Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka netvořila zákonné rezervy, nemá pohledávky ani závazky po lhůtě splatnosti, majetek je odepisován podle schváleného plánu zřizovatelem. Jsou časově rozlišeny náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Byly použity dohadné položky pasivní a aktivní. Účetní jednotka nevlastní formou leasingu žádný majetek. Na účtu 941 je nepřipsaná záloha nároku na dotaci „EU peníze školám“ ve výši 381.340,-Kč a nepřipsaná záloha nároku na dotaci z "OPVK oblast podpory 2.1" ve výši 2.937.907,54Kč. ÚJ k 31. 12. 2012 provedla dooprávkování dlouhodobého majetku dle ČÚS č. 708 (hodnota dooprávek k odpisovanému DM byla zaúčtován na účet 406 jako oceňovací rozdíl při změně metody). Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. bude účetnictví od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu (do 31.12.2012 bylo vedeno v plném rozsahu).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2010129.550.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90115842.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021994287.550.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3319247.540.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9413319247.540.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5329377.090.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995329377.090.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti341908.00391127.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění147164.00167883.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů156174.00151187.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Ztráta v hlavní činnosti k 31.12.2012 je vyrovnáná ziskem z doplňkové činnosti. Celkově účetní jednotka vykazuje zisk.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka realizuje individuální projekt z OPVK financován ze strukturálních fondů EU a státního rozpočtu ČR, doposud byla proplacena první a druhá zálohová platba. Účetní jednotka čeká na proplacení další zálohové platby ve výši 1.303.286,24Kč, již přijala avízo o platbě. K 31.12.2012 byla vytvořena dohadná položka ve výši skutečných nákladů na projekt, která nepřevýší celkovou částku nákladů na projekt (dotace). Účetní jednotka rovněž od září 2012 realizuje projekt Šablony - EU peníze středním školám z OPVK, první zálohová platba na realizaci projektu byla již přijata. Nevyčerpané prostředky ve výši 540.751,49Kč byly k 31.12.2012 převedeny do rezervního fondu. Na účtu 941 vedeme dlouhodobě podmíněnou pohledávku - individuální projekt OPVK a projekt Šablony - EU peníze středním školám - financovaný z evropských strukturálních fondů a státního rozpočtu. Podmíněné pohledávky jednotlivých projektů jsou sledovány odděleně na analytických účtech účtu 941. Celková plánovaná částka individuálního projektu OPVK je 4.867.074,48 Kč. Celková plánovaná částka projektu Šablony - EU peníze středním školám je 953.350,00 Kč. Zůstatek účtu 941 (3.319.247,54 Kč) je součet částek, které dosud nebyly proplaceny. Projekty dosud nebyly ukončeny.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období103320.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti6565.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Vyřazení pozemků v hodnotě 6.424,-Kč na základě kupní smlouvy mezi Středočeským krajem (prodávající) a BOVA Březnice spol. s.r.o. (kupující) Č.j.: 97530/2008/KUSK/ON Č.ev.: 1517/MJT/2012 A.II.1.4066600.00
Dohadný účet se skládá z dosud nevypořádaných víceletých transferů na projekt OPVK EU šablony - peníze středním školám a čerpání transferu na individuální projekt z OPVK, který není zatím vyúčtován. B.II.27.11388173.56
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky a prostředky OPVK. B.III.9.15264866.48
Investiční dotace OPVK na pořízení dlouhodobého investičního majetku již částečně rozpuštěné v dle výše odpisů. C.I.3.193510.00
Dooprávkování majetku v souladu s ČUS č. 708 C.I.5.8033031.00
Fond FKSP není finančně krytý: nepřevedeny bankovní poplatky FKSP za 12/2012, nepřeveden základní příděl FKSP za 12/2012, nepřeveden příspěvek FKSP na stravování zaměstnanců za 12/2012 na účet 243 C.II.2.442989.28
Na účtu má ÚJ nedočerpanou dotaci OPVK EU šablony - peníze středním školám. C.II.4.1081502.98
Přijaté zálohy na transfery 2 projektů OPVK, EU šablony - peníze středním školám ve výši 572.010,-Kč a individuální projekt OPVK ve výši 1.929.166,94Kč. D.II.9.7503530.82
Odvod nájemného za nájem z bytů a za nápojové automaty, které bude po uhrazení poukázáno na účet KÚ (závazek ke zřizovateli - odvod za pronájmy) D.III.22.152295.00
Zaúčtovány náklady, které patří do roku 2012, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury. D.III.33.361910.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
ÚJ realizovala opravu nevyužívaných prostor na domově mládeže a zřídila zde posilovnu, finanční krytí bylo částečně provedeno zřizovatelem ÚZ 011. Dále byla realizována výměna oken domova mládeže financována ÚZ 012 a ÚZ 040. Realizace opravy havárie odpadu byla financována ÚZ 012 a oprava ústředního topení a požárního vodovodu byla financována ÚZ 040. Ostaní opravy byly finančně kryty z provozních transferů a vlastních zdrojů. A.I.8.7085278.56
ÚJ se účastní projektů financovaných z fondů EU, ze kterých byl v roce 2012 pořízen drobný dlouhodobý majetek ve výši 685.306,-Kč A.I.35.3248553.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.157466.54
A.II. Tvorba fondu119347.18
1. Základní příděl119347.18
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu166066.40
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování69570.00
3. Rekreace16873.00
4. Kultura, tělovýchova a sport28503.40
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění21200.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu27420.00
A.IV. Konečný stav fondu110747.32

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.198908.87
D.II. Tvorba fondu554892.73
1. Zlepšený výsledek hospodaření14141.24
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie540751.49
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu753801.60

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu863116.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku759796.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů103320.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu102840.00
1. Financování investičních výdajů102840.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu760276.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby50820802.0018819211.0032001591.0040085238.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky566138.00475086.0091052.0091628.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu48393902.0017488904.0030904998.0038961458.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky1222131.00762329.00459802.00460822.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě253217.0021049.00232168.00251505.00
G.6.Ostatní stavby385414.0071843.00313571.00319825.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1016650.000.001016650.001023074.00
H.1.Stavební pozemky137993.000.00137993.00137993.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky629770.000.00629770.00629770.00
H.4.Zastavěná plocha162769.000.00162769.00169193.00
H.5.Ostatní pozemky86118.000.0086118.0086118.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 61100277

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00