A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
|
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
V r.2012 je účtováno na některých účtech na základě změn v zákoně o účetnictví a dle dopisu čj. 045619/2012/KUSK ze dne 14.3.2012, zaslaného Krajským úřadem. Např. je nyní účtováno pořízení drobného dlouhod.majetku na MD účtu 558, dále nově účtování pracovní neschopnosti (dříve účet 528, nyní účet 521), povinné pojištění Kooperativa nyní na účet 525, bankovní poplatky na účet 518. Dále došlo k přeúčtování stočného z účtu 502 na účet 518 (věcně správnější). Do účetnictví bylo koncem roku 2012 zařazeno technické zhodnocení budovy zámeček Šternberk v celk.částce Kč 6,426.603,02 na účet 021 včetně projektové dokumentace,která byla dosud na účtě 042 (112.864,-Kč). ÚJ se rozhodla z důvodu zachování již schváleného odpisového plánu pro r.2012 odepisovat techn.zhodn.budovy zámeč.čp.81 od r.2013. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Byly zaúčtovány odpisy investičního majetku za rok 2012 v částce Kč 367.726,- dle odpisového plánu. ÚJ netvořila žádné rezervy. ÚJ nevlastní formou leasingu žádný hmotný majetek. Pohledávky zachycené na účtě 315 představují dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za zákonnými zástupci našich svěřenců, tj. příspěvek na péči, výživné, dále pak krátkodobou pohledávku za úřady, poskytujícími rodinné přídavky (celk.suma 1,188.543,99). Dále na účtě 315 je krátkodobá pohledávka za firmou LEGO Kladno ve výši Kč 52.514,-,která vyplývá z darovací smlouvy a bude poukázána nejdéle do 3/2013. Na dalové straně účtu 315 je poskytnutý příspěvek na bezmocnost jedné naší svěřenkyně. Náklady a výnosy jsou časově rozlišené. Na účtě 389 jsou nevyfakturované dodávky PHM-CCS a elektřina v celk.částce Kč 45.573,90. Na účtě 381 jsou zachyceny náklady týkající se následujícího roku: autorská práva k účetnímu programu, inzerce ve Zlatých Stránkách, pojištění majetku a předplatné novin a časopisů-celkově v částce Kč 15.091,50. Účet 345 představuje předpis pov.poj.Kooper. a plnění pro Úřad práce-uhrazeno v 1/13 (částka celk.Kč 27.289,-). Účet 377 obsahuje krátkodobou pohledávku za Bellevue, vyplývající ze smlouvy o výpůjčce bytů - Kč 14.000.-. Naše PO získala bezúplatným převodem od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových pozemky, které byly v roce 2012 zařazeny do účetnictví v hodnotě Kč 127.943,89. Jedná se o zahrady,louku a ornou půdu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 917997.02 | 927915.52 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 917997.02 | 927915.52 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 153660.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 153660.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 551702.00 | 808777.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 551702.00 | 808777.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 366295.02 | 272798.92 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 366295.02 | 272798.92 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
ÚJ vykazuje k 31.12.2012 HV 0. Rezervní fond organizace není krytý finančními prostředky, byla z něj odúčtována částka Kč 357.131,24. Špatná finanční situace v PO je způsobena zejména tím, že finanční prostředky na provoz celého zařízení dětského domova, školy a školního klubu, které dostáváme, nám i přes různé úspory nepostačují. Provozní transfer nám byl oproti minulým letům snížen bez ohledu na to, že ceny energií, potravin, léků i dalšího zboží neustále rostou a naše PO hospodaří ve 3 budovách dětského domova plus v dalším objektu (Zámeček Šternberk-kulturní památka). Budovy dětského domova jsou staré stavby, mají nevyhovující fasádu, což způsobuje nemalé úniky tepla a tím i ztráty. Totéž Zámeček-stará budova-i přes rozsáhlejší rekonstrukci tohoto objektu byla zde zachována stará okna, která samozřejmě způsobují úniky tepla a tak i zvýšenou spotřebu energie v zimních měsících. Zaúčtování odpisů investičního majetku za rok 2012 v částce Kč 367.726,- zvyšuje náklady, ale odpisy nejsou KÚ profinancovány. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
ÚJ se účastní na projektu "Škola dětem" - financováno z fondů EU, dle celkového rozpočtu byla naší PO v r.2012 poslána zbylá částka Kč 152.026,40, zachyceno na účtě 414, nyní v celkové sumě Kč 153.967,-, která se bude čerpat v roce 2013. Naše PO se v r.2012 zúčastnila projektu Kopačky drogám-financováno Krajem (ÚZ 011), vyčerpána celá částka Kč 12.000,-. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
Naše PO získala bezúplatným převodem od Úřadu pro zastupování státu ve věcech majetkových pozemky, které byly v roce 2012 zařazeny do účetnictví v hodnotě Kč 127.943,89. Jedná se o zahrady,louku a ornou půdu. Pozemky se neodepisují, v uzávěrce jsou nyní přesněji roztříděné H1-H5. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Příspěvek na provoz neobsahuje fin.prostředky ke krytí odpisů. Účetní jednotka nepokryla IF finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na neodkladné a nezbytně nutné výdaje školy, školního klubu, školní jídelny a dětského domova. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
z účtu 042 byla odúčtována projektová dokumentace k techn.zhodn.budovy zámeček Šternberk - Kč 112.864,- | A.II.8. | 0 |
záloha na plyn v zámečku Kč 58.354,25 a záloha na elektřinu v zámečku Kč 6.000,- | B.II.4. | 128708.50 |
Pohled.na účtě 315 představují dlouhodobé a krátkodobé pohledávky za zákon.zástupci našich svěřenců,tj.příspěvek na péči, výživné,pohled.za úřady, poskytujícími rodinné přídavky (Kč 1,188.543,99). Dále krátkodobou pohled. za firmou Lego Kladno, která vyplývá z dar.smlouvy a bude poukázána nejdéle do 3/2013 (Kč 52.514,-). Na dalové straně účtu 315 je poskytnutý příspěvek na bezmocnost jedné naší svěřenkyně (Kč 24.000,-), tento bude postupně použit ve prospěch této svěřenkyně. | B.II.5. | 10953521.91 |
náklady, týkající se následujícího roku: autorská práva k úč.programu, inzerce ve Zlatých Stránkách, pojištění majetku a předplatné novin a časopisů | B.II.25. | 45274.50 |
Účet 377 obsahuje krátkodobou pohledávku za Bellevue (sociální služby), vyplývající ze smlouvy o výpůjčce bytů (Kč 14.000,-). | B.II.28. | 42000.00 |
Na účtě 414 jsou evidovány finanční dary od našich sponzorů, které jsou postupně používány dle účelu, na který byly určeny. | C.II.4. | 768920.46 |
Projekt EU "Škola dětem" - celkový nárok Kč 380.066,-. Bude vyčerpáno do roku 2014. | D.II.9. | 760132.00 |
předpis povinného pojištění Kooper.za 4Q/2012 (Kč 12.644,-) a předpis plnění Úřadu práce za nezaměstnávání pracovníků s postižením za rok 2012 (Kč 14.645,-). Tyto poplatky jsou uhrazeny v 1/2013. | D.III.20. | 109156.00 |
Nevyfakturované dodávky, náklady patří do r.2012, jedná se o PHM-CCS a elektřinu. | D.III.33. | 91147.80 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
opravy a udržování-významná položka: v r.2012 nutné opravy a údržba dvou automobilů činila Kč 58.284,-, opravy ve škole, dětském domově a na zámečku vč. opravy zahradního traktůrku představovaly zbytek. Celkem rok 2012 Kč 230.810,-. | A.I.8. | 923240.00 |
Čerpání-používání finančních darů od našich sponzorů (Kč 544.199,80) a z důvodu nekrytého rezervního fondu finančními prostředky PO snížila výsledkově tento fond o Kč 357.131,24. Důvod nekrytí fondu fin.prostředky: Z provozního transferu (ÚZ 008) není v současné době možné zafinancovat chod celého našeho zařízení (3 budovy DD+zámeček). Provozní prostředky na celý rok jsme obdrželi v částce Kč 2,975.947,- a jak je patrno z výsledovky, pouhé náklady na energie činí Kč 1,575.886,25, což je více než polovina celého provozního ročního transferu. Takže na všechno ostatní zbývá pouhá druhá polovina a to je skutečně nedostačující. Musíme si uvědomit, že je potřeba zaplatit i za potraviny, drogerii, oblečení, režijní materiál, různé služby, opravy apod. Ani za výrazmné pomoci dobrých sponzorů není možné provoz plně financovat. | B.I.16. | 13519965.60 |
Účet 649 představuje ost.výnosy organizace: zúčtování věcných darů do spotřeby (Kč 598.181,-), výnos za pronájem kotelny (Kč 4.380,-), za sběr (Kč 6.000,-), výnos z výpůjčky Bellevue (Kč 12.000,-), náhradu od pojišťovny za pojistnou událost (Kč 21.289,-) a ostatní příspěvky (Kč 54.236,20). Nebylo zajištěno pokrytí investičního fondu finančními prostředky, odpisy se nefinancují, proto byl snížen IF ve výši odpisů o Kč 367.726,-. | B.I.17. | 8510497.60 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 513139.35 |
F.II. Tvorba fondu | 367726.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 367726.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 367726.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 367726.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 513139.35 |