A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
U účetní jednotky jsou použity účetní metody vycházející z předpokladu, že bude dál nepřetržitě ve své činnosti. Nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat v příštím období. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka postupuje při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát, jejich obsahového vymezení a způsobů oceňování dle §7 odst.4 Zákona o účetnictví 563/1991 Sb. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Nejsou změny. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3204427.67 | 3338565.54 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 10732.80 | 10732.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3193694.87 | 3327832.74 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 147000.50 | 147000.50 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 147000.50 | 147000.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 262285.00 | 262285.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 262285.00 | 262285.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3089143.17 | 3223281.04 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3089143.17 | 3223281.04 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 761319.00 | 1070728.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 327245.00 | 497358.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 594349.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 66693.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
V období 1 - 3/2013 byl pořízen drobný dlouhodobý hmotný majetek ve výši 5 990,00 Kč. V tomto období byl vyřazen DDHM v hodnotě 162 252,60 Kč. | A.II.6. | 25693958.11 |
Zásoby materiálu na účtě 112 - potraviny ŠJ, čisticí prostředky, kancelářské potřeby, tiskopisy, ID karty s čárovým kódem jsou vedeny způsobem A s prováděním měsíční uzávěrky. Konečné stavy zásob souhlasí na účetní evidenci. | B.I.2. | 322418.57 |
Zboží na skladě na účtě 132 - jsou vedeny zásoby ve školním bufetu (způsob A), ID karty ke vstupu na DM, upomínkové předměty. Je prováděna měsíční uzávěrka, skladová evidence souhlasí s účetním stavem. | B.I.8. | 132384.24 |
Odběratelé - účet 311 60 - nájmy Kč 51 989,00 účet 311 70 - kom.stravování Kč 42 917,00 -pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti | B.II.1. | 94906.00 |
Kr. poskytnuté zálohy - účet 314 - zaúčtovaná zaplacená záloha na dodávku plynu + drobné provozní zálohy.Zálohy budou vyúčtovány v následujícím účetním období. | B.II.4. | 131980.00 |
Jiné pohledávky z hl. činnosti- účet 315 - jsou evidovány pohledávky za studenty za ubytování na Domově mládeže za měsíc únor, březen 2013 | B.II.5. | 13800.00 |
Pohledávky za zaměstnanci - účet 335 - zaúčtovaná pohledávka za náhradu škody, soudně vymožena, dlužník měsíčně splácí + provozní zálohy zaměstnancům na drobné nákupy, cestovné. | B.II.10. | 213982.49 |
Daň z přidané hodnoty - účet 343 - zúčtování DPH za 1. čtvrtletí 2013 - nadměrný odpočet | B.II.14. | 36143.00 |
Pohledávky za vybr.místním vlád. inst. - účet 348 - zaúčtován předpis provozní dotace | B.II.17. | 3960000.00 |
Účet 381 - náklady příštích období - jsou zaúčtovány náklady týkající se r.2014 (předplatné,inzerce) | B.II.25. | 13320.00 |
Účet 388 - dohadné účty aktivní - jsou zaúčtovány nespotřebované dlouhodobé dotace na projekty + čerpání dotací 2013 | B.II.27. | 11161754.91 |
Účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - zaúčtovány bankovní poplatky účtu FKSP, převod v následujícím měsíci | B.II.28. | 178.83 |
Účet 241 - běžný účet - účetní evidence souhlasí na bankovní účet. Účty 411,413,414,416 - fondy jsou plně finančně kryty. | B.III.9. | 11923336.55 |
Účet 243 - běžný účet FKSP - účetní evidence souhlasí na bankovní výpis | B.III.10. | 143871.76 |
Účet 263 - ceniny - poštovní známky - fyzický stav souhlasí na účetní evidenci. | B.III.15. | 4473.80 |
Účet 261 - pokladna - fyzický stav hotovosti souhlasí na účetní evidenci. | B.III.17. | 60967.00 |
Účet 403 - transfery na pořízení dl. maj. - jedná se o dotaci z prostředků EU na pořízení serveru v r. 2009. K 31.3. se jedná o zůstatek zbývajících oprávek. | C.I.3. | 35413.00 |
Účet 411 - fond odměn - plně finančně kryt. | C.II.1. | 141371.00 |
Účet 412 - FKSP - tvroba a čerpání podle schváleného plánu na rok 2013. Po provedení všech úhrad v 04/2013 rovná se účet 412 účtu 243. | C.II.2. | 149887.99 |
Účet 413 - rezervní fond ze zlepšeného HV - plně finančně kryt. | C.II.3. | 163220.29 |
Účet 414 - rezervní fond z ost. titulů - nespotřebované dl.dotace na projekty k 31.3.2013 - plně finančně kryt. | C.II.4. | 679175.09 |
Účet 416 - investiční fond - plně finančně kryt. | C.II.5. | 485960.18 |
Účet 472 - dl.přijaté zál. na transfery - přij.platby na projekt Comenius (390 552,00 Kč)+ neinv.fin. projekt OP VK (Šablony - 828 859,20 Kč | D.II.9. | 1219411.20 |
Účet 321 - dodavatelé - všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti | D.III.5. | 218163.42 |
Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - jedná se o přijaté platby na ID karty stravování | D.III.7. | 378055.00 |
Účet 331 - zaměstnanci - mzdy k vyplacení v následujícím měsíci | D.III.13. | 1917112.00 |
Účet 336 - zúčtování s institucemi SZ a ZP - odvody budou provedeny v následujícím měsíci | D.III.15. | 1088564.00 |
Účet 342 - jiné přímé daně - daň ze závislé činnosti + srážková - odvod v následujícím měsíci | D.III.17. | 297994.00 |
Výnosy příštích období - účet 384 - zaúčt. měsíční předpis provozní dotace, předem hrazené ubytování studentů na DM | D.III.32. | 3993000.00 |
Ostatní krátkodobé závazky - účet 378 - předpis zák. poj. zaměst. 1.Q., přijaté platby od studentů (zúčtované v následujícím účetním období) | D.III.34. | 101138.50 |
Účet 384 - výnosy př. období - předpis školné + zaplac. ubytování na DM na rok 2013 | D.III.32. | 122850.00 |
Ostatní krátk.závazky účet 378 - zákonné poj. zaměstnanců, odvod místních poplatků Magistrátu, přijaté platby od studentů | D.III.34. | 68849.10 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Spotřeba materiálu - účet 501 - zaúčtována spotřeba potravin ve ŠJ, spotřeba kancelářských, čisticích prostředků,materiálu pro studenty do výuky, materiál na údržbu | A.I.1. | 602552.57 |
Ostatní služby - účet 518 - zaúčtovány náklady na telekomunikace,školení,odstranění odpadu, servisní činnosti, služby spojené s výukou | A.I.12. | 407484.14 |
Ostatní náklady z činnosti - účet 549 - jedná se o neuplatněný odpočet DPH za 1.čtvrtletí | A.I.36. | 189975.74 |
Ostatní výnosy činnosti - účet 649 - zúčtované přijaté úhrady od studentů, výnosy z prodeje DDHM | B.I.17. | 47951.44 |
Účet 672 - výnosy z transferů - výnosy z nároků na prostředky rozpočtu | B.IV.2. | 11299484.11 |
Výsledek hospodaření za období 1-3/2013 - hlavní činnost Kč 942 709,98 - hosp. činnost Kč 83 019,38 | C.2. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 143141.18 |
A.II. Tvorba fondu | 69201.06 |
1. Základní příděl | 69201.06 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 62454.25 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 30354.25 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 32100.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 149887.99 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 875278.78 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 32883.40 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 32883.40 |
D.IV. Konečný stav fondu | 842395.38 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 392919.18 |
F.II. Tvorba fondu | 364041.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 364041.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 271000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 271000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 485960.18 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 77610543.65 | 27848837.27 | 49761706.38 | 50085097.38 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 77610543.65 | 27848837.27 | 49761706.38 | 50085097.38 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1583715.00 | 0.00 | 1583715.00 | 1583715.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1129200.00 | 0.00 | 1129200.00 | 1129200.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 454515.00 | 0.00 | 454515.00 | 454515.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |