A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Naše organizace bude nadále pokračovat ve své činnosti a nenastává žádná skutečnost, která by ji omezovala v této činnosti pokračovat. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2012 organizace účtuje v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb., včetně jejich dodatků. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví je vedeno ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele. Způsob oceňování: pořizovací cenou Způsob odepisování majetku: účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku Vedení majetku v účetnictví je od 1.000,-Kč, majetek do 999,- Kč je veden v podrozvaze. Při zpracování čtvrtletních závěrek jsou používány dohadné účty a účty časového rozlišení vztahující se k danému období. Práce v doplňkové činnosti je v úvěrnících sledována dle druhu prováděné činnosti a dle živnostenských listů. Ve sledovaném kalendářním roce nebylo použito vnitropodnikové účetnictví. Pro organizaci je nejvýznamnější činnost, pro kterou byla zřízena, a to je výchova a vzdělávání. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 942638.30 | 925706.38 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 636950.23 | 636102.23 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 305688.07 | 289604.15 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 796516.40 | 796516.40 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 796516.40 | 796516.40 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1739154.70 | 1722222.78 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1739154.70 | 1722222.78 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 494211.00 | 615928.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 211824.00 | 263989.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 172549.00 | 247366.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni neexistují další informace o jiných podmínkách a situacích. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K rozvahovému dni neexistují nejisté podmínky a situace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K rozvahovému dni nedošlo k převodu nemovitosti do vlastnictví organizace. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je plně kryt finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 25043981.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Nevztahuje se na naši organizaci. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Nevztahuje se na naši organizaci. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Nevztahuje se na naši organizaci. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Nevztahuje se na naši organizaci. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | V účetním období organizace nevytvořila vlastní činností žádný majetek ani zásoby. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Nevztahuje se na naši organizaci. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Nevztahuje se na naši organizaci. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Od počátku roku došlo: u drobného dlouhodobého hmotného majetku (účet 028)k navýšení o 414.854,48 Kč, tj. navýšení o 1 181.117,- Kč, tj. zejména: - pořízení učebních pomůcek z projektu v rámci OPVK (PC, monitory, notebooky, kopírky, fotoaparáty, kamera, dataprojektory, reprosoustava, interaktivní tabule, dataprojektor) - pořízení pro teoretickou (počítače,monitory,projektory,projekční plátna,tiskárny,zdroj laboratorní,stoly do poč.učeben, externí disky) - pořízení pro odborný výcvik strojního zařízení pro výuku (míchačky, křížový laser,svařovací kukla, aku-šroubovák...) - poskytnutí daru pro výuku od Nadace školy, tj. multifunkční tiskárna, PC, monitor a projektor - nákup vybavení pro školní jídelnu a úklid (čistící stroj, vysavače, úklidové vozíky, stěrky, otvírák, radio, vysokotlaký čistící stroj) - nákup vybavení pro administrativu (židle, křesla, monitory, diktafon, tiskárny, informační tabule, Switch TP-Link, mobily) snížení o 766.262,52 Kč, tj. výřad zastaralého, neopravitelného a neupotřebitelného majetku. | A.II.6. | 12721997.20 |
U zásob došlo od počátku roku ke snížení stavu o 16.477,65 Kč (sklad potravin a sklad čistících prostředků). | B.I.2. | 75701.89 |
Všechny účty školy jsou vedeny na pobočce KB Šumperk. Škola nemá žádný úvěr. | B.III.9. | 2785267.88 |
Účet FKSP je samostatně veden na pobočce KB Šumperk. | B.III.10. | 71511.13 |
Fond kulturních a sociálních potřeb byl tvořen pouze základním přídělem 1 % ze mzdových nákladů a čerpání je v souladu s vyhláškou o FKSP. | C.II.2. | 71510.63 |
Investiční fond: Tvorba celkem: 2.119.919 Kč, tj. - odpisy = 1.309.919,- Kč - dotace od zřizovatele = 500.000,- Kč na úhradu nákladů investiční akce "Elektroinstalace na administrativní budově školy" - převod z rezervního fondu na základě schválení zřizovatele = 310.000,- Kč Použití celkem: 2.152.113,- Kč, tj. - předepsaný odvod zřizovateli = 984.919,- Kč - na úhradu investiční akce "Elektroinstalace na administrativní budově školy" = 717.194,- Kč - na úhradu výměny kotlů a primárního okruhu kotelny K2 = 450.000,- Kč | C.II.5. | 37587.23 |
U dlouhodobého hmotného majetku (účet 022) došlo od počátku roku ke snížení o 126 369,- Kč. Jedná se o vyřazení osobního automobilu Favorit likvidací. | A.II.4. | 5463987.93 |
Závazky jsou hrazeny ve lhůtách splatnosti. | D.III. | 3018359.50 |
Fond odměn byl posílen o část hospodářského výsledku z roku 2011 ve výši 8.500,-Kč a čerpán ve výši 7.500,- Kč na odměny. | C.II.1. | 73200.00 |
Rezervní fond (účet 413) byl navýšen z rozdělení hospodářského výsledku z roku 2011 částkou 79.150,32 Kč a čerpán na posílení investičního fondu na základě schválení zřizovatele ve výši 310 000,- Kč. | C.II.3. | 57269.82 |
Rezervní fond (účet 414) byl v průběhu sledovaného období: vytvořen: - dary ve výši 17.265,- Kč (od fi WAVIN Ekoplastic Kostelec, PIVOT Šumperk) - na výdaje spojené s exkurzí žáků a na potřeby výuky oboru Mechanik-opravář - úsporou nevyčerpaného transferu na OPVK ve výši 776,- Kč čerpán: - na výdaje spojené s exkurzí žáků - 13.500,- Kč | C.II.4. | 4901.00 |
Dlouhodobé poskytnuté zálohy: - jedná se o dlohodobou poskytnutou zálohu na právní zastoupení. | A.IV.3. | 40000.00 |
Dlouhodobé přijaté zálohy na transfer: - jedná se o transfer na projekt s registračním číslem CZ.1.07/1.5.00/34.0089, který je realizován v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. | D.II.9. | 967338.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Výsledek hospodaření je tvořen: doplňkovou činností ve výši 47.978,73 Kč ( v tom z pronájmů - 28.462,- Kč, stravování cizích strávníků - 14.507,- Kč, HV ze stavebních prací doplňkové činnosti - 5.009,73 Kč) a hlavní činností ve výši 1.912,04 Kč. Pro klíčování nákladů je zpracována vnitřní směrnice s procentním rozdělením společných nákladů za školu (energie-účet 502,služby-účet 518). Procentní rozdělení je dle kvalifikovaného odhadu velikosti jednotlivých středisek školy (odborný výcvik, teoretické vyučování, školní jídelna, doplňková činnost). U doplňkové činnosti je navíc rozúčtování jednotlivých činností prováděno pomocí analytické evidence a číslem zakázek. Z dotací na delší časové období se jedná o: - dotaci na stipendia žáků na školní rok 2012/2013, která bude zúčtovaná po uplynutí uvedeného školního roku - transfer na projekt s registračním číslem CZ.1.07/1.5.00/34.0089, který je realizován v rámci Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost. Škola neměla žádné dotace ze zahraničí ani od jiných poskytovatelů. | C.2. | 49890.77 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetnictví je vedeno ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele. | P. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetnictví je vedeno ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele. | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 52503.63 |
A.II. Tvorba fondu | 159771.00 |
1. Základní příděl | 159771.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 140764.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 90780.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 26804.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 23180.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 71510.63 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 288119.50 |
D.II. Tvorba fondu | 97551.32 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 79150.32 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 776.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 17625.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 323500.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 310000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 13500.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 62170.82 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 69781.23 |
F.II. Tvorba fondu | 2119919.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1309919.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 500000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 310000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 2152113.00 |
1. Financování investičních výdajů | 717194.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 984919.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 450000.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 37587.23 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 73123240.19 | 16440629.50 | 56682610.69 | 57145444.69 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 73123240.19 | 16440629.50 | 56682610.69 | 57145444.69 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4015674.90 | 0.00 | 4015674.90 | 4015674.90 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 126514.90 | 0.00 | 126514.90 | 126514.90 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3688540.00 | 0.00 | 3688540.00 | 3688540.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 200620.00 | 0.00 | 200620.00 | 200620.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |