Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 678583.50 | 572952.27 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 678583.50 | 572952.27 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 2599663.19 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 2592663.19 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 7000.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3278246.69 | 572952.27 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3278246.69 | 572952.27 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
U DNM-SW byl k 31.12.2012 používán rovnoměrný způsob odep isování, je úplně odepsán, ale účetní jednotka jej dále používá. | A.I.2. | 0 |
Účetní jednotka rozhodla o snížení dolní hranice pro účto vání DDNM na částku 1001 Kč. | A.I.5. | 0 |
U DHM byl k 31.12.2012 používán rovnoměrný způsob odepiso vání, je z části úplně odepsán, ale účetní jednotka jej dále používá. | A.II. | 0 |
Účetní jednotka vyřadila z účtu 021 herní prvky na zahrad ě družiny a zařadila je na účet 022, jelikož jde o účelov é zařízení pro školství, i když je pevně spojeno se zemí. Pořízeno v r. 2008, odepisuje se. | A.II.3. | 0 |
Účetní jednotka rozhodla o snížení dolní hranice pro účto vání DDHM na částku 1001 Kč. | A.II.6. | 0 |
Účetní jednotce byl v roce 2011 převeden od zřizovatele DM (TZ budov), na který byl transfer na pořízení DM z EU. Zůstatek transferu je k 31.12.2012 ve výši 15103160. Účet 403 se každý měsíc snižuje zaúčtováním 403/672. Dle ČÚS č. 708, kapitola 8. Postup účtování, odst.8.3. účtuje účet.jednotka současně s odpisem DM pořízeného čás tečně z investičního transferu o časovém rozlišení přijat ého investičního transferu na stranu MÁ DÁTI účtu 403 se souvztažným zápisem na stranu DAL příslušného syntetic kého účtu účtové skupiny 672-Výnosy z transferů, a to v částce tohoto odpisu násobené transferovým podílem. | C.I.3. | 0 |
Tvorba odpisů v IF byla ponížena o zúčtování 403/672 ve výši 309288 Kč. | C.II.5. | 0 |
Výsledek hospodaření je záporný z důvodu nutných velkých oprav. V roce 2013 bude účetní jednotka usilovat o plusov ý výsledek hospopdaření, aby byla tato ztráta srovnána. | C.III. | 0 |
Účetní jednotka si vzala úvěr ve výši 200982 Kč, splaceno je z této částky 59607,10 Kč. Splacen bude v 4/2014. Úvěr si účetní jednotka vzala se souhlasem zřizovatele. | D.II.1. | 0 |
Účetní jednotka účtuje o dlouhodobé přijaté záloze na tra nsfer EU peníze školám ÚZ 33123 ve výši 2384225 Kč, vypoř ádání tohoto transferu bude v roce 2013. Účetní jednotka účtuje o dlouhodobé přijaté záloze na tra nsfer z OPVK-Modernizace vzdělávání ve výši 1487574,97 Kč , vypořádání tohoto transferu bude v 8/2014. Celková část ka transferu je 4080297,21 Kč. | D.II.9. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 974042.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 974042.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 974042.00 |
1. Financování investičních výdajů | 545288.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 140000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 288754.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |