Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Byly použity účetní metody v souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změny v ozačování položek včetně jejich obsahového vymezení a změny ocenění nenastaly, vyjma změn uvedených v novele vyhlášky 410/2009. Účetní jednotka zahájila od 1. 1. 2012 odpisování. Za rok 2012 vykázala díky této nové metodě na ř. A.I.28. odpisy a do výnosů rozpustila investiční transfery řádek B.IV.2 rozvahy.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
1. Při přepočtu údajů v cizích měnách na českou měnu účetní jednotkapostupovala dle §24, odst. 6 zákona o účetnictví a použila v souladu svnitřní směrnicí kurz vyhlášený Českou národní bankou k datu účetníhopřípadu. 2. Hladina významnosti dle §19, odst. 6 je stanovena na 1% hodnotyaktiv.3. Podle pořizovací ceny a doby použitelnosti se majetek dělí na:-dlouhodobý hmotný majetek ( dále jen DHM), v ocenění jedné položkypřevyšující částku 40 000,- Kč a s dobou použitelnosti delší než 1 rok,-dlouhodobý nehmotný majetek (dále jen DNM), v ocenění jedné položkypřevyšující částku 60 000,- Kč a s dobou použitelnosti delší než 1 rok,-drobný dlouhodobý hmotný majetek (dále jen DDHM), tj. majetek v oceněníjedné položky 3 000,- Kč a vyšší, nepřevyšující 40 000,- Kč a s doboupoužitelnosti delší než 1 rok-drobný dlouhodobý nehmotný majetek (dále jen DDNM), tj. majetek v ocenění jedné položky 5 000,- Kč a vyšší, nepřevyšující částku 60 000,- Kč a s dobou použitelnosti delší než 1 rok. 4. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově na účty 548 a 648 souvztažně s účtem 419. 5. Účetní jednotka má majetkovou účast s rozhodujícím vlivem ve spol. Teplo Těšín a.s. a přecenila účet 061 ekvivaletní hodnotou. Při přecenění vycházela ze stavu rozvahy akciové společnosti k datu 31.12.2011. Stavy rozvahy za rok 2012 budou známy až v červnu 2013. Ocenění majetku určeného k prodeji reálnou hodnotou je prováděno v souladu s vnitřní organizační směrnicí u staveb, pozemků a budov bez ohledu na cenu pořízení. U ostatního majetku pouze v případech kdy pořizovací cena nebo reprodukční cena ( v případě bezúplatného převodu) překračovala u hmotného majetku hodnotu Kč 40 000,-- a u nehmotného majetku Kč 60 000,--.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1113713195.851055926423.22
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901924969.50875605.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9027042330.257109403.62
3.Ostatní majetek9031105745896.101047941414.10
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky6045962.296045962.29
1.Vyřazené pohledávky9116045962.296045962.29
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva58787936.11161666902.09
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94257382011.11160172362.09
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9491405925.001494540.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.005000000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.005000000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1178547094.251218639287.60
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991178547094.251218639287.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1314838.001387857.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění585709.00617830.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů456783.58494957.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné významné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Skutečnosti nenastaly
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Skutečnosti nenastaly
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Skutečnosti nenastaly

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období49339376.330.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti38682744.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Nejsou
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Nejsou
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Nejsou
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Nejsou
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Nejsou
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
25.1225,12 ha
D.7.Výše ocenění lesních porostů
9004000
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2012 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
A II.8. účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majetek došlo ke snížení stavu účtu z důvodu dokončení a zařazení investičních akcí především pak akce SPORTMOST-Sportoní lávka ve výši 44 mil. Kč a Revitalizace povodí Olše ve výši 18 mil. Kč. 0.00
A.III.1. Majektové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem účet 061 - došlo k přecenení ekvivalencí viz. bod. A3 přílohy. 0.00
C.I.6. Jiné oceňovací rozdíly účet 407 - přecenění ekvivalencí viz. bod A3 ve výši 9,7 mil. Kč. Ostatní průběžné přecenění majetku určeného k prodeji. 0.00
Položka D.IV.30. účet 374 - přijaté zálohy na transfery obsahuje přijaté a nevyúčtované transfery obdržené jak v roce 2012, tak v předchozích letech, postup účtování podle ČÚS č. 703. 0.00
C.I.5. Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody - nárůst stavu byl způsobem zaúčtováním opravných položek k účtu 315 - jiné pohledávky z hlavní činnosti v souladu s novelou vyhlášky 410/2009 Sb. 0.00
C.I.7. Opravy minulých období účet 408 - došlo ke snížení hodnoty majetku o sadové a terenní úpravy u projektu SportPark - Sportovní sady, které byly zařazeny chybně jako investice. 0.00
D.II.8 Ostatní dlouhodobé závazky účet 459 - každoročně se snižují o průběžné splátky. Nové dlouhodobé závazky nevznikly. 0.00
D.III.7. Krátkodobé přijaté zálohy účet 324 - stav se snížil z důvodu prodeje bytových domů, snížení počtu nájemců a jimi hrazených záloh. 0.00
D.III.33. Dohadné účty pasivní účet 389 - stav účtu se snížil především z důvodu, ukončení smluv s dodavateli energií a vyúčtování spotřeby energií k 31.12.2012. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Sloupec k položce A.I.17. - účet 528 jiné sociální náklady - veškeré náklady byly v letošním roce účtovány na účet 527, protože poskytovaná plnění jsou v uvedena v kolektivní smlouvě. 0.00
Sloupec k položce A.I.28. - účet 551 - odisy dlouhodobého majetku. V souladu s účetními předpisy začala úč. jednotka od 1.1.2012 odpisovat majetek. 0.00
Sloupec k položce A.II.5. - účet 569 - ostatní finanční náldy. Na tento účet již nebyly v souladu s účetními předpisy účtovány bankovní poplatky.Ty byly účtovány na účet 518 - ostatní služby 0.00
Sloupec k položce B.I.2. - účet 602 - výnosy z prodeje služeb - došlo k poklesu výnosů z důvodu... 0.00
Sloupec k položce B.I.6. - účet 606 - výnosy z místních poplatků - došlo k poklesu výnosů z důvodu přijetí zákona č. 458/2011 Sb., o změně zákonů související se zřízením jednoho inkasního místa a dalších změnách daňových a pojistných zákonů, došlo s účinností od 1.1.2012 ke zrušení § 10a zákona o místních poplatcích. Není již vybírán poplatek za povolení VHP, ale dochází k přerozdělení fin.prostředků přímo ze státního rozpočtu. Tyto prostředky se účtují nově na účet 688. 0.00
Sloupec k položce B.I.16. - účet 648 - čerpání fondů - celkově došlo ke snížení využití fondů k financování. 0.00
Sloupec k položce B.II.4. - účet 664 - výnosy z přecenění reálnou hodnotou - v roce 2012 se neprodávaly žádné bytové domy jako tomu bylo v předchozím roce, proto se výnosy z přecenění snížily. 0.00
Sloupec k položce B.V.6. - účet 688 od 1.1.2012 nový účet na který se přesunuly částečně příjmy z účtu 606 viz. bod. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Položka A.II.2 změna stavu krátkodobých závazků - snížení hodnoty této položky je způsobeno snížením čerpání revolvingového úvěru o 80 mil. Kč. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Položka A.V.1. Opravné položky k pohledávkám - byly vytvořeny opravné položky k účtu 315 v souladu s novelou vyhlášky 410/2009 Sb. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2508336.25
G.II. Tvorba fondu3134228.41
1. Přebytky hospodaření z minulých let3134228.41
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu5024430.72
G.IV. Konečný stav fondu618133.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1216487773.69232943886.38983543887.31953859599.69
G.1.Bytové domy a bytové jednotky63095016.0010011648.0053083368.00-169236255.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu78161876.6933013240.0045148636.69114900177.69
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky73851764.0022938749.0050913015.0065489017.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení600672104.00113134323.00487537781.00546810451.00
G.5.Jiné inženýrské sítě216368600.0025053234.08191315365.92216171404.00
G.6.Ostatní stavby184338413.0028792692.30155545720.70179724805.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky93617180.800.0093617180.8087667396.80
H.1.Stavební pozemky29399680.000.0029399680.0029399680.00
H.2.Lesní pozemky9004428.000.009004428.009004428.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky16784640.800.0016784640.8017283057.80
H.4.Zastavěná plocha22643158.000.0022643158.0017805938.00
H.5.Ostatní pozemky15785274.000.0015785274.0014174293.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou-195366.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64-195366.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou2083247.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 642083247.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00297437

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji3255951.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 643255951.000.00