A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by měla být přerušena činnost. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
K obsahovému vymezení a způsobu oceňování položek došlo v rámci vyhlášky 410/2009 Sb. V minulém období byly vykázány náklady na OOP v položce výkazu A.I.1. Spotřeba materiálu, v běžném období je spotřeba OOP vykázaná v položce výkazu A.I.16 Zákonné sociální náklady, v minulém období byly vykázány náhrady mezd za DPN v položce výkazu A.I.17 Jiné sociální náklady, v běžném období je vykázáno v položce výkazu A.I.13 Mzdové náklady, v minulém období byly vykázány náklady na školení v položce výkazu A.I.12 Ostatní služby, v běžném období je vykázáno v položce výkazu A.I.16 Zákonné sociální náklady. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Vedeme účetnictví v plném rozsahu a dále pokračujeme dle vnitřních směrnic.Účtování zásob podle způsobu A (sklad prádla,potravin a obalů), podle způsobu B ( sklad drogerie, PHM, všeobecného materiálu, DHM na skladě a pneumatik). Došlo k tvorbě opravných položek u pohledávkového účtu 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti k 31.12.2012. Odpisování majetku dle Pravidel RK Vysočina č. 2/05 ze dne 19.2.2008. Dle vnitropodnikové směrnice vedeme drobný dlouhodobý nehmotný majetek od 0 Kč - 60 000,-- Kč (účet 018 Drobný dlouhodobý nehmotný majetek). Hranice pro účtování drobného dlouhodobého hmotného majetku je stanovena na úrovni vyhlášky č. 410/2009 Sb.(platí pro účet 028 Drobný dlouhodobý hmotný majetek), na účtě 901- Jiný drobný dl.nehmotný majetek není veden žádný majetek, na účtě 902 - Jiný drobný dl. hmotný majetek (označený jako POE) vedeme dle vnitropodnikové směrnice drobný dl.hmotný majetek od 1 000 Kč - 3 000 Kč, elektrospotřebiče od 500 Kč a další významný majetek od 0 Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 8345618.83 | 7513121.83 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 544884.70 | 424563.58 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 7800734.13 | 7088558.25 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 946769.43 | 680274.60 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 946769.43 | 680274.60 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1861243.90 | 7210478.60 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 1861243.90 | 7210478.60 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 23000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 23000.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 11130632.16 | 15403875.03 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 11130632.16 | 15403875.03 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1110607.00 | 1131506.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 478946.00 | 487435.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 388957.00 | 434129.56 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nenastala žádná skutečnost. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nenastala žádná skutečnost. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemáme. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je kryt finančními prostředky na běžném účtu. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Účetní jednotky se netýká. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 311 - Odběratelé - částka ve výši 1 393 721,55 Kč pohledávka za zdravotními pojišťovnami. | B.II.1. | 1631949.00 |
Účet 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti - pohledávka za úhradu za pobyt klientů. | B.II.5. | 2215242.44 |
Účet 388/30 - Dohadné účty aktivní - dohadná výše čerpání dotace ESF-OPLZZ- sociální rehabilitace ve výši 4 223 901,70 Kč a účet 388/40 - dohadná výše čerpání dotace ESF-OPLZZ - sociálně terapeutické dílny ve výši 7 807 577,80 Kč. | B.II.27. | 12031479.50 |
Účet 241 - Běžný účet - z toho provozní účet 3 786 227,15 Kč, prostředky fondu odměn 278 687,-- Kč, prostředky rezervního fondu 2 384 745,64 Kč a prostředky investičního fondu 670 334,63 Kč. | B.III.9. | 7119994.42 |
Účet 406 - Oceňovací rozdíly při prvotním použití metody ve výši -1 304 431,-- Kč (zaúčtování opravných položek k jiným pohledávkám z hlavní činnosti) - došlo k první tvorbě opravných položek za minulá období. | C.I.5. | -1304431.00 |
Účet 455/30 Dlouhodobé přijaté zálohy - ESF-OPLZZ (dle smlouvy s KÚ KRAJ VYSOČINA) sociální rehabilitace ve výši 594 661,90 Kč, 455/40 Dlouhodobé přijaté zálohy - ESF-OPLZZ sociálně terapeutické dílny ve výši 1 137 166,50 Kč. | D.II.4. | 1731828.40 |
Účet 472/30 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery z ESF-OPLZZ (dle smlouvy s KÚ KRAJ VYSOČINA), sociální rehabilitace ve výši 3 711 328,70 Kč a účet 472/40 - dlouhodobé přijaté zálohy na transfery z ESF-OPLZZ sociálně terapeutické dílny ve výši 6 812 468,-- Kč. | D.II.9. | 10523796.70 |
Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky - částka ve výši 1 990 567,58 Kč jsou depozita klientů. | D.III.34. | 2058458.23 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 556 - Tvorba a zúčtování opravných položek ve výši 149 226,97 Kč. | A.I.33. | 149226.97 |
Účet 549 - Ostatní náklady z činnosti - 549/0341 - neuplatněné DPH (neuplatněná část DPH z přijatých zdanitelných plnění od plátců dle koeficientu při odpočtu daně v krácené výši) ve výši 807 395,65 Kč, 549/0374 - kapesné klientů (kapesné vyplácené dětem s nařízenou ÚV) ve výši 73 249,-- Kč, pojištění majetku, aut ve výši 116 663,-- Kč, jiné ost. náklady ve výši 26 744,86 Kč a ostatní náklady z činnosti - hospodářská činnost ve výši 28 304,-- Kč. | A.I.36. | 1052356.51 |
Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb - posktytování sociálních služeb ve výši 10 592 397,50 Kč, příspěvek na péči ve výši 14 742 609,-- Kč, výnosy za zdravotní služby (zdravotní pojišťovny) ve výši 8 709 375,60 Kč, výnosy ze stravování 576 428,20 Kč, produktivní činnost klientů ve výši 165 368,-- Kč, ostatní výnosy ve výši 76 074,80 Kč a výnosy z hospodářské činnosti v celkové výši 986 219,07 Kč. | B.I.2. | 35848472.17 |
Účet 648 - Čerpání fondů - 648/0041 příspěvek z FKSP na podnik.rekreace ve výši 21 880,-- Kč (vyzázáno v hospodářské činnosti), 648/0312 použití rezervního fondu ve výši 36 118,80 Kč a 648/0315 použití RF-léky ve výši 9 400,55 Kč. | B.I.16. | 67469.35 |
Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - fakturace za el. energii, vodné a stočné pro Základní školu speciální a Praktickou školu Černovice ve výši 88 670,31 Kč, ost. výnosy z činnosti - tel. hovory ve výši 35 332,32 Kč, ost. výnosy z činnosti-ostatní ve výši 17 375,80 Kč a ostatní výnosy z činnosti - hospodářská činnost ve výši 404 841,78 Kč. | B.I.17. | 546220.21 |
Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - účet 672/0311 příspěvek KÚ ve výši 11 058 000,-- Kč, 672/0313 příspěvek KÚ-prodej majetku ve výši 14 689,50 Kč, 672/0331 státní rozpočet (dotace MPSV) ve výši 17 896 000,-- Kč, 672/0332 státní rozpočet (dotace MF-PAP) 65 000,-- Kč, účet 672/0361 EU (soc.rehabilitace) ve výši 1 949 196,-- Kč a účet 672/0362 EU (soc.ter.dílny) ve výši 3 440 949,80 Kč. | B.IV.2. | 34423835.30 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nemá povinnost výkaz zpracovat. | R. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka nemá povinnost výkaz zpracovat. | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 333162.76 |
A.II. Tvorba fondu | 387231.50 |
1. Základní příděl | 387231.50 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 347494.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 276259.50 |
3. Rekreace | 57276.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 13959.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 372899.76 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2393834.99 |
D.II. Tvorba fondu | 36500.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 36500.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 45589.35 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 45589.35 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2384745.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 703088.18 |
F.II. Tvorba fondu | 2257815.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 2257815.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2290568.55 |
1. Financování investičních výdajů | 802568.55 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1488000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 670334.63 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 128545461.29 | 25648077.47 | 102897383.82 | 104238122.27 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 5002550.82 | 1719045.00 | 3283505.82 | 3355949.82 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 122185225.77 | 23268945.00 | 98916280.77 | 100167319.22 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 925306.20 | 375024.47 | 550281.73 | 563205.73 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 178674.00 | 72131.00 | 106543.00 | 108331.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 253704.50 | 212932.00 | 40772.50 | 43316.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2757440.50 | 0.00 | 2757440.50 | 2757440.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 411654.28 | 0.00 | 411654.28 | 411654.28 |
H.4. | Zastavěná plocha | 475002.20 | 0.00 | 475002.20 | 475002.20 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1870784.02 | 0.00 | 1870784.02 | 1870784.02 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |