A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
-od r.2012 se přijaté zálohy na transfery rozlišují na krátkodobé (účet č. 374) a dlouhodobé (účet č. 472) - poskytnuté transfery se účtují do nákladů(572) - přijaté neinvestiční transfery do výnosů(672) - přijaté investiční transfery se účtují na účet 403 - víceleté transfery (nárok) poskytované zálohově ÚJ eviduje na účtě 943 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
- úroky z úvěrů na pořízení DM nejsou součástí pořizovací ceny dlouhodobého majetku - účetní jednotka účtuje o opravných položkách k 31.12.2012 - účetní jednotka časově rozlišuje - účetní jednotka v roce 2012 odepisuje - účetní jednotka neuplatnila reálnou hodnotu u majetku určeného k prodeji - účetní jednotka netvořila rezervy - zaokrouhlování účetních výkazů SW provádí v souladu s vyhláškou a požadavkem kraje - peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419) |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 63859522.73 | 62005978.80 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3519871.15 | 3493488.03 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 60339651.58 | 58512490.77 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1844329.69 | 2100073.69 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1844329.69 | 2100073.69 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 7883725.14 | 8201084.10 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 6153445.09 | 6446904.05 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 898480.05 | 898480.05 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 831800.00 | 855700.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 128708711.00 | 163235827.68 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 128708711.00 | 129197711.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 34038116.68 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -55121133.44 | -90928691.09 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -55121133.44 | -90928691.09 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 958052.00 | 952724.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 416088.00 | 413694.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 385874.52 | 302297.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31. 12. 2012 účetní jednotka podala návrh na vklad na kupní smlouvu na prodej pozemku v ocenění 2600,- Kč. K datu návrhu na vklad byl pozemek z evidence majetku vyřazen. K datu předání závěrky nebyla doručena doložka o zápisu o vyřazení pozemku z LV obce v katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka není příspěvkovou organizací |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 5125529.30 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 7693942.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
74.00 | Počet: 74 ks ÚČETNÍ DOKLAD 5059/30.6.2011 ÚČETNÍ DOKLAD 5118/30.11.2011 ÚČETNÍ DOKLAD 5192/30.11.2012 |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | 3 935 000 m2 |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
224295000.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtě 459 00 je zaúčtován dlouhodobý závazek ve výši 5505145,60 Kč vůči firmě Mados MT s.r.o., č.fa 1100151 se splatností 15.7.2013 Na účtě 459 01 je zaúčtován dlouhodobý závazek ve výši 5903661,66 Kč vůči firmě Mados MT s.r.o., č.fa 12100088 se splatností 15.7.2014 | D.II.8. | 11732624.26 |
Od r. 2012 ÚJ účtuje o opravných položkách u pohledávek z hlavní činnosti | B.II.5. | 2039115.08 |
Od r. 2012 přijaté zálohy na transfery - dlouhodobé | D.II.9. | 11670984.76 |
Půjčka společnosti Hotel Havel, s.r.o. | A.III.4. | 1500000.00 |
Proúčtován účetní případ odstoupení od kupní smlouvy ze dne 21.12.2006 mezi prodávajícím Městem Rychnovem nad Kněžnou a kupujícím Českou poštou s.p. na základě písemného oznámení prodávajícího kupujícímu ze dne 13.12.2012 z důvodu nedodržení závazku uvedeného v kupní smlouvě. Na základě souhlasného prohlášení mezi oběma účastníky ze dne 20.12.2012 byl dohodnut způsob vypořádání kupníceny - Město vrátí České poště, a.s. kupní cenu ve výši dle kupní smlouvy ze dne 21.12.2006.Zároveň tímto souhlasným prohlášením je dnem jeho podpisu Město výlučným vlastníkem předmětného pozemku. | C.I.7. | 457250.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
od r. 2012 se na účet 549 účtuje pojištění | A.I.36. | 1018170.50 |
Odvod za porušení rozpočtové kázně - akce "Sportovní a relaxační centrum" | A.I.23. | 6807623.35 |
od r. 2012 - povinné úrazové pojištění | A.I.15. | 153193.00 |
od r. 2012 ÚJ odpisuje DM majetek | A.I.28. | 29003317.18 |
od r. 2012 - pořízení DDM | A.I.35. | 898520.69 |
od r. 2012 - odvody z loterií | B.V.6. | 5737801.84 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Proúčtován účetní případ odstoupení od kupní smlouvy ze dne 21.12.2006 mezi prodávajícím Městem Rychnovem nad Kněžnou a kupující Českou poštou s.p. na základě písemného oznámení prodávajícího kupujícímu ze dne 13.12.2012 z důvodu nedodržení závazku uvedeného v kupní smlouvě. Na základě souhlasného prohlášení mezi oběma účastníky ze dne 20.12.2012 byl dohodnut způsob vypořádání kupníceny - Město vrátí České poště, a.s. kupní cenu ve výši dle kupní smlouvy ze dne 21.12.2006.Zároveň tímto souhlasným prohlášením je dnem jeho podpisu Město výlučným vlastníkem předmětného pozemku. | 1. | 457250.00 |
Účetní hodnota pozemku | 1. | 1536450.00 |
Kupní cena pozemku | 1. | 1079200.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8457417.05 |
G.II. Tvorba fondu | 2417940.18 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 2417940.18 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 688630.50 |
G.IV. Konečný stav fondu | 10186726.73 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1639299733.20 | 484999154.68 | 1154300578.52 | 1165248444.60 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 360314582.75 | 111574488.00 | 248740094.75 | 251851364.40 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 657932330.00 | 165049365.00 | 492882965.00 | 499733295.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 102299405.00 | 42021837.00 | 60277568.00 | 62643906.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 134867956.10 | 55118868.00 | 79749088.10 | 80023246.60 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 287708751.60 | 82839982.43 | 204868769.17 | 205017523.60 |
G.6. | Ostatní stavby | 96176707.75 | 28394614.25 | 67782093.50 | 65979109.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 259876851.00 | 0.00 | 259876851.00 | 256125568.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 8782567.00 | 0.00 | 8782567.00 | 8782567.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 29569643.00 | 0.00 | 29569643.00 | 29240653.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 40655389.00 | 0.00 | 40655389.00 | 37444284.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 167041579.00 | 0.00 | 167041579.00 | 166450459.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 13827673.00 | 0.00 | 13827673.00 | 14207605.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |