A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dlouhodobý nehmotný a dlouhodobý hmotný majetek se oceňuje v souladu s §24 až §27 zákona o účetnictvía §55 vyhlášky 410/2009 v jejich pozdějším znění. Při pořízení, technickém zhodnocení, vyřazení dlohodobéhohmotného i dlohodobého nehmotného majetku postupuje účetní jednotka v souladu s Českým účetním standardemč. 710. Počínaje rokem 2013 se stanovuje hranice významnosti pro zaúčtování zůstatkové ceny dlouhodobéhohmotného majetku ve výši 5% z pořizovací ceny dlouhodobého majetku. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka provádí odpisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem prostřednictvímměsíčních odpisů. Odepisovat se začíná od měsíce následujícího po zařazení majetku do užívání.U dlouhodobého hmotného majetku byla provedena kategorizace a zařazení do účetních skupin vycházejícíz Klasifikace produkce "CZ-CPA" a Klasifikace stavebních děl "CZ-CC", které tvoří přílohu č. 1 ČUS č.708.při stanovení doby používání v letech vychází účetní jednotka z přílohy č. 2 ČUS č. 708. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2214194.46 | 2145537.53 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2214194.46 | 2145537.53 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1226629.10 | 1226629.10 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1226629.10 | 1226629.10 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3440823.56 | 3372166.63 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3440823.56 | 3372166.63 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 423494.00 | 407019.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 181553.00 | 174529.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 522522.00 | 283102.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | ||
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 942197.34 | 471098.67 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
zrušení zastavení nemovitosti VUH, pořízení kanalizace D.Datyně | A.II.3. | 343741604.24 |
pořízení dodávkového automobilu, převod maj. pod 40.tis Kč na 028 | A.II.4. | 11857585.02 |
technická zhodnocení objektů, z toho 419.695 kč šatny MFA zbytek projekty | A.II.8 | 526255.04 |
zálohy na teplo, CCS a ostatní služby | B.II.4. | 151028.50 |
pohl. z hlavní činnosti - penále za pozdní úhradu | B.II.5. | 932.00 |
náklady za 1. pololetí uhrazené v červenci | D.III.31. | 351550.38 |
nevyúčtované náklady na energie za 1. pololetí | D.III.33 | 326000.00 |
závazky za zamětnance na mzdy a penz. připojištění | D.III.34. | 886464.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
technické zhodnocení šaten MFA provedli zaměstnanci UJ | A.I.5. | -211200.00 |
nejvýznamněší opravou byla výměna odpařovacího kondenzátoru VÚH | A.I.8. | 1585098.68 |
ostatní služby (z toho 464 tis. přeprava dětí ZŠ a MŠ na kurzy plavání, 179 tis. telefony a poštovné,stadionu 57 900 Kč | A.I.12. | 1540926.13 |
z toho 162 tis. Kč představuje odvod 1% z hrubých mezd do fondu FKSP,196 tis. Kč dotace stravného zaměstnancům) | A.I.16. | 523913.80 |
ostatní náklady (významnou položku 1 219 tis. Kč tvoří náklady související s odpočtem DPH v rámci přenesené daňové povinnosti) | A.I.36. | 1274210.10 |
výnosy z prodeje služeb (z toho 540 tis.Kč pronájem ledové plochy582 tis. Kč vstupné koupaliště 633 tis. Kč kurzy plavání ZŠ a MŠ | B.I.2. | 4175602.26 |
výnosy za penále z odběratelských faktur uhrazených po splatnosti | B.I.9. | 5297.16 |
z toho dotace na provoz - 17 400 tis. Kč | B.IV.2. | 18342197.34 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 58665.51 |
A.II. Tvorba fondu | 162000.00 |
1. Základní příděl | 162000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 106170.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 39240.00 |
3. Rekreace | 5250.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 31260.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 30420.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 114495.51 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1912449.03 |
D.II. Tvorba fondu | 5936776.35 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 5936776.35 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 5000000.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 5000000.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2849225.38 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 491090.26 |
F.II. Tvorba fondu | 9930012.16 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 4900012.16 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 30000.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 5000000.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1250354.04 |
1. Financování investičních výdajů | 1250354.04 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 9170748.38 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 473202737.96 | 129461133.72 | 343741604.24 | 347512402.02 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 234260333.48 | 56484523.83 | 177775809.65 | 179708046.17 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 6154483.86 | 2456068.54 | 3698415.32 | 3744063.86 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 24230925.88 | 2165263.50 | 22065662.38 | 22073053.88 |
G.6. | Ostatní stavby | 208556994.74 | 68355277.85 | 140201716.89 | 141987238.11 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 35965321.40 | 0.00 | 35965321.40 | 35965321.40 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 264675.00 | 0.00 | 264675.00 | 264675.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 19732268.00 | 0.00 | 19732268.00 | 19732268.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 15968378.40 | 0.00 | 15968378.40 | 15968378.40 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 30000.00 | 37000.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 30000.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 37000.00 |