A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
beze změn |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Město postupuje dle vyhl. 410/2009 Sb. v platném znění. Od 1.1.2012 změna - zahájeno odepisování do nákladových účtů, vytvoření oprávek k pohledávkovým účtům, - pomocný analytický přehled, - nová organizační složka - odvětví 3321 Pevnost Josefov. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
- zákon 563/1991 Sb. v platném znění o účetnictví, - hlavní činnost v členění vyhl. 232/2000 Sb. o rozpočtové skladbě, - hospodářská činnost není, bytové hospodářství v hlavní činnosti, - město je plátcem DPH, - materiály, zásoby účtovány metodou B, - odpisy dlouhodobého majetku prováděny dle odpisového plánu čtvrtletně, nastavena 5 % zůstatková hodnota, - podrozvahové účty, které vstupují do přílohy - nejvýznamnější změny oproti roku 2011: - 911 odepsané pohledávky dle vnitřního předpisu evidované na podrozvahovém účtu více než 5-6 let, - 942, 943 předepsané pohledávky k dotacím, akce byly v roce 2012 dokončeny, - 947 soudní spor - oprava bytového domu, - 962 jedna leasingová smlouva, řádné roční splátky, - 982 výše nesplacených úvěrů zajištěných městem pro Energetika - s.r.o. v celkové výši a DSO Jaroměřsko 17 671 tis. Kč a zajištění majetku financovaného z dotací, - 986 zapůjčené předměty.věcná břemena, Na podrozvahových účtech, které nevstupují do přílohy jsou např. evidovány: 903 - lesní pozemky oceněné částkou 57,-Kč/m2, 934 - příspěvky pro o.p.s. Královéhradecká labská, 951 - příspěvky poskytnuté organizacím - DSO Jaroměřsko, Královská věnná města, s.p. Povodí Labe, aj. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4232513.49 | 4109629.50 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 539680.91 | 478459.91 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3692832.58 | 3631169.59 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 2821478.28 | 4204660.28 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 2821478.28 | 4204660.28 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1349138.00 | 21066015.16 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 1315443.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 18642072.16 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 1349138.00 | 1108500.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 113688.00 | 198396.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 113688.00 | 198396.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 66725593.63 | 86554896.32 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 59823958.71 | 79744730.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 6901634.92 | 6810166.32 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -58436151.86 | -57372987.38 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -58436151.86 | -57372987.38 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 987160.00 | 972734.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 429808.00 | 423135.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 735005.00 | 747712.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
nebyly zjištěny |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
nebyly zjištěny |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Do katastru nemovitostí bylo zasláno 5 kupních smluv na výkupy pozemků v celkové hodnotě 415 220,- Kč. Tyto pozemky byly zaúčtovány na účet 031, k 31.12.2012 nebyl proveden vklad vlastnického práva. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
položka se týká PO, netýká se ÚSC |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 56956907.93 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 16783595.35 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | netýká se ÚSC |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | netýká se ÚSC |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | netýká se ÚSC |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | netýká se ÚSC |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | ocenění podle § 25 kulturní památky, na účtu 032 hodnota v celkové výši 794 119,- Kč, z toho počet kulturních památek v ceně 1,- Kč v počtu 59, vedeno na AU č. 0320/0000. Snížení stavu účtu o cca 335 tis. Kč převod na účet 021 - pamětní desky, busta. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
10634042.00 | výměra v m2 |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
606140394.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
39001427.20 | stav na účtu 031/210 lesní pozemky V bodě D7 uvedena hodnota dle ocenění á 57,- Kč - podrozvahový účet 903/987. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
AKTIVA - účet 019 navýšení především o zajištění generelu kanalizace (2 371 tis.Kč), - účet 041 zařazení na účet 019, převod z neinvestičních nákladů na investiční - územní plán, - účet 031 snížení - prodeje pozemků, - účet 021snížení v částce netto ovlivněno opravou oproti účtu 406 - dodatečné dooprávkování k 31.12.2011, v roce 2011 provedeno chybně, - účet 042 provedeno zařazení investičních akcí do majetku města - komunikace Patrného ul., vybudování sběrného dvora, kamerový systém aj., - účet 061 město má 3 s.r.o., kde je 100 % vlastníkem, - účet 062 neobchodovatelné akcie, město dle § 27, odst. 7, zák. 563/1991 Sb. přecenění akcí neprovádí, není možné objektivně stanovit reálnou hodnotu, - účet 314, v roce 2012 nebylo provedeno vyúčtování záloh tepla, - účet 315 opravné položky k pohledávkám, - účet 316 poskytnuta návratná finanční výpomoc 2 vlastním příspěvkovým organizacím, - účet 373 provedeno vyúčtování záloh s.p. Povodí, o.p.s. Královéhradecká labská, - účet 377 navýšení, především uplatnění škody (2 226 tis.Kč), - účet 236, město má zřízen sociální fond a fond na opravu nemovitostí na území města - poskytuje půjčky, PASIVA - účet 403 - investiční transfery, rozpuštění dotací při odpisech, - účet 406 - opravy chybného dooprávkování z roku 2011 - např. účet 021 o 546 tis. Kč a opravné položky k pohledávkám do 31.12.2011, - účet 407 - přecenění reálnou hodnotou u vyřazovaného prodávaného majetku, - účet 408 - opravy minulých období -účet 403 dotace cisterna JSDH, 471 - inv. záloha Královéhradecká labská, - účet 432 - HV za roky 2010-2011, - účet 451 - úvěry města, částka 5 992 tis. Kč - energetické úspory, splatnost 2015, 20 250 tis. Kč výstavba sportovní haly, splatnost 2020. - účty 331 - 342 závazky z pracovního poměru, mzdy měsíce prosince, - účet 343 - město je plátcem DPH, - na účtech 383-389 provedeno časové rozlišení, | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 504 - od 1.1.2012 organizační složka Pevnost Josefov, prodej propagačních předmětů, účet 542 - úhrada částky 2 226 tis. Kč za porušení podmínek dotace, uplatněno jako náhrada škody na organizaci zajišťující akci, účet 551 - odpisy majetku města, do 31.12.2011 dooprávkování přes účet 406, účet 554 - náklady s vyřazení prodané pozemky, účet 556 - opravné položky vč. opravných položek k pohledávkám účet 558 - účtování pořízení drobného hmotného majetku (028) v roce 2011 účet 501, účet 549 - pojištění majetku, leasing aj., účet 572 - transfer, veřejné finanční podpory organizacím, příspěvky na provoz PO - 12 organizací, účet 649 - náhrady pojistného, náklady řízení, aj. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Stav finančních prostředků organizace oproti roku 2011 je cca stejný - rozdíl 438 tis. Kč. Ve výkaze promítnuty odpisy za rok 2011, změna stavu opravných položek - oprava dooprávkování roku 2011, opravné položky k pohledávkám. V oddíle A III se jedná o odhad daně z příjmů,proúčtování 591/384. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
V roce 2012 došlo k navýšení jmění ve výši cca 13 mil. Kč. Výši ovlivnily především investiční transfery na pořízení investičního majetku. Ve výkaze promítnuty účty 406, 407, 408 - popis viz rozvaha. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 7704081.65 |
G.II. Tvorba fondu | 1184535.63 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1184014.09 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 521.54 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 1176985.53 |
G.IV. Konečný stav fondu | 7711631.75 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1605174369.24 | 646990036.05 | 958184333.19 | 1493212590.19 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 252650194.35 | 116458669.49 | 136191524.86 | 189692829.05 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 441032853.36 | 175752202.51 | 265280650.85 | 451056093.66 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 219967366.40 | 164767597.44 | 55199768.96 | 218889102.40 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 197055056.06 | 87710888.21 | 109344167.85 | 185534101.94 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 276874694.46 | 31370485.60 | 245504208.86 | 252886680.10 |
G.6. | Ostatní stavby | 217594204.61 | 70930192.80 | 146664011.81 | 195153783.04 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 152897623.41 | 0.00 | 152897623.41 | 157560666.17 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 39001427.20 | 0.00 | 39001427.20 | 39057953.20 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 41377117.79 | 0.00 | 41377117.79 | 43541651.56 |
H.4. | Zastavěná plocha | 36530167.07 | 0.00 | 36530167.07 | 36825600.07 |
H.5. | Ostatní pozemky | 35988911.35 | 0.00 | 35988911.35 | 38135461.34 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 1404173.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 1404173.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |