Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizaci není známa informace o jejím zrušení.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Bez komentáře
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Na základě rozhodnutí zřizovatele účtuje účetní jednotka v plném rozsahu. Výkazy jsou zaokrouhlené na dvě desetinná místa. Účetní jednotka provádí účetní odepisování majetku na základě navrženého odpisového plánu - pro rok 2013 činí výše odpisů celkem 804.606,- Kč, z toho 797.334,- Kč za majetek svěřený a 7.272,- Kč za vlastní majetek . Účetní jednotka neúčtuje o tvorbě opravných položek průběžně po každých 90-ti dnech, ale pouze ke konci rozvahového dne, a to k 31.12.2013. Zásoby jsou účtovány způsobem B. Náklady a výnosy účetní jednotky jsou zachycovány zásadně do období, s nímž časově a věcně souvisí. Opravy nákladů nebo výnosů minulých období, které nejsou významné, se zachycují do výnosů běžného účetního období, náklady a výdaje, které se týkají budoucích období, se časově rozlišují. Metoda časového rozlišení se nepoužije v případě, pokud náklady na získání informace převýší přínosy plynoucí z této informace a tato informace se nepovažuje za významnou. Při účtování časového rozlišení transferů je postupováno podle metodiky MF ČR a doporučení zřizovatele. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činností probíhá podle předem zpracovaných kalkulací konkrétních služeb. Způsob účtování transferů s vyúčtováním a bez vyúčtování se řídí doporučenou metodikou OŠMS KÚ PK.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2941478.302939901.70
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9032941478.302939901.70
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky130061.17130061.17
1.Vyřazené pohledávky911130061.17130061.17
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3071539.47306992.87
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993071539.47306992.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti206343.00259281.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění88439.00111167.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů81569.00155801.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Bez komentáře
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Bez komentáře.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Bez komentáře
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý finančními prostředky, které jsou uloženy na odděleném bankovním účtu (spolu s dalšími finančními prostředky fondů) a je průběžně vyrovnáván (za I.Q/2013 došlo k vyrovnání v dubnu 2013).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období145200.0022885756.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti145200.0022885756.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Nerelevantní
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Nerelevantní
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Nerelevantní
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Nerelevantní
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
103.00V evidenci má organizace 104 ks dlouhodobého majetku (včetně 17 pozemků).
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Organizace nemá lesní pozemky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Nerelevantní

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účet 021 byla zařazena nově postavená Budova víceúčelového objektu dílen praktického vyučování a celoživotního vzdělávání v hodnotě 31.107.405,20 Kč. A.II.3.73433784.20
Účet 042 byl ponížen o částku 31.107.405,20 - zařazení dílen na majetkový účet 021. Na účtě zůstávají nedokončené akce (přeložka kabelu a projektová dokumentace na rekonstrukci DM). A.II.8.181652.00
Na účtu 381 jsou zachyceny náklady patřící do r. 2014. B.II.25.6272.00
Na ú. 388 -Dohadné účty aktivní je zachyceno účtování částečné spotřeby transferu OPVK -šablony v r. 2012 ve výši 40.466,92 Kč a v r. 2013 30.979,58 Kč - celkem 71.446,50 Kč . Dále je zde zachyceno skutečné čerpání přímého transferu (UZ33353) za I.Q/2013 ve výši 2.682.162,88 Kč, B.II.27.2753609.38
Na ú TV č. 35-4955210607/0100 - (24404) = 1.468.648,04Kč jsou uloženy finanční prostředky, které kryjí RF ze zlepšeného HV (41301)- 461.858,59 Kč, FO (41100) - 96.059,97 Kč a IF (41601) - 670.991,01Kč, RF z darů (41400) - 3,20 Kč. Rozdíl 239.735,27 Kč (odpisy za I.Q/2013 140.777,83 Kč= (odpisy 162.268,- - transferový podíl 21.490,17) , tvorby IF ve výši transferů 145.200,- - a použití fondů : čerpání IF za úhrady F 145.200,- Kč + F 65.675,-, převod prostředků OPVK na ú- 472 ve výši 314.802,08 a úrok účtu 36,02 Kč). Na ú TV č. 8010210657/0100 - (244011) jsou uloženy finanční prostředky, které částečně kryjí prostředky FKSP ve výši 76.120,12 Kč. B.III.4.1544768.16
Na ú. 7996220207/0100 (24310) jsou uloženy prostředky ve výši 55.905,74 Kč , které kryjí FKSP (ú.412) společně s prostředky TV k ú. FKSP (24411 = 76.120,12 Kč). Rozdíl 13.989,06 Kč bude převeden v měsíci dubnu 2013 (tvorba FKSP 19.446,58 Kč, příspěvky na stravu zam.5.712,-, úroky 1,48 Kč + 38,04 Kč, popl. 294,- a neuhrazená faktura 2.278,- Kč). B.III.10.55905.74
Na účet 40101 byla převedena částka investičního transferu projektu ROP ve výši 15% (hradí zřizovatel) 4.552.643,40 Kč z ú. 403, zúčtováno zaplacení F za interaktivní tabuli (inv. č. 80586 - zařazena 2012) ve výši 65.675,-Kč a sníženo jmění ve výši odpisů o 140.777,83 Kč. C.I.1.39730144.20
Na účet 403 byl zaúčtován předpis nároku na inv. dotaci ve výši 145.200,-Kč., čerpání inv. fondu ve výši uhrazených faktur 145.200,--; fond snižuje částka 145.200,- zúčtování IF, z účtu byla převedena částka 15% dotace ROP (hradí zřizovatel ) na ú. 401 ve výši 4552643,40Kč. Ve výši 21.490,17 Kč byl zúčtován (403/672) transferový podíl k Budově dílen (inv. č. 80587). C.I.3.25776822.43
Finanční prostředky k ú. 412 FKSP jsou uloženy na ú. 7996220207/0100 (24310) ve výši 55.905,74,- a TV k ú. FKSP (24411) ve výši 76.120,12 Kč. . Rozdíl 13.989,06 Kč bude převeden v měsíci dubnu 2013 (tvorba FKSP 19.446,58 Kč, příspěvky na stravu zam.5.712,-, úroky 1,48 Kč + 38,04 Kč, popl. 294,- a neuhrazená faktura 2.278,- Kč). C.II.2.143736.92
Z ú. 41401 - RF z ost. titulů byla vrácena nespotřebovaná část zálohy ve výši 314.802,08 Kč (EU peníze školám / Šablony) na ú.472. C.II.4.3.20
Účet 416 byl tvořen odpisy ve výši 140.777,83 Kč, a dotací na ROP ve výši 145.200,- Kč. Čerpáním účtu byla zaplacení faktur projektu ROP ve výši 145.200,- Kč na výstavbu dílen. a platba interaktivní tabule (zařazena 2012 - jelikož byla splatnost faktury na částku 65.675,- Kč až v lednu 2013 nebylo v r. 2012 účtováno 416/401). C.II.5.670991.01
Na ú. 472 byla zúčtována 60 % záloha na projekt EU Peníze školám z OP VK (UZ 33031) ve výši 355.269,- Kč poskytnutá v r. 2012(z ú 41401 -RF z ost. titulů vrácená nespotřebovaná částka z r. 2012 ve výši 314.802,08 Kč + zůstatek na účtu je ve výši spotřebované dotace k 31.12.2012 - 40.466,92 Kč) D.II.9.355269.00
Účet 384 tvoří čáska 3.306.901,90 Kč - prostředky na roční rekvalifikační kurz kamnářů (částka na r. 2013 - 448.901,90 Kč) a nespotřebovaný provozní transfer ve výši 2.858.000,- Kč. D.III.32.3306901.90
Na ú. 389 byly zúčtovány dohadné položky z a nevyfakturované energie a služby do 31.3.2013. D.III.33.281402.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na účet 672 - Výnosy z nároků na prostředky USC byly převedeny tyto dotace: - účet 67201 - příspěvek na provoz od PK ve výši 937.000,- Kč - účet 67203 - část dotace z programu "Motivace pro technické vzdělávání mládeže v r. 2012" (převedena z VPO z ú. 384) ve výši 21.594,- (celková dotace 31.000,- Kč - 9.406,- Kč spotřebováno v r. 2012) - účet 67250 - 30.979,58 Kč z dotace OPVK EU PENÍZE ŠKOLÁM ve výši spotřebovaných nákladů za I.Q/2013. - účet 67202 - přímá dotace UZ 33353 zúčtovaná do výnosů ve výši skutečných nákladů za I.Q/2013 ve výši 2.682.162,88 Kč - na ú. 67214 - je účtováno časové rozlišení investičního transferu ve výši 21.490,17 Kč (403/472). B.IV.2.3693226.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.136280.34
A.II. Tvorba fondu19446.58
1. Základní příděl19446.58
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu11990.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování5712.00
3. Rekreace4000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2278.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu143736.92

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.776663.87
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu314802.08
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání314802.08
D.IV. Konečný stav fondu461861.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.595888.18
F.II. Tvorba fondu285977.83
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku140777.83
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů145200.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu210875.00
1. Financování investičních výdajů210875.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu670991.01

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby73433784.2014933154.0058500630.2027523632.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu69818978.2013081750.0056737228.2025748629.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení36388.0023617.0012771.0012804.00
G.5.Jiné inženýrské sítě654593.00537744.00116849.00117065.00
G.6.Ostatní stavby2923825.001290043.001633782.001645134.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1226977.000.001226977.001226977.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky61893.000.0061893.0061893.00
H.4.Zastavěná plocha424970.000.00424970.00424970.00
H.5.Ostatní pozemky740114.000.00740114.00740114.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00669946

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00