A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje ve své činnosti, dle zřizovací listiny. Žádná činnost není omezena. Nejsme plátci DPH. Zřizovatelem bylo schváleno vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Během 2.čtvrtletí jsme neměnili žádné účetní postupy. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Způsob účtování zásob: sklad dílen - A kotelna štěpka - B čistící prostředky - B O opravných položkách nebylo účtováno. Účetní metody vycházejí ze zákona č. 563/1991Sb. a vyhlášky 410/2009 Sb., Českých účetních standardů, MP/84/OEKO a Vnitřní účetní směrnice. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2370730.82 | 2217812.82 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2370730.82 | 2217812.82 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 2370730.82 | 2217812.82 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2370730.82 | 2217812.82 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 735802.00 | 592940.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 315792.00 | 254196.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 188960.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V 1.pololetí 2013 neexistovaly podmínky v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V 1.pololetí 2013 neexistovaly podmínky či situace, v jejichž jejichž důsledku by došlo k výrazné změně na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Daná situace nenastala. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Účetní jednotka zajistila v 1.pololetí 2013 krytí IF. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 1103572.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se naší účetní jednotky. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Hranice pro účtování DDHM na účtě 028 je stanovena Vnitřním účetním předpisem od 2 tisíc Kč. Majetek pod 2 tisíce je veden v podrozvahové evidenci na účtě 902. | A.II.6. | 16719638.67 |
Jedná se o investiční náklady související s přípravami na stavbu haly. | A.II.8. | 1162478.00 |
Jedná se o materiál na skladě Dílny, vedený způsobem A. | B.I.2. | 197763.47 |
Jedná se o poskytnuté zálohy na plyn. | B.II.4. | 34400.00 |
Dlužníci k 30.6.2013 za školné VOŠ. | B.II.5. | 3000.00 |
DÚA - přímé transfery na vzdělávání UZ 33353 16 707 044,-- - transfer z Centra pasiv. domu UZ 33012 84 832,93 - transfer "Śablony" UZ 33031 984 030,00 - transfer ERASMUS, org. 400 204 503,21 ------------------------------------------------------------- c e l k e m 17 980 410,14 Kč Dohadný účet aktivní byl použit ve výši skutečných nákladů. | B.II.27. | 17980410.14 |
Jedná se o přijaté zálohy od studentů na exkurze do Itálie a Londýna. Exkurze se uskuteční v září 2013. | D.III.7. | 357800.00 |
Výnosy příštích období - provozní příspěvek od zřizovatele s časovým rozlišením, UZ 88888. | D.III.32. | 1495855.98 |
D.III.33. | 0.00 | |
Zvýšení ceny pozemů o 266 743,20 Kč, odvod do rozpočtu zřizovatele z IF, za pozemky u kotelny. | A.II.1. | 1215577.20 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
výnosy z transferů: k 30.06.2013 Dohadný účet aktivní na transfer - ERASMUS v roce 2013 dle skutečných nákladů částka 204 503,21Kč. Dohadnýn účet aktivní na transfer přímé náklady UZ 33353 ve výši skutečných nákladů částka 16 707 044,00Kč. Časové rozlišení - provozní příspěvek od zřizovatele UZ 88888 ve výši skutečných nákladů částka 3 760 144,02 Kč. Časové rozlišení účtu 403 z odpisů za 1. pololetí 2013 částka 1 103 572,00Kč. | B.IV.2. | 21775263.23 |
čerpání fondů: rezervní fond - oprava z roku 2012, vratka odběrateli tepla z kotelny školy. | B.I.16. | 3458.00 |
DDHM - velká částka za nákup šatních skříněk pro studenty školy 725 tisíc. | A.I.35. | 822760.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 278785.47 |
A.II. Tvorba fondu | 120310.00 |
1. Základní příděl | 120310.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 102647.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 25495.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 11212.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 30400.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 35540.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 296448.47 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 444699.44 |
D.II. Tvorba fondu | 97904.55 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 97904.55 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 3458.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 3458.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 539145.99 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 5728413.91 |
F.II. Tvorba fondu | 1637518.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 1637518.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 673417.20 |
1. Financování investičních výdajů | 406674.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 266743.20 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 6692514.71 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 166302286.84 | 33601661.80 | 132700625.04 | 135029561.04 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 154047687.80 | 31937624.80 | 122110063.00 | 124215541.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2833956.44 | 223736.00 | 2610220.44 | 2645026.44 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 7181483.40 | 833569.00 | 6347914.40 | 6463336.40 |
G.6. | Ostatní stavby | 2239159.20 | 606732.00 | 1632427.20 | 1705657.20 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 1215577.20 | 0.00 | 1215577.20 | 948834.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 457886.00 | 0.00 | 457886.00 | 457886.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 105461.00 | 0.00 | 105461.00 | 164211.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 652230.20 | 0.00 | 652230.20 | 326737.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |