A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom,že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Závěrka je předkládána ve zjednodušené formě za účetní období počínající dnem 1.ledna 2012 a končící dnem 31.prosince 2012 Účetní jednotka zpracovávala účetnictví podle účetních předpisů pro příspěvkové organizace. Jedná se zejména o vyhlášku č. 410/2009 Sb.kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb. Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci nové vyhlášky č.410/2009 Sb. Změny v účten pro rok 2012 č.účtu r.2012 č. účtu r. 2011 název 518170 549500 Bankovní poplatky 518180 548501 Bankovní poplatky-mince 525000 549900 Pojištění odpovědnosti 525001 549901 Pracovní úraz 558001 501400 Drobný dlouh.majetek 507000 621000 Aktivace materiálu 344000 345000 Silniční daň 521600 524200 Nemoc pracovníků placena podnikem |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Odpisování: - odpisový plán účetních odpisů dlouhodobého hmotného majetku sestavila účetní jednotka v interních směrnicích, kde vycházela z předpokládaného opotřebení zařazovaného majetku odpovídajícího běžným podmínkám jeho používání, účetní a daňové odpisy se nerovnají. - odepisování se provádí na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů - 31.12.2012 došlo i dooprávkování majetku dle ČÚS č.708 ( zmněna metodiky) Oceňování: - nakupované zásoby, hmotný a nehmotný majetek, jsou oceňované cenou pořízení, jako suma ceny za kterou byly zásoby pořízené a nákladů s jejich pořízením související. Zásoby, dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek, vytvořené vlastní činností, jsou oceňované vlastními náklady, případně reprodukční pořizovací cenou v případě, že jsou vlastní náklady vyšší než reprodukční pořizovací cena. Reprodukční pořizovací cena se používá také v případech, kdy se jedná o bezplatné pořízení a nalezení, odpad a zbytkové produkty. Vlastními náklady se rozumějí přímé materiálové náklady na ně vynaložené a osobní náklady. Doplňující informace k rozvaze a výkazu zisků a ztrát : rozpis dlouhodobých bankovních úvěrů 0 významné poškození majetku živelní pohromou, zcizení 0 významné investiční akce realizované v daném roce /i zahájené/ 0 významné nákupy majetku : 3.393.090,00 / nákup svozového vozu na komunální odpad/ 583.698,00/Váha -skládka/ 662.415,00/Kontejnér s hydraulickým jeřábem) významné dary přijaté 0 Způsob zaokrouhlení: - v účetní závěrce je použito zaokrouhlení,které vychází ze znění vyhlášky č.16/2001 Sb. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1221453.15 | 1200330.15 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1221453.15 | 1200330.15 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 206075289.20 | 204034651.20 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 206075289.20 | 204034651.20 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 207296742.35 | 205234981.35 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 207296742.35 | 205234981.35 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 579148.00 | 545330.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 248308.00 | 233772.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 382157.91 | 332353.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
-účetní jednotka vykazuje v závěrce k 31.prosinci 2012 fond reprodukce v celkové hodnotě 2.752.810,84 Kč (ř.C.II.5 Rozvahy.),který je kryt dosponibilními peněžními prostředky, -v účetním období r.2012 došlo k navýšení reprodukčního fondu o investiční dotace od zřizovatele(nejedná se o transfér) v celkové výši 3.546.113,00 Kč na nákup svozového vozu SCANIA na komunální odpad v celkové hodnotě 3.393.090,00 Kč rozdílná částka na nákup svozového vozu ve výši 1.093.090,00 Kč byla na základě usnesení rady města č.34/50 čerpána z reprodukčního fondu na nákup VÁHY na skládku v celkové hodnotě 583.698,00 Kč na nákup KONTEJNERU s hydraulickým jeřábem v celkové hodnotě 662.415,00 Kč - v účetním období r.2012 byla použita částka 323.204,37 Kč z fondu reprodukce na posílení zdrojů určené k financování údržby a oprav dle ČÚS 704 (416 004/ 648 000) |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | k 31.prosinci 2012- bez komentáře |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Obsah podrozvahových účtů k 31.12.2012: 911 000:evidence odepsaných pohledávek Hč.-schválené zřizov.: 283.212,60 Kč 911 001:evidence odepsaných pohledávek Vč-schválené zřizov. 938.240,55 Kč 951 000:Majetek ve výpůjčce 206.075.289,20 Kč 999 100:Vyrovnávací účet majetku 206.075.289,20 Kč 999 101: vyrovnávací účet odeps.pohledávek 1.221.453,15 Kč | 0.00 | |
BII14 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Doplňující informace k výkazu zisku a ztrát - k položce B.IV.2-rozpis přijatých dotací -dotace zřizovatele- ke krytí provozních a mzdových nákladů: 29.672.798,00 Kč - dotace zřizovatele z PÚ-ke krytí mzdových nákladů VPP 1.546.902,00 Kč - k položce B.I.16-čerpání fodů - v účetním období r.2012 byla použita částka 323.204,37 Kč z fondu reprodukce na posílení zdrojů určené k financování údržby a oprav dle ČÚS 704 (416 004/ 648 000) | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 643711.22 |
A.II. Tvorba fondu | 221912.00 |
1. Základní příděl | 221912.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 299112.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 266420.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 6000.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 26692.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 566511.22 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
D.II. Tvorba fondu | 27820.75 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 27820.75 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 27820.75 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 27820.75 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3729515.88 |
F.II. Tvorba fondu | 4039702.83 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 493589.83 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 3546113.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 5016407.37 |
1. Financování investičních výdajů | 4693203.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 323204.37 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2752811.34 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |