Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2013 proběhla změna účtování majetku dle ČÚS 708-710. Proběhla změna účtování dotací na provoz ÚZ 008 od 1.1.2013 se účtuje - 348x384 předpis,241x348 příjem do KB,384x672 měsíční čerpání. Dotace zúčtovatelné od zřizovatele-změna účtu 388 na účet 348 při čerpání.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V roce 2013 je účtováno dle platných ČÚS, Vyhlášky, Zákona o účetnictví a Směrnic organizace. V organizaci se nevyskytují žádné závazky ani pohledávky po lhůtě splatnosti. Do závěrky byly řádně zahrnuty veškeré doklady s obdobím související a bylo provedeno časové rozlišení tak, aby nebyl zkreslen HV. Nebyly tvořeny žádné rezervy ani opravné položky. Nevlastníme žádný majetek formou leasingu. Přes nízké dotace se podařilo vytvořit nízkou ztrátu. Je to hlavně díky vlastním výnosům organizace a silným omezením nákupů a nákladů na energie. V následujícím období očekáváme zvýšené výnosy doplňkové činnosti. Doplňková činnost bude k 31.12.2013 zisková. V období 1.Q.2013 byly náklady na doplňkovou činnost na energie příliš vysoké, aby pokryly její výnosy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky366527.48361945.48
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90175761.0075761.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902290766.48286184.48
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1103478.831420690.96
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941108335.70108335.70
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943995143.131312355.26
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku212756.680.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966212756.680.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva54683.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98654683.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty1202566.631782636.44
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9991202566.631782636.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti271452.000.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění116348.000.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0010617.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
náklady na projektovou dokumentaci z minulých let a z roku 2012 - projekt bude realizován A.II.8.670490.00
položky z účtu byly k 31.12.2012 převedeny na účet 042 - projekt bude realizován v následujících letech, v roce 2013 zatím neproběhlo žádné technické zhodnocení k projetku nebo jinému majetku A.II.9.0
zaplacené zálohy za teplo,elektriku a vodu - zohledněno i v nevyfakturovaných dodávkách k 31.3.2013 (účet 389) B.II.4.443952.00
pohledávky z půjček FKSP a drobné peněžní zálohy B.II.10.66333.20
zaplacená záloha na daň z příjmů právnických osob na rok 2012 dle zákona - bude vráceno po ročním přiznání daně-zažádáno na FÚ o vratku zálohy B.II.12.100800.00
daň ze závislé činnosti-ve 3/13 proběhlo roční zúčtování daně zaměstnanců a vznikla pohledávka za FÚ, která bude vyrovnána v platbě za 4/13 B.II.13.64641.00
DPH je za 1.Q.2013 v kladných hodnotách=vyšší daňový odpočet než daňová povinnost B.II.14.64664.48
1.dotace na provoz ÚZ 008: požadavek za celý rok=MD 2860405, převod do KB od KÚ= D 715200, 2.dotace účelová stipendium ÚZ004=MD 113900 čerpáno za 1.Q.2013 B.II.17.6777315.00
náklady vztahující se k následujícím letům B.II.25.25861.46
1. dotace ÚZ 33031 777783 (čerpáno v roce 2012 745293,-, rozdíl nespotřebované dotace ve výši 32490,- proúčtován 388x414), 2.dotace ÚZ 33006 748055,60 (očekáváme doplatek dotace ve výši 47662113, do roku 2013 nezbyla žádná dotace, takže nebyl žádný převod do FRezerv), 3.dotace EU Leonardo 536420,91 (očekáváme doplatek 108335,70, do roku 2013 nezbyla žádná dotace, takže nebyl žádný převod do FRezerv), 4. 57000,- pohledávka za pojišťovnou za pracovní úraz z roku 2012 (pojišťovna stále vyčísluje) B.II.27.51236986.59
pohledávky z přefakturace za žáky B.II.28.3844.00
v účtu 241 zahrnuta i dotace Leonardo (4904,49) zasílaná přímo z EU - na Leonardo je veden zvláštní účet u KB, v účtu 241 zahrnuta i dotace EU ÚZ 33006 (681,40)- také zvláštní účet u KB, v účtu 241 zahrnuty i peníze fondů - v tomto případě účty rozděleny pouze analyticky a peníze jsou fyzicky na jednom účtu B.III.9.22981177.74
účet 243 peníze FKSP = 86824,06 - 0,93 úroky + 2000 záloha do pokladny (335) + 58833,20 nesplacené půjčky (335) + splátky 3/13 převedené v 4/13 6300 (335) + 1% 3/13 převedené v 4/13 8627 (412) - strava 3/13 převedená v 4/13 2982 (412) =150532,33 (účet 412) B.III.10.434120.30
účet 401 obsahuje fond OA ve výši 30000 Kč, součet zbytku účtu 401 a účtů 403 a 406 = 58175803,05, třída 0 = 58264395,05, rozdíl ve výši 88592 je roven části účtu 042 (částka převedená z účtu 045 k 31.12.2012 - zatím neproúčtováno přes fondy,projekt neukončen) C.I.1.287776440.25
majetek z dotací o cizích organizací - vždy snižováno o odpisy k 31.12. C.I.3.1933448.00
dooprávkování majetku dle zákona k 31.12.2012 C.I.5.-316209.00
viz.účet 243 C.II.2.150532.33
nedočerpaná dotace ÚZ 33031 ke konci roku 2012, projekt pokračuje do dalších let C.II.4.64980.00
HV je uspokokující díky provedeným úsporám v nákupech a energiích a díky vlastním výkonům organizace. V následujícím období očekáváme zvýšené výnosy doplňkové činnosti. Doplňková činnost bude k 31.12.2013 zisková. V období 1.Q.2013 byly náklady na doplňkovou činnost na energie příliš vysoké, aby pokryly její výnosy. C.III.1.1030477.14
složeno z dotací na více let: 1.Leonardo přímo z EU 433342,80, 2.ÚZ 33031 šablony 777783, 3.ÚZ 33006 vzdělávání pedagogů 515670,13 D.II.9.5180387.79
půjčky od zřizovatele na projekt z EU ÚZ 33006, k 31.12.2012 byla na tento účet chybně účtována i částka 84338,62, která patřila na účet 378 D.III.4.291000.00
zdravotní pojistné=116348, sociální pojistné=271452 D.III.15.387800.00
závazek vůči zřizovateli za odvod z pronájmu majetku 3/2013D.III.22.12055.00
1.dotace MŠMT 33353=4713208, 2.dotace účelová z KÚ ÚZ 004=278200 D.III.30.9982816.00
dotace ÚZ 008: D=2860405 požadavek na celý rok, MD=715200 čerpání 1.Q.2013 D.III.32.4290410.00
nevyfakturovaný plyn k 31.12.2012 + 1.Q.2013 - odhad D.III.33.90000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
na účtu 558 účtován pouze majetek nad stanovenou hranici 3000 Kč, který není veden na podrozvaze, podrozvahový majetek účtován na účtu 501 a 518 A.I.35.9480.99

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.138190.33
A.II. Tvorba fondu34418.00
1. Základní příděl34418.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu22076.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování8652.00
3. Rekreace2000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport6224.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu5200.00
A.IV. Konečný stav fondu150532.33

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.171292.89
D.II. Tvorba fondu36231.43
1. Zlepšený výsledek hospodaření36231.43
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu207524.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1617737.53
F.II. Tvorba fondu114390.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku114390.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1732127.53

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby68064439.0513088573.0054975866.0555062623.05
G.1.Bytové domy a bytové jednotky66029784.5512692652.0053337132.5553411136.55
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky108936.0059491.0049445.0049580.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1925718.50336430.001589288.501601906.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky2139715.000.002139715.002139715.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha628000.000.00628000.00628000.00
H.5.Ostatní pozemky1511715.000.001511715.001511715.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00640930

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00