Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 4273838.12 | 4099203.52 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 35787.80 | 33802.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4127561.32 | 3966010.72 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 110489.00 | 99390.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 929547.38 | 948133.96 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 929547.38 | 948133.96 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 5203385.50 | 5047337.48 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5203385.50 | 5047337.48 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
- energetický audit v pořizovací ceně 74 400 Kč, odepsáno 13 640 Kč, zůstatková cena 60 760 Kč | A.I.1. | 0 |
Je tu veden DDNM v pořizovací ceně od 7 do 60 tis. Kč, především výukový software a systém agendy škol | A.I.5. | 0 |
pozemek školy v hodnotě 669 200 Kč | A.II.1. | 0 |
budova školy - v roce 2011 byla poskytnuta investiční dotace na rekonstrukci elektroinstalace ve výši 2 380 000 Kč. Dotace byla do března r. 2012 utracena. Hodnota budovy školy se zvýšila o 2 284 109 Kč. Za zbytek dotace byla zakoupena nová telefonní ústředna místa stávající, nefunkční. Hodnota budovy 21 038 449 Kč, oprávky 15 388 147 Kč, zůstatková cena 5 650 302 Kč | A.II.3. | 0 |
- v roce 2012 byl vyřazen DHM v celkové hodnotě 400 372,90 Kč, především učební pomůcky - nefunkční televizory DHM/110, 119, 139, 141, 176, 180, 181 za 109 708 Kč, dále kopírovací stroje DHM/108 za 42 500 Kč a DHM/236 za 49 980 Kč (ten musel být předčasně odepsán). Dále byly vyřazeny 2 notebooky DHM/198 a 196 za celkem 107 184,90 Kč a telefonní ústředna v ceně 90 000 Kč. Pořizovací cena movitých věcí na účtu 022 je celkem 3 085 444,70 Kč, oprávky ve výši 2 184 461,70, zůstatková cena MV a SMV je 900 983,- Kč. | A.II.4. | 0 |
DDHM v pořizovací ceně celkem 6 909 615,99 Kč, oprávky ve výši 100 % | A.II.6. | 0 |
Na skladě jsou kancelářské potřeby v ceně 9 104,20 Kč, čistící prostředky v ceně 2 752,40 Kč a hygienické potřeby pro WC školy ve výši 8 062,06 Kč - celkem za 19 918,66 Kč | B.I.2. | 0 |
Na SÚ 314 jsou vedeny zálohy na energie - elektřinu, plyn, vodu a teplo | B.II.4. | 0 |
Na SÚ 315 je vedena pohledávka za zkrachovalou Union bankou 0+ 0 | B.II.5. | 0 |
Na SÚ 381 jsou vedeny náklady roku 2013 - na nájem on-line výuky a nájem datového prostoru | B.II.25. | 0 |
SÚ 385 - příjem za spotřebu elektřiny za zařízení T-Mobil (40 022 Kč), za zařízení eMZet (800 Kč) a za umístění nápojového automatu Coca-cola (1 500 Kč). | B.II.26. | 0 |
SÚ 388 - časové rozlišení nákladů projektu OP VK | B.II.27. | 0 |
Na SÚ 377 je pohledávka za projektem OP VK, kterému PO zapůjčila finanční prostředky na úhradu nákladů, na něž dosud nebyly zaslány Regionální radou peníze. Závěrečná monitorovací zpráva byla předána v červnu r. 2012, dosud není schválena. | B.II.28. | 0 |
SU 245 je účet projektu OP VK | B.III.5. | 0 |
SÚ 241 obsahuje analyticky oddělený BÚ, účet Peer programu, spořící účet, účet projektu EU - Peníze školám, účet doplňkové činnosti, fondu odměn, rezervních fondů a investičního fondu. Všechny zůstatky jsou kladné. | B.III.9. | 0 |
SÚ 243 - účet FKSP. | B.III.10. | 0 |
SÚ 263 - stav cenin - zásoba poštovních známek | B.III.15. | 0 |
Fondy odměn, rezervní fond a fond reprodukce majetku jsou finančně pokryty pouze částečně vzhledem ke ztrátě prostředků, způsobené pádem Union banky. | C.II. | 0 |
SÚ 411 - účetní stav 43 000 Kč, finanční krytí 3 000 Kč | C.II.1. | 0 |
SÚ 412 - účetní stav 115 667,48 Kč, finančí krytí na účtu 243 je 95 560,56, po připočtení stavu na SÚ 377 = 3 427,92 a neodvedeného přídělu do FKSP za prosinec 2012 ve výši 16 679 Kč se součet rovná stavu účtu 412. | C.II.2. | 0 |
SÚ 413 - do FRM byla se souhlasem zřizovatele převedena celková částka 196 000 Kč - na odvrácení hrozícího záporného výsledku hospodaření byla použita částka 686 078,62 Kč Od roku 2009 bylo z účtu 413 převedeno do výnosů PO přes 2 miliony Kč k odvrácení ztrátového hospodářského výsledku. Přes provedená úsporná opatření není stávající poskytnutý rozpočet na provoz školy odpovídající. Zejména na příspěvek na stravování žáků a zaměstnanců školy, kde byl v letošním roce překročen plánovaný rozpočet o více než 104 tis. Kč. Stále soupají ceny energií - za otop v letošní zatím mírné zimě se utratil téměr milion Kč. Téměř všechny služby i nákupy materiálu jsou s ohledem na soupající DPH stále dražší. I přes snahu vedení školy se nedaří náklady snižovat. | C.II.3. | 0 |
SÚ 414 - na tento fond jsou převedeny zůstatky nevyčerpaných dotací z EU - Peníze středním školám a z projektu OP VK, který byl ukončen v létě r. 2012, avšak stále nebyla vyhodnocena závěrečná monitorovací zpráva a poskytnuty zbývající finanční prostředky projektu. PO obdržela v r. 2012 celkem 17 000 Kč jako finanční dar účelově neurčený. Z části těchto prostředků bylo zakoupeno vybavení do studovny žáků. | C.II.4. | 0 |
SÚ 416 - z FRM školy bylo do rozpočtu zřizovatele odvedeno 1 360 000 Kč na základě usnesení č. 1738/12/Z.28 - z RF byly převedeny se souhlasem zřizovatele prostředky ve výši 196 000 Kč na krytí FRM - finanční krytí na účtu 241-0416 je 63 768 Kč + 1 014 390,85 Kč (ztráta způsobená pádem Union banky) = 1 078 158,85 Kč tj. stav účtu 416 | C.II.5. | 0 |
Ztráta v hospodaření v hlavní činnosti byla vyrovnána použitím rezervního fondu, takže výsledek hospodaření v HČ je 0 Kč. V doplňkové činnosti je zisk 378 272 Kč. | C.III.1. | 0 |
SÚ 455 - zálohy za vydané čipy | D.II.4. | 0 |
- | D.III.14. | 0 |
Splatné závazky: - za měsíc prosinec zůstávají závazky za pojistné na SÚ 336, a to za zdravotní pojištění 187 923 Kč, za sociální pojištění 438 444 Kč. | D.III.15. | 0 |
- daň z příjmu za měíc prosinec na SÚ 342 je 162 034 Kč | D.III.17. | 0 |
PO vrátí zřizovateli částku 232 Kč - jedná se o zůstatek odstupného (172 Kč) a zákonných odvodů - 62 Kč. | D.III.22. | 0 |
Na SÚ 383 jsou vedeny nevyfakturované dodávky: - spotřeba elektřiny 253 756,07 Kč - spotřeba plynu 42 829,93 Kč - spotřeba tepla 155 865,Kč - telefonní poplatky celkem za pevnou a mobilní síť 4 050,62 Kč - školní stravování žáků 23 466 Kč - závodní stravováníé 9 424 Kč - ostraha objektu 1 200 Kč - provoz tepelného zdroje 12 193,50 Kč - dodávka učební pomůcky 12 890 Kč | D.III.31. | 0 |
Na SÚ 389 je veden odhad spotřeby vody - 35 000 Kč | D.III.33. | 0 |
SÚ 378 - závazky - spoření za prosinec 1 109 130 Kč | D.III.34. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Projekt OP VK se podílí na nákladech SÚ 501 ve výši 193 278 Kč. | A.I.1. | 0 |
na SÚ 512 je vedeno i cestovné pro projekt OP VK, které činí 258 307 Kč | A.I.9. | 0 |
Účet Aktivace vnitroorganizačních služeb je v rámci vnitřního zúčtování zapojen do financování mezd pracovnicím školní jídelny - mzdy za závodní stravování z vlastních zdrojů. Vyrovnáno nákladovým účtem 528 ve výši 54 076,00 Kč | A.I.11. | 0 |
Projekt OP VK se podílí na nákladech SÚ 518 ve výši 168 704 Kč | A.I.12. | 0 |
Projekt OP VK se podílí na nákladech SÚ 521 ve výši 106 710 Kč. | A.I.13. | 0 |
Podíll projektu OP VK na nákladech zákonného pojištění je 19 561 Kč. | A.I.14. | 0 |
SÚ 528 vyrovnává náklady účtu 516 - aktivace vnitroorganizačních služeb, kam se účtují náklady na mzdy pracovnic závodního stravování z vlastních zdrojů. | A.I.17. | 0 |
- úhrada pokuty z projektu OP VK za neuznané náklady | A.I.23. | 0 |
- při práci v budově školy způsobila najatá firma zkrat v elektrické síti a tím poškodila DHM/236 - kopírovací stroj, který se dosud odepisoval. Poškozená kopírka byla podle odborného posudku neopravitelná, proto byla vyřazena a na SÚ 547 byly zaúčtovány zbývající odpisy jako zúčtování škody ve výši zůstatkové ceny. | A.I.26. | 0 |
Na vyrovnání hrozícího záporného výsledku hospodaření byl použit rezervní fond ve výši 686 078,62 Kč. Dále byl čerpán RF z přijatých neúčelově určených darů ve výši 9 795 Kč. | B.I.16. | 0 |
SÚ 672 - dotace ze státního rozpočtu ÚZ 33353 profinancováno 21 831 768,00 Kč - dotace na "EU - peníze SŠ" ÚZ 32533 profinancováno 37 355,80 Kč - dotace na "EU - peníze SŠ" ÚZ 32133 profinancováno 6 592,20 Kč - dotace OP VK ÚZ 33111 profinancováno 747 708,38 Kč - dotace ze ÚSC ÚZ 00001 profinancováno 3 745 929,45 Kč - dotace z ÚSC ÚZ 00083 profinancováno 604 000,00 Kč - dotace z MČ Kr. Pole profinancováno 15 000,00 Kč Projekt OP VK neovlivňuje hospodářský výsledek PO. Náklady a výnosy jsou vyrovnané. | B.IV.2. | 0 |
Hospodářský výsledek v hlavní činnosti je 0 Kč (po použití SÚ 648 na vyrovnání hrozící ztráty) a v doplňkové činnosti je 378 272 Kč. Daňové přiznání za Gymnázium zpracovává najatá firma do 30. června 2013. Do té doby bude uhrazena i daň z výnosů doplňkové činnosti nad 300 000 Kč. | C. | 0 |