A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
K organizačním změnám v průběhu tohoto roku nedošlo, účetní metody zůstaly stejné. I v dohledné budoucnosti budeme nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a nepředpokládáme, že nastanou skutečnosti, které by nám zabraňovaly naši činnost - poskytování vzdělávání v základní škole i ve střední škole praktické - i nadále provozovat. Změna nastala v personální oblasti, kdy od 1.8.2012 byla do funkce ředitelky školy jmenována Mgr. Miluše Juráňová. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V účetním období jsme se řídili při uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkazu zisku a ztráty, jakož i jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování v souladu s vyhláškou č. 410/2009Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví vedeme ve zjednodušené formě. Odpisový plán na rok 2012 byl sestaven pro odepisování budovy školy a školního hřiště, jež jsou zařazeny do 5. odpisové skupiny s dobou odpisování 60 let a roční odpisovou sazbou ve výši 1,67 % a digitální kopírky, jež je zařazena do 1. odpisové skupiny s dobou odepisování 6 let a roční odpisovou sazbou 16,67 %. Celkové roční odpisy ve výši 606. 491,- Kč jsou rozdělěny na hlavní a doplňkovovu činnost (pronájem tělocvičny) a jsou do nákladů účtovány k poslednímu dni každého měsíce. Majetek je do účetnictví zařazován dle vnitřní směrnice od 500,- Kč a rozdělen na UP a DDHM. Na podrozvahových účtech (901 a 902) je vedeno programové vybavení od 1,- do 7.000,- Kč, dále knihy, učebnice, všeobecný materiál pro kabinetní sbírky, materiál k údržbě, čistící prostředky a kancelářský materiál v ceně od 1,- Kč/ks . Kalkulace nákladů pro doplňkovou činnost v oblasti pronájmu tělocvičny vychází pro rok 2012 z předpokládaných nákladů na energie - elektrickou energii, plyn a vodu, čistících prostředků - přičemž vycházíme z hodnot loňského roku. Náklady na mzdy uklízeček vycházejí z platových výměrů pro rok 2012 na 1/10 plochy/168 na 1 hodinu měsíčně. Obdobně jsou počítány povinné odvody na ZP, SP a FKSP. Odpisy byly stanoveny na částku 59,- Kč/1 hod. pronájmu tělocvičny podle předpokládaného objemu pronajatých hodin. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 767141.67 | 651873.62 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 227623.90 | 163557.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 539517.77 | 488316.12 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 129443.60 | 719096.88 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 719096.88 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 129443.60 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 896585.27 | 1370970.50 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 896585.27 | 1370970.50 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 263220.00 | 185078.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 113353.00 | 148358.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 110340.00 | 91076.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V souvislosti s poškozením venkovních střešních a vnitřních podkrovních prostorů školy, jež bylo způsobeno vichřicí se silnou bouří, která se prohnala městem dne 22.8.2012, bylo třeba urychleně opravit střechu a ostatní poničené prostory. Následná oprava si vyžádala 381 193,- Kč, což odpovídalo částce zaslané pojišťovnou, škola se podílela spoluúčastí na této škodě ve výši 1000,- Kč. K překlenutí doby mezi úhradami faktur z naší strany a přijetím částky za pojistné plnění jsme byli nuceni vyžádat u zřizovatele mimořádné uvolnění finančních prostředků roku 2012 a jejich zaslání již v měsíci září 2012. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K 31. 12.2012 nám nejsou známy žádné nejisté podmínky či situace, jejichž důsledky by významným způsobem změnily pohled na naši finanční situaci. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nebyl proveden žádný převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond reprokuce majetku (KZ úč. 72.422,66 Kč) je zatím zcela pokryt finančními prostředky na účtě 2410400 (zůst. k 31.12.2012 = 72.422,66 Kč). |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se této účetní jednotky |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Škola hospodaří s majetkem ve vlastnictví kraje, který jí byl přidělen k hospodaření v souladu se zřizovací listinou. Majetek je řádně evidován a odepisován dle odpisového plánu účetních odpisů na rok 2012. Odpisy jsou prováděny podle zřizovatelem schváleného odpisového plánu. Majetek uvedený v rozvaze závěrky k 31. 12.2012 je v souladu se skutečným fyzickým stavem majetku školy. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se této účetní jednotky |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
AKTIVA: U drobného dlouhodobého nehmotného majetku došlo k 31.12.2012 k nárustu, a to z důvodu nákupu Interaktivního programu za 20.000,- Kč, který byl financovám z prostředků dotace OP VK - IP a k nákupu Programu pro vzdálenou správu za 13.800,-- Kč, rovněž financovaného z prostředků OP VK - Klíč do života. Přírůstek položky Drobného dlouhodobého hmotného představuje pořízení učebních pomůcek v celkové výši 131 865,-- Kč, které byly financovány různými zdroji: z prostředků projektu OP VK - 4. výzva (nákup didaktických souborů, fittnes a rehabilitačních pomůcek, pohybových podložek, kostýmů, hraček a hudebních nástrojů v celkové výši 84.774,-- Kč), z rozvojového programu Kompenzační pomůcky (pusturomed a eliptical ve výši 40.521,- Kč), z grantu města Lipník nad Bečvou (rehabilitační pomůcky a potřeby pro Canisterapii 3.770,-- Kč) a z vlastních prostředků (nákup sluchátek do počítačové učebny v částce 2.800,-- Kč). Drobný dlouhodobý majetek v ceně nad 500,- Kč/ks byl rovněž financován převážně z projektových zdrojů: počítače, monitory, tiskárna a externí pevný disk z projektu OP VK - IP (celkem 93.832,90 Kč),vybavení počítačové učebny z projektu OP VK Klíč do života (celkem za 130.686,-- Kč), nábytek, stojany, boxy a děrovačka , nástěnky, laminovačka, externí disky, magnetická tabule, řazačky papíru z projektu OP VK - 4. výzva (celkem 52.305,-- Kč), z projektu Komenského škola hrou byly zakoupeny nástěnky za 1.790,-- Kč a z přidělených prostředků školy jsme pořídili židle, boxy, dataprojektor se závěsem, termonádoby, mikrověž v celkové výši 45.670, Kč. Úbytek účtu 028 představuje vyřazení drobných učebních pomůcek ( v ceně do 500,- Kč za l kus) , celkem za 74.553,98 Kč, dále vyřazení dvou počítačů v celkové hodnotě 17.792,50 Kč, které byly zničeny při vichřici ze srpna 2012. Ze skupiny drobného dlouhodobého hmotného majetku byly vyřazeny negunkční spotřebiče za 41.331,63 Kč. Krátkodobý finanční majetek v celkové výči 1.457.257,45 Kč kopíruje zůstatky na bankovních účtech ke dni 31.12.2012: běžný účet školy 1.384.205,66 Kč, účet FKSP 236.647,61 Kč a účet OP VK 40.006,18 Kč. V pokladně školy byl stav k posledními dni roku 6.248,-- Kč a ceniny představují známky v hodnotě 150,-- Kč. II. Krátkodobé pohledávky: Položka č .25 - účet 381 Náklady příštích období vykazuje zůstatek ve výši 16.254,- Kč, což představuje náklady na předplatné a aktualizaci programů v roce 2013. Položka č. 26 účet 385 Příjmy příštích období - zůstatek ve výši 8.300,- Kč odpovídá hodnotě faktur, vydaných za prosincový pronájem tělocvičny, které byly uhrazeny až v lednu 2013.Položka 27 - účet 388 Dohadný účet aktivní - zůstatek 1.057.633,- Kč představuje objem použitých finančních prostředků z dotací OP VK (Dnes hra, zítra život : 706.714,- Kč a Klíč do života : 194.165,40 Kč.) Zbývající částka 27.310,- Kč je předpokládaný dobropis za úhradu el. energie v roce 2012, vypočítaný podle spotřeby a stavu měřidel. k 31.12.2012. PASIVA: Položka č. 1 Jmění účetní jednotky ve výši 28.286.492,06 odpovídá zůstatkové ceně hmotného i nehmotného majetku (majetkové účty tř. 0 = 41.312.647,72 Kč, oprávky 13.306.997,66 Kč).Fond odměn vykazuje zůstatek 1.845,- Kč, v roce 2012 bylo jen čerpání ve výši 2.000,- Kč na odměnu ředitelce školy.Fond kullturních a sociálních potř má po celkovém ročním přídělu ve výši 77.929,79 Kč a čerpání na obědy (14.340,- Kč), na kulturu, tělovýchovu a sport (17.699,- Kč), na sociální výpomoc (5.000,- Kč),na úhradu příspěvku na penz.připojištění (21.600,- Kč) a za nákup mikrovlnné trouby (1.890,-- Kč ) a úhradu semináře (1.700,- Kč) zůstatek 34.268,50 Kč.Rezervní fond z ostatních titulů má zůstatek 146.870,40 Kč, který se skládá z nevyčerpané dotace EÚ (UZ 33031) ve výši 39.380,40 Kč a dotace EÚ (UZ 33124) v částce 107.490,-- Kč. Fond reprodukce majetku vykazuje zůstatek ve výši 72.422,66 Kč, jenž vznikl v příjmové oblasti tvorbou fondu ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku v částce 606.491,- Kč a čerpáním fondu jednak na odvod zřizovateli ve výši 417.250,- Kč a financováním údržby a oprav majetku v celkovém objemu 272.560,80 Kč . CIZÍ ZDROJE: Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery účet 472 - zůstatek ve výši 900.879,40 Kč se týká dlouhodobého projektu OP VK - IP ve výši 706.714,- Kč a OP VK - výzva č. 34 ve výši 194.265,40 Kč. Položka č. 15. Zúčtování s institucemi sociálního zabezpečení a zdravotního pojištění s celkovým zůstatkem 376.573,- Kč se skládá z prosincových odvodů: zdravotního pojištění - zaměstnanci (ve výši 37.795,- Kč), zdravotní pojištění -zaměstnavatel (75.558,- Kč), sociální pojištění - zaměstnanci (54.331,- Kč) a sociální pojištění zaměstnavatel (208.889,- Kč) Odvod pojistného byl proveden dne 7. ledna 2013. Položka č. 17 Jiné přímé daně představuje výši odvodu na zálohové platby daně z příjmu zaměstnanců za měsíc prosinec v částce 110.340,-- Kč. I tato platba byla poukázána na účet finanční úřadu v lednu 2013.Položka č. 22 Závazky k vybraným místním vládním institucím má zůsatatek 230,- Kč, což je vratka za odpisy, převedená na účet zřizovatele v lednu 2013. Položka č. 31 - účet 383 Výdaje příštích období je součtem dodavatelských faktur v celkové výši 53.390,55 Kč, proúčtovaných do roku 2012 a uhrazených v lednu roku 2013. (INSGRAF Těšín (6.252.02 Kč) za hračky z OP VK, CHROMÝ 2.850,- Kč za fototapetu z OPVK, BEDNAŘÍKOVÁ (6.120,- Kč) za zpracování mezd, SŠE Lipník za obědy (20.177,- Kč),TECHNICKÉ SLUŽBY za likvidaci odpadu ve IV/Q (1.432, Kč), GORDIC aktualizace programu (14.256,- Kč), TELEFONICA za mobil (40,13 Kč) a TELEFONICA za internet a telefonní linku pevnou (2.263,40 Kč).. Položka č. 33. - účet 389 Dohadné účty pasivní mají zůstatek ve výši 11.509,- Kč tvořený dohadnou položkou za spotřebu vody ( 1.072,- Kč) a za spotřebu plynu (10.437,- Kč). Tyto náklady byly dopočítány na základě stavů měřidel a spotřeby uvedených energií k 31.12.2012.- Kč. Položka č. 34. Ostatní krátkodobé závazky, tj. účet 378 má zůstatek 676.054,39,- Kč, skládající se z vratek plateb za obědy žákům ve výši 4.139,- Kč, odvodem čistých mezd na účty jednotlivých zaměstnanců školy ve výši 658.977,- Kč (provedeno 7.1.2013) a částkou 11.194,39 Kč, která představuje předpis odvodu za zákonné pojištění zaměstnanců KOOPERATIVĚ za IV. čtvrtletí (i tato platba byla odvedena dne 7.1.2013) a předpisem srážek z mezd za poplatky OOR (1.744,-- Kč - zasláno 7.1.2013). | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V roce 2012 jsme vynaložili celkové náklady ve výši 13.770.161.69 Kč, z toho v doplňkové činnosti 123.915,55 Kč a v hlavní pak 13.646.246,14 Kč. Tyto náklady byly kryty z provozních prostředků školy (626.000 Kč), z přímých výdajů (mzdy, odvody, ONIV - celkem 10.373.000,- Kč, z prostředků FKSP 1.890,-- Kč, z fondu investičního 272560,80 Kč, z mim. dotace kraje (UZ 00022) 381.093,-- Kč. Z prostředků OP VK bylo celkem financováno 1.080.458,804 Kč nákladů, z toho OP VK -IP 203.144,-- Kč, OP VK - výzva č. 4: 722.529,84 Kč a OP VK - výzva č. 34: 154.785,- Kč. V plné výši byly vyčerpány přidělené prostředky na rozvojové programy: Kompenzační pomůcky v částce 43.000,-- Kč, financování romského asistenta ve výši 236.633,-- Kč, projekt Prevence - Komenského škola hrou 40.233,- Kč a Podpora soc. znevýhodněných žáků středních škol 17.000,-- K. Z grantů města Lipník nad Bečvou jsme utratili celkem 13.200,-- Kč, přičemž další částka ve výši 3.250,- tvořila spoluúčast školy. V položce spotřeba materiálu bylo vynaloženo celkem z provozních prostředků 29.729,21 Kč, z toho největší podíl připadl na spotřebu kancelářských potřeb (11.627,46 Kč), materiál pro údržbu ( 9.107,25 Kč) a čistící prostředky ( 5.389,50 Kč). Na spotřebě energie v celkové výši 388.907,14 Kč se podílela spotřeba elektrické energie (114.273,75 Kč). spotřeba plynu (228.174,44 Kč a vodné, stočné včetně srážkové vody (46.458,95 Kč). Na opravy bylo vynaloženo celkem 272.560,80 Kč, celé pokryto fondem reprodukce majetku.Škoda, vzniklá havárií střechy byla vyčíslena na částku 382 093,-- Kč a byla kryta úhradou z pojišťovny ve výši 381.093,- V položce Ostatní služby z celkové výši 150.744,88 Kč ( hrazeno z provozních prostředků školy) tvoří největší podíl náklady na zpracování mezd (71.876,- Kč), telefonní poplatky (pevná linka 20.286,89 Kč, mobil 1.326,89 Kč a internet 9.350,- Kč). Svoz odpadu nás stál 6.454,-- Kč, monitorování objektu 11.520,- Kč, bankovní poplatky 9.779,-- Kč.Na mzdy bylo vynaloženo 8.208.979,- Kč, z toho financované z projektů OP VK 354.125,- Kč, z ostatních projektových programů 194.884,-- Kč a grantu města Lipník 6.000,-- Kč. Z fondu odměn byla vyčerpána odměna pro ředitelku školy ve výši 2.000,-- Kč.Na odvodech z mezd bylo vynaloženo celkem2.844.204,68 Kč, z toho na soc. a zdr. pojištění 2.732.573,- Kč, na zákonné pojištění (KOOperativa) 33.701,98 Kč, a příděl do FKSP ve výši 77.929,79 Kč.Ostatní osobní náklady zahrnují příspěvek na stravné vyplacený v lednu až březnu 2012 ve výši 5.690,- Kč a pracovní ochranné pomůcky (z ONIV) ve výši 1550,- Kč. Odpisy dlouhodobého majetku činily 555.770,- Kč v hlavní činnosti, a 50.721,- v doplňkové činnosti, celkem 606.491,- Kč, z toho odpis budovy 603.591,- Kč a odpis zařízení 2.900,- Kč.Položka č. 35. Náklady z drobného dlouhodobého majetku v celkové výši 489.948, Kč se skládá z drobného dlouhodobého nehmotného majetku - nákup Interaktivního programu za 20.000,- Kč, který byl financovám z prostředků dotace OP VK - IP a k nákupu Programu pro vzdálenou správu za 13.800,-- Kč, rovněž financovaného z prostředků OP VK - Klíč do života. a z drobného dlouhodobého hmotného majetku - náklady tvoří pořízovací hodnoty učebních pomůcek v celkové výši 131 865,-- Kč, které byly financovány různými zdroji: z prostředků projektu OP VK - 4. výzva (nákup didaktických souborů, fittnes a rehabilitačních pomůcek, pohybových podložek, kostýmů, hraček a hudebních nástrojů v celkové výši 84.774,-- Kč), z rozvojového programu Kompenzační pomůcky (pusturomed a eliptical ve výši 40.521,- Kč), z grantů města Lipník nad Bečvou (rehabilitační pomůcky a potřeby pro Canisterapii 3.770,-- Kč) a z vlastních prostředků (nákup sluchátek do počítačové učebny v částce 2.800,-- Kč). Drobný dlouhodobý majetek v ceně nad 500,- Kč/ks byl rovněž financován převážně z projektových zdrojů: počítače, monitory, tiskárna a externí pevný disk z projektu OP VK - IP (celkem 93.832,90 Kč),vybavení počítačové učebny z projektu OP VK Klíč do života (celkem za 130.686,-- Kč), nábytek, stojany, boxy a děrovačka , nástěnky, laminovačka, externí disky, magnetická tabule, řazačky papíru z projektu OP VK - 4. výzva (celkem 52.305,-- Kč), z projektu Komenského škola hrou byly zakoupeny nástěnky za 1.790,-- Kč a z přidělených prostředků školy jsme pořídili židle, boxy, dataprojektor se závěsem, termonádoby, mikrověž v celkové výši 45.670, Kč . Položka č. 36. Ostatní náklady z činnosti ver výši 18.000,- Kč zahrnuje vynaložené náklady na projekt MŠMT Podpora znevýhodněných romských žáků středních škol ve výši 17.000,-- Kč a 1.000,- Kč spoluúčast při škodě vzniklé havárií střechy. VÝNOSY: V části výnosů jsme proúčtovali čerpání fondů - celkem 276.450,80 Kč (položka č. 16), a to 2.000,- Kč z fondu odměn, 1890,-- Kč z fondu kulturních a sociálních potřeb a 272.560,80 Kč z fond reprodukce majetku (na opravy majetku). Položka 17. Ostatní výnosy z činnosti vyčísluje tržbu za odvezený odpad (šrot z poničené střechy) v částvce 3.910,-- Kč. Na úrocích bylo připsáno 225,63 Kč. Hospodářský výsledek za rok 2012 činí 737,23 Kč v hlavní činnosti a 57.429,45 Kč ve vedlejší činnosti, celkově jsme vykazujeme zisk ve výši.58.166,68 Kč. V hlavní činnosti se podařilo dosáhnout zisku jen díky příjmu za odvoz likvidovaného šrotu, v hospodářské činnosti bylo dosaženo čistého zisku z pronájmu reklamní plochy ve výši 37.000,- Kč a zisku z pronájmu tělocvičny ve výši 20.429,45 Kč (kalkulované náklady činily celkem 123.915,55 Kč a výnosy 144.345,-- Kč). Celkový zisk z doplňkové činnosti tak činí celkem 57.429,45 Kč. Vzhledem k tomu, že stále ještě vykazujeme ztrátu z minulých let v částce 32.548,73 Kč (v roce 2009 bylo dosaženo záporného výsledku hospodaření) navrhujeme část zisku z roku 2012 použít na pokrytí - dorovnání této ztráty minulých let a zbytek, tj. částku ve výši 23.617,95 Kč převést do rezervního fondu a částku ve výši 2.000,-- Kč převést do fondu odměn.. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Bez komentáře | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Nedošlo ke změnám vlastního kapitálu. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 18567.71 |
A.II. Tvorba fondu | 77929.79 |
1. Základní příděl | 77929.79 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 62229.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 14340.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 17699.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 5000.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 21600.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 3590.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 34268.50 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
D.II. Tvorba fondu | 146870.40 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 146870.40 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 146870.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 155742.46 |
F.II. Tvorba fondu | 606491.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 606491.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 689810.80 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 417250.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 272560.80 |
F.IV. Konečný stav fondu | 72422.66 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 36143094.06 | 8137444.00 | 28005650.06 | 28609241.06 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 35943388.60 | 8105752.00 | 27837636.60 | 28437891.60 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 199705.46 | 31692.00 | 168013.46 | 171349.46 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 280842.00 | 0.00 | 280842.00 | 280842.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 222283.00 | 0.00 | 222283.00 | 222283.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 58559.00 | 0.00 | 58559.00 | 58559.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |