Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2011/2012 byla provedena změna účtování některých účtů z 31.12.2011 na jiné účty účtové osnovy 2012, v důsledku toho bylo provedeno: a)účtování z účtu 374 na účet 472 ( pouze u víceletých projektů a dotací) , b) účtování povinného pojištění Kooperativa z účtu 549 na 525, c) účtování níhrad mezd za dobu pracovní neschopnosti z účtu 528 na 521, d) účtování pořízení drobného dlouhodobého majetku na MD účtu 558.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
PO nemá žádné pohledávky po lhůtě splatnosti, majetek je odepisován dle schváleného plánu zřizovatele. Jsou částečně rozlišeny náklady a výnosy, které se týkají budoucího období. Netvoříme zákonné rezervy. Na účtu 941 je nepřipsaná záloha nároku na dotaci "Peníze středním školám EU". Na účtu 994 je vyjádřen stav splácení nájmu kopírovacího stroje a na účtu 993 je vyjádřen stav splácení nájmu informační televize s následnými aktualizacemi, umístěné ve vestibulu školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1916110.361972375.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021916110.361972375.56
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.002656.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.002656.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva670190.400.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941670190.400.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.00118219.20
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.00118219.20
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva280267.200.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv97357096.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974223171.200.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2306033.562093250.56
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992306033.562093250.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti559606.00578881.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění240270.00247949.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů199151.00206839.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Velmi úsporným hospodařením naší účetní jednotky se podařilo vyrovnat ztrátu, která vzniká vždy na začátku roku větším nárůstem energií, hlavně za teplo a elektřinu. Nebyly prováděny žádné velké nákupy, pouze nutné výdaje na údržbu. Dále byly zastaveny výdaje na školení, semináře a různé inzerce. Ve sportu proběhly sportovní soustředění, lyžařské výcviky, nákup sportovních oděvů a náčiní. Z přímých dotací pro sport z MŠMT na konci roku vznikla ztráta 68,90 Kč a tato byla uhrazena z rezervního fondu.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola se účastní projektu peníze středním školám EU. Nevyčerpané prostředky ve výši 168332,60 Kč byly převedeny k 31.12.2012 do rezervního fondu. Na účtu 941 vedeme podmíněnou pohledávku - peníze středním školám EU - plánovaná částka projektu je 1675476,00 Kč, zůstatek účtu (670190,40 Kč) je částka, která dosud nebyla proplacena.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Jedná se o materiál zakoupený pro sportovní přípravu a postupně vydávaný studentům, dále o potraviny do školní kuchyně - postupně spotřebovávané. B.I.2.318618.84
Vyúčtování záloh stravného pro školní jídelnu. B.II.5.111300.83
Poskytnuté půjčky zaměstnancům. B.II.10.62122.00
Náklady příštích období - zaplacené zálohy na školení v roce 2013. B.II.25.92720.40
víceletý transfer peníze středním školám EU vyčerpaná částka 836953,00 Kč a převod do rezervního fondu - nevyčerpaná částka 168332,60 Kč. B.II.27.3015856.80
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, zálohy studentů na lyžařské výsviky a sportovní soustředění. B.III.9.13532803.26
Uhrazena ztráta 68,90 Kč, o kterou byla překročena dotace pro sportovní gymnázia, dále byla převedena nedočerpaná dotace peníze středním školám EU 168332,60 Kč a byl zaúčtován peněžní dar 4036,00 Kč, ze kterého byly účelově zakoupeny školní pomůcky. C.II.4.1332252.30
první splátka zálohy na transfer peníze středním školám EU D.II.9.1005285.60
Zálohy studentů na školní kurzy. D.III.7.351363.04
Odvod nájemného za nápojové automaty a promájmy zubní a ortopedické ordinace, které bude po uhrazení odběratelem poukázáno na účet KÚ ( závazek ke zřizovateli - odvod za pronájmy 12/2012). D.III.22.77444.00
Přijatá platba na pronájem ordinace na 1.čtvrtletí 2013. D.III.32.17640.00
Platby za povinné pojištění Kooperativa. D.III.34.43773.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Většina účtu připadá na nákup potravin pro školní jídelnu. A.I.1.2156825.78
Škola realizovala opravu vodovodního potrubí v celkové výši 306000,00 Kč. Ostatní opravy jsou většinou na školní automobil Ford Tranzit pro dopravu studentů na sportovní akce. A.I.8.1019334.00
Platby za běžné pronájmy tělovýchovných zařízení, pobyt na soustředěních a lyžařském výcviku a pronájmy za kopírovací stroj, servis zabezpečovacího zařízení, stočné, telefony, internet a servis účetních programů. Úhrada soustředění. A.I.12.9525508.32
Škola se účastní projektu financovaných z fondů EU, ze kterých byly pořízeny pomůcky k dovybavení internetové učebny, nákup školního nábytku do několika tříd školy a vybavení pro žáky se sportovním zaměřením. A.I.35.1408453.04
Výběr stravného ve školní jídelně. B.I.1.1482016.00
Příjem z prodeje kopírovacích karet a tiskopisů, tento příjem je používám k nákupu nových kopírovacích karet a omluvných listů, indexů a pod. B.I.2.112335.00
Provozní dotace 3876154,00 Kč , dotace pro sportovní gymnázia 5120200,00 Kč, přímé náklady na vzdělání 23950432,00 Kč, kompenzační pomůcky 70000,00 Kč, hodnocení žáků a škol Excelence - 85300,00 Kč, peníze školám EU 836953,00 Kč, opravy 306000,00 Kč, vrácené příjmy z promájmů 300000,00 Kč. B.IV.2.172725195.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.106729.11
A.II. Tvorba fondu203195.00
1. Základní příděl202595.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu600.00
A.III. Čerpání fondu218335.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary40000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění149400.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu28935.00
A.IV. Konečný stav fondu91589.11

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.98186.76
D.II. Tvorba fondu172368.60
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie168332.60
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové4036.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu4104.90
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření68.90
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání4036.00
D.IV. Konečný stav fondu266450.46

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.261457.07
F.II. Tvorba fondu245818.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku245818.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu507275.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby52463385.50335891.0052127494.5052179970.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky52463385.50335891.0052127494.500.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.0052179970.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1962.000.001962.001962.00
H.1.Stavební pozemky1962.000.001962.001962.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61894737

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00