Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Organizace pokračuje v činnosti v nezměněném režimu
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Při přechodu účetnictví let 2012/2013 nebyla provedena změna účtování konečných stavů účtů z 31.12.2012 na počáteční stavy účtů 1.1.2013 dle platné legislativy (ČÚS)
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle rozhodnutí vedení KÚSK a v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. je účetnictví od 1.1.2013 vedeno ve zjednodušeném rozsahu (do 31.12.2012 bylo vedeno v plném rozsahu). - Odpisování dlouhodobého majetku k bude prováděno dle schváleného odpisového plánu. byla nastavena výše zbytkové ceny majetku na 5% - ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy. které se týkají budoucího období. aby nedošlo ke zkreslení VH - byly použity dohadné položky aktivní a pasivní (nevyúčtované náklady na:energie)- Účetní jednotka neeviduje pohledávky po lhůtě splatnosti které by nebyly spláceny

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1760801.551823514.63
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021760801.551823514.63
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky361897.00361897.00
1.Vyřazené pohledávky911361897.00361897.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva16091398.3519573706.02
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí94116091398.3519573706.02
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty18214096.9021759117.65
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99918214096.9021759117.65

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti746491.70833892.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění320339.00357415.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00282402.94

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
042 částka obsahuje projektovou dokumentaci zateplení budov pro připravovaný projekt ŽP a stroje a zařízení v rámci projektu Modernizace dílen odb.výcviku A.II.8.11670864.00
pohledávky za zaměstanaci tvoří nesplacené půjčky.nájemné a rekreaci B.II.10.265449.00
343 B.II.14.0
348 pohledávka ve výši nezaslaných transferů B.II.17.4388422.00
381 náklady příštích období - předplatné B.II.25.0
377 účet obsahuje nedobytné pohledávky za nájemné a běžné pohledávky za nájemné B.II.28.1304828.00
401 jmění účetní jednotky bylo navýšeno...... z důvodu pořízení investičního majetku v rámci projektů ROP a OPVK. C.I.1.150972791.68
403 Investiční dotace ROP na Modernizaci dílen odb.výcviku.projektúů OPVK C.I.3.39213862.16
406 zahrnuje oceňovací rozdíly při změně metody ve výši nedobytných pohledávek C.I.5.-25695240.34
411 Fond odměn byl čerpán C.II.1.101843.29
413 Rezervní fond byl tvořen z VH roku 2012. Do rezervního fondu byly převedeny nečerpané prostředky probíhajícíh projektů OPVK. C.II.3.1433003.01
416 Investiční fond je naplňován invest.dotacemi zřizovatele. ROP a OPVK C.II.5.16470301.10
472 Přijaté zálohy na transfery neinvest.charakteru: Spolupráce se zamšstnavateli. Šablony. Zateplení budov. Modernizace dílen odb.výcviku. Comenius a nevypořádané prostředky již ukončeného projektu OPVK Školní elektrotechnický inkubátor D.II.9.30898699.75
349 Odvod nájemného za nebytové prostory. které budou po uhrazení poukázány na účet zřizovatele D.III.22.643765.66
374 účet k 31.12.2013 obsahuje nevypořádaný transfer D.III.30.38230649.30
378 exekuce za zaměstnancem D.III.34.428.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
502 -El.energie, plyn,voda,teplo-pára A.I.2.2889337.65
511- opravy a udržování A.I.8.384601.14
518- služby pošt a telekomunikací, bankovní, poradenství,praní prádla A.I.12.5617740.42
521 - mzdové náklady A.I.13.14767788.00
538 - daně a poplatky /správní poplatky autoškoly/ A.I.20.36740.00
542 - penále za pozdní úhradu faktury stavebí firmě v rámci investičního projektu / vnější vlivy/. bylo kryto zálohou na provoz ze strany zřizovatele, další postup bude řešen A.I.23.1747944.60
551- odpisy dle schváleného plánu odpisů na rok 2013 A.I.28.861978.00
549 - pojištění majeku a vozidel, neuplatňitelná část DPH,stipendium, odměny maturitním komisím A.I.36.2203674.28
601- tržby z prodeje výrobků žáků,produktivní práce B.I.1.127492.00
602 -prodej poskytnutých služeb v rámci pronájmů, služby stravovací a ubytovací B.I.2.8431249.96
648 - čerpání fondu odměn na mimořádné odměny B.I.16.0
649 - úhrady škod,ostatní výnosy B.I.17.89368.42
662 - úroky běžného účtu organizace B.II.2.14645.24
672 - zaslané transfery B.IV.2.27226337.38
výsledek hospodaření za I.Q.2013 C.0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.677734.79
A.II. Tvorba fondu148187.83
1. Základní příděl148187.83
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu204633.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování123607.00
3. Rekreace9200.00
4. Kultura, tělovýchova a sport14510.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary24000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění24100.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu9216.00
A.IV. Konečný stav fondu621289.62

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1816895.05
D.II. Tvorba fondu239233.30
1. Zlepšený výsledek hospodaření239233.30
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu212822.83
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání212822.83
D.IV. Konečný stav fondu1843305.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.6215264.58
F.II. Tvorba fondu2980625.97
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku861978.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů2118647.97
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu960740.00
1. Financování investičních výdajů960740.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu8235150.55

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby134293725.3027252037.33107041687.97107712205.97
G.1.Bytové domy a bytové jednotky764957.00244677.00520280.00524108.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu125977661.9025216478.33100761183.57101391129.57
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky39033.0028563.0010470.0010668.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení4974182.40913095.004061087.404084961.40
G.5.Jiné inženýrské sítě1394873.00501926.00892947.00899937.00
G.6.Ostatní stavby1143018.00347298.00795720.00801402.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky3597201.000.003597201.003597201.00
H.1.Stavební pozemky1932232.000.001932232.001932232.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky97120.000.0097120.0097120.00
H.4.Zastavěná plocha1567849.000.001567849.001567849.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 14451026

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00