A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka netvořila zákonné rezervy, nemá pohledávky ani závazky po lhůtě splatnosti, majetek je odepisován podle schváleného plánu zřizovatelem. Jsou časově rozlišeny náklady a výnosy, které se týkají budoucího období, aby nedošlo ke zkreslení hospodářského výsledku. Byly použity dohadné položky pasivní a aktivní. Účetní jednotka nevlastní formou leasingu žádný majetek. Na účtu 941 je nepřipsaná záloha nároku na dotaci „EU peníze školám“ ve výši 381.340,-Kč a nepřipsaná záloha nároku na dotaci z "OPVK oblast podpory 2.1" ve výši 2.937.907,54Kč. ÚJ k 31. 12. 2012 provedla dooprávkování dlouhodobého majetku dle ČÚS č. 708 (hodnota dooprávek k odpisovanému DM byla zaúčtován na účet 406 jako oceňovací rozdíl při změně metody). Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. bude účetnictví od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu (do 31.12.2012 bylo vedeno v plném rozsahu). |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2010129.55 | 0.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 15842.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1994287.55 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 3319247.54 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 3319247.54 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 5329377.09 | 0.00 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5329377.09 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 341908.00 | 391127.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 147164.00 | 167883.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 156174.00 | 151187.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ztráta v hlavní činnosti k 31.12.2012 je vyrovnáná ziskem z doplňkové činnosti. Celkově účetní jednotka vykazuje zisk. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka realizuje individuální projekt z OPVK financován ze strukturálních fondů EU a státního rozpočtu ČR, doposud byla proplacena první a druhá zálohová platba. Účetní jednotka čeká na proplacení další zálohové platby ve výši 1.303.286,24Kč, již přijala avízo o platbě. K 31.12.2012 byla vytvořena dohadná položka ve výši skutečných nákladů na projekt, která nepřevýší celkovou částku nákladů na projekt (dotace). Účetní jednotka rovněž od září 2012 realizuje projekt Šablony - EU peníze středním školám z OPVK, první zálohová platba na realizaci projektu byla již přijata. Nevyčerpané prostředky ve výši 540.751,49Kč byly k 31.12.2012 převedeny do rezervního fondu. Na účtu 941 vedeme dlouhodobě podmíněnou pohledávku - individuální projekt OPVK a projekt Šablony - EU peníze středním školám - financovaný z evropských strukturálních fondů a státního rozpočtu. Podmíněné pohledávky jednotlivých projektů jsou sledovány odděleně na analytických účtech účtu 941. Celková plánovaná částka individuálního projektu OPVK je 4.867.074,48 Kč. Celková plánovaná částka projektu Šablony - EU peníze středním školám je 953.350,00 Kč. Zůstatek účtu 941 (3.319.247,54 Kč) je součet částek, které dosud nebyly proplaceny. Projekty dosud nebyly ukončeny. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 103320.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 6565.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Vyřazení pozemků v hodnotě 6.424,-Kč na základě kupní smlouvy mezi Středočeským krajem (prodávající) a BOVA Březnice spol. s.r.o. (kupující) Č.j.: 97530/2008/KUSK/ON Č.ev.: 1517/MJT/2012 | A.II.1. | 4066600.00 |
Dohadný účet se skládá z dosud nevypořádaných víceletých transferů na projekt OPVK EU šablony - peníze středním školám a čerpání transferu na individuální projekt z OPVK, který není zatím vyúčtován. | B.II.27. | 11388173.56 |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky a prostředky OPVK. | B.III.9. | 15264866.48 |
Investiční dotace OPVK na pořízení dlouhodobého investičního majetku již částečně rozpuštěné v dle výše odpisů. | C.I.3. | 193510.00 |
Dooprávkování majetku v souladu s ČUS č. 708 | C.I.5. | 8033031.00 |
Fond FKSP není finančně krytý: nepřevedeny bankovní poplatky FKSP za 12/2012, nepřeveden základní příděl FKSP za 12/2012, nepřeveden příspěvek FKSP na stravování zaměstnanců za 12/2012 na účet 243 | C.II.2. | 442989.28 |
Na účtu má ÚJ nedočerpanou dotaci OPVK EU šablony - peníze středním školám. | C.II.4. | 1081502.98 |
Přijaté zálohy na transfery 2 projektů OPVK, EU šablony - peníze středním školám ve výši 572.010,-Kč a individuální projekt OPVK ve výši 1.929.166,94Kč. | D.II.9. | 7503530.82 |
Odvod nájemného za nájem z bytů a za nápojové automaty, které bude po uhrazení poukázáno na účet KÚ (závazek ke zřizovateli - odvod za pronájmy) | D.III.22. | 152295.00 |
Zaúčtovány náklady, které patří do roku 2012, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury. | D.III.33. | 361910.08 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚJ realizovala opravu nevyužívaných prostor na domově mládeže a zřídila zde posilovnu, finanční krytí bylo částečně provedeno zřizovatelem ÚZ 011. Dále byla realizována výměna oken domova mládeže financována ÚZ 012 a ÚZ 040. Realizace opravy havárie odpadu byla financována ÚZ 012 a oprava ústředního topení a požárního vodovodu byla financována ÚZ 040. Ostaní opravy byly finančně kryty z provozních transferů a vlastních zdrojů. | A.I.8. | 7085278.56 |
ÚJ se účastní projektů financovaných z fondů EU, ze kterých byl v roce 2012 pořízen drobný dlouhodobý majetek ve výši 685.306,-Kč | A.I.35. | 3248553.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 157466.54 |
A.II. Tvorba fondu | 119347.18 |
1. Základní příděl | 119347.18 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 166066.40 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 69570.00 |
3. Rekreace | 16873.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 28503.40 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 2500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 21200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 27420.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 110747.32 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 198908.87 |
D.II. Tvorba fondu | 554892.73 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 14141.24 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 540751.49 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 753801.60 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 863116.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 759796.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 103320.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 102840.00 |
1. Financování investičních výdajů | 102840.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 760276.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 50820802.00 | 18819211.00 | 32001591.00 | 40085238.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 566138.00 | 475086.00 | 91052.00 | 91628.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 48393902.00 | 17488904.00 | 30904998.00 | 38961458.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1222131.00 | 762329.00 | 459802.00 | 460822.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 253217.00 | 21049.00 | 232168.00 | 251505.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 385414.00 | 71843.00 | 313571.00 | 319825.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1016650.00 | 0.00 | 1016650.00 | 1023074.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 137993.00 | 0.00 | 137993.00 | 137993.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 629770.00 | 0.00 | 629770.00 | 629770.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 162769.00 | 0.00 | 162769.00 | 169193.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 86118.00 | 0.00 | 86118.00 | 86118.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |