A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
U organizace nedošlo k žádným organizačním změnám. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka uzavřela účetní knihy k 31. 12. 2011. K 1. lednu 2012 sestaven účetní rozvrh podle §78 vyhlášky, stanovení převodového můstku, otevření účetních knih v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a Českými účetními standarty účinnými k 1. lednu 2012. Při otevření účetních knih k 1. lednu 2012 navazují stavy jednotlivých rozvahových položek (aktiv a pasiv) účtu 491 - Počáteční účet rozvažný a stavy účtu 492 - Konečný účet rozvažný, a to v souladu s převodovým můstkem, zajišťujicím též bilanční kontinuitu. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace má zřizovatelem schváleno vedení účetnictví ve zjednodušené formě. Na rok 2012 byl sestaven odpisový plán HČ ve výši Kč 297 159,50. Stanovená výše pro zařazení majetku do účetnictví je od Kč 3 000,--. Podrozvahová evidence do Kč 3 000,-- s dobou použitelnosti delší jak 1 rok, účet 964 - Pronajaté prostory pobočka Brodek a pronajatý nápojový automat. Na účtě 384 - Výnosy příštích období je vedena úplata za vzdělávání I. pololetí školní rok 2012/2013 (leden 2013) ve výši Kč 481 600,-- . |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2160043.11 | 2090794.18 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2160043.11 | 2090794.18 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 282177.00 | 282177.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 282177.00 | 282177.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1877866.11 | 1808617.18 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1877866.11 | 1808617.18 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 373765.00 | 349826.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 81070.00 | 77287.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 98119.00 | 91295.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nenastaly skutečnosti existující jako nejisté podmínky či situace ke konci rozvahové dne. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nebyl proveden převod vlastnictví k nemovitostem - organizace není vlastníkem nemovitosti, které podléhají vkladu do katastru. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je plně krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Organizace nevlastní kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Organizace nemá žádné lesní pozemky s lesním porostem. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Majetek: Účet 018 úbytek Kč 903,-- (vyřazení zastaralého a nepoužívaného programu), účet 021 beze změn, účet 022 úbytek Kč 27 000,-- vyřazení keyboard YAMAHA PSR 225, úbytek Kč 257 952,-- převod na účet 028 z důvodu nižší ceny evidovaného majetku, účet 028 přírůstek Kč 601 279,89 (hudební nástroje, kancelářská technika, nábytek, notebooky), přírůstek Kč 257 952,-- převod z účtu 022, úbytek Kč 192 725,12 (nefunkční hudební nástroje, starý nábytek, nefunkční tiskárny a kopírka), účet 031 beze změn. Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Kč 6 900,-- zhotovení technické dokumentace na opravu elektroinstalace v budově Máchova ul. Přerov. Účet 315 - Jiné pohledávky z hlavní činnosti Kč 2 500,-- evidované pohledávky školného za I. pololetí školního roku 2012/2013 delěné platby. Účet 335 - Pohledávky za zaměstnanci Kč 926,-- pohledávka k faktuře z FKSP č. 3447. Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky Kč 193,-- poplatky za vedení účtu FKSP 12/2012. Účet 241 Běžný účet Kč 2 755 153,11 v tom: hlavní činnost Kč 2 001 480,02; doplňková činnost Kč 141 103,--; fond odměn Kč 173 912,--; rezervní fond Kč 382 821,43; inventiční fond Kč 53 244,16; odpisy Kč 2 592,50,--. Účet 243 Běžný účet FKSP Kč 112 740,77. Účet 263 Ceniny Kč 420,-- poštovní známky. Účet 261 Pokladna Kč 13 711,-- v tom: hlavní činnost Kč 7 011,--, doplňková činnost Kč 6 700,--. Účet 411 Fond odměn Kč 173 912,-- finančně krytý. Účet 412 Fond kulturních a sociálních potřeb Kč 118 116,81 finanční krytí Kč 112 740,77 rozdíl Kč 5 376,04 v tom: tvorba fondu za 12/2012 Kč 10 102,--, poplatek za vedení účtu FKSP Kč 193,--, úrok na účtu FKSP Kč 0,96, neproplacené faktury Kč 5 844,--, pohledávka za zaměstnancem Kč 926,--. Účet 413 Rezervní fond Kč 382 821,43: PS Kč 176 772,51 + příděl ze zlepšeného výsledku hospodaření za rok 2011 Kč 232 478,92 - posílení IF Kč 26 430,--; finančně krytý. Účet 414 rezervní fond tvořený z ostatních titulů Kč 0 přijatý finanční dar ve výši Kč 12 000,-- použitý na nákup hudebních nástrojů. Účet 416 Investiční fond Kč 53 244,16: PS 181 781,66 + tvorba ve výši odpisů 1-12/2012 Kč 297 159,50 + posílení IF Kč 26 430,-- - odvod odpisů 1-12/2012 Kč 223 000,-- - čerpání IF výměna oken budova tř. 17. listopadu Přerov Kč 229 127,--; finančně krytý. Účet 493 - Výsledek hospodaření běžného účetního období Kč 276 378,86 (HČ Kč 120 444,86 + DČ Kč 155 934,--). Účet 321 - Dodavatelé Kč 31 131,16 neuhrazené faktury (provozní Kč 25 287,16, FKSP Kč 5 844,--). Účet 331 - Zaměstnanci Kč 5 735,-- mzdové prostředky vyplácené v hotovosti.Účet 336 - Zúčtování s institucemi SZ a ZP Kč 454 835,-- mzdy 12/2012 v tom sociální pojistné Kč 318 378,--, zdravotní pojištění Kč 136 457,-- . Účet 342 - Jiné přímé daně Kč 98 119,-- mzdy 12/2012. Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím Kč 2 592,50 nevyčerpaný příspěvek na odpisy UZ 00006. Účet 384 - Výnosy příštích období Kč 481 600,-- úplata za vzdělání 1-6/2013. Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky Kč 813 677,96 v tom: mzdy pracovníků 12/2012 Kč 813 677,--, úrok na účtu FKSP Kč 0,96, | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Hlavní činnost: Účet 609 - Jiné výnosy z vlastních výkonů Kč 2 575 140,-- úplata za vzdělání I. pololetí školního roku 2012/2013 (9-12/2012). Účet 648 Čerpání fondů Kč 243 127,-- v tom: čerpání investičního fondu Kč 229 127,-- výměna oken budova tř. 17. listopadu Přerov, čerpání fondu odměn Kč 2 000,--, čerpání rezervního fondu tvořeného z jiných titulů dar Kč 12 000,-- použito na hudební nástroje. Účet 662 - Úroky Kč 776,49. Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti Kč 4 216,-- výnosy ze soutěží. Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů Kč 18 123 007,50 v tom: čerpání UZ 33353 1-12/2012 Kč 17 767 600,--, čerpání UZ 00020 1-12/2012 Kč 61 000,--, čerpání UZ 00006 1-12/2012 Kč 294 407,50. Hospodářský výsledek Kč 120 444,86. Doplňková činnost: Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb Kč 12 506,-- Academic, Vokál a nápojový automat pronájem. Účet 603 - Výnosy z pronájmu Kč 155 934,-- v tom: pronájem sálu Academic Kč 1 928,--, pronájem sálu Vocál Kč 880,--, zapůjčení hudebních nástrojů žákům školy Kč 153 109. Hospodářský výsledek Kč 155 934,-- | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se organizace. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se organizace. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 90038.31 |
A.II. Tvorba fondu | 129784.00 |
1. Základní příděl | 129784.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 101705.50 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 36612.00 |
3. Rekreace | 8000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 30668.50 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 16425.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 10000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 118116.81 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 176772.51 |
D.II. Tvorba fondu | 232478.92 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 232478.92 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 26430.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 26430.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 382821.43 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 181781.66 |
F.II. Tvorba fondu | 323589.50 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 297159.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 26430.00 |
F.III. Čerpání fondu | 452127.00 |
1. Financování investičních výdajů | 229127.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 223000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 53244.16 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13403145.69 | 1051112.50 | 12352033.19 | 12575849.19 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 13403145.69 | 1051112.50 | 12352033.19 | 12575849.19 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 783965.47 | 0.00 | 783965.47 | 783965.47 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 196655.47 | 0.00 | 196655.47 | 196655.47 |
H.4. | Zastavěná plocha | 441812.00 | 0.00 | 441812.00 | 441812.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 145498.00 | 0.00 | 145498.00 | 145498.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |