A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Při přechodu účetnictví let 2011/2012 byla provedena změna účtování konečných stavů některých účtů z 31.12.2011 na počáteční stavy účtů 1.1.2012 dle současně platné legislativy (ČÚS), v důsledku toho bylo provedeno: účtováníbankovních poplatků z 569 na 518, účtování povinného pojištění Kooperativa z 549 na 525, účtování náhrad mezd za dobu pracovní nechopnosti z 528 na 521 a pořízení drobného dlouhodobého majetku na MD účtu 558. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle rozhodnutí KÚKS a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu. Do 31.12.2012 bylo vedeno v plném rozsahu. ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkresleníVH - byly použity dohadné položky aktivní a pasivní ( nevyúčtované náklady na el. energii, plyn, vodné a stočné, telefonní poplatky a internet) Pouze u takových položek, kde náklady na jejich pořízení převýší přínos, jsou v souladu s vyhláškou a interní směrnicí účtovány do období, ve kterém byly doručeny |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 49909.82 | 49909.82 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 3198.00 | 3198.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 46711.82 | 46711.82 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2776455.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 2776455.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2826364.82 | 49909.82 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2826364.82 | 49909.82 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 77484.00 | 85068.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 33007.00 | 36461.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 52961.00 | 38506.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Na účtu 672 UZ 33019 je účtováno dohadnou položkou o 100519,40 Kč více, než bylo poskytovatelem dotace poskytnuto. O tuto částku bylo více skutečně vyčerpáno, další platba očekávána v únoru 2013. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů. (Usnesení RK z 10.1.2012. Odpisy kryje ÚJ z vlastních prostředků. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 224761.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Dohadná položka v souvislosti s dotací z OPVK 540132,40 Kč neinvestiční a 231696 investiční dotace | B.II.27. | 1543656.80 |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky OPVK a prostředky jiných projektů | B.III.9. | 2967672.40 |
Investiční dotace z OPVK na pořízení horolezecké stěny | C.I.3. | 224761.00 |
Čerpání fondu odměn ve výši 75048,- Kč, tvorba ze zlepšeného VH | C.II.1. | 201756.92 |
Čerpání RF na posílení IF na opravy a udržování ve výši 145.000,- Kč schváleno zřizovatelem. | C.II.3. | 73050.10 |
Tvorba IF z odpisů ve výši 39158,-Kč a z RF ve výši 145000,- Kč. Čerpání ve výši 43416,- Kč na pořizení klimatizace do sborovny. | C.II.5. | 554524.26 |
Stálá provozní záloha správce budovy Martina Kafky na operativní řešení provozu budovy | D.III.13. | 8000.00 |
Nájemné z nebytových prostor bude převedeno na účet zřizovatele v roce 2013 | D.III.22. | 1200.00 |
1. záloha z OPVK k vyúčtování v roce 2013 | D.III.30. | 664613.00 |
Faktury doručené v roce 2012 a uhrazené v lednu 2013 - pořízení DDHM a servis IT | D.III.31. | 89838.00 |
Časové rozlišení výnosů zápisné do kroužků na 2.pol. a leden 2013 dle matriky. | D.III.32. | 656366.00 |
Nevyfakturované dodávky roku 2012 el.energie, vodné a stočné, plyn, tel. poplatky a internet, pořízení DDHM a oprava svítidel. | D.III.33. | 591929.61 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ provedla rozsáhlou údržbu svěřeného majetku jednak z vlastních prostředků (za 97365,- Kč oprava vchodových dveří, za 36410,- oprava svítidel, za 21324,- Kč oprava PVC, za 16200,- Kč rekonstrukce pódia) a jednak z prostředků zřizovatele za 419957,- Kč oprava chodníku a za 219402,- Kč oprava parketové podlahy ve víceúčelovém sále. | A.I.8. | 5052654.00 |
Pořízení drobného dlouhodobého majetku z vlastních prostředků ÚJ ve výši 173994,- Kč, dále učební pomůcky z úspor zákonných odvodů ve výši 169281,80 Kč a z dotace OPVK učební pomůcky a pracovní pomůcky pro členy realizačního týmu projektu ve výši 147510,- Kč | A.I.35. | 2454929.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6997.93 |
A.II. Tvorba fondu | 29051.00 |
1. Základní příděl | 29051.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 30336.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 17336.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 13000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 5712.93 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 31525.02 |
D.II. Tvorba fondu | 150000.03 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 150000.03 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 145000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 145000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 36525.05 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 44099.42 |
F.II. Tvorba fondu | 184158.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 39158.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 145000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 43416.00 |
1. Financování investičních výdajů | 43416.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 184841.42 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 23801135.35 | 4404407.46 | 19396727.89 | 19416270.89 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 23801135.35 | 4404407.46 | 19396727.89 | 19416270.89 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1327353.00 | 0.00 | 1327353.00 | 1327353.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 362949.00 | 0.00 | 362949.00 | 362949.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 605602.00 | 0.00 | 605602.00 | 605602.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 358802.00 | 0.00 | 358802.00 | 358802.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |