A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Organizace jejímž zřizovatelem je Město Bruntál pokračuje nepřetržitě ve své činnosti a nemá žádné informace o skutečnostech, které by znamenaly ukončení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - schváleno zřizovatelem 16.2.2010. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Používané účetní metody: - dlouhodobý nehmotný a hmotný majetek se eviduje v pořizovacích cenách a k nim se tvoří účetní oprávky - odpisy dle plánu odpisu - drobný nehmotný a hmotný majetek se eviduje v pořizovacích cenách a účetní oprávky-odpisy se tvoří ve výši pořizovací ceny - jiné opravné položky k nehmotnému a hmotnému majetku netvoříme - u pohledávek za služby po lhůtě splatnosti nad 90 dnů tvoří organizace opravné položky - účetní jednotka účtuje o časovém rozližení nákladů a výnosů a dohadných položkách především u služeb a spotřeb energií - účetní jednotky neúčtuje o zásobách - zásoby nepořizuje. Na podrozvahových účtech účtuje o drobném nehmotném a hmotném majetku, o vyřazených pohledávkách, o soudních a právních nákladech. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 321366.30 | 0.00 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 22553.50 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 298812.80 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 69575.00 | 104168.50 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 69575.00 | 104168.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1843252.69 | 1567030.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 1843252.69 | 1567030.80 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2234193.99 | 1671199.30 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2234193.99 | 1671199.30 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 105239.00 | 97408.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 45108.00 | 41751.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 39374.00 | 35706.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V období od 31.12. minulého roku do sestavení účetní závěrky se nevyskytly žádné významné skutečnosti související s účetní závěrkou účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V období od 31.12. minulého roku do sestavení účetní závěrky se nevyskytly žádné významné skutečnosti související s finanční situaci učetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Účetní jednotka účtuje o nemovitém majetku, který jí byl předán do správy zřizovatele Městem Bruntál. Nemá však vlastnické práva k tomuto majetku. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Ke dni účetní závěrky má účetní jednotka krytý investiční fond finančními prostředky v plné výši. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 31000.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
pohledávky za služby spojené s užíváním bytů a nebytových prostor, pohledávky za nájmy nebytových prostor, přefakturace provedených oprav a služeb v nemovitostech | B.II.1 | 9433428.96 |
zaplacené zálohy na služby spojené s užíváním bytů a nebytových prostor t.j. teplo, elektřina, plyn, náklady za služby určené k vyúčtováním nájemníkům - voda,elektřina, plyn, výtahy, úklid, komíny, apod. | B.II.4 | 35761021.36 |
náklady příštích období - předem zaplacené služby - údržovací poplatky na sofware, předplatné odborné literatury | B.II.25 | 23755.00 |
příjmy příštích období - nevyfakturované náklady za práce a služby provedené do 31.12.2012, příjmy za nájmy a služby placené prostřednictvím SIPA - část prosince 2012 | B.II.26 | 906876.96 |
ostatní krátkodobé pohledávky - nezaplacené penále, pohledávky za služby u prodaných bytů, pohledávky za nájmy z bytů, které se odvádějí zřizovateli | B.II.28 | 6883066.72 |
jiné běžné účty - účet peněžních prostředků na pronájem bytů - tzv.kauce | B.III.5 | 2787049.14 |
ceniny - stravovací poukazy a kolky | B.III.15 | 35500.00 |
transfery na pořízení dlohodobého majetku - dotace na projektovou dokumenaci na revitalizaci bytového domu - zelená úsporám | C.I.3 | 31000.00 |
rezervní fond - tvorba fondu ve výši Kč 334452,43 z výsledku hospodaření za rok 2011, čerpání fondu ve výši Kč 3700000,00 - převod do investičního fondu - schváleno zřizovatelem | C.II.3 | 2011298.98 |
dlouhodobé přijaté zálohy - peněžní prostředky na pronájem bytů a kauce u nebytových prostor | D.II.4 | 3169180.40 |
nezaplacené dodavatelské faktury za provedené práce a služby došlé na konci roku 2012 | D.III.5 | 852417.79 |
krátkodobé přijaté zálohy na služby spojené s užíváním bytů a nebytových prostor, prostředky z výběrových řízení na pronájem bytů | D.III.7 | 33167949.33 |
výdaje příštích období - nevyfakturované služby za prosinec 2012 | D.III.31 | 220825.87 |
dohadné položky na náklady z vyúčtování služeb - volné byty, volné nebytové prostory, paušální náklady u nebytových prostor, náklady na topení apod., které nebyly ještě fakturovány | D.III.33 | 4585580.00 |
ostatní krátkodobé závazky - závazky vůči zřizovateli - odvody z vybraných nájmu bytů a nebytových prostor, přijaté zálohy na služby u prodaných bytů | D.III.34 | 19544300.83 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
jiné daně a poplatky - soudní poplatky na vymáhání pohledávek z nájmu bytů a nebytových prostor, vyklizení nemovitostí | A.I.20 | 354123.37 |
škody - odpis neplatných kolků | A.I.26 | 1700.00 |
opravné položky k pohledávkám po lhůtě splatnosti 90 dnů - pohledávky za služby a přefakturace oprav | A.I.33 | 377330.64 |
náklady z vyřazených pohledávek za služby se 100% opravnou položkou a odpisy nájmu z bytů schválené zřizovatelem | A.I.34 | 525703.05 |
náklady minulých let, komerční pojištění, náklady na soudní řízení | A.I.36 | 328872.76 |
výnosy z prodeje služeb - přefakturace oprav, kopírování, služby pro prodané byty u hlavní činnosti, odměna za správu a provoz společenskví bytových jednotek u hospodářské činnosti | B.I.2 | 0.00 |
smluvní pokuty a úroky z prodlení - jedná se o penále za pozdní úhrady nájmu z bytů, úroky z prodlení u exekučně vymáhaných pohledávkách | B.I.9 | 1309967.70 |
výnosy z prodeje materiálu - prodej vyřazeného materiálu při opravách budov | B.I.12 | 1470.00 |
výnosy z prodeje dlouhodobého majetku - prodej vyřazeného služebního vozidla | B.I.14 | 20000.00 |
čerpání fondů odměn | B.I.16 | 175236.00 |
ostatní výnosy z činnosti - výnosy z dohadných položek, náhrady soudních,právních a ostatních nákladů spojených s vymáháním pohledávek | B.I.17 | 528236.27 |
výnosy z transferů - příspěvek zřizovatele na provoz, údržbu,opravy a správu bytů a nebytových prostor -37477 tis. Kč a dotace na zavedení PAP 65 tis.Kč | B.IV.2 | 37542000.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
účetní jednotka nesestavuje přehled o peněžních tocích - účtuje ve zjednodušeném rozsahu | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
účetní jednotka nesestavuje přehled o změnách vlastního kapitálu - účtuje ve zjednodušeném rozsahu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 17161.83 |
A.II. Tvorba fondu | 34462.00 |
1. Základní příděl | 34462.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 32267.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 27780.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 2987.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 1500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 19356.83 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5376846.55 |
D.II. Tvorba fondu | 334452.43 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 334452.43 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 3700000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 3700000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2011298.98 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6397027.33 |
F.II. Tvorba fondu | 9602315.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 5871315.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 31000.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 3700000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 9408898.56 |
1. Financování investičních výdajů | 9408898.56 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 6590443.77 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 516386430.76 | 111111619.00 | 405274811.76 | 415599330.16 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 365348433.12 | 70326184.00 | 295022249.12 | 307925886.02 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 37052028.00 | 4634742.00 | 32417286.00 | 29228674.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 113985969.64 | 36150693.00 | 77835276.64 | 78444770.14 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |