A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Není předpoklad omezení činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Není změna v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetnictví je vedeno ve zjednodušeném rozsahu v souladu se zákonem. Použité způsoby oceňování: - hmotný a nehmotný majetek - pořizovací cenou - pohledávky, závazky, peněžní prostředky a ceniny - jmenovitou hodnotou Přehled podrozvahových účtů: 901 - DDNM 500 - 7.000 Kč 902 - DDHM do 3 tis.Kč 903 - operativní evidence; komisní zboží 911 - odeps. pohl. Časové rozlišení: náklady a výnosy jsou účtovány do období s nímž časově a věcně souvisí. Jedná se o náklady za spotřebu energie. Účtování zásob: způsob B |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 5227966.95 | 5160049.36 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 61624.00 | 61624.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4253167.46 | 4253167.46 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 913175.49 | 845257.90 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 10000.00 | 10000.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 10000.00 | 10000.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 5237966.95 | 5170049.36 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5237966.95 | 5170049.36 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 264113.00 | 270746.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 113339.00 | 116186.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 61649.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V 1./IV/2013 nebyl vyřazen DHM ani DNM. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Zůstatky fondů jsou finančně kryty. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 73013.00 | 560907.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
2.00 | Muzeum Komenského v Přerově má dvě sbírky, zapsané v Centrální evidenci sbírek na Ministerstvu kultury ČR. 1. Sbírka sestává ze 40 částí (podsbírek) a je ohodnocena 1,00 Kč. 2. Nová archeologická sbírka má jen jednu podsbírku a je ohodnocena 1,00 Kč. Předměty získané do sbírek, jsou evidovány kurátory jednotlivých podsbírek v těchto materiálech: - Přírůstková kniha - chronologická evidence - Evidenční karta - podrobný, odborný popis předmětu - systematická evidence - Inventarizace sbírek - cyklus 10 let |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 389 - Dohadné účty pasivní - nevyfakturované předplatné z roku 2012 | B.I.8. | 332.00 |
Účet 194 - Opravné položky k odběratelům Vytvoření opravné položky k fa 081/2003 - VYSANTON ve výši 58.890,00 Kč. | B.II.1. | 58890.00 |
Účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy - předplatné časopisů zálohy na energie | B.II.4. | 165206.00 |
Účet 348 - Pohl.za vyb.míst.vlád.inst. - Finanční prostředky grantového projektu Přírodě OK+ (ukončení 2011) a projektu Přírodě OK2 (ukončení 2012), které obdrží organizace v následujícím období po ukončení projektového auditu. - Dotace na provoz na období 4-12/2013. - Účelová dotace od Stat.města Přerova na Záchrannou stanici. | B.II.17. | 5268658.37 |
Účet 381 - Náklady příštích období Zahrnuje náklady na licence za antivir pro období 2014 - 2015. | B.II.25. | 19738.06 |
Účet 388 - Dohadné účty aktivní Účet obsahuje tvorbu měsíční dohadné položky na čerpání dotace na odpisy, dotace na mzdy a Záchrannou stanici. PS k 1.1.2013 na reklamace za chybnou fakturaci spotřebovaných energií za rok 2012 byl v 1./IV/2013 vyrovnán. | B.II.27. | 2722759.00 |
Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky Zahrnuje nevyfakturovanou refundaci mezd z února 2013. PS k 1.1.2013 - přeplatky uhrazených záloh za energie v roce 2012 byly dodavateli v průběhu čtvrtletí vyrovnány. | B.II.28. | 263.00 |
Účet 241 - Běžný účet 241.10 - provozní účet 441.870,53 Kč 241.11 - Fond odměn (analytické členění v rámci provozního účtu) 26.393,00 Kč 241.14 - Rezervní fond (analytické členění v rámci provozního účtu) 405.586,21 Kč 241.16 - Investiční fond (samostatný účet) 530.417,86 Kč 241.17 - projektový účet - Přírodě OK 2 (samostatný účet) 204.857,87 Kč 241.18 - devizový účet EUR (175,57 EUR)- přepočet kurzem ČNB k 31.12.2012 4.156,46 Kč | B.III.9. | 1613281.93 |
Účet 243 - Běžný účet FKSP (samostatný účet) | B.III.10. | 30687.98 |
Účet 263 - Ceniny - stravenky 9.050,- Kč - známky 1.414,- Kč | B.III.15. | 10464.00 |
Účet 403 - Transfery na pořízení dlouhodobého majetku - Knihovní systém 247.990,- Kč (zdroj financování - dotace VISK 3 z MK ČR) - Expozice Archeologie na hradě Helfštýn 121.481,- Kč (zdroj financování - přijaté dary na daný účel) - vybavení Expozice Archeologie na hradě Helfštýn 167.370,- Kč (zdroj financování - přijaté dary na daný účel) - TZ bodovy Horní náměstí 7 (zabezpečovací zařízení) 97.079,- Kč (zdroj financování - dotace MK ČR v roce 2010) | C.I.3. | 633920.00 |
Účet 416 - Investiční fond PS 473.413,29 Kč Tvorba: - odpisy DHM a DNM 229.923,- Kč ------------------------------------------------------------------------------------------ Čerpání: - nařízený odvod odpisů do rozpočtu zřizovatele 171.500,- Kč KS k 31. 3. 2013 531.836,29 Kč | C.II.5. | 531836.29 |
Organizace vykázala za 1./IV/2013 ztrátu -301.051,99 Kč. Záporný výsledek má jen dočasný charakter. Tržby ze vstupného počátkem roku přináší jen omezené výnosy. Obrat v hospodaření předpokládáme v následujícím čtvrtletí, kdy bude zahájena nová sezóna. Výši nákladů ovlivnil také připravovaný výstavní projekt "MEOPTA 80 - Historie optického průmyslu v Přerově", financovaný v následujících měsících převážně firmou Meopta - optika s.r.o.. Kladné hospodaření závisí velkou měrou zvláště na úspěšnosti nejvýznamnější každoroční akce - setkání uměleckých kovářů na hradě Helfštýně "HEFAISTON" konané v srpnu 2013. | C.III.1. | -301051.99 |
Účet 349 - Závazky k vybraným místním vládním institucím PS - nevyčerpané přijaté dotace v roce 2012: - vratka - nevyčerpaná investiční dotace KU Ol.kr. - VISK 3 9.856,- Kč - vratka - nevyčerpaná dotace SMP - Přednáškový cyklus pernštejnský Přerov 1.986,- Kč - vratka - nevyčerpaná dotace SMP - publikace Dajiny přerovského školství 2.361,- Kč Finanční prostředky byly s poskytovateli vypořádány v lednu 2013. | D.III.22. | 0.00 |
Účet 384 - Výnosy příštích období - časově rozlišená dotace SMP na publikaci Dějiny přerovského školství 147.639,- Kč (čerpání proběhne současně se spotřebou, prodejem publikací) - časově rozlišená dotace SMP na publikaci Perly Muzea Komenského 3.334,- Kč čerpání - prodej publikací v období 1-3/2013 185,26 Kč - VPO - provozní dotace 2013 5.201.178,48 Kč KS účtu 384 k 31.3.2013 5.351.966,22 Kč | D.III.32. | 5351966.22 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 548 - Tvorba fondů | A.I.27. | 0.00 |
Účet 648 - Čerpání fondů - čerpání rezervního fondu - dědictví 10.411,- Kč | B.I.16. | 10411.00 |
Účet 649 - Ostatní výnosy z činnosti - pojistné náhrady (ORNIS) 1.650,- Kč - prodané darované zásoby (zboží) 64,- Kč - ostatní náhrady 2.000,- Kč | B.I.17. | 3714.00 |
Účet 672 - Výnosy vybraných míst.vlád.institucí z transferů - KÚ - provozní dotace 1.605.821,52 Kč - KÚ - provozní dotace - odpisy 229.923,- Kč - KÚ - provozní dotace - mzdy 2.455.009,- Kč - SMP - účelová dotace na Záchrannou stanici 37.827,- Kč - SMP - účelová dotace na publikaci Perly Muzea Komenského (čerpání 2013) 185,26 Kč | B.IV.2. | 4328765.78 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 6856.09 |
A.II. Tvorba fondu | 50007.89 |
1. Základní příděl | 50000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 7.89 |
A.III. Čerpání fondu | 26176.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 25750.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 426.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 30687.98 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 415997.21 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 10411.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 10411.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 405586.21 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 473413.29 |
F.II. Tvorba fondu | 229923.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 229923.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 171500.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 171500.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 531836.29 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 58685394.76 | 25309837.00 | 33375557.76 | 33493721.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 25307863.29 | 19374305.00 | 5933558.29 | 5960315.29 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 25971147.50 | 3348697.00 | 22622450.50 | 22685546.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 1908469.00 | 432138.00 | 1476331.00 | 1483477.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 3977468.00 | 1938321.00 | 2039147.00 | 2056094.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1520446.97 | 216376.00 | 1304070.97 | 1308288.97 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 675556.00 | 0.00 | 675556.00 | 675556.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 175470.00 | 0.00 | 175470.00 | 175470.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 431762.00 | 0.00 | 431762.00 | 431762.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 68324.00 | 0.00 | 68324.00 | 68324.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |