Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KÚSK Praha účetnictví vedeno v plném rozsahu a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. Organizace vykazuje pohledávky po lhůtě splatnosti v hlavní činnosti za podnájem nebyt. prostor za 7/2005 do 2/2006 ve výši 14757,50 Kč, usnesením OS Beroun nařízena exekuce, dosud neuskutečněná. Na tuto pohledávku vytvořeny opravné položky. Dále vykazujeme nevymahatelné pohledávky za stravné žáků ve výši 2 910,-- Kč, byly vytvořeny opravné položky. V doplňkové činnosti vykazujeme nevymahatelnou a nerentabilní pohledávku za ubytování ve výši 3 671,-- Kč, byla na KÚSK podána žádost o odpis této nedobytné pohledávky, byly tvořeny opravné položky. Evidovaná pohledávka od 1.8.1999 (od data sloučení školy se Školním statkem Hořovice) za zemřelým panem Václavem Voříškem byla pravomocně ukončena dědickým řízením a v rámci rozvrhového řízení byla z části upokojena ve výši 289 297,21 Kč. Ve výši rozdílu 54 815,89 Kč byla podána žádost o odpis této nedobytné pohledávky na KÚSK. Náklady jsou časově rozlišovány a byly použity dohadné položky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky801565.879519726.30
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90112265.3612265.36
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902789300.51152133.94
3.Ostatní majetek9030.009355327.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky1457528.151457528.15
1.Vyřazené pohledávky911857223.74857223.74
2.Vyřazené závazky912600304.41600304.41
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva475531.202619549.47
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.0020609.27
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941475531.202598940.20
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1534016.4012396195.10
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991534016.4012396195.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti388435.00466296.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění165499.00200473.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů443467.00212340.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Organizace vykazuje k 31. 12. 2012 celkový hospodářský výsledek ve výši + 114 034,06 Kč, z toho v hlavní činnosti co se týče provozních výdajů ztrátu ve výši 101 641,62 Kč a přímé výdaje jsme vyčerpali v plné výši, až na OPPP a s tím spojené zdr. a soc. poj., kde jsme vyčíslili vratku ve výši 100,50 Kč. Ve vedlejší hospodářské činnosti vykazujeme zisk ve výši 215 675,68 Kč . Veřejnosprávní kontrolou konané ve dnech 1.2. 2012 do 3.2. 2012, byl zjištěn nesoulad stavu účtu FKSP a stavu běžného účtu FKSP. Nepokrytí okruhu FKSP jsme zanášeli po 10 let (doba povinné archivace dokladů) do komentáře k protokolu o vazbách. Vyjádřením kontrolované osoby k protokolu č. 1/S/2012 o výsledku veřejnosprávní kontroly budeme zdůvodňovat v souladu se zákonem 563/1991 v platném znění v této příloze až do doby vyřešení postupu ve věci krytí FKSP. Nesoulad finančního krytí a stavu účtu FKSP není věcí kontrolované organizace. Nesoulad vznikl k 1.8.1999 při sloučení ŠS Hořovice Tlustice se SZeŠ Hořovice z rozhodnutí MŠMT ČR č.j. 26418/99-II/2 ze dne 28.6.1999, kde se uvádí, že právní následník organizace slučované je povinen převzít všechna práva. povinnosti a závazky organizace slučované tím, že účetnictví slučované organizace bylo začleněno převodovým můstkem do účetnictví SZeŠ Hořovice, IČ 47558504. K 31. 12. 2012 vykazujeme nepokrytí účtu FKSP ve výši 571 513,12 Kč, z toho jako i v minulých obdobích nepokrytí bývalým ŠS Hořovice ve výši 569 948,42 Kč, rozdíl činí zaúčtovaný a neprovedný převod na ú. FKSP za poplatky a úroky běžného účtu FKSP za 1-12/2012 Kč 3 604,70 , neprovedená úhrada příspěvku na stravné zaměstnanců za 12/2012 - 3 050,-- Kč a dodatečný příděl FKSP za r. 2012 ve výši 1 010,-- Kč. Úhrady provedeny v 1/2013.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Projekt na akci " Novostavba výukového pavilonu dílen v Tlustici" není k 31. 12. 2012 ještě vyúčtován. V květnu 2012 byla vypracována 2. monitorovací zpráva a odevzdána 25. 5. 2012 . Na základě 1. monitorovací zprávy jsme v dubnu 2012 obdrželi vrácené neinvestiční prostředky ve výši 1 704,31 Kč a investiční prostředky ve výši 9 651 436,48 Kč , tím byla snížena půjčka vůči KÚSK a tyto prostředky zaúčtovány na ú. 472. V měsíci dubnu ještě proběhly zbývají platby za strojní vybavení a od KÚSK jsme obdrželi zbývají prostředky na dofinancování a předfinancování projektu. Na základě 2. monitorovací zprávy jsme v září 2012 obdrželi vrácené neinvestiční prostředky ve výši 994 189,07 Kč a investiční prostředky ve výši 11 315 128,17 Kč, tím byla snížena půjčka vůči KÚSK a tyto prostředky zaúčtovány na ú. 472. Celkem jsme obdrželi na základě monitorovacích zpráv : - neinvestiční prostředky ve výši 995 893,38 Kč - investiční prostředky ve výši 20 966 564,65 Kč, zde jsme obdrželi o 5 132 761,04 Kč méňě. Bylo vydáno rozhodnutí o provedení finanční korekce výdajů na veřejnou zakázku výše uvedeného projektu ve výši 25 % z podílu veřejných zdrojů ROP SČ na spolufinancování výdajů přímo souvisejících s uvedenou veřejnou zakázkou. Finanční korekce je v řešení Středočeského kraje. Částka ve výši 5 132 761,04 Kč tedy zůstala v KZ ú. 289 - jako nesplacená půjčka a zaúčtována proti ú. 348- jako nárok na investiční prostředky na projekt EU. Novostavba výukového pavilonu dílen Tlustice byla již ukončena a zkolaudována a zápisem do katastru nemovitostí dne 13. 4. 2012 předána do používání zápisem na ú. 021 a tím se započalo i odepisování majetku.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
K 31. 12. 2012 organizace nezajistila krytí investičního fondu finančními prostředky, sníženo výsledkově ve výši vytvořených odpisů DHM za r. 2012 ve výši 985 121,-- Kč - viz plán účetních odpisů za r. 2012 ke schválení na KÚSK. Poměrem stavu peněžních prostředků se zohledněním stavu pohledávek a závazků k 31. 12. 2012, závazků z pracovněprávních vztahu z mezd 12/2012 bylo zjištěno nepokrytí investičního fondu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období26099325.690.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti401838.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na ú. 388 vykazujeme výši poskytnutého 60 % příspěvku na dotaci projektu - EU peníze středním školám-šablony pod UZ 33031, a to 713 296,80 Kč, který v roce 2012 jsme zatím nečerpali. Výše poskytnuté zálohy na tento projekt je zaúčtována na ú. 374. Na ú. 348 je mimo zaúčtovaného nároku na investiční prostředky na projekt EU "Novostavba výukového pavilonu dílen Tlustice" ve výši korekce 5 132 761,04 Kč, zaúčtován nárok na schválené investiční prostředky na akci " Rekonstrukce střechy budovy školy Masarykova 387, Hořovice" ve výši 894 566,-- Kč. Dílo bylo dokončeno a předáno k užívání v 12/2012, ale prostředky z KÚSK nejsou do konce roku poukázány na ú. školy, z důvodu 90 dní splatnosti vystavené faktury dodavatelem a zhotovitelem. AKTIVA CELKEM0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Organizace vykazuje k 31. 12. 2012 v hlavní činnosti ztrátu ve výši 101 641,62 Kč. Tento HV bude kryt ziskem vedlejší hospodářské činnosti, jak bude uvedeno v přehledu o hospodářském výsledku za rok 2012. A.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.646313.28
A.II. Tvorba fondu135742.00
1. Základní příděl135742.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu177991.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování37490.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1102.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění100000.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu39399.00
A.IV. Konečný stav fondu604064.28

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2426665.08
D.II. Tvorba fondu713296.80
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie713296.80
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu384344.86
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření183567.10
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání200777.76
D.IV. Konečný stav fondu2755617.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1357391.18
F.II. Tvorba fondu9964549.81
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku0.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele9964549.81
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu11096733.20
1. Financování investičních výdajů11096733.20
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu225207.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby95343793.8716160753.0179183040.8654016962.50
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu93374597.3615281189.0078093408.3652385837.09
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky4897.004897.000.00200170.69
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě268955.00268955.000.0035205.10
G.6.Ostatní stavby1695344.51605712.011089632.501395749.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky302041.100.00302041.10302041.10
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky30573.600.0030573.6030573.60
H.4.Zastavěná plocha271467.500.00271467.50271467.50
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47558504

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00