A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Základní škola Zábřeh, Školská 406/11, okres Šumperk bude i nadále pokračovat ve své činnosti, tak jako doposud. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ZŠ účtuje v souladu : se zákonem 563/1991 Sb. o účetnictví, který byl novelizován zákonem 410/2010 Sb., v platném znění s vyhláškou 410/2009 Sb., provýdějící vyhláška k zákonu o účetnictví - novela 435/2010 Sb, v platném znění s vyhláškou 383/2009 Sb., technická vyhláška- 434/2010 Sb. Sb, v platném znění a vyhláškou 114/2002 Sb. o FKSP - novela 365/2010 Sb., v platném znění výkazy se sestavují na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa změna účetní metody: náhrady za nemoc - nově účet 521 náklady DHIM a DNIM - nově účet 558 bankovní poplatky - nově 518 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ZŠ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - dle rozhodnutí zřizovatele - město Zábřeh. ZŠ oceňujem majetek pořizovací cenou, odepisuje dle schváleného odpisového plánu ldo výše pořizovací ceny majetku. ZŠ neúčtuje o rezervách ani o opravých položkách, používá metodu časového rozlišení - dohadné účty pasivní - aktivní. Transfery - se účtují ve smyslu § 28 ods. 1 zákona 250/2000 Sb. 1. nároky na dotace nepodléhající vypořádání - účet 348/672 (účet 672 - anal. členění) 2. ostatní transfery se zachycují na účtě 374. Doplňková činnost - klíčování dle nákladů vnitřní směrnice školy. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 89813.45 | 55422.90 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 89813.45 | 55422.90 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 3565537.14 | 4928773.94 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 71038.80 | 1434275.60 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 3494498.34 | 3494498.34 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 30703.43 | 30703.43 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 30703.43 | 30703.43 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3624647.16 | 4953493.41 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3624647.16 | 4953493.41 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 435376.00 | 438523.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 140921.00 | 187949.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 125174.00 | 151647.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
ZŠ nemá žádné informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
ZŠ nebyl převeden žádný movitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond investičního majetku není krytý částkou 941.114,32 Kč. (Pohledávka za Union bankou - konkurzní řízení stále probíhá). |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majtek - projekt k zatím neuskutečněné inv. akci | A.II. | 35700.00 |
účet 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky - pohledávka za Union bankou, která je v konkurzním řízení | A.IV. | 3494498.34 |
účet 112 - materiál na skladě: jídelna -potraviny 2169,21 Kč, jídelna čipy - 5878,98 Kč, škola 6280 Kč | B.I. | 14328.19 |
účet 311 - odběratelé 3392 Kč Coca cola - 1080 Kč, Juttner - 1200 Kč, Balcárková 1112 Kč účet 314 - krátkodobě poskytnuté zálohy - 2343 Kč 314500 - noviny - 288 Kč Zahrádkář, 772 Kč Živá historie, 524 Kč Příroda, 549 Kč PC, 210 Kč Tv účet 335 - pohledávky za zaměstnanci - 16137 Kč obědy - 16116 Kč, telefony - 21 Kč účet 381 - náklady příštích období - 204957,53 Kč ŠIK - 48080 Kč, noviny - 14901 Kč, tonery 9435 Kč, letenky 36056 Kč, lyž. kurz Kaplánková 4440 Kč, koordinátor ŠPV Měšťánková 8900 Kč, uhlí 50002 Kč, Bakaláři 3560 Kč, AVG 9629,38Kč, vysvědčení, tř.knuhy, diplomy...18180,15 Kč, balíček 1.tř. - 200 Kč, kalendáře 1574 Kč účet 388 - dohadné účty aktivní - 2499286 Kč EU - 2385019 Kč, Comenius 114267 Kč účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - 14503 Kč žáci 1.700 Kč, FKSP 12803 Kč | B.II. | 2740618.53 |
účet 241 - běžný účet 2047274,75 Kč fond odměn 301.340,34 Kč rezervní fond 300.334,73 Kč rezervní fond EU - 344635 Kč rezervní fond Comenius - 121148,20 Kč fond reprodukce majetku 512798,50 Kč rez.fond - ostatní 156927,30 Kč účet 243 - běžný účet FKSP - 314429,59 Kč účet 261 - pokladny - 9202 Kč škola 5273 Kč jídelna 3139 Kč FKSP 790 Kč | B.III. | 4108090.41 |
účet 401 - jmění účetní jednotky - 12190261,43 Kč | C.I.. | 12190261.43 |
účet 411 - fond odměn - 301.340,34 Kč účet 412 - FKSP - 646048,56 Kč (317.925,97 Kč pohledávka za UB) účet 413 + 414 - 1267174,69 Kč (434.679,76 Kč pohledávka za UB) účet 416 - fond reprodukce - 1.452947,82 (941.114,32 Kč pohledávka za UB) | C.II.. | 3667511.41 |
účet 493 - výsledek hospodaření běžného účetního období - 190295,51 Kč účet 432 - nerozdělený zisk minulých let - 1.769.297,12 Kč | C.III.. | 1959592.63 |
účet 472 - přijaté zálohy na transfery - 3000855,20 Kč (EU + Comeius) | D.II.. | 3000885.20 |
účet 321 - odběratelé - 14786,34 Kč jídelna - 1920,34 Kč, škola 12866 Kč účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - 258149 Kč stravné 167599 Kč, lyž.kurz 90550 Kč účet 331 - 0,00 Kč účet 333 - Meixner přeplatek - 177 Kč, obědy (2xstržené) - 24001 Kč účet 336 - zúčtování \SZ a ZP - 576297 Kč - mzda 12/2012 účet 342 - jiné přímé daně - 125174 Kč - mzda 12/2012 účet 349 -závazky k vybraným VI - 72169,98 Kč ( 965 Kč účel. myčka, 71204,98 Kč účel. energie) účet 374 - přeúčtován na účet 472 účet 384 - výnosy příštích období - TV služby - 8550 Kč, Balcárková topení - 563 Kč, ŠD 22100 Kč účet 389 - dohadné účty pasivní - 116917,24 Kč - 16910 Kč Kooperativa, 12803 Kč FKSP, 599 Kč zámek jídelna,62779 Kč energie, 6309,62 Kč deš.voda, 14081,38 Kč vodné, 1038,24 Kč telefony, 312Kč - papírnictví,2085 Kč telefony účet 378 - ostatní krátkodobé závazky - 999968 Kč - 16116 Kč obědy, -100 Kč penzijní připojištění, 983952 Kč mzdy 12/2012 | D.III.. | 2218852.56 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
náklady HČ škola: KÚ 19088500 Kč, Mzřizovatel 3695526,44 Kč, JZ 634729,21 Kč, Comenius 76614 Kč, Klíče 250000 Kč, EU 863670 Kč jídelna: KÚ 1161100 Kč, Mzřizovatel 697020,84 Kč, JZ 1593137,13 Kč | A.I. | 28060297.62 |
náklady DČ škola: 29680 Kč jídelna: 531020,92 Kč | A.I. | 560700.92 |
výnosy HČ škola: JZ 623711,61 Kč, Klíče 250000 Kč jídelna: JZ 1593092 Kč | B.I. | 2466803.61 |
výnosy DČ škola: 65415 Kč jídelna: 552977,00 Kč | B.I. | 618392.00 |
úroky HČ | B.II. | 20328.92 |
úroky DČ | B.II. | 90.50 |
výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů škola + jídelna | B.IV. | 25705679.02 |
výsledek hospodaření HČ | C. | 132513.97 |
výsledek hospodaření DČ | C. | 57781.58 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 702659.56 |
A.II. Tvorba fondu | 150902.00 |
1. Základní příděl | 150902.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 207513.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 55956.00 |
3. Rekreace | 67648.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 30609.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 7500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 45800.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 646048.56 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1011351.70 |
D.II. Tvorba fondu | 610303.59 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 139900.39 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 465783.20 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 4620.00 |
D.III. Čerpání fondu | 354480.60 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 354480.60 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1267174.69 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 948962.92 |
F.II. Tvorba fondu | 1670571.90 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1521536.90 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 149035.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1166587.00 |
1. Financování investičních výdajů | 194287.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 972300.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1452947.82 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 44543828.28 | 33002022.07 | 11541806.21 | 12935300.21 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 42729599.68 | 32702295.75 | 10027303.93 | 11361469.93 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1814228.60 | 299726.32 | 1514502.28 | 1573830.28 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 718459.05 | 0.00 | 718459.05 | 718459.05 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 80369.05 | 0.00 | 80369.05 | 80369.05 |
H.4. | Zastavěná plocha | 287000.00 | 0.00 | 287000.00 | 287000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 351090.00 | 0.00 | 351090.00 | 351090.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |