A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
Organizace nemá informace o ukončení či omezení své činnosti |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Změny obsahového vymezení výkazu zisků a stráty: V souladu se změnou vyhl.č. 410/2009 došlo od 1.1.2012 ke změně vykazování těchto nákladových položek: -náhrady za PN vykazované za minulé období 2011 v pol. A.I.17 (na účtu 528 ve výši 18984 Kč) v roce 2012 vykazujeme v pol. A.I.13 na účtu 521, - pořízení DDHM a DDNM vykazujeme v nově zřízené pol. A.I.35 (účet 558), za minulé období 2011 byla spotřeba DDHM zahrnuta v pol. A.I.1 (na účtu 501 ve výši 128643 Kč), -pol. A.II.5 (účet 569 ostatní finanční náklady), na které byly sloučeny v roce 2011 náklady za bankovní operace (ty byly v min. období ve výši 6082 Kč), pojistné (27509 Kč) a ostatní poplatky (1960 Kč), se v roce 2012 rozdělila tak, že náklady za bankovní operace vykazujeme v roce 2012 v pol. A.I.12 (účet 518 ve výši 5932 Kč), pojistné odpovědnosti v pol. A.I.15 (účet 525 ve výši 2827 Kč), pojistné majetku a ostatní náklady v pol. A.I.36 (na účtu 549). Mezi rokem 2012 a 2011 došlo k převodu objektu Podzemních chodeb na Město Jaroměř, který byl do konce roku 2011 součástí naší organizace. Z toho důvodu došlo k rozdělení majetku, zásob i zaměstnanců a tím i ke snížení ročního rozpočtu. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Organizace účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednudušeném rozsahu. Měsíční odpisy účtujeme rovnoměrně na základě zřizovatelem schváleného odpisového plánu. Pořizovaný majetek se stává na základě rozhodnutí zřizovatele vlastnictvím organizace. Dlouhodobý majetek nově pořízený je oceňován pořizovací cenou, pořízení staršího vybavení je oceněno reprokukční PC. Zásoby oceňujeme náklady na jejich pořízení. Časové rozlišení používáme zejména pro vyčíslení nákladů na energie, které hradíme zálohově. Poskytnuté transfery od zřizovatele účtujeme do výnosů v okamžiku připsání na bankovní účet, nároky dle schválené výše počátkem roku jako výnosy příštích období. Údaje ve výkazech vykazujeme v Kč na 2 des.m. Na podrozvahových účtech sledujeme zejména majetek (901, 902 - operativní evidence DDHNM, 903 - ceniny-vstupenky, 951 - majetek ve výpůjčce, pohledávky za zboží předané do komisního prodeje (933) a závazky za přijaté zboží do komisního prodeje (973). |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 265745.40 | 302890.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 24355.00 | 24355.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 230770.40 | 257480.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 10620.00 | 21055.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 265745.40 | 302890.00 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 265745.40 | 302890.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
na základě rozhodnutí zřizovatele je veškerý majetek, včetně nově pořízeného, majetkem organizace (A.I + A.II) | A. | 504688.00 |
položka představuje soubory muzejních sbírek, včetně souboru evidovaného v centrální evidenci sbírek v ocenění podle § 25 odst. 1k) v hodnotě 1, Kč | A.II.2 | 327731.00 |
krátkodobé poskytnuté zálohy na energie a zboží | B.II.4 | 76740.00 |
v položce je pohledávka za dodavatelem el. energie, placené zálohově (vzhledem k tomu, že zálohy byly stanoveny ze spotřeby roku 2011, tedy včetně Podz. chodeb, vznikl velký přeplatek) | B.II.28 | 42149.00 |
na běžném účtu zůstávají finanční prostředky zřizovatele | B.III.9 | 312410.00 |
bank.účet FKSP představuje krytí účtu 412 - k 31.12.2012 je nižší o odvod z mezd za prosinec ve výši 750 Kč | B.III.10 | 38125.00 |
rezervní fond byl navýšen o HV 2011 - zisk ve výši 183384,83 a snížen o částku 73440 Kč na kompenzaci nákladů na převod zboží pro Podzemníchodby | C.II.3 | 580043.00 |
odhad spotřeby energií nezaúčtovaných k 31.12.2012 | D.III.33 | 54500.00 |
na základě rozhodnutí zřizovatele jsou veškeré zásoby majetkem organizace | B.I | 334944.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Náklady z činnosti v porovnání s minulým rokem jsou nižší v důsledku organizační změny - návštěvní objekt Podzemních chodeb byl převeden na Město Jaroměř včetně části zaměstnanců | A.I | 2176203.00 |
Nová položka pro sledování nákupu drobného dlouhodobého majetku se 100% oprávkami | A.I.35 | 46416.00 |
Částku tvoří: hrubé mzdy zam. v PP 909161,00 Kč, náhrady za PN 2951,00 Kč, OON za DPČ a DPP 115850,00. Schválený roční limit mzdových prostředků je 915000,00 Kč, zúčtované mzdy tento limit nepřesahují | A.I.13 | 1027962.00 |
Celá částka je výnosem z transferu zřizovatele | B.IV.2 | 1945456.00 |
Výnosy z činnosti představují příjmy ze vstupného, prodeje publikací a tiskovin, pronájmu vč. úhrad režijních nákladů, převod z rez. fondu | B.I | 243162.00 |
Výsledkem hospodaření za rok 2012 je zisk ve výši 13474,36, - hospodaření podle středisek: Muzeum Jaroměř - náklady 2033481,40, výnosy 2042508,53, zisk 9027,13 Kč, Radnice Josefov - náklady 142721,82, výnosy 147169,05, zisk 4447,23 Kč | C. | 13474.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 25913.00 |
F.II. Tvorba fondu | 8388.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 8388.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 34301.00 |