Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Město Trutnov není ohroženo ve své existenci, účetní metody, které použilo ke zpracování účetní závěrky vychází z předpokladu nepřetržitého trvání účetní jednotky. Město nemá informace o tom, že by byl porušen tento princip.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Město zpracovalo účetnictví dle zákona o účetnictví, prováděcí vyhlášky k zákonu č. 410/2009 Sb., a účetních standardů pro ÚSC s účinností od 1.1. 2012. Město nezměnilo rozsah svých činností. Město zahájilo od 1. 1. 2012 odpisování. Za rok 2012 vykázalo dílky této nové metodě na ř. A.I.28. odpisy ve výši 72 mil. Kč a do výnosů rozpustilo investiční transfery ve výši 727 tis. Kč . Pokud by tato metoda byla aplikována i v roce 2011, je možné předpokládat, že by na příslušných položkách výkazu zisku a ztráty byly zachyceny obdobné hodnoty a výsledek hospodaření za rok 2011 by byl z tohoto titulu nižší o 71 mil. Kč.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Město oceňuje majetek a závazky dle § 25 zákona. O zásobách účtuje způsobem B v pořizovacích cenách. Drobný dlouhodobý hmotný majetek - evidence od 3 do 40 tis. Kč., od 1,5 do 2,99 tis. Kč na podrozvaze. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - evidence od 7 do 60 tis. Kč. Město nevytváří majetek vlastní činností. Město nevlastní finanční investice určené k obchodování. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově přes účty 401 a 419. Časové rozlišení - v průběhu účetního období město časové rozlišuje provozní dotace vlastním PO a dotace na výkon státní správy. Na konci účetního období časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročnímy rozdíly a jednotlivé účetní případy do 50 tis. Kč. Město vždy rozlišuje spotřebu energií a to ve výši nevyúčtovaných záloh. Město provádí odpisování majetku na základě odpisového plánu rovnoměrnými měsíčnímy odpisy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1569189083.301569894481.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023932059.103948738.70
3.Ostatní majetek9031565257024.201565945743.20
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky527692.53527692.53
1.Vyřazené pohledávky911527692.53527692.53
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva23538593.0224020462.42
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9418879788.700.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94210960184.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9433698620.3224020462.42
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva86158000.0095123750.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98250280000.0050280000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98635878000.0044843750.00
P.VII.Vyrovnávací účty1507097368.851499318886.85
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991507097368.851499318886.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1997674.002118975.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění866150.00918045.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů930608.00811859.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Městu nejsou známy žádné skutečnosti, které existovaly k 31. 12. 2012, mající významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Městu není známo, že by existovaly k 31. 12. 2012 podmínky nebo situace, které by měly významný vliv na finanční situaci města a mohly by mít vliv na údaje uvedené v účetní závěrce.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Město neeviduje majetek, u nějž byl podán návrh na zápis do katastru nemovitostí a k datu účetní závěrky nebyl tento vklad zapsán.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se ÚSC.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období20618153.260.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti726518.440.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýka se sčinnosti města.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se činnosti města.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se činnosti města.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se činnosti města.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Město nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
24838259.00Město vlastní lesních pozemků v m2: 24 838 259
D.7.Výše ocenění lesních porostů
1415780763.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
368778713.00Hodnota lesního porostu oceněná dle druhu a stáří

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
042 - významné položky - kanalizace, muzeum, galerie - 31 mil. Kč A.II.8.31000000.00
311 - nárůst 5 mil. kč - prodej pozemků - uhrazeno v lednu 2013 B.II.1.5000000.00
315 - změna metody - od r. 2012 se účtují opravné položky - korekce, sloupec 2 - 14 mil. Kč. Hodnota OP do r. 2011 9,8 mil. Kč - účet 406 (C.I.5.), hodnota 4,2 mil. Kč výsledkově - účet 556 Výkaz zisku a ztráty A.33. B.II.5.14000000.00
388 - nárůst - proúčtování nároku na podíl dotace 7 mil. Kč B.II.27.7000000.00
462 - půjčky SVJ na opravy byt.domů - stav A.IV.13981426.41
469 - půjčky občanům na opravy byt.domů, bytů - stav A.IV.62679898.73
451 - úvěr od KB, a.s., čtvrtletní splátky, splatnost do r. 2020 D.II.1.280000000.00
452 - úvěr od SFRB na opravy byt.domů a bytů, čtvrtletní splátky, splatnost do r. 2015 a 2020 D.II.2.16477374.00
459 - výkup pozemku, roční splátky, splatnost do r. 2016 D.II.8.13761829.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
551 - Odpisy dl.majetku - začátek odpisování k 1.1.2012 - změna metody A.I.28.72329162.00
572 - významné položky - příspěvky vlastním PO 112 mil. Kč, příspěvky nezisk.org. 27 mil. Kč, na dopravní obslužnost 9 mil. kč. A.III.2.151961503.00
553 - ZC prodaného dl.majetku - nárůst - prodej výměníkových stanic ČEZu A.I.30.9546596.00
556 - OP k pohledávkám - od 1.1.2012 k účtu 315, změna metody A.I.33.4283742.00
558 - Poř.cena drobného nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku - nový účet od 1.1.2012. Do r. 2011 byla poř.cena tohoto majetku součástí účtu 501. A.I.35.1621804.00
649 - ostatní výnosy - nárůst odvodů z IF PO. Od konce r. 2011 nová PO Společenské centrum Trutnovska. B.I.17.30838559.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
419 - Tvorba a použití sociálního fondu a SFRB. Počáteční stav a konečný stav v G.I. a G.IV. jsou správné. B.8771121.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.5354147.65
G.II. Tvorba fondu7660038.23
1. Přebytky hospodaření z minulých let3449373.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce4210665.23
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu4243064.18
G.IV. Konečný stav fondu8771121.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1846487215.80551368554.001295118661.801355084975.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky346307011.7087741456.00258565555.70265962154.70
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu281297236.3085306503.00195990733.30200552089.30
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky78102200.0020633409.0057468791.0058652954.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení936757015.00306876238.00629880777.00669732129.00
G.5.Jiné inženýrské sítě85363861.0022517533.0062846328.0067758706.00
G.6.Ostatní stavby118659891.8028293415.0090366476.8092426942.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky816934578.100.00816934578.10809658868.50
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky495767987.800.00495767987.80494437342.80
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky78802416.700.0078802416.7078763112.10
H.4.Zastavěná plocha214638330.800.00214638330.80208951612.80
H.5.Ostatní pozemky27725842.800.0027725842.8027506800.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00278360

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00