A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje nepřetržitě ve své činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ZMĚNY V ÚČETNÍM OBDOBÍ. ZMĚNY V ÚČETNICTVÍ r. 2013. účtování dle JMK-odbor školství návrhu účtového rozvrhu pro rok 2013.Vyhláška 403/2011 sb.. kterou se mění vyhl. č. 410/2009 sb..v platném znění.NOVELIZOVANÉ ČESKÉ ÚČETNÍ STANDARDY PRO NĚKTERÉ VYBRANÉ ÚČETNÍ JEDNOTKY |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
účetní metody: účtujeme na základě rozhodnutí zřizovatele. ve zjednodušeném rozsahu. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4050931.01 | 4051131.01 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 178527.00 | 178527.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3805484.01 | 3805484.01 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 66920.00 | 67120.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 873063.79 | 873063.79 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 827217.79 | 827217.79 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 45846.00 | 45846.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3177867.22 | 3178067.22 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3177867.22 | 3178067.22 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 458076.00 | 464765.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 196548.00 | 199419.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 157251.00 | 147712.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZMĚNY STAVŮ K ROZVAHOVÉMU DNI. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
NEOČEKÁVÁME ŽÁDNÉ ZÁVAŽNÉ SITUACE. KTERÉ BY ZMĚNILY VÝZNAMNÝM ZPŮSOBEM POHLED NA FINANČNÍ SITUACI ÚČETNÍ JEDNOTKY. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
NETÝKÁ SE NAŠEHO GYMNÁZIA |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
NEDOŠLO K NEKRYTÍ FRM. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 042:projektová dokumentace zaplacena v r. 2012 z investiční dotace JMK. v účetnictví sledováno odděleně - org. 30. vyúčtování proběhne v r. 2013. | A.II.8. | 0 |
účet 045: přijatá faktura na "ZAJIŠTĚNÍ VÝKONU ZADAVATELSKÝCH ČIN.-VZMR- Projekt ŠABLONY: ÚZ32133.ÚZ 32533 | A.II.9. | 0 |
účet 335: záloha zam.-pedag. na cestovné. stravné. | B.II.10. | 0 |
účet 381: zůstatek z r.2012 převeden do nákladů za 1-3/2013 | B.II.25. | 0 |
dohadné účty aktivní = 388:proúčtován úrok 0.04 Kč za měsíc BŘEZEN z projekt.účtu (388/662). který byl převeden 3.4.2013. | B.II.27. | 0 |
RF-ÚČET 414: zůstatek na rezervním fondu:je nespotřebovaná dotace z grant.projektu ÚZ 111 = 4306.03Kč----------------------------------z RF byly přeúčtovány na účet 374 "projekt-šablony" ÚZ32133=126.530.90Kč. ÚZ32533=716.999.10Kč---------------------------------- | C.II.4. | 0 |
účet 416: 1.odvod do IF JMK 468.000.-Kč | C.II.5. | 0 |
účet 431: výsledek hospodaření ve scchv. řízení z roku 2012.rozpoložkován po schválení uzávěrky radou JMK ve II.Q 2013. | C.III.2. | 0 |
účet 324:přijaté zálohy od žáku na šk.výlety. exkurze. | D.III.7. | 0 |
účet 349:ÚZ 83-nevyčerpán příspěvek na provoz v r. 2012 "krytí mzdových prostředků"v účetnictví sledováno odděleně pod úz 8301.2013-převod. vrácení financí na účet JMK | D.III.22. | 0 |
ÚČET 374: PŘIJATÉ ZÁLOHY NA TRANSFERY: 1./PŘN 1-4/2013 = 2.711.773.25kČ2./ŠABLONY ÚZ32133 = 126.530.90KČ3./ŠABLONY ÚZ32533 = 716.999.10KČ4./ÚČ.DOTACE ÚZ33038 = 19 161.-KČ | D.III.30. | 0 |
ÚČET 384: SCHVÁLENÝ ROZPOČET NA PROVOZNÍ VÝDAJE NA ROK 2013/ODEČET DOTACE ZA MĚSÍCE 1-3/2013=ROVNÁ SE ÚČTU 348. | D.III.32. | 0 |
DOHADNÉ ÚČTY PASIVNÍ- 389: DOHADNÉ POLOŽKY ZA 1-3/2013 - SPOTŘEBA ELEKTŘINY A VODNÉ | D.III.33. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
ÚČET 511:OPRAVY přístrojů. elektroinstalace | A.I.8. | 0 |
účet 551: odpisy tvořeny měsíčně dle odpisového plánu na rok 2013 | A.I.28. | 0 |
účet 558:nákupy DDHM | A.I.35. | 0 |
ÚČET 549: POJIŠTĚNÍ Z GRANTOVÉHO PROJEKTU CZ 1.07/1.1.02 | A.I.36. | 0 |
účet 602: příjem za druhopisy vysvědčení. + !ZMĚNA V ÚČTOVÁNÍ NÁKLADŮ A VÝNOSŮ ZA STRAVOVÁNÍ ŽÁKŮ A ZAM. OD LEDNA 2013(SLEDOVÁNO V ÚČET.ORG. 20)POUŽITÝ NÁKLAD.ÚČET 518 0721.0722 org.20/VÝNOS.ÚČET 602 0305.0405 org.20. | B.I.2. | 0 |
účet 648 - čerpání fondů:FRM(416)= 19.258.-Kč-OPRAVYRF(414) = 7.231.-Kč(ČERPÁNÍ) + 236.239.-KČ(K ČASOVÉMU PŘEKLENUTÍ MEZI VaN ZA 1.Q 2013) | B.I.16. | 0 |
účet 649: náklady za učebnice a šk. výlety žáků proúčtované do výnosů (sledováno v účet.:org.20) | B.I.17. | 0 |
VÝNOSY VYBRANÝCH MÍSTNÍCH VLÁDNÍCH INSTI.Z TRANSFERŮ-ÚČET 672: OD ZŘIZOVATELE NA PROVOZ (0510)= 1.594.TIS./KČ.Z MŠMT NA PŘN (0310)= 5.901 226.75 KČ.projekt: šablony 15% (ÚZ32133)= 9.688.-Kč šablony 85% (ÚZ32533)=54.900.-Kč-----------------------------------------CELKEM ZA ÚČET 672 = 7.559.814.75KČ | B.IV.2. | 0 |
VÝSLEDEK HOSPODAŘENÍ ZA 1.Q 2013: ztráta z HČ. zisk z DČZáporný hospodářský výsledek z HČ je pouze účetní položkou. která nekoresponduje s výsledkem hospodaření za celé účetní období =(zvýšená spotřeba páry za 1-3/2013) | C. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 70896.80 |
A.II. Tvorba fondu | 43094.00 |
1. Základní příděl | 43094.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 37222.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 19350.00 |
3. Rekreace | 4500.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 7372.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 6000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 76768.80 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1155894.03 |
D.II. Tvorba fondu | |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 1151588.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 236239.00 |
5. Ostatní čerpání | 915349.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 4306.03 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 42835.39 |
F.II. Tvorba fondu | 476625.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 476625.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 487258.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 468000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 19258.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 32202.39 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 84191593.30 | 27470624.00 | 56720969.30 | 57141929.30 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 84191593.30 | 27470624.00 | 56720969.30 | 57141929.30 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 2043960.00 | 0.00 | 2043960.00 | 2043960.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |