Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace pokračuje ve své činnosti, není nám známo, že by činnost příspěvkové organizace byla v průběhu účetního období ukončena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát se nemění. Způsoby oceňování se nemění. DDHM a DDNM je oceňován pořizovací cenou nebo reprodukční pořizovací cenou. Při účtování zásob postupujeme podle způsobu B, pouze u potravin podle způsobu A. Účetní odpisy jsou stanoveny z časového hlediska. Finanční leasing nemáme. Odpis pohledávek jsme neuskutečnili. Na dohadné účty pasivní účtujeme spotřebu nevyfakturované energie (voda, plyn, elektrická energie). Na dohadné účty aktivní účtujeme EU peníze školám. Peníze EU školám jsou zaúčtovány na účtu dlouhodobé přijaté zálohy na transfery. Peněžní ani nepeněžní dary jsme neobdrželi. Nebyly nám vyměřeny doměrky a vratky daně z příjmů. V účetnictví se neprojevily žádné výrazné vlivy, které by ovlivnily výši výsledku hospodaření.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Byly použity metody dle §7 odst. 2, nebyly využity odchylky. Oproti roku 2011 došlo v roce 2012 k některým změnám účtování na účtech. Hlavní změny, které se týkají naší organizace jsou v účtování DDHM a DDNM. Účtuje se na účet 558/321 a 028/088 a 018/078. Bankovní poplatky se účtují na účet 518. U přijatých záloh na transfery rozlišujeme transfery dlouhodobé nad jeden rok a účtujeme na 472. Náhrady za dočasnou pracovní neschopnost účtujeme na účet 521. Úrazové pojištění na účet 525. Pojistné /komerční, neživotní/ se účtuje na účet 549. Aktivace na účet 516. Naše účetní jednotka účtuje ve zjednodušeném rozsahu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1183894.241098239.24
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021183894.241098239.24
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1183894.241098239.24
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991183894.241098239.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti319380.00408826.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění136980.00175252.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů101044.00168333.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtě 042 jsou zaúčtovány prostředky týkající se projektu "Areál volného času pro MŠ a ZŠ" z Operačního programu přeshraniční spolupráce Česká republika-Slovenská republika. Jelikož v roce 2010 Ministerstvo výstavby a regionálního rozvoje SR rozhodlo o neschválení žádost, budeme v roce 2013 znovu žádat o realizaci tohoto projektu. A.II.8.1788900.00
Nebyly nám doměřeny žádné doměrky a vratky s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění. B.II.11.0
Nebyly nám vyměřeny doměrky a vratky daně z příjmu. B.II.13.0
Náklady příštích období - jsou zde zaúčtovány náklady na rok 2013 - VEMA - aktuál. verze 1-7/2013, kurzovné na lyžařský kurz 1/2013 B.II.25.23708.10
Na účtu dohadné účty aktivní jsou zaúčtované transfery EU peníze školám. B.II.27.1403124.00
Na rezervním fondu z ostatních titulů jsou zaútované nevyčerpané prostředky EU peníze školám z roku 2012, které budou čerpány v roce 2013, C.II.4.159372.00
Na účtu dlouhodobé přijaté zálohy na transfery jsou zaúčtované EU peníze školám z roku 2011 a 2012, vyúčtování bude v roce 2013, kdy bude projekt ukončen. D.II.9.2104686.00
Na účet výnosy příštích období je zaúčtována úspora potravin. D.III.32.3547.96
Na účet dohadné účty pasivní je zaúčtovaná nevyfakturovaná energie za vodu, elektřinu a plyn. D.III.33.97014.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Aktivace vnitroorganizačních služeb- zaúčtované prostředky na pracovnici závodního stravování. A.I.11.-261268.00
Na účet ostatní služby jsou nově zaúčtované také bankovní poplatky. A.I.12.1043262.62
Na účet mzdové náklady jsou zaúčtované také náhrady za dočasnou pracovní neschopnost. A.I.13.24756938.00
Na účet 525 je zaúčtované povinné úrazové pojištění. A.I.15.51990.00
Náklady z drobného dlouhodobého majetku jsou nově zaúčtovány na účet 558. A.I.35.932278.00
Na účtu ostatní náklady z činnosti je zaúčtovaný odvod za neplněný povinný podíl osob se ZP. A.I.36.143169.66
Na tomto účtu jsou zaúčtované skutečné výnosy na přímé výdaje /mzdy a ONIV/ UZ 33353 za období 1-12/2012 ve výši 16.297.000,-Kč a poskytnuté provozní dotace ve výši 2.870.000,-Kč a čerpané prostředky EU peníze školám ve výši 341.592,- Kč, dotace na celostátní sportovní hry pro sluchově postižené žáky UZ 33166 150.000,- Kč a UZ 83 50.000, - Kč B.IV.2.118251552.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.233693.64
A.II. Tvorba fondu121251.00
1. Základní příděl121251.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu151973.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování53253.00
3. Rekreace84900.00
4. Kultura, tělovýchova a sport820.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary13000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu202971.64

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.930226.35
D.II. Tvorba fondu105643.08
1. Zlepšený výsledek hospodaření52519.08
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie53124.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu125665.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání125665.20
D.IV. Konečný stav fondu910204.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.166051.86
F.II. Tvorba fondu493268.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku493268.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu518986.00
1. Financování investičních výdajů118986.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele400000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu140333.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby22375443.908126931.0014248512.9014694264.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu21278196.007789782.0013488414.0013912290.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1097247.90337149.00760098.90781974.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky296590.000.00296590.00296590.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha152287.000.00152287.00152287.00
H.5.Ostatní pozemky144303.000.00144303.00144303.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00567043

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00