A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nejsou informace o tom. že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka postupuje dle vyhl.č.410/2009 Sb.. ve znění pozdějších předpisů. Předpis ročního příspěvku od zřizovatele účetní jednotka účtuje předpisem 34800/38410. Přijaté měsíční příspěvky účtuje zápisem 24100/34800 a současně 34800/672..do výnosů. Přijaté dotace NIV účtuje během roku na účet záloh 374... čtvrtletně provádí zúčtování do výnosů 388../672.. Přijaté zálohy dotace ESF-Moderní škola zaúčt.na účet 47201-Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery. měsíčně dle skutečných nákl.účtováno na účet 38810//67204. Přijatá dotace Zelená školní zahrada byla k 31.12.11 zúčtována do výnosů dle skutečných nákladů. zůstatek převeden na RF 414... v roce 2012 měsíčně dle skutečných nákladů přeúčt.z RF 414.. na účet 64820. Přijatá záloha dotace ESF Populár zaúčt.na účet 47202. měsíčně dle skutečných nákl.účtováno na účet 38811/67206-601. Přijatá záloha dotace PK Žijeme florbalem zaúčt.na účet 374... vyúčt.dle skutečných nákl.na účtech 38812/67212-341. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka použila uložené účetní metody dle zákona 563/1991 Sb.. o účetnictví. Účetnictví je vedeno v plném rozsahu. PO k 31.12.2012 tvořila dohadné položky účet 38900 k nevyúčt.spotřebě energií dle skutečných stavů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3343216.85 | 3122168.93 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 260359.05 | 260359.05 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3082857.80 | 2861809.88 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 6460.28 | 5934.28 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 6460.28 | 5934.28 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 272923.00 | 439168.51 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 272923.00 | 439168.51 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3076754.13 | 3705044.30 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3076754.13 | 3705044.30 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 448586.00 | 512032.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 192729.00 | 219753.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 196227.13 | 203066.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou informace o tom. že by byla porušena zásada nepřetržitého trvání účetní jednotky. Účet 67201-dotace NIV KÚ Kč 21334000.00; účet 67210 a 67211 příspěvek MÚ Kč (prov.činnost + závodní stravování) Kč 7591650.00; účet 67212 dotace PK Žijeme florbalem Kč 12589.00 (celk.výše dotace 20000.00 - vratka dotace Kč 7411.00); účet 67204 ESF Šablony Kč 546390.60 (celk.výše dotace v roce 2011 Kč 1524164.40. v roce 2012 Kč 1016109.60-účet 47201); účet 67206 ESF Populár Kč 183954.00 (celk.výše zálohy v roce 2012 Kč 329702.00-účet 47202). Celkem účet 672.. Kč 29668583.60. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté skutečnosti. které by mohly ovlivnit pohled na finanční situaci organizace v uplynulém období neexistovaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Není náplň. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Není náplň. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 38810-dotace ESF-Moderní škola (1.12.10-31.5.13) k 31.12.11 chybně odúčtována z účtu 388 a 374... k 31.3.2012 proveden nový zápis 38810/47201 Kč 1524164.40 k 31.12.2012 provedeno zúčt.dle nákl. Kč 546390.60. celkem Kč 2070555.00. 38811-dotace ESF Populár Kč 183954.00 (1.6.2012-31.5.2014)-zúčt.dle nákladů 38812-dotace PK Žijeme florbalem (dohad.účet bude rozpuštěn až po kontrole vyúčtování z KÚ) Kč 12589.00 | B.II.27. | 2267098.00 |
Ostatní krátkodobé pohledávky účet 37700 Kč 12064.00-fa za nákupy. které budou hrazeny do pokladny školy; účet 37730 Kč 2400.00 - neuhr. popl.za odpolední klub k 31.12.12 | B.II.28. | 14464.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
PO účtuje úhrady od žáků (pošk.věci. ztráta.lyž.výcvik školní výlety...). hal.vyrovnání Kč 152891.60; projekt Klíče pro život-Kč 139000.00. | B.I.17. | 291891.60 |
účet 67201- dotace NIV KÚ Kč 21334000.00 účet 67204- dotace ESF Šablony Kč 546390.60 účet 67206 - dotace ESF projekt Populár Kč 183954.00 účet 67210- příspěvek od zřizovatele Kč 7229633.78 účet 67211- příspěvek od zřizovatele závodní strav. Kč 362016.22; celkem příspěvek Kč 7591650.00. účet 67212 - dotace na turnaj ve florbale Kč 12589.00 | B.IV.2. | 29668583.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 13457.03 |
A.II. Tvorba fondu | 169534.04 |
1. Základní příděl | 169534.04 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 159135.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 132170.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 5765.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 21200.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 23856.07 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 67913.46 |
D.II. Tvorba fondu | 43722.61 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 43722.61 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 111636.07 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 111636.07 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2640.00 |
F.II. Tvorba fondu | 1659668.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1659668.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1634651.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1634651.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 27657.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 99857109.30 | 13905657.00 | 85951452.30 | 86719447.10 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 99857109.30 | 13905657.00 | 85951452.30 | 86719447.10 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 764041.02 | 0.00 | 764041.02 | 764041.02 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4951.02 | 0.00 | 4951.02 | 4951.02 |
H.4. | Zastavěná plocha | 759090.00 | 0.00 | 759090.00 | 759090.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |