A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
U naší účetní jednotky nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo nám zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy, výkazu zisku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v minulém účetním období se nezměnily. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Naše účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Na podrozvahových účtech je na 901 0020 Jiný DDNM je software pod 7000,00 stav 153.413,50 (přírůstek 1 ks interaktivní výukový program na drogy 850,00), 902 0012 Jiný DDHM pod 3.000,00 z FKSP je stav 4.464,00 , 902 0017 Jiný DDHM od 200 do 2.999,00 je stav 1.333.418,62 (přírůstek: minischůdky 1.340,00 , 2 ks telefonní přístroj celkem 966,00 zrcadlo 297,00 , sada nádobí pro kuchaře 1.490,00 ,30 ks pařeništní okna včetně zasklení pro obor zahradní celkem 31.650,00 ) , 902 0018 Jiný DDHM pod 200,00 stav 21.096,04 přírůstek 0. Účet 903 0015 Knihy do učitelské a žákovské knihovny stav 140.354,69 nákup knih za 4.126,00, 903 0016 učebnice stav 130.768,41 učebnice se nepořizovali , 903 0019 Ostatní majetek ŠJ nad 3.000,00 je stav 87.890,10 nákup žádný . Účet 903 0013 Majetek z FKSP nad 3.000,00 je stav: 24.464,00 Kč přírůstek 0. 911 0300: Odepsané pohledávky: 16.483,50 nedobytné z r. 2006 - 2012 evidované na podrozvaze. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1895869.36 | 1855150.36 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 153413.50 | 152563.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1358978.66 | 1323235.66 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 383477.20 | 379351.20 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 16483.50 | 16483.50 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 16483.50 | 16483.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 231964.80 | 231964.80 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 231964.80 | 231964.80 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 2144317.66 | 2103598.66 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2144317.66 | 2103598.66 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
VH za rok 2012 je na účtu 431 0312 za hlavní činnost ve výši 92.895,70 , za hospodářskou činnostna účtu 431 0012 ve výši 19.827,53 celkem: 112.723,23 je to účet Výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení. VH za 1. čtvrtletí je celkem: 4.148,19 , z toho hlavní činnost -1.868,07, hospodářská činnost + 6.016,26. Převedeno z účtu 414 Rezervní fond z ostatních titulů zůstatek nevyčerpané částky dotace OPVK v částce 42.108,20 na běžný účet pro možnost dalšího čerpání. K významným částkám: na 511 0800 je náklad na opravu auta Ford Tranzit v částce: 35.515,00 Kč, malování šaten na internátu školy a na zahradě 17.170,00 , oprava topného tělesa v konvektomatu 8.069,00 , oprava dmychadla do ČOV 9.104,00 Kč. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Není nám známa existence nejistých podmínek či situace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
Ke dni 31.3.2013 nebyl uskutečněn převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Účet investiční nebyl čerpán. Podle nově stanoveného odpisového plánu je odpis z hlavní činnost. 345.155,- a z hosp. činnosti: 11.365,-. Změna v účtování odpisů je, že v letošním roce je prováděn odpis měsíčně. Změna ve výši odpisů na rok 2013 vyplývá z předání dokončené investiční akce z října 2012 v částce: 1.808.735,50.Odpis za 1 měsíc v hlavní činnosti činí: 28.762,92 a z hosp. činnosti. 947,08, kde byl výrazně menší počet obědů. Bylo počítáno s větším počtem obědů v hospodářské činnosti. Čtvrtletní dotace na odpisy je 78.250,- , vytvořený odpis je 86.288,76. Rozdíl ve výši nekrytí z dotace částky 8.038,76. K Fondu FKSP: tvorba 1% z HM je z hlavní činnosti za 1. čtvrtletí 24.678,54 a z hospodářské činnosti 228,16. Příspěvek na stravné je na 1 oběd ve výši 12,00 Kč, na večeři 7,00 Kč celkem: 8.138,00, ostatní čerpání: 6.900,00 besídka ke dni učitelů. Fond rezervní nebyl čerpán. Fond odměn nebyl čerpán. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
U účtů 018, 031, 021, 022, a 028 nedošlo k žádným přírůstkům ani úbytkům.Účet 112 0071 celkem stav: 99.971,94 z toho potraviny 55.774,32, čistící prostředky: 13.613,06. OPP pro žáky: 24.808,04, + zůstatek metráže 5.776,52. Na účtu 311 celkem stav: 23.791,00 z toho předepsané pohledávky za hlavní činnost: 13.569,00 za hospodářskou činnost 10.122,- tj. věcná režie žáků + strava.315: celkem 22.322,00 pohledávky za žáky za stravu, ubytování a oděv,335 Pohledávky za zaměstnanci 2000,- je pohledávka za učitelkou OV na suroviny na odborný výcvik, 348 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi. 1.212.000,- což je zůstatek dotace kterou ještě obdržíme na provoz . 388 Dohadné účty aktivní je částka celkem: 3.762.465,09 je vytvoření dohadných položek k neinvestičním transferům s vypořádáním v běžném účetním období: dotace na stipendia ÚZ 0115: 11.700,- bude vypořádána v červnu 2013 dále dohadná položka k přímým nákladům 388 0353 le 3.358.603,33 , dohadná položka k odpisům 388 0006 je 86.288,76, dohadná položka k OPVK je na účtu 388 ÚZ 321 33031 a z ÚZ 325 33031 je 305.873,00. Předpis příspěvku na základě rozpisu zřizovatele je 348/384, a čtvrtletně rozpouštíme časové rozlišení do výnosů, na 384 Výnosy příštích období je zaúčtována částka 976.640,13 ( k dotaci z ÚZ 020). 377 Ostatní krátkodobé pohledávky : 11.264,- předepsané faktury za smluvními organizacemi za produktivní práci a pohl. za FKSP popl. 104,- , Na účtu 333 Jiné závazky vůči zaměstnancům je naúčtována částka 753.952,11 mzda: 696.372,00 zákonné poj. 10.365,11 , exekuce za zaměstnancem - srážka z platu 7.153,00 nárok na učňovská stipendia 1.100,00 , kuchaři na suroviny pro odborný výcvik 3.660,00 přeplatky stravného: 10.879,00 , odměny za PP 24.423,00. Jiné přímé daně: 342: je částka 44.412,00 daň za březen.Přijaté zálohy na transfery 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na odpisy: 78.250,00 na přímé výdaje. 5.562.300,00 celkem: 5.640.550,00 .472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: celkem: 410.447,20 OPVK 347.947,20 na učňovská stipendia 62.500,00 384 - Výnosy příštích období 1.617.000,- z dotace na provoz ÚZ 020. | | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtě 521 0800 - Mzdové náklady: platy 2.445.080,00 , 521 0810 OON: 20.090,00, 521 0840 DNP: 22.774,00 , 521 0350 - 0370 jsou odměny za PP: 32.864,00 a hospodářská činnost na účtu 521 0100 je 22.816,00 = 2.543.624,- . 538 0700 Jiné daně a poplatky : dálniční známky 3.000,00 , 549 0811 - Ostatní náklady z činnosti je částka 4.300,00 náklad na učňovská stipendia za 1. čtvrtletí, účet 557 0700 - Náklady z vyřazených pohledávek v čátce 1.600,00 za vrácené učebnice a pracovní oděv. Účet 601 0330 - Výnosy z prodeje vlastních výrobků : 16.328,00 tržby z prodeje kuchařů. Účet 602 .... Výnosy z prodeje služeb: ubytování 19.925,00 , stravné 172.203,00 věcná režie žáků 38.584,00 , Účet 649 0300 a 649 0450 Ostatní výnosy z činnosti je celkem: 947,12 poplatek za žákovskou knížku a úhrada za pracovní oděv při předčasném ukončení studia. Účet: 672 0333 je výnos z dotace z přímých nákladů: 3.358.603,33 , 672 0400 je výnos z dotace OPVK 34,00 , 672 0506 je výnis z dotace na odpisy: 86.288,76 , 672 0515 je výnos z dotace na učňovská stipendia v částce 4.300,00 , na účtu 672 0520 je výnos z dotace na provoz 640.359,87 = 4.089.585,96. VH za 1. čtvrtletí je v hlavní činnosti: -1.868,07 a z hospodářské činnosti: + 6.016,26. | | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 398004.89 |
F.II. Tvorba fondu | 89130.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 89130.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 58750.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 58750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 428384.89 |