Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka předpokládá nepřetržité pokračování činnosti v dohledné budoucnosti, proto jsou použity tomu odpovídající metody neodlišující se od metod určených předpisem.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

O roku 2012 se bankovní poplatky účtují přes účet 518 (do roku 2011 byl využíván účet 569).Účty přijatých záloh na transfery se k 1.1.2012 člení na krátkodobé a dlouhodobé (účet 374 krátkodobé přijaté a 472 dlouhodobé přijaté)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Způsob ocenění majetku o Zásoby - ve sledovaném období účetní jednotka neevidovala zásoby.Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - dlouhodobý majetek je oceňován pořizovací cenou nebo reprodukční pořizovací cenou. Cenné papíry a podíly - ve sledovaném účetním období firma nevlastnila cenné papíry a majetkové účasti. 2. Reprodukční pořizovací cena je stanovena na základě znaleckých posudků. 3. Opravné položky k majetku - opravné položky nebyly tvořeny. 5. Odpisování ve sledovaném období účetní jednotka účetně odepisovala měsíčně.Hranice významnosti je stanovena pro zaúčtování zůstatkové ceny 5%. Drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací cenou od 1 000,- Kč do 40 000,- Kč se účuje na účet 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek a je při zařazení do užívání zaúčtován do nákladů na účet 558 - Náklady z drobného dĺouhodobého majetku. Drobný dlouhodobý hmotný majetek do 1 000,- Kč je účtován do nákladů společnosti při zařazení do užívání na účet 501 - Spotřeba materiálu a dále je veden v podrozvahové evidenci na účtě 902. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek do 60 000,- Kč se účtuje na účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek a je při zařazení do užívání zaúčtován do nákladů na účet 518 - Ostatní služby. 5. Přepočet cizích měn na českou měnu při přepočtu cizích měn na českou měnu používá společnost aktuální denní kurz vyhlášený ČNB. 6. Stanovení reálné hodnoty majetku a závazků oceňovaných reálnou hodnotou - ve sledovaném období společnost nepoužila ocenění reálnou hodnotou.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 81137.69 39275.43
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 81137.69 39275.43
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 821406.00 18913132.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 258400.00 187900.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 13690941.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 22861.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 359006.00 4401682.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 204000.00 609748.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 76025207.31 75271181.81
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 76025207.31 75271181.81
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -75122663.62 -56318774.38
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -75122663.62 -56318774.38

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 0.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 310637.00 0.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 3283388.00 977600.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne - nevyskytují se.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne - nevyskytují se.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Podmíněné nabytí právních účinků vkladu do katastru nemovitostí - nevyskytuje se.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Krytí investičního fondu a fondu reprodukce - nevyskytuje se.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 1240554926.93 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 58383631.96 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účetní jednotka disponuje majetkem pronajatým od obcí, a to v ocenění, v němž majetek eviduje ve svém účetnictví příslušná obce, tj 218 828 990,58 Kč. Účetní jednotka eviduje majetek zatížený zástavním právem KB a ČMZRB ve výši 119 693 442,55 Kč. V letošním roce byly zařazeny do majetku na účet 021 stavby ve výši Kč 1 050 214 554,94 ( ČJ Jilemnice, ČJ Rokytnice, ČJ Turnov, ČJ Semily, ČJ Lomnice, Jilemnice - ÚV Habačov, Přepeře - odkanal. Potůčku, Rokytnice - ÚV Huťský potok, Vodovod Benešov - Rytiny, Rekonstrukce ČOV intenzif. Štěpanice, Semily - Nouzov propojení s vod. Benešov a ostatní stavby) . Na účtu 042 jsou evidovány stavby ve výši Kč 78,6 mil. Kč.- největší část tvoří tyto nedokončené investice- Vodovod Tatobity - Žlábek ( 7,5 mi.), Rekonstrukce ČOV Štěpanice ( 13,7, mil.), Vodovod a kanal. Přepeře Donátová ( 4,6 mil. ), Jilemnice - kanalizace II. etapa ( 5,7 mil. ) a Turnov - přeložka výtl. ř. Károvsko ( 5,7 mil.). Dohadné účty aktivní představují zálohy na investiční dotace v rámci projektu Čistá Jizera, kanalizace Přepeře, ÚV Jilemnice, ÚV H. Potok, vodovod Tatobity, kanalizace Ohrazenice. Dosavadní přijaté platby jsou evidovány na účtu 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery. Dlouhodobé úvěry: 1. bezúročný úvěr od ČMZRB, na stavbu ČOV Turnov, se zůstatkem 4 908 600,-Kč. V roce 2012 bylo v souladu se smlouvou splaceno 2 454 600,- Kč ( 4 čtvrtletí splátky po 613 650,- Kč), zaúčtované splátky navazují na tř. 8 - Financování. Konečná splatnost je stanovena na 31.12.2014. 2. bezúročný úvěr od ČMZRB se zůstatkem 6 727 408,- Kč, který byl poskytnut na stavbu kanalizace v Přepeřích dle Smlouvy o zvýhodněném úvěru číslo 2004-4171-UV ze dne 2.12.2004. V roce 2012 bylo v souladu se smlouvou splaceno 996 656,- Kč ( 4 čtvrtletní splátky po 294 164,- Kč). Konečná splatnost je stanovena na 30.9.2019. zaúčtované splátky navazují na tř. 8 - Financování. 3. bezúročný úvěr od ČMZRB se zůstatkem 15 562 608,- Kč, který byl poskytnut na stavbu kanalizace v Mašově a Pelešanech dle Smlouvy o zvýhodněném úvěru č. 2001-4172-UV ze dne 21.4.2005. V roce 2012 bylo v souladu se smlouvou splaceno 2 223 232,- Kč ( 4 čtvrtletní splátky po 555 808,- Kč) , zaúčtované splátky navazují na tř. 8 - Financování. Konečná splatnost je stanovena na 31.12.2019. 4. úvěr od ČMZRB se zůstatkem 7 210 402,-, který byl poskytnut na projekt " Zajištění kvality pitné vody pro město Jilemnice" dle smlouvy o municipálním úvěru MUFIS 2 číslo 2010-4291-MB ze dne 26.7.2010. V roce 2012 bylo v souladu se smlouvou splaceno 1 006 104,- Kč ( měsíční splátky po 83 842,- Kč), konečná splatnost je stanovena na 29.2.2020, zaúčtované čerpání navazuje na tř. 8 - Financování. 5. úvěr poskytnutý Českou spořitelnou, poskytnutý na akci " Odkanalizování Malého, Hrubého Rohozce a Dalimě řic" dle Smlouvy o úvěru č. 1771/07/LCD ze dne 15.8.2007 dle článku IV smlouvy byl úvěr doplacen k datu 31.7.2012. 6. úvěr poskytnutý Českou spořitelnou, zůstatek ve výši 170 969 696,-Kč. Jedná se o úvěr poskytnutý na akci Čistá Jizera dle Smlouvy o úvěru č. 79/09/LCD ze dne 25.5.2009 a jejich dvou dodatků. Dle článku IV smlouvy je úvěr splatný 30.6.2028. V roce 2012 bylo v souladu se smlouvou splaceno 11 030 303,03 Kč ( měsíční splátky po 919 191,92 Kč). Zaúčtované čerpání navazuje na tř. 8 - Financování. 7. Úvěr, který byl poskytnut Komerční bankou, a.s., dle Smlouvy o úvěru registrační č. 7350005200074 ze dne 29.4.2005, zůstatek k 31.12.2012 činí 8 400 000,-Kč. V roce 2012 bylo v souladu s článkem 3 smlouvy splaceno 12 splátek po 300 000,- Kč, úvěr je splatný 29.4.2015. Zaúčtované čerpání navazuje na tř. 8 - Financování. 8. úvěr od KB, a.s. se zůstatkem 50 000 000,-Kč, který byl poskytnut na vybrané investiční akce - odkanalizování obce, vodovody, intenzifikace ČOV, zásobení pitnou vodou obcí, výstavba kanalizačních přeložek, atd ve vybraných obcích spadajícíh pod VHS Turnov, dle smlouvy o úvěru č. 99002602343 ze dne 24.2.2012. Úvěr je splatný dle článku 6 k 31.12.2020, první splátky ve výši Kč 521 000,-je splatná k 31.1.2013. Krátkodobé závazky na účtu 321 - Dodavatelé jsou tvořeny investičními fakturami ve výši 4 880 021,03 Kč a provozními fakturami v částce 85 262,54 Kč. S provozovatelem SčVK Teplice ja uzavřena do roku 2020 Koncesní smlova. Na základě této smlouvy je ve prospěch VHS poskytnuta bankovní záruka ve výši 100 mil. Kč, k zajištění povinností provozovatele vyplývají ze smlouvy.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V roce 2012 byly veškeré náklady a výnosy účtovány v hlavní činnosti. Rozhodující výnosy představují nájemné VHS zařízení provozovateli SčVK ve výši 34 718 tis. Kč za vodné 40 282 tis. Kč za stočné. Výnosy na účtě 672 představují příspěvky partnerských měst n úhradu úroků z úvěru v rámci Čistá Jizera a příspěvku 1 050 tis. Kč na Okružní křižovatku v Lomnici n. P. Daň z příjmu je zaúčtována ve výši odhadu daňové povinnosti za rok 2012 4 680 341 + korekce daňové povinnosti za rok 2011 ve výši 68 780,- Kč
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu -5166.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů -5166.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu -5166.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 2026766063.59 303995597.15 1722770466.44 701430069.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 1664285.76 686522.28 977763.48 -302762435.60
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 11460999.54 2772507.38 8688492.16 11214216.19
G.5.Jiné inženýrské sítě 1726390340.32 248424105.63 1477966234.69 824302282.83
G.6.Ostatní stavby 287250437.97 52112461.86 235137976.11 168676005.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 7360925.36 0.00 7360925.36 5092997.76
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 1463345.61 0.00 1463345.61 867518.01
H.4.Zastavěná plocha 580614.68 0.00 580614.68 659135.68
H.5.Ostatní pozemky 5316965.07 0.00 5316965.07 3566344.07

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 49295934

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00