Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Příloha účetní uzávěrky ke dni 31.12.2012 dle § 18 odst. l písm. c) zákona číslo 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů.

Účetní uzávěrku sestavil Okresní soud v Břeclavi ve zjednodušeném rozsahu ve smyslu § 18 a 19 citovaného zákona. Tvoří ji výkazy ROZ - rozvaha, VYS - výkaz zisků a ztrát , PRI - příloha a další výkazy uvedené v citované instrukci. Účetnictví vede OS Břeclav v informačním systému IRES garantovaném Ministerstvem spravedlnosti pro všechny složky justice.

V souladu s § 7 odst. 3 až 5 citovaného zákona používá OS Břeclav účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Pokud nastane skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v těchto účetních metodách pokračovat, použije OS Břeclav tomu odpovídající metody.






A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Během roku 2011 došlo ke změně režimu u vymáhání pohledávek. Pro vymáhání pohledávek uvedených v § 148 odst. 3 zákona č. 99/1963, občanský soudní řád, v platném znění (náklady civilního řízení) se od 1.9.2011 uplatní postup stanovený daňovým řádem . Toto stanoví § 148 odst. 4 zákona č. 99/1963, občanský soudní řád, v platném znění, které bylo vloženo do zákona novelou číslo 218/2011 Sb., zákon ze dne 21. června 2011, kterým se mění zákon číslo 549/1991 Sb., o soudních poplatcích, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony.

Ke dni 31.12.2012 byly poprve počítány opravné položky k pohledávkám - za každých 90 dní po splatnosti 10% z pohledávky. Byly zaúčtovány na položku 406/1 - Oceňovací rozdíly při změně metody - prvotní použití metody - oproti účtu 192 Opravné položky z pohledávkám.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
OS Břeclav používá účetní metody dle :
- zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví, ve znění pozdějších předpisů
- vyhlášky č. 410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/1991 Sb.
- českých účetních standardů č. 701 až 708
- instrukce MSp 152/2011-EO-SP o provádění inventarizace majetku a závazků
- instrukce MSp 36/2010- INV- SP o způsob+ech a podmínkách hospodaření s majetkem státu
- instrukce OS Břeclav stanovující rozsah a způsob vedení účetnictví Spr 405/2010

Hranice majetku :
Dlouhodobý nehmotný majetek oceněn nad 60.000 Kč. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek oceněn v rozmezí 7.000 až 60.000 Kč. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek mimo software do 7.000 Kč.
Dlouhodobý hmotný majetek oceněn nad 40.000 Kč. Drobný dlouhodobý hmotný majetek oceněn v rozmezí 1.000 až 40.000 Kč.
Operativní evidence do 1.000 Kč.

O pohybu zásob je účtováno dle způsobu B Českého účetního standardu číslo 707. V průběhu účetního období se nakupované zásoby účtují na vrub účtu 501 Materiálové náklady se souvztažným zápisem ve prospěch bankovního účtu 223 příslušné analytiky. Při uzavírání účetních knih koncem roku se počáteční stav účtu 112 Materiál na skladě převede na vrub účtu 501 Materiálové náklady. Stav zásob zjištěných fyzickou inventurou se zaúčtuje na vrub účtu 112 Materiál na skladě se souvztažným zápisem ve prospěch účtu 501 Materiálové náklady ( aktivace mat. zásob).

Na podrozvahovém účtě 902 se účtuje majetek v operativní evidenci - ocenění jedné položky do 1.000,- Kč.
K 31.12.2012 hodnota činí částku 422.910,80 Kč
Na podrozvahovém účtě 903 se účtuje hodnota knihovního fondu , k 31.12.2012 činí hodnota částku 256.818,80Kč.
Na podrozvahovém účtě 911 se účtují odepsané pohledávky, k 31.12.2012 činí stav tohoto účtu 0.
Na podrozvahovém účtě 978 se účtují podmíněné závazky, k 31.12.2012 činí hodnota částku 772.535,75 Kč.
Na podrozvahovém účtě 966 se účtuje evidence cizího majetku MSp , k 31.12.2012 činí 939.825,82 Kč.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky679729.60671515.60
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902422910.80431838.80
3.Ostatní majetek903256818.80239676.80
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.0010500.00
1.Vyřazené pohledávky9110.0010500.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku939825.821012938.82
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966939825.821012938.82
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva772535.75775724.10
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978772535.75775724.10
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-1032631.97-1106647.32
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-1032631.97-1106647.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti785537.001125936.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění335073.00482865.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů314379.00536776.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K 31.12.2011 bylo podle § 66 odst. 9 vyhlášky č. 410/2009 Sb. použito první metody odpisování dlouhodobého majetku.

Skutečnosti, které jsou podstatné pro posouzení majetkoprávní situace a které jsou rozhodující pro hospodaření OS Břeclav dle § 19 odst. 5 citovaného zákona :

018 - dodávky SW - během roku 2012 došlo k přírůstku o částku 2.160 Kč nákupem SW a k úbytku o částku 4.017,60 Kč vyřazením SW.

021 - stavby - hodnota budovy se za rok 2012 nezměnila.

022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - hodnota v roce 2012 vzrostla o částku 224.400,- Kč - bezplatný převod 4 ks kopírek Minolta, hodnota se snížila o částku 132.909,20 Kč vyřazením 2 ks kopírek.


028- Drobný dlouhodobý hmotný majetek - hodnota se v roce 2012 zvýšila o celkovou částku 127.038,80 Kč . Z toho činí částka 49.730,80 Kč za pořízení výpočetní techniky, za 51.734,- Kč byl pořízen nákup 5 ks úklidových vozíků, vrtačky, hliníkového žebříku, zimních pneumatik pro služební vozidlo, dílenského stolu, chladničky, laminátoru, čtečky čárových kódů, za 12.776,- Kč byly nakoupeny 3 mobilní telefony, za 12.798,- Kč nakoupeno 10 ks kancelářských židlí. Vyřazení majetku v roce 2012 bylo provedeno za 2.254.871,39 Kč.



A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Budova OS Břeclav na ulici Jana Palacha č. 18 je zatížena věcným břemenem zřízení plotu a zdi čd. 1493/20.
Dle výpisu z katastru nemovitostí - obec : Břeclav, kat. území : 613584 Břeclav, List vlastnictví : 3705
Pozemková kniha vložka 2769, parcela 297, jednotka 1365/1.






A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.001407876.77
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Rozdíly mezi běžným a minulým obdobím okomentovány v oddíle A.6.0210.00
Provozní zálohy na elektřinu a plyn se snížily přechodem na nového dodavatele3140.00
Rozdíly mezi běžným a minulým obdobím okomentovány v oddíle A.6.0220.00
Rozdíly mezi běžným a minulým obdobím okomentovány v oddíle A.6.0280.00
Rozdíly mezi běžným a minulým obdobím okomentovány v oddíle A.6.0180.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Podle zákona 563/1991 Sb. o účetnictví výkaz TOK je povinný pro OSS a podle § 18 odst. 1 zároveň musí splňovat kritéria podle § 20 odst. 1, písm. a) v bodech 1 a 2. Obě podmínky musí být splněny. Jedná se o tyto podmínky :
1/ aktiva celkem (brutto) více než 40 000 000 Kč - nejedná se o aktiva celkem v rozvaze, ale pouze o účtovou třídu 0 - Dlouhodobý majetek.
2/ roční úhrn čistého obratu více než 80 000 000 Kč (příjmy)


Tyto dvě podmínky naše OSS nesplňuje, výkaz TOK 31.12.2012 nebude počítán.
4930.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Podle zákona 563/1991 Sb. o účetnictví výkaz KAP je povinný pro OSS a podle § 18 odst. 1 zároveň musí splňovat kritéria podle § 20 odst. 1, písm. a) v bodech 1 a 2. Obě podmínky musí být splněny. Jedná se o tyto podmínky :
1/ aktiva celkem (brutto) více než 40 000 000 Kč - nejedná se o aktiva celkem v rozvaze, ale pouze o účtovou třídu 0 - Dlouhodobý majetek.
2/ roční úhrn čistého obratu více než 80 000 000 Kč (příjmy)

Tyto dvě podmínky naše OSS nesplňuje, výkaz KAP nebude k 31.12.2012 počítán.
4010.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.279769.99
A.II. Tvorba fondu273653.00
1. Základní příděl273653.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu380192.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování278613.00
3. Rekreace27000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport53980.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary20000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu599.00
A.IV. Konečný stav fondu173230.99

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby45316777.2814792052.0030524725.28-14225584.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky44934107.6014672125.0030261982.60-14110445.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby382669.68119927.00262742.68-115139.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky993931.000.00993931.00997181.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha881067.000.00881067.00880773.00
H.5.Ostatní pozemky112864.000.00112864.00116408.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00025089

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00