Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Muzeum Vysočiny Jihlava vykazuje ke dni mezitímní účetní závěrky zpracované k 30.6.2013 zhoršený výsledek hospodaření ve výši 462 617,32 Kč. Z toho v hlavní činnosti vykazuje MV ztrátu 708 712,84 Kč, v doplňkové činnosti zisk ve výši 226 095,52 Kč. Zhoršený výsledek hospodaření v hlavní činnosti je ovlivněn poklesem prací na archeologických výzkumech (oproti roku 2012 cca 500 000 Kč), které musely být pozastaveny z důvodu časově náročné realizace archeologické výstavy uspořádané ve spolupráci s Rakouskem v rámci projektu Porta culturae pod názvem Archeologie na hranicích. Výzkumné práce, ktaré má muzeum nasmlouvané se uskuteční až v druhém pololetí roku. Dalším důvodem je pokles tržeb na hradě Roštejně. Stavební práce na hradě omezují přístup návštěvníků do všech prostor hradu což se projevuje na vstupném a na pořádání kulturních akcí pro veřejnost.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Muzeum Vysočiny Jihlava, p. o. postupuje v uspořádání položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát podle Vyhlášky č. 410/2009 Sb. ve znění pozdějších předpisů a změn ( 403/2011 Sb.), ČÚS 701- 710 , zákona 563/1991 Sb. a Metodických sdělení KrÚ Vysočina.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o, vede účetnictví v plném rozsahu. O zásobách účtuje způsobem "A" - ČÚS 708. K datu mezitímní účetní závěrky MV JI nevytvářelo opravné pol ožky a neúčtuje o rezervách. V souladu s platnou legislativou má vytvořeny vnitřní směrnice s uvedením postupů účtování včetně směrniceo vedení majetku a jeho zaúčtování. Pro zatřídění majetku používá hranice uvedené ve vyhlášce. Rozklíčování podrozvahových účtů: 901 0984 / 999 0901 = 283 212,30 Kč (DDNM do 7 000 Kč), účet 902 0985 / 999 902 = 1 645 514 10 Kč ( DDHM do 3 000 Kč), účet 903 0971 / 999 0903 = 50 000 Kč ( ostatní majetek), účet 951 0999/ 999 951 = 8 268 000 Kč zachycuje nárok organizace na zbývající část půjčky od KrÚ Vysočina na projekt ROP ( Modernizace a dokončení expozic muzea v Jihlavě- rozvoj turistických atraktivit krajského města.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1978726.40 1952791.40
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 283212.30 262929.30
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1645514.10 1639862.10
3.Ostatní majetek903 50000.00 50000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 8268000.00 13445865.14
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 1177865.14
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 12268000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 8268000.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 10246726.40 15398656.54
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 10246726.40 15398656.54

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 205806.00 235828.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 88232.00 101188.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 52461.00 58321.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V Muzeu Vysočiny Jihlava, p.o. nenastala ke dni mezitimní účetní závěrky zpracované k 30.6.2013 okolnost, která by záporně ovlivnila finanční a ekonomickou situaci muzea.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nepříznivý výsledek hospodaření nemá vliv na další chod muzea. Jsme organizace závislá na příjmech ze vstupného a archeologických zakázkách. Příjmy z těchto činností očekáváme ve druhé polovině roku 2013.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Muzeum Vysočiny Jihlava, p.o. za sledované období nepořídilo majetek, který by podléhal vkladu do katastru nemovitosti.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Vzniklý nesoulad ve krytí investičního fondu vznikl chybným převodem mezi účty v červnu 2013. Rozdíl ve výši odpisů za měsíc červen byl omylem převeden na FKSP. Po opravě chyby v měsíci červenci došlo k souladu mezi fondem a fnančním krytím.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
140027.00
V účetní evidenci Muzea Vysočiny Jihlava, p.o. jsou ke dni 30.6.2013 vedeny 3 sbírky, které jsou oceněny celkem třemi korunami. Jsou vedeny pod evidenčními čísly: 1. MJI/002-05-07/146002 á 1 Kč, 2. MTŘ/002-05-07/149002 á 1 Kč, 3. MTL/002-05-07/148002 á 1 Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Komentář k vybraným účtům: Účet 348 - Pohledávky...... celkem = 16 693 000 Kč. V anal. členění na účtu 0320 je veden předpis investiční dotace ve výši 11 313 000 Kč na pořízení regálů do nově budovaného depozitáře v Heleníně. Na anal. účtu 0500 je veden zůstatek přídělu dotace, v měsíci červnu zaúčtovány 2 dotace, zůstatek ve výši 5 380 000 Kč nárokujeme pro 5 měsíců. Účet 349 -Závazky ... = 537 000 Kč v anal členění 0301- zachycuje předpis odvodu odpisů ve výši 537 000 Kč. Účet 374 - Krátkodobé přijaté závazky = 689 000 Kč v anal. členění 0325 zachycuje podporu z MK ČR pro víceletý projekt NAKI ( národní a kulturní identita). Podpora pro řešitele z MK ČR pro rok 2013 je ve výši 689 000 Kč. Na účtu 377 -Ostatní krátkodobé pohledávky = 6 554,60 je veden předpis příspěvku na stravné a 1% z HM. Na účtu 378 - Ostatní krátkodobé závazky = 507 000,60 Kč je veden předpis spoření zaměstnanců a příspěvky odborů. Účet 388 - Dohadné účty aktivní = 719 938 Kč . v anal. členění 0311 jsou vedeny náklady na projekt ROP ve výši 551 199 Kč , anal. účet 0325 vede náklady na projekt NAK ve výči 168 739 Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Rozklíčování účtu 672 - Výnosy..... celkem = 6 749 141 Kč, anal. účet 0311 vede příděl dotace na provoz za 6 měsíců ve výši 6 430 000 Kč. v anal. 0311 jsou zaúčtovány náklady na projekt ROP ve výši 150 402 Kč ( souvztaž. účet 388 0311). Anal. účet 0325 vyrovnává náklady na projekt NAKI ve výši 168 739 Kč ( souvztaž. účet 388 0325). Na účtu 452- Přijaté návratné fin. výpomoci dlouhodobé = 4 400 000 Kč. vedeme půjčku od KrÚ na projekt ROP, k 30.6. 2013 výše půjčky 4 400 000 Kč. MV Jihlava úspěšně ukončilo projekt REILA 2009 (DRZV) a k datu 30.6.2013 je půjčka splacena. Rovněž byl ukončen grantový projekt z OP VK " Za poznáním a vědou do muzea". Na účtu 648 0 315 - Čerpání fondů je zaúčtována úhrada za porušení rozpočtové kázně ve výši 1530 Kč (neuznané náklady) - platební výměr č.j. KUJI 37024/2013.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Netýká se
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Netýká se
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 321074.65
A.II. Tvorba fondu 38764.60
1. Základní příděl 38764.60
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 44957.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 38412.00
3. Rekreace 3045.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 3500.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 314882.25

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 903915.09
D.II. Tvorba fondu 137280.05
1. Zlepšený výsledek hospodaření 137280.05
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 1530.70
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 1530.70
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 1039664.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 349439.70
F.II. Tvorba fondu 830424.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 830424.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 537000.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 537000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 642863.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 30727852.15 9453848.00 21274004.15 21810842.15
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 30727852.15 9453848.00 21274004.15 21810842.15
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1328502.00 0.00 1328502.00 1328502.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 19536.00 0.00 19536.00 19536.00
H.4.Zastavěná plocha 1308966.00 0.00 1308966.00 1308966.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00090735

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00