Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Mateřská škola Sluníčko Šumperk, Evaldova 25, příspěvková organizace bude i nadále pokračovat ve své činnosti.Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souladu s vyhláškou 410/2009 Sb. došlo ke změnám v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztrát a jejich obsahovému vymezení. Od 1.1.2012 se na účet 521 zahrnuje i náhrada mzdy za dobu dočasné pracovní neschopnosti (původně 528), z náhrady mzdy za dobu pracovní neschopnosti dochází k tvorbě FKSP. Nově používán účet č. 558 náklady z drobného dlouhodobého majetku. Na účtu 501 DDHM a 518 DDNM (majetek vedený v podrozvahové eivdenci). Nově účtujeme o poplatcích z BÚ - účet 518 - původně účet 569.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele na základě usnesení RM č. 4716/10 ze dne 30.12.2009. Způsob oceňování pořizovací cenou. Odpisování majetku - v souladu s odpisovým plánem (čtvrtletně), účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Organizace neúčtuje o rezervách ani o opravných položkách. Metoda časového rozlišení: dohadné položky používáme u záloh na energie, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohadné účty pasivní - účet 389. Dohadné účty aktivní 388 - neinvestiční transfery s vypořádáním v běžném účetním období a zálohy na energie Jesle Ječmínek. Náklady pro hospodářskou činnost - klíčování čtvrtletně dle platných směrnic. Na účtu 018 DDNHM s cenou Kč 7.001,-- až Kč 60.000,--, na účtu 901drobný nehmotný majetek Kč 1.001,-- až Kč 7.000,--. Na účtech 022 samostatné movité věci s oceněním vyšším než Kč 40.000,--, na účtu 028 DDHM s cenou Kč 3.001,-- až Kč 40.000,--. DDHM v pořizovací ceně Kč 1.001,-- až Kč 3.000,-- se vede v podrozvahové evidenci na účtu 902. Evidence majetku je vedena v programu EMA GORIC. Na podrozvahovém účtu 966 je veden majetek ve výpůjčce (budovy, pozemky).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1821597.06 1782409.36
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 20976.80 12485.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1800620.26 1769923.56
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 22881578.70 22881578.70
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 22881578.70 22881578.70
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -21059981.64 -21099169.34
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -21059981.64 -21099169.34

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 284313.00 288957.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 121862.00 123852.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 86441.00 93633.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke konci rozvahového dne neexistují žádné další informace o jiných podmínkách a situacích.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

K rozvahovému dni neexistují žádné nejisté podmínky ani situace.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K rozvahovému dni nebyl převeden žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Fond reprodukce majetku je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Negativní
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Negativní
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Negativní
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Negativní
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Negativní
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Negativní
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Negativní

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

A.I - hospodaření s majetkem - ř. 5 - PS k 1.1.2012 = 137.424,50, pořízení majetku Kč 17.092, stav k 31.12.2012 154.516,50. A.II ř.4 PS k 1.1.2012 Kč 1.904.234,20, pořízení Kč 70.200,--, vyřazení z důvodu opotřebení Kč 20.483,80, stav k 31.12.2012 Kč 1.953.950,40. ř. 6 DDHM - PS k 1.1.Kč 6.497.148,31, pořízení DDHM Kč 434.784,40, vyřazení Kč 314.883,02, stav k 31.12. Kč 6.617.049,69. Konečné zůstatky na majetkových účtech odpovídají výsledkům inventarizace.
A.I,II 0.00

materiál na skladě - potraviny - Kč 114.182,90, stav souhlasí s inventurními soupisy k 31.12.2012. B.II ř. 1 odběratelé dluží Kč 9.676,30 (stravné D.Studénky, Králec, jesle - zabezpečení). ř. 4 - krátkodobé zálohy Kč 1.492.060 - zálohy energie (plyn, elektřina, tep. energie, voda), ř.10 pohledávky za zaměstnanci (stravné 12/2012, půjčky z FKSP), ř. 28 - ostatní krátkodobé pohledávky (stravné a školné 12/2012) Kč 275.609,--. ř. 27 - dohadné účty aktivní Kč 95.060,-- (zálohy na energie jesle), prostředky ze státního rozpočtu byly vyčerpány v plné výši, dohadný účet k 31.12. zrušen takto 374/388 - žádný odvod do státního rozpočtu (celkem škola obdržela Kč 12.490.100,-- (UZ 33 353).
B.I.2, B.II 0.00

Stav na BÚ Kč 2.095.976,97 - je tvořen z prostředků na provoz Kč 1.007.707,51, fond reprodukce Kč 282.858,90, fond rezervní Kč 772.366,56, fond odměn Kč 33..044,--. Stavy na analytických účtech souhlasí se zůstatky fondů.
B.III.9. 0.00

stav na účtu FKSP Kč 24.085,85, stav pokladny k 31.12 Kč 11.229,-- - odpovídá výsledkům inventarizace
B.III.10., 17. 0.00

výsledek hospodaření Kč 79.345,63, z toho hospodářská činnost Kč 26.910,15 a hlavní činnost Kč 52.435,48. Výsledek hospodaření bude po schválení rozdělen do Fondu odměn a Rezervního fondu.
C.III.1. 0.00

ř. 5 - škola dluží dodavatelům Kč 1.304,17 - doloženo inventarizací, stav v účetnictví odpovídá neuhrazeným fakturám. ř. 7 - přijaté zálohy jesle energie Kč 95.060,--
D.III.5.7. 0.00

ř. 13 mzdy zaměstnanců 12/2012 Kč 722.427,--, ř. 15. sociální + zdravotní 12/2012 zdrav. poj Kč 121.862, sociální Kč 284.313,-- (celkem Kč 406.175,--). ř. 16 záloha na daň 12/2012 Kč 86.441,--
D.III.13.15.16. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Výnosy z prodeje služeb (stravné, školné, věcné náklady na stravu z cizích subjektů . Králec, D.Studénky). Výnosy z pronájmu - jesle, Sateza. Čerpání fondu odměn Kč 54.500,--. Ostatní výnosy z činnosti (plnění z pojistných událostí, sponzorské dary, přeplatky energie z roku 2011)
B.I 0.00

transfery KÚ Kč 12.490.100,--, MěÚ Šumperk dotace na provoz Kč 2.822.000,--, MěÚ Šumperk grant Zpívejte s námi od jara do zimy Kč 629,-- Celkem Kč 15.312.729,--
B.IV.2. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Negativní
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Negativní
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 48954.91
A.II. Tvorba fondu 94091.00
1. Základní příděl 94091.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 109091.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 85591.00
3. Rekreace 13500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 4000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 33954.91

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 740497.69
D.II. Tvorba fondu 49868.87
1. Zlepšený výsledek hospodaření 31868.87
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 18000.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 18000.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 18000.00
D.IV. Konečný stav fondu 772366.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 168916.90
F.II. Tvorba fondu 184142.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 184142.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 70200.00
1. Financování investičních výdajů 70200.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 282858.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 0.00 0.00 0.00 0.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60801085

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00