Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nemá žádné informace o tom, že by nebyl dodržen princip nepřetržitého trvání organizace.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V souvislosti s novelou vyhlášky 410/2009 organizace upravila směrnou účtovou osnovu o nově vzniklé syntetické účty.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace má schváleno vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Odpisy dlouhodobého hmotného majetku a budov jsou prováděny rovnoměrně měsíčně, dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu. Nový majetek se začíná odpisovat od měsíce následujícího po měsíci, ve kterém došlo k nákupu majetku. Na majetkových účtech organizace eviduje drobný dlouhodobý hmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok a pořizovací cenou nad 1000,- Kč a drobný dlouhodobý nehmotný majetek s dobou použitelnosti delší než 1 rok bez určení minimální hranice. Drobný dlouhodobý hmotný majetek pod určenou hranici organizace vede na podrozvahových účtech skupiny 902. Organizace za IV.čtvrtletí účtuje o dohadných položkách (spotřeba plynu v tělocvičně, spotřeba elektřiny, záloha dotace EU peníze školám). Pro rozklíčování a přeúčtování nákladů doplňkové činnosti školní jídelny (vaření obědů pro cizí stráníky) je použit poměr mezi celkově uvařenými obědy a obědy uvařenými pro cizí strávníky, za celý rok poměr činil 16%. Náklady tělocvičny jsou do doplňkové činnosti rozpočítány dle skutečně pronajatých hodin v souladu s kalkulací.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1211664.70 1288643.02
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1211664.70 1288643.02
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 35343.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 35343.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1211664.70 1253300.02
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1211664.70 1253300.02

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 228141.00 222860.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 97781.00 95518.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 65404.00 68915.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné informace o skutečnostech, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Organizace nemá žádné informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizace nemá žádné informace.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Organizace nemá žádné informace.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Organizace nemá žádné informace.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Pro zařazení drobného dlouhodobého nehmotného majetku do účetnictví je rozhodující doba použitelnosti delší než 1 rok, minimální hranice pořizovací ceny není určena. Hranice pro zařazování drobného dlouhodobého hmotného majetku je stanovena na 1.000 Kč. Organizace od zřizovatele dostala do správy pozemky, budovy i dlouhodobý hmotný majetek.
AI. a AII. 0.00

Organizace nemá žádný dlouhodobý finanční majetek ani dlouhodobé pohledávky.
AIII., AIV. 0.00

Organizace vede potraviny způsobem A, kromě potravin je na účtu 112 účtováno o kartách na obědy a darech, které organizace obdržela v minulých letech
BI. 0.00

U účtu 311 odběratelé je oproti minulým letům nárůst zůstatku, který je způsoben správným vystavením faktur za přeúčtování energií spotřebovaných za rok 2012. Na účtu 314 jsou účtovány zálohy na energie, předplatné časopisů a záloha na lyžařský výcvik, na účtu 335 je vedena nesplacená půjčka zaměstnance z FKSP, na účtu 381 jsou účtovány v poměrné výši udržovací poplatky programů, servisní služby a pojistné na příští rok, na účtu 388 dohadné účty aktivní je vedena záloha na účelovou dotaci EU peníze školám ve výši poskytnutých záloh.
BII. 0.00

Organizace má běžné účty vedeny u České spořitelny. Zůstatek běžného účtu 241 je tvořen dotací ze státního rozpočtu na prosinec a nevyčerpanou dotací projektu EU peníze školám - Modení škola.
BIII. 0.00

Všechny peněžní fondy organizace jsou kryty finančními prostředky. Nedočerpaná dotace projektu EU peníze školám - Moderní škola je vedena na rezervním fondu 414.
CI. a CII. 0.00

Na účtu 324 organizace vede přijaté zálohy na stravné, na účtu 389 jsou dohadné položky spotřeby plynu v tělocvičně a spotřeby elektrické energie za 10-12/2012, na účtu 378 je účtován předpis srážek z mezd zaměstnanců.
DIII. 0.00

Organizace na účtu 472 vede dlouhodobý závazek - přijaté zálohy na účelovou dotaci EU peníze školám
DII. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Na účtu 602 výnosy z prodeje služeb se účtuje o stravném, účet 644 je použit pro výnosy z prodeje karet na obědy, účet 649 ostatní výnosy z činnosti je použit na přeúčtování energií za prosinec 2011. Čerpání fondů na účtu 648 bylo použito k čerpání odměn z fondu odměn (54900 Kč) a použití rezervního fondu k opravě topení a čerpadla (40502 Kč)
BI. 0.00

Veškeré dotace (od zřizovatele i ze státního rozpočtu) jsou zaúčtovány na účtu 672, na účtu 672 je také účtováno čerpání prostředků účelové dotace EU peníze školám - Moderní škola z rezervního fondu.
BIV. 0.00

Mzdové náklady doplňkové činnosti školní jídelny (mzdy a odvody) jsou účtovány na základě mzdových podkladů dle skutečně čerpaných prostředků, ostatní náklady jsou rozklíčovány poměrem, který za IV. čtvrtletí činil 16%, náklady doplňkové činnosti tělocvičny jsou rozpočítávány dle počtu hodin pronájmů pro veřejnost. Na účtu 558 náklady z drobného dlouhodobého majetku škola účtuje o veškerém nakoupeném majetku, tzn. i o majetku pod hranicí 1000Kč, který dále vede na podrozvahových účtech 902.
AI. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 72346.60
A.II. Tvorba fondu 80033.00
1. Základní příděl 80033.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 65488.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 34165.00
3. Rekreace 9000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 13623.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 8700.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 86891.60

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 664043.41
D.II. Tvorba fondu 605133.83
1. Zlepšený výsledek hospodaření 5257.03
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 599876.80
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 568849.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 568849.00
D.IV. Konečný stav fondu 700328.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 31200.58
F.II. Tvorba fondu 723287.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 723287.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 295439.00
1. Financování investičních výdajů 295439.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 459048.58

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 51930947.00 14095589.00 37835358.00 38161060.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 51930947.00 14095589.00 37835358.00 38161060.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 446854.90 0.00 446854.90 446854.90
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 297225.00 0.00 297225.00 297225.00
H.5.Ostatní pozemky 149629.90 0.00 149629.90 149629.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63696355

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00