Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.1Řádná účetní závěrka k rozvahovému dni ke dni 31.12.2012Základní škola Kamenný Újezd 67. 330 23 NýřanyIČO: 49745255právní forma: příspěvková organizacepředmět podnikání: vzdělávání žákůOKEČ: 801020nadřízený orgán: Krajský úřad Plzeňského kraje. oddbor školstvístatutární zástupce: Mgr. Martina ŠamlotováZŠ účtuje v podvojném účetnictví podle zákona 563/1991 Sb. a Vyhl. 435/2010 Sb. kterou se mění některá ustanovení vyhl. 410/2009 Sb. v plném rozsahu. Organizaci zatím není známa informace o jejím zrušení ani žádnéinformace. které by zabraňovaly i v budoucnosti pokračovat v činnosti. kterou škola vykonává a tím ani měnit účetní metody.Sestavila: Průchová
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.2Org. neměnila oceňování majetku ani účel pro který byla zřízena.Na základě kategorizace majetku jsme přeúčtovali l účet z 029 oo na 021 00 a ostatní účty z 029 00 na 022 00. K tomu rovněž oprávky.Majetek na účtě 022 00. který byl nižší než 40000.- Kč jsme převedlina účet 028 00 zároveň s oprávkami.Celková částka převodu byla 92880.- Kč
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
A.3Na základě rozhodnutí zřízovatele účtujeme v plném rozsahu. Odpisy provádíme na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem-letos máme 0 hodnotu odpisů.vše odepsáno. nic nového nepořízeno.Opravné položky neúčtujeme. Hospodářskou činnost nemáme. Zásoby vedeme dle způsobu B.Čerpání transferu na provoz účtujeme na základě nákladů-koncem roku zůstatek nevyčeraného transféru převedeno navýnosy. Transféry na tzv. přímé účtujeme na Vámi určené dohadné účty aktivní dle skutečného čerpání daného měsíce.Vyčerpán celý. Transfér z ESF čerpán na základě nákladů. Zůstatek převeden na podrozvahový účet.Inventarizace pokladny a cenin provedena k 31.12.2012. neshlesdány žádné rozdíly.Na podrozvaze vedeme vysvědčení. zápisové lístky. pomůcky do 3000.- Kč. pronajatou budovu a nově stav transferu z ESF.který má přijít na účet.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky44103.6840557.50
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek90344103.6840557.50
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva178356.400.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941178356.400.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku764802.00764802.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966764802.00764802.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-542341.92-724244.50
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-542341.92-724244.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti50524.0077626.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění21655.0033274.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů13374.0028184.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtech 314 vedeme zálohy na vodu a plyn. El.energie vyúčtována. B.II.4.0.00
Na účtě 348 účtujeme pohl. - provozní dotace -vyrovnáno. B.II.17.0.00
na účtě 388 - z přímého transféru v částce 2686000.- -57000.-Kč vázání = 2629000.- Kč + 4000.-Kč došlo 2633000.-Kč použito 2633000.-Kč -účet vyrovnán. B.II.27.0.00
na účtě 377 vedeme pohedávky za FKSP na stravenky a úroky. FKSP pohl. za bank.pop.-vyrovnán B.II.28.0.00
bankovní účet FKSP - rozdíl k fondu o poplatky 113.50 a + úroky a 2.03 a o částku 865.18 . viz.C.II.2 /účet o 976.65Kč menší/ B.III.10.0.00
účet 493 - výsledek hosp. 100457.14 Kč C.III.1.0.00
výledke ve schval. řízení C.III.2.0.00
Přijatá záloha na transfér z ESF UZ 33123 v částce 267534.60 Kč z celkové výše 445891.-Kč D.II.9.0.00
Přijatý transfér v částce 26330000.- Kč účet 374 vyrovnán D.III.30.0.00
383-výdaje příštích období - Kooperativa za 4.Q 2102.- Kč D.III.31.0.00
účet 384 - / transfer na provoz 976000.- Kč / vyrovnán D.III.32.0.00
389 - nevyfakturované dodávky za vodu 26000.- a plyn 360000.- Kč D.III.33.0.00
378 - bankovní popl.. ZP na FKSP. úroky z FKSP na ZŠ-účet vyrovnán D.III.34.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
649 - přeplatky energií při vyúčt. roku 2011 - koncem roku 2012 byly proúčtovány jako snižení spotřeby. B.I.17.0.00
Za vedení běžného účtu byly zaúčtovány úroky v částce 960.69 Kč. ZŠ a FKSP B.II.2.0.00
Transfer na provoz byl proúčtován do výnosů na základě skutečného čerpání nákladů. rovněž tak transfér na přímé náklady-během roku. koncem roku proúčtován zůstatek provoz.transférůVšechny transfery poskytnuty prostřednictvím KÚPK od MŠMT: položka 4122na rok 2012UZ 33152 na provoz 976000.- Kč došlo na účet 976000.- Kč . k 31.12.2012 použito: 876503.55 Kč- položka 4129 výsledek 99496.45 + úroky 960.69-= 100457.14 Kč UZ 33353 přímé výdaje 2633000.- došlo 26330000.-Kč. použito: 2633000.- Kč na platy bylo určeno 1976000.- Kč z toho na pedagog. prac. 1528000.--32590 Kč vázání = 1495000 Kč- použito 1495000.- na neped. prac. 448000.- Kč -9630 Kč vázání=438000 Kč- + 3000.Kč= 441000.- použito 441000.-Kč 401.- Nemoc UZ 33123 položka 4122 - prostřednictvím kraje poskytnut transfer na akci "EU peníze školám" (podíl ESF 85 procent a 15 procent SR) 445891.-Kč. došla 1. záloha 267534.60 Kč. zatím použito 22948.- Kč na rezervní fond převedeno 244586.60 Kč/41312 účet/ limit přepočtených pracovníků 7.95 skutečnost: 7.216 - úspora 0.734 / o 2 zaměstnance o prázdninách méně.4 zaměsstnancizkrácený úvazek/ B.IV.2.0.00
Hospodářský výsledek 100457.14 Kč / prov.zůstatek + úroky/ C.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.9367.70
A.II. Tvorba fondu20816.00
1. Základní příděl20816.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu19896.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování19896.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu10287.70

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.161035.95
D.II. Tvorba fondu295969.49
1. Zlepšený výsledek hospodaření51382.89
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie244586.60
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu457005.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.150652.50
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu150652.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby54982.0054982.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky54982.0054982.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49745255

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00