A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ZŠ Šumperk, Šumavská 21, bude i nadále pokračovat ve své činnosti. Nenastaly žádné nové skutečnosti, které by ji omezovaly v její činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Změněny v uspořádání a označování položek Rozvahy a Výkaz zisku a ztráty a jejich obsahového vymezení: 348 - Pohledávky za územními rozpočty na Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi, 374 - Přijaté zálohy na transfery na Krátkodobé přijaté zálohy na transfery, 672 - Výnosy územních rozpočtů z transferů na Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů, změna v účtování poplatků bance z účtu 569 na účet 518, náhrady za DPN z účtu 528 na účet 521,vzdělávání z účtu 518 na účet 527, OOPP z účtu 528 také na účet 527, pojištění ( komerční ) z účtu 569 na účet 549, pořízení drobného dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku z účtu 501 a 518 na účet 558. Čtvrtletní výkazy se v roce 2012 stavují v Kč na 2 desetinná místa a stavy minulých období jsou přeneseny také v Kč na 2 destinná místa. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle rozhodnutí zřizovatele - Město Šumperk. Způsob oceňování: pořizovací cenou, nepoužíváme §64. Odpisování majetku: v souladu s odpisovým plánem - čtvrtletně - účetní odpisy lineárním způsobem do výše pořizovací hodnoty majetku. Organizace neúčtuje o rezervách ani o opravných položkách (§ 65 a 67). Metoda časového rozlišení: dohadné položky používáme u záloh na energie, u kterých ještě nedošlo k vyúčtování - dohadné účty pasivní - účet 389 ve výši uhrazených záloh bez daně, dále u některých služeb - faktura je vystavena v následujícím období,ale DUZP spadá do období předchozího. Dohadný účet aktivní - použití u dotací ( transfery ) ze státního rozpočtu, které na konci roku podléhají vyúčtování - UZ 33 353, 33 024 - účtování: příjem transferu 241/374 , dohadný účet aktivní - měsíčně dle skutečných nákladů 388/672, k 31. 12. na základě zúčtování se státním rozpočtem byl zrušen zrušen dohad - 388/-672,skutečnost byla zaúčtována takto: 346/672, vypořádání zálohy: 374/346. Prostředky na provoz - z rozpočtu zřizovatele nepodléhají ročnímu vyúčtování a celý rozpočet na rok byl zaúčtována takto: 348/384, příjem fin. prostředků: 241/348 na 1.Q , souběžně výnosy PO 384/672, každé následující čtvrtletí byly snižovat výnosy PO při přijmu dotace takto: 384/672. Zůstatek nedočerpaného příspěvku na provoz je součástí výsledku hospodaření. Odpisy majetku pořízeného z prostředků ROP - snížním účtu 403 a do výnosů na účet 672 ve výši 85% odpisů z majetku ROP. Náklady pro doplňkovou činnost - ( energie a služby) byly rozklíčovány dle směrnice pro DČ k 31. 12. : stravování cizích strávníků ve ŠS, pronájmy tělocvičen a kroužky. Organizace je čtvrtletní plátce DPH od 1. 4. 2005 - zdaňované činnosti: stravování cizích strávníků, jiné pronájmy než pro sportovní účely, reklamní plochy, automat na mléko, pronájem učeben a jídelny, stravování zaměstnanců, nezdaňované činnosti v rámci DČ: kroužky pro žáky, svačinky pouze pro žáky, sportovní služby - pronájem TV a hřiště. Krátící koeficient pro DPH na r. 2012 byl 0,35, roční zúčtovací je 0,32 - tento bude zálohovým pro rok 2013. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1804770.50 | 1695834.58 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 149434.80 | 125663.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1655335.70 | 1570170.78 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 2107454.26 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 2107454.26 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 69721501.21 | 69678465.21 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 69721501.21 | 69678465.21 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -67916730.71 | -65875176.37 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -67916730.71 | -65875176.37 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 436728.00 | 463823.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 187342.00 | 199028.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 157486.00 | 164331.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné nové informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Neexistují žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizaci nebyl převeden k rozvahovému dni žádný nemovitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond investičního majetku je finančně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 506603.40 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Organizace nevede o těchto skutečnost ve svém účetnictví žádné účetní záznamy. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 022 - Dlouhodobý majetek : Digitální telefonní ústředna VOIP, do užívání zařazena v březnu 2012. PS k 1. 1. 2012 - 7.801.241,73 Kč, nákup DHM 90.456,-Kč, při inventarizaci byl zlikvidován majetek v hodnotě 16.688,- Kč, převod do DDHM majetek pod 40 tis.Kč - 440 102,10 Kč - stav DHM k 31. 12. 2012 je 7.434.907,63 - odpovídá výsledku fyzické inventury. | A. II.4. | 7434907.63 |
účet 018 - Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - zakoupen majetek v hodnotě 55.370,- Kč - softwery z prostředků OPVK, stav DDNM k 31. 12. je 160.303,60 Kč, A.II.ř.6 - DDHM - ve r.2012 zakoupen majetek v hodnotě 944.100,89 Kč z DHM byl převeden majetek pod 40 tis. Kč v hodnotě 440.102,10 Kč likvidace vyhospodařeného majetku - 138.749,20 Kč - stav zjištěný fyz. inventurou odpovídá účetnímu stavu - 7.063.996,90 Kč, účty 032, 021 k 31. 12 bez změn - souhlasí s fyzickou inventurou. | A. I.ř. 5, II.6. | 7425288.37 |
účet 112 - Materiál na skladě k 31.12. 2012 - nespotřebované potraviny účetní stav - 117.002,35 Kč - fyzickou inventurou zjištěný stav - 102.633,64 - rozdíl tvoří korekce skladu o neuplatněnou DPH - 14% částka 14.368,71 Kč, žetony na stravné v hodnotě 1.375,- Kč - odpovídají stavu zjištěnému při fyz. inventuře. | B. I.2. | 118377.35 |
účet 311 - Odběratelé ŠS nám dluží za stravné 12 : 15.078,- Kč (Agritec Plant Šumperk, PMEC Šumperk, ZŠ - částka 3.362. Kč Služby spojené s provozem automatu na mléko : 2.162,- Kč COME Opava, pronájem rekl. ploch - H-media Praha: 1.200,-Kč). | B.II.1. | 15078.00 |
účet 314 - Zálohy na odběr tepla : 01-11 - 1.051.754,33 Kč, plyn - 2. až 4. Q 61.774,98 Kč, bez DPH, záloha na zájezd žáků do Anglie: 30.000,-Kč, záloha na lyž. výcvik žáků 7. ročníků: 28.000,- Kč. | B.II.4. | 1171529.31 |
účet 348 - Dotace od zřizovatele na provoz - celkem jsme obdrželi dle stanoveného rozpočtu částku: 3.328.535,-Kč, zřizovatel nám nic nedluži. | B.II.17. | 0.00 |
účet 388 - Projekt OPVK - EU peníze školám - 1.696.746,60 Kč - ve výši obdrženého transferu - (skutečně čerpáno 1.247.119,-Kč nevyčerpaná část byla převedena do RF - částka 449.627,60 Kč), energie - školnický byt za r. 2012 - teplo + voda - bude účtováno až v násl. roce podle skutečnosti - částka odhadovaná 15.802,31 Kč. | B.II.27. | 1712548.91 |
účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky : stravné 12 - inkasa: 188.918,- Kč - stav souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. 2012. | B.II.28. | 188918.00 |
Stav na účtu 241 odpovídá součtů analytických účtů a stavu na výpisech k 31 12. 2012 (č. výpisů : 209 ZŠ a 195 ŠS). Účet provoz školy : 1.958.390,38 Kč, , Fond reprodukce majetku - 516.639,21 Kč, Fond odměn - 256.007,23 Kč, Rezervní fond z HV - 357.149,10 Kč , RF z ost. zdrojů - dary a prostř. OPVK - 459.627,60 Kč(součet analytik 10,11,12,13,15,16 - výpis 209 = 3.547.813,52 Kč),BÚ - stravovna - 164.263,02 Kč - výpis 195. | B.III.9. | 3712076.54 |
účet 243 - Stav na účtu FKSP odpovídá zůstatku na výpisu z banky č. 35. | B.III.10. | 101692.81 |
účet 261 - Pokladna - stav pokladny školy k 31. 12. dle fyzické inventury je 5.422,- Kč, souhlasí s účetním stavem. | B.III.17. | 5422.00 |
účet 401 - Jmění : PS k 1. 1. 2012 : 1.474.237,24 Kč- pořízení DHM 90.456,- Kč navýšení jmění , oprávky k 31.12. 2012 - 327.234,60 Kč - snížení jmění. | C.I.1. | 1237458.64 |
účet 403 - PS k 1. 1. 2012 - 1.992.420,36 (majetek pořízený z prostředků ROP) snížení transferu - odpisy 1.- 4.Q - 506.603,40 Kč. | C.I.3. | 1485816.96 |
účet 411 - Fond odměn - PS - 198.007,23 Kč - z hospodářského výsledku za r. 2011 - tvorba fondu - 58.000,- Kč - dle rozhodnutí zřizovatele, fond je finančně krytý. | C.II.1. | 256007.23 |
účet 412 - FKSP - PS 117.042,97 Kč, tvorba 1% z HM a z DPN - 153.937,- Kč, čerpání fondu na stravné : 115.843,16 Kč, kulturně spol. akce pohoštění - 2.944,- Kč, příspěvek na PF 55.100,- Kč, celkem použití fondu 173.887,16 Kč. Stav účtu 412 - 97.092,81 Kč, finanční krytí na BÚ - 101.692,81 Kč, rozdíl mezi fin. a úč. stavem tvoří příspěvek na PF - prosinec 4.600,- Kč. | C.II.2. | 97092.81 |
účet 413 - Rezervní fond - PS k 1. 1. 2012 - 307.036,18 Kč - tvorba ze zlepšeného HV za r. 2011 - 150.112,92 Kč, použití fondu - převod do investičního fondu : 100.000,- Kč - posílení fondu na opravy. Stavk 31.12. 2012 - 357.149,10 Kč - se shoduje s finanční stavem. | C.II.3. | 357149.10 |
účet 416 - Investiční fond - PS 456.105,61 Kč - tvorba z odpisů za 1.Q - 4. Q - 327.234,60,- Kč, převod z RF na posílení fondu se souhlasem zřizovatele 100.000,- Kč, použití fondu 90.456,- Kč na nákup DHM, oprava střechy 276.245,- Kč .Stav fondu k 31. 12. 2012 - 516.639,21 Kč - fond je finančně krytý. | C.II.5. | 516639.21 |
účet 414 - Rezervní fond z ost. titulů- PS k 1. 1. 2012 - 0 Kč - tvorba - dary neúčelové - 10.000,- Kč, nevyčerpaná dotace z projktu OPVK - 449.627,60 Kč. Stavk 31. 12. 2012 - 459.627,60 Kč - se shoduje s finanční stavem. | C.II.4.. | 459627.60 |
účet 493 - hospodářský výsledek - HČ - zisk - 117.123.87 Kč - díky úspoře za teplo, vzhledem k nižší spotřebě nebyla uhrazena záloha za prosinec, tj. 109 tis.Kč, HV z DČ - zisk - 275.349,11 Kč, celkem výsledek hospodaření 392.472,98 Kč | C.III.1. | 392472.98 |
účet 321 - Dodavatelům dlužíme celkem 84.407,60 Kč, z toho za potraviny 6.347,- Kč ( fa. KDF 517-518), škola za služby a materiál - 78.060,60- Kč (KDF 415 - 420 - spotřeba vody 12, telefony+internet 12, revize výtahu ve ŚS, likvidace kuch. odpadu, provoz.náklady na bazén,učebnice). | D.III.5. | 84407.60 |
Účet 324 - Zálohy - na zájez do Anglie 30.000,- Kč a lyžařský výcvik 34.000,- Kč - akce proběhnou až v r. 2013. | D.III.7. | 64000.00 |
účet 333 - Příspěvek zaměstnacům na PF - srážka z platu - bude odvedeno na PF v lednu 2013. | D.III.14. | 4600.00 |
účet 336 - ZP a SP z mezd za prosinec : ZP - 187.342,- Kč, SP - 436.728,-Kč - souhlasí se mzdovou rekapitulací. | D.III.15. | 624070.00 |
účet 342 - Dań z příjmu FO - platy prosinec, bude odvedeno v lednu 2013. | D.III.16. | 138488.00 |
účet 343 - DPH - daňové přiznání za 4.Q - vlastní daňová povinnost, roční zúčtovací koeficient je 0,32, zálohový byl 0,35 | D.III.18. | 18998.00 |
účet 374 - Zálohy na transfery - krátkodobé - UZ 33 353, 33 024 - prostředky MŠMT - byly vyčerpány v plné výši 20.402.574,-Kč | D.III.30 | 0.00 |
účet 389 - Dohad za teplo a plyn 01 - 12 ve výši záloh bez DPH - 61.774,98 Kč plyn, teplo - 1.051.754,33Kč , elektřina 43.901,91,- Kč (odhad) služby - zprac. mezd 12 - 4.615,- Kč, neuplatněná DPH z elektřiny a služeb - koef. 0,32 pro uplatnění zbytek do nákladů - částka 6.629,57 Kč. | D.III.33 | 1168675.79 |
účet 378 - Spoření zaměstnanců - mzdy 12. Zůstatek souhlasí s dokladovou inventurou k 31. 12. 2012. | D.III.34. | 1146441.00 |
472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery - OPVK - 1.696.746,60 Kč - škola obdržela 1.zálohu, ze které bylo čerpáno 1.247.119,-Kč zbytek nevyčerpaných prostředků byl převeden do RF z ost. titulů - částka - 449.627,60 Kč. | D.II.9. | 1696746.60 |
účet 901 - Příloha PO - pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek pod stanovenou hranici v hodnotě 23.771,- Kč, z toho z OPVK - 8.508,- Kč, při inventarizaci k 31.12.2012 nebyl odepsán žádný nehmotný majetek, stav k 31.12.2012 odpovídá výsledku inventarizace. | P.I.1 | 149434.80 |
účet 902 - Příloha PO - pořízen DDHM pod stanovenou hranici v hodnotě 169.575,12 Kč - z toho z prostředků OPVK - 119.207,39 Kč, při inventarizaci byl zlikvidován vyhospodařený majetek v hodnotě 84.410,20 Kč - stav na účtu 902 odpovýdá výsledku fyzické inventury k 31.12.2012. | P.I.2. | 1655335.70 |
účet 942 - Příloha PO - Projek ROP - byl vyúčtován v dubnu 2012 reg. č. CZ.1.12/2.2.00/16.00873 - škola obdržela fin. prostředky v plné výši - 2.107.454,26 Kč. | P.IV.7. | 0.00 |
účet 966 - Příloha PO - budova, pozemek, hřiště, dřevostavba na šk. hřišti - majetek zřizovatele Města Šumperk - výpůjčka. Navýšení hodnoty majetku o 43.036,- Kč - zhodnocení školního hřiště. | P.V.6. | 69721501.21 |
účet 403 Příloha PO - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - snížení transferu o částku 506.603,40 Kč - odpisy 1.- 4. Q za majetku pořízeného z projektu ROP (85%). | C.C2 | 1485816.96 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Náklady v HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353 - 20.384.100,- Kč,UZ 33 024 - 18.474,- Kč, provoz : 7.482.192,06, OPVK - EU peníze školám - 1.247.119,- Kč ( z toho SR - 15% - 187.067,85 Kč, EU - 85% = 1.060.051,15 Kč). | A.I. HČ | 29131885.06 |
Výnosy z HČ - prostředky MŠMT - UZ 33 353 - 20.384.100,- Kč,UZ 33 024 - 18.474,- Kč, PVK - EU peníze školám - 1.247.119,- Kč, dotace od zřizovatele - 3.328.535,- Kč, výnosy z transferu - ROP odpisy 1.-4.Q - 506.603,40 Kč - účet 672 celkem : 25.484.831,40 Kč, vlastní zdroje - 3.764.177,53 Kč (hlavní část tvoří příjmy za stravné zaměstnanci a žáci , školné v ŠD, vratka za teplo za rok 2011, zájezd žáků do Anglie, příjmy za plavecký a lyžařský výcvik,pobyt žáků v přírodě, prodej učebních pomůcek, úroky z BÚ a náhrady škod). | B. HČ | 29249008.93 |
Hospodářský výsledek v HČ - je ziskový - částka 117.123,87 je ovlivněna úsporou za teplo, vzhledem k nižší spotřebě nebylo třeba hradit zálohu za prosinec - jedná se o částku 109 tis.Kč. | C.2 HČ | 117123.87 |
Náklad v DČ - po rozklíčování nákladů dle směrnice pro DČ, klíčování k 31.12.2012 podle skutečnosti. | A.I. DČ | 1851852.60 |
Výnosy z DČ - stravování - 1.633.622,84 Kč (sazby daně 14 a 20%, str. žetony, osvobozené svačinky pro žáky, 6.507,57 Kč - automat na mléko), pronájmy - 320.581,30 Kč ( TV - 239.240,- Kč, učebny, jídelna, Rýmařovská pekárna - 43.991,30 Kč, za hřiště - 37.350,- Kč), kroužky - 98.770,- Kč, sběr papíru - žáci - 67.720,- Kč | B. DČ | 2127201.71 |
Hospodářský výseldek z DČ- 275.349,11 Kč - z toho stravovna - 41.603,24 Kč, pronájmy (TV,hřiště,učebny,bufet,jídelna) - 118.050,30 Kč, sběr papíru 67.720,- Kč automat na mléko 6.507,57 Kč, kroužky 41.468,-Kč | C.2. DČ | 275349.11 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - tyto informace nevyplňuje. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 117042.97 |
A.II. Tvorba fondu | 153937.00 |
1. Základní příděl | 153937.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 173887.16 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 115843.16 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 55100.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 2944.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 97092.81 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 307036.18 |
D.II. Tvorba fondu | 609740.52 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 150112.92 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 449627.60 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 10000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 100000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 100000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 816776.70 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 456105.61 |
F.II. Tvorba fondu | 427234.60 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 327234.60 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 100000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 366701.00 |
1. Financování investičních výdajů | 90456.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 276245.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 516639.21 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 171987.87 | 51182.00 | 120805.87 | 125813.87 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 171987.87 | 51182.00 | 120805.87 | 125813.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |