A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka vede účetnictví na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu. Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip jejího nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka sestavila na základě směrné účtové osnovy účtový rozvrh v členění na syntetické, analytické a podrozvahové účty tak, aby byly zachyceny všechny účetní případy nutné k sestavení účetní závěrky a k přenosu účetních záznamů do CSÚIS v souladu s technickou vyhláškou. Obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno vzhledem k aplikaci vyhlášek č. 403/2011 a č. 436/2011, kterými se mění vyhláška č. 410/2009 Sb. Dle potřeby účetní jednotka aktualizuje svůj účtový rozvrh. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě rozhodnutí zřizovatele Olomouckého kraje - usnesení Rady OK UR/29/65/2009 vede účetní jednotka od 1.1.2010 účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Z toho vyplývá, že účetní jednotka neoceňuje majetek a závazky reálnou hodnotou, nesestavuje přehled o peněžních tocích a přehled o změnách vlastního kapitálu, neúčtuje o předvídatelných rizicích a možných ztrátách s výjimkou odpisů DHM, neúčtuje o opravných položkách mimo tvorby dle zvláštních předpisů. Výkazy účetní jednotky jsou sestavovány na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa. Účetní jednotka provádí odepisování majetku v souladu s odpisovým plánem, který byl schválen zřizovatelem - Radou OK. Na účet 028 DDHM je účtován majetek v ocenění od 3 000,00 do 40 000,00. Drobný hmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 902. Na účet 018 DDHM je účtován majetek v ocenění od 7 000,00 do 60 000,00. Drobný nehmotný majetek pod touto hranicí účtujeme na podrozvahový účet 901. Na podrozvahové účty účtujeme dále zapůjčený majetek bez ohledu na hladinu jeho významnosti. Při účtování nákladů a výnosů uplatňujeme metodu časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost. V průběhu roku používá účetní jednotka účtů časového rozlišení u všech transferů. U transferů s povinností finančního vypořádání účtujeme v průběhu roku o odhadované výši prostřenictvím účtu 388 - Dohadné účty aktivní s účelovým znakem příslušné dotace. U příspěvku od zřizovatele na odpisy UZ 00006 účtujeme do výnosů na účet 672 dle skutečně zaúčtovaných odpisů na základě schváleného odpisového plánu pro rok 2013. U příspěvku na přímé náklady - UZ 33353 účtujeme měsíčně do výnosů na účet 672 dle skutečně vyčerpaných nákladů na mzdy, zákonné odvody, učební pomůcky a ostatní přímé ONIV. U transferů bez povinnosti finančního vypořádání (příspěvky od žáků - předepsaná úplata za vzdělání na I. a II. pololetí školního roku) - používá účetní jednotka účet 384 - Výnosy příštích období. U přijatých či vydaných finančních prostředků používáme účty časového rozlišení tak, aby byla dodržena věcná a časová souvislost nákladů a výnosů. Od 1.1.2007 provozuje účetní jednotka doplňkovou činnost. Předmětem doplňkové činnosti jsou výnosy z pronájmu hudebních nástrojů, výnosy z pronájmu sálu školy a výnosy z prodeje služeb (automaty na nápoje). Společné náklady (energie, služby, odpisy) jsou prvotně účtovány jako náklady hlavní činnosti, do doplňkové činnosti jsou převáděny poměrem výkonů v jednotlivých druzích činnosti. Tento způsob klíčování nákladů dává přesnější obraz o nákladech příslušejících jednotlivým doplňkovým činnostem. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1758393.05 | 1756496.05 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 33283.90 | 33283.90 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1725109.15 | 1723212.15 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 80000.00 | 80000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 80000.00 | 80000.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1838393.05 | 1836496.05 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1838393.05 | 1836496.05 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 242726.00 | 277427.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 104039.00 | 118910.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 91697.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V účetní jednotce ke konci rozvahovému dni neexistovaly nejisté podmínky či situace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K datu 31.3.2013 nevykazuje účetní jednotka žádné nové nemovitosti, ani nepodávala návrh na vklad do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
K datu 31.3.2013 má účetní jednotka plně zajištěno krytí investičního fondu. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu ČSOB 153269051/0300, analytický účet 241/26 BÚ-FRM. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Účetní jednotka nemá v evidenci žádné předměty charakteru kulturních památek, sbírek muzejní povahy, předmětů kulturní hodnot a církevních staveb v ocenění Kč 1,00. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Dle zřizovací listiny pořizuje účetní jednotka veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Ke dni 31.3.2013 nebyl vyřazen z evidence účetní jednotky žádný investiční majetek. | A.I.5. | 28155030.62 |
V evidenci Drobného dlouhodobého nehmotného majetku - účet 018 (od 7.000,00 do 60.000,00 Kč) nedošlo ve sledovaném období k žádným změnám. Stav majetku 018 k 31.3.2013 činí 44.713,00 Kč. Za období 1.1.2013-31.3.2013 nebyl do evidence DDHM-ostatní (majetek od 3.000,00 do 40.000,00 Kč) zařazen žádný majetek: Stav majetku DDHM k 1.1.2013 nákup likvidace k 31.3.2013 028 00 nábytek 654.952,90 - - 654.952,90 028 10 kancel. vybavení 429.276,41 - - 429.276,41 028 70 ostatní 722.684,11 - - 722.684,11 028 80 učeb.pomůcky-HN 3.332.529,20 - - 3.332.529,20 CELKEM 5.139.442,62 - - 5.139.442,62 | A.I. | 28155030.62 |
311 krátkodobé pohledávky - odběratelé k 31.3.2013: 5.741,00 - vnitřní fa 2/2013 na ZUŠ Hranice - přefakturace nákladů za okresní kolo Národní soutěže ZUŠ dne 28.2.2013 (náklady na stravování, věcné odměny a ostatní služby) 314 krátkodobé poskytnuté zálohy k 31.3.2013: 77.090,00 - účet 314 00 záloha na seminář Spisová služba 3.4.2013 1.190,00 - účet 314 10 záloha plynu EPET 1-3/2013 52.500,00 - účet 314 14 záloha tepla Jílová na 3/2013 23.400,00 315 jiné pohledávky z hlavní činnosti k 31.3.2013: 88.899,20 - 315 10 nedoplatek úplaty za vzdělání II.pol.2012/2013 61.450,00 - 315 11 nedoplatek školného - žákyně Konůpková 1.700,00 - 315 12 nedoplatek školného - žák Lang 1.060,00 - 315 13 nedoplatek školného - žák Vezzeli Gianni 680,00 - 315 14 nedoplatek školného - žákyně Krestýnová 319,20 (neuhrazené školné žáků - Tomeček,Lang,Konůpková,Krestýnová,Peřinová,Vezzeli,Vacula) - 315 20 nájemné za hudební nástroje 23.690,00 335 pohledávky za zaměstnanci k 31.3.2013: 17.980,00 - 335 40 poskytnuté půjčky FKSP 17.980,00 Na účtu 335-Pohledávky za zaměstnanci jsou vedeny nesplacené půjčky FKSP tří zaměstnanců ZUŠ Iši Krejčího Olomouc. 381 náklady příštích období k 31.3.2013: 0,00 - fa z r.2012 (111,120,238,246,264,257,288,299,326/12) za služby spadající nákladově do roku 2013 byly do nákladů proúčtovány v lednu 2013 dokladem č.6007 385 příjmy příštích období k 31.3.2013: 0,00 - Kč 382,00 fa 327/2012 SEVT Praha-úhrada přeplatku předplatného byla provedena 25.2.2013 388 dohadné účty aktivní k 31.3.2013: 3.237.681,00 - mzdové náklady za 1-3/2013 pod označením UZ 33353 3.166.815,00 - odpisy HČ za období 1-3/2013 70.866,00 377 ostatní krátkodobé pohledávky k 31.3.2013: - pohledávka za dosud nevypořádanými fin. prostředky (Union banka) 388.382,15 Kč | B.II. | 3805773.35 |
Finanční majetek k 31.3.2013: 261 pokladna 6.903,00 263 ceniny 38.538,00 241 běžný účet 3.976.651,77 243 běžný účet FKSP 7.385,23 celkem: 4.029.478,00 | B.II. | 4029478.00 |
Finanční a peněžní fondy k 31.3.2013: Zůstatek na fondu odměn k 31.3.2013 činí Kč 20.000,00 - je plně finančně pokrytý. V průběhu 1.čtvrtletí nedošlo na účtě FO k žádnému pohybu. Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/24. Zůstatek na účtu 412 FKSP k 31.3.2013 činí Kč 38.224,12 - není plně finančně pokrytý, rozdíl je tvořen splátkami půjček z FKSP, převodem dotace FKSP a převodem bankovních poplatků - tyto položky budou vyrovnány v dubnu 2013. Finanční prostředky jsou uloženy na samostatném bankovním účtu 27-9715450217/0100 u KB Olomouc, zůstatek na účtu 243 souhlasí s bankovním výpisem k 31.3.2013. Zůstatek na účtu 413 Rezervní fond tvořený ze zlepšeního HV k 31.3.2013 činí Kč 442 695,06 je plně finančně pokrytý. Finanční prostředky jsou uloženy na účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/25. Zůstatek účtu 416 Fond reprodukce majetku k 31.3.2013 činí Kč 242.824,55 a je plně finančně pokrytý.Finanční prostředky jsou uloženy na bankovním účtu 153269051/0300 ČSOB, analytický účet 241/26. Tvorbu fondu za období 1.1.-31.3.2013 tvoří odpisy dle odpisového plánu schváleného zřizovatelem pro rok 2013. | C.II. | 751743.73 |
Účet 493 Účetní jednotka vykazuje k 31.3.2013 kladný výsledek hospodaření, tj. Kč 981.090,20 - z toho výsledek hospodaření z hlavní činnosti činí 950.264,20 Kč a výsledek hospodaření z hospodáské činnosti činí 30.826,00 Kč. Výše výsledku hospodaření je ovlivněna proúčtováním předpisu úplaty za vzdělání na celé II.pololetí roku 2012/2013 ve výši Kč 1 065 665,00. Účet 431 výsledek hospodaření ve schvalovacím řízení Kč 175.851,12 zůstává k 31.3.2013 nepřerozdělen do fondu odměn a rezervního fondu. Výsledek hospodaření z hlavní činnost k 1.1.2013 činí Kč 165.708,12 a z hospodářské činnosti Kč 10.143,00. Účet 432 Část hospodářského výsledku za rok 2003 zůstala nerozdělena z důvodu pohledávek za UNION Bankou a to ve výši 384.706,70 Kč. | C.III. | 1541648.02 |
Inventarizace účtů tř. 3 k 31.3.2013: 321 odběratelé - zůstatek k 31.3.2013 Kč 0,00 Účet 321 Odběratelé byl k datu 31.3.2013 zcela vyrovnán. Od 1.1.2013 byla zavedena kniha došlých faktur pro rok 2013, analytický účet 321/10, číselná řada 100001 - 10999). Všechny závazky jsou uhrazeny ve lhůtě splatnosti. 331 zaměstnanci - rozpis zůstatku k 31.3.2013: Kč 632.761,00 336 zákonné pojištění - rozpis zůstatku k 31.12.2012: Kč 346.765,00 zůstatek sociálního pojištění Kč 242.726,00 zůstatek zdravotního pojištění Kč 104.039,00 342 daň ze mzdy - rozpis zůstatku k 31.3.2013: Kč 55.114,00 zálohová daň za 3/2013 Kč 82.428,00 roční zúčtování daně Kč -27.314,00 daňový bonus 32013 Kč - 1.431,00 srážková daň za 3/2013 Kč 1.431,00 Zůstatky účtů 331, 336 a 342 k 31.3.2013 byly vyrovnány dne 3.4.2013. 374 krátkodobě přijaté zálohy na transfery k 31.3.2013: Kč 4.488.000,00 - účet 374 00 UZ 33353 neinvest. dotace na mzdy 1-4/2013 Kč 4.417.500,00 - účet 374 10 UZ 00006 neinvest. dotace - odpis I./IV.2013 Kč 70.500,00 383 výdaje příštích období k 31.3.2013: Kč 0,00 Účet 383 byl vyrovnán v měsíci lednu 2013. 384 výnosy příštích období k 31.3.2013: Kč 0,00 (převedená úplata za vzdělání na měsíc leden 2013 proúčtována dokladem 6005 v lednu 2013) 389 dohadné účty aktivní k 31.3.2013 Kč 0,00 Účet 389 byl vyrovnán dokladem 4010, 4020 a 4025 v lednu 2013. | D.III. | 5532314.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Účet 501 - Spotřeba materiálu k 31.3.2013 Kč 48.113,70 - spotřeba kancelářských potřeb a ostat.mat. Kč 7.099,00 - spotřeba pohonných hmot Kč 950,00 - spotřeba DHM do Kč 2 999,00 Kč 1.897,00 - spotřeba-složenky,žákovské knížky,předpl. Kč 12.997,70 - spotřeba čistících prostředků Kč 2.479,00 - spotřeba strun,not a drobných pomůcek Kč 15.563,00 - spotřeba materiálu(věstníky,zákony...) Kč 7.128,00 Účet 502 - Spotřeba energie k 31.3.2013 Kč 102.002,21 spotřeba energií z hlavní činnosti celkem: Kč 102.002,21 - spotřeba el.energie Vozovka Kč 10.135,00 - spotřeba el.energie budova Jílová Kč 9.372,00 - spotřeba vody budova Vozovka Kč 1.948,00 - spotřeba vody budova Jílová Kč 1.620,00 - spotřeba tepla budova Jílová (Olterm) Kč 78.927,21 Účet 511 - Opravy a udržování k 31.3.2013 Kč 11.801,00 opravy hrazené z hlavní činnosti: Kč 11.201,00 - oprava kopírovacích strojů Kč 8.498,00 - oprava a údržba zařízení Vozovka Kč 0,00 - oprava a údržba zařízení-Jílová Kč 1.603,00 - oprava nástrojů v hlavní činnosti Kč 1.100,00 - oprava osobního auta FORD T Kč 0,00 - oprava nástrojů ve vedlejší činnosti Kč 600,00 Účet 512,513-Cestovné+Nákl.na reprezent. Kč 3.324,00 Účet 518 - Ostatní služby k 31.3.2013 Kč 87.018,40 - poštovné Kč 1.298,00 - telefonní poplatky-pevná linka Vozovka Kč 2.625,54 - telefonní poplatky-mobilní telefony Kč 495,07 - poplatky za internet Kč 2.464,00 - bankovní poplatky KB,ČSOB Kč 7.635,00 - bankovní poplatky KB-FKSP Kč 726,00 - náklady za pronájem Kč 0,00 - náklady na školení Kč 1.300,00 - služby spojené se zpracováním mezd Kč 12.640,00 - revizní prohlídky (EZS, kotel) Kč 0,00 - odvoz odpadu Kč 2.015,80 - ostraha objektu Jílová Kč 3.811,50 - software-programy Kč 0,00 - služby spojené s upgrade SW programů Kč 18.991,00 - ostatní služby (inzerce a prezent.školy) Kč 33.016,49 Dle rozpočtu na rok 2013 má účetní jednotka stanovený závazný ukazatel na samostatné platy zaměstnanců celkem Kč 9.479.000,00, na OON Kč 255.000,00, odvody Kč 3.404.000,00, přímé ONIV Kč 52.500,00, celkem Kč 13.190.500,00 Za 1.-4. čtvrtletí roku 2013 byly vyplaceny mzdy Účet 521 v celkové hodnotě Kč 2.360.624,00 - dle níže uvedeného členění: - platy pedagogů UZ 33353 ve výši Kč 2.298.908,00 - OON pedagogů UZ 33353 ve výši Kč 57.860,00 - náhrada mzdy v době PN - pedagogové Kč 3.856,00 Zákonné sociální náklady za 1.čtvrtletí 2013 hrazené z dotace UZ 33353 činily Kč 806.191,00 (účet 524 a 527), z toho: - účet 524 10 zdravotní pojištění Kč 207.310,00 - účet 524 20 sociální pojištění Kč 575.853,00 - účet 527 10 příděl 1 % z mezd Kč 22.989,00 - účet 527 11 příděl 1 % z PN Kč 39,00 Účet 525 Jiné sociální pojištění: - úhrada zákonného pojištění Kooperativa Kč 20.760,00 (pojištění je hrazeno z provozních prostředků školy) - účet 527 30 příspěvek na stravenky-provoz Kč 56.850,00 Účet 538 Jiné daně a poplatky (dáln.známky) Kč 1.500,00 Účet 549 Ostatní náklady z činnosti Kč 1.356,00 - plnění povinného podílu ZPS Kč 0,00 - pojištění pl.karet Kč 1.056,00 - účastnické poplatky (porada ředitelů) Kč 300,00 Účet 558 Náklady z DDHM Kč 0,00 (nákup prostředků DDHM v hodnotě vyšší než Kč 3.000,00) Účet 551 Odpisy dlouhodobého majetku Kč 76.530,00 - odpisy DHM v hlavní činnosti Kč 70.866,00 - odpisy DHM v doplňkové činnosti Kč 5.664,00 | A.I. | 3576070.31 |
Stav výnosových účtů k 31.3.2013: Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb Kč 1.282.067,00 - v hlavní činnosti Kč 1.282.067,00 - v hospodářské činnosti Kč 0,00 Účet 603 Výnosy z pronájmu-vedlejší činnost Kč 37.090,00 - úhrada pronájmu HN Kč 28.590,00 - úhrada pronájmu sálu Kč 8.500,00 Účet 648 Čerpání fondů k 31.3.2013: Kč 0,00 Účet 649 Ostatní výnosy z činností k 31.12.2012: Kč 0,00 Účet 662 Úroky k 31.3.2013: Kč 322,51 Účet 672 - Výnosy územních rozpočtů z transferů 672/10 dotace na odpisy (UZ 00006) Kč 70.866,00 672/23 příspěvky náklady na vzdělávání(UZ 33353) Kč 3.166.815,00 CELKEM Kč 3.237.681,00 | B. | 4557160.51 |
Účetní jednotka vykazuje k 31.3.2013 výsledek hospodaření zisk Kč 981.090,20 Kč - z toho je výsledek hospodaření z hlavní činnosti v hodnotě Kč 950.264,20 a výsledek hospodaření z hospodářské činnosti Kč 30.826,00. Výše výsledku hospodaření je ovlivněna proúčtováním předpisu úplaty za vzdělání na celé II.pololetí roku 2012/2013 ve výši Kč 1 065 665,00. Úspora v provozních nákladech je způsobena nižším nákupem prostředků v 1. čtvrtletí roku 2013 a výší zůstatku záloh na účtu 314 (zálohou na plyn 1-3/2013 Kč 52.500,00 a záloha na teplo 3/2013 Kč 23.400,00). | C.2. | 175851.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 29171.12 |
A.II. Tvorba fondu | 23028.00 |
1. Základní příděl | 23028.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 13975.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 9475.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4500.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 38224.12 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 442695.06 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 442695.06 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 219294.55 |
F.II. Tvorba fondu | 76530.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 76530.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 53000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 53000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 242824.55 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 17244145.00 | 5269257.00 | 11974888.00 | 12047023.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 17210651.00 | 5259399.00 | 11951252.00 | 12023108.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 33494.00 | 9858.00 | 23636.00 | 23915.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 3061825.00 | 0.00 | 3061825.00 | 3061825.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 1349080.00 | 0.00 | 1349080.00 | 1349080.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 1712745.00 | 0.00 | 1712745.00 | 1712745.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |