Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
KHS používá účetní metody způsobem odpovídajícím v pokračování činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty se nemění, pokud nedojde k legislativním změnám.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
V podrozvahové evidenci je veden hmotný a nehmotný majetek z delimitace, zapůjčený majetek, podmíněná aktiva, podmíněné závazky. K 31.3.2013 je na podrozvahových účtech celkem 2.503.830,43 Kč. KHS používá účetní program EKIS JASU firmy MÚZO Praha. Výkazy se sestavují v Kč na 2 des. místa. Účetní metody odpovídají zákonu o účetnictví. Ve směrnici o účetnictví jsou stanoveny metody odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku, časového rozlišení, dohadných položek, opravných položek, tvorby rezerv, účtování majetku, vybraných druhů závazků a pohledávek, oprav chyb minulých období, atd. Současně je stanoveno, kterou informaci považuje KHS za nevýznamnou. V 1/2013 přešla KHS dle nařízení nadřízeného orgánu na nový účetní program. Z důvodu jiné koncepce účetního programu byly zrušeny soubory majetku používané do konce r. 2012 u účtů 022, 028 a od 1.1.2013 byly položky majetku do programu nataženy jako samostatná inventární čísla s danou účetní hodnotou na samostatných inventárních kartách. V 2/2013 bylo zjištěno, že z právního oddělení nebylo v r. 2012 předáno do účtárny Rozhodnutí o pokutě ve výši 50 tis. Kč a náklady řízení ve výši 1 tis. Kč vůči společnosti Estate Movit Ostrava. Jelikož toto Rozhodnutí bylo v 2/13 zrušeno Ministerstvem zdravotnictví, nebyly pokuta a náklady řízení vzaty do účetního období 2013 jako opravy chyb minulých období. Rozhodnutí je vedeno jako zrušené. V 3/2013 bylo vedením KHS rozhodnuto o nepotřebnosti majetku budovy v Opavě vč. příslušných pozemků v celkové hodnotě 1.081.121,- Kč. Tento majetek byl nejprve nabídnut k bezúplatnému předání státním organizacím a v případě nezájmu z jejich strany bude nabídnut k prodeji. O záměru prodeje je účtováno na účtu 931.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1936248.571933002.57
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901255866.50255866.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021493848.071493848.07
3.Ostatní majetek903186534.00183288.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva1332121.00151000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9311081121.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947251000.00151000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku5772200.005940200.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9675772200.005940200.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty-2503830.43-3856197.43
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-2503830.43-3856197.43

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti1847238.002435102.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění792061.001044014.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů634019.00992492.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Žádné takové podmínky nenastaly.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Žádné takové podmínky nenastaly.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Žádné takové podmínky nenastaly.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Obsahuje neodvedené pokutové bloky Celnímu úřadu Ostrava za 3/13. B.III.5.28400.00
V průběhu 1. čtvrtletí 2013 bylo z rezervního fondu vyčerpáno celkem 179.550,- Kč, které byly přijaty jako dary a účastnické poplatky na akci Slezské dny 2013 a které byly převedeny na pol. 4135 na příjmovém účtu. C.II.4.0
Neuhrazené faktury zejména za akci Slezské dny preventivní medicíny 2013, jelikož do konce března nebylo od nadřízeného orgánu schváleno čerpání další části převedených prostředků z rezervního fondu. D.III.5.1258398.80
Předpis závazku převodu pokutových bloků za 3/13 na Celní úřad, předpis penzijního připojištění za 3/13 a předpis dobropisu za odběrateli. D.III.34.94317.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Část nákladů ve výši 5.032,- Kč tvoří náklady na akci Slezské dny 2013. A.I.1.331532.34
Část nákladů ve výši 158.070,- Kč tvoří náklady na akci Slezské dny 2013, které nejsou ještě plně uhrazeny. A.I.12.4517348.22
Mínusový stav nákladů je způsoben odúčtováním opravných položek k vydaným fakturám, které byly tvořeny ještě před r. 2013 a faktury byly zaplaceny teprve v 1.Q/2013. A.I.33.-1273.50
Pokuty a náklady řízení z Rozhodnutí o pokutě předané k vymáhání Celnímu úřadu Ostrava. A.I.34.726000.00
Předpis faktur z Rozhodnutí o pokutě a náklady řízení. B.I.8.866000.00
Čerpání rezervního fondu z darů a účastnických poplatků na akci Slezské dny 2013. B.I.16.359100.00
Zahrnuje dobropis vydaný odběratelům za energie a odúčtování dohadných položek aktivních. B.I.17.230862.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.139230.45
A.II. Tvorba fondu114488.96
1. Základní příděl114488.96
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu163010.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování111060.00
3. Rekreace6000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport9350.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary16000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění20600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu90709.41

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
B.II. Tvorba fondu179550.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové179550.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu179550.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové179550.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby99168316.0034015801.0065152515.0065475702.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky99102247.0033989791.0065112456.0065435316.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby66069.0026010.0040059.0040386.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6068473.800.006068473.806068473.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha5480274.800.005480274.805480274.80
H.5.Ostatní pozemky588199.000.00588199.00588199.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.00842917.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00842917.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00461.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00461.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71009167

sestavená k 31.3.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.00147365.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.00147365.00