Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2012 došlo oproti r. 2011 ke změně účtování v těchto případech: bankovní poplatky z účtu 569 na 518, povinné pojištění Kooperativa z 549 na 525, náhrada mzdy za prac.neschopnost ze 528 na 521, pořízení DDM na účtu 558. V r. 2012 byly dopočítány oprávky k používanému dlouhodobému majetku a tyto proúčtovány proti účtu 406 - Oceňovací rozdíly při změně metody. V souladu s ČÚS 701, odst. 6.8.byl DHM z účtu 022 převeden na účet DDHM 028. Na účtu 021 je evidován majetek, který je odepsán, ale stále se používá - v hodnotě 72 249 Kč, a na účtu 022 v hodnotě 6 530 280,49 Kč. Chyba vznikla nesprávním odpisovým plánem v minulých letech.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V r. 2012 došlo ke změně metody odpisování. V souladu s ČÚS 708 byl DHM dooprávkován a hodnota oprávek byla zaúčtována jako oceňovací rozdíl při změně metody. Účetní jednotka provedla časové rozlišení nákladů a výnosů, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Na účtu 381 je zachyceno předplatné časopisů,AVG, účet 383 - náklady, jejichž výše je přesně známa, ale úhrada proběhne až v r 2013 (elektřina, nájemné za nábytek, telefony, pohonné hmoty), 386 - výnosy, jejichž výše je známa, ale budou uhrazeny až v r. 2013, 389 - náklady na vytápění, vodné, stočné, mobilní telefony - výše nákladů je odhadnuta s přihlédnutím ke spotřebám v r. 2011. Na účtu 472 je záloha na dlouhodobý transfer (Peníze školám), který nebyl v r. 2012 ještě čerpán, ve stejné výši je na účtu 388 a 414

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5195613.555226590.01
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9025195613.555226590.01
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5195613.555226590.01
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995195613.555226590.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti334499.00357022.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění143632.00168076.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů90268.00120471.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotka vykazuje k 31.12.2012 pokryla částečně fond reprodukce majetku ve výši 18 198,49 z vlastních zdrojů.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Škola vede na účtu 941 dlouhodobě podmíněnou pohledávku - projekt OPVK financovaný z evropských fondů a SR. Celková plánovaná částka je 1 053 807 Kč, zůstatek účtu je částka, která dosud nebyla proplacena.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Příspěvek na provoz od zřizovatele neobsahuje finanční prostředky na tvorbu odpisů a účetní jednotka vyčerpala tyto provozní prostředky na nezbytně nutné výdaje školy, proto fond reprodukce tvořila ve výši 18 198,49 Kč z vlastních zdrojů.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
dokumentace k opravě tělocvičny - 9 800 Kč, rekonstrukce cvičné kuchyňky 181 459 Kč. Cvičná kuchyňka bude dokončena v r. 2013 A.II.8.573777.00
Předplatné časopisů na r. 2013, AVG na r. 2013 a 2014 B.II.25.18723.70
výnosy za stravenky r. 2012, úhrada v r. 2013 B.II.26.19816.00
nevyčerpáno z transferu OP VK B.II.27.632284.20
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky, prostředky OPVK. B.III.9.6372221.78
podle ČUS 708 byl dooprávkován DHM. C.I.5.21290.00
nevyčerpaný transfer - projekt OP VK C.II.4.632284.20
částečné krytí bylo zajištěno částkou 137 681,51 Kč, což je vyčíslení ztráty. Ztrátu zbůsobilo nekrytí odpisů. C.II.5.789522.98
dlouhodobý transfer - část projektu OP VK D.II.9.632284.20
Odvod nájemné z bytů a tělocvičny D.III.22.45331.00
nájemné za nábytek, elektřina, telefony, pohonné hmoty - náklady r. 2012 a úhrada v r. 2013 D.III.31.556483.04
náklady r. 2012, na které nebyly k dispozici faktury - plyn, vytápění tělocvičny, vodné, stočné, mobilní telefony D.III.33.1017216.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
ÚJ nezajistila k 31.12.2012 krytí investičního fondu finančními prostředky ve výši 180 543,54 Kč, proto snížila výsledkově fond o hodnotu ztráty . Nebylo možné zajistit krytí fondu, protože příspěvek na provoz od zřizovatel pokryl jiné důležité náklady školy. B.I.16.688407.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.21551.36
A.II. Tvorba fondu121443.43
1. Základní příděl121443.43
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu137288.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování56779.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport52904.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary26000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1605.00
A.IV. Konečný stav fondu5706.79

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.46622.82
D.II. Tvorba fondu846769.85
1. Zlepšený výsledek hospodaření214485.65
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie632284.20
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu893392.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.376563.00
F.II. Tvorba fondu18198.49
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku18198.49
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu394761.49

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby37166683.2010179565.0026987118.2027059540.20
G.1.Bytové domy a bytové jednotky1155061.00294212.00860849.00861941.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu30563257.008976701.0021586556.0021628670.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky562882.00359911.00202971.00206619.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení31102.0020305.0010797.0011421.00
G.5.Jiné inženýrské sítě319611.00183007.00136604.00147200.00
G.6.Ostatní stavby4534770.20345429.004189341.204203689.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1915078.000.001915078.001915078.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky34486.000.0034486.0034486.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky668631.000.00668631.00668631.00
H.4.Zastavěná plocha1208303.000.001208303.001208303.00
H.5.Ostatní pozemky3658.000.003658.003658.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14803844

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00