Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Bez komentáře
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Bez komentáře
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Usnesením Rady Olomouckého kraje UR/29/65/2009 ze dne 17.12.2009 bylo rozhodnuto v souladu s ustanovením § 9 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., o účetnictví ve znění pozdějších předpisů o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu všemi účetními jednotkami, které jsou příspěvkovými organizacemi zřízenými Olomouckým krajem.
Odpisový plán na rok 2013 v celkové výši 1 682 tis. Kč byl sestaven v členění na odpisy dlouhodobého hmotného majetku používaného v rámci hlavní činnosti a doplňkové činnosti. Odpisy hlavní činnosti byly stanoveny v celkové výši 1 429 tis.Kč, odpisy v doplňkové činnosti ve výši 253 tis. Kč. Soubor DHM se odepisuje dle zatřídění do odpisových skupin schválených usnesením Rady Olomouckého kraje. Na podrozvahových účtech jsou evidovány : na účtu 902 - jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek s pořizovací hodnotou nižší než 500,- Kč/položku – knihy v knihovnách , na účtu 911- hodnota vyřazených pohledávek, na účtu 968 - dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání pronajatého cizího majetku. Plnění odpisového plánu pro příslušný rok škola vyhodnocuje čtvrtletně společně s kontrolou tvorby a čerpání investičního fondu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 482795.33 488387.33
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 482795.33 488387.33
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 4236628.62 4236628.62
1.Vyřazené pohledávky911 4236628.62 4236628.62
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 423100.00 423100.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 423100.00 423100.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 4296323.95 4301915.95
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4296323.95 4301915.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 380674.00 361489.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 164256.00 155333.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 108773.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

K datu mezitímní závěrky 30.6.2013 vykazuje investiční fond (účet 416) hodnotu 831 788,63 Kč. Finanční krytí fondu prostředky na bankovním účtu (účet 241/0030) je 794 996,91 Kč. Rozdíl mezi účetním stavem IF a jeho finančním krytím ve vyši -36 791,72 Kč představuje rozdíl mezi přiděleným příspěvkem na odpisy od zřizovatele za I. pololtí 2013, který vychází z odpisového plánu schváleného usnesením UZ/2/12/2012 zastupitelstva Olomouckého kraje ze dne 21.12.2012.Skutečné odpisy majetku za I. pololetí 2013 vychází z ročního odpisového plánu na rok 2013 předloženého zřizovateli dne 4.4.2013, který vychází z jiné metody odepisování majetku stanoveného ČSÚ 708 platného od 1.1.2013.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Bez komentáře.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Bez komentáře.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Bez komentáře.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Bez komentáře.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Bez komentáře.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Bez komentáře.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Bez komentáře.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 401 – Jmění účetní jednotky v celkové výši 58 142 830,71 Kč je analyticky rozlišen na účet 401/0901 – Fond dlouhodobého majetku školy ve výši 55 857 690 ,95 Kč a účet 401/0902 - Fond oběžných aktiv ve výši 2 285 139,76 Kč.
C.I.1. 0.00

Přehled hospodaření s peněžními fondy k 30.6.2013
Účet 412 FKSP – účetní stav 44 566,08, finanční krytí fondu 38 595,64 Kč (účet 243 + pokladna FKSP). Rozdíl ve výši 5 970,44 Kč představuje nevyrovnaná pohledávka FKSP k účtu hlavní činnosti k 30.6.2013, která bude převedena na účet FKSP v červenci 2013.
Účet 411 - Fond odměn – účetní stav ve výši 31 410,- Kč plně finančně kryt.
Účet 413 – Fond rezervní – účetní stav ve výši 192 143,09,- Kč plně finančně kryt.
Účet 414 – Rezervní fond z ostatních titulů má nulovou hodnotu.
C.II. 1 - 4 0.00

Informace k údajům v Příloze č. A4 –Podrozvaha :
V podrozvahové evidenci jsou k 30.6.2013 evidovány tyto položky :
Účet 902/0060 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Přerov – knihy 467 422,63 Kč
Účet 902/0065 Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek Lipník – knihy 15 372,70 Kč
Účet 911/0010 Vyřazené pohledávky Školního statku Kojetín 4 231 083,32 Kč
Účet 911/0020 Vyřazená pohledávka SŠZe-doplňková činnost 627,50 Kč
Účet 911/0300 Vyřazené pohledávky SŠZe-hlavní činnost 4 917,80 Kč
Účet 968/005 Pronajatý cizí majetek 423 100,00 Kč
P.I.2., P.II.1. P.V.8. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Náklady z činnosti k 30.6.2013 :
V hlavní činnosti došlo v porovnání se stejným obdobím roku 2012 ke snížení celkových nákladů o 1 518 995 Kč. Mírně se zvýšily náklady na spotřebu materiálu (+97 196 Kč), vyšší jsou i náklady na energie (+ 79 024 Kč) v důsledku vyšší DPH. Nižší náklady jsou evidovány u oprav a udržování (- 680 175 Kč). Důvodem je přehodnocení priorit na opravy nemovitého majetku a přesun většiny plánovaných oprav na II. pololetí 2013. U pracovních nákladů došlo ke snížení o 864 027 Kč v důsledku nižšího rozpočtu na přímé náklady pro rok 2013.
V hospodářské činnosti jsou náklady k 30.6.2013 proti roku 2012 vyšší celkem o 127 581 Kč. U nákladů na opravy + 74 533 Kč (byla vyměněna okna v jednom bytě), v pracovních nákladech + 35 976 Kč.
A.I. 0.00

K 30.6.2013 se mírně snížily výnosy z činnosti v hlavní činnosti o 72 282 Kč. V porovnání s I. pololetím 2012 jsou nižší výnosy u součástí školy SOŠ - 3122 a SOU - 3123 (-145 236 Kč). Za stravovací služby a ubytovací služby školní jídelny a domova mládeže se utržilo o 72 924 Kč více než v roce 2012. V hospodářské činnosti došlo v porovnání s minulým obdobím ke snížení výnosů za služby o - 13 990 Kč (nižší tržby školní jídelny a nižší výnosy z přefakturace služeb nájemcům nemovitostí). K 30.6.2013 poklesly výnosy z pronájmu (- 98 455 Kč) v důsledku prodeje 4 bytů v obytné vile v červenci 2012 Kč. Vyšší náklady v kombinaci s nižšími výnosy způsobily, že v hospodářské činnosti bylo k 30.6.2013 dosaženo záporného hospodářského výsledku - 20 777,48 Kč proti zisku 216 752,26 Kč v roce 2012.
B.I. 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Bez komentáře
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Bez komentáře.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 59871.25
A.II. Tvorba fondu 68019.00
1. Základní příděl 68019.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 83324.17
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 23566.17
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 6724.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 1800.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 41150.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 10084.00
A.IV. Konečný stav fondu 44566.08

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 194393.58
D.II. Tvorba fondu 127.98
1. Zlepšený výsledek hospodaření 127.98
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 2378.47
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 2378.47
D.IV. Konečný stav fondu 192143.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 433406.57
F.II. Tvorba fondu 915382.06
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 855018.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 60364.06
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 517000.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 517000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 831788.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 81105851.04 47594095.90 33511755.14 34235762.14
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 295941.99 295941.99 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 34078793.52 21585344.87 12493448.65 12745577.65
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 18975722.18 12304747.29 6670974.89 6804710.89
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 9379109.00 3829554.90 5549554.10 5642430.10
G.5.Jiné inženýrské sítě 13617660.85 6609908.30 7007752.55 7226992.55
G.6.Ostatní stavby 4758623.50 2968598.55 1790024.95 1816050.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 22054378.91 0.00 22054378.91 22054378.91
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 607338.25 0.00 607338.25 607338.25
H.4.Zastavěná plocha 3954797.00 0.00 3954797.00 3954797.00
H.5.Ostatní pozemky 17492243.66 0.00 17492243.66 17492243.66

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 63701171

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00