A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Oceňování majetku a zásob-pořiz.cenou, vč.dopravného, balného, montáže. Způsob účt.zásob - zp.A - potraviny, kancel.potřeby, OOPP, zdravotní materiál. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u všech položek v oblasti dotací, v případě časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány položky v objemu do 10 tis. Kč. Dohadné účty vytvářeny jen u významných položek nad 10 tis.Kč. Odpisování je prováděno na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Do hospodářské činnosti jsou náklady převáděny měsíčně podle počtu odebraných porcí cizími strávníky, a to na základě platné kalkulace na úrovni úplných vlastních nákladů. Na podrozvahových účtech je účtováno o drobném majetku, jehož doba pořizovací cena je nižší než 3.000,- Kč, resp. 7.000,- Kč. Z podrozvahových účtů byl odúčtován podmíněný dlouhodobý závazek vytvořený na základě daňové kontroly provedené v posledním čtvtletí účetního období na poskytnutou neinvestiční dotaci MPSV za rok 2009. Zároveň byla zaúčtována tvorba rezervy na možný odvod na platebního výměru a souhlasem s jeho posečkáním do 31.5.2013. Dále byla vytvořena rezerva na příslušenství (penále) k porušení rozpočtové kázně, které je posečkáno do 2.4.2013. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4587266.77 | 3898866.38 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 67397.10 | 61004.10 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4519869.67 | 3837862.28 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 8000000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 8000000.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4587266.77 | -4101133.62 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4587266.77 | -4101133.62 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 907710.00 | 815630.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 389070.00 | 349814.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 385444.08 | 185958.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Mj. čerpání neinvestiční dotace z MPSV pro rok 2012 s vyúčtováním do 5.2.2013. | B.II.27. | 10709794.00 |
Předprojektová a projektová dokumentace k rekonstrukci střediska Luna - 2583480,- Kč Projektová dokumentace na zastřešení balkonů střediska Helios - 60580,- Kč | A.II.8. | 2644060.00 |
Navýšeno o převod schváleného zlepšeného hospodářského výsledku roku 2011. | C.II.3. | 2718191.81 |
Vytvořena rezerva na možný odvod do státního rozpočtu na základě platebního výměru za porušení rozpočtové kázně, ke kterému je schváleno posečkání do 31.5.2013 a platebního výměru na příslušenství (penále)za porušení rozpočtové kázně, které je posečkáno do 2.4.2013. | D.I.1. | 13960000.00 |
Dohadné účty pasívní tvoří nevyfakturované náklady na vodné a stočné a náklady na služby auditora a daňového poradce. | D.III.33. | 164000.00 |
Obsahuje zejména hotovostní depozita klientů. | D.III.34. | 2729337.86 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 549 obsahuje zejména neuplatněné odpočty DPH. | A.I.36. | 3415046.06 |
V roce 2011 zde účtovány bankovní poplatky, pojištění automobilů, zákonné pojištění zaměstnanců. V roce 2012 vlivem změny účetních metod nulový zůstatek. | A.II.5. | 0.00 |
Odpisy dlouhodobého majetku dle schváleného odpisového plánu, které nejsou finančně kryty zřizovatelem. | A.I.28. | 6072909.72 |
Zde účtováno zákonné pojištění odpovědnosti za zaměstnance. | A.I.15. | 142993.01 |
Zde účtováno o tvorbě FKSP a dále jsou zde účtovány náklady na vzdělávání zaměstnanců, na závodní preventivní péči a vstupní prohlídky, na OOPP a ochranné nápoje. | A.I.16. | 1277464.01 |
Vytvořena rezerva na možný odvod do státního rozpočtu na základě platebního výměru za porušení rozpočtové kázně, ke kterému je schváleno posečkání do 31.1.2013 a platebního výměru na příslušenství (penále)za porušení rozpočtové kázně, které je posečkáno do 2.4.2013. | A.I.32. | 13960000.00 |
Výnos z přijatého příspěvku na provoz zřizovatele a výnos z dotace MPSV | B.IV.2. | 39647797.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 171862.50 |
A.II. Tvorba fondu | 343916.00 |
1. Základní příděl | 343916.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 369235.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 212685.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 54160.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 16000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 86390.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 146543.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 955350.38 |
D.II. Tvorba fondu | 1916159.43 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1776159.43 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 140000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 18543.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 18543.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2852966.81 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2959228.12 |
F.II. Tvorba fondu | 6072909.72 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 6072909.72 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 8186360.46 |
1. Financování investičních výdajů | 8186360.46 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 845777.38 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 336395126.62 | 43002922.00 | 293392204.62 | 296935260.48 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 322504505.02 | 40323523.00 | 282180982.02 | 285143405.88 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1257211.94 | 50689.00 | 1206522.94 | 1219230.94 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 5033119.52 | 978809.00 | 4054310.52 | 4306178.52 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3598791.08 | 726453.00 | 2872338.08 | 3052398.08 |
G.6. | Ostatní stavby | 4001499.06 | 923448.00 | 3078051.06 | 3214047.06 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 8485214.00 | 0.00 | 8485214.00 | 8485214.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3005540.00 | 0.00 | 3005540.00 | 3005540.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5479674.00 | 0.00 | 5479674.00 | 5479674.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |