Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka sestavila na základě směrné účtové osnovy účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou. Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno vzhledem k aplikaci vyhlášek č. 403/2011 a č. 436/2011, kterými se mění vyhláška č. 410/2009 Sb.
Dle potřeby účetní jednotka aktualizuje svůj účtový rozvrh.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele Olomouckého kraje - usnesení Rady OK UR/29/65/2009 vede účetní jednotka od 1.1.2010 účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Z toho vyplývá, že účetní jednotka neoceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, nesestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu, neúčtuje o předvídatelných rizicích a možných ztrátách s výjimkou odpisů DHM, neúčtuje o opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů.
Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa.
Účetní jednotka provádí odepisování majetku v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK.
Na účet 028 DDHM je účtován majetek v ocenění od 3 000,00 do 40 000,00. Drobný hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 902.
Na účet 018 DDHM je účtován majetek v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00. Drobný nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901. Na podrozvahové účty účtujeme dále zapůjčený majetek bez ohledu na hladinu jeho významnosti.
Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. V průběhu roku používá účetní jednotka účtů časového rozlišení u všech transferů. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme v průběhu roku o odhadované výši prostřenictvím účtu 388 - Dohadné účty aktivní s účelovým znakem příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele na odpisy UZ 00006 účtujeme do výnosů na účet 672 dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2012. U příspěvku na přímé náklady - UZ 33353 účtujeme měsíčně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvky od žáků - předepsaná úplata za vzdělání na I. a II. pololetí školního roku) - používá účetní jednotka účet 384 - Výnosy příštích ob dobí.
U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účty časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů.
Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje). Společné náklady (energie, služby, odpisy) jsou prvotně účtovány jako náklady hlavní činnosti, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem.


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1756496.051704243.05
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90133283.9031604.90
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021723212.151672638.15
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva80000.0080000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95180000.0080000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1836496.051784243.05
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991836496.051784243.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti277427.00311127.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění118910.00133987.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů91697.00119251.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K datu 31.12.2012 nevykazuje účetní jednotka žádné nové nemovitosti, ani nepodávala návrh na vklad do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K datu 31.12.2012 má účetní jednotka plně zajištěno krytí investičního fondu. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu ČSOB 153269051/0300, analytický účet 241/26 BÚ-FRM.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Účetní jednotka nemá v evidenci žádné předměty charakteru kulturních památek, sbírek muzejní povahy, předmětů kulturní hodnot a církevních staveb v ocenění Kč 1,00.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele.
Ke dni 31.12.2012 nebyl vyřazen z evidence účetní jednotky žádný investiční majetek.



A.I.5.28155030.62
V evidenci Drobného dlouhodobého nehmotného majetku - účet 018 (od 7.000,00 do 60.000,00 Kč) nedošlo ve sledovaném období k žádným změnám.
Stav majetku 018 k 31.12.2012 činí 44.713,00 Kč.

Za období 1.1.2012-31.12.2012 byla do evidence DDHM-ostatní (majetek od 3.000,00 do 40.000,00 Kč) zařazen následující majetek:
účet 028 10 kancelářské vybavení:
Kč 15.638,00 A 3391 PC Barbone Sparrow
účet 028 70 majetek ostatní:
vyřazení z účtu 02/8 70:
Kč -10.000,00 A 2244 mobilní telefon NOKIA
Kč 4.109,00 A 3382 elektrická ruční pila
Kč 4.939,00 A 3408 navigace do auta
Kč 3.588,01 A 3429 stroj na hřebenovou vazbu
Kč 7.160,00 A 3409 drtič větví
spolu s nákupem drtiče větví byla využita výhodná nabídka nákupu PHM na kartu (200 litrů nafty á Kč 19,00).
K datu 31.12.2012 byl na kartě veden zůstatek 155 litrů nafty - účet 112.
účet 028 učební pomůcky:
Kč 9.990,00 A 3387 bicí souprava GRETSCH
Kč 3.437,00 A 3384 pedál k bicí soupravě
Kč 7.598,00 A 3392 televizor SOBY do baletního sálu
Kč 31.600,00 A 3403,A 3420 příčná flétna YAMAHA 2 ks
Kč 3.400,00 A 3421 ohnutá hlavice k příčné flétně A 3420
Kč 38.013,00 A 3404 Yamaha Clavinova
Kč 119.970,00 A 3422-3424 tympán Adams 3 ks
Kč 29.400,00 A 3425-3427 povlaky na bicí 3 ks
Kč 39.289,00 A 3414 koncertní kytara


Stav majetku DDHM k 1.1.2012 nákup likvidace k 31.12.2012
028 00 nábytek 654.952,90 - - 654.952,90
028 10 kancel. vybavení 413.638,41 15.638,00 - 429.276,41
028 70 ostatní 712.888,10 19.796,01 10.000,00 722.684,11
028 80 učeb.pomůcky-HN 3.049.832,10 282.697,00 - 3.332.529,20
CELKEM 4.831.311,61 318.131,01 - 5.139.442,62
A.I.27800073.61
311 krátkodobé pohledávky - odběratelé k 31.12.2012:
- účet byl k tomuto datu vyrovnán

314 krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.12.2012:
- účet byl k tomuto datu vyrovnán

315 jiné pohl. z hlavní činnosti k 31.12.2012: 5.599,20
- 315 10 úplata za vzdělání 5.559,20
(neuhrazené školné žáků - Tomeček,Lang,Konůpková,Krestýnová,Peřinová,Vezzeli,Vacula)
- 315 20 nájemné za hudební nástroje (žák Koubek) 40,00


335 pohledávky za zaměstnanci k 31.12.2012: 11.980,00
- 335 40 poskytnuté půjčky FKSP 11.980,00
Na účtu 335-Pohledávky za zaměstnanci jsou vedeny nesplacené půjčky FKSP tří zaměstnanců ZUŠ Iši Krejčího Olomouc.

381 náklady příštích období 17.128,00
(jedná se o služby spadající nákladově do roku 2013 - fa 111,120,238,246,264,257,288,299,326/12)-účetní jednotka
používá metodu časového rozlišení nákladů a výnosů

385 příjmy příštích období 382,00
- Kč 382,00 fa 327/2012 SEVT PRaha - úhrada přeplatku předplatného bude provedena v roce 2013

388 dohadné účty aktivní k 31.12.2012 9.884.922,00
- účet byl k tomuto datu vyrovnán

377 ostatní krátkodobé pohledávky k 31.12.2012:
- pohledávka za dosud nevypořádanými fin. prostředky (Union banka) 388.382,15 Kč
B.II.423471.35
Finanční majetek k 31.12.2012:
261 pokladna 2.605,00
263 ceniny 43.140,00
241 běžný účet 2.309.700,64
243 běžný účet FKSP 10.380,21
celkem: 2.365.825,85
B.II.2365825.85
Finanční a peněžní fondy k 31.12.2012:
Počáteční stav účtu Fond odměn v hodnotě Kč 20.000,00 byl k datu 30.6.2012 navýšen o Kč 10 000,00 (převodem z účtu 431 Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení). FO je plně finančně pokrytý, v průběhu III./IV. došlo k čerpání z fondu odměn v hodnotě Kč 2 000, zůstatek účtu k 31.12.2012 činí Kč 28 000,00. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/24.

Zůstatek na účtu 412 FKSP k 31.12.2012 činí Kč 29.171,12 - není plně finančně pokrytý, rozdíl je tvořen splátkami půjček z FKSP, převodem dotace FKSP za prosinec 2012, nedoplatkem rehabilitace hrazené z prostředků FKSP a převodem bankovních poplatků - tyto položky budou vyrovnány v roce 2013. Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 27-9715450217/0100 u KB Olomouc, zůstatek na účtu 243 souhlasí s bankovním výpisem k 31.12.2012.

Počáteční stav účtu 413 Rezervní fond v hodnotě Kč 216.868,82 byl k datu 30.6.2012 navýšen o kladný výsledek hospodaření roku 2011 v hodnotě Kč 225 826,24. Celková hodnota rezervního fondu ke dni 31.12.2012 činí Kč 442 695,06 - RF je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/25.

Zůstatek účtu 416 Fond reprodukce majetku k 1.1.2012 byl Kč 122.411,55, v průběhu I.-IV.čtvrtletí 2012 došlo k tvorbě fondu v hodnotě Kč 320.883,00 a čerpání IF v hodnotě Kč 224.000,00 - investiční fond je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/26. Tvorbu fondu za období 1.1.-31.12.2012 tvoří odpisy dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem pro rok 2012.
C.II.719160.73
Účetní jednotka vykazuje k 31.12.2012 kladný výsledek hospodaření, tj. Kč 175.851,12 - z toho výsledek hospodaření z hlavní činnosti činí 165.708,12 Kč a výsledek hospodaření z hospodáské činnosti činí 10.143,00 Kč.
Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč.
D.III.560557.82
Dokladová inventarizace účtů tř. 3 k 31.12.2012:

321 odběratelé - rozpis zůstatku k 31.12.2012 Kč 38.293,00
Fa 325/2012 Ordinace Neředín-lék.prohlídky Kč 1.600,00
Fa 328/2012 DCI Kino-pronájem sálu Kč 9.000,00
Fa 329/2012 ADILIS s.r.o. Přerov Kč 1.224,00
Fa 330/2012 Bc.Niezgodová-rehabilitace zam. Kč 790,00
Fa 331/2012 Ladislav Strnad-ladění klavírů Kč 31.200,00
Fa 305/2012 Lumen energy-vyúčt.plynu 1-11/2012 Kč -170,00
Fa 306/2012 Lumen energy-vyúčt.plynu 1-11/2012 Kč -5.351,00
(Od 1.1.2012 byla zavedena kniha došlých faktur pro rok 2012, analytický účet 321/10, číselná řada 100001 - 10999). Všechny závazky jsou uhrazeny ve lhůtě splatnosti.

331 zaměstnanci - rozpis zůstatku k 31.12.2012: Kč 700.551,00

336 zákonné pojištění - rozpis zůstatku k 31.12.2012: Kč 396.337,00
zůstatek sociálního pojištění Kč 277.427,00
zůstatek zdravotního pojištění Kč 118.910,00

342 daň ze mzdy - rozpis zůstatku k 31.12.2012: Kč 91.697,00
zálohová daň za 12/2012 Kč 90.110,00
srážková daň za 12/2012 Kč 1.587,00


374 krátkodobě přijaté zálohy na transfery k 31.12.2012:
- účty 374 00 UZ 33353, 374 00 UZ 00006, účet 374 20 byly k datu 31.12.2012 vyrovnány

383 výdaje příštích období Kč 37.643,05
fa 1/2013 CEZ-fakturace el.energie za 12/2012 Vozovka Kč 6.873,00
fa 2/2013 ČEZ-fakturace el.energie za 12/2012 Jílová Kč 5.098,00
fa 4/2013 Telefonica-mobilní telefony 12/2012 Kč 345,19
fa 5/2013 Telefonica-pevná linka+internet 12/12 Vozovka Kč 1.979,23
fa 6/2013 RIO Media-internet 12/2012 Jílová Kč 475,00
fa 9/2013 TS města OC-odvoz odpadu za 12/2012 Kč 999,60

384 výnosy příštích období k 31.12.2012: Kč 216.062,00
(převedená úplata za vzdělání na měsíc leden 2013)

389 dohadné účty aktivní k 31.12.2012 Kč 20.040,00
Kč 6.500,00 vytv.DP na zpracování mezd za prosinec 2012
Kč 13.900,00 vytv.DP na spotřebu vody ve IV./IV.2012
D.III.1500983.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 501 - Spotřeba materiálu k 31.12.2012 Kč 550.972,44
- spotřeba kancelářských potřeb a ostatního materiálu (tonery) Kč 63.205,92
- spotřeba pohonných hmot - ve výši Kč 21.475,01
- spotřeba DHM do Kč 499,00 - ve výši Kč 2.381,00
- spotřeba DHM do Kč 2 999,00 - ve výši Kč 51.742,00
- spotřeba materiálu (složenky,žákovské knížky,předplatné čas.)Kč 30.123,50
- spotřeba čistících prostředků - hodnotě Kč 21.655,01
- spotřeba učebních pomůcek hrazených z provozu Kč 186.761,00
- spotřeba učeb.pomůcek hrazených z ONIV (UZ 33353) Kč 90.088,00
- spotřeba strun a drobných pomůcek k hud.nástrojům Kč 56.510,00
- spotřeba not - Kč 13.617,00
- nákup cv.úborů pro TO - Kč 4.009,00
- spotřeba materiálu (videozáznamy ze soutěží,věstníky,zákony) Kč 9.405,00

Účet 502 - Spotřeba energie k 31.12.2012 Kč 565.724,25
spotřeba energií z hlavní činnosti celkem: Kč 550.828,25
- spotřeba el.energie Vozovka Kč 57.743,00
- spotřeba el.energie budova Jílová Kč 40.707,00
- spotřeba vody budova Vozovka Kč 23.800,00
- spotřeba vody budova Jílová Kč 28.529,00
- spotřeba plynu-budova Vozovka Kč 177.810,00
- spotřeba tepla budova Jílová (Olterm) Kč 222.239,25
spotřeba energií z hospodářské činnosti: Kč 14.896,00
- el.energie Vozovka - hrazená z HČ Kč 6.064,00
- spotřeba vody-budova Vozovka - z HČ Kč 4.224,00
- spotřeba plynu-budova Vozovka- z HČ Kč 4.608,00


Účet 511 - Opravy a udržování k 31.12.2012 Kč 331.746,00
opravy hrazené z hlavní činnosti: Kč 302.506,00
- oprava kopírovacích strojů Kč 8.813,00
- oprava a údržba zařízení Vozovka Kč 137.537,00
- oprava a údržba zařízení-Jílová Kč 91.649,00
- oprava nástrojů v hlavní činnosti Kč 44.410,00
- oprava osobního auta FORD T Kč 20.097,00
- oprava nástrojů ve vedlejší činnosti Kč 29.240,00

Účet 512,513 - Cestovné+Nákl.na reprezent. Kč 33.502,00

Účet 518 - Ostatní služby k 31.12.2012 Kč 357.128,46
- poštovné Kč 3.709,00
- telefonní poplatky-pevná linka Vozovka Kč 15.416,28
- telefonní poplatky-mobilní telefony Kč 13.557,70
- poplatky za internet Kč 14.700,00
- bankovní poplatky Kč 19.545,00
- bankovní poplatky Kč 27.968,00
- náklady za pronájem Kč 32.968,00
- náklady na školení Kč 19.604,00
- služby spojené se zpracováním mezd Kč 76.810,00
- revizní prohlídky (EZS, kotel) Kč 10.171,00
- odvoz odpadu Kč 19.724,60
- ostraha objektu Jílová Kč 15.120,00
- software-programy Kč 1.679,00
- služby spojené s upgrade SW programů Kč 18.835,00
- lékařské prohlídky hrazené zaměstnancům Kč 4.130,00
- ostatní služby (inzerce a prezent.školy) Kč 82.735,88

Dle rozpočtu na rok 2012 má účetní jednotka stanovený závazný ukazatel na samostatné platy pedagogů, nepedagogů a OON pedagogů. Za 1.-4.čtvrtletí roku 2012 byly vyplaceny mzdy Účet 521 v celk. hodnotě Kč 9.909.262,00 - dle níže uvedeného členění:
- platy pedagogů UZ 33353 ve výši Kč 8.673.000,00
- platy nepedagogů UZ 33353 ve výši Kč 979.000,00
- OON pedagogů UZ 33353 ve výši Kč 245.000,00
- fond odměn Kč 2.000,00
- odměny nepedagog.-hosp.činnost Kč 5.000,00
- náhrada mzdy v době PN - pedagogové Kč 5.262,00
Zákonné sociální náklady za 1.-4. čtvrtletí 2012 hrazené z dotace UZ 33353 činily Kč 3.395.650,00 (účet 524 a 527).

Účet 525 Jiné sociální pojištění:
- úhrada zákonného pojištění Kooperativa Kč 41.914,00 (pojištění je hrazeno z provozních prostředků školy)

Účet 528 Jiné sociální náklady k 31.12.2012: Kč 171.516,00
- pracovní a ochranné pomůcky Kč 741,00
- příspěvek na stravenky zaměstnancům Kč 170.775,00

Účet 538 Jiné daně a poplatky (dáln.známky) Kč 1.500,00

Účet 549 Ostatní náklady z činnosti Kč 64.602,50
- plnění povinného podílu ZPS Kč 10.084,00
- pojištění auta FORD T Kč 36.038,50
- montáž rozvodu potrubí teplé užitkové vody Kč 17.580,00
- účastnické poplatky (porada ředitelů) Kč 900,00

Účet 558 Náklady z DDHM Kč 43.032,01
(nákup prostředků DDHM v hodnotě vyšší než Kč 3.000,00)

Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku Kč 320.883,00
- odpisy DHM v hlavní činnosti Kč 298.227,00
- odpisy DHM v doplňkové činnosti Kč 22.656,00




A.I.15789812.66
Stav výnosových účtů k 31.12.2012:
Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb Kč 2.142.415,71
- v hlavní činnosti Kč 2.138.015,71
- v hospodářské činnosti Kč 4.400,00

Účet 603 Výnosy z pronájmu-vedlejší činnost Kč 79.285,00
- úhrada pronájmu HN Kč 45.160,00
- úhrada pronájmu sálu Kč 34.125,00
(Tandem, Rytmus, flétna-víkendová škola, Collegium vocale atd.)

Účet 648 Čerpání fondů k 31.12.2012: Kč 2.000,00

Účet 649 Ostatní výnosy z činností k 31.12.2012: Kč 44.600,60
- vrácení přeplatku za časopis Kč 46,00
- přeplatek tepla Olterm (bud.Jílová) Kč 28.118,60
- příjmy z reklamy, dary Kč 2.000,00
- poj.plnění-Česká pojišťovna-pojistná škoda Kč 14.436,00
(jedná se o vrácení přeplatku tepla od firmy Olterm - budova Jílová)

Účet 662 Úroky k 31.12.2012: Kč 1.362,47

Účet 672 - Výnosy územních rozpočtů z transferů
672/10 dotace na odpisy (UZ 00006) Kč 298.000,00
672/15 dotace od SMO Kč 10.000,00
672/23 příspěvky náklady na vzdělávání(UZ 33353) Kč 13.388.000,00
CELKEM Kč 13.696.000,00
B.IV.15965663.78
Účetní jednotka vykazuje k 31.12.2012 výsledek hospodaření zisk Kč 175.851,12 Kč - z toho je výsledek hospodaření z hlavní činnosti v hodnotě Kč 165.708,12 a výsledek hospodaření z hospodářské činnosti Kč 10.143,00.
Úspora v provozních nákladech je způsobena hospodárným a uvážlivým nákupem prostředků v průběhu jednotlivých čtvrtletí roku 2012, k většímu nákupu nových hudebních nástrojů (učební pomůcky) došlo především v posledním čtvrtletí roku 2012. K vyšším položkám v oddíle oprav patří: oprava a údržba výpočetní techniky vč.přeinstalace, odstranění porevizních závad a výměna koberců a lina v objektu Na Vozovce a objektu Jílová, dále pak opravy hudebních nástrojů, především ladění klavírů v obou objektech školy.
Do nákladů roku 2012 byly zahrnuty faktury, které byly doručeny do ZUŠ Iši Krejčího do 18.ledna 2013 vč. (tyto byly proúčtovány na účet 383 výdaje příštích období), na dohadné položky účtu 389 byly proúčtovány předpokládané náklady na doúčtování spotřeby vodného a stočného - Moravská vodárenská VEOLIA - za období 10-12/2012 (budova Na Vozovce a budova Jílová). Z výnosů školného-úplata za vzdělání - účet 315 10 bylo promítnuto do výnosů příštích obobí Kč 216.062,00 - školné na měsíc leden 2013.
C.2.175851.12

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.67552.12
A.II. Tvorba fondu96643.00
1. Základní příděl96643.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu135024.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování68310.00
3. Rekreace48274.00
4. Kultura, tělovýchova a sport4940.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary13500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu29171.12

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.216868.82
D.II. Tvorba fondu225826.24
1. Zlepšený výsledek hospodaření225826.24
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu442695.06

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.122411.55
F.II. Tvorba fondu320883.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku320883.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu224000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele224000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu219294.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby17244145.005197122.0012047023.0012335563.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu17210651.005187543.0012023108.0012310532.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě33494.009579.0023915.0025031.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3061825.000.003061825.003061825.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1349080.000.001349080.001349080.00
H.5.Ostatní pozemky1712745.000.001712745.001712745.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47654236

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00