Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Nejsou známy žádné skutečnosti, které by omezovaly nebo zabraňovaly pokračovat účetní jednotce ve své dosavadní činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetnictví je vedeno v souladu s účetním zákonem č. 563/1991 a vyhláškou č. 410/2009 Sb. Počáteční stavy tohoto období byly provedeny automaticky. Od 1.1.2010 je na podrozvahovém účtu 901 veden DDNM v hodnotě 0 - 7 tis. Kč, na účtu 902 DDHM v hodnotě 0-3 tis. Kč. Na účtu 951 je vedena budova a pozemek školy, které jsou ve vlastnictví Města Kojetín a škola je dlouhodobě využívá za úplatu. Na SÚ 558 je od 1.1.2012 účtován DDHM vedený na účtu 028 a DDNM na účtu 018, což vyplývá z novely vyhl. č. 410/2009 Sb. Oceňování hmotného a nehmotného majetku provádí účetní jednotka vždy v pořizovací ceně.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě usnesení Rady Olomouckého kraje UR/29/65/2009 ze dne 17.12.2009 bylo rozhodnuto v souladu s ustanovením § 9 odst. 3 zákona č. 563/1991 o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. V účetnictví je používána varianta "B". Do účetnictví je zařazen majetek DDHM na účet 028 vyšší jak 3 tis. Kč a DDNM na účet 018 nad 7 tis. Kč. Na podrozvahovém účtu 901 vede účetní jednotka nehmotný majetek pod stanovenou hranici 7 tis. Kč, na účtu 902 hmotný majetek pod 3 tis. Kč, na účtu 951 je vedena budova a pozemek školy, které jsou ve vlastnictví Města Kojetín a škola je dlouhodobě využívá za úplatu. Odpisy škola nemá, doplňkovou činnost neprovádíme. Jsou používány dohadné účty aktivní 388 = přímé náklady a pasivní 389 = energie, zprac.mezd, ap. Časově rozlišujeme předplatné Věstníku, déle pak vybrané školné na měsíc leden následujícího roku. Jsou vypracována "Kritéria hospodárnosti, efektivnosti a účelovosti". Účetní výkazy jsou v rámci účetní závěrky v celých korunách s přesností na 2 des. místa.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky329515.64319463.64
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90110910.5010910.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902318605.14308553.14
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva716866.00716866.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951716866.00716866.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1046381.641036329.64
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991046381.641036329.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti105634.00109002.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění45275.0046739.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů33453.0036311.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Nejsou známé žádné skutečnosti, které by v daném období významným způsobem měnily pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Týká se rozvahového dne, t.j. 31.12.2012.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Vlastnictví k nemovitostem účetní jednotka nemá.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond reprodukce majetku byl použit na opravu inv.majetku v souladu se zákonem, k 31.12.2012 je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Účetní jednotky se netýká.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Účetní jednotky se netýká.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Účetní jednotky se netýká.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Ve sledovaném odbobí se účetní jednotky netýká.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.000
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotky se netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
018 - na tomto účtu je veden majetek, který byl pořizován podle v minulosti platných předpisů. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve sledovaném období pořízen nebyl. A.I.5.0
022 - na tomto účtu je veden majetek, který byl pořizován podle v minulosti platných předpisů, v současné době pořízení nad 40 tis. Kč. Ve sledovaném období nebyl nový nákup ani vyřazení. A.II.4.0
028 - na tomto účtu je veden majetek, jehož pořizovací cena je 3 tis. - 40 tis. Kč - byly nakoupeny učební pomůcky /klávesy, trubky, combo, saxofon/ celkem v hodnotě 29.036,-- Kč, dále byl pořízen notebook pro ředitele školy v ceně 13.938,- Kč. A.II.6.0
314 - na tomto účtu je záloha na předplatné "Věstníku" na rok 2013 a přeplatek za rok 2012, který bude vrácen na náš účet v průběhu I/ IV 2013. B.II.4.0
315 - pohledávky ze školného za školní rok 2012/2013 nejsou. B.II.5.0
348 - dotace od zřizovatele na provoz na rok 2012 plně vykrytá. B.II.17.0
388 - k 31.12.2012 = 0 B.II.27.0
241 - zůstatek na běžném účtu u Komerční banky k datu 31.12.2012 = 721.553,30 Kč. B.III.9.0
243 - zůstatek na běžném účtu FKSP je k datu účetní závěrky 8.872,55 Kč, rozdíl k účtu 412 je nepřevedená tvorba za měsíc prosinec 2012. B.III.10.0
261 - Pokladna - k datu 31.12.2012 stav 413,-- Kč. B.III.17.0
411 - Fond odměn - ve sledovaném období byl čerpán ve výši 25.305,- na platy pro nepedagogy a jeho stav k datu 31.12.2012 je 107.453,- Kč, finančně krytý. C.II.1.0
412 - Fond kulturních a sociálních potřeb - je čerpán zaměstnanci školy převážně na příspěvek na stravné ve školní jídelně , rozdíl k účtu 243 je nepřevedená tvorba za měsíc prosinec 2012. C.II.2.0
413 - Rezervní fond tvořený ze ZVH - ve II/IV roku 2012 byl navýšen o VH z roku 2011 a to o 62.720,94 Kč finančně krytý,čerpán k 31.12.2012 nebyl. C.II.3.0
416 - investiční fond - k datu 31.12.2012 byl použit na opravu učebních pomůcek investičního charakteru ve výši 11.100,-- Kč, stav je 8.029,74 Kč, finančně krytý. C.II.5.0
493 - Výsledek hospodaření - je kladný 12.219,06 Kč, vznikl úsporou provozních nákladů z vybraného školného, bude navržen na přidělení do rezervního fondu v plné výši. C.III.1.0
C.III.2.0
321 - na tomto účtu není zůstatek D.III.5.0
331 - Zaměstnanci - výplata mzdy z pokladny v hotovosti nebyla. D.III.13.0
336 - soc. a zdr. poj. za měsíc prosinec, hrazené v měsíci lednu 2013. D.III.15.0
342 - zálohová daň za měsíc prosinec 2012 hrazená v lednu 2013. D.III.17.0
374 - 0 D.III.30.0
384 - na tento účet je převedeno vybrané školné na měsíc leden 2013. D.III.32.0
378 - mzdy za prosinec 2012 hrazené v následujícím měsíci roku 2013. D.III.34.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
501 - oproti roku 2011 jsme spotřebu běžného materiálu sníižili . A.I.1.0
502 - spotřeba energií byla omezena, ale přesto je v porovnání s minulým rokem k datu 31.12.2012 vyšší asi o 10 tis. Kč z důvodu extrémě nízkých teplot v prvních měsících tohoto roku. A.I.2.0
511 - na tyto náklady bylo vynaloženo více prostředků z důvodu nutných oprav učebních pomůcek, na revizi plynových kotlů, opravu PC a další drobné opravy. A.I.8.0
512 - cestovné je čerpáno na zajišťování dopravy na porady a semináře a dále pak na hudební soutěže žáků. A.I.9.0
518 - náklady na služby oproti minulému období mírně klesly, od 1.1.2012 se na tomto účtu nově účtují také poplatky KB. A.I.12.0
521 - čerpání mzdových prostředků je v souladu s daným rozpočtem , k 31.12.2012 byla vyčerpána celá dotace. A.I.13.0
524 - také čerpání odvodů ZP a SP je v souladu s rozpočtem a danou výší , částečně byly použity na zákonné odvody z platů hrazených z FO, dotace vyčerpána beze zbytku. A.I.14.0
525 - zákonný odvod 4,2 promile na pojistné v souladu se zákonem. A.I.15.0
527 - zákonné sociální náklady = 1% do FKSP odpovídá skutečnosti z čerpaných mzdových protředků, dále se na tento účet účtují náklady na školení a semináře. A.I.16.0
558 - nový účet pro pořizování DDHM 028 a DDNM 018. Z důvodu nedostačujícíh učebních pomůcek byly zakoupeny klávesy, trubky, combo, saxofon, dále notebook pro ředitele školy. A.I.35.0
569 - pojištění přívěsného vozíku na rok 2012. A.II.5.0
602 - výnosy z účasti na hudební soutěži /pořádající škola uhradila cestovné,stravné, ubytování/ B.I.2.0
609 - školného vybrané od žáků na rok 2012. B.I.8.0
648 - ve sledovaném období byl čerpán IF na opravu učebních pomůcek investičního charakteru 11.100,- Kč, dále FO na platy nepedagogů celkem 25.305,- Kč. B.I.16.0
662 - úroky z výnosů Běžného účtu a účtu FKSP u Komerční banky. B.II.2.0
672 - dotace na přímé náklady na celý rok 2012 byly plně vykryty dle rozpočtu= 4.891.900,- Kč a na provoz 25.000,- Kč.B.IV.2.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.21987.55
A.II. Tvorba fondu36123.00
1. Základní příděl36123.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu45890.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování26144.00
3. Rekreace12000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu2746.00
A.IV. Konečný stav fondu12220.55

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.22465.65
D.II. Tvorba fondu62720.94
1. Zlepšený výsledek hospodaření62720.94
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu85186.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.19129.74
F.II. Tvorba fondu
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu11100.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku11100.00
F.IV. Konečný stav fondu8029.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60782170

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00