A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
DpS Předklášteří předpokládá, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Z rok 2012 bylo pořízeno technické zhodnocení budovy z investičního fondu v hodnotě 227 196,32 Kč a dlouhodobý majetek v hodnotě 88 962,- Kč. Byl vyřazen a zlikvidován dlouhodobý majetek v hodnotě 154 715,- Kč, do drobného dlouhodobého majetku byl převeden odepsaný dlouhodobý majetek pořizovací ceně pod 40 tis. Kč v celkové hodnotě 115 325,10 Kč. Zásoby jsou účtovány dle způsobu A kromě zásob, o kterých bylo ředitelem organizace rozhodnuto, že budou účtovány rovnou do spotřeby. DHM a DNM jsou odepisovány měsíčně schválenými účetními odpisy. Organizace nemá finanční leasing, nebyla odepsána žádná pohledávka. V r. 2012 byly částečně zúčtovány do nákladů položky časového rozlišení – náklady příštích období, které zahrnují především platby předplatného tiskovin a udržovací poplatky za sw za rok 2012, postupně se čtvrtletně rozpouštěly do nákladů. K 31.12.2012 jsou na přechodných účtech náklady roku 2013. K 31.12.2012 byly zaúčtovány dohadné položky za některé služby a energie dle skutečných stavů a odhad výnosů od zdravotní pojišťovny. Kursové rozdíly nebyly použity. V roce 2012 byla provedena jedna změna rozpočtu provozních prostředků dle Usnesení RJMK č. 1940/12/Z 30 - snížení provozního příspěvku o 160 tis. Kč ve prospěch výnosů ze zdravotní pojišťovny. Ke dni 13.7. a 28.8.2012 byly provedeny změny v plánu čerpání investičního fondu, byly přesunuty prostředky z pořízení investičního majetku do rekonstrukce a modernizace. Změny byly schváleny OSV. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Nebyl odúčtován významný závazek, byl vyřazen drobný dlouhodobý majetek nevýznamné hodnoty, organizaci nebyl poskytnut žádný úvěr bankou ani nákup na splátky. Investiční okruh organizace je vyrovnán. K 31.12.2012 je výsledek hospodaření DpS Předklášteří 0 Kč. Dotace na provoz ze SR a příspěvek na provoz z ÚSC byly spotřebovány. Rozpočtované prostředky z investičního fondu a z rezervního fondu byly čerpány jen částečně.Organizace obdržela za rok 2012 neúčelové finanční dary ve výši 11 520,- Kč a účelové finanční dary na aktivizaci uživatelů ve výši 66 000,- Kč, finanční dary byly zaúčtovány do rezervního fondu z ostatních titulů - účet 414 . Věcné dary v hodnotě 75 852,01 Kč byly spotřebovány a zaúčtovány na nákladový i výnosový účet. Kromě provozního příspěvku z ÚSC, dotací na provoz ze SR a darů používá organizace pouze vlastní prostředky. Dotace na investiční akce nebyly rozpočtovány. Za rok 2011 nevznikla DpS Předklášteří povinnost platit daň z příjmů a ani z minulých let se organizace netýkají doměrky ani vratky daně z příjmů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě Návrhu účtového rozvrhu na rok 2012 (viz metodické sdělení č. 3/2012 vydané EO KÚ JMK) byly změněny analytiky některých účtů oproti roku 2011. Na základě Metodiky EO KÚ JMK č. 4/2012 bylo zahájeno účtování nákladů a výnosů na úklidový a stravovací provoz, v účetnictví jsou sledovány přímé i nepřímé náklady. Metodickým sdělením odboru ekonomického č. 7/2012 byla provedena změna v účtování darovaných finančních prostředků a bezúplatně nabytého majetku a zásob. DpS Předklášteří účtuje na podrozvahovém účtu 901 o drobném nehmotném dlouhodobém majetku v ocenění 501,- - 7 000,- Kč/ks a na podrozvahovém účtu 902 o drobném hmotném dlouhodobém majetku v ocenění 101,- - 3 000,- Kč/ks. Analytickými účty rozlišuje svěřený a vlastní majetek. Dále jsou použity podrozvahové účty na evidenci neschválených věcných darů a evidenci cizího majetku – majetkových hodnot uživatelů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2340231.70 | 2291701.37 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 24400.00 | 27950.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2315831.70 | 2263751.37 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 5652.35 | 13372.33 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 5652.35 | 13372.33 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 941430.80 | 916599.20 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 941430.80 | 916599.20 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1404453.25 | 1388474.50 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1404453.25 | 1388474.50 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 366376.00 | 381653.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 157035.00 | 163925.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 94099.00 | 109454.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou žádné nové situace a podmínky ke konci rozvahového dne, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci DpS Předklášteří. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou žádné nové situace a podmínky ke konci rozvahového dne, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci DpS Předklášteří |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
DpS Předklášteří nebyl v roce 2012 převeden do vlastnictví žádný nemovitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
O nekrytí investičního fondu nebylo účtováno, protože je plně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Není náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Není náplň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Není náplň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Není náplň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Není náplň |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Není náplň |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Není náplň |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
DpS Předklášteří stále používá dlouhodobý majetek, který je již plně odepsaný v pořizovací ceně 7 606 611,- Kč vzhledem k dosavadnímu nastavení odpisových plánů a způsobu odpisování. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 17580.47 |
A.II. Tvorba fondu | 135640.00 |
1. Základní příděl | 135640.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 103393.80 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 78604.80 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 24789.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 49826.67 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 964655.84 |
D.II. Tvorba fondu | 97520.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 66000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 31520.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 107882.42 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 107882.42 |
D.IV. Konečný stav fondu | 954293.42 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 224929.80 |
F.II. Tvorba fondu | 1161055.10 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1161055.10 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1234938.32 |
1. Financování investičních výdajů | 316158.32 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 774000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 144780.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 151046.58 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 95110786.28 | 12235170.00 | 82875616.28 | 83605168.96 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 94958377.28 | 12204050.00 | 82754327.28 | 83476258.96 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 152409.00 | 31120.00 | 121289.00 | 128910.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 55269.00 | 0.00 | 55269.00 | 55269.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 14708.00 | 0.00 | 14708.00 | 14708.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40561.00 | 0.00 | 40561.00 | 40561.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |