Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Základní škola Zábřeh, Školská 406/11, okres Šumperk bude i nadále pokračovat ve své činnosti, tak jako doposud.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Š účtuje v souladu :
se zákonem 563/1991 Sb. o účetnictví, který byl novelizován zákonem 410/2010 Sb., v platném znění
s vyhláškou 410/2009 Sb., provýdějící vyhláška k zákonu o účetnictví - novela 435/2010 Sb, v platném znění
s vyhláškou 383/2009 Sb., technická vyhláška- 434/2010 Sb. Sb, v platném znění
a vyhláškou 114/2002 Sb. o FKSP - novela 365/2010 Sb., v platném znění
výkazy se sestavují na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa
změna účetní metody:
náhrady za nemoc - nově účet 521
náklady DHIM a DNIM - nově účet 558
bankovní poplatky - nově 518
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ZŠ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - dle rozhodnutí zřizovatele - město Zábřeh.
ZŠ oceňujem majetek pořizovací cenou, odepisuje dle schváleného odpisového plánu do výše pořizovací ceny majetku.
ZŠ neúčtuje o rezervách ani o opravých položkách, používá metodu časového rozlišení - dohadné účty pasivní - aktivní.
Transfery - ČUS Č. 703 -
1. příspěvky na provoz od zřizovatele - účet 348/672 (účet 672 - anal. členění)
2. dotace, granty, příspěvky podléhající vypořádání se zachycují na účtě 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery a 472 - dlouhodobé zálohy na transfery
Doplňková činnost - klíčování dle nákladů vnitřní směrnice školy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky97577.4589813.45
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90297577.4589813.45
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3565537.143565537.14
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94171038.8071038.80
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9483494498.343494498.34
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva30703.4330703.43
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva98630703.4330703.43
P.VII.Vyrovnávací účty3632411.163624647.16
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993632411.163624647.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti355675.00435376.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění152410.00140921.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů46482.00125174.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ZŠ nemá žádné informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Nejsou žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
ZŠ nebyl převeden žádný movitý majetek.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Fond investičního majetku není krytý částkou 941.114,32 Kč. (Pohledávka za Union bankou - konkurzní řízení stále probíhá).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majtek - projekt k zatím neuskutečněné inv. akci





A.II.35700.00
účet 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky - pohledávka za Union bankou, která je v konkurzním řízení





A.IV.3494498.34
účet 112 - materiál na skladě: jídelna -potraviny 10494,79 Kč, jídelna čipy - 5284,10 Kč, škola 6280 Kč





B.I.22058.89
účet 311 - odběratelé 7875 Kč
Coca cola - 1080 Kč, Juttner - 1200 Kč, Balcárková 867 Kč, Meixner 552 Kč, obědy 4176 Kč

účet 314 - krátkodobě poskytnuté zálohy - 2343 Kč
314500 - noviny - 288 Kč Zahrádkář, 772 Kč Živá historie, 524 Kč Příroda, 549 Kč PC, 210 Kč Tv

účet 335 -18694 Kč - pohledávky za zaměstnanci - 16444 Kč stravné, 2250 Kč - Vrbková rekreace

účet 348 - 1305600 Kč - pohledávky za zřizovatelem


účet 381 - náklady příštích období - 54349,30 Kč
ŠIK - 38560 Kč, AVG 1126,90Kč, vysvědčení, tř.knuhy, diplomy...11462,40 Kč, balíček 1.tř. - 200 Kč

účet 388 - dohadné účty aktivní - 7173073,51 Kč
EU - 2445019 Kč, Comenius 184475 Kč, KÚ 4543579,51 Kč

účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - 13130 Kč
žáci 1.700 Kč, FKSP 11430 Kč





B.II.8575064.81
účet 241 - běžný účet 4222370,72 Kč
fond odměn 311.340,34 Kč
rezervní fond 480630,24 Kč
fond reprodukce majetku 933058,51 Kč
rez.fond - ostatní 86507,30 Kč

účet 243 - běžný účet FKSP - 320865,59 Kč

účet 261 - pokladny - 28004 Kč
škola 8442 Kč
jídelna 13772 Kč
FKSP 5790 Kč






B.III.6382776.70
účet 401 - jmění účetní jednotky - 12235784,62 Kč







C.I..12235784.62
účet 411 - fond odměn - 311340,34 Kč
účet 412 - FKSP - 650335,56 Kč (317.925,97 Kč pohledávka za UB)
účet 413 + 414 - 981687 Kč (434.679,76 Kč pohledávka za UB)
účet 416 - fond reprodukce - 1.477207,83 (941.114,32 Kč pohledávka za UB)






C.II..3420570.73
účet 493 - výsledek hospodaření běžného účetního období - 1.402.294,13 Kč
účet 432 - nerozdělený zisk minulých let - 1.769.297,12 Kč (Union banka, a.s., „v likvidaci“- konkurzní řízení stále trvá)


C.III..3171591.25
účet 472 - přijaté zálohy na transfery - 3000855,20 Kč (EU + Comeius)





D.II..3000885.20
účet 321 - odběratelé - 110762,32 Kč
jídelna - 47445,28 Kč, škola 63317,04 Kč
účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - 216849 Kč
Meixner 1015 Kč, mléko 3660 Kč, stravné 201374 Kč, j.kurz 10800 Kč
účet 331 - 29759 Kč - mzdy 3/2013
účet 333 - obědy (2xstržené) - 702 Kč
účet 336 - zúčtování \SZ a ZP - 508085 Kč - mzda 13/2013
účet 342 - jiné přímé daně - 46482 Kč - mzda 13/2013
účet 349 -závazky k vybraným VI - 71204,98Kč účel. energie)
účet 374 - 6734121,49 Kč - KÚ + MÚ energie +hřiště
účet 389 - dohadné účty pasivní - 224870,90 Kč - 13895 Kč Kooperativa, 11380 Kč FKSP, 131244 Kč energie, 64783 Kč vodné,
3568,90 Kč telefony,
účet 378 - ostatní krátkodobé závazky - 962038 Kč - 16087Kč obědy, 945951 Kč mzdy 13/2013
D.III..8904874.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
náklady HČ
škola: KÚ 4278861 Kč, Mzřizovatel 905117,28 Kč, JZ 158666 Kč, Comenius 70208 Kč, EU 60000 Kč
jídelna: KÚ 264718,51 Kč, Mzřizovatel 213442,76 Kč, JZ 430555,85 Kč





A.I.6381569.40
náklady DČ
škola: 0 Kč
jídelna: 149716,30 Kč





A.I.149716.30
výnosy HČ
škola: JZ 172995 Kč
jídelna: JZ 432916 Kč





B.I.605911.00
výnosy DČ
škola: 24515 Kč
jídelna: 165610 Kč





B.I.190125.00
úroky HČ






B.II.377.81
úroky DČ





B.II.0.00
výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů škola + jídelna





B.IV.7137166.02
výsledek hospodaření HČ





C.1361885.43
výsledek hospodaření DČC.40408.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.646048.56
A.II. Tvorba fondu33747.00
1. Základní příděl33747.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu29460.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování14160.00
3. Rekreace1500.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary2000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění11800.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu650335.56

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1267174.69
D.II. Tvorba fondu180295.51
1. Zlepšený výsledek hospodaření180295.51
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu465783.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání465783.20
D.IV. Konečný stav fondu981687.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1452947.82
F.II. Tvorba fondu420260.01
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku420260.01
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu396000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele396000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu1477207.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby44543828.2833398997.5811144830.7011541806.21
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu42729599.6833098172.759631426.9310027303.93
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1814228.60300824.831513403.771514502.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky718459.050.00718459.05718459.05
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky80369.050.0080369.0580369.05
H.4.Zastavěná plocha287000.000.00287000.00287000.00
H.5.Ostatní pozemky351090.000.00351090.00351090.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60045337

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00