Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
SOŠ a SOU Hustopeče vychází z předpokladu, že u ní nenastává žádná skutečnost, která by jí omezovala nebo by jí zabraňovala v dohledné době pokračovat v činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka SOŠ a SOU Hustopeče nemění uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období v následujícím účetním období. V souvislosti se změnami v zákoně č. 563/1991 Sb., ve vyhlášce č. 410/2009 SB., a na základě metodiky zřizovatele účetní jednotka provedla na počátku účetního období (leden) změny v účetním rozvrhu.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka SOŠ a SOU Hustopeče používá pro oceňování majetku pořizovací ceny, pro majetek vytvořený vlastní činností používá ocenění vlastními náklady, při účtování bezúplatně převzatého majetku se řídí metodickým pokynem zřizovatele a účetními standardy. Účetní odpisy jsou účtovány rovnoměrně měsíčně. V 1. a 2. čtvrtletí 2013 nebylo účtováno o opravných položkách ani o rezervách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky4947570.254945844.96
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9024947570.254945844.96
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky596.00596.00
1.Vyřazené pohledávky911596.00596.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva46100.0046100.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva94946100.0046100.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty4994266.254992540.96
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9994994266.254992540.96

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti375215.00374438.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění161803.00160627.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů111668.00118715.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K konci rozvahového dne se nevyskytly žádné zvláštní ani nové skutečnosti, které by měnily finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Ke konci rozvahového dne nemáme informace o skutečnostech, které by existovaly jako nejisté podmínky či situace a jejichž důsledky by měnily významným způsobem naši finanční situaci.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Během sledovaného čtvrtletí nebyl účetní jednotce převeden žádný nemovitý majetek podléhající zápisu do KN.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Investiční fond je krytý finančními prostředky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Byl pořízen vlastní aktivací DHM - brána do dvora v hodnotě 41 296 Kč - v 1. čtvrtletí. Ve 2. čtvrtletí aktivace DHM - technické zhodnocení (modernizace) 3. patra domova mládeže v hodnotě 119 482 Kč. Dokončeno vyúčtování a uvedení do užívání nového serveru v ceně celkem 92 849 Kč. Byl pořízen DDHM z pojektu "EU peníze školám" v celkové částce 353 664 Kč (multifunkční zařízení 3 ks, projektory 15 ks, plátna 14 ks, reprosoustavy 14 ks); pro projekt "Škola podporující zdraví" byly zakoupeny 4 ks bílé tabule v celkové ceně 30 417 Kč a 3 ks stolů pro stolní tenis v celkové hodnotě 17 297 Kč. Dále byl zakoupen počítač pro mzdovou účetní v ceně 21 402 Kč a kamera pro kamerový systém u hlavního vchodu ve výši 25 357 Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se účetní jednotky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Na účtu 348 a stejně tak účtu 384 zůstatek dosud finančně nepokrytého příspěvku na provoz. Zaúčtována celková rozpočtovaná částka (348/384) a postupně bude rozpouštěna podle zasílaných měsíčních příspěvků (241/348). B.II.17.8824000.00
Hospodářský výsledek za hlavní činnost je ztráta ve výši 69 341,69 Kč; za doplňkovou činnost zisk ve výši 159 773,85 Kč. Celkový HV je zisk ve výši 90 432,16 Kč. Ztráta v hlavní činnosti byla způsobena vyfakturováním některých činností v prvním pololetí, i když se týkají celoroku a tak jsou i rozpočtovány (revize, propagace, údržba, apod.) a bylo by komplikované účtovat o časovém rozlišení. Ztrátu se budeme snažit postupně snižovat. C.III.1.723457.28
Na tomto účtu je zaúčtovaná druhá záloha na projekt EU peníze školám ve výši 522 642,80 Kč a přeúčtována z účtu 414 nevyčerpaná částka z první zálohy na tento projekt ve výši 416 005, 10 Kč. D.II.9.3754591.60
Na účtu 374 jsou převedeny nevyčerpané účelové dotace z roku 2012, které zřizovatel povolil škole čerpat v roce 2013: Stipendia 134 000 Kč a program Do světa 51 520,32 Kč. Z prostředků na Stipendia nevyčerpaná částka 10 000 Kč a navíc poskytnuta další dotace ve výši 136 tis. Kč. Prostředky pro program "Do světa zatím nečerpány. Dále se zde účtují zálohy na přímé výdaje (9 731 tis. Kč pro 1-8/2013) zůstatek 3 465 932,48 Kč. Je zde účtováno o záloze na dotaci pro projekt "Škola podporující zdraví" (100 tis. Kč), zůstatek 51 656 Kč. Celkový zůstatek na tomto účtu je tedy: 3 715 108,8 D.III.30.37151088.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Zaktivován DHM vlastní výroby - brána 41296 Kč, tzh. modernizace 3. patra DM 119 482 Kč; Aktivován DDHM vlastní výroby - vitrína 3 380 Kč a regál do knihovny 8 356 Kč. A.I.5.-517542.00
Aktivace služeb - osobních nákladů kuchařek na výrobu jídel pro zaměstnance školy. A.I.11.-174198.42
UZ 33353 - platy ped. prac 5 664 728 Kč, platy neped. prac. 1 192 859 Kč, OON ped. prac. 42 660 Kč, OON neped.prac-odstupné 63 588 Kč, OON ped. prac. z projektu EU peníze školám 95 200 Kč; ONIV (odvody, FKSP,ONIV) 2 449 032,52 Kč - celkem UZ 33353 přímé výdaje čerpáno 9 508 067,52 Kč . Dotace na provoz celkem 2 300 000 Kč. UZ 83 akce 14950 účelová dotace Stipendium 134 000 Kč ponecháno k čerpání z roku 2012 - čerpáno 124 000 Kč. Škole byla poskytnuta druhá záloha na projekt "EU peníze školám" v celkové výši 522 642,80 Kč. Nevyčerpaný zůstatek z první zálohy na tento projekt z roku 2012 ve výši 416 005,10 Kč byl ke konci roku přeúčtován na rezervní fond a z něho na účet 472 kde je zaúčtována i druhá záloha. Čerpána částka ve výši 484 108 Kč. Poskytnuta dotace na projekt Škola podporující zdraví ve výši 100 000 Kč, ze které čerpáno celkem 48 344 Kč. Na účtu 672 účtujeme o časovém rozlišení trans. na pořízení DHM k odpisům - ke 30.6. ve výši 91 398 Kč. Celková částka na účtu 672 činí: přímé výdaje 9 508 067,52+provozní dotace 2 300 000+EU školám 484 108+účelové dotace UZ83 124 000+čas. rozl. odpisů 91 398 Kč +Zdravá škola 48 344= 12 555 917,52 Kč. B.IV.2.251118350.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.32049.40
A.II. Tvorba fondu70571.00
1. Základní příděl70571.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu57219.40
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování44019.40
3. Rekreace400.00
4. Kultura, tělovýchova a sport800.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu45401.00

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.819011.96
D.II. Tvorba fondu183877.03
1. Zlepšený výsledek hospodaření183877.03
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu544918.10
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání544918.10
D.IV. Konečný stav fondu457970.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.650180.41
F.II. Tvorba fondu374828.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku374828.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu1022119.00
1. Financování investičních výdajů16336.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele1005783.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu2889.41

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby49269465.0011547805.6737721659.3337888175.33
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu48309388.0011433935.6736875452.3337032410.33
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení372064.0036136.00335928.00338256.00
G.5.Jiné inženýrské sítě529723.0065434.00464289.00470913.00
G.6.Ostatní stavby58290.0012300.0045990.0046596.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky784119.000.00784119.00784119.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky46311.000.0046311.0046311.00
H.4.Zastavěná plocha701409.000.00701409.00701409.00
H.5.Ostatní pozemky36399.000.0036399.0036399.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16355474

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00