Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona


V organizaci nedošlo k žádným organizačním změnám a s tím souvisejícím účetním metodám.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona


Organizace v 4. čtvrtletí 2012 nepoužila meziroční změny v účtování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona


V organizaci se vede účetnictví ve zjednodušené formě, hranice pro zařazení majetku do účetnictví se řídí Směrnicí č. 1/2011 pro účetní odpisovaní investičního majetku a drobného hmotného majetku.

Doplňkovou činnost organizace neprovozuje, vnitropodnikové účetnictví se řídí Směrnicí - Vnitřní kontrolní systém, z něhož vyplývá sestavování čtvrtletních uzávěrek.


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky44162.2740059.20
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90244162.2740059.20
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky26439.000.00
1.Vyřazené pohledávky91126439.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty70601.2740059.20
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99970601.2740059.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti171920.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění73757.00462282.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů57781.00156567.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona


U organizace nedošlo vlivem rozhodnutí k žádnému vyjmutí majetku z hospodaření.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona


V organizaci žádná změna, která by významným způsobem měnila pohled na finanční situaci organizace nenastala.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6


K převodu majetku do katastru nemovitostí nedošlo.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8


Organizace dne 16.2.2012 požádala o souhlas KÚ Olomouckého kraje, Odbor školství,mládeže a tělovýchovy k posílení investičního fondu z fondu rezervního, a to v částce 150 000 Kč na opravy v budově organizace. Rada Olomouckého kraje tuto žádost schválila usnesením UR/87/24/2012 dne 3.4.2012.
Přeúčtování bylo provedeno k datu 30.4.2012.
Organizace provedla 1. část plánovaných oprav, a to opravy pokojů a podlah dětí, ve výši 77636,- Kč. Tato částka byla zúčtována na vrub SU 416 - investiční fond, ve prospěch výnosů SU 648 - čerpání fondů.


Organizace dne 19.7.2012 požádala o souhlas KÚ Olomouckého kraje, Odbor školství,mládeže a tělovýchovy k posílení investičního fondu z fondu rezervního, a to v částce 294 179 Kč na opravy v budově organizace. Rada Olomouckého kraje tuto žádost schválila usnesením UR/95/44/2012 dne 28.8.2012.
Přeúčtování bylo provedeno k datu 30.8.2012.
* Organizace provedla z těchto prostředků část plánovaných oprav, a to zateplení části půdního prostoru a přebudování této části na pokoj pro děti, ve výši 59 091,- Kč. Tato částka byla zúčtována na vrub SU 416 - investiční fond, ve prospěch výnosů SU 648 - čerpání fondů.

* Organizace provedla z těchto prostředků další část plánovaných oprav, a to výměnu oken a balkónových dveří v objektu DD a ŠJ ve výši 111 686 Kč. Tato částka byla zúčtována na vrub SU 416 - investiční fond, ve prospěch výnosů SU 648 - čerpání fondů.

* Organizace provedla z těchto prostředků další část plánovaných oprav, a to opravu a položení dlažby na schodišti v objektu DD a ŠJ ve
výši 104 935,66 Kč. Celková částka uvolněná na tyto opravy je ve výši 118 800 Kč. Tato částka byla zúčtována na vrub SU 416 - investiční fond, ve prospěch výnosů SU 648 - čerpání fondů.
Zbytek částky ve výši 13864 Kč bude zúčtován v období 1/2013.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00

Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 1 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00

Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 2 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00

Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 3 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00

Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 4 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 5 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00

Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 6 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Organizace nenaplňuje podstatu ust. § 45 odst. 1 písm. d) bodu 8 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
B.II.28.
Pohledávky (ošetřovné) jsou soustavně vymáhány.

C.II.4.
Organizace v roce 2012 předpokládá minimální přísun finančních prostředků od sponzorů, a to z důvodu změny zákona č.202/1990 Sb., o loteriích, uveřejněnou pod č.458/2011 Sb., předpokládáme, že tato skutečnost bude mít výrazný vliv na hospodaření naší organizace.
Výsledek hospodaření tedy bude ovlivňován pouze přijatými dotacemi poskytovanými zřizovatelem a MŠMT ČR.
V 4.čtvrtletí 2012 organizace použila část rezervního fondu:
- z ostatních titulů (dary) na profinancování:
- sportovních aktivit dětí,
- sportovních a osobních věcí pro děti,
- nákup vánočních dárků pro děti,
- canisterapii pro klienty DD.

C.II.2.
Organizace vede finanční prostředky na běžném účtu a na účtu FKSP.

Závazky jsou hrazeny ve splatnosti.
Organizace hospodářskou činnost neprovozuje.

D.III.34.
Ostatní krátkodobé závazky.
Částka 19 205,- Kč se skládá z:
* 5 862 Kč je dána sirotčím důchodem klienta DD, který je odváděn na jeho účet až následující měsíc, protože je z strženo ošetřovné, které je zúčtováno až po uplynutí měsíce,
* 2 500 Kč pojistné za úraz klienta DD, připsáno na účet DD a ŠJ dne 31.12.2012, bude vloženo na VK v 1/2013,
* 10 843,- exekuce zaměstnance sražena ze mzdy, odvedeno na účet exekutora v 1/2013.
C.II.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka


SU 557 - Na základě rozhodnutí ředitele DD a ŠJ Jeseník byly provedeny odpisy některých nedobytných pohledávek /ošetřovného/, tyto odepsané pohledávky jsou dále evidovány na podrozvahovém účtu SU 911.

Organizace hospodářskou činnost neprovozuje.

Výsledek hospodaření je ovlivňován pouze přijatými dotacemi.
A.I.2.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.33146.62
A.II. Tvorba fondu62277.20
1. Základní příděl62277.20
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu58728.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování28128.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary3000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění27600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu36695.82

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.694222.98
D.II. Tvorba fondu396100.58
1. Zlepšený výsledek hospodaření265200.58
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové42000.00
5. Peněžní dary - neúčelové88900.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu554274.40
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele444179.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání110095.40
D.IV. Konečný stav fondu536049.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.7128.43
F.II. Tvorba fondu444179.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu444179.00
F.III. Čerpání fondu353348.66
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku353348.66
F.IV. Konečný stav fondu97958.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby5699356.105699356.100.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.005699356.10-5699356.10-5699356.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu5699356.100.005699356.105699356.10
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky167454.000.00167454.00167454.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha162000.000.00162000.00162000.00
H.5.Ostatní pozemky5454.000.005454.005454.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045086

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00