Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 11702323.24 | 11803484.75 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 447895.27 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 11254427.97 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 11803484.75 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1116356.15 | 1116356.15 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1116356.15 | 1116356.15 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 1767265.72 | 1100398.57 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 763582.12 | 1097423.57 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 1003683.60 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 2975.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 917802.35 | 1805315.37 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 917802.35 | 940592.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 864723.37 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 13668142.76 | 13155516.10 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 13668142.76 | 13155516.10 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Zřizovatelem k 1.1.2012 bezúplatně převedený nemovitý majetek v hodnotě 130360 Kč. | A.I.2. | 260720.00 |
Zřizovatelem k 1.1.2012 bezúplatně převedený nehmotný majetek 330261,06 Kč. | A.I.5. | 660522.12 |
Zřizovatelem k 1.1.2012 bezúplatně převedený movitý majetek v PC 23132428,48 Kč. | A.II.4. | 43405233.64 |
Zřizovatelem k 1.1.2012 bezúplaně převedený hmotný majetek v PC 21177262,49Kč. Z prostředků projektů realizovaných v rámci OPVK byl v průběhu roku pořízen DHM v PC 514377,80 Kč. | A.II.6. | 65107850.46 |
V průběhu roku bylo účtováno o technickém zhodnocení majetku - stravovací systém ve výši 27780,-Kč; technickém hodnocení objektu Husova 123 - wifi sítě ve výši 6313,15 Kč; technickém zhodnocení objektu DM Čáslavská - wifi sítě ve výši 13938,- Kč. Výše TZ u jednotlivých druhů majetku nedosáhla zákonem definované výše (náklady byly zúčtovány do výkazu zisku a ztrát.) | A.II.9. | 0 |
Zřizovatelem k 1.1.2012 bezúplatně převedena hodnota zásob v PC 706598,25 Kč. Zásoby budou využity na produktivní práci žáků a stravování. | B.I. | 1685168.19 |
Z úhrnu pohledávek za odběrateli byla vytvořena opravná položka podle odst.6, § 65 vyhl. 410/2009 Sb. ve výši 1808,80 Kč. | B.II.1. | 338667.60 |
Převážně se jedná o zálohy na dodávku energií a PHM. | B.II.4. | 245863.20 |
Přeplatek daně z příjmu předchozích účetních období. | B.II.12. | 150.00 |
Přeplatek daně silniční z předchozích účetních období | B.II.15. | 960.00 |
Ztrátu HV navrhuje škola dokrýt z trvale volných finančních zdrojů BÚ. | C.III.1. | -44147.58 |
Záloha ze smluvního vztahu na realizaci projektu Šablony. | D.II.9. | 1505525.40 |
Přijaté zálohy na stravu ubytování, LVK, učebnice aj. | D.III.7. | 654392.29 |
Jedná se o přijaté platby za ubytování na leden 2013. | D.III.32. | 32200.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
V nákladech u ÚJ jsou na jednotlivých účtech zúčtovány náklady projektů realizovaných a financovaných z OPVK vztažených do účetnictví jako výdaje projektu zúčtované na základě rozpočtu projektů, vnitřních kalkulací a smluvního ujednání občansko právního a obchodního charakteru. Tyto jsou sledovány odděleně, jak střediskově tak analytickými účty. | A. | 419261727.06 |
Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 74199,78 Kč. | A.I.1. | 5014257.25 |
V celkových nákladech účtu je zúčtovaná oprava hrazená účelovou dotací zřizovatele 68588,60 Kč a opravy pokryté vrácenými příjmy z nájmu v celkové hodnotě 134913,-Kč | A.I.8. | 4270443.09 |
Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 268,- Kč. | A.I.9. | 88367.88 |
Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 40810,- Kč. Náklady hrazené účelovou dotací na svářečské kurzy činí 100000,- Kč. Náklady na nájemné hrazené účelovou provozní dotací činí 182175,- Kč. | A.I.12. | 15226468.56 |
Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 33627703,-Kč. | A.I.13. | 38500819.00 |
Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 11268747,-Kč. | A.I.14. | 12332664.00 |
Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 139180,46 Kč. | A.I.15. | 154068.77 |
Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 327559,- Kč. | A.I.16. | 341778.04 |
Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 150821,54 Kč. | A.I.17. | 153546.00 |
Součástí vykázání celkových nákladů tohoto účtu jsou náklady projektů financovaných z OPVK ve výši 822139,20 Kč. Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 1392,22 Kč. | A.I.35. | 3403086.30 |
Náklady hrazené dotací na přímé NIV činí 27430,- Kč. Náklady hrazené účelovou provozní dotací na stipendia činí 349800,- Kč. | A.I.36. | 2702680.56 |
Zúčtován rozdíl dohadné položky DPPO za rok 2011. | A.V.2. | -1020.00 |
Ve výnosech ÚJ jsou na jednotlivých účtech zúčtovány výnosy projektů realizovaných a financovaných z OPVK vztažených do účetnictví jako úhrada uznatelých výdajů projektů zúčtovaných na základě rozhodnutí poskytovatele a dohadné položky. Výnosy jsou v účetnictví sledovány odděleně střediskově a souběžně analytickými účty. | B. | 419129284.32 |
N a účtu 602 jsou tržby z příspěvků žáků na ubytování a stravování ve výši 1723737,- Kč, příspěvky žáků na kurzy školy 58441,- Kč, tržby ze stravy zaměstnanců 402708,50 Kč a v hlavní činnosti příjmy ze stravného a jiných produktivních činností, které vykonávají v rámci výuky žáci školy 4862985,21 Kč. Významnou část výnosů tohoto účtu tvoří tržby spojené s nájmem v celkovém úhrnu 158848,63 Kč. | B.I.2. | 56908208.14 |
Na syntetickém účtu je zúčtováno čerpání IF ve výši 709299,53 Kč (dle plánu schváleného zřizovatelem); čerpání RF ve výši 113712,71 Kč kryjící náklady s rozvojem školy (v návaznosti na snížení základu DPPO v předcházejících letech) a čerpání FO ve výši 800,- Kč. | B.I.16. | 4114061.20 |
V souhrnu syn.účtu je zaúčtován mimo jiné: rozdíl DPH ve výši 34429,51 mezi účtem 111 a 112 vztahující se k PHM a rozdíl dohadných položek z roku 2011 vztahující se k energiím ve výši 251599,38 Kč a v souladu se smluvními ujednáními účelové dotace z fondů zřizovatele ve výši 62000,- Kč. | B.I.17. | 1764304.45 |
Součástí syn.účtu 672 jsou výnosy z prostředků OPVK ve výši 6365259,07 | B.IV.2. | 120962979.34 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 952838.05 |
F.II. Tvorba fondu | 852692.10 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 852692.10 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 935917.00 |
1. Financování investičních výdajů | 935917.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 869613.15 |