Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2939901.70 | 3042115.26 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 2939901.70 | 3042115.26 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 130061.17 | 130061.17 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 130061.17 | 130061.17 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3069962.87 | 3172176.43 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3069962.87 | 3172176.43 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účet 018 Drobný dlouhodobý majetek byl zařazen SW za 16.500,- Kč. | A.I.5. | 134386.20 |
Na účet 022 byl zařazen nově pořízený 9-ti místný osobní automobil FIAT DUKATO v hodnotě 613.920,- Kč a interaktivní tabule SMART BOARD v hodnotě 65.675,- Kč. | A.II.4. | 3684131.00 |
Účet 042 byl navýšen v r. 2012 o nedokončený majetek - stavba dílen ROP - 22.814.605,20, z toho -22.305.756,- Kč předfinancováno přes PK, dalších 330.000,- transfer zřizovatele a z vlastních zdrojů pořízeno za 178.849,20 Kč. | A.II.8. | 31143857.20 |
Na účet byl zúčtován stav materiálových zásob k 31.12.2012 a do spotřeby zaúčtován stav materiálu k 1.1. 2012. | B.I.2. | 257563.34 |
Na účet byl zúčtován stav polotovarů vlastní výroby k 31.12.2012 a do spotřeby zaúčtován stav polotovarů k 1.1. 2012. | B.I.5. | 7380.00 |
Na účet byl zúčtován stav výrobků k 31.12.2012 a do spotřeby zaúčtován stav výrobků k 1.1. 2012. | B.I.6. | 25703.00 |
Na účtu 381 jsou zachyceny náklady patřící do r. 2013. | B.II.25. | 47539.00 |
Na ú. 388 -Dohadné účty aktivní je zachyceno účtování částečné spotřeby transferu OPVK -šablony v r. 2012 ve výši 40.466,92 Kč a dodadná položka - úrok termínovaného vkladu k 31.12.2012 ve výši 25,34 Kč. | B.II.27. | 40492.26 |
Na ú TV č. 35-4955210607/0100 - (24404) = 1.322.831,04 Kč jsou uloženy finanční prostředky, které kryjí RF ze zlepšeného HV (41301)- 461.858,59 Kč, FO (41100) - 96.059,97 Kč a IF (41601) - 595.888,18Kč, RF z darů (41400) - 3,20 Kč a RF z ost.titulů/OPVK (41401) - 314802,08 Kč. Rozdíl 145.780,98 Kč (odpisy za XII 29.835,- Kč, tvorby IF ve výši transferů 5.262.494,- a 250.000,- a daru 50.000,- a tvorby ve výši nespotřebovaného transferu OPVK ve výši 314.802,08 Kč a použití fondů : FO 20.000,- Kč, RF z darů 49.996,80 Kč a čerpání IF za úhrady F 5.691.343,20 Kč a úrok účtu 10,10 Kč.) Na ú TV č. 8010210657/0100 - (244011) jsou uloženy finanční prostředky, které částečně kryjí prostředky FKSP ve výši 76.082,08 Kč. | B.III.4. | 1398913.12 |
Na ú. 7996220207/0100 (24310) jsou uloženy prostředky ve výši 63729,99,- Kč , které kryjí FKSP (ú.412) společně s prostředky TV k ú. FKSP (24411 = 76.082,08 Kč). Rozdíl 1.805,27 bude převeden v měsíci I.2013 (tvorba FKSP, příspěvky na stravu zam., úroky, popl. a doplatky vitamínů,odměny z FKSP a nezaplacená faktura ve výši 5400,- Kč). | B.III.10. | 63792.99 |
Z účtu 40101 byla převedena částka investičního transferu projektu ROP z r. 2011 ve výši 7.900.000,- Kč na ú. 403. Sníženo jmění ve výši odpisů o 348.000,- Kč, poskytnuté dotace ve výši 250.000,- Kč na nákup FIATA DUCATO, 250.000,- na vícepráce dílny a 80.000,- na připojení dílen Na stranu D ú. 401 bylo zúčtováno zařazení automobilu FIAT DUCATO ve výši 613.920,- Kč a zaplacené faktury vázající se k pořízení dílen hrazené z vl. prostředků (zatím na ú.042) ve výši 508.849,20 Kč a předpis nároku na dotaci na strojní investice ve výši 250.000,- Kč (auto), 250.000,- (vícepráce dílny) a 80.000,- Kč na stavební investici od zřizovatele (přípojka ČEZ). Pozn. Na ú. 022 byla zařazena interaktivní tabule, jelikož je splatnost faktury na částku 65 675,- Kč až v lednu 2013, nebylo v r. 2012 účtováno 416/401. Účet 40102 - fond oběžných aktiv byl tvořen z darů materiálových zásob - 62.942,- Kč a čerpán ve výši jejich spotřeby v r. 2012 - 56.472,- Kč. | C.I.1. | 35252603.63 |
Na účet 403 byla převedena částka investičního transferu projektu ROP z r. 2011 ve výši 7.900.000,- Kč a dále předpis nároku na inv. dotaci ve výši 22.305.756,-Kč., čerpání inv. fondu ve výši uhrazených faktur 22.305.756, fond snižuje částka 22.305.756,- zúčtování IF. | C.I.3. | 30205756.00 |
Na účet 406 bylo účtováno dooprávkování dlouhodobého majetku (dle ČÚS 708) ve výši 3.446.832,- Kč, proti účtům oprávek. | C.I.5. | -3516398.37 |
Z ú. 411 - fond odměn bylo čerpáno na mimořádné odměny 20.000,- Kč. | C.II.1. | 96059.97 |
Finanční prostředky k ú. 412 FKSP jsou uloženy na ú. 7996220207/0100 (24310) ve výši 63.792,- a TV k ú. FKSP (24411) ve výši 76.082,08 Kč. Rozdíl 1.805,27 Kč bude převeden v měsíci I./2013 (tvorba FKSP, příspěvky na stravu zam., úroky, popl. a doplatky vitamínů,odměny z FKSP a nezaplacená faktura ve výši 5400,- Kč). | C.II.2. | 136280.34 |
ú. 41301 - RF ze ZHV byl posílen o kladný HV z r. 2011 ve výši 147.477,81 Kč. | C.II.3. | 461858.59 |
Na ú. 414 00 byl v r. 2012 zúčtován příjem finančního daru ve výši 50.000,- Kč a zároveň byl čerpán ve výši 49.996,80 Kč na opravu chodníku - zůstatek 3,20 Kč. Ú. 41401 - RF z ost. titulů má zůstatek 314.802,08 Kč - výše nespotřebovaného transferu OP VK / Šablony. | C.II.4. | 314805.28 |
Účet 416 byl tvořen odpisy ve výši 348000,- Kč, poskytnutou dotací na auto FIAT DUCATO ve výši 250.000,- Kč, dotací na vícepráce dílen ve výši 250.000,-, dotací 80.000,- Kč na připojení a dotací na ROP ve výši 22.305.756,- Kč. Čerpáním účtu byla platba automobilu FIAT DUCATO ve výši 613.920,- Kč, faktury za vícepráce a připojení elektrické přípojky výši 508.849,20 a zaplacení faktur projektu ROP ve výši 22.305.756,- Kč na výstavbu dílen. Pozn. Na ú. 022 byla zařazena interaktivní tabule, jelikož je splatnost faktury na částku 65.675,- Kč až v lednu 203, nebylo v r. 2012 účtováno 416/401. | C.II.5. | 595888.18 |
Na ú. 472 byla zúčtována 60 % záloha na projekt EU Peníze školám z OP VK (UZ 33031) ve výši 355.269,- Kč , z účtu byla odúčtována nespotřebovaná částka dotace na ú. 41401 -RF z ost. titulů ve výši 314.802,08 Kč. Zůstatek na účtu je ve výši spotřebované dotace k 31.12.2012. | D.II.9. | 40466.92 |
Na ú. 347 je zaúčtován souvztažně k ú. 53800 odvod povinného podílu zaměst. osob se zdravotním postižením. | D.III.21. | 7323.00 |
Účet 384 tvoří čáska 665.170,90 Kč - prostředky na roční rekvalifikační kurz kamnářů (částka na r. 2013) a část trasferu od zřizovatele na projekt Motivace pro technické vzdělávání v PK ve výši 21.594,- Kč (ukončení v III.2013). | D.III.32. | 686764.90 |
Na ú. 389 byly zúčtovány dohadné položky z a nevyfakturované energie a služby do 31.12. 2012. | D.III.33. | 391480.00 |