Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Princip nepřetržitého trvání nebyl porušen.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2012.
Služby bytového a částečně nebytového hospodářství účtujeme jako přeprodeje. Vliv se projevuje n
a účtech 324 a 311 - AU 0034,0035.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách
1. Oceňování a vykazování
Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B;
Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizo
vací ceně od 7 do 60 tis. Kč
Majetek bezúplatně předaný státem je účtován v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708.
Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace a úroky
z dlouhodobých úvěrů. Po zařazení majetku jsou úroky provozním nákladem.
2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly.
3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy čtvrtletně dle rovnoměrného způsobu . Odpisový plán je rámcově stanoven dle p
říloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek.
4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v I. Q 2013 nebyly realizovány v cizí měně.
5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419)
.
6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji nebylo v I.Q 2013 provedeno.
7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční ob
dobí je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Škodní události jsou časově rozlišovány.
8.
Opravné položky k pohledávkám jsou vytvořeny a zaúčtovány u dvou pohledávek u účtu 311 /hrašová/. Ostatní pohledávky nemají datum splatnosti - přeúčtování služeb a rezervace u ČEZ za odběrné místo na sídlišti do roku 2015/pohledávka ve výši 12,5 tis.Kč -
pokud nebude uhrazena,dojde k jejímu vyřazení proti účtu 557 v roce 2016.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky24745362.3324785569.63
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90129440.5029440.50
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9021918569.931958777.23
3.Ostatní majetek90322797351.9022797351.90
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva3311837.992006376.25
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933605461.740.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9431996376.251996376.25
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949700000.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95110000.0010000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva34980842.5034980842.50
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení98234800171.5034800171.50
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986180671.00180671.00
P.VII.Vyrovnávací účty-6923642.18-8188896.62
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-6923642.18-8188896.62

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti59304.0053942.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění109481.00107183.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0046440.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
K 30. 06. 2013 účetní jednotka má podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému by k datu závěrky nepřišla
doložka o zápisu.
Jedná se o pozemek 615/1 za cenu 7 Kč prodaný panu Valáškovi Doložka o zápisu do KN přišla až 1.7.2013 pod č. V-24
39/2013-605.
Poznámka: 14.8.2012 uhradil pan Hasil/jako investor plynovépřípojky ke svému domu/ poplatek za věcné břemeno ve výši
1400Kč, ale k návrhu na vklad doposud nedošlo. Povinný Městys, oprávněný VČP Net a RWE GasNet-dle připrav.smlouvy .
Jedná
se o pozemek 1591/31, ostat.plocha 1170 m2.Pan Hasil písemně vyzval VČP k sepsání smlouvy, neboť při osobních
návštěvách v Hradci Králové a Dvoře Králové neuspěl.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období344250.00124000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti983043.241782422.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00 Účetní jednotka nemá náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00 Účetní jednotka nemá náplň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Účetní jednotka nemá náplň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
4.00Hodnota: 4,00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty, pouze umělecká díla oceněná 1 Kč podle § 25 odst.1,
písm.k) vyhl.563/91 Sb.,resp.§71 odst. 2 vyhl. č. 410/2009 Sb.
Jedná se o majetek ve výši Kč 4,- na účtu 032.
DHM
1031 - Socha panny Marie
1033 - Svatý kříž
1034 - Sousoší Nejsvětější trojice
1035 - Kříž se sochami světců
Účetní jednotka považuje tato díla za kulturní předměty, tedy movité věci. Evidenční a vykazovací přínos mají tato díla spíše
jako kulturní p
ředmět než stavba.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Negativní, situace sestále mapuje a postupně řeší prodejem pozemků nebo změnou druhu pozemku. Městys nikdy
nevlastnil žádné lesní pozemky.
To, co je na KÚ vykazováno jako lesní pozemek, byly vesměs dříve nezpevněné cesty, které jsou v současnosti porost

nálety. Městys podal žádost o přehodnocení druhu pozemku na Městský úřad, odbor živ.prostředí, Náchod.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Negativní.Účetní jednotka v roce 2012 nezjišťovala hodnotu těchto pozemků. Na tyto nálety jsme nedávali zpracovávat
znalecký
posudek. Situace se mapuje.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na tomto účtu vede účetní jednotka časově rozlišené příspěvky svým dvěma PO- ZŠ a MŠB.II.25.1710000.00
Na tomto účtu vede účetní jednotka příjmy a výdaje sociálního fondu a dále dobíhající Státní fond rozvoje bydlení- úroky a poplatky. Stav SF k 30.6. činí 134 803,- Kč, stav SFRB k 30.6. činí 3 710,21 Kč.C.II.6.138513.21
Na tomto účtu zůstává k 30.6.2013 vratka ze zálohy 47 tis. Kč na volby prezidenta ČR v lednu 2013, která bude vrácena na účet kraje při finančním vypořádání roku 2013 v lednu 2014. Částka 45510 byla v květnu proúčtována do výnosů úč.jednotky.D.III.30.1490.00
Na tomto účtu vede účetní jednotka časově rozlišený souhrnný dotační vztah na rok 2013 ve výši 427 600 Kč.D.III.32.213800.00
Na tomto účtu je k 30.6.2013 zaúčtována podepsaná Smlouva o financ.mikroprojektu z FMP na revitalizaci náměstí ve výši 344250 Kč /přepočet z Eur/ a rozpuštění transférů k 30.6.2013.C.I.3.109306247.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Na tomto účtu vede účetní jednotka náklady z prodaného DHM - prodej kanalizace na dolním sídlišti VAKu,a.s. Náchod dle smlouvy a faktury a dále tam jsou proúčtovány oprávky z prodeje sekačky Vari DHM 4/3/1 v hodnotě 57940 Kč a 2897 Kč hodnota
oprávek
k 30.6.2013.
A.I.30.251281.00
Na tomto účtu vede účetní jednotka komerční pojištění, náklady ze smluv s firmou OSA a rozdíly v DPH, zaokrouhlování.A.I.36.157634.50
Na tomto účtu vede účetní jednotka náklady z přecenění RH u DHM - kanalizace- prodej VAKU, a.s. NáchodA.II.4.160944.30
Na tomto účtu je výnos z prodeje kanalizace Vaku Náchod - dle KS a faktury - splátky budou od roku 2014 do 2018 a výnos z prodeje sekačky Vari DHM 4/3/1 ve výši 5 tis.KčB.I.14.253384.00
Na tomto účtu je náhrada 1/2 nákladů za geom.plán z r.2010 a 2013 při KS na koupi pozemku od pí Bečičkové, fin.příspěvek na Poříčské toulky z Centra pro reg.rozvoj HK a pojistná náhrada na opravu VO z r.2012 - rozdíl proti dohadu.B.I.17.15322.00
Na tomto účtu vede od letoš.roku odměny nahrazující úrok u nového účtu u ČNB.B.II.6.28.91
Na tomto účtu vede účetní jednotka od roku 2013 výnosy z prodeje pokáceného dřeva.B.I.1.26167.10
Pokuta bratrům Aulichovým za porušení smlouvy z r.2003, týkající se převodu nemovitosti- 10 a 20 tis.KčB.I.9.30000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka v roce 2013 není povinna sestavit tento výkaz00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotka v roce 2013 není povinna sestavit tento výkaz00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0
B.II. Tvorba fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0
B.III. Čerpání fondu0
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0
2. Peněžní dary - účelové0
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0
4. Peněžní dary - neúčelové0
5. Výdaje na reprodukci majetku0
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0
7. Ostatní čerpání0
B.IV. Konečný stav fondu0

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.164176.95
G.II. Tvorba fondu26750.82
1. Přebytky hospodaření z minulých let0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce65.82
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů26685.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu52414.56
G.IV. Konečný stav fondu138513.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby237611354.1031436467.03206174887.07208253907.07
G.1.Bytové domy a bytové jednotky55203311.099914406.0045288905.0945633935.09
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu97978704.859784586.0088194118.8588806490.85
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky12112992.501572560.0010540432.5010616152.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení53614155.097180381.8846433773.2147033500.21
G.5.Jiné inženýrské sítě2451020.12181202.002269818.122291871.12
G.6.Ostatní stavby16251170.452803331.1513447839.3013871957.30

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky12138262.000.0012138262.0011917819.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky4543794.700.004543794.704323344.70
H.4.Zastavěná plocha7137007.600.007137007.607137014.60
H.5.Ostatní pozemky457459.700.00457459.70457459.70

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou160944.300.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64160944.300.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.00126891.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.00126891.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00654451

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji20250.00395525.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 6420250.00395525.00