Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci vyhlášky č. 410/2009 Sb. v aktuálním znění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Organizace vznikla 1.1.2004 rozdělením Ústavu sociálních služeb v Opavě na jednotlivé příspěvkové organizace. Zřizovatelem je moravskoslezský kraj (dále jen MSK). Účetnictví se vede za Domov Na zámku, p.o., (účetní jednotku jako celek) ve zjednodušeném rozsahu. Vede se v Kč a účetním obdobím je kalendářní rok. Organizace není plátcem DPH, účtuje a eviduje majetek v cenách včetně DPH. Hospodaří se svěřeným majetkem včetně majetku získaného vlastní činností a nakládá s ním předepsaným způsobem - viz " Zásady vztahů orgánů kraje k příspěvkovým organizacím (dále jen Zásady)" v platném znění. Investiční majetek v souladu se zákonem oceňuje pořizovací cenou, reprodukční pořizovací cenou a vlastními náklady. Pořízení Dlouhodobého nehmotného a hmontného majetku (dáleDNaHM) vč. vedlejších nákladů pořízení se sleduje v účtové skupině 04. . Rozhodujícím pro okamžik uvedení do užívání je vystavení "Zápisu o převzetí do užívání". Převod zdrojů krytí je účtován dle požadavků MSK s úhradou faktury. DNaHM od episujeme prostřednictvím odpisů, které stanoví účetní jednotka v souladu se Zásadami . Odepisuje se od počátku měsíce následujícího po měsíci, během kterého došlo k zařazení do užívání. Odpisy se počítají a účtují měsíčně. Majetek se odepisuje podle jeho zatřídění do odpisových skupin 1 - 6 dle přílohy č. 1 Zákona o dani z příjmu (dále ZoDzP). Odpisový plán (dle platných Zásad): odp. sk.: 1 - 6 let, 2 - 8 let, 3 - 15 let, 4 - 40 let, 5 - 80 let, 6 - 80 let. V odpisové skupině 6 je u nemovitých kulturních památek (dále NKP) doba odpisování 500 let. Technické zhodnocení (dále TZ) provedené na NKP se odepisuje v roce samostatně ( §29/3 ZoDzP), má vlastní inventární číslo a doba odpisování je pro něj stanovena Zásadami v aktuálním znění. O pořízení a úbytku zásob se účtuje převážně způsobem A, v průměrných cenách. U pohledávek je postupováno v souladu s platnými Zásadami. Časově rozlišujeme náklady a výnosy za veškerou významnou činnost v předpokládané výši dle platné Směrnice o účetnictví. Rezervy nejsou tvořeny a opravné položky k pohledávkám nejsou účtovány, nebotˇ organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Fondové hospodaření - postupujeme v souladu s platnými Českými účetními standardy (dále ČÚS), platnou legislativou a metodickými pokyny zřizovatele.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3072459.10 3036735.10
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3067859.10 3032123.10
3.Ostatní majetek903 4600.00 4612.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 18985.00 18985.00
1.Vyřazené pohledávky911 18985.00 18985.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1012072.00 1012072.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 1012072.00 1012072.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva -57000.00 -57000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 -57000.00 -57000.00
P.VII.Vyrovnávací účty 4160516.10 4124792.10
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4160516.10 4124792.10

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 255729.00 275128.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 109612.00 117928.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 62640.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

nejsou žádné významné skutečnosti
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

nejsou žádné významné skutečnosti
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

netýká se organizace
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

nevyplňováno

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
nic
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
nic
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
nic
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
nic
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
nic
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
nic
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
nic

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

ROZVAHA odráží skutečnost zachycenou v účetnictví ke konci prvního čtvrtletí 2013. AKTIVA: U pol. B I.2, B1 - jde o materiál na skladě (hlavně potraviny a čisticí prostředky). Pol. B II. 4, B1 - zde jsou poskytnuté zálohy na energie. PASIVA: V položce D III. 33, B1 - je zaúčtován odhad nákladů na spotřebu plynu a vody za chybějící období.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

NÁKLADY: Postupováno stále maximálně úsporně. VÝNOSY: Dostupná metodika oceňování a uznávání zdravotních výkonů ze strany Všeobecné zdravotní pojišťovny byla použita i pro první čtvrtletí 2013. Dosažen záporný hospodářský výsledek na konci tohoto období.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

nevyplňujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

nevyplňujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 36629.44
A.II. Tvorba fondu 24088.00
1. Základní příděl 24088.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 2000.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 58717.44

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2558180.26
D.II. Tvorba fondu 0.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 2558180.26

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 2038579.23
F.II. Tvorba fondu 401526.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 401526.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 14243.00
1. Financování investičních výdajů 14243.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 2425862.23

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 85966820.00 10018689.00 75948131.00 76263935.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 81533694.00 8849473.00 72684221.00 72980822.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 4433126.00 1169216.00 3263910.00 3283113.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 375039.00 0.00 375039.00 375039.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 56161.00 0.00 56161.00 56161.00
H.5.Ostatní pozemky 318878.00 0.00 318878.00 318878.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71197001

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00