způsobem (způsobem A), a v souladu s ČUS 707 Zásoby. Výdej zásob se skladu je účtován průměrnou skladovací cenou. Ocenění zásob se provádí pořizovacími cenami s vyjímkou bezúplatně přijatých zásob, které jsou oceňovány reprodukční pořizovací cenou. K 31. 12. 2012 účetní jednotka postupovala v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a Českými účetními standardy účinnými k 31. 12. 2012. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4248294.80 | 4167231.95 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 25688.37 | 21404.37 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4222606.43 | 4145827.58 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 138189.00 | 138189.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 138189.00 | 138189.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | -15323433.30 | -15237699.65 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | -15323433.30 | -15237699.65 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 19709917.10 | 19543120.60 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 19709917.10 | 19543120.60 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1136404.00 | 1169313.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 487107.00 | 501183.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 288174.00 | 333093.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
nenastalo |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
nenastalo |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
nenastalo |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni sestavení účetní závěrky byl investiční fond organizace zcela pokryt finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | takový majetek se v účetní jednotce nenachází |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | účetní jednotka takový majetek neeviduje |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | nenastalo |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka ke své činnosti stále využívá majetek, který je již plně odepsaný a to z důvodu dodavadního nastavení odpisových plánů a způsobu odepisování (A.I.). V závěru roku 2012 byla účetníjednotkou vytvořena dohadná položka za účelem odvodové povinosti vyplývající z kontrolní činnosti Všeobecné zdravotní pojišťovny v roce 2012 (C.III.). | A.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Rozpis výnosů zaúčtovaných na účtu 672 Výnosy z transferů: 672 0510 Příspěvek od zřizovatele na provoz bezúčelový 8.979.000,-- Kč 672 0600 tranfery na provoz z USC-Dotace z MPSV ČR 18.760.000,-- Kč | B.IV. | 27557000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 450140.92 |
A.II. Tvorba fondu | 418000.00 |
1. Základní příděl | 418000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 436489.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 333516.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 61540.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 41433.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 431651.92 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 300406.54 |
D.II. Tvorba fondu | 289005.69 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 20133.19 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 268872.50 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 195000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 195000.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 394412.23 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6852635.72 |
F.II. Tvorba fondu | 1185356.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1185356.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 7955661.30 |
1. Financování investičních výdajů | 4378904.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2449188.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 1127569.30 |
F.IV. Konečný stav fondu | 82330.42 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 68918773.32 | 16553903.00 | 52364870.32 | 49095473.32 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 38813132.30 | 12504609.00 | 26308523.30 | 22737926.30 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 8310166.00 | 1703225.00 | 6606941.00 | 6690065.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 16183580.57 | 1097156.00 | 15086424.57 | 15248268.57 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 414550.00 | 177069.00 | 237481.00 | 241681.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 262506.00 | 167911.00 | 94595.00 | 97247.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 4934838.45 | 903933.00 | 4030905.45 | 4080285.45 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2419998.42 | 0.00 | 2419998.42 | 2059998.42 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 398634.00 | 0.00 | 398634.00 | 398634.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2021364.42 | 0.00 | 2021364.42 | 1661364.42 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |