Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka používá účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo změměno oproti roku 2011 na základě novelizace právních předpisů, např. vyhl. č. 410/2009 Sb. - novela od 1.1.2012 vyhl. 403/2011 Sb., novela ČÚS č. 701, 703, 706, 707 (účtování bankovních poplatků na účet 518, drobného dlouhodobého majetku na účet 558, změna názvu účtu 348 - pohledávky za místními vládními institucemi, účet 521 obsahuje náhrady mzdy za dočasnou pracovní neschopnost)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dle rozhodnutí Libereckého kraje účtováno ve zjednodušeném rozsahu. Majetek je odepisován dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem měsíčními odpisy (odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání). Majetek je oceňován pořizovací cenou, majetek vytvořený vlastní činností ani cenné papíry nebyly pořizovány, nevznikla potřeba stanovit reprodukční pořizovací cenu. Od roku 2012 je účtován drobný DHM od 500,- do 3.000,- Kč (vč. výjimky mobil. telefonů za 1,- Kč) na účet 501, evidován 902/999. Drobný DHM od 3.000,- Kč do 40.000,- Kč na účet 558, zařazen 028/088 a drobný DNM od 1,- Kč do 60.000,- Kč na účet 558, zařazen 018/078. Zásoby jsou oceněny pořizovací cenou, zásoby vytvořené vlastní činností se nevyskytly, pro všechny druhy zásob se používá způsob účtování "A".Dohadné účty pasivní - 389 jsou pou žívány v případě nevyfakturované dodávky např. za vodu, elektřinu. Dohadný účet aktivní - 388 byl použit na roční finanční vypořádání předběžných měsíčních úhrad VZP. Přepočet cizích měn na českou měnu se provádí kurzem vyhlášeným ČNB, platným v den uskutečnění účetního případu. Rozdělování nákladů mezi hlavní a hospodářskou činností je prováděno měsíčně na základě měsíčních přehledů, přeúčtování odpisů mezi hlavní a hospodářskou činností k 31.12. téhož roku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1758017.00 1688569.90
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 129395.60 124105.60
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 971435.00 887310.00
3.Ostatní majetek903 657186.40 677154.30
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 48652.38 40880.00
1.Vyřazené pohledávky911 35092.38 28094.00
2.Vyřazené závazky912 13560.00 12786.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1779549.38 1703877.90
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1779549.38 1703877.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 473935.00 453082.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 203136.00 194276.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 137369.00 139528.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Nejsou známy žádné skutečnosti, které by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Na základě podepsaného Dodatku č. 7 ke Zvláštní smlouvě č. 7L54W007 s Všeobecnou zdravotní pojišťovnou bylo odhadem provedeno roční finanční vypořádání předběžných měsíčních úhrad za ošetřovatelskou péči v roce 2012, částka zaúčtována na účet 388/602.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Účetní jednotka v období, za které sestavuje účetní závěrku, neprodala ani nenabyla nemovitosti zapisované do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Krytí fondu reprodukce majetku bylo k 31. 12. 2012 zajištěno finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
netýká se účetní jednotky
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
netýká se účetní jednotky
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
netýká se účetní jednotky
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
netýká se účetní jednotky
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
netýká se účetní jednotky
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
netýká se účetní jednotky
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
netýká se účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

019 - KZ 69.600,-, pasporty budovy B,C v digitální podobě
A.I.6. 0.00

042 - KZ 59.880,-, projektová dokumentace k el. požární signalizaci, akce bude dokončena v roce 2013
A.II.8. 0.00

311 - KZ 173.530,-, fa VZP - úhrada ošetřov. péče 11-12/2012 166.834,-, faktury za vydané obědy cizím strávníkům splatné v 1/2013 6.696,- Kč
B.II.1. 0.00

314 - KZ 6.300,-, kauce tlakové lahve PB 800,-, peněžitá záruka karty CCS 5.500,-
B.II.4. 0.00

381 - KZ 91.199,89, pojištění majetku a automobilů 44.583,-, náklady příštích období - ostatní (VEMA, ESET, AME, GORDIC, DNS) 33.624,89, předplatné 12.992,-
B.II.25. 0.00

388 - KZ 120.000,-, odhad ročního finančního vypořádání předběžných měsíčních úhrad VZP ČR
B.II.27. 0.00

377 - KZ 6.706,60, pohledávky ošetřovného 6.590,-, poplatky FKSP 116,60 (budou převedeny v 1.Q.2013)
B.II.28. 0.00

493 - KZ 39.987,20, hospodářský výsledek za hlavní činnost - 61.151,66, za hospodářskou činnost + 101.138,86
C.III.1. 0.00

324 - KZ 7.000,-, kauce nájemného za pronájem části pozemku Pekárně Šumava s.r.o. 3.500,-, kauce nájemného za pronájem části pozemku stánek 3.500,-
D.III.7. 0.00

349 - KZ 2.569,-,vratka odpisů - roční zúčtování odpisů hlavní a hospodářské činnosti 2012, odvedeno v lednu 2013
D.III.22. 0.00

383 - KZ 116,60, bankovní poplatky FKSP, převedeno v 1.Q.2013
D.III.31. 0.00

389 - KZ 17.889,14, nevyfakturovaná dodávka SČVK - vodné, stočné za 12/2012
D.III.33. 0.00

378 - KZ 66.965,06, exekuce mzdy 12/2012 11.790,-, přeplatky příspěvků na péči 23.581,-, přeplatky ošetřovného 31.594,-, nepřevedené úroky FKSP 0,06 (bude převedeno v 1.Q.2013)
D.III.34. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

557 - KZ 6.998,38, odpis nedobytné pohledávky fy UNICOS Klatovy 1.651,38, vyřízené dědické řízení 5.347,-, dluh na ošetřovném nebude uhrazen
A.I.34. 0.00

602 - KZ 17,660.841,-, v roce 2012 došlo oproti roku 2011 k výraznému snížení tržeb - příspěvků na péči. V roce 2012 zemřelo 45 klientů, převážně s vyššími příspěvky na péči, přijati byli klienti s příspěvky nižšími, jejich zdravotní stav však této výši neodpovídal. Přestože jsme žádali o oprávněné navýšení příspěvků na péči, nebylo vždy vyhověno a doba vyřízení navýšení příspěvků na péči činila několik měsíců.
B.I.2. 0.00

672 - KZ 16,812.431,-, příspěvek na provoz 8,386.660,-, příspěvek na odpisy 844.771,-, dotace MPSV 7,571.000,-, dotace MO Vratislavice nad Nisou 10.000,-
B.IV.2 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje přehled o peněžních tocích.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje přehled o změnách vlastního kapitálu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 26154.66
A.II. Tvorba fondu 167531.94
1. Základní příděl 167531.94
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 180250.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 113250.00
3. Rekreace 13000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 7500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 46500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 13436.60

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 135882.66
D.II. Tvorba fondu 105698.01
1. Zlepšený výsledek hospodaření 7158.01
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 98540.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 118300.40
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 118300.40
D.IV. Konečný stav fondu 123280.27

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 323301.90
F.II. Tvorba fondu 856944.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 856944.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 706767.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 478968.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 227799.00
F.IV. Konečný stav fondu 473478.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 70843741.80 26612664.00 44231077.80 44710045.80
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 70305179.80 26149031.00 44156148.80 44627196.80
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 411079.00 336150.00 74929.00 82849.00
G.6.Ostatní stavby 127483.00 127483.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 9211216.00 0.00 9211216.00 9211216.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 6855210.00 0.00 6855210.00 6855210.00
H.4.Zastavěná plocha 2247305.00 0.00 2247305.00 2247305.00
H.5.Ostatní pozemky 108701.00 0.00 108701.00 108701.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71220038

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00