A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Město Letovice Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1.1.2012 Účetní jednotka zahájila odepisování v roce 2012, za tento rok vykázala odpisy ve výši 9 432 157,- tyto odpisy jsou znázorněny ve Výkazu zisku a ztrát A I. 28. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
U kurzových rozdílů úč.jednotka používá kurz ČNB k datu účetního případu, ke konci roku je devizová pokladna vždy nulová, proto se její zůstatek účtuje na kurzový zisk nebo kurzovou ztrátu. Zásoby účtuje PHM a ceniny způsobem A; materiál způsobem B. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 500,- Kč do 40000,-Kč. Drobný dlouhodobý majetek nehmotný - v pořizovací ceně od 1000,- Kč do 60000,-Kč. V roce 2012 byl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností (aktivace) Byla provedena změna v ocenění reálnou hodnotou u vybraných nemovitostí. Účetní jednotka provádí účetní odpisy čtvrtletně. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účet 548 a 648). |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 398790823.72 | 387949537.42 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 86399.50 | 86407.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2625423.37 | 2826520.95 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 396079000.85 | 385036608.97 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 942913.73 | 913446.36 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 942913.73 | 913446.36 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 15637282.00 | 15605782.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 14998082.00 | 14998082.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 420000.00 | 550000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 219200.00 | 57700.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 200220.00 | 36038.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 200220.00 | 36038.80 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 67960000.00 | 67960000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 67960000.00 | 67960000.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 347210799.45 | 336472726.98 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 347210799.45 | 336472726.98 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 312622.00 | 281131.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 137905.00 | 124436.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 1365508.00 | 1345868.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
účetní jednotka nemá žádné zásadní návrhy podané na katastru nemovitostí, ke kterým by k 31.12.2012 nepřišla doložka. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A9 se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1869000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4061528.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Účení jednotka nemá náplň. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Účení jednotka nemá náplň. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Účení jednotka nemá náplň. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Účení jednotka nemá náplň. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1735900.00 | údaj v m2 1 752 700 |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
99903900.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotka v roce 2012 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 042 vykazuje rozpracovanou rekontrukci budoby místního OV v hodnotě 553 000,- který bude v roce 2013 zařazena do majetku na účet 021 účet 019 vykazuje navýšení o zařazení nového územního plánu 1 817 800,- souvisí se snížením účtu 041 účet 031 : JMK daroval pozemek ve výši 144 483,- související účet navýšení 401, dále se jedná o nákup pozemku účtováno souvztažně na účet 042 účet 032: zjištěn nový obraz v hodnotě 10 000,- souvztažně účet 401 účet 021: snížení při vyřazení budovy ZŠ Letovice ve výši 10 490 496,- souvztažně s účtem 081 a 401, účet 022: snížení z důvodu souvztažnosti s účtem oprávek 082, který snižuje účet 022 v korekci. účet 112: nákupy materiálu na sklad, kancelářské potřeby účet 311: zaplaceno více faktur vydaných účet 314: obsahuje zálohy vydané a vyúčtované. účet 315: pohledávky z hlavní činnosti přibližně ve stejné výši jako v loňském roce, navýšily se pouze opravné položky v korekci účet 348: vyúčtování transferů s JMK, vratka transferu technikcké služby 12 002,8 účet 469: snížení z důvodu navýšení opravných položek účet 149. účet 373: zálohy poskytnuté nevyúčtované + vratka účet 388: vykazuje vyúčtování dotace MMR z roku 2011 3 541 260,- v roce 2013 se vyúčtují dotace z JMK a ÚP na veřejně prospěšné pracovníky. účet 377: vykazuje stravné, poplatky na sociálním fondu, které jsou ihned převedeny na hl.účet, proúčtování spotřeb hospodářské činnosti na byty. účet 263: stravenky účet 419: příděly do fondů, platba příspěvku na penzijní připojištění. účet 451: splátky jistin úvěrů u České spořitelny a Českomoravské rozvojové banky účet 321: závazky z faktur přijatých účet 343: navýšení DPH vzhledem k přenesené daňové pivnnosti účet 374: nevyúčtované dotace údržba cyklostezek z JMK, dotace SDH z JMK 120 000,- vratka na prezidentské volby, JMK sběrný dvůr 710 000,- cyklostezky PD 373 760,- účet 378: vratitelné poplatky - za psi, odpady 65 164,- neuhrazená část za nákup pozemku 237 200,- | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady Účet 549 byl používán pro účtování pojištění, zaokrouhlovací rozdíly, příspěvek do fondu oprav, předpis hrubých mezd na ošatné a technického zhodnocení do 40-ti tis. Kč. Účet 572 obsahuje příspěvky zřízeným PO, členské příspěvky DSO a finančn ídary. účet 511: oprava hospodářské činnosti na bytech, opravy místních komunikací 2 159 789,- účet 521: veškeré mzdy i refundace Výnosy Účet 646 obsahuje prodeje majetku. Účet 649 obsahuje odvody odpisů námi zřízených příspěvkových organizací. účet 672: vykazuje souhrnný dotační vztah 5 174 600,- oprávky k dotacím 4061 089,- a ostatní přijaté tranfery vyúčtvané nebo přijaté bez zálohy. účty začínající na 68* jsou příjmy z sdílených daní přerozdělených z finančních úřadů Účet 672 obsahuje přijaté dotace. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
vykaz CF peněžní toky, řádek A. I.6. vykazuje konečné zůstatky účtu 403 oprávky k dotaci a aktivaci dlouhodobého majetku na účtu 506 řádek C.II. vykazuje úvěrové účty, jistiny složené od firem i fyzických osob, vykazuje pouze změny účtu 451, 455,459. | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
A.I.2 7 324 160,- svěřený majetek naši PO ZŠ Letovice A.III.5. vykauje pohyb účetu 403 a to oprávky k dotacím 4 061 089,- | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 730991.22 |
G.II. Tvorba fondu | 752740.50 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 752740.50 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1131114.00 |
G.IV. Konečný stav fondu | 352617.72 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 369697528.56 | 103225087.00 | 266472441.56 | 274828074.56 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 45407786.70 | 9453173.00 | 35954613.70 | 36726816.70 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 59910797.20 | 22714514.00 | 37196283.20 | 40599801.20 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 79178912.48 | 14282476.00 | 64896436.48 | 66087018.48 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 141129129.10 | 51508120.00 | 89621009.10 | 92494206.10 |
G.6. | Ostatní stavby | 44070903.08 | 5266804.00 | 38804099.08 | 38920232.08 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 34531126.04 | 0.00 | 34531126.04 | 33411363.05 |
H.1. | Stavební pozemky | 561539.00 | 0.00 | 561539.00 | 638159.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 3861508.20 | 0.00 | 3861508.20 | 3850118.20 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 14240223.40 | 0.00 | 14240223.40 | 13215095.70 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3046908.39 | 0.00 | 3046908.39 | 3307020.80 |
H.5. | Ostatní pozemky | 12820947.05 | 0.00 | 12820947.05 | 12400969.35 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 10100.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 10100.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 445267.10 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 445267.10 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 974568.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 974568.00 | 0.00 |