Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod pod vlivem změn předpisů k účetním metodám prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 410/2009 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu dle zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví, §9. Účetní výkazy, jejich druh, popis a způsob sestavení je stanoven Vyhláškou č. 410/2009 Sb. Nad rámec rozhodnutí o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu účtuje PO i na podrozvahových účtech. Časové rozlišení je prováděno k 31. 12. Účetní jednotka odepisuje dlouhodobý hmotný i nehmotný majetek, včetně drobného a to čtvrtletně v souladu s odpisovým plánem. Účetní jednotka stanovila odpisový polán dle příloha č. 1 a 2 ČÚS 708. Majetek PO - dle zákona č. 250/20000 Sb., § 27, movitý majetek je zřizovatelem svěřen do užívání, nemovitý majetek je ve výpůjčce. Způsob oceňování majetku - majetek pořízení koupí je oceněn pořizovací cenou, tj. cenou včetně nákladů souvisejících s pořízením DM (§ 55 Vyhlášky č. 410/2009 Sb.)Majetek pořízený darem, vlastní činností (pokud je reprodukční pořizovací cena nižší než vlastní náklady(, majetek pořízený z finančního leasingu (pokud to dovolují příslušné předpisy), majetek nově zjištěný a dosud nezachycvený v účetnictví. Hmotný majetek vytvořený vlastní ačinností se oceňuje vlastními náklady (veškeré náklady bezprostředně související - ocenění DM se zvýší o tech. zhodnocení, pokud na něj v úhrnu za rok přesáhnou náklady u hmotného majetku 40 tis. Kč a nehmotného majetku 60 tis. Kč a tech. zhodnocení je v tom roce uvedeno do užívání. Pokud je technické zhodnocení nižší než stanovené částky, je tento zásah do majetku zaúčtován do nákladů na účet 518. Zásoby - účtování zásob způsobem "B". U účetní jendotky je zajištěn systém nákupu kancelářských potřeb a ostatního spotřebního materiálu ve výši požadované spotřeby k datu bez vytváření významných skladových zásob. Rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno následujícím způsobem: přímé náklady jsou prvotně jako náklady hlavní činnosti , čtvrtletně pak rozpočítány vedoucí školní jídelny na počet strávníků a zaúčtovány do dplňkové činnosti. Výdaje související s mzdovými náklady jsou měsíčně zaúčtovány přímo do doplňkové činnosti. Spotřeby energií jsou zaúčtovány do doplňkové činnosti vždy po vyúčtování spotřeby dodavatele. Přímé osobní náklady jsou účtovány měsíčně přímo do doplňkové činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky0.000.00
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9020.000.00
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty0.000.00
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9990.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti60149.0058308.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění25993.0025292.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0015076.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Účetní jednotce nejsou známy k rozvahovému dni žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situqaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Orgnaizace podle zřizovací listiny pořizuje veškerý majetek do vlastnictví zřizovatele. Veškerý objem majetku, vykázaný na majetkových účtech je tedy vlastnictvím zřizovatele. Mimo vybavení interaktivní učebny v hodnotě 200 000 Kč financované z daru Nadace ČEZ v roce 2008, kde byla stanovena podmínka, že zůstane ve vlastnictví obdarovaného. A.II.8094005.70
Stav pohledávek za stravné ve školní jídelně - hlavní činnost k 30. 6. 2013 ve výši 484,- Kč (neuhrazené stravné za 04-06/2013 Čech). Stav pohledávek za stravné školní jídelna doplňková činnost k 30. 6. 2013 ve výši 176,- Kč (neuhrazené stravné za 05-06/2013 Čech) Stav pohledávek za školné ŠD k 30. 6. 2013 ve výši 360,- Kč (neuhrazené školné Čech, Obršlík). B.II.1.7140.00
Poskytnuté zálohy na spotřebu energií nevyúčtované dodavatelem k 30. 6. 2013 ve výši 82 620,- Kč plyn a 74 700,- Kč elektřina. B.II.4.471960.00
Nároky na dotace od lzřizovatele na rok 2013 k datu 30. 6. 2013 ve výši 400 000,- Kč B.II.17.800000.00
V rezervním fondu mimo jiné je na účet SÚ: 414 AÚ: 0650 čerpání fondu z ostatních titulů je zaúčtováno o čerpání poskytnuté zálohy na dotaci EU peníze školám. V roce 2013 k 30. 6. 2013 vyčerpáno 128 954,- Kč. Projekt v roce 2013 končí, nevyčerpané finančí prostředky činí 165 372, 94 Kč a budou vypořádány v rámci finančího vypořádání za rok 2013. C.II.4.2595070.20
Neuhrazené dodavatelské faktury k datu 30. 6., 2013 a to: Haspol Náměšť na Oslavou dokl. č. 48128 ve výši 738,- Kč (potraviny ŠJ), Nowaco CZ Kralupy nad Vltavou dokl. č. 48129 ve výši 1 076,10 Kč (potrviny ŠJ). D.III.5.7256.00
Předpis doplatků mezd na bankovní účty zaměstnanců za 06/2013, které budou vyplaceny v 07/2013 ve výši 157 941,- Kč. D.III.13.315882.00
Předpis odvodů za ZP ve výši 25 933,- Kč z toho za zaměstnance 8 670,- Kč a za orgnaizaci 17 323,- Kč za období 06/2013. Předpis odvodů na SP ve výši 60 149,- Kč, z toho za zaměstnance 12 417,- Kč a za orgnaizaci 47 732,- Kč za období 06/2013. D.III.15.430710.00
Předpis zálhové daně za měsíc 06/2013 ve výši 17 123 a předpis odvodu srážkové daně ve výši 881,- Kč za období 06/2013D.III.17.36008.00
Příspěvek na běžný provoz od zřizovatele na rok 2013 - zůstatek k 30. 6. 2013 ve výši 400 000,- Kč a poskytnutá záloha na náklady přímého vzdělávání ÚZ 33353 za měsíce 07 a 08/2013 ve výši 488 000,- Kč D.III.32.3552000.00
Dohadný účet na spotřebu el. energie vytvořené ke dni 31. 12. 2012 ve výši 11 640,- Kč Vyúčtováno bude dodavatelem v 11/2013. D.III.33.34920.00
Zákonné pojištění odpovědnosti za II. čtvrtletí 2013 ve výši 2 403,- Kč splatné k 15. 7. 2013 a přijaté úroky z BÚ FKSP za II. čtvrtletí 2013 ve výši 1,77 Kč, které budou v 07/2013 převedeny na BÚ školy. D.III.34.9619.08

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
-Výnosy z transferů k 30. 6. 2013 zaúčtováno do výnosů ve výši použitých nákladů dotace: 1. Přímé náklady na zvdělávání ÚZ 33353 ve výši 1 464 000,- Kč, 2. EU peníze školám ÚZ 33123 ve výši 128 954,- Kč a 3. příspěvek na běžný provoz od zřizvatele ve výši 400 000,- Kč. B.IV.2.9964770.00
Výsledek hospodaření doplňkové činnosti ve školní jídelně k 30. 6. 2013 činí 5 600,93 Kč C.2.11201.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.13515.17
A.II. Tvorba fondu11180.28
1. Základní příděl11180.28
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu15538.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování10017.00
3. Rekreace2000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport2021.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu1500.00
A.IV. Konečný stav fondu9157.45

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.561465.70
D.II. Tvorba fondu
1. Zlepšený výsledek hospodaření0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu128954.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání128954.00
D.IV. Konečný stav fondu432511.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.162513.00
F.II. Tvorba fondu25002.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku25002.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu187515.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70981345

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00