Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám, prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb. s účinností od 1 . 1 . 2012.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka provozuje pouze hlavní činnost v členění dle vyhlášky č.323/2000 Sb., o rozpočtové skladbě. Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven vyhláškou č. 410/2010 Sb. Opravné položky jsou tvořeny ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti, a to u pohledávek definovaných vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 10 000 Kč za položku a dále pak pravidelně se opakující platby, rovněž služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného. Odpisy dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku jsou prováděny podle schváleného odpisového plánu.Účetní jednotka volí odpis dle předpokládané doby používání příslušného dlouhodobého majetku, to znamená, že bude volit rovnoměrný způsob odpisování. O účetních odpisech je účtováno měsíčně.
Účetní jednotka rozhodla, že 5 % (zbytková hodnota) vstupní ceny bude zúčtováno až k okamžiku vyřazení majetku. Kurzové rozdíly a přepočty cizích měn účetní jednotka nevede. Drobný dlouhodobý nehmotný majetek je veden na účtě 018 - doba použitelnosti delší než 1 rok v pořizovací ceně od 7 000 do 60 000Kč včetně - převážně počítačové programy. Dlouhodobý hmotný majetek je veden na účtech 031,032,021,022,028 a 042. DHM pořízený koupí či investiční výstavbou se oceňuje pořizovací cenou - cena pořízení a náklady související s pořízením, úroky z dlouhodobého úvěru jsou do doby zařazení majetku do užívání součástí pořizovací ceny.Za náklady související s pořízením se považují i náklady na zajištění financování včetně zpracování podkladů pro podání žádostí z dotačních titulů nebo programů EU. Majetek pořízený darem nebo bezúplatně se ocení reprodukční cenou. Na účtu 042 evidujeme náklady související s pořízením DM od okamžiku rozhodnutí o pořízení DM. Hodnota dokončeního technického zhodnocení nižší než 40 000Kč - účtováno do nákladů. V případě ceny dokončeného technického zhodnocení v jednom roce vyšší jak 40 000Kč (u DNM 60 000Kč) se navyšuje pořizovací cena majetku. V případě rozhodnutí o zrušení připravované nebo rozestavěného DM se výdaje odepíší z účtu 042 do nákladů, v okamžiku rozhodnutí o ukončení pořizování. DrDHM - pořizovací cena od 3 000 do 40 000 Kč, doba použitelnosti delší jak 1 rok. Majetek s dobou použitelnosti delší jak 1 rok v hodnotě 1 000 až 3 000Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902.Dlouhodobý finanční majetek je veden na účtě 069 - jedná se o hromadné akcie na jméno nebo majitele. Dlouhodobý finanční majetek se ocení pořizovací cenou. Účetní jednotka neobchoduje s deriváty. Výrobky jsou oceněny v souladu s §25 reprodukční pořizovací cenou sníženou o náklady prodeje. Účetní jednotka eviduje zásoby na účtě 132 - metoda B. Pohledávky ze soukromoprávních vztahů jsou evidovány na účtu 311, pohledávky z hlavní činnosti na účtu 315. Při odpisu pohledávek se postupuje dle zákona č. 128/2000 Sb. Odepsané pohledávky se nadále evidují na podrozvahovém účtu 911. Závazky se evidují na účtu 321, zálohy na energie na účtu 314, zálohy na služby na účtu 324. V souvislosti se změnou metody (dle ČÚS 706) byl proveden dopočet opravných položek k 1. 1. 2012 ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti - opravné položky k účtu 315 zaúčtovány 406 x 192, ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji, účtování na podrozvaze je jen v případě dosažení hranice významnosti - dle schválené směrnice k reálné hodnotě a podrozvaze.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 161647.05 159991.05
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 3600.00 3600.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 158047.05 156391.05
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 7446.00 7446.00
1.Vyřazené pohledávky911 7446.00 7446.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 450000.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 450000.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 11600.00 11600.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 11600.00 11600.00
P.VII.Vyrovnávací účty 607493.05 155837.05
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 607493.05 155837.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 10808.00 6089.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 7871.00 5849.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 6653.00 7035.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6


A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 2438000.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 315704.55 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní povahy.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

nedokončený DHM - rozpracovaná stavba multifunkčního zařízení 64 702,40 Kč
A.II.8. 64702.40

nedokončený DHM - rozpracovaná stavba chodníků a výstavba přechodu pro chodce 3 771 415 Kč
A.II.8. 3771415.00

nedokončený DHM - rozpracovaná stavba inženýrských sítí pro výstavbu 12 RD 235 120 Kč
A.II.8. 235120.00

ostatní dlouhodobé závazky - dle uzavřené smlouvy o dílo úhrada za stavbu víceúčelového hřiště v letech 2013, 2014
D.II.8 557025.00

nevyúčtovaná dotace ze SFDI na rekonstrukci chodníků a vybudování přechodu pro chodce včetně osvětlení ve výši 2 266 000 Kč
B.II.27 2266000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

mzdové náklady - 2 zaměstnanci , 9 zastupitelů
A.I.13. 818300.00

odpisy dlouhodobého majetku - rovnoměrný způsob, měsíčně
A.I.28. 780554.50

neinvestiční příspěvky na žáky ZŠ a MŠ Choltice 190 630Kč, Pardubice 3 972 Kč, Přelouč 11 717 Kč, Turkovice 5 000 Kč, členské příspěvky SO Podhůří Železných hor 8 500, veřejnoprávní smlouva s obcí Přelouč 2 400 Kč, neinvestiční příspěvky na žáky ZŠ a MŠ Heřmanův Městec 123 752 Kč, členské příspěvky SO Heřmanoměstecko 12 750 Kč, neivestiční příspěvky na žáky MŠ Lipoltice 12 000Kč, příspěvek střediskové knihovně ÚM Choltice 3 000
A.III.2. 383721.00

rozpouštění investičních transferů 315 704,55Kč, dotace na výkon veřejné správy 85 000Kč, finanční dar od nepodnikajících osob 4 000 Kč, finanční dar od podnikající osoby v částce 4 000 Kč, finanční dar od neziskové organizace 500Kč, vyúčtování dotace volby do Zastupitelstva Pk 11 107 Kč, vyúčtování dotace Tradice Železnohorského regionu 5 000Kč, příspěvek na zřízení veřejně prospěšných míst (Úřad práce) 142 130 Kč
B.IV.2. 567441.55

prodané pozemky - prodej 1 pozemku
A.I.31. 431000.00

výnosy z prodeje pozemků - prodej 1 pozemku
B.I.15. 431000.00

pojistné
A.I.36 20573.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka v roce 2012 není povinna sestavit tento výkaz.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka v roce 2012 není povinna sestavit tento výkaz.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 35705051.26 12119572.50 23585478.76 22620506.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 18621883.10 7733262.00 10888621.10 11173129.10
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 3030984.61 1292416.50 1738568.11 1791115.61
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 1214757.00 50994.00 1163763.00 1183083.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 4175304.86 612011.00 3563293.86 3423315.86
G.5.Jiné inženýrské sítě 2145901.30 273155.00 1872746.30 1913474.30
G.6.Ostatní stavby 6516220.39 2157734.00 4358486.39 3136388.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 8667207.24 0.00 8667207.24 8661353.06
H.1.Stavební pozemky 63696.79 0.00 63696.79 72842.61
H.2.Lesní pozemky 3531587.27 0.00 3531587.27 3531587.27
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 688138.77 0.00 688138.77 673138.77
H.4.Zastavěná plocha 88220.89 0.00 88220.89 88220.89
H.5.Ostatní pozemky 4295563.52 0.00 4295563.52 4295563.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 421854.18 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 421854.18 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00580481

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00