Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 2941478.30 | 2939901.70 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 2941478.30 | 2939901.70 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 130061.17 | 130061.17 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 130061.17 | 130061.17 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 3071539.47 | 306992.87 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3071539.47 | 306992.87 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účet 021 byla zařazena nově postavená Budova víceúčelového objektu dílen praktického vyučování a celoživotního vzdělávání v hodnotě 31.107.405,20 Kč. | A.II.3. | 73433784.20 |
Účet 042 byl ponížen o částku 31.107.405,20 - zařazení dílen na majetkový účet 021. Na účtě zůstávají nedokončené akce (přeložka kabelu a projektová dokumentace na rekonstrukci DM). | A.II.8. | 181652.00 |
Na účtu 381 jsou zachyceny náklady patřící do r. 2014. | B.II.25. | 6272.00 |
Na ú. 388 -Dohadné účty aktivní je zachyceno účtování částečné spotřeby transferu OPVK -šablony v r. 2012 ve výši 40.466,92 Kč a v r. 2013 30.979,58 Kč - celkem 71.446,50 Kč . Dále je zde zachyceno skutečné čerpání přímého transferu (UZ33353) za I.Q/2013 ve výši 2.682.162,88 Kč, | B.II.27. | 2753609.38 |
Na ú TV č. 35-4955210607/0100 - (24404) = 1.468.648,04Kč jsou uloženy finanční prostředky, které kryjí RF ze zlepšeného HV (41301)- 461.858,59 Kč, FO (41100) - 96.059,97 Kč a IF (41601) - 670.991,01Kč, RF z darů (41400) - 3,20 Kč. Rozdíl 239.735,27 Kč (odpisy za I.Q/2013 140.777,83 Kč= (odpisy 162.268,- - transferový podíl 21.490,17) , tvorby IF ve výši transferů 145.200,- - a použití fondů : čerpání IF za úhrady F 145.200,- Kč + F 65.675,-, převod prostředků OPVK na ú- 472 ve výši 314.802,08 a úrok účtu 36,02 Kč). Na ú TV č. 8010210657/0100 - (244011) jsou uloženy finanční prostředky, které částečně kryjí prostředky FKSP ve výši 76.120,12 Kč. | B.III.4. | 1544768.16 |
Na ú. 7996220207/0100 (24310) jsou uloženy prostředky ve výši 55.905,74 Kč , které kryjí FKSP (ú.412) společně s prostředky TV k ú. FKSP (24411 = 76.120,12 Kč). Rozdíl 13.989,06 Kč bude převeden v měsíci dubnu 2013 (tvorba FKSP 19.446,58 Kč, příspěvky na stravu zam.5.712,-, úroky 1,48 Kč + 38,04 Kč, popl. 294,- a neuhrazená faktura 2.278,- Kč). | B.III.10. | 55905.74 |
Na účet 40101 byla převedena částka investičního transferu projektu ROP ve výši 15% (hradí zřizovatel) 4.552.643,40 Kč z ú. 403, zúčtováno zaplacení F za interaktivní tabuli (inv. č. 80586 - zařazena 2012) ve výši 65.675,-Kč a sníženo jmění ve výši odpisů o 140.777,83 Kč. | C.I.1. | 39730144.20 |
Na účet 403 byl zaúčtován předpis nároku na inv. dotaci ve výši 145.200,-Kč., čerpání inv. fondu ve výši uhrazených faktur 145.200,--; fond snižuje částka 145.200,- zúčtování IF, z účtu byla převedena částka 15% dotace ROP (hradí zřizovatel ) na ú. 401 ve výši 4552643,40Kč. Ve výši 21.490,17 Kč byl zúčtován (403/672) transferový podíl k Budově dílen (inv. č. 80587). | C.I.3. | 25776822.43 |
Finanční prostředky k ú. 412 FKSP jsou uloženy na ú. 7996220207/0100 (24310) ve výši 55.905,74,- a TV k ú. FKSP (24411) ve výši 76.120,12 Kč. . Rozdíl 13.989,06 Kč bude převeden v měsíci dubnu 2013 (tvorba FKSP 19.446,58 Kč, příspěvky na stravu zam.5.712,-, úroky 1,48 Kč + 38,04 Kč, popl. 294,- a neuhrazená faktura 2.278,- Kč). | C.II.2. | 143736.92 |
Z ú. 41401 - RF z ost. titulů byla vrácena nespotřebovaná část zálohy ve výši 314.802,08 Kč (EU peníze školám / Šablony) na ú.472. | C.II.4. | 3.20 |
Účet 416 byl tvořen odpisy ve výši 140.777,83 Kč, a dotací na ROP ve výši 145.200,- Kč. Čerpáním účtu byla zaplacení faktur projektu ROP ve výši 145.200,- Kč na výstavbu dílen. a platba interaktivní tabule (zařazena 2012 - jelikož byla splatnost faktury na částku 65.675,- Kč až v lednu 2013 nebylo v r. 2012 účtováno 416/401). | C.II.5. | 670991.01 |
Na ú. 472 byla zúčtována 60 % záloha na projekt EU Peníze školám z OP VK (UZ 33031) ve výši 355.269,- Kč poskytnutá v r. 2012(z ú 41401 -RF z ost. titulů vrácená nespotřebovaná částka z r. 2012 ve výši 314.802,08 Kč + zůstatek na účtu je ve výši spotřebované dotace k 31.12.2012 - 40.466,92 Kč) | D.II.9. | 355269.00 |
Účet 384 tvoří čáska 3.306.901,90 Kč - prostředky na roční rekvalifikační kurz kamnářů (částka na r. 2013 - 448.901,90 Kč) a nespotřebovaný provozní transfer ve výši 2.858.000,- Kč. | D.III.32. | 3306901.90 |
Na ú. 389 byly zúčtovány dohadné položky z a nevyfakturované energie a služby do 31.3.2013. | D.III.33. | 281402.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 595888.18 |
F.II. Tvorba fondu | 285977.83 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 140777.83 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 145200.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 210875.00 |
1. Financování investičních výdajů | 210875.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 670991.01 |