A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Při přechodu účetnictví let 2011/2012 byla provedena změna účtování konečných stavů některých účtů z 31.12.2011 na počáteční stavy účtů 1.1.2012 dle současně platné legislativy (ČUS), v důsledku toho bylo provedeno: účtování z účtu 374 na účet 472 u víceletých projektů, účtování bankovních poplatků z účtu 569 na účet 518, účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na účet 525, účtování náhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na účet 521, účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na MD účtu 558. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č.410/2009 Sb. je účetnictví ÚJ od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu /do 31.12.2012 bylo vedeno v plném rozsahu/. Byla použita metoda odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012/bylo provedeno dooprávkování k odpisovanému DM dle ČÚS č. 708 a zaúčtován oceňovací rozdíl při změně metody/. Na účtu 941 je nepřipsaná záloha nároku na dotaci "EU peníze středním školám" ve výši Kč 121.779,20. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1009233.80 | 1045558.10 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 56679.00 | 56679.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 952554.80 | 988879.10 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 121779.20 | 370623.20 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 121779.20 | 370623.20 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1131013.00 | 1416181.30 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1131013.00 | 1416181.30 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 437334.00 | 415654.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 187612.00 | 178148.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 191763.00 | 183987.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ztráta v hlavní činnosti ve výši Kč 53.084,52 byla k 31.12.2012 vyrovnána z rezervního fondu organizace - příspěvek na provoz nepokryl nezbytně nutné výdaje školy a musel být použit rezervní fond. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Škola se účastní víceletých projektů OPVK, které jsou financovány z ESF: 1) projekt pro oblast podpory 1.4. Zlepšení podmínek pro vzdělávání na ZŠ EU peníze ZŠ"šablony" projekt "Digitální škola" - 1.platba přijata v roce 2011 ve výši 60% na způsobilé neinvestiční výdaje - Kč 555.934,80, škola vyčerpala k 31.12.2011 Kč 518.148,-- a Kč 37.786,80 převedla do RF k 31.12.2012, roce 2012 vyčerpala z této částky Kč 35.100,--, dále obdržela v roce 2012 2.platbu Kč 370.623,20, nevyčerpané prostředky byly převedeny do RF, 2) projekt pro oblast podpory 1.5. Zlepšení podmínek pro vzdělávání na SŠ EU peníze SŠ projekt "Příprava pokrmů" - byla přijata 1.platba Kč 182.668,80 ve výši 60% na způsobilé neinvestiční výdaje. Nevyčerpané prostředky byly převedeny do RF. Na účtu 941 vedeme dlouhodobě podmíněnou pohledávku na tento projekt ve výši 121.779,20, kterou škola obdrží po splnění podmínek projektu. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
ÚJ nepokryla IF finančními prostředky. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahoval finanční prostředky ke krytí odpisů.(Usnesení RK z 10.1.2012). |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
- předplatné časopisů na rok 2013 Kč 4.106,--, pojištění majetku ÚJ na období 1-3/13 placené předem Kč 5.809,--. | B.II.25. | 19830.00 |
Dohadný účet se skládá z dosud nevypořádaných víceletých projektů OPVK na projekty: EU peníze ZŠ"šablony" projekt Digitální škola -obdržené ve dvou zálohách - Kč 555.934,80 a Kč 370.623,20 a a EU peníze SŠ projekt Příprava pokrmů - I. záloha Kč 182.668,80. | B.II.27. | 5546134.00 |
- nepřevedeny poplatky za výpisy, vedení a transakce účtu FKSP za prosinec 2012 | B.II.28. | 960.00 |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky OPVK a prostředky IF, RF a fondu odměn. | B.III.9. | 5461649.40 |
Fond FKSP není finančně krytý - nepřevedeny poplatky a úroky účtu FKSP za prosinec 2012 Kč 478,86, nepřeveden základní příděl z mezd za prosinec 2012 Kč 13.886,--. | B.III.10. | 378351.93 |
Dooprávkování majetku - budov v souladu s ČUS č. 708. | C.I.5. | 1706187.00 |
Ztráta v hlavní činnosti ve výši Kč 53.084,52 byla k 31.12.2012 vyrovnána z rezervního fondu organizace - příspěvek na provoz nepokryl nezbytně nutné výdaje školy a musel být použit rezervní fond. | C.II.3. | 499832.00 |
Na účtu má ÚJ zůstatek dotace OPVK EU peníze ZŠ"šablony" projekt Digitální škola - z 31.12.2011 Kč 2.686,80 a k 31.12.2012 bylo převedeno do RF Kč 370.623,20 a dotace EU peníze SŠ projekt Příprava pokrmů - bylo převedeno k 31.12.2012 do RF Kč 182.668,80. Na účtu má ÚJ zůstatek finančního daru Kč 1.261,-- na financování částečného pokrytí mzdy asistenta pedagoga pro žákyni s autismem od nadace The Kellner family foundation Praha a finanční dar Kč 11.340,-- od Obce Podbrdy na nákup školních potřeb a učebních pomůcek pro speciální třídu. | C.II.4. | 5685798.00 |
Přijaté zálohy na tranfery víceletých projektů OPVK na projekty: EU peníze ZŠ"šablony" projekt Digitální škola -obdržené ve dvou zálohách - Kč 555.934,80 již v roce 2011 a Kč 370.623,20 a a EU peníze SŠ projekt Příprava pokrmů - I. záloha Kč 182.668,80. | D.II.9. | 5546134.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ realizovala veřejnou zakázku "Malování prostor školy" ve výši 297.000,--. Škola na tuto akci obdržela neinvestiční prostředky od KÚSK. | A.I.12. | 2381292.39 |
ÚJ obdržela na základě žádosti od KÚSK dotaci na nové vybavení - nákup školních lavic a židlí pro žáky nově zřízené logopedické třídy dle zřizovací listiny. | A.I.35. | 142908.00 |
PO nezajistila k 31.12.2012 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši Kč 108.835,--, proto výsledkově IF o tento rozdíl, příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahoval finanční prostředky ke krytí odpisů.(Usnesení RK z 10.1.2012). Škola obdržela v měsíci březnu přeplatek za teplo roku 2012 ve výši 98.507,-- a také obdržela v měsíci březnu přeplatek za spotřebu el.energii 2012 ve výši Kč 7.148,--. | B.I.17. | 1502431.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 155836.17 |
A.II. Tvorba fondu | 122051.00 |
1. Základní příděl | 122051.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 137405.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 46440.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 63200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 27765.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 140482.17 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 241144.32 |
D.II. Tvorba fondu | 661928.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 553292.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 108636.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 209534.52 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 209534.52 |
D.IV. Konečný stav fondu | 693537.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 51637.00 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 51637.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 16913482.00 | 2209071.00 | 14704411.00 | 16485868.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 15145094.00 | 1878436.00 | 13266658.00 | 14987990.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 391058.00 | 58659.00 | 332399.00 | 345695.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1377330.00 | 271976.00 | 1105354.00 | 1152183.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 470230.00 | 0.00 | 470230.00 | 470230.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 470230.00 | 0.00 | 470230.00 | 470230.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |