A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.1Řádná účetní závěrka k rozvahovému dni ke dni 30.6.2013Základní škola Kamenný Újezd 67. 330 23 NýřanyIČO: 49745255právní forma: příspěvková organizacepředmět podnikání: vzdělávání žákůOKEČ: 801020nadřízený orgán: Krajský úřad Plzeňského kraje. oddbor školstvístatutární zástupce: Mgr. Martina ŠamlotováZŠ účtuje v podvojném účetnictví podle zákona 563/1991 Sb. a Vyhl. 435/2010 Sb. kterou se mění některá ustanovení vyhl. 410/2009 Sb. v plném rozsahu. Organizace ukončí činnost k 30.6.2013 a bude k 1.7.2013 přecházet k OŠ.ZŠ a MŠ Zbůch.Sestavila: Průchová |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
A.2Org. neměnila oceňování majetku . |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
A.3Na základě rozhodnutí zřízovatele účtujeme v plném rozsahu. Odpisy provádíme na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem-letos máme 0 hodnotu odpisů.vše odepsáno. nic nového nepořízeno.Opravné položky neúčtujeme. Hospodářskou činnost nemáme. Zásoby vedeme dle způsobu B. Zásoby na skladě nemáme. protožeběžné kancelářské potřeby a mycí prostředky účtujeme do spotřeby.Čerpání transferu na provoz účtujeme na základě nákladů.V červnu transféry proúčtovány.Transféry na tzv. přímé účtujeme na Vámi určené dohadné účty aktivní dle skutečného čerpání daného měsíce. Zůstatek transféru poúčtován do výnosů.Transfér z ESF čerpán na základě nákladů. Zůstatek převeden na podrozvahový účet. Na podrozvaze vedeme zápisové lístky. pomůcky do 3000.- Kč.evidenční majetek. pronajatou budovu a stav transferu z ESF.který má přijít na účet. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 345442.65 | 44103.68 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 345407.10 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 35.55 | 44103.68 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 178356.40 | 178356.40 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 178356.40 | 178356.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 764802.00 | 764802.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 764802.00 | 764802.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -241002.95 | -542341.92 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -241002.95 | -542341.92 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0.00 | 50524.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0.00 | 21655.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 13374.00 |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtech 314 vedeme zálohy na vodu. el. energii a plyn. | B.II.4. | 0.00 |
315 - pohledávky 852.- /dobropis k fa/ | B.II.5. | 0.00 |
Na účtě 348 účtujeme pohl.za ESF | B.II.17. | 0.00 |
na účtě 388 - z přímého transféru v částce 2280000.-Kč došlo 1154000.-Kč - tj. celá částka na pololetí.použito 1154000.-Kč Na účtě vedeme dohadné účty k ESF | B.II.27. | 0.00 |
na účtě 377 vedeme pohedávky - účet nulový. | B.II.28. | 0.00 |
bankovní účet FKSP - 0 | B.III.10. | 0.00 |
262 00 - peníze z bankovního účtu. které přijdou do ZŠ Zbůch. | B.III.16. | 0.00 |
pokladna - převeden zůstatek 811.- Kč z poštovní spořitelny. kde byl veden účet FKSP. který nám vyplatily hotově. | B.III.17. | 0.00 |
ESF z částky 445891.- Kč došlo na účet 267534.60 Kč . použito 22948.- Kč v roce 2012.v r. 2013 použito 45099.-Kčcelkem 68047.- Kč. Zbývá 199487.60 Kč. na podrozvaze vedeno 178356.40 Kč-částka . která má přijít. | C.II.4. | 0.00 |
účet 493 - výsledek hosp. 26401.99 Kč | C.III.1. | 0.00 |
výledke ve schval. řízení Kč | C.III.2. | 0.00 |
účet 472 dlouhodobé zálohy - ESF částka. která přišla na účet a snížení o čerpání | D.II.9. | 0.00 |
374 -Přijatý transfér - přímý 33353 v částce 1154000.- Kč - zúčtováno - účet nulový. | D.III.30. | 0.00 |
účet 384 - / transfer na provoz 920000.- Kč došlo: 445000.- Kč/ - 1.pololetí. Pak organizace skončí svoji činnost.Účet nulolvý. | D.III.32. | 0.00 |
389 - nevyfakturované dodávky vody. plynu a el. energie | D.III.33. | 0.00 |
378- závazky - účet nulový. | D.III.34. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
649 - přeplatky za energie byly proúčtovány jako snižení spotřeby. Účet nulový. | B.I.17. | 0.00 |
Za vedení běžného účtu byly zaúčtovány úroky v částce 401.30 Kč. ZŠ a FKSP | B.II.2. | 0.00 |
Transfer na provoz byl proúčtován do výnosů na základě skutečného čerpání nákladů. rovněž tak transfér na přímé náklady-během roku. koncem roku proúčtován zůstatek provoz.transférůVšechny transfery poskytnuty prostřednictvím KÚPK od MŠMT: položka 4122na rok 2013UZ 33152 na /Celý rok provoz 920000.- Kč došlo na účet 445000.- Kč . k 30.6.2013 použito: 418999.31 Kč - položka 4129 výsledek 26000.69 + úroky 401.30 = 26401.99 Kč UZ 33353 přímé výdajecelý rok 2280000.- došlo 1154000.-Kč - 1.pololeí. použito: 1154000.- Kč na platy bylo určeno 849000.- Kč - použito 686820.- Kč - ped. prac. 162180.- Kč - neped. prac. - nemoc 0 UZ 33123 položka 4122 - prostřednictvím kraje poskytnut transfer na akci "EU peníze školám" (podíl ESF 85 procent a 15 procent SR) 445891.-Kč. došla 1. záloha 267534.60 Kč. zatím použito 22948.- Kč + 45099.- celkem 68047.- Kč na záloze zbývá 199487.60 Kč. limit přepočtených pracovníků k 1.12013 5.96 . nyní 2.98 na pololetí. skutečnost: 5.752 | B.IV.2. | 0.00 |
Hospodářský výsledek 26401.99 Kč | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 10287.70 |
A.II. Tvorba fondu | 9190.00 |
1. Základní příděl | 9190.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 18666.70 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 9948.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 8529.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 189.47 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.23 |
A.IV. Konečný stav fondu | 811.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 457005.44 |
D.II. Tvorba fondu | 80366.14 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 80366.14 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 244586.60 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 244586.60 |
D.IV. Konečný stav fondu | 292784.98 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 150652.50 |
F.II. Tvorba fondu | |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 150652.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |