Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen pricip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Od roku 2012 jsou přijaté zálohy na transfery rozděleny na krátkodobé (položka D.III.30) a dlouhodobé (D.II.4) a takto jsou i vykázány v rámci účetní závěrky k 31.12.2012, z toho důvodu byla přijatá dlouhodobá záloha na transfer z projektu EU peníze školám přeúčtována z účtu 374 na účet 472. V souladu se změnou vyhlášky č. 410/2009 pro rok 2012 došlo k následujícím změnám: - byla zřízena nová položka A.I.35 (účet 558) pro spotřebu drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. Za rok 2011 (srovnávací období) je tato sotřeba zahrnuta v položce A.I.1 (účet 501 - spotřeba materiálu). Odhadujeme, že za rok 2011 činil objem spotřeby DDHM 130763 Kč. Náhrady vyplacené organizací v případě nemoci zaměstnanců jsou nově směřovány na položku A.I.13 (účet 521). V roce 2011 byly zachycovány na položce A.I.17 (účet 528) a takto jsou vykázány v rámci minulého období účetní závěrky k 31.12.2012.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje na základě rohodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu, nepoužívá ocenění reálnou hodnotou a netvoří opravné položky k pohledávákám. Na základě § 13a odst. 2 zákona 563/1991 Sb. neúčtuje v knihách podrozvahových účtů. Rozdělení nákladů mezi hlavní a hosodářskou činnost je prováděno následujícím způsobem - přímé náklady (na potraviny, služby) a přímé sobní náklady se přímo přiřazují do hospodářské činnosti, společné náklady se prvotně účtují jako náklady činnosti hlavní a do činnosti hospodářské jsou převáděny poměrem dle počtu uvařených porcí v hlavní a hosp. činnsti jednorázově při roční účetní závěrce. O zásobách se účtuje způsobem B. Hranice významnosti je stanovena na 3% celkových aktiv. Odepisování je prováděnoo na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných odpisů, stanovených dle životnosti majetku. Nemovitý majetek organizace užívá na základě smlouvy o výpůjčce. Movitý majetek má organizace ve svém vlastnictví.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty0.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9990.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti255622.00256723.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění109888.00110029.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů116176.00116723.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K žádným významným událostem nedošlo.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou informace o nejistých událostech a podmínkách.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Není náplň.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Není náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Není náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Není náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Není náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Není náplň
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Není náplň
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Není náplň

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Stav skladu potravin k 31.12.2012B.I.258496.12
licence na vzdálený přístup pro rok 2013B.II.251704.17
dohadná položka ve výši přijaté zálohy VS 33123 OPV pro konkurenceschopnost spolufinancované z rozpočtu EU Kč 843624B.II.27843624.00
rezervní fond tvořený z titulu nespotřebované části zálohy na dotaci OPV pro konkurenceschopnost ve výši 221267,18 a ve výši přijatých finančních darů ve výši 8000 Kč. Čerpání fondu ve výši čerpané zálohy na dotaci OPV pro konkurencechopnos z roku 2011 ve výši 351472,40 Kč a čerpání darů ve výši 6000 Kč.C.II.4244267.18
Na účet jmění účetní jednotky byly přeúčtovány prostředky z účtu 403 - transfery na pořízení dlouhodobého majetku. Organizace má majetek pořízený pouze z příspěvků od zřizovatele, případně předaný do užívání od zřizovatele.C.I.1, C.I.3225854.00
Čerpání rezervního fondu tvořeného ze zlepšeného hospodářského výsledku k dalšímu rozvoji vlastní činnostiC.II.38500.00
Orgnizace vykazuje v rámci staveb technické zhodnocení provedené na budově, kterou má ve výpůjčce od zřizovatele. Technické zhodnocení je ve výši 72540, zůstatková cena 70726.A.II.370726.00
Krátkodobé přijaté zálohy ve výši záloh na stravné 1/2013.D.III.713392.00
Výdaje příštích období tvořnáklady na spotřebu elektřiny 12/2012, telefony 12/2012, potraviny, služby 12/2012 - kdy faktury byly přijaty v lednu 2013D.III.3163448.42
Při kategorizaci a přípravě inventarizace bylo zjištěno, že u použitého stroje převzatého od zřizovatele do školní jídelny v roce 2006 nebylo provedeno dooprávkování a byl do majetku zařazen v pořízovací ceně a ani nebyly prováděny odpisy. Ke konci roku 2012 byla provedena oprava, byly dopočítány oprávky při převzetí a odpisy, které měly být uplatněny.Celkové oprávky činí 130781.A.II.4375079.00
Tvorba zdrojů ve výši doúčtovaných odpisů stroje převzatého v roce 2006 a následně zúčtování nekrytého fondu reprodukce majetku z důvodu, že uvedené tvorba nebyla v odpisovém plánu ani kryta zřizovatelemC.I.1, C.II.542699.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Aktivace DDHM vytvořeného valstní činnostíA.I.55422.00
Nově náklady na pořízení DDHM nad hranici 3000 KčA.I.35214046.00
Tržby z prodeje služeb tvoří příjmy za výkony školní kuchyně, členěné na příjmy z hlavní a hospodářské činnostiB.I.21267831.00
Výnosy z přijatých transferů - obdržený příspěvek na provoz od zřizovateleB.IV.21100000.00
Výnosy z přijatých transferů UZ 33353 ve výši provedeného vyúčtováníB.IV.27282300.00
Výnosy z přijatých transferů VS 33123 OPV pro konkurenceschopnost spolufinancované z EU ve výši čerpáníB.IV.2467654.82
Odpisy dlouhodobého majetku jsou oproti odpisovému plánu navýšeny o část týkající se doúčtování dříve neuplatněných odpisů, tyto nebyly kryty zřizovatelemA.I.2842699.00
Čerpání fondů z důvodu čerpání rezerního fondu z finančních darů ve výši 6000, použití rezervního fondu tvořeného zlepšeným hosp.výsledkem k dalšímu rozvoji vlastní činnsoti ve výši 8500 Kč. Zúčtování nekrytí fondu reprodukce majetku z důvodu doúčtování odpisů, které nebyly uvedeny v odpisovém plánu a tím ani kryty zřizovatelem ve výši 42699 Kč.B.I.1657199.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.2086.01
A.II. Tvorba fondu56432.33
1. Základní příděl56432.33
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu55752.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování33152.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6600.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary1000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění7500.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu7500.00
A.IV. Konečný stav fondu2766.34

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.401276.48
D.II. Tvorba fondu306113.05
1. Zlepšený výsledek hospodaření76845.87
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie221267.18
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové8000.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu365972.40
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání365972.40
D.IV. Konečný stav fondu341417.13

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.440.00
F.II. Tvorba fondu40130.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku40130.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu40570.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75027623

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby72540.001814.0070726.0072177.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu72540.001814.0070726.0072177.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00