Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 6546658.61 | 6600840.61 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 646526.30 | 673771.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5900132.31 | 5927069.31 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1241799.04 | 1241799.04 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1241799.04 | 1241799.04 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 412785.20 | 412785.20 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 412785.20 | 412785.20 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 8201242.85 | 8255424.85 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 8201242.85 | 8255424.85 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Hodnota zatím nezrealizovaného projektu na zateplení sportovní haly. | A.II.8. | 34800.00 |
Potraviny ve skladu školní jídelny. | B.I.2. | 152242.82 |
Krátkodobé pohledávky za odběrateli poskytovaných služeb /nájmy, strava, ubytování/, neuhrazené ke dni účetní závěrky. | B.II.1. | 149629.00 |
Poskytnuté provozní zálohy (70 tis. Kč) a zálohy spotřeby plynu (97 tis. Kč). | B.II.4. | 167127.00 |
Jedná se o pohledávky za žáky za stravné (67 tis. Kč) a ubytování (72 tis. Kč). | B.II.5. | 139215.00 |
K datu účetní závěrky neuhrazené stravné zaměstnanců za březen 2013. | B.II.10. | 14420.00 |
Pronájem plynových lahví pro odborný výcvik žáků (víceletý nájem). | B.II.25. | 7497.00 |
Jde o k datu účetní závěrky nevyúčtované zálohy poskytnuté VŠB Ostrava na základě Smlouvy o partnerství s finanční spoluúčastí - program ESF "Matematika s radostí" (158 tis. Kč), o nevyčerpanou část dotace KÚ na stipendia žáků vybraných učebních oborů (44 tis. Kč), prostředky poskytnuté na realizaci projektu EU "Peníze středním školám" (619 tis. Kč) a poskytnuté zálohy na odpisy (230 tis. Kč) a přímé náklady (3347 tis. Kč). | B.II.27. | 4398027.10 |
Jde o hodnotu stravenek pro zaměstnance (2,4 tis. Kč) a hodnotu poštovních známek (0,7 tis. Kč). | B.III.15. | 3136.00 |
Záloha od VŠB Ostrava pro realizaci partnerství v rámci projektu ESF "Matematika s radostí." | D.II.4. | 169312.50 |
Projekt EU "Peníze středním školám". | D.II.9. | 169177.80 |
K datu účetní závěrky neuhrazené dodavatelské faktury. | D.III.5. | 69754.99 |
Jistiny ubytovaných a stravovaných žáků. | D.III.7. | 82574.00 |
K datu účetní závěrky nevyplacené platy zaměstnanců za březen 2013. | D.III.13. | 774196.00 |
K datu účetní závěrky neprovedené úhrady závazků z mezd za březen 2013. | D.III.15. | 380395.00 |
Dotace na provoz (4 702 tis. Kč), odpisy (235 tis. Kč) a na stipendium žáků vybraných učebních oborů (80 tis. Kč) poskytnuté KÚ Olomouckého kraje. | D.III.30. | 5016350.00 |
Jedná se zejména o k datu účetní závěrky neuhrazené zákonné pojištění zaměstnanců za 1. čtvrtletí a nevyplacená stipendia žáků za březen 2013. | D.III.34. | 17521.88 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Nejvýznamnější nákladovou položkou tohoto účtu je spotřeba potravin (381 tis. Kč) v hlavní a 67 tis. Kč v doplňkové činnosti), spotřeba materiálu pro výuku žáků (57 tis. Kč), spotřeba kancelářských potřeb včetně tonerů (26 tis. Kč v hlavní a 3 tis. Kč v doplňkové činnosti), odborné literatury a učebnic (6 tis. Kč). Zbývající část tvoří běšžné provozní náklady školy (materiál pro opravy a údržbu, nákup DDHM apod.). | A.I.1. | 637974.26 |
Největší položkou je spotřeba plynu (456 tis. Kč v hlavní a 112 tis. Kč v doplňkové činnosti), spotřeba elektřiny (111 tis. Kč/30 tis. Kč), vody a spotřeba tepla na přerovském pracovišti školy (21 tis. Kč/13 tis. Kč). | A.I.2. | 764912.52 |
Největšími opravami provedenými v 1. čtvrtletí byly opravy topných systémů kotelen a výměna radiátorů na sportovní hale (41 tis. Kč), ostatní drobné opravy se týkaly oprav počítačů a služebních vozidel. | A.I.8. | 68909.10 |
Hlavní část této položky tvoří úklid budov externí firmou (58 tis. Kč), servis počítačové sítě školy (32 tis. Kč), zpracování mezd (18 tis. Kč), odvoz odpadu (15 tis. Kč). poplatky za srážkovou vodu (38 tis. Kč), připojení k internetu (19 tis. Kč), upgrade a licence SW (87 tis. Kč), pronájem posilovny pro výuku žáků (38 tis. Kč) a náklady na prezentaci školy při náborech žáků (22 tis. Kč). | A.I.12. | 379982.95 |
Čerpání mzvodývh prostředků v 1. čtvrtletí 2013 proběhlo v souladu se schváleným rozpočtem přimých nákladů, v doplňkové činnosti jsou vyplacené odměny podloženy výnosy v této činnosti. | A.I.13. | 2540524.00 |
V souladu s odpisovým plánem na rok 2013. | A.I.28. | 230405.50 |
Náklady na pořízení DDHM - zejména kalkulátory pro výuku žáků a výměna nefunkčního inventářeve školní jídelně. | A.I.35. | 67164.11 |
Největší položkou je již tradičně neuplatněná část DPH (110 tis. Kč) a krajské stipendium vyplacené žákům učebního oboru Elektrikář (20 tis. Kč). | A.I.36. | 132880.31 |
Tato výnosová položka je v hlavní činnosti tvořena zejména tržbami za stravování (386 tis. Kč) a ubytování (113 tis. Kč) žáků, za stravu zaměstnanců (42 tis. Kč).. V doplňkové činnosti pak zejména výnosy z odborných školení (381 tis. Kč), ze stravného (136 tis. Kč) a z poskytování přechodného ubytřování na domově mládeže (30 tis. Kč). | B.I.2. | 1087512.62 |
Jde o výnosy z pronájmů (v doplňkové činnoti) sportovní haly (107 tis. Kč), z pronájmů kanceláří (156 tis. Kč), garáží (11 tis. Kč) a krátkodobých pronájmů dalších prostor školy. | B.I.3. | 288988.40 |
Položka je tvořena zejména náklady ze zálohové dotace poskytnuté VB Ostrava v rámci finanční spoluúčasti při partnerství školy v projektu ESF "Matematika s radostí" (31 tis. Kč). | B.I.17. | 33215.21 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1431269.62 |
F.II. Tvorba fondu | 265955.50 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 265955.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 428476.38 |
1. Financování investičních výdajů | 252476.38 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 176000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1268748.74 |