Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 218789.34 | 213310.06 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 218789.34 | 213310.06 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 49781.85 | 49781.85 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 49781.85 | 49781.85 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 268571.19 | 263091.91 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 268571.19 | 263091.91 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
na tomto účtu jsou evidovány zejména licence ke školním programům | A.I.5. | 357097.25 |
Pozemky: zahrady, louky, pastviny - 223531,00 Kč,zastavěná plocha - 1001206,00 Kč, ostatní plochy - 831552,00 Kč | A.II.1. | 2056289.00 |
bytové domy a jednotky - 8836557,40 Kč, budovy pro služby obyvatelstvu - 26646137,04 Kč, jiné nebytové domy - 208724,00 Kč, komunikace 120561,00. | A.II.3. | 35811979.44 |
Ke dni 31.3.2013 přeřadila organizace majetek, který nesplňoval podmínky DHM na DDHM. Jednalo se o stroje přístroje v hodnotě 1298869,90 Kč,dopravní prostředky ve výši 71 031,00 Kč a inventář ve výši 40762,00 Kč. Jedná se o majetek, který byl zakoupen nebo jinak pořízen v době, kdy byly podmínky pro zařazení DHM jiné. Přesto, že se jedná o dosti zastaralý majetek, organizace jej stále využívá a proto nemohl být standartně vyřazen. | A.II.4. | 10333840.82 |
zásoby jsou účtovány variantou B, organizace vede skladové hospodářství - PHM, potraviny | B.I.2. | 203113.13 |
jedná se zejména o pohledávky za stravné splatné v následujícím měsíci, dále pak pohledávky za pronájmy a ubytování - z toho po splatnosti 342 241,56 Kč | B.II.1. | 498166.56 |
zálohy na energie | B.II.4. | 1048025.60 |
splátky půjček, doplatky stravného, doplatky za zapůjčení vozidel apod. | B.II.10. | 85587.50 |
záloha na daň z příjmu | B.II.13. | 3459.00 |
analyticky děleno na dotace na provoz, mzdy, odpisy a jiné | B.II.17. | 3778000.00 |
dohadné položky jsou členěny analyticky na mzdy, OON, ESF, stipendia apod. | B.II.27. | 4732545.55 |
pohledávky za stravné, ubytování, nájmy | B.II.28. | 262152.58 |
Fond byl vyčerpán k 31.12.2012. | C.II.1. | 0.00 |
Rozdíl oproti účtu 243 ve výši 5363,09 je tvořen přídělem z mezd, stravným za 03/2013, vyplacenými dary, PP, prostředky byly převedeny v měsíci dubnu 2013. | C.II.2. | 14886.65 |
zisk v hlavní činnosti +284901,82Kč, zisk v DČ + 6316,81. Ke kladnému hospodářskému výsledku přispělo i čerpání inv. fondu na vyfakturované opravy střechy, s kterými jsme v rozpočtu nepočitali a které by tak výsledek hospodaření značně ovlivnily. | C.III.1. | 291218.63 |
K 31.3.2013 byla částka 375 000,00 Kč , která byla na účtu vedena k 1.1.2013 proúčtována do nákladů. | D.III.33. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
nejvýznamjěší položkou je spotřeba potravin 685089,51 materiál na výuku žáků - PHM - 98278,16Kč, materiál na výuku žáků - 25 225,59Kč. | A.I.1. | 953683.42 |
spotřeba energií | A.I.2. | 621365.54 |
opravy aut pro výuku žáků - 60627,95Kč, ostatní běžné opravy - 45630,55 opravy zařízení kuchyně 94296,33 | A.I.8. | 306154.28 |
služby jsou analyticky\ děleny, největší položkou je již tradičně výuka autoškoly a svář. kurzu - 111492, nájemné 216456,00Kč , srážková voda 30 435,00 Kč apod. | A.I.12. | 414049.53 |
mzdové náklady organizace, na tomto účtu jsou vedeny i náhrady za nemoc a odměny za produktivní práci žáků | A.I.13. | 3124650.00 |
zákonné pojištění zaměstnanců | A.I.15. | 12924.00 |
kolky, dálniční známky apod. | A.I.20. | 5439.79 |
odpisy majetku 1-3/2013 dle odpisového plánu, odepisováno měsíčně | A.I.28. | 289402.14 |
zaokrouhlení, neuplatněné DPH 263 850,00 , stipendia žáků 8500,00 apod. | A.I.36. | 286752.75 |
výnosy z prodeje služeb, zejména stravné - 10440590,19Kč, ubytování 196920,Kč, produktivní činnost - 41317,00Kč apod | B.I.2. | 1510850.69 |
čistý pronájem bytových a nebytových prostor | B.I.3. | 271261.87 |
Tato položka zahrnuje zejména čerpání IF na opravy majetku | B.I.16. | 124970.00 |
Tento účet zahrnuje částku 51560,96 Kč vyúčtování dohadných položek za energie | B.I.17. | 78360.96 |
výnosy jsou děleny analyticky a organizace zúčtovává jejich čerpání dle skutečnosti v průběhu roku | B.IV.2. | 5495555.95 |
Organizace vykazuje k 31.03.2013 zisk ve výši 291218,63Kč. | C.1. | 291218.63 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 931441.30 |
F.II. Tvorba fondu | 289402.14 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 289402.14 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 282969.40 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 158000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 124969.40 |
F.IV. Konečný stav fondu | 937874.04 |