Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 6005976.07 | 5991636.87 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5390573.67 | 5351436.87 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 615402.40 | 640200.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 79740.78 | 114939.85 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 79740.78 | 114939.85 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 6085716.85 | 6106576.72 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 6085716.85 | 6106576.72 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
pozemky v evidenci | A.II.1. | 0.00 |
kulturní předměty v evidenci | A.II.2. | 0.00 |
budova v evidenci | A.II.3. | 0.00 |
majetek v evidenci | A.II.4. | 0.00 |
majetek v evidenci | A.II.6. | 0.00 |
NIC | A.II.7. | 0.00 |
běžné provozní krátkodobé zálohy v daném účetním období | B.II.4. | 0.00 |
předplatné na rok 2013 | B.II.25. | 0.00 |
zůstatek účtu představuje předpis nájmu za prosinec 2012 za nápojový automat ve výši 1.250,-- Kč | B.II.26. | 0.00 |
úroky z FKSP, rezervního fondu a investičního fondu | B.II.27. | 0.00 |
na účtu je dlouhodobě zůstatek ve výši 1.153,28 Kč, tato částka představuje dlužnou částku firmy NJK Unicos, s.r.o., Klatovy za nedodaný software na zpracování mezd. Firma vystavila dobropis na uvedenou částku se splatností 31.12.2009, přijetí dobropisu bylo z naší strany potvrzeno, částka není do dnešního dne uhrazena. Na tuto skutečnost jsme písemně firmu upozornili výzvou k zaplacení dluhu dne 4.3.2010. Firma s námi nekomunikuje, nereaguje na korespondenci, proto byla dne 17.5.2010 přihlášena pohledávka ke krajskému soudu v Plzni k probíhajícímu insolvenčnímu řízení. V roce 2011 byla započata tvorba opravné položky k této pohledávce ve výši 461,-- Kč, za rok 2012 byla vytvořena opravná položka rovněž ve výši 461,--Kč, dle plánu má dojít ke 100% odepsání pohledávky v roce 2013. V únoru 2012 jsme zjistili, že na tuto firmu bylo vyhlášeno nové insolvenční řízení a proto jsme tuto pohledávku znovu přihlásili k výše zmiňovanému soudu. Zbývající zůstatek na účtu ve výši 819,09 Kč se skládá z pohledávek fondů (poplatky bance). | B.II.28. | 0.00 |
běžný účet se skládá ze zůstatku běžného účtu, fodnu odměn, rezervního fondu a investičního fondu | B.III.9. | 0.00 |
zůstatek na účtu FKSP | B.III.10. | 0.00 |
stav cenin | B.III.15. | 0.00 |
stav pokladny | B.III.17. | 0.00 |
jmění je tvořeno účty účtové skupiny 40 | C.I. | 0.00 |
ze zde vykázané celkové částky představuje částka 20.789.842,- Kč celkovou částku investičních dotací poskytnutých zřizovatelem od 1.7.2001 | C.I.1. | 0.00 |
NIC | C.I.3. | 0.00 |
stav na fondu odměn | C.II.1. | 0.00 |
FKSP | C.II.2. | 0.00 |
RF | C.II.3. | 0.00 |
RF - odložená daň | C.II.4. | 0.00 |
FRIM | C.II.5. | 0.00 |
z vykázaného výsledku hospodaření běžného roku představuje částka 37.002,-Kč odloženou daň | C.III.1. | 0.00 |
NIC | C.III.2. | 0.00 |
| D.I. | 0.00 |
| D.II.9. | 0.00 |
NIC | D.III.1. | 0.00 |
NIC | D.III.5. | 0.00 |
zůstatek účtu a) zálohy na čipy 2.000,-Kč b) zálohy na lyžařské kurzy pořádané v roce 2013 ve výši 541.600,-- Kč | D.III.7. | 0.00 |
N NIC | D.III.9. | 0.00 |
záloha na mzdu vyplacená v prosinci 2012 se zúčtováním v lednu 2013 | D.III.13. | 0.00 |
odvody pojistného z mezd za prosinec 2012 s finančním převodem v lednu 2013 | D.III.15. | 0.00 |
zálohová daň z mezd ve výši 64.226,- Kč, srážková daň 300,-- Kč | D.III.16. | 0.00 |
zálohová a srážková daň z mezd za prosinec 2012 s úhradou v lednu 2013 | D.III.17. | 0.00 |
NIC | D.III.22. | 0.00 |
závazky časově spadající do období roku 2012 | D.III.31. | 0.00 |
NIC | D.III.32. | 0.00 |
dohad elektrické energie za období 12/12 ve výši 60.000,- Kč poplatky na účtech fondů ve výši 819,09 Kč | D.III.33. | 0.00 |
a) doplatky mezd za prosinec 2012 ve výši 1.638.348,-Kč b) úroky z fondů ve výši 35,20 Kč s finančním převodem v roce 2013 c) předpis odvodu dle § 81 odst.2 písm.c) za rok 2012 ve výší 11.594 Kč, úhrada 01/13 d) deponace mzdy do nabití právní moci exekuce ve výši 5.035,-- Kč | D.III.34. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Ze zde vykázané hodnoty činí 614.773,-- Kč náklady na lyžařské kurzy, 94.158,-- Kč výměnný pobyt Německo, 148.145,-- Kč sportovní kurz pořádaný školou, náklady projektu s příspěvkem OŠ KÚ celkem 18.320,-- Kč, ostatní jsou služby spojené s běžným provozem. | A.I.12. | 0.00 |
Ze zde vykázané hodnoty činí 7.100 Kč náklady na mzdy během lyžařského kurzu hrazené z jiných zdrojů, ostatní jsou mzdy a OON pedagogů a nepedagogů a náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost. | A.I.13. | 0.00 |
odpisy hlavní činnosti | A.I.28. | 0.00 |
V roce 2011 započata tvorba opravné položky k pohledávce firmy UNICOS - servis mzdy - ve výši 461,-- Kč, ve stejné výši proběhla tvorba za rok 2012. | A.I.33. | 0.00 |
běžné ostatní náklady z činnosti | A.I.36. | 0.00 |
zde vykázaná částka představuje zúčtování lyžařských kurzů pořádaných školou ve výši 621.873,- Kč, 148.145 sportovní kurz, 71.658 výměnný pobyt Německo (v této výši byly vybrány příspěvky od studentů), ostatní jsou výnosy z běžného provozu | B.I.2. | 0.00 |
výnosy z pronájmů svěřeného majetku | B.I.3. | 0.00 |
čerpání RF - dar Život dětem ve výši 7.667,-- Kč, čerpání FRIM - na opravu a údržbu ve výši 114.400,-- Kč, čerpání FO - ke mzdám za období 12/12 ve výši 4.642,-- Kč | B.I.16. | 0.00 |
běžné výnosy spojené s činností | B.I.17. | 0.00 |
NIC | B.IV.1. | 0.00 |
výnosy územních rozpočtů z transferů ve výši 3.280.100,- Kč (provozní příspěvek) z toho 10.000,- Kč grant divadlo 15.000,- Kč grant výměnný pobyt Německo výnosy územních rozpočtů z transferů s vyúčtováním ve výši 27.247.476,- Kč, z toho 163.776,- Kč RP - Excelence SŠ | B.IV.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 3557.36 |
F.II. Tvorba fondu | 278335.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 278335.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 281700.00 |
1. Financování investičních výdajů | 114400.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 167300.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 192.36 |