A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ÚJ pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ÚJ vyřazovala DM přes účet 401, 551 - 554. K 31.12.12 proběhlo 1. odpisování ú. 315 v hlavní činnosti formou oprávek k pohledávkám před 31.12.11 jako oceňovací rozdíl při změmě metody účetním zápisem MD 406 D 192 ve výši 1,3 mil. Kč. Od roku 2011 došlo ke změně metody u vykazování služeb bytového hospodářství. Do konce roku 2010 se zobrazovaly výsledkově, od roku 2011 s účtují jako „přeprodeje". Vliv se projevuje na účtu 324 a na účtu 377. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní výkazy jsou stanoveny Vyhláškou č. 410/2010 Sb. Hodnoty v účetních výkazech se nezaokrouhlují, jsou v Kč. Účetní jednotka v roce 2012 tvoří opravné položky ve výši 10 % za každých 90 dní po splatnosti u pohledávek definovaných Vyhláškou 410/2010 Sb. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně opakujícící se platby, jinak vše další bez omezení výše hodnoty časově rozlišuje. Způsoby přepočtu cizích měn jsou stanoveny dle aktuálního kurzu vyhlášené ČNB v den úhrady. Majetek určený k prodeji v roce 2012 se oceňuje reálnou hodnotou, která je stanovena na základě podmínek konkrétního trhu, tedy očekávanou prodejní cenou (znalecký posudek). Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách: 1. Oceňování a vykazování zásoby - PC, způsob účtování B; DDM hmotný - PC od 1 do 40 tis. Kč; DDM nehmotný - PC od 1 do 60 tis. Kč. V r. 2012 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Cenné papíry a majetkové účasti: rozhodující vliv PC; ostatní finanční investice - reálná hodnota, rozdíl ocenění na účtu 407. Nabyté pozemky směnou v r. 2012 byly oceněny na základě ZP. 2. Změny způsobů oceňování: nenastaly. 3. Odpisový plán: účetní jednotka provádí účetní odpisy. Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. Významné výjimky a hodnotově významné odchylky od příloh ČÚS 708 Odpisování jsou popsány v příloze v bodě E2, k účtu 551 (k položce A.I.28.) 4. V r. 2012 nebyly realizovány žádné platby v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419). 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze a účtování o rezervách je jen v případě dosažení hranice významnosti, kterou účetní jednotka stanovila ve výši 250 tis. Kč. 7. Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč; drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizovací ceně od 1 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v roce 2012 nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 229167041.66 | 237539924.15 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 569834.08 | 511098.58 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 228597207.58 | 237028825.57 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 940649.09 | 835838.20 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 940649.09 | 835838.20 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 20076150.30 | 22717593.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 10485470.00 | 11336820.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 9590680.30 | 11380773.50 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 2520514.24 | 2735594.24 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 2160514.24 | 2375594.24 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 360000.00 | 360000.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 65594040.00 | 65594040.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 65594040.00 | 65594040.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 182069286.81 | 192763721.61 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 182069286.81 | 192763721.61 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 597048.00 | 594105.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 264677.00 | 263217.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 358795.23 | 766306.46 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 31. 12. 2012 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---------------- |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 1062520.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 4043633.65 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | ÚJ nemá náplň. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | ------------------- |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | ----------------- |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | ------------------ |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
65.00 | inventurní seznam MěÚ Hořice |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
1196086.00 | pořizovací ceně dle evidence nemovitého majetku; cena stanovená dle vyhlášky nebo smlouvy o převodu. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
68176902.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | ÚJ v r. 2012 nezjišťovala hodnotu lesních porostů jiným způsobem. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
zařazeno: výtah ZŠ Habr (investice v rámci HMBB musí být v rozvaze města) | 021 | 3100000.00 |
zařazeno: dětská hřiště Libonice, Březovice, Chlum (nová investice) | 021 | 500000.00 |
zařazeno: budova kina Husova (převod budovy z hospodaření PO DKK; kino bude provozováno na základě nájemní smoluvy) | 021 | 5100000.00 |
zařazeno : zateplení domu Přemyslova čp. 2149-50 | 021 | 900000.00 |
vyřazení: budova recepce AMk a startovací věže | 021 | 2000000.00 |
zařazeno a zároveń vyřazeno: zbudování výtahů v PO Sociální služby a převedeno do hospodaření | 022 | 1900000.00 |
zařazeno: rekonstrukce výtahů Poliklinika II. a DPS | 022 | 1600000.00 |
zařazeno: technologické centrum | 022 | 2200000.00 |
zařazeno: digitalizace kina | 022 | 2500000.00 |
3 bankovní úvěry spláceny měsíčně 1.200 tis. Kč; nejdelší úvěr na projekt HMBB má splatnost v r. 2027 | 451 | 82777620.00 |
377 | 6429000.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
předpis místních poplatků | 606 | 3965000.00 |
služby: Mar. Pedersen 4.621 tis. Kč, TS 13.437 tis. Kč, ČEZ 2.653 tis. Kč, | 518 | 0.00 |
mzdy | 521 | 25257000.00 |
zákonné odvody | 524 | 8034000.00 |
výnosy z pronájmu | 603 | 10397000.00 |
výnosy z prodeje pozemků | 647 | 7149000.00 |
výnosy ze správních poplatků | 605 | 3196000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6626486.40 |
G.II. Tvorba fondu | 1587376.50 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 1587376.50 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 0.00 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 0.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 372144.60 |
G.IV. Konečný stav fondu | 7841718.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 775142198.94 | 116056098.62 | 659086100.32 | 665033903.72 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 14926207.16 | 2700086.00 | 12226121.16 | 11554812.96 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 235021183.44 | 42556324.80 | 192464858.64 | 188313783.05 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 8844435.90 | 1264771.00 | 7579664.90 | 7687980.90 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 369958928.48 | 44165086.82 | 325793841.66 | 333318460.08 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 81558163.24 | 12380507.00 | 69177656.24 | 70989195.01 |
G.6. | Ostatní stavby | 64833280.72 | 12989323.00 | 51843957.72 | 53169671.72 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 56544804.30 | 0.00 | 56544804.30 | 56767542.50 |
H.1. | Stavební pozemky | 14435161.70 | 0.00 | 14435161.70 | 15006751.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 3654351.20 | 0.00 | 3654351.20 | 3654351.20 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 14130885.00 | 0.00 | 14130885.00 | 14066741.60 |
H.4. | Zastavěná plocha | 22208305.00 | 0.00 | 22208305.00 | 21967827.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 2116101.40 | 0.00 | 2116101.40 | 2071871.70 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |