A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Byly použity účetní metody způsobem, který vychází z předpokladu, že organizace bude nepřetržitě pokračovat ve své stávající činnosti a nenastaly žádné skutečnosti, které by zabraňovaly v této činnosti pokračovat. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V mezitímní účetní závěrce k 31.3.2013 změny účetních metod vyplývají z nových účetních standartů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace použítá účetní metody dle vnitřních směrnic č. 1,2,4,6 a 11. Ke dni 31.3.2013 nebylo účtováno o opravných položkách k pohledávkám.Nebyly měněny účetní postupy účtování odpisů. Cizí majetek ve výpůjčce je veden na podrozvahových účtech 903/10 až 903/30. Na účtu 903/40-42 jsou vedeny školní knihovny. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3682101.45 | 3927350.43 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 302112.64 | 307235.64 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2956718.63 | 3196844.61 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 423270.18 | 423270.18 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3682101.45 | 3927350.43 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3682101.45 | 3927350.43 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 154756.00 | 188764.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 66548.00 | 80905.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 25736.00 | 68231.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace neprováděla k 31.3.2013 opravy minulých období. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K 31.3.2013 poskytnuty neinvestiční transfery od zřizovatele celkem 3.061.400.- Kč z toho UZ 00020 405 tis. Kč,UZ 00006 83.500.-Kč,UZ 33353 platy,odvody a OON 2.534 tis. Kč, ONIV 38.900.- Kč. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Náklady na odpisy k 31.3.2013 celkem 85.881.- Kč, z toho 84.925.- Kč v hlavní činosti a 956.- Kč v doplňkové činnosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
FRIM navýšen o účetní odpisy ve výši 85.881.- Kč,z FRIM čerpáno 62.750.- Kč na odvod z odpisů .Rozdíl mezi BÚ a FRIM vznikl z důvodu vyšších nákladů na odpisy než poskytnutá dotace. Z fondu rezervního čerpáno 10.483.- Kč ve výši nákladů na projekt OPVK UZ 33031. Rozdíl mezi FKSP a BÚ ve výši 20.693.- Kč = - 15.521- nesplacené půjčky,-260 - nepřevedený poplatek,- 4.912 nepřevedené zák. soc. náklady. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0 | |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0 | |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0 | |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0 | |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0 | |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0 | |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 112 účtováno o zásobách úklidového a dílenského materiálu způsobem B. | B.I.2. | 81813.48 |
Na účtu 335 účtováno o pohledávkách za zaměstnanci-půjčky z FKSP. | B.II.10. | 15521.00 |
Na účtu 314 účtováno o zaplacených zálohách na plyn a předplatné. | B.II.4. | 77170.00 |
Na účtu 388 zaúčtován odhad čerpání záloh transferu na přímé náklady a odpisy. | B.II.27. | 3013015.00 |
Na účtu 377 zaúčtována služba za vedení účtu FKSP. | B.II.28. | 260.00 |
Na účtu 401 - jmění organizace - bezúplatně převzatý a pořízení DHM včetně oběžného. | C.I.1. | 13603264.63 |
Na účtu 472 zaúčtována dlouhodobá záloha na projekt OPVK CZ.1.07/1.5.00/34.0373. | D.II.9. | 524916.00 |
Na účtu 321 zaúčtovány neuhrazený závazek dodavateli. | D.III.5. | 9380.00 |
Na účtu 378 zaúčtovány předpis závazků vůči zaměstnancům . | D.III.34. | 413746.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 528 zaúčtovány příspěvky na obědy zaměstnancům. | A.I.17. | 16380.00 |
Na účtu 549 zaúčtovány poplatky. | A.I.36. | 2100.00 |
Na účtu 602 zaúčtovány výnosy služeb v doplňkové činnosti. | B.I.2. | 12900.00 |
Na účtu 603 zaúčtovány výnosy z pronájmu v doplňkové činnosti. | B.I.3. | 7955.00 |
Na účtu 644 zaúčtovány výnosy z prodeje materiálu. | B.I.12. | 790.00 |
Na účtu 648 účtováno o čerpání fondu rezervního ve výši nákladů na projekt OPVK UZ 33031. | B.I.16. | 10483.00 |
Na účtu 672/21,22,25 zaúčtovány výnosy míst. vl. inst. z transferů na přímé náklady. Na účtu 672/10,13,14 zaúčtovány transfery na provoz,provoz mzdové náklady a odpisy. | B.IV.2. | 2893099.00 |
Zlepšený výsledek hospodaření k 31.3.2013 celkem 481.656,77 z toho 464.656,77 v hlavní činnosti a 17.084.- Kč v doplňkové činnosti. | C.2. | 481656.77 |
Na účtu 649 zaúčtována náhrada nákladů minulého období za plyn. | B.I.17. | 21476.00 |
Na účtu 601 zaúčtován výnos z prodeje vlastního výrobku. | B.I.1. | 2450.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 130822.96 |
A.II. Tvorba fondu | 15703.00 |
1. Základní příděl | 15703.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 23600.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 8400.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 4000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 11200.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 122925.96 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 396887.68 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 10483.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 10483.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 386404.68 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 59737.00 |
F.II. Tvorba fondu | 85881.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 85881.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 62750.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 62750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 82868.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 22211274.24 | 9616983.48 | 12594290.76 | 12658661.76 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 20837355.24 | 8606980.48 | 12230374.76 | 12291883.76 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 787532.00 | 725439.00 | 62093.00 | 62504.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 586387.00 | 284564.00 | 301823.00 | 304274.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 608440.00 | 0.00 | 608440.00 | 608440.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 6505.60 | 0.00 | 6505.60 | 6505.60 |
H.4. | Zastavěná plocha | 591715.40 | 0.00 | 591715.40 | 591715.40 |
H.5. | Ostatní pozemky | 10219.00 | 0.00 | 10219.00 | 10219.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |