Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informaci o skutečnosti, která by znamenala ukončení její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
OSS aúčtují účetní případy dle zákona o účetnictví č. 563/91 Sb., vyhlášky č. 410/2009 Sb. , ČÚS 701-708.
Zásoby se na skadě oceňují váženým aritmetickým průměrem z ocenění při pořízení majetku. Ocenění probíhá automaticky při vystavení výdejky, cena pro výdej je přepočítávána při ocenění každého nového příjmu.

Hranice majetku:
Dlouhodobý nehmotný majetek oceněn nad 60 000,-, drobný dlouhodobý nehmotný majetek oceněn v rozmezí 7 000,- - 60 000,-Kč, software od 0,- Kč do 60 000,-Kč. Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek mimo software do 7 000,-Kč.
Dlouhodobý hmotný majetek oceněn nad 40 000,-Kč, drobný dlouhodobý hmotný majetek oceněn v rozmezí 3 000,- - 40 000,-Kč, jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek do 3 000,-Kč.
Pro vymáhání pohledávek uvedených v § 148 odst. 3 zák. č. 99/1963 a občanském soudním řádu v platném znění (náklady civilního řízení) se od 1.9.2011 uplatňuje postup stanovený daňovým řádem. Toto stanoví § 149 odst. 4 zák. č. 99/1963 Sb. , občanský soudní řád v platném znění, které bylo vloženo do zákona novelou č. 218/2011 Sb., zákon ze dne 21.6.2011, kterým se mění zákon č. 549/91 Sb. o soudních poplatcích, ve znění pozdějších předpisů, a další související zákony.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka účtuje podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. , kterou se provádějí některá ustanovení zákona č. 563/91 Sb. o účetnictví ve znění pozdějích předpisů a ČÚS
O zásobách se účtuje podle ČÚS č. 707 způsobem B, tzn. v průběhu účetního období se nakoupené zásoby účtují na vrub účtu 501 se souvztažným zápisem na příslušných účtech zúčtovacích vztahů nebo na bankovních účtech rozpočtových prostředků. Při uzávěrce k 31.12. se PS účtu 112 Materiál na skladě převede na vrub účtu 501. Stav zásob zjištěný podle skladové evidence se zaúčtuje na vrub účtu 112 se souvztažným zápisem ve prospěch účtu 501.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1012692.541006345.76
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902749673.25756690.02
3.Ostatní majetek903263019.29249655.74
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky5227017.365120782.23
1.Vyřazené pohledávky9115227017.365120782.23
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku158630.94158627.94
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9643.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966158627.94158627.94
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva522180.90436765.20
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978522180.90436765.20
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5558898.065531734.85
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995558898.065531734.85

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti389470.00530910.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění166929.00227538.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů157664.00252107.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V r. 2012 prováděla účetní jednotka odpisování dlouhodobého hmotného majetku, a to dle § 25 a 28 zák. č. 563/1991, dále dle vyhlášky č. 410/2009, Českého účetního standardu č.708 a Instrukce MS ČR č. 36/2010 o způsobech a podmínkách hospodaření s majetkem státu.
Účetní odpisy dlouhodobého majetku jsou prováděny formou oprávek - účet 082 a vstupní cena majetku přechází postupně do nákladů - účet 551. Částky odpisů se zaokrouhlují na celé koruny nahoru. OSS uplatňuje odpisování dlouhodobého hmotného majetku rovnoměrným a výkonným odpisem (osobní automobil). V případě nabytí majetku se zahajuje jeho odpisování prvním dnem měsíce, který následuje po měsíci, ve kterém došlo k jeho zařazení do používání. Odpisy se do nákladů účtují čtvrtletně.
Drobný dlouhodobý majetek je účtován do nákladů - účet 501 a při zařazení odepisován do 100% vstupní ceny - účet 088.
K 31.12.2012 bylo použito první metody odpisování pohledávek vedených na účtu účt.skupiny 315.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
U významných položek rozvahy nebyly zjištěny velké rozdíly mezi běžným a minulým obdobím.
Konečný zůstatek pohledávek k 31.12. 2011 = 12 647 184, 54, minulé období = 11 400 730,61. Došlo tedy k nepatrnému nárůstu nedoplatků u pohledávek vedených na účtu 315.
U závazků vedených na účtech účtové třídy 3 byly zjištěny nižší
částky k 31.12.2012- běžné období = 1 656 722,- minulé období = 2 260 383,-. Jde o závazky z mezd za období prosinec 2012 vůči zaměstnancům, zdravotním pojišťovnám, OSSZ a finančnímu úřadu, které jsou splatné 10.1.2013.
U závazků vedených na účtu 378 došlo k nárůstu v běžném období = 1 804 498,- minulé období = 1 242 430,40.
Časové rozlišení:
účet 381 Náklady příštích období - zůstatek k 31.12.2012 = 0-Kč, k 31.12.2011 = 12 440,-Kč.
účet 389 - Dohadné účty pasivní - zůstatek k 31.12.2012 = 1 018 000,-, k 31.12.2011 = 850 000,-Kč. Během roku jsou hrazeny zálohy na služby ÚZSVM, vyúčtování dojde následující rok. Dále byla poskytnuta záloha na vypracování znaleckých posudků.
11.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výsledek hospodaření minulé období = 20 466 666,10, běžné období = 20 954 817,- .
Nebyly zjištěny výrazné rozdíly.
11.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.48242.99
A.II. Tvorba fondu137309.00
1. Základní příděl137309.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu136160.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování120360.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport10800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu49391.99

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou23358.680.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 6423358.680.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00024716

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00