Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Základní škola Ruda nad Moravou, okres Šumperk bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a jejich obsahového vymezení: 348-Pohledávky za rozpočtem ÚSC na Pohledávky za územními rozpočty, 374-Přijaté zálohy na dotace na Přijaté zálohy na transfery, 672 Výnosy z nároku na prostředky rozpočtů ÚSC na Výnosy územních rozpočtů z transferů.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele: Obec Ruda nad Moravou. Způsob oceňování: pořizovací cenou. Odepisování majetku -lineární, do výše pořizovací ceny majetku. Zaokrouhlování ve výkazech, dle nastavení programu firmy Gordic Jihlava, ručně nelze zaokrouhlovat. Organizace neúčtuje o rezervách ani o pravných položkách (§65 a 67). Metoda časového rozlišení: dohadné položky používáme u záloh na energie u kterých nedošlo k vyúčtování - dohadné položky pasivní - účet 389. Dohadný účet aktivní - použití u dotací (trnsfery) ze státního rozpočtu, které na konci roku podléhají vyúčtování - UZ 33353 - účtování příjem transferu 241/374, dohadný účet aktivní čtvrtletně dle skutečných nákladů 388/672, k 31.12. na základně účtování ze státním rozpočtem je zrušen dohadný účet aktivní - 388/-672, zaúčtování skutečnosti 348/672, vypořádání zálohy 374/348, v případě přeplatku 374/241. Prostředky na provoz z rozpočtu zřizovatele nepodléhají ročnímu vyúčtování a celý rozpočet na rok byl zaúčtován takto: 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz bude součástí výsledku hospodaření. Projekt OP VK 1. záloha zaúčtována na účet 472/241. V rámci účtování projektu OP VK použity UZ 32133123 15% SR, 32533123 85% EU. Nedočerpané prostředky budou převedeny do rezervního fondu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1351496.08 1245328.08
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 202590.51 202590.51
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1148905.57 1042737.57
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 2115737.28 3334062.40
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 1714234.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 401503.28 3334062.40
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 68482090.32 67963759.87
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 68482090.32 67963759.87
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty -65014856.96 -63384369.39
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -65014856.96 -63384369.39

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 301915.00 265070.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 130018.00 113749.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 119056.00 86771.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Fond investičního majetku je finančně krytý.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

A.I - hospodaření s majetkem - ř.5 - 171187,80 A .I. ř.2 114142,40 beze změny, A II ř. 3 518330,45 TZ ROP a zřizovatel A.II. ř. 4 Dlohodobý majetek - 5031102,85,028 DDHM -5136585,21 došlo k nákupu DDHM.
A.I.II 0.00

B.I.2 - materiál na skladě (potraviny+karty, čipy) 15449,60 Kč. stav souhlasí s invent. soupisy k 31.12.2012. B.IIř.1-odběratelé škole dluží 28520 Kč (stravné+nájemné), B.II.ř.4 -krátkodobé zálohy 271104 Kč (plyn, elektřina, předplatné, služby)
B.I, II 0.00

B.III - stav na BÚ prostředky na provoz 1583037,11 Kč, Fond odměn 13 161,05 Kč. Fond IM 486369,24 Kč. Fond rezervní 1036855,87 Kč mimo jiní obsahuje zůstatek FP OP VK a FP z projektu Comenius.. BÚ ŠJ 332407,70 Kč. Stavy na anal. účtech souhlasí se zůstatky fondů C.II.1,3,4,5.
B.III. 0.00

B .III 10 - stav účtu FKSP 40263,28 Kč. Ř 17 pokladna ZŠ 0,-Kč a pokladna ŠJ 0,- Kč. Stavy na bankovních účtech dle výpisů a fyz. stav v pokladnách odpovídá údajům v účetnictví.
B.III 0.00

C.III.1. Výsledek hospodaření - hlavní činnost - 19525,66 Kč, Doplňková činnost 24127,20Kč.
C.III.1 0.00

D II - účet 472 záloha na projekt OP VK. D.III. ř.5 - Dodavatelé - škola dluží dodavatelům 288297 Kč, stav v účetnictví odpovídá neuhrazeným fakturám. ř.7 - přijaté krátkodobé zálohy - stravné 215860 Kč. Ř 13, 15, 17, 34 - zústatky odsouhlaseny ze mzdovou rekapitulací, ř. 30 učet 374 přijaté zálohy na transfery - projekt Comenius, ř. 33 dohadný účet pasivní - plyn, elektřina, potraviny, služby..
D.II,, III 0.00

Podrozvahová evidence A.4.P.I.1 a 2.ř.: účet 901 jiný drobný nehmotný majetek (do 7000Kč) stav k 31.12. 202590,51 Kč, účet 902 Drobný dlouhodobý hmotný majetek (do 1000) stav 31.12. 1148905,57 Kč., účet 966 P.V.ř.6. stav 31.12. 68482090,32 Kč hodnota navýšena z důvodu TZ budovy. Budova, pozemek - majetek obce Ruda n.M., P.IV.ř.7. účet 942 - krátkodobá podmíněná pohledávka - projektová žádost Comenius 401503,28, ř. 5 účet 939 - OPVK 1714234,00 Kč.
Podrozvahové účty PI - PVII 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Náklady HČ 18541517,94 Kč z toho prostředky MŠMT UZ 33353 a prostředky od zřizovatele, vlastní zdroje, prostředky projektu ROP, prostředky projektu OP VK, prostředky projektu Comenius. Od 1.1.2012 se účtuje pořízení DDHM a DDNH na účet 558, poplatky na BÚ účet 518, pojištění 549, DNP se účtují na účet 521.
A.sl.1 0.00

Výnosy HČ 18561043,60 Kč z toho prostředky MŠMT UZ 33353 a prostředky od zřizovatele, vlastní zdoje, stravné žáci a zaměstnanci, projekt ROP, projekt OP VK, projekt Comenius.
B.sl.1. 0.00

Náklady DČ 676399,80 Kč - spotřeba materiálu, mzdové náklady, odvody jsou účtovány měsíčně, náklady na energie a služby jsou přeúčtovány k 31.12.
A.sl.2 0.00

Výnosy DČ 700527 Kč.- výnosy ze stravování.
B sl.2 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplńuje.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplńuje.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 64681.28
A.II. Tvorba fondu 94446.00
1. Základní příděl 94446.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 109084.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 77584.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 31500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 50043.28

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 410862.12
D.II. Tvorba fondu 642033.75
1. Zlepšený výsledek hospodaření 7956.75
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 634077.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 16040.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 1500.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 14540.00
D.IV. Konečný stav fondu 1036855.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 304705.24
F.II. Tvorba fondu 669759.20
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 205664.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 464095.20
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 24000.00
1. Financování investičních výdajů 24000.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 950464.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 518330.45 6096.00 512234.45 494330.45
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 518330.45 6096.00 512234.45 494330.45

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00852015

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00