Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Změny týkající se obsahového vymezení rozvahy: Od roku 2012 jsou přijaté zálohy na transfery nově rozděleny na krátkodobé a dlouhodobé. Ve srovnatelném období roku 2011 byly veškeré zálohy na transfery zachycovány jako krátkodobé. V porovnání s rokem 2011 byly dotace s povinností finančního vypořádání účtovány prostřednictvím účtu 388 Dohadné položky aktivní, který se v roce 2011 nepoužíval. Změny obsahového vymezení výkazu zisku a ztráty: V souladu se změnou vyhlášky č. 410/2009 pro rok 2012 došlo k následujícím změnám v oblasti přiřazení nákladů na nákladové účty : a) byla zřízena nová položka A.I.35 ( účet 558) pro spotřebu drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku. Za rok 2011 je tato spotřeba zahrnuta na účtu 501 - spotřeba materiálu a v roce 2011 činil objem spotřeby DDHM a DDNM 36 tis. b) náhrady vyplacené organizací v případě nemoci zaměstnanců jsou nově směřovány na položku A.I.13 (účet 521). V roce 2011 byly zachycovány na účtu 528 a takto jsou i vykázány v rámci minulého období účetní závěrky k 31. 12. 2012. Objem těchto nákladů za rok 2011 činí 25 315,-. c) bankovní poplatky se účtují na účet 518 a v roce 2011 byly účtovány na účet 549. Objem těchto nákladů byl 10 tis. a takto jsou vykazovány v rámci minulého období účetní závěrky k 31. 12. 2012. d) zákonné pojištění zaměstnanců jsou nově směřovány na účet 525. Vroce 2011 byly zachycovány na účtu 524 a takto jsou vykazovány v rámci minulého období účetní závěrky k 31. 12. 2012. Objem těchto nákladů za rok 2011 činí 42 tis.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Popis nejzásadnějších aplikovaných metod v rámci účetního období: a) účtování transferů bylo prováděno na základě doporučené metodiky zřizovatele. b) naše organizace účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele v plném rozsahu, nezpracovává výkaz Přehled o peněžních tocích a Přehled o změnách kapitálu , protože k rozvahovému dni a za bezprostředně předcházející účetní období nesplňuje obě kritéria uvedená v ustanovení § 20 odst. 1 písm.a) bod 1 a 2 zákona č. 5631991 Sb. o účetnictví v platném znění, a to : Aktiva celkem více než 40 000 000 Kč a roční úhrn čistého obratu víc než 80 000 000 Kč. c) naše organizace provádí odpisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvím rovnoměrných měsíčních odpisů. Způsob odpisování se v porovnání s rokem 2011 nezměnil. V roce 2012 jsme nepořizovali žádný dlouhodobý majetek.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9024.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti289418.00294682.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění124050.00126305.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů86192.00103699.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
V roce 2012 nenastaly zásadní skutečnosti, které mají významný vliv na účetní závěrku k 31. 12. 2012.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nemáme žádné doplňující informace k sestavené účetní závěrce, které by odpovídaly nějaké nejistotě nebo riziku.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Nemáme žádné doplňující informace k zůstatkům vykazovaných na účtu 021 a 031. Nedošlo k žádným změnám v listech vlastnictví a ani k žádným jiným.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Organizace k 31. 12. 2012 na základě pokynů zřizovatele zúčtovala investiční fond ve výši 271 152,- Kč a to zápisem 416 MD/648 D. Důvodem pro toto zaúčtování je nepokrytí investičního fondu finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Organizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objemAII, B10.00
majetku vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele.0.00
Krátkodobé poskytnuté zálohy, jsou zálohy na energie - teplo, vodné a stočné a elelktrická energieB II 4.0.00
nebyly vyúčtovány do doby uzavření účetnictví. Vyúčtování proběhne v roce 2013.0.00
Dohadné účty pasivní - přijatá dlouhodobá záloha na transfer Projekt EU Škola rytmu životaB II 270.00
Oceňovací rozdíly při změně metody , v roce 2010 bylo na základě pkynu č. 2/2010 provedenoC I. 50.00
doúčtování odpisů z minulých let, tento oúčtovaný rozdíl je na účtu 406.0.00
Dohadné účty pasivní jsou vytvořeny právě na nevyúčtované energie do předpokladané skutečnostiD III, 330.00
k 31. 12. 20120.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Rozpis poskytnutých dotací :B IV. 20.00
UZ 33353 - přímé náklady-13959771.00
Provozní dotace-1750000.00
Provozní dotace - pojistná událost-1106.00
UZ 33123 - OPVK - Projekt Škola rytmu života-13196.00
UZ01 0609 - zv.neinv.výdaje ZŠ 1. třídy-41600.00
celkem :-15765673.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.172110.36
A.II. Tvorba fondu103750.00
1. Základní příděl103750.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu100256.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování69999.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport25257.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary5000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu175604.36

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.287635.58
D.II. Tvorba fondu554486.70
1. Zlepšený výsledek hospodaření94664.90
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie459821.80
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu40565.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání40565.00
D.IV. Konečný stav fondu801557.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.180923.00
F.II. Tvorba fondu281052.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku281052.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu271152.00
1. Financování investičních výdajů271152.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu190823.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby14052680.065401463.008651217.068932269.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu14052680.065401463.008651217.068932269.06
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3438560.000.003438560.003438560.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha3399000.000.003399000.003399000.00
H.5.Ostatní pozemky39560.000.0039560.0039560.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 44553331

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00