Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Vedeme účetnictví v plném rozsahu a používáme metody stanovené pro organizační složky státu zákonem o účetnictví, vyhláškou č. 410/2009 Sb., ve znění pozdějích předpisů a Českými účetními standardy. V souladu s novelou vyhlášky č. 410/2009 Sb. účinnou od 1.1.2012 jsme upravili vykazování minulého období v účetních výkazech. Informace v jsou uvedeny v Kč na dvě desetinná místa. O zásobách účtujeme způsobem A. Vnitřním pokynem jsou stanoveny druhy zásob účtované do přímé spotřeby bez zaúčtování na sklad. Pro výdej ze skladu užíváme vážený aritmetický průměr.
Používáme metody časového rozlišení nákladů a výnosů včetně tvorby dohadných položek. Účetním obdobím se rozumí kalendářní rok. V průběhu roku časově nerozlišujeme. Při časovém rozlišení aplikujeme princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena na částku 50.000 Kč. V souladu s Českým účetním standardem používáme metodu opravných položek. V letošním roce došlo k prvnímu užití metody opravných položek u syntetického účtu 315 se souvztažným zápisem s účtem 406.
V souladu s Českým účetním standardem č. 708 provádíme odpisování majetku metodou rovnoměrných odpisů. Máme sestaven odpisový plán. Hranice významnosti pro zaúčtování zůstatkové ceny je 5 %.
Hospodářský výsledek ve schvalovacím řízení (účet 431) jsme přeúčtovali na účet 432 - Nerozdělený zisk, neuhrazená ztráta minulých let.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky37939817.6737763219.04
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9012715682.862934150.52
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90235222841.3134827710.02
3.Ostatní majetek9031293.501358.50
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky244619.7076646.10
1.Vyřazené pohledávky911244619.7076646.10
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva42674753.7014217815.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9315540000.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941103517.700.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94335525000.0013016666.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947222000.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.00177000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949920324.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951363912.001024149.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku2227064518.721520456094.69
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96410957944.8310957944.83
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9662183223833.681477326409.65
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96832882740.2132171740.21
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva23860388.674539216.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku97117089826.670.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9731204626.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9844232061.004232061.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9851120000.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986213875.00307155.00
P.VII.Vyrovnávací účty-2170065716.32-1472937630.55
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-2170065716.32-1472937630.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti10345979.0011293018.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění4477047.004908717.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů3512753.004410536.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období77193483.0037245777.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Ve výkazu zisku a ztráty za 1. čtvrtletí 2012 vykázala naše účetní jednotka chybně řádky A.I.9 a A.I.13. Důvodem bylo chybné nastavení směřování jedné analytiky účtu 521. Účet byl chybně nastaven na řádek A.I.9 Cestovné. Po zjištění chyby byl do CSÚIS po konzultaci s ServiceDesk CSÚIS zaslán v měsíci červnu opravený výkaz.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Výkaz Přehled o peněžních tocích nerespektuje specifika organizačních složek státu. Pro uživatele doporučujeme využít výkaz FIN-02.A.I.6.0.00
Přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu se k 31.3. jsme nesestavovali ani nepředávali do CSÚIS(povinnost uložila novelizovaná příloha č. 3 vyhlášky 383/2009 Sb.) MF přiznává, že povinnost se tam dostala omylem a bude opravena v nejbližší novele vyhlášky.

Na webu MF je v sekci "Otázky a odpovědi" pod čísly 1.2.24 a 3.1.2. uvedeno:
Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu jsou přehledy za běžné účetní období (roční přehledy) a sestavují se zpravidla k 31. prosinci kalendářního roku. Z tohoto důvodu se nesestavují v rámci mezitímní účetní závěrky.

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu se k 31.3. jsme nesestavovali ani nepředávali do CSÚIS(povinnost uložila novelizovaná příloha č. 3 vyhlášky 383/2009 Sb.) MF přiznává, že povinnost se tam dostala omylem a bude opravena v nejbližší novele vyhlášky.

Na webu MF je v sekci "Otázky a odpovědi" pod čísly 1.2.24 a 3.1.2. uvedeno:
Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách vlastního kapitálu jsou přehledy za běžné účetní období (roční přehledy) a sestavují se zpravidla k 31. prosinci kalendářního roku. Z tohoto důvodu se nesestavují v rámci mezitímní účetní závěrky.

Výkaz Přehled o peněžních tocích nerespektuje specifika organizačních složek státu. Pro uživatele doporučujeme pro informace o peněžních tocích využít výkaz FIN 2-04.

0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1252016.29
A.II. Tvorba fondu4119883.79
1. Základní příděl3652000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu457833.43
A.III. Čerpání fondu4401766.86
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace5760.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1274433.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary544000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2577573.86
A.IV. Konečný stav fondu970133.22

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby653974730.01118231205.53535743524.48552200837.71
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky594023869.19107719405.53486304463.66502126620.89
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení22013316.622191225.0019822091.6220391981.62
G.5.Jiné inženýrské sítě10304964.49365406.009939558.4910102138.49
G.6.Ostatní stavby27632579.717955169.0019677410.7119580096.71

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky25977979.340.0025977979.3424594304.11
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky782115.000.00782115.00150965.00
H.4.Zastavěná plocha11036850.260.0011036850.2610798438.52
H.5.Ostatní pozemky14159014.080.0014159014.0813644900.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou198082.350.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64198082.350.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou6000.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 646000.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70884561

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji5559200.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 645559200.000.00