Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
SOŠ a SOU Hustopeče vychází z předpokladu, že u ní nenastává žádná skutečnost, která by jí omezovala nebo by jí zabraňovala v dohledné době pokračovat v činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka SOŠ a SOU Hustopeče nemění uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období v následujícím účetním období. V souvislosti se změnami v zákoně č. 563/1991 Sb., ve vyhlášce č. 410/2009 SB., a na základě metodiky zřizovatele účetní jednotka provedla změny v účetním rozvrhu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka SOŠ a SOU Hustopeče používá pro oceňování majetku pořizovací ceny, pro majetek vytvořený vlastní činností používá ocenění vlastními náklady, při účtování bezúplatně převzatého majetku se řídí metodickým pokynem zřizovatele č. 7/2012. Účetní odpisy jsou účtovány rovnoměrně měsíčně. V 1. čtvrtletí 2013 nebylo účtováno o opravných položkách ani rezervách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky5021931.324945844.96
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9025021931.324945844.96
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky596.00596.00
1.Vyřazené pohledávky911596.00596.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva46100.0046100.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94946100.0046100.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5068627.324992540.96
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995068627.324992540.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti362066.00374438.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění154859.00160627.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů43636.00118715.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K konci rozvahového dne se nevyskytly žádné zvláštní ani nové skutečnosti, které by měnily finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne nemáme informace o skutečnostech, které by existovaly jako nejisté podmínky či situace a jejichž důsledky by měnily významným způsobem naši finanční situaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Během sledovaného čtvrtletí nebyl účetní jednotce převeden žádný nemovitý majetek podléhající zápisu do KN.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Byl pořízen vlastní aktivací DHM - brána do dvora v hodnotě 41 296 Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Nárok na DPH. B.II.14.107049.00
Na účtu 348 a stejně tak účtu 384 zůstatek dosud finančně nepokrytého příspěvku na provoz. Zaúčtována celková rozpočtovaná částka (348/384) a postupně bude rozpouštěna podle zasílaných měsíčních příspěvků (241/348). B.II.17.13700000.00
Na účtu 414 je mimo jiné částka 416 005,1 Kč, což je nevyčerpaná první záloha na projekt "EU peníze školám". Bude se čerpat v letošním roce. C.II.4.1320315.30
Hospodářský výsledek za hlavní činnost je ztráta ve výši 219 152,57 Kč; za doplňkovou činnost zisk ve výši 80 451,09 Kč. Celkový HV je ztráta ve výši 138 701,48 Kč. Ztráta v hlavní činnost byla způsobena přeúčtováním přepočteného základu DPH na konci čtvrtletí do nákladů ve výši 145347,34 Kč a dále je v nákladech částka ve výši 93 822 Kč, která bude použita v dalším čtvrtletí k aktivaci majetku (po jeho dokončení). Ztráta bude během druhého čtvrtletí postupně snižována. C.III.1.-1248313.32
Na tomto účtu je zaúčtovaná druhá záloha na projekt EU peníze školám. D.II.9.1045285.60
Na účtu 374 jsou převedeny nevyčerpané účelové dotace z roku 2012, které zřizovatel povolil škole čerpat v roce 2013: Stipendia 134 000 Kč a program Do světa 51 520,32 Kč. Z prostředků na Stipendia vyčerpaná částka 60 500 Kč. Dále přes tento účet púrcházejí částky na přímé výdaje - 6 459 000 Kč, čerpáno 4 753 509,77 Kč. D.III.30.10983063.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Zaktivován dlouhodobý majetek vlastní výroby - brána. A.I.5.-41296.00
Aktivace služeb - osobních nákladů kuchařek na výrobu jídel pro zaměstnance školy. A.I.11.-81148.00
Uvedena částka ve výši 145 347 Kč - přepočtený základ DPH koef. A.I.36.426423.50
UZ 33353 - platy ped. prac 2 793 707 Kč, platy neped. prac. 609 164 Kč, OON ped. prac. 20 400 Kč, OON neped.prac-odstupné 63 588Kč, OON ped. prac. z projektu EU peníze školám 14 000 Kč; ONIV (odvody, FKSP,ONIV) 1 266 650,77Kč - celkem UZ 33353 přímé výdaje čerpáno 4 753 509,77Kč . Dotace na provoz celkem 1 081 000 Kč. UZ 83 akce 14950 účelová dotace Stipendium 134 000 Kč ponecháno k čerpání z roku 2012 - čerpáno 60 500 Kč. Škole byla poskytnuta druhá záloha na projekt "EU peníze školám" v celkové výši 522 642,80 Kč. Zatím nečerpáno (vedeno na účtu 472). Nevyčerpaný zůstatek z první zálohy na tento projekt z roku 2012 ve výši 416 005,10 Kč byl ke konci roku přeúčtován na rezervní fond. Celková částka na účtu 672 činí: přímé výdaje 4753509,77+provozní dotace 1081000+EU školám 14000+účelové dotace UZ83 60500+čas. rozl. odpisů 45 699 Kč = 5 954 708,77 Kč. B.IV.2.89320631.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.32049.40
A.II. Tvorba fondu34995.00
1. Základní příděl34995.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu28012.40
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování21212.40
3. Rekreace400.00
4. Kultura, tělovýchova a sport400.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu39032.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.819011.96
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu600.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání600.00
D.IV. Konečný stav fondu818411.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.650180.41
F.II. Tvorba fondu186348.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku186348.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu686079.00
1. Financování investičních výdajů41296.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele644783.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu150449.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby49149983.0011404682.6737745300.3337888175.33
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu48189906.0011295591.6736894314.3337032410.33
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení372064.0034972.00337092.00338256.00
G.5.Jiné inženýrské sítě529723.0062122.00467601.00470913.00
G.6.Ostatní stavby58290.0011997.0046293.0046596.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky784119.000.00784119.00784119.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky46311.000.0046311.0046311.00
H.4.Zastavěná plocha701409.000.00701409.00701409.00
H.5.Ostatní pozemky36399.000.0036399.0036399.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00