Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 8338840.40 | 8338840.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 8338840.40 | 8338840.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -8338840.40 | -8338840.40 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -8338840.40 | -8338840.40 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis.Kč - neodepisovaný. Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. | A.I.5. | 58645.50 |
Na účtu 021/00 je evidován majetek zahradní altán ve výši 82392,- Kč . Na účtu 081/00 oprávky ve výši 44 561,- Kč. | A.II.3. | 82392.00 |
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný - kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč , konvektomat ŠJ ve výši 226420,20Kč a termoport ŠJ ve výši 52 669,90Kč.Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 439 725,10Kč. | A.II.4. | 439725.10 |
Na účtu 028/** je evidovám DDHM ve výši 4 372 000,88Kč a oprávky na účtu 088/** ve stejné výši | A.II.6. | 4372000.88 |
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 31.3.2013. | B.I.2. | 56762.36 |
Na účtu 314/** - přijaté zálohy - plyn ŠJ. | B.II.4. | 2120.00 |
Pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné ve výši 3 230,- Kč,které je vymáhané v následujícím účetním měsíci 315/01 dlužné stravné ve vyši 107928,50, které je inkasováno z účtů strávníků v následujícím účetním měsíci. | B.II.5. | 111158.50 |
Na úču 335 Pohledávky za zaměstnanci je zachycena částka - doplnění stálé zálohy na 4/2013,ŠJ a odloučené pracoviště MŠ Jeremenkova 52. | B.II.10. | 2700.00 |
Přeplatek Daně ze závislé činnosti z ročního vyúčtování 2012. Bude vyrovnán v následujícím účetním období. | B.II.13. | 21055.00 |
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 975 406,21 Kč 241/00 MŠ ŠJ - 182 219,93 Kč 241/11 prostředky na krytí Fondu odměn - 150 000,- Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 196 545,05 Kč 241/14 prostředky na krytí FRM 416 - 45 591,65 | B.III.9. | 1549762.84 |
Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS. | B.III.10. | 21577.02 |
Na účtu 261/00 Pokladna je zachycena hotovost,která souhlasí se stavem pokladní hotovosti k 31.3.2013. | B.III.17. | 8714.00 |
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetní jednotky ve výši 37 834,- Kč + s převodem z účtu oběžných aktiv ve výši 28 075,- Kč. | C.I.1. | 65906.00 |
Fond odměn - vytvořen ze zlepšeného HV,schváleno zřizovatelem. | C.II.1. | 150000.00 |
Fond FKSP 412/** 22 801,02 Kč BÚ FKSP 243/00 21 577,02 Kč Okruh FKSP doložen rozdíl 1 224,- Kč Odvod 1% z mezd : 4 572,- Kč příspěvek na stravné: - 3 302,- Kč | C.II.2. | 22801.02 |
413 - účet Rezervního fondu vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku po schválení zřizovatelem a je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. | C.II.3. | 196545.05 |
Účet 416//** je navýšen o odpisy za 1.Q/2013 v souladu s odpisovým plánem organizace a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. | C.II.5. | 51287.15 |
Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti.Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. | D.III.5. | 111489.70 |
Stav účtu 331/00 odpovídá předpisu mezd za 3/2013. | D.III.13. | 428660.00 |
Na účtech 336/** je zachycena výše odvodu na ZP a OSSZ za období 3/2013. ZP: 61 735,- Kč OSSZ: 144 033,- Kč | D.III.15. | 205768.00 |
Na účtu 384/00 jsou zachyceny přijaté dotace - přímé náklady na mzdy duben 2013. | D.III.32. | 577300.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. | A.I.1. | 576883.54 |
na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie - plyn,elektřina,voda | A.I.2. | 227146.15 |
Na účti 511/** jsou zachyceny náklady na opravy zařízení převážně v objektu MŠ,odloučené pracoviště Jeremenkova 52. | A.I.8. | 90670.70 |
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby v souladu s náklady plánovanými. | A.I.12. | 141491.46 |
Účet 521/** Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za 1.Q/2013. | A.I.13. | 1336473.00 |
Účet 521/** vyúčtované náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců za 1.Q/2013. | A.I.14. | 448267.00 |
Účet 525/** pojištění osob a majetku KOOPERATIVA v souladu s plánem. | A.I.15. | 6049.00 |
Účet 527/00 zákonný1% odvod z mezd hrazených ze SR. | A.I.16. | 13275.00 |
Účet 528/** výše na poskytovaných prostředků na ochranné pomůcky a provozní příspěvek na stravné zaměstnanců MŠ. | A.I.17. | 10375.82 |
551/** zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem na 1.Q/2013. | A.I.28. | 5695.50 |
Účet 549/** - pojištění rizik TREND KOOPERATIVA,účet zaokroulení příjemek skladu. | A.I.36. | 10476.47 |
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. 602/00 - tržba za školné MŠ - 179 740,09 Kč 602/** - tržba za stravné dětí a zaměstnanců 297 614,- Kč | B.I.2. | 477354.09 |
Účet 662/00 - úroky z bankovních účtů ČS | B.II.2. | 1405.35 |
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů. 672/00 - dotace od zřizovatele na 1.Q/2013 dle schváleného rozpočtu ve výši 553 000,- Kč 672/01 - dotace na přímé náklady ze SR na 1.Q/2013 ve výši Kč 1 838 000,-Kč. | B.IV.2. | 2391000.00 |
Výsledek hospodaření zea 1.Q/2013 | C.1. | 387.80 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 45591.65 |
F.II. Tvorba fondu | 5695.50 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 5695.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 51287.15 |