A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Od 1.1.2011 je organizace plátcem DPH. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
A3. Tabulka podrozvahové evidence Podrozvahová evidence, organizace se řídí úč. metodami stanovenými ve Vyhl. č. 435/2010 Sb. Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. 2013 Stav k 31.3.2013 902 01 učebnice 342.260,50 Kč 342.260,50 Kč 902 02 učební pomůcky do 3 000 Kč 1.339.180,05 Kč 1.339.180,05 Kč 902 03 Dlouh. hmotný majetek 728.557,88 Kč 728.557,88 Kč 949 00 cizí majetek - DDHM, DHMO 2.813.996,00 Kč 2.813.996,00 Kč 941 00 dl.podm.pohl.ze vztahu k prostř.EU 0,00 Kč 0,00 Kč Celkem 5.223.994,43 Kč 5.223.994,43 Kč Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Hranice pro zařazení majetku do účetnictví je 3.000,- Kč. Majetek do 3.000,- Kč je veden na účtěch v podrozvaze. Účtování na účtech podrozvahy se provádí na základě vnitř.směrnice k 30.6. a 31.12. Čtvrdletně se zaúčtovaly náklady na nájmy a převedly se z HČ 5XX-XX na náklady DČ 5XX-6X. Od 1.1.2012 je naše organizace povinna dle vyhlášky č. 383/2009 Sb. sestavovat a zasílat Pomocný analytický přehled (PAP) Xerografický papír jsou účtován variantou A. Opravné položky - nehrazené faktury jsou účtovány po 90 dnech po splatnosti ke čtvrdletí. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2409998.43 | 2409998.43 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2409998.43 | 2409998.43 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 2813996.00 | 2813996.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 2813996.00 | 2813996.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 5223994.43 | 5223994.43 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 5223994.43 | 5223994.43 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 854693.00 | 926172.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 366390.00 | 397642.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 344182.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
U organizace nenastaly v okamžiku sestavení účet.závěrky žádné skutečnosti,jejíž důsledky by měnily významným způsobem pohled na finanční situaci účet.jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na fin. situaci v daném období neexistovaly. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nebyl uskutečněn žádný převod do vlastnictví, který podlehá vkladu do katastru nemovistostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
A9. Finanční krytí IF k 31.3.2013 na běžném účtu č. 9731811/0100. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -2406.00 | 175831.30 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Tyto tabulky se naší org. netýkají. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
E1. Tabulka podrozvahové evidence Podrozvahová evidence, organizace se řídí úč. metodami stanovenými ve Vyhl. č. 435/2010 Sb. Číslo účtu Název účtu Stav k 1. 1. 2013 Stav k 31.3.2013 902 01 učebnice 342.260,50 Kč 342.260,50 Kč 902 02 učební pomůcky do 3 000 Kč 1.339.180,05 Kč 1.339.180,05 Kč 902 03 Dlouh. hmotný majetek 728.557,88Kč 728.557,88 Kč 949 00 cizí majetek - DDHM, DHMO 2.813.996,00 Kč 2.813.996,00 Kč 941 00 dl.podm.pohl.ze vztahu k prostř.EU 0,00 Kč 0,00 Kč Celkem 5.223,.994,43 Kč 5.223.994,43 Kč E1 Nákup dlouhodobého majetku za I. čtvrtletí 2013: Druh majetku Název majetku Ks PC Důvod nákupu DHMO Server Netcore 1 112 344,77 Kč Pro potřebu chodu školy - serverovna. DHMO celkem 112 344,77 Kč Druh majetku Název majetku Ks PC Důvod nákupu DDNM Softwarové licence 7 82 512,00 Kč Pro potřebu chodu školy. DDNM Software - Rezervační systém 1 4 961,00 Kč Systém rezervace výuky v učebnách školy. DDNM celkem 87 473,00 Kč Druh majetku Název majetku Ks PC Důvod nákupu DDHM Zálohovací jednotka 1 36 630,00 Kč Pro potřebu chodu školy - kancelář školy. DDHM Přehrávače DVD Sony 3 4 573,80 Kč Pro potřebu výuky jazyků. DDHM Úklidový vozík Vertikal 2 15 810,94 Kč Pro potřebu úklidu školy. DDHM Žákovské lavice a židle 102 120 557,00 Kč Pro potřebu chodu školy - učebny 4.C a 4.B DDHM celkem 177 571,74 Kč | A. | 0.00 |
B I.II., Krátkodobé pohledávky ve výši 16.911 tis.Kč tvoří: 12 tis. Kč - kauce na byty pro ang.lektory 49 tis. Kč - nesplacené půjčky z FKSP 492 tis. Kč - zálohové faktury 85 tis. Kč – odběratelé 12.208 tis. Kč – dohadné účty (dotace projekty OPVK 504tis. Kč, Inovace studia his.ved UP 67.tis.Kč, Přímé N. 11.040 tis.Kč odpisy 597 tis.Kč) 32. tis. Kč - dan z přidané hodnoty | B. | 0.00 |
B III. Zůstatky fin. prostředků vedených na běžném účtu, účtu FKSP, účtů projektů ESF a účet pokladny souhlasí s účetním stavem. | B. | 0.00 |
D II. , III. Závazky krátkodobé ve výši 24.747 tis. Kč tvoří: 321 tis. Kč - dodavatelé 577 tis. Kč - přijaté zálohy 2.395 tis. Kč - zaměstnanci 1.262 tis. Kč - ZP a SP , daň 16.146 tis. Kč - přijaté zálohy na transfery 36 tis. Kč - příděl do FKSP, exekuce, srážky 16 tis. Kč - daň z příjmu 3.994 tis. Kč - výnosy příšt.období - dotace provoz účet 374 - zůstatek 16.146 tis. Kč (PR UZ 33038 - 165 tis.Kč, přímé UZ 33353 - 15.585 tis.Kč, odpisy UZ 00006 - 596 tis.Kč) Závazky dlouhodobé ve výši 1.904 tis. Kč : Spolupartnerství s UP Olomouc - Projekt ESF na 3 roky "Inovace studia historických věd" - 133 tis. Kč Projekt Operačního programu Vzdělávání pro konkurenceschopnost CZ.1.07/1.5.00/34.0788 - 1.771 tis. Kč | D. | 0.00 |
C II. Peněžní fondy: 0 | C.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
BI.,IV.,VI. Doplňková činnost zahrnuje mezinárodní doplňkové zkoušky z němčiny, příjmy z pronájmu nemovit. a movitého majetku k 31.3.2013 K 31.3.2013 byl v doplň. činnosti dosažen kladný hospodářský výsledek ve výši 172 tis. Kč Na účtu dotace jsou zaúčtovány fin. prostředky ve výši 13.265 tis. Kč. Z toho: UZ 00020 1.332 tis.Kč provoz UZ 00006 596 tis.Kč odpisy UZ 33353 11.040 tis.Kč přímé UZ 33004 11 tis.Kč Inovace studia his.věd u UP UZ 33031 283 tis.Kč šablony OPVK 2 tis. Kč Odpisy DHMO z transferu ESF Hospodářský výsledek v Hlavní činnosti činí k 31.3.2013 - 322 tis. Kč .Tento záporný výsledek je způsoben vysokými náklady na energie za zimní měsíce. Škola pokračuje ve snižování ztráty minulých let ( přístavba pavilonu školní jídelny). Škola nadále dodržuje úsporná opatření ve spotřebě (papír, čisticí prostředky, tonery) a v nákupech nutných pro chod školy. Dary 2013: žádné | B. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 145853.79 |
A.II. Tvorba fondu | 84409.54 |
1. Základní příděl | 84409.54 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 140546.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 8196.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 117350.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 15000.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 89717.33 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1629256.94 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1628493.94 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 1628493.94 |
D.IV. Konečný stav fondu | 763.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 361136.98 |
F.II. Tvorba fondu | 607101.50 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 607101.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 596224.57 |
1. Financování investičních výdajů | 112344.77 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 447000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 36879.80 |
F.IV. Konečný stav fondu | 372013.91 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 122592879.63 | 44745887.80 | 77846991.83 | 78321000.83 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 122592879.63 | 44745887.80 | 77846991.83 | 78321000.83 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2203161.00 | 0.00 | 2203161.00 | 2203161.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1077634.00 | 0.00 | 1077634.00 | 1077634.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1125527.00 | 0.00 | 1125527.00 | 1125527.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |