Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 801565.87 | 9519726.30 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 12265.36 | 12265.36 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 789300.51 | 152133.94 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 9355327.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1457528.15 | 1457528.15 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 857223.74 | 857223.74 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 600304.41 | 600304.41 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 475531.20 | 2619549.47 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 20609.27 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 475531.20 | 2598940.20 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1534016.40 | 12396195.10 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1534016.40 | 12396195.10 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace vykazuje k 31. 12. 2012 celkový hospodářský výsledek ve výši + 114 034,06 Kč, z toho v hlavní činnosti co se týče provozních výdajů ztrátu ve výši 101 641,62 Kč a přímé výdaje jsme vyčerpali v plné výši, až na OPPP a s tím spojené zdr. a soc. poj., kde jsme vyčíslili vratku ve výši 100,50 Kč. Ve vedlejší hospodářské činnosti vykazujeme zisk ve výši 215 675,68 Kč . Veřejnosprávní kontrolou konané ve dnech 1.2. 2012 do 3.2. 2012, byl zjištěn nesoulad stavu účtu FKSP a stavu běžného účtu FKSP. Nepokrytí okruhu FKSP jsme zanášeli po 10 let (doba povinné archivace dokladů) do komentáře k protokolu o vazbách. Vyjádřením kontrolované osoby k protokolu č. 1/S/2012 o výsledku veřejnosprávní kontroly budeme zdůvodňovat v souladu se zákonem 563/1991 v platném znění v této příloze až do doby vyřešení postupu ve věci krytí FKSP. Nesoulad finančního krytí a stavu účtu FKSP není věcí kontrolované organizace. Nesoulad vznikl k 1.8.1999 při sloučení ŠS Hořovice Tlustice se SZeŠ Hořovice z rozhodnutí MŠMT ČR č.j. 26418/99-II/2 ze dne 28.6.1999, kde se uvádí, že právní následník organizace slučované je povinen převzít všechna práva. povinnosti a závazky organizace slučované tím, že účetnictví slučované organizace bylo začleněno převodovým můstkem do účetnictví SZeŠ Hořovice, IČ 47558504. K 31. 12. 2012 vykazujeme nepokrytí účtu FKSP ve výši 571 513,12 Kč, z toho jako i v minulých obdobích nepokrytí bývalým ŠS Hořovice ve výši 569 948,42 Kč, rozdíl činí zaúčtovaný a neprovedný převod na ú. FKSP za poplatky a úroky běžného účtu FKSP za 1-12/2012 Kč 3 604,70 , neprovedená úhrada příspěvku na stravné zaměstnanců za 12/2012 - 3 050,-- Kč a dodatečný příděl FKSP za r. 2012 ve výši 1 010,-- Kč. Úhrady provedeny v 1/2013. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Projekt na akci " Novostavba výukového pavilonu dílen v Tlustici" není k 31. 12. 2012 ještě vyúčtován. V květnu 2012 byla vypracována 2. monitorovací zpráva a odevzdána 25. 5. 2012 . Na základě 1. monitorovací zprávy jsme v dubnu 2012 obdrželi vrácené neinvestiční prostředky ve výši 1 704,31 Kč a investiční prostředky ve výši 9 651 436,48 Kč , tím byla snížena půjčka vůči KÚSK a tyto prostředky zaúčtovány na ú. 472. V měsíci dubnu ještě proběhly zbývají platby za strojní vybavení a od KÚSK jsme obdrželi zbývají prostředky na dofinancování a předfinancování projektu. Na základě 2. monitorovací zprávy jsme v září 2012 obdrželi vrácené neinvestiční prostředky ve výši 994 189,07 Kč a investiční prostředky ve výši 11 315 128,17 Kč, tím byla snížena půjčka vůči KÚSK a tyto prostředky zaúčtovány na ú. 472. Celkem jsme obdrželi na základě monitorovacích zpráv : - neinvestiční prostředky ve výši 995 893,38 Kč - investiční prostředky ve výši 20 966 564,65 Kč, zde jsme obdrželi o 5 132 761,04 Kč méňě. Bylo vydáno rozhodnutí o provedení finanční korekce výdajů na veřejnou zakázku výše uvedeného projektu ve výši 25 % z podílu veřejných zdrojů ROP SČ na spolufinancování výdajů přímo souvisejících s uvedenou veřejnou zakázkou. Finanční korekce je v řešení Středočeského kraje. Částka ve výši 5 132 761,04 Kč tedy zůstala v KZ ú. 289 - jako nesplacená půjčka a zaúčtována proti ú. 348- jako nárok na investiční prostředky na projekt EU. Novostavba výukového pavilonu dílen Tlustice byla již ukončena a zkolaudována a zápisem do katastru nemovitostí dne 13. 4. 2012 předána do používání zápisem na ú. 021 a tím se započalo i odepisování majetku. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
|
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
K 31. 12. 2012 organizace nezajistila krytí investičního fondu finančními prostředky, sníženo výsledkově ve výši vytvořených odpisů DHM za r. 2012 ve výši 985 121,-- Kč - viz plán účetních odpisů za r. 2012 ke schválení na KÚSK. Poměrem stavu peněžních prostředků se zohledněním stavu pohledávek a závazků k 31. 12. 2012, závazků z pracovněprávních vztahu z mezd 12/2012 bylo zjištěno nepokrytí investičního fondu. |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1357391.18 |
F.II. Tvorba fondu | 9964549.81 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 9964549.81 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 11096733.20 |
1. Financování investičních výdajů | 11096733.20 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 225207.79 |