Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka prohlašuje, že bude nepřetržitě pokračovat v činnosti a nenastává u ní žádná skutečnost, která by jí zabraňovala v činnosti pokračovat. Dále prohlašuje, že nedošlo k žádným organizačním změnám.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka prohlašuje, že nedošlo ke změnám v uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení a nezměnily se způsoby oceňování.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušené formě dle Usnesení Olomouckého kraje UR/2965/2009. Na podrozvahových účtech je veden majetek do 3.000,- Kč v celkové hodnotě 1.196.894,77 Kč , odepsané pohledávky ošetřovného v celkové hodnotě 534.783,- Kč a majetek ve výpůjčce v celkové hodnotě 124.284,- Kč. Jedná se o zapůjčenou výpočetní techniku, digitální fotoaparát a videokameru z projektu "Investice do rozvoje vzdělání", který po uplynutí lhůty bude přecházet do našeho majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1196894.77 1202988.32
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1196894.77 1202988.32
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 534783.00 534783.00
1.Vyřazené pohledávky911 534783.00 534783.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 124284.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 124284.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1855961.77 1737771.32
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1855961.77 1737771.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 135750.00 134817.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 58182.00 57784.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 45520.00 47490.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Veškerý majetek je ve vlastnictví Olomouckého kraje a organizace ho pouze spravuje.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Na účtu 416 je o 2.746,- Kč více než na účtu 241. Jedná se o vratku dotace na odpisy, která bude realizována v lednu roku 2013 (začátkem roku 2012 jsme obdrželi dotaci od zřizovatele na rekonstrukci koupelny v hlavní budově, kterou jsem považovala za investiční dotaci, ale při vyúčtování dotací za rok 2012 se ukázalo, že se nejednalo o investiční dotaci ale o dotaci neinvestiční, takže jsem musela opravit účtování o této akci a zároveň provést opravu v odpisech za rok 2012)

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Organizace vede účetnictví ve zjednodušené formě v souladu s legislativou od 1.1.2010 - České účetní standardy, vyhláška 410. Majetek je ve správě organizace - vlastníkem je Olomoucký kraj. Na podrozvahových účtech vedeme drobný dlouhodobý majetek do 3.000,- Kč a nedobytné pohledávky . Opravné položky neúčtujeme, protože vedeme účetnitví ve zjednodušené formě. Organizace má dva účty založené u Komerční banky. Na jednom účtu jsou vedeny: běžný účet, účet RF, IF a FO, na druhém účtu je veden zvlášť účet FKSP. Organizace nemá žádný úvěr. Pohledávky účetního období jsou vedeny na účtu 315 a pohledávky starší jsou vedeny na účtu 469. Odepsané pohledávky jsou vedeny na podrozvahovém účtu 911. Pohledávky jsou pravidelně vymáhány. O zásobách účtujeme metodou B. V dubnu 2012 byla provedena oprava koupelny v 1. NP hlavní budovy v celkové výši 246.690,- Kč. Tato akce byla částečně realizována z prostředků Olomouckého kraje (neinvestiční dotace na opravu ve výši 200.000,- Kč) a částečně z vlastních prostředků na IF ve výši 46.690,- Kč. Dále byla z IF hrazena výměna velkých rozbitých dveří na vychovatelně v malé budově za dveře normální velikosti (dozděna příčka, osazena nová zárubeň a pořízeny nové dveře) v celkové hodnotě 8.002,50 Kč. Tyto výdaje na opravy a údržbu nemovitého majetku byly proúčtovány do výnosů přes účet 648. Na základě doporučení zřizovatele byl přeřazen majetek , který byl v minulosti pořizován podle platných předpisů a v současné době nesplňuje podmínky stanovené obsahovým vymezením položek dlouhodobého majetku v platném prováděcím předpisu. Jedná se o majetek v celkové hodnotě 174.886,60 Kč a byl přeřazen z účtu 022 na účet 028.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Dotace na provoz byla zaúčtována v plné výši na účet 348/384, 241/348 a každý měsíc byla rozpouštěna 1/12 na účet 384/672. Neinvestiční dotace na přímé náklady a na odpisy, byly zaúčtovány k 31.12.2012 podle skutečného čerpání na účet 672. Neinvestiční dotace ve výši 200.000,- Kč na opravu koupelny byla zaúčtována na účet 348/672 a sledována pod UZ 00888. Celkové finanční dary za rok 2012 jsme obdrželi ve výši 116.008,- Kč a věcné dary ve výši 242.325,20 Kč. Největším věcným darem byly prací prášky od firmy HIPS v celkové výši 93.808,- Kč, cukrovinky od firmy Kaufland ve vši 39.033,20 Kč , limonády z firmy Veseta LKitovel v celkové výši 22.650,- Kč, lékárenské zboží pro děti z nadace Malý Noe ve výši 14.000, Kč a letní rekreace pro děti (tábory) ve výši 42.800,- Kč. Mezi nejvýznamnější sponzory , kteří věnovali finanční částky patřili manželé Částkovi, kteří měsíčně pravidelně hradí částku 3.000,- Kč, takže za rok 2012 se jednalo celkem o částku 36.000,- Kč a firma Česká pošta, která věnovala DD 56.000,- Kč - účelový finanční dar na zřízení dětského koutku (byla pořízena venkovní trampolína a zahradní domeček na kolech pro malé děti)
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 184587.69
A.II. Tvorba fondu 47000.00
1. Základní příděl 47000.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 69238.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 34328.00
3. Rekreace 3800.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 4110.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 9000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 18000.00
A.IV. Konečný stav fondu 162349.69

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1094817.01
D.II. Tvorba fondu 116008.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 64100.00
5. Peněžní dary - neúčelové 51908.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 117911.69
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 1903.69
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 116008.00
D.IV. Konečný stav fondu 1092913.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 86152.07
F.II. Tvorba fondu 46730.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 46730.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 92049.50
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 37357.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 54692.50
F.IV. Konečný stav fondu 40832.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 2156606.00 876458.10 1280147.90 1326877.90
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 -1280147.90 1280147.90 1326877.90
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 1807128.00 1807128.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 143978.00 143978.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 205500.00 205500.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 43747.00 0.00 43747.00 43747.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 43747.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 43747.00 0.00 43747.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 47922320

sestavená k 31.12.2012

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00