Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti a nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. Ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti nedošlo.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2012.Účetní jednotka ukončila účtování k datu 1.1.2012 o hospodářské činnosti, veškeré náklady a výnosy jsou sledovány v rámci hlavní činnosti. V roce 2012 poprvé provedla OP k pohledávkám vedeným na účtu 315. Vytvořené OP, které by se vztahovaly k roku 2011 jsou zaúčtovány přes účet 406.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Jednotlivé účetní případy účetní jednotka ne vždy v průběhu roku časově rozlišuje dle čtvrtletí. Drobným dlouhodobým majetkem hmotným je majetek v pořizovací ceně od 3 tis. do 40 tis. Kč. Drobným dlouhodobým majetkem nehmotným je majetek v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč. Cenné papíry a majetkové účasti jsou vedeny v pořizovací ceně. Změny způsobů oceňování nenastaly. Majetek bezúplatně převedený od vybraných účetních jednotek v roce 2012 je zaveden v cenách dle evidence převodce v souladu s ČUS 708. Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu prostřednictvím rovnoměrných čtvrtletních odpisů. U nově pořízených položek majetku je doba životnosti nastavena individuálně, dle předpokládané doby živostnosti. Přepočet cizí měny na Kč se v průběhu roku provádí dle ročního pevného kurzu stanoveného k 1.1.. Peněžní prostředky k 31.12. jsou přepočty kurzem vyhlášeným ČNB k 31.12..Peněžní fondy jsou účtovány výsledkvě pomocí účtů 548 a 648. Hranice významnosti je stanovena vyhláškou 410/2009 Sb., § 26, položkou 2, odst.d. Na podrozvahovém účtu 951 – Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva je sledován majetek zapůjčený od MPSV.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 798308117.54 772240802.56
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 463809.48 411551.03
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 11833306.23 10270643.30
3.Ostatní majetek903 786011001.83 761558608.23
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 18102998.82 17138472.41
1.Vyřazené pohledávky911 18102998.82 17138472.41
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 10267794.60 9325467.91
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 2556702.60 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 2824000.00 3734000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 31156.00 35123.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 4855936.00 5556344.91
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 1516062450.30 1506730694.14
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 200000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 1268768220.00 1268768220.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 247294230.30 237762474.14
P.VII.Vyrovnávací účty -689383539.34 -708025951.26
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 -689383539.34 -708025951.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 4639489.00 4785365.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 2056123.00 2117699.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 3000781.55 1733651.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v účetní závěrce.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K 31.12.2012 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 86948751.53 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 196422451.42 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
4625245.00
výměra lesních pozemků celkem m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
263638965.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
25837527.79
Celková hodnota lesních pozemků v účetnímch cenách ke dni 31.12.2012 je 25 837 527,79 Kč včetně přecenění pozemků určených k prodeji. V minulosti bylo oceňování reprodukční pořizovací cenou prováděno dle vyhlášky č. 393/1991 Sb., v současné době pomocí cenové mapy města Pardubic. V případě pořízení nákupem je použita cena pořizovací.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 021 - zvýšení stavu je způsobeno především dokončením rekonstrukce plaveckého areálu na Olšinkách ve výši cca 591 mil. Kč.
A.II. 3 0.00

Účet 451 - zachycuje poskytnutý úvěr na rekonstrukci plaveckého areálu na Olšinkách. Úvěr byl poskytnut ve výši 480 mil. Kč. a k 31.12.2012 byly splaceny dvě splátky ve výši 9,231 mil. Kč
D.II. 1 0.00

Městský obvod IV z provozních důvodů neodvedl na bankovní účet hotovost pokladny, tudíž stav k 31.12.2012 nebyl nulový.
B.III.17 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Zvýšení hodnoty účtu odpisů oproti roku 2011 bylo způsobeno uvedením do provozu rekonstrukci plaveckého areálu v PC cca 591 mil. kč.
A.I.28 0.00

Prodej bytových jednotek
A.I.30 0.00

Tržby z prodaných bytových jednotek
B.I.14 0.00

Bytové jednotky byly před prodejem přeceněny na reálnou hodnotu.
B.II.4 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Stavy obratů účtu 403 byly v roce 2012 zkresleny o převody mezi analytikami syntetického pčtu 403. Nově poskytnutý invenstiční transfer za rok 2012 byl účtován ve výši 6 566 941,5 Kč a opravy minulých let činily 4 356 301,49 Kč.
A.III.3 0.00

Stavy obratů účtu snížení invenstičních transferů ve věcné a časové souvislosti byly zkresleny převody stavů mezi analytikami syntetického účtu 403. Rozpuštěný transfer ve věcné a časové souvislosti v roce 2012 byl 12 466 183,74 Kč.
A.III.5 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 4994779.19
G.II. Tvorba fondu 8260951.79
1. Přebytky hospodaření z minulých let 8260951.79
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 8303092.37
G.IV. Konečný stav fondu 4952638.61

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 8404833240.95 2847332821.45 5557500419.50 5198612133.69
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 986895038.24 358151873.82 628743164.42 -304877445.46
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 2535012681.45 757243771.19 1777768910.26 2107818114.31
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 300015829.92 84378990.38 215636839.54 266683998.74
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 3556538773.30 1378601954.45 2177936818.85 2144958437.78
G.5.Jiné inženýrské sítě 239146830.84 36693381.29 202453449.55 263127231.31
G.6.Ostatní stavby 787224087.20 232262850.32 554961236.88 720901797.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 2617973288.73 0.00 2617973288.73 2599241442.93
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 25837527.79 0.00 25837527.79 25837551.79
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 170871774.86 0.00 170871774.86 171248357.91
H.4.Zastavěná plocha 279356640.58 0.00 279356640.58 275574133.05
H.5.Ostatní pozemky 2141907345.50 0.00 2141907345.50 2126581400.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 358407.64 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 358407.64 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 106974134.24 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 106974134.24 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00274046

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji -74997848.10 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 -74997848.10 0.00