A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka Domov důchodců Černožice nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci aktuálních platných předpisů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1. Domov důchodců Černožice účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Na základě rozhodnutí zřizovatele jsou nad rámec rozhodnutí o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu vedeny analytické a podrozvahové účty potřebné k zaúčtování všech účetních případů, k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů dle platných předpisů. Nevytváříme opravné položky. 2. Odepisování majetku provádíme na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Nově pořízený majetek se začíná odepisovat počínaje následujícím měsícem po dni, v němž byly splněny podmínky pro odpisování (od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Technické zhodnocení zvyšuje vstupní i zůstatkovou cenu příslušného majetku a odepisování je zahájeno v následujícím měsíci, po dokončení a uvedení do stavu způsobilého obvyklému užívání. 3. Časové rozlišení nákladů a výnosů je prováděno dle hlediska významnosti. 4. Účetní závěrka se sestavuje v peněžních jednotkách české měny a vykazuje se v Kč, s přesností na dvě desetinná místa. 5. Účetnictví je zpracováváno na účetním programu VEMA Brno. 6. Na podrozvahových účtech organizace účtuje na 901 10 Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek (majetek vedený do 6 999,- Kč) 902 10 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek (majetek vedený do 2 999,- Kč) 911 01 Vyřazené pohledávky (pohledávky za zemřelými klienty) 986 10 a 986 20 Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva (evidence vkladních knížek a věcných depozit klientů) 7. Dále organizace analyticky člení nákladové a výnosové účty: 521 Mzdové náklady 01 pracovníci v sociálních službách 02 zdravotní pracovníci 03 TH pracovníci 04 manuální pracovníci 05 náhrada mzdy za pracovní neschopnost 551 Odpisy dlouhodobého majetku 01 nemovitého 02 movitého 602 01 Výnosy z prodeje služeb - úhrady klientů 602 02 Výnosy z prodeje služeb - příspěvek na péči 602 03,04,05 a 06 Výnosy z prodeje služeb - zdr.pojištovny 603 01 Výnosy z pronájmu (nebytových prostor) 609 01 až 03 Jiné výnosy z vlastních výkonů (stravování zaměstnanců, bývalých zaměstnanců a cizích strávníků, kteří jsou v organizaci jinak činí) 648 Čerpání fondů 01 rezervní fond 02 investiční fond 03 fond odměn 649 Ostatní výnosy z činnosti 01 sběr 02 nájem el.energie 672 Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů 01 příspěvek zřizovatele 02 dotace MPSV |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1955279.65 | 1935169.78 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 142512.67 | 153199.93 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1812766.98 | 1781969.85 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 2170.00 | 2170.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 2170.00 | 2170.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 249422.25 | 544325.25 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 249422.25 | 544325.25 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1708027.40 | 1393014.53 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1708027.40 | 1393014.53 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 462601.00 | 483289.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 198350.00 | 207149.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 138402.00 | 151082.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Netýká se Domova důchodců Černožice. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Netýká se Domova důchodců Černožice. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Netýká se Domova důchodců Černožice. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se Domova důchodců Černožice. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se Domova důchodců Černožice. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se Domova důchodců Černožice. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se Domova důchodců Černožice. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se Domova důchodců Černožice. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se Domova důchodců Černožice. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se Domova důchodců Černožice. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se Domova důchodců Černožice. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
1. K položce AI, AII a BI: Domov důchodců Černožice podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. 2. K položce DIII.30: Domov důchodců Černožice vykazuje v průběhu roku na tomto účtu zálohu na dotaci od MPSV. Ke konci roku provede vyúčtování této dotace. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
K položce BIV.2 příspěvek zřizovatele na rok 2012 ve výši 8 263 000,- Kč dotace MPSV na rok 2012 3 079 000,- Kč | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se Domova důchodců Černožice. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se Domova důchodců Černožice. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 54720.68 |
A.II. Tvorba fondu | 160799.36 |
1. Základní příděl | 160799.36 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 146302.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 122520.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 3782.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 20000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 69218.04 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 314465.19 |
D.II. Tvorba fondu | 143115.88 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 48915.88 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 94200.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 65907.88 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 65907.88 |
D.IV. Konečný stav fondu | 391673.19 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 363532.68 |
F.II. Tvorba fondu | 1807857.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1679112.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 128745.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1163415.87 |
1. Financování investičních výdajů | 190415.87 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 973000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1007973.81 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 104191811.08 | 2588112.35 | 101603698.73 | 102516025.73 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 97614010.16 | 2129721.00 | 95484289.16 | 96330724.16 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 1196248.00 | 184513.71 | 1011734.29 | 1023734.29 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1083610.32 | 42632.00 | 1040978.32 | 1051838.32 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1010437.00 | 18748.00 | 991689.00 | 1001817.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 3287505.60 | 212497.64 | 3075007.96 | 3107911.96 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1162856.64 | 0.00 | 1162856.64 | 1162856.64 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 869973.64 | 0.00 | 869973.64 | 869973.64 |
H.4. | Zastavěná plocha | 285609.00 | 0.00 | 285609.00 | 285609.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 7274.00 | 0.00 | 7274.00 | 7274.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |