Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 4205251.82 | 4273838.12 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 35787.80 | 35787.80 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4058975.02 | 4127561.32 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 110489.00 | 110489.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 17190547.38 | 929547.38 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 929547.38 | 929547.38 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 16261000.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 21395799.20 | 5203385.50 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 21395799.20 | 5203385.50 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
- energetický audit v pořizovací ceně 74 400 Kč mínus odpisy od února 2012 do června 2013 ve výši21 080 Kč = zůstatková cena 53 320 Kč | A.I.1. | 159960.00 |
- DDNM v pořizovací ceně od 7 tis. do 60 tis. Kč. především výukový software. systém agendy škol - hodnota je 121 418 Kč. oprávky 100 % | A.I.5. | 0 |
- pozemek školy v hodnogě 669 200 Kč | A.II.1. | 669200.00 |
- budova školy v hodnotě 21 038 449 Kč. oprávky 15 519 643 Kč. zůstatková hodnota budovy školy 5 518 806 Kč | A.II.3. | 11037612.00 |
- DHM v pořizovací ceně 3 085 444.70 Kč. oprávky 2 258 440.70 Kč. zůstatková cena 827 004 Kč | A.II.4. | 1654008.00 |
- DDHM v pořizovací ceně 6 909 615.99 Kč. oprávky ve výši 100 %V r. 2013 byl vyřazen provozní majetek a učební pomůcky za 134 447.15 Kč. zůstatková hodnota majetku je 6 775 168.84 Kč | A.II.6. | 0 |
Na skladě jsou kancelářské potřeby v hodnotě 10 622.35 Kč. čipy na stravování a vstup do budovy školy v ceně 11 163 Kč. čistící prostředky v hodnotě 1 600.83 Kč a hygienické potřeby v hodnotě 7 603.47 Kč -celkem hodnota zásob 30 989.65 Kč. | B.I.2. | 154948.25 |
Na účtu 314 jsou vedeny krátkodobé zálohy na dodávky elektřiny. vody. plynu. tepla a zálohy např. na semináře zaměstnanců. | B.II.4. | 242973.00 |
Na SÚ 315 je vedena pohledávka za zkrachovalou Union bankou. | B.II.5. | 7179352.22 |
Na SÚ 348 je veden rozdíl mezi poskytnutou dotací na provoz školy a stanoveným rozpočtem na provoz.Rozpočet na r. 2013 je 3 372 tis. Kč. původně 3 379 tis. Kč - rozpočet byl snížen o 7 tis. Kč o odpisy (RZ č. 56). Za leden až červen poskytnuta dotace ve výši 1 720 tis. Kč. rozdíl je 1 652 tis. Kč. | B.II.17. | 9912000.00 |
příjmy příštích období - neuhrazená spotřeba energií T-Mobilu (24 855 Kč) a firmy eMZet (1 200 Kč ) za 1. pololetí 2013 - | B.II.26. | 78165.00 |
Zde je veden projekt OP VK. který byl ukončen v červnu loňského roku. Dosud stále není dofinancován poskytovatelem. | B.II.27. | 96600.00 |
SÚ 377 - zde je vedena pohledávka za projektem OP VK. kterému PO zapůjčila finanční prostředky na úhradu nákladů. na něž dosud nebyly Regionální radou zaslány peníze.Dále je na tomto účtu vedena pohledávka 2 059 Kč za pronájem tělocvičny. bude uhrazena v červenci t. r. | B.II.28. | 737664.30 |
SÚ 245 je účet projektu OP VK - stav nula Kč | B.III.5. | 0 |
SÚ 241 - běžný účet školy obsahuje analyticky oddělený běžný účet. účet projektu OP VK - Peníze středním školám. účet doplňkové činnosti. fondu odměn. rezervních fondů a investičního fondu. | B.III.9. | 33134903.36 |
SÚ 243 - účet FKSP | B.III.10. | 77516.02 |
SÚ 263 - stav cenin - zásoba poštovních známek | B.III.15. | 1992.00 |
SÚ 261 - pokladní hotovost školy | B.III.17. | 14270.00 |
SÚ 401 - jmění PO. snižované o měsíční odpisy | C.I.1. | 7378378.10 |
Fond odměn. rezervní fond a investiční fond jsou finančně kryty pouze částečně vzhledem k pádu Union banky a tím ztrátě finančních prostředků školy. | C.II. | 14040034.56 |
SÚ 411 - fond odměn - účetní stav 113 000 Kč. finanční krytí 73 000 Kč. | C.II.1. | 226000.00 |
SÚ 412 - fond kulturních a sociálních potřeb - účetní stav je 79 489.88 Kč. finanční krytí na SÚ 243 je77 516.02 Kč. po připočtení stavu na SÚ 377 = 1 973.86 Kč se součet rovná stavu na účtu 412 | C.II.2. | 317959.52 |
SÚ 413 - účetní stav 3 218 972.93 Kč. finanční krytí 312 618.67 Kč. | C.II.3. | 6437945.86 |
SÚ 414 - rezervní fond z ostatních titulů - obsahuje prostředky OP VK. které dosud nebyly vyrovnány z Regionálního rozvoje a dále zůstatek finančního daru účelově neurčeného z r. 2012 a fin. dar účelově neurčený z r. 2013 | C.II.4. | 725899.44 |
SÚ 416 - finanční krytí na BÚ je 72 683.00 Kč + 1 014 390.85 Kč (ztráta způsobená pádem Union banky) = 1 087 073.85 Kč.Z investičního fondu bylo do rozpočtu zřizovatele odvedeno 204 tis. Kč. | C.II.5. | 4348295.40 |
Výsledek hospodaření ve 2 čtvrtletí t. r. je v hlavní činnosti záporný. Příspěvek na provoz není dostačující vzhledem k neustále rostoucím cenám. Hlavní podíl na tomto výsledku má zvýšená cena energií - teplo. voda.Výsledek hospodaření v hlavní činnosti je mínus 298 299.95 Kč. v doplňkové činnosti + 160 589 Kč. rozdíl je -137 710.95 Kč. | C.III.1. | -826265.70 |
SÚ 455 - zálohy na vydané čipy | D.II.4. | 13035.00 |
SÚ 472 - záloha na projekt OP VK - peníze středním školám | D.II.9. | 755487.40 |
SÚ 321 - neuhrazené faktury | D.III.5. | -7800.59 |
krátkodobé přijaté zálohy - na školní akce 124 193 Kč | D.III.7. | 124193.00 |
SÚ 336 - závazky za pojistné na zdravotní a sociální pojištění za měsíc červen ve výši:- zdravotní pojištění 200 484 Kč.- sociální pojištění 467 677 Kč- celkem 668 161 Kč | D.III.15. | 2004483.00 |
SÚ 342 - závazky za daně v červnu - 195 255 Kč | D.III.17. | 195255.00 |
SÚ 374 - zůstatek zálohy na transfery ze státního rozpočtu | D.III.30. | 4425827.00 |
SÚ 383 - nevyfakturované dodávka - ostraha objektu za červen 1 210 Kč. mzda za červen vyplácená v hotovosti 5 535 Kč a odvod odborovému svazu za červen 1 236 Kč. | D.III.31. | 23943.00 |
SÚ 384 - zůstatek dotace z ÚSC na r. 2013 | D.III.32. | 1652000.00 |
SÚ 389 - dohadné účty - časové rozlišení nákladů měsíce června - nevyfakturované dodávky :- elektřiny 27 000 Kč- plynu 5 700 Kč- vody 50 000 Kč- tepla 6 000 Kč- telefonní poplatky 4 300 Kč- příspěvek na závodní stravování 20 000 Kč- pronájem bazénu 4 000 Kč | D.III.33. | 585000.00 |
SÚ 378 - závazky - spoření a exekuce na plat za červen - 1 149 561 Kč | D.III.34. | 2299122.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
- zahrnuje spotřebu materiálu do školní jídelny. kancelářské. čistící a hygienické potřeby. materiál na údržbu a opravy. hmotný majetek a učební pomůcky do stanovené hranice a spotřební materiál | A.I.1. | 524936.12 |
SÚ 502 - spotřeba elektřiny a plynu v HČ a DČ | A.I.2. | 281689.22 |
SÚ 503 - spotřeba vody a tepla v HČ a DČ | A.I.3. | 710878.00 |
SÚ 511 - opravy budovy školy a oprava. údržba a revize přístrojů a zařízení. revize | A.I.8. | 265781.24 |
SÚ 512 - cestovné tuzemské i zahraniční | A.I.9. | 93043.00 |
SÚ 513 - náklady na reprezentaci | A.I.10. | 1238.00 |
SÚ 516 - aktivace vnitroorganizačních služeb je v rámci vnitřního zúčltování zapojen do financování mezd pracovnicím školní jídelny - mzdy za závodní stravování z vlastních zdrojů.Tento účet je vyrovnán nákladovým účtem 528 ve výši 26 242 Kč | A.I.11. | -131210.00 |
SÚ 518 - analyticky zahrnuje bankovní poplatky. telefonní poplatky. poštovné. dopravu stravy. stočné. nájemné sportovního zařízení. ostrahu objektu. odvoz komunálního odpadu. právní a poradenské služby. provoz tepelného zdroje. aktualizaci programů (účetní. mzdový apod.) | A.I.12. | 2906700.10 |
SÚ 521 - mzdové náklady | A.I.13. | 7857421.00 |
SÚ 524 - zdravotní a sociální pojištění hrazené zaměstnanci i organizací | A.I.14. | 5189136.00 |
SÚ 525 - zákonné pojištění pracovních úrazů | A.I.15. | 32432.00 |
SÚ 527 - příděl do FKSP - osobní ochranné pomůcky - příspěvek na závodní stravování - preventivní lékařské prohlídky - vzdělávání zaměstnanců | A.I.16. | 703051.20 |
SÚ 528 - vyrovnává náklady na mzdy za závodní stravování z vlastních zdrojů (SÚ 516) | A.I.17. | 52484.00 |
SÚ 551 - odpisy budovy. SMV a dlohodobého nehmotného majetku | A.I.28. | 425830.00 |
výnosy z prodeje služeb - příjem za pitný automat 1 500 Kč | B.I.2. | 76921.00 |
SÚ 609 - vyrovnání nákladů na akce. pořádané pro žáky školy - vstupenky na koncert. na školní výlety apod. financované žáky | B.I.8. | 407556.00 |
čerpání rezervního fondu - bankovní poplatky za ukončení projekt OP VK 653.75 Kč | B.I.16. | 1307.50 |
SÚ 649 - výnosy za vyřazené čipy (poškozené. ztracené) | B.I.17. | 8035.40 |
SÚ 662 - úroky z BÚ | B.II.2. | 11245.59 |
SÚ 672- dotace na provoz 1 720 000 Kč- dotace ze SR 10 419 429 Kč (profinancované náklady 2. čtvrtletí)- účel. dotace 137 797 Kč (profinancované náklady "Peníze středním školám" za 2. čtvrtletí) 34 233 Kč (profinancované náklady na úč. dotiace Excelence SŠ) | B.IV.2. | 73868754.00 |
Ve 2. čtvrtletí t. r. je výsledek hospodaření v hlavní činnosti ztrátový mínus 298 299.95 Kč. v doplňkové činnosti je kladný 160 589 Kč. rozdíl je --137 710.95 Kč.Výdaje v tomto čtvrtletí byly vyšší než poskytnutý příspěvek na provoz. Je to způsobeno i vyššími náklady na energie. na opravy.Výsledek hospodaření za rok 2012- v hlavní činnosti 0 Kč- v doplňkové činnosti 378 272 Kč | C. | -963976.65 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1078158.85 |
F.II. Tvorba fondu | 212915.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 212915.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 204000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 204000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1087073.85 |