A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nepředpokládá, že by nastala skutečnost, která by ji v této činnosti zabraňovala. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V průběhu vykazovaného období nedošlo ke změně obsahového vymezení výkazů a způsobu oceňování z důvodu změny činnosti, zpřesnění věrného zobrazení nebo zkvalitnění vypovídací schopnosti účetní závěrky. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace používá účetní metody v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. Na základě rozhodnutí zřizovatele - Statutární Město Přerov vede organizace účetnictví v plné rozsahu. Organizace odepisuje majetek na základě odpisového plánu zřizovatele. Majetek vedený v podrozvahové evidenci je rozdělený na DDHM a DDNM a má stanovenou hranici pro zařazení: DDHM od 0,--Kč - 3000,--Kč DDNM od 0,--Kč - 7000,--Kč Organizace provozuje doplňkovou činnost na základě nájemních smluv, které jsou uzavírány na dobu určitou a to vždy na jeden rok. Uzavřené smlouvy jsou v souladu se Zřizovací listinou mateřské školy ze dne 3. 11. 2009. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 394772.50 | 401988.40 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 394772.50 | 401988.40 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 394772.50 | 401988.40 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 394772.50 | 401988.40 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 48961.00 | 49179.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 20984.00 | 21078.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 18870.00 | 18653.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách či situacích v organizaci. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne neexistovaly žádné informace o skutečnostech, které by jako nejisté podmínky existovaly, a jejichž důsledky by významným způsobem změnily finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace v rozhodném období nenabyla žádné nemovitosti, které by podléhaly vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace má ve správě budovu MŠ Újezdec a MŠ Lověšice. Budovy jsou průběžně udržovány a opravovány. | A.II.3. | 1186308.48 |
K 31.12.2012 byla provedena inventarizace dlouhodobého majetku vedeného v evidenci MŠ Újezdec a MŠ Lověšice. Při inventarizaci nebyly zjištěny žádné inventarizační rozdíly. | A.II.6. | 0 |
Položka obsahuje předplatné od firmy SEND na časopis Informatorium 2013. | B.II.25. | 780 |
Organizaci byl navýšen fond odměn přídělem ze zlepšeného HV VHČ za rok 2011 ve výši 480,--Kč. Čerpání činilo 480,--Kč na odměnu ředitelky školy. | C.II.1. | 0 |
Tvorba FKSP organizace za rok 2012 činila 12489,-- Kč. Organizace čerpala v průběhu roku 2012 nejvíce za stravu zaměstnanců, a kulturu. | C.II.2. | 13359.94 |
Na základě rozhodnutí zřizovatele došlo k navýšení RF o příděl ze zlepšeného HV z VHČ za rok 2011 o 1920,--Kč. | C.II.3. | 7793.15 |
Fond nebyl v průběhu roku tvořen ani čerpán. | C.II.4. | 10719.49 |
Organizace obdržela od zřizovatele přímou dotaci do IF v částce 22000,--Kč na technické zhodnocení budovy Lověšice - vybudování nového vchodu do budovy. Tvorba IF za rok 2012 činila 89965,--Kč, z toho 15478,--Kč byla z VHČ. | C.II.5. | 3873 |
Zůstatek tvoří dohadné položky: VaK Přerov, vodné, stočné 3258,98 | D.III.33. | 3258.98 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace čerpala v průběhu roku na běžný provoz , t.j. nákup čistících prostředků, kancel. potřeb a časopisů. | A.I.1. | 17789.20 |
Organizaci byl posílen provozní příspěvek od zřizovatele na opravy budovy odloučeného pracoviště MŠ Lověšice a na opravy polic v MŠ Újezdec. Zároveň čerpala náhradu škody z pojistné události na opravy MŠ Ujezdec v částce 68799,48Kč. | A.I.8. | 177043.48 |
Největší položku na službách tvoří: - rozvoz obědů a prádla 122765,76Kč -zpracování mezd a účetnictví 38412,--Kč - praní prádla 34421,92Kč - hovorné a internet 27920,35Kč | A.I.12. | 257366.99 |
Položka obsahuje nákup DDHM: - z provozních prostředů 3871,--Kč - z pojistně události 14502,--Kč | A.I.35. | 18373 |
V položce jsou obsaženy nájmy z VHČ včetně spotřebovaných energií za rok 2012 | B.I.3. | 28598 |
Položka obsahuje úplatu od rodičů za rok 2012. | B.I.8. | 148020 |
Položka obsahuje čerpání fondu odměn v částce 480,--Kč. | B.I.16. | 480 |
Položka obsahuje přijatou platbu na pojistné plnění k pojistné události. | B.I.17. | 81885 |
Položka obsahuje výnosy provozního příspěvku ve výši zúčtovaných nákladů dle metodického pokynu zřizovatele a výnosy rozpočtových zdrojů UZ 33353 ve výši zúčtovaných nákladů. - provozní dotace 513204,--Kč - dotace za sběr baterií 8000,--Kč - dotace UZ 33353 1671400,--Kč | B.IV.2. | 2192604 |
Položka obsahuje výsledek hospodaření z nájmů doplňkové činnosti. | C.2. | 4740 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 8937.94 |
A.II. Tvorba fondu | 12489.00 |
1. Základní příděl | 12489.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 8067.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 4037.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 2880.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1150.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 13359.94 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 16592.64 |
D.II. Tvorba fondu | 1920.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 1920.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 18512.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 30956.00 |
F.II. Tvorba fondu | 111965.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 89965.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 22000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 139048.00 |
1. Financování investičních výdajů | 64561.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 74487.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 3873.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 3571556.40 | 2385247.92 | 1186308.48 | 1211712.48 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 3532388.40 | 2360830.00 | 1171558.40 | 1195395.40 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 39168.00 | 24417.92 | 14750.08 | 16317.08 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 368850.00 | 0.00 | 368850.00 | 368850.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 121800.00 | 0.00 | 121800.00 | 121800.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 247050.00 | 0.00 | 247050.00 | 247050.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |