Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka bude pokračovat v činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka změnila postup účtování dotací a to:
a)provozní dotaci účtuje jako neinvestiční transfer bez vypořádání, na základě rozpisu dotace od zřizovatele na celý rok MD348/D384 a čtvrtletně rozpouští časové rozlišení 384/672, příjem prostředků na účet 241/348
b)dotace na platy jako neinvestiční transfer s vypořádáním v běžném účetním období , jedná se o dotace UZ33353 a UZ33027. příjem zálohy se účtuje 241/374, dohadná položka k mezitímní závěrce ve výši nákladů 388/672, která se k 31.12. odúčtuje a zaúčtuje výnosy do skutečné výše nákladů 348/672 se současným vypořádáním poskytnutých záloh 374/348 a případném odvodu přeplatku 374/241 .
c) dotace z EU v rámci projektu Peníze školám v důsledku rozvíjející se legislativy a neexistence účtu 472 v roce 2011, účtovala organizace o první (a zatím jediné)záloze na tento tříletý projekt, která přišla na bankovní účet v 11/2011 ve výši 330tis Kč jako MD241/D374. Na konci účetního období roku 2011 část nespotřebované dotace zaúčtovala jako převod do RF MD374/D414 ve výši 192tis.Kč a dohadnou položku ve výši skutečných nákladů 138tis.Kč na MD388/D672. Tímto vznikl zůstatek na účtech 388 a 374 ve výši spotřebované části dotace v r.2011. V roce 2012 čerpala organizace dotaci z rezervního fondu ve výši 72tis.Kč. V roce 2013 bude dotace vypořádána.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušené formě.Odpisový plán je každoročně zasílán na KÚ Olom. kraje a odpisy se účtují dle odpisového plánu.Hranice pro zařazení majetku do účetnictví: účet 022 nad 40tis.Kč, účet 028 od 3tis.do 40tis.Kč(nábytek od 1kč do 40tis.Kč), nehmotný maj. 7tis.-60tis.kč, 013 nad 60tis. Operativní evidence na podrozvahových účtech: drobný hmotný 500kč až 3tis.Kč, nehmotný 500kč až 7tis.kč, knihovna 1kč-3000kč.
Metody časového rozlišení se používají u nákladů týkajících se jiného účetního období převážně u předplatného, energií a u transferů viz.příloha 5 - A2

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2305234.702423659.18
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901327251.03292389.23
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021977983.672131269.95
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku10535289.9010535289.90
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu96810535289.9010535289.90
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-8230055.20-12911117.24
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-8230055.20-12911117.24

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti136225.00132687.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění58552.0057458.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů41343.0042839.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Skutečnosti, které poskytují další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne - žádné nejsou
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne - žádné neexistují
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Vlastnictví nemovitostí - nevlastní žádné nemovitosti
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fondy jsou kryté

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
splatné závazky soc.a zdrav.pojištění 12/20123 36 0.00
daň z příjmů ze závislé činnosti - splatná daň z mezd za 12/20123 42 0.00
majetek odpisován dle schváleného odpis.plánu na rok 20120 22 0.00
zaměstnanci - dobírka za 12/20123 31 0.00
neinv.dotace EUPŠ projekt v rámci OPVK ze stát.rozpočtu 15% a z EU 85%, 1.záloha došla v r.2011 330525,60kč, z ní vyčerpáno v r.2011 částka138363kč, nevyčerpaná část převedena k 31.12.2011 do RF, zůstatek účtu tvoří vyčerpaná záloha v r.20113 74 0.00
jiné závazky - spoření (dobírky)zaměstnanců 12/20123 78 0.00
Kooperativa-pojištění zaměstnaců 4Q/2012 -splatné v lednu 20133 78 0.00
dohadná položka ve výši skutečných nákladů čerpaných v r.2011 z dotace EUPŠ3 88 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výnosy účetní jednotky k 31.12.2012 jsou 9377634,25Kč , z toho 47270,-Kč z VČ(pořádání plesu). Výnosy tvoří tržby za úhradu potravin do ŠJ, reklama, tržby za dotované mléko, vstupné, jízdné ve výši nákladů. Tržby za prodej učebnic a sešitů, za sběr, úroky a dotace na provoz, platy a EUPŠ ve výši nákladů.B 0.00
Výnosy obsahují dotace na provoz UZ07131, přímé náklady UZ3353, dotace EUPŠ-OPVK ve výši skutečných nákladů.6 72 0.00
tržby od žáků za dotov.mléko, jízdné ve výši nákladů a za prodej klíčů od šatních skříněk, učebnic a sběr papíru6 04 0.00
spotřeba stravné ŠJ Libavá, tržba ples, reklama na Den dětí a Mikuláš6 02 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.114990.35
A.II. Tvorba fondu52959.00
1. Základní příděl51009.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu1950.00
A.III. Čerpání fondu96813.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování47216.00
3. Rekreace6000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport33597.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary10000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu71136.35

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.282604.37
D.II. Tvorba fondu3950.05
1. Zlepšený výsledek hospodaření3950.05
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu72200.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání72200.00
D.IV. Konečný stav fondu214354.42

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.23700.00
F.II. Tvorba fondu7110.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku7110.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu30810.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 75007592

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00