A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení oproti roku 2011je následovné: 518 - bankovní poplatky 472 - douhodobé transfery nad 1 rok 558 - DDHM a DDNM 521 - náhrady za pracovní neschopnost 525 - povinné úrazové pojištění 406 - oceňovací rozdíly ze změny předpisů 414 - nevyčerpané prostředky z dotací |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem. Rozdělení nákladů na hlavní a hospodářskou činnost se provádí podle počtu odučených hodin na kroužcích, placených žáky. Ve 4. čtvrtletí celkem 60 hodin kroužků.. Na podrozvahových účtech 902 se eviduje majetek v operativní evidenci v PC 1001-3000,- Kč, na účtu 951 majetek ve výpůjčce, který se v průběhu roku přeúčtoval z účtu 966. na účtu 942 krátkodobé podmíněné pohledávky z dotací EU (Učíme interaktivně I a Kalokagathia) - projekty ukončeny na účtu 939 krátkodobé podmíněné pohledávky jsou zachyceny projekty Ostrov porozumění (Šablony) a Ostrov zdraví, který navazuje na projekt Kalokagathia; celková výše dotace, ponížená o přijté zálohy Účetní jednotka od roku 2012 neúčtuje do nákladů a výnosů účetní případy, které si přímo hradí žáci a škola pouze vybírá peníze na jejich úhradu bez nároku na zisk. Jedná se o školy v přírodě, LVK, kulturní akce, pracovní sešity a materiál k VV. Od 1.1.2012 se k zachycení těchto operací používá účet 377 - ostatní krátodobé pohledávky. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3049805.07 | 2945378.09 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3049805.07 | 2945378.09 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2456557.72 | 781885.72 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 2456557.72 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 781885.72 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 5506362.79 | 3727263.81 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5506362.79 | 3727263.81 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 359743.00 | 342187.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 154294.00 | 146971.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 115646.00 | 138546.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nevytváří v souladu s vedením účetnictví ve zjednodušeném rozsahu opravné položky k pohledávkám |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond a fond reprodukce majetku je k 31.12.2012 finančně kryt prostředky na běžném účtu. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Tuto položku nevykazujeme |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
311 - pohledávky ve splatnosti za pronájem učeben 315 - předpis školného ŠD 377 - bankovní poplatky FKSP 134,- nakoupené učebnice (bude hrazeno žáky) 60241,- pohledávka za obcí Rychnovek 5412,- za kominické práce na budově školy ve Zvoli 241 - běžný účet prostředky SR na vzdělávání 1,507.868,- provozní prostředky 208942,32 projektové prostředky (Šablony) 1,395.721,20 projektový účet Kalokagathia přejmenovaný na Ostrov zdraví 478317,67 243 - účet FKSP 263624,45 134,00 bankovní poplatky 7891,00 pokladna - 2,22 bankovní úroky 11299,00 dotace -3888,00 zaúčtovaný příspěvek na stravné - 6010,00 faktury proplacené v lednu 2013 412 - fond FKSP 273048,23 263 - poštovní známky 811,- 261 - pokladna provozní: 27922,- FKSP: 7891- 406 pohledávka z roku 2009 za firmou UNICOS | 0.00 | |
rozpis účtu 414 – rezervní fond zůstatek minulého roku 1990,81 převeden na účet 413 rozpis účtu 413 - rezervní fond převod zisku 15529,51 převod z 414 1990,81 stav k 31.12.2012: 17520,32 rozpis účtu 414 - rezervní fond nespotřebované dotace Ostrov zdraví 477438,-- Ostrov porozumění (Šablony) 1,395721,20 rozpis účtu 416 – fond reprodukce počáteční stav: 35808,40 zúčtování odpisů 142428,00 vrácená investiční dotace UI1 2000,00 financování oprav 99003,00 stav fondu k 31.12.2012 77233,40 321 - závazky vůči dodavatelům ve splatnosti 331 - mzdy za 12/12 vyplacené v 1/13; 336 - SP 359743; ZP 154294,- 342 - daň ze mzdy 378 - zákonné pojištění 14814 ; úroky FKSP 2,22; odvod za 0,18 ZPS 10984 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
501 - spotřeba materiálu; úklidové prostřdky, učebnice, materiál údržby, majetek vedený v operativní evidenci 502 - energie; elektrická energie 329977 teplo 911202 503 vodné 52525,32 511 - opravy a udržování; výmalby, stavební úpravy plotů ve škole a ŠD, opravy podlahových krytin, opravy učeben 518 - služby; výraznější položku tvoří nájemné za sprtovní areály 132422, služby spojené s realizací projektu UI1 269873,- SW práce 110184,- v důsledku velkých letních bouří došlo k rozsáhlému poškození sítě; řeší se to s Českou pojišťovnou 521 - mzdové náklady 31640,- HČ 283335,- mzdová účetní 4185,- náhrada za nemoc mzdové účetní 15750,- OON zřizovatel DPP vedoucí sportovních kroužků 55040,- DPČ správce ICT 11243200,- kraj platy ped. 1269500,- platy neped. 100000,- OON 415633,- UI1 31900,- kalokag. 34600,- Šablony 36929,- náhrada za nemoc -------------------------------------------- 13,521.712 CELKEM 524 - sociální a zdravotní pojištění 525 - sociální pojištění Kooperativa 527 - příděl do FKSP, OOPP, stravné 541 - úroky z prodlení 919,- 551 - odpisy zřizovatelem schváleného odpisového plánu 142428 558 - pořízení DDHM 571487,60,-; DDNM 94790,- 549 - pojištění majetku 19718,- Náklady celkem 22,526.474,16 Náklady hlavní činnost 22,444.817,66 HČ 81656,- náklady škola 18,464.832,70 náklady ŠD 2,548.054,90 náklady Rychonovek 552577,00 náklady projekty 879353,06 | 0.00 | |
602 - vlastní tržby sběr, nájemné 130069,- v HČ kurzovné 81593,- 609 - předpis poplatky za ŠD 92120,- 648 - čerpání fondů 99003,- 649 - náhrada škody , poškozené učebnice 662 - úroky 672 - transfer od zřizovatele 4,003.550 kraj 17,226.800 Kalokagathia 45184,84 UI1 693943,36 Šablony 140082,- Ostrov zdraví 125,- Výnosy celkem 22,527.139,59 hlavní činnosti 22,445.398,59 z HČ 81741,- Hospodářský výsledek Hlavní činnost 580,93; z toho středisko 209 škola HV 578,49; středisko 215 ŠD 1,10; projekt Ostrov zdraví 1,34 Hospodářská č 84,50 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Nesestavujeme | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Nesestavujeme | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 253543.40 |
A.II. Tvorba fondu | 128371.00 |
1. Základní příděl | 128371.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 108866.17 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 48396.00 |
3. Rekreace | 9000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 50552.17 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 918.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 273048.23 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
D.II. Tvorba fondu | 1890679.52 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 15529.51 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 1873159.20 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 1990.81 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1890679.52 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 35808.40 |
F.II. Tvorba fondu | 142428.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 142428.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 101003.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 2000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 99003.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 77233.40 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |