A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka účtuje podvojnými zápisy podle zákona o účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhlášky 410/2009 Sb. a Českých účetních standardů pro některé vybrané účetní jednotky, které vedou účetnictví podle vyhlášky 410/2009 Sb. Analytická evidence je stanovena resortním typovým účtovým rozvrhem platným od 1.1.2013 č.j. ČÚZK 3688/2013 - 13 ze dne 28.února 2013. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka používá účet 111 Pořízení materiálu. Zásoby jsou evidovány v pořizovacích cenách, které zahrnují veškeré náklady spojené s pořizovaním zásob. Majetek je členěn následovně: DrDNM od 1 Kč do 60 000 Kč DNM od 60 001 Kč DrDHM od 1 Kč do 500 Kč je považován za materiál DrDHM od 501 Kč do 40 000 Kč DHM od 40 001 Kč Majetek určený k prodeji je oceňován reálnou cenou. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účtování pořízení a úbytek zásob se provádí podle varianty A, pro pohyb zásob se používá metoda FIFO. Účetní jednotka při pořízení majetku tvoří oprávky v plné výši k DrDNM na účtu 078 a k DrDHM na účtu 088. Odepisování ostatního majetku podléhá postupu dle §66 vyhl.410/2009 Sb. a ČÚS č.708, účetní jednotka používá rovnoměrný způsob odpisování. Tvorba opravných položek podléhá podléhá postupu dle §65 vyhlášky 410/2009Sb.. Pro zachycení nákladů a výnosů používá účetní jednotka metodu časového rozlišení. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 3769772.22 | 3800174.14 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 3769772.22 | 3800174.14 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 526.00 | 526.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 526.00 | 526.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 15250.00 | 15250.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 15250.00 | 15250.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 7044336.02 | 7044336.02 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 6907781.02 | 6907781.02 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 110537.00 | 110537.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 26018.00 | 26018.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 5950.00 | 5950.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 5950.00 | 5950.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -3264737.80 | -3234335.88 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -3264737.80 | -3234335.88 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 2434543.00 | 3037906.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 1043737.00 | 1302067.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 600896.00 | 961719.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Závěrka je zpracována za období od 1.1.2013 do 30.6.2013, rozvahovým dnem je 30.6.2013 |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Informace není předmětem našeho účetnictví. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace není předmětem našeho účetnictví. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Informace není předmětem našeho účetnictví. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Informace není předmětem našeho účetnictví. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Informace není předmětem našeho účetnictví. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Informace není předmětem našeho účetnictví. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Informace není předmětem našeho účetnictví. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Informace není předmětem našeho účetnictví. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Informace není předmětem našeho účetnictví. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Snížení od počátku účetního období způsobeno vyřazením nepotřebného a nefunkčního DrDNM ve výši 31 tis.Kč | A.I.5. | 0 |
Snížení účtu 022 je způsobeno vyřazením nefunkčního a nepotřebného majetku ve výši 5 535 tis.Kč (hardware 4 641 tis.Kč, měřická technika 477 tis.Kč, ostatní 417 tis.Kč) | A.II.4. | 0 |
Pohyb na účtu 028 je způsoben vyřazením nefunkčního a nepotřebného majetku ve výši cca 706 tis.Kč (měřická technika 30 tis.Kč, hardware 35 tis.Kč, ostatní 641 tis.Kč) a pořízením majetku cca 255 tis Kč (pořízení židlí pro KP Ostrava 55 tis.Kč, regály pro KP Bruntál 27 tis.Kč, nábytek OP,NJ,BR 115 tis.Kč...) | A.II.6. | 0 |
Evidováno možné tech.zhodnocení ve výši 39,2 tis.Kč - sádrokartonové příčky KP Ostrava. | A.II.9. | 0 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V 05/2013 byl proveden mimořádný odpis ve výši 1 968 677,91 Kč z důvodu snížení pořizovací ceny hardware - LAN. | A.I.28. | 0 |
Výnosy z činnosti jsou plněny v položce správních poplatků na 68,6%, ostatní výnosy jsou plněny na 65,6% ročního plánu. | B.I. | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 107307.25 |
A.II. Tvorba fondu | 624050.00 |
1. Základní příděl | 624050.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 641446.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 641446.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 89911.25 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
B.II. Tvorba fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 138519696.56 | 40061445.00 | 98458251.56 | 99327723.56 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 137916789.56 | 39738929.00 | 98177860.56 | 99039874.56 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 602907.00 | 322516.00 | 280391.00 | 287849.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 4517161.76 | 0.00 | 4517161.76 | 4517161.76 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 3811380.00 | 0.00 | 3811380.00 | 3811380.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 705781.76 | 0.00 | 705781.76 | 705781.76 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 35700.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 35700.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 35700.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 35700.00 |