Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nemáme informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání
účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
- Změny v účtování pořizování DM - účet 901 se převedl na účet 401 a 403,
v roce 2010 se zdroje krytí netvoří.
- Změny účtování DM pořízeného bezúplatně se účtuje 02,03,04/901
- Změna účtování DDHM pořízeného úplatně i bezúplatně (tvoříme oprávky)
účtování 028/088
- Změna účtování DDNM pořízeného úplatně i bezúplatně (tvoříme oprávky)
účtování 018/078
- Vyřazení DM pořízeného do 31.12.2009 je zaúčtováno 401 901/01x, 02x, 03x,
oprávky k majetku pořízeného do 31.12.2009 zaúčtováno 401 901/078,088
- Změna účtování nákladů (tř.5) a výnosů(tř.6)
- Změna účtování příjmů a výdajů - zrušeny účty účtové skupiny 21x, proto se
již neúčtuje u DM tvorba zdrojů 211/901 ani regulace příjmová 215/217,
- regulace výdajová 218/211
- od roku 2011 došlo k změně v účtování transferů, kdy se za transfery
považují vešjeré dotace, granty, příspěvkyi finanční dary
- Poskytnuté transfery se účtují do nákladů účet 572, přijaté transféry do
výnosů účet 672, to jsou neinvestiční. Investiční transfery se účtují na
účet 403.Investiční transfer na pořízení DHM od zřízovatele poskytovaní
vlastní PO bude účtován na účtě 401.
Souvztažným zápisem pro přijaté transfery se účtuje na účtech:
346- Pohledávky za ústředními rozpočty (ministerstva, st.fondy..)
348- Pohledávka za územními rozpočty (kraje, obce, DSO..)
347- Závazky k ústředním rozpočtům (ministerstva, st.fondy..)
349- Závazky k územním rozpočtům (kraje, obce, DSO..)
Transfery, které podléhají vyúčtování se účtují na zálohách na účtech 373
a 374 a zároveň na podrozvahových účtech 942/999 942.( 942-krátkodobé
podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným rozpočtům)
Přijetí i poskytnutí dlouhodobých záloh na transfery se účtují
na účtech 455( dlouhodobé přijaté zálohy), 465(dlouhodobé poskytnuté
transfery)a zároveň se účtují na podrozvahových účtech 943/999 943
(943-dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným rozpočtům)
* 2011
- Z důvodu věrného obrazu a zvýšení vypovídací schopnosti výkazů účetní
jednotka přistoupila organizačnímu přeřazení dlouhodobého majetku na účtu
022 s nižší pořízovací cenou do 40 tis.Kč do drobného dlouhodobého majetku
s ohledem na obsahové vymezení položek.
Z účtu 022 xxx bylo odečten majetek v celkové hodnotě 454 043.90 rozděleno
na účty 028 0300 ve výši 426 059,90, dooprávkování 406 300/088 000
účet č. 901 100 ve výši 8 134,-, ( 022 000 -8 134,-,
406 300)
902 101 2 850,-, (022 000 -2 850,-
406 300)
018 001 ve výši 17 000,- ( dooprávkování 406 300/078 301
* Změna v účtování transferů, za transfery se považují dotace, granty,
příspěvky i finanční dary.
* Poskytnuté transfery se účtuji do nákladů na účet číslo 572, Přijaté
transfery do výnosů na účet číslo 672. Investiční transfery na účet číslo
403.
* Průtokové transfery nejsou pro účetní jednotku výnosy a ni náklady
nezobrazí se ve VH
* Přijaté transfery k vypořádání v běžném období poskytnuté následovně(ex
post) se účtují na podrozvahových účtech 942/999


A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Způsob zaokrouhlování:
Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč.
Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty
Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti
se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve
zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků.
Účetní jednotka v roce 2011 neodepisuje majetek. Bylo provedeno
dooprávkování a připraveny podklady pro odepisování majetku v roce 2012.
účetní jednotka časově rozlišovala
2012
Analytické rozdělení u účtu 031 xx1-Věcná břemena, 031 xx2 majetek v
zástavě, 031 xx3 majetek ve výpůjčce, 031 xx4 Dopočet RH ,
Analytické rozdělení u účtu 021 xx1 majetek v zástavě
Oceňování materiálu a zboží na skladě je v pořízovacích cenách.
Zásoby se účtují způsobem B
Odpisy se provádí na základě odpisového plánu čtvrtletně
Přepočet cizí měny na českou se provádí ke dni uznatelného plnění
Opravné položky účetní jednotka tvoří k účtu 311, 315, 462,469
časově rozlišujeme vše známé skutečnosti
Peněžní fondy účtujeme výsledkově na účty 548 a 648
Přepočet cizí měny se přepočítává kurzem ke dni uznatelného plnění

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2612698.862735160.12
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90131694.2222234.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902902967.07690093.41
3.Ostatní majetek9031678037.572022832.71
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky119327.83114145.00
1.Vyřazené pohledávky911119327.83114145.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou322826.700.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922322826.700.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva88642141.3094471460.30
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934856099.001067483.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí93963750.00156668.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94175398644.0075398644.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9421180150.006639167.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům94311087914.0011087914.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95155584.30121584.30
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku247140.68134484.68
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966194340.68134484.68
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96852800.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva11400000.0011400000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98211400000.0011400000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty80049854.0185786280.74
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99980049854.0185786280.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti130387.00114307.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění58907.0052241.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů27181.0056616.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny
v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích
nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní
jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Dne 27.12.2012 byl podán návrh na vklad pozemkových parcel č.105/5 o výměře
180 m2 oddělené z pozemkové p.č.105/3 vklad práva zapsán 14.1.2013 .
Dne 27.12.2012 byl podán návrh na vklad pozemkové p.č. 1434/3 o výměře
309 m2(zahrada). Vklad práva zapsán 9.1.2013.
Dne 27.12.2012 byl podán návrh na vklad pozemkové p.č. 3816/6 oddělené
z pozemkové p.č. 3816/4 vklad práva zapsán 14.1.2013.
Tyto pozemky obec eviiduje na svých majetkových účtech 031 k podání návrhu
na vkald, ale na LV ještě nebyly k 31.12.2012 zapsány.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období6083590.760.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti565623.900.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
3.00Válečný hrob, dvě kapličky
Majetek je evidován na majetkových účtech 021 a 032
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
99.26Celková výměra pozemky lesních porostů v ha.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
56575179.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Byla dokončena TZ ZŠ ve výši 7 259 282 tis. dotace na tuto akci
ve výši 6 000 000,-
TZ budovy čp.191 ve výši 217 000,-
na účtu 042 nedokončený majetek ve výši 855 099,25 provozní budova
Cyklotrasa za Volným 30 870,-
kanalizace 3 728 503.50
kanal Arnultovice 9 800,-
Základní škole byl předán majetek ve výši 990,- do podrozvahové evidence
a Klávesy v hodnotě 12 000,-
A.II.30.00
Převedeno z MSK Kulturní předměty
Zámek hodnota 13 925 935.33Kč
Ohradní zeď 497 004,-
Kašna 220 000,-Kč
Altán 38 977,-
Soch 6,-Kč(6x1x,-)
Dveře 30,-(30x1,-)
A.II.20.00
Převedeno z MSK pozemky kolem zámku v hodnotě 1 466 560,-
Přecenení reálnou hodnotou pozemky určené k prodeji k 31.12.2010 a
nepřevedené. Navýšení ceny pozemků o 73 576.96 Kč.
A.II.10.00
Předprodej služeb souvísející s bytovým hospodářstvím.
D.IV.80.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
2012 Daň z příjmů ve výši 562200,- Zaúčtována dohadnou položkou.
VI.2.0.00

VI.2.0.00
Poskytnutý transfer zřízené ZŠ a MŠ Jindřichov ve výši 2 050 000,-
TJ Slezan Jindřichov ve výši 140 500,-
Policii CR 12 000,-
Mikroregion-herní prvky 62 986,-
Členské příspěvky 6 709,-
Mikroregion Osob. 7 125,-
Manažer 47 025,-
Příspěvek Mokroreg Krnovsko 17 100,-
Dar MAS Osoblaha 19 421,-
Janov 2 000,-
Postiženým 3 500,-
Dopravní obslužnost 11 156,-
A.III.2.2379522.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
0
00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

C.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.999128.75
G.II. Tvorba fondu716044.33
1. Přebytky hospodaření z minulých let716044.33
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu107204.50
G.IV. Konečný stav fondu1607968.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby164226276.1248325433.00115900843.12110507748.72
G.1.Bytové domy a bytové jednotky26659493.9210930492.0015729001.9215995689.92
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu68744591.3012762058.0055982533.3049137141.30
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky14552000.005966324.008585676.008731200.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení18267010.824757659.0013509351.8213827817.42
G.5.Jiné inženýrské sítě30148350.0812662429.0017485921.0818089005.08
G.6.Ostatní stavby5854830.001246471.004608359.004726895.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky14797670.650.0014797670.6514692574.91
H.1.Stavební pozemky838675.560.00838675.56799266.48
H.2.Lesní pozemky3325233.450.003325233.453325233.45
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky969449.260.00969449.26942555.29
H.4.Zastavěná plocha536991.040.00536991.04553692.60
H.5.Ostatní pozemky9127321.340.009127321.349071827.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou13574.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6413574.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou41356.210.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6441356.210.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00296074

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00