Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 138056.20 | 130667.20 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 138056.20 | 130667.20 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 138056.20 | 130667.20 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 138056.20 | 130667.20 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nevykazuje v rozvaze na účtě 21 budovy, není jejich vlastníkem, je v bezplatné propůjče od ZŠ Loštice. Na účte 022 eviduje DHM, ke kterému se váže v rozvaze C.II Fond reprodukce, majetku, při měsíčních odvodech- odpisy je finanční částka plně kryta.Použití na další investice, opravy v budově, pořízení DHM: Dotace od KÚ Olomouc jsou jen na platy zaměstnanců, OON, odvody, náhrady nemocenských dávek. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Rozvaha BII k 31.12. 2013 k řádku 5. nevykazuje pohledávky, všechny pohledávky k úplatám za vzdělání 1. pololetí školního roku 2012/2013 i za zaměstnanci jsou uhrazeny. Řádek 25 účet 381 náklady příštích obdodbí k 31.12. 2012 vykazuje stav 12.293,--jsou to uhrazené náklady týkající se příštího roku 2013. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
Organizace nevlastní nemovitý majetek., |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Investiční fond 416 je finančně kryt z odpisů dotací zřizoavatele Měskto jLoštice. V roce 2012 čerpání na zhotovení spisovny. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
K položce A II organizace dle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele- Město Loštice, finanční prostředky jsou vedeny na bankovním účtě u České spořitelny. Hlavní účet je rozdělen analyticky.FKSP má podúčet. PO nemá žádné úvěry, hodpodaří s datace od KÚ na mzdy a odvody, s datacemi od zřizovatele na provozní výdaje, a hospodaří s finančními prostředky od zákonných zástupců vlastních žáků při úhradě úplaty za vzdělání a pronájmu hud. nástroje. Dále hospodaří s fondy: FKSP, Fond odměn, Fond reprudukce, Rezervní fond. Kladný hospodářský výsledek z roku 2011 38.730,54 byl zřizovatelem Město Loštice schválen a převeden do Fondu odměn 15.000,-- Kč a Rezervního fondu 23.730,54 Kč. Pasiva C III k 31.12. 2012 je kladný hospodářský výsledek v hodnotě 72. 58,17 Kč, bude předmětem schválení pro zřizovatle.Pasiva D III položka 5 Dodavatelé vykazuje zůstatšek 35.584,59 - faktury,kterése týkají nákladů roku 2012 jsou zaúčtované v roce 2012, ale hrazené začátekem roku 2013. Položka 13 účet 331 vykazuje stav závazků - zaměstnanci, vyplatí se ve výplatním dnu zaměstnancům hotově.Položky 15 a 17, byly účtovné předpisem - zúčtování s institucemi sos. a zdrav. pojištění+ daň pro FÚ úhrada v lednu 2013.Položka 32 výnosy příštích období - je v sestavě rozdělen analyticky ,obsahuje výnosy příštích období, kdy bylo celé 1. pololetí 2012/2013 září -leden uhrazeno, proto leden 2013 přeúčtován na výnosy př. období. Řádek 33 Dohodné účty pasivní se týká faktury - Ivana Golová-zpracování mezd+ T-Mobile, kdy faktury byly vystaveny za náklady roku 2012, ale již s datumem roku nového 2013. Řádek 34 účet 378 obsahuje předpis mezd na účty zaměstnancům za prosinec, které budou vyplaceny v měsíci lednu dalšího roku 2013. | | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 36415.15 |
F.II. Tvorba fondu | 16483.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 16483.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 37483.00 |
1. Financování investičních výdajů | 37483.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 15415.15 |