A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nezměnila v tomto účetním období uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě usnesení Olomouckého kraje UR/29/65/2009 ze dne 17.12.2009 v souladu s ustanovením § 9 odst. zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů vede účetní jednotka účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Organizace eviduje v účetnictví nehmotný majetek v ceně od 1000,-Kč, hmotný majetek od 500,- Kč. Hmotný majetek (OEM) v hodnotě od 150,00 do 499,99 Kč vede na podrozvahovém účtu (902). Přírůstek OEM za I. IV. činil celkem Kč. Na podrozvaze jsou dále evidovány odepsané pohledávky (911). V průběhu I. IV. se tento účet zvýšil o částku odepsaných pohledávek schválených Olomouckým krajem - tj. o částku 197 086,- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 165161.08 | 163827.08 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 165161.08 | 163827.08 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1323063.00 | 1125977.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1323063.00 | 1125977.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1488224.08 | 1289804.08 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1488224.08 | 1289804.08 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 440935.00 | 739702.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 188990.00 | 317032.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 7397.00 | 323340.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách a situacích, které by existovaly v okamžiku sestavování mezitimní účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Organizace nemá žádné skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly v okamžiku sestavování mezitimní účetní závěrky a změnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Při sestavování mezitimní účetní závěrky je investiční fond plně krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Majetek DDNM – v limitu od 1 000,00 do 59 999,99 Kč – přírůstek za I. IV. celkem 0,00 Kč | A.II.5 | 360750.00 |
Majetek DDHM - v limitu od 500 do 39 999,99 Kč -přírůstek za I.IV. celkem 15 921,- Kč | A.II.6 | 8706609.03 |
Zálohy (plyn,vodné+stočné -107 130), strava ZŠ (5 000), strava DD (80 000), ostatní (2 394), záloha na letní prázdninový pobyt (34 720) | B.II.4 | 229244.00 |
Pohledávky - za organizacemi - PND (27 020), ošetřovné za rodiči ( 1 012 586), došlo ke snížení výše pohledávek vzhledem k jejich odpisu | B.II.5 | 1039606.00 |
Pohledávky - dotace provoz - celkem 4 337 000 - obdrženo 1 083 000 za I.IV. -zbytek pohledávky 3 254 000 | B.II.17 | 3254000.00 |
Dotace UZ 33353 - ve výši skutčných nákladů - 5 831 374,00, dotace UZ 00006 bve výši zúčtovaných odpisů - 260 634,00 Projekt EU peníze školám - 548 772,00. Projekt bude ukončen v roce 2014. | B.II.27 | 6640780.00 |
Zúčtování poplatků a připsaných úroků z účtu FKSP. | B.II.28 | 145.75 |
Účetní stavy běžných účtů souhlasí se stavem fyzickým dle výpisů z banky. | B.III.9 | 6361549.83 |
Účetní stav účtu FKSP souhlasí s fyzickým stavem dle výpisu z banky. Rozdíl mezi běžným účtem a fondem FKSP – rozdíl celkem 145,75 tj. nepřevedené prostředky (poplatky, úroky z účtu FKSP. | B.III.10 | 18699.17 |
Účetní stav pokladny souhlasí se stavem fyzickým | B.III.17 | 30526.00 |
Při sestavování účetní závěrky nebyl rezervní fond plně krytý finančními prostředky. Účetní stav fondu k 31.3. 2013 1 860 773,76 – fyzický stav fondu 487 641,29 Kč. | C.II.3 | 1860773.76 |
Použití rezervního fondu z ostatních titulů – proúčtování nákladů – Projekt EU školám – Vzdělávání pro konkurenceschopnost - zúčtování do nákladů a zároveň do výnosů na účet 672 - částka 39 600, přírůstek fondu - dary v celkové výši 47 500,-- | C.II.4 | 148971.00 |
Projekt EU peníze školám | D.1.I | 548772.00 |
Neuhrazené faktury ve lhůtě splatnosti. | D.III.5 | 17043.00 |
Zálohy na stravu – děti na ZŠ. | D.III.7 | 21216.00 |
Čistá mzda k vyplacení za měsíc březen 2013. | D.III.13 | 1233640.00 |
Závazky SP (440 935) a ZP (188 990) za březen 2013. | D.III.15 | 629925.00 |
Záloha na daň z příjmů za březen 2013. | D.III.16 | 7397.00 |
Přijaté zálohy na transfery - UZ 33353 - 8 186 800, UZ 00006 - 262 500. | D.III.30 | 8449300.00 |
Dotace provoz pro II. - IV. 2013 | D.III.32 | 3254000.00 |
Ostatní krátkodobé závazky – předpis odvodů na vkladní knížky a běžné účty klientů dětského domova. | D.III.34 | 121151.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Čerpání mezd souhlasí se statistickým výkazem P1-04 (4 342 733)+ DNP 10 596,00 | A.I.13 | 4342733.00 |
Výnosy - příspěvky na úhradu péče (111 262), přídavek na dítě (74 670) | B.I.2 | 18932.00 |
Výnosy - UZ 33353 ve výši skutečných nákladů (5 831 374), UZ 00006 ve výši skutečných nákladů (26 634), UZ 00020 - ve výši obdržené dotace (1 083 000), UZ 33123 - ve výši skutečných nákladů (39 600) | B.IV.2 | 7214608.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a tento výkaz nevystavuje. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a tento výkaz nevystavuje. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 24916.92 |
A.II. Tvorba fondu | 39000.00 |
1. Základní příděl | 39000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 45072.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 40572.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 18844.92 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2001844.86 |
D.II. Tvorba fondu | 47500.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 45000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2500.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 39600.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 39600.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2009744.86 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 666305.76 |
F.II. Tvorba fondu | 260634.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 260634.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 197000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 197000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 729939.76 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 53996347.90 | 17560144.00 | 36436203.90 | 36661638.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 52121806.90 | 17088467.00 | 35033339.90 | 35250947.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 486925.00 | 108113.00 | 378812.00 | 383009.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1005409.00 | 301856.00 | 703553.00 | 705587.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 382207.00 | 61708.00 | 320499.00 | 322095.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5895371.37 | 0.00 | 5895371.37 | 5895371.37 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 847229.37 | 0.00 | 847229.37 | 847229.37 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5048142.00 | 0.00 | 5048142.00 | 5048142.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |