Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Obsahové vymezení oproti roku 2012 není
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu.
Účetní jednotka provádí účetní odpisy na základě odpisového plánu, schváleného zřizovatelem.
Rozdělení nákladů na hlavní a hospodářskou činnost se provádí podle počtu odučených hodin na kroužcích, placených žáky.
Ve 2. čtvrtletí celkem 39 hodin kroužků..
Na podrozvahových účtech 902 se eviduje hmotný majetek v operativní evidenci v PC 1001-3000,- Kč,
na podrozvahovém účtu 901 se eviduje nehmotný majetek v operativní evidenci v PC do 7000,- Kč
na účtu 951 majetek ve výpůjčce.
na účtu 939 krátkodobé podmíněné pohledávky jsou zachyceny projekty Ostrov porozumění (Šablony) a Ostrov zdraví, který navazuje na projekt Kalokagathia; celková výše dotace, ponížená o přijté zálohy
Účetní jednotka od roku 2012 neúčtuje do nákladů a výnosů účetní případy, které si přímo hradí žáci a škola pouze vybírá peníze
na jejich úhradu bez nároku na zisk. Jedná se o školy v přírodě, LVK, kulturní akce, pracovní sešity a materiál k VV.
Od 1.1.2012 se k zachycení těchto operací používá účet 377 - ostatní krátodobé pohledávky.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3054965.073049805.07
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9015160.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023049805.073049805.07
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2185103.892456557.72
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9392185103.892456557.72
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty5240068.965506362.79
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9995240068.965506362.79

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti358999.00359743.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění154450.00154294.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů123067.00115646.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nevytváří v souladu s vedením účetnictví ve zjednodušeném rozsahu opravné položky k pohledávkám
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Takovou operaci účetní jednotka v účetnictví nemá
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Finanční krytí Investičního fondu a fondu reprodukce majetku se bude řešit k 31.12.2013.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Tuto položku nevykazujeme
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

311 - pohledávky za pronájem učeben
314 - zálohy energií a předplatného
315 - předpis školného ŠD
348 - 7.704.800
výše ročního transferu na vzdělávání (UZ 33353) 17,454.200 ponížená o přijaté zálohy 11,749.400
výše ročního transferu od zřizovatele 4,000.000 ponížená o přijaté zálohy 2,000.000
388
8,409984,00 - proúčtování transferu na vzdělávání (UZ 33353) do výše nákladů
377 - bankovní poplatky FKSP 316,-
nakoupené učebnice (bude hrazeno žáky) 3328,-
pohledávka za obcí Rychnovek 6186,40,- za kominické práce na budově školy ve Zvoli

241 - běžný účet
prostředky SR na vzdělávání 4,843.365,-
provozní prostředky 121632,11
projektové prostředky (Šablony) 194324,20
projektový Ostrov zdraví 440754,25

243 - účet FKSP
241705,53
316,00 bankovní poplatky
6102 ,00 pokladna
- 15,32 bankovní úroky
31692,00 dotace
- 13688,00 zaúčtovaný příspěvek na stravné
412 - fond FKSP
266112,21

263 - poštovní známky 843,-
261 - pokladna
provozní: 31009,-
FKSP: 6102,--

406
pohledávka z roku 2009 za firmou UNICOS
0.00

rozpis účtu 413 - rezervní fond
17520,32 počáteční stav

665,43 převod zisku
18185,75 stav k 30.6.2013

rozpis účtu 414
1873159,20 počáteční stav
-1873159,20 vrácení nevyčerpané dotace z EU
0 stav k 30.6.2013

rozpis účtu 416 – fond reprodukce
77233,40 počáteční stav
38862 odpisy
116095,40 stav k 30.6.2013

472 - zůstatek přijatých transferů z EU (Ostrov zdraví, Šablony)
321 - závazky vůči dodavatelům ve splatnosti
331 - mzdy za 6/13 vyplacené v 7/13;
336 - SP 353999; ZP 154450,-
342 - daň ze mzdy
374 - předpis celkové výše tranferu na vzdělávání (UZ 33353)
384 - předpis celkové výše transferu od zřizovatele, ponížený o přijaté zálohy
389 - zálohy energií
378 - zákonné pojištění 13491 ; úroky FKSP 15,32
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

501 - spotřeba materiálu, materiál údržby, majetek vedený v operativní evidenci, projektový materiál
502 - energie; účtují se zálohově, do nákladů se účtují prostřednictvím dohadných účtů
503 vodné
511 - běžné opravy a udržování
518 - služby; výraznější položku tvoří nájemné za sprtovní areály a služby spojené s realizací projektů

521 - mzdové náklady
18480,- HČ
128259,- mzdová účetní
7723,- náhrada za nemoc mzdové účetní
26600,- OON zřizovatel DPP vedoucí sportovních kroužků
28800,- DPČ správce ICT
5498863,- kraj platy ped.
585809,- platy neped.
46650,- OON
44337,- náhrada za nemoc
39600,- Šablony DPP
70800,- Šablony DPČ
51865,- Ostrov zdraví DPP
53520,- Ostrov zdraví DPČ
--------------------------------------------
6,601.306 CELKEM

524 - sociální a zdravotní pojištění
525 - sociální pojištění Kooperativa
527 - příděl do FKSP, OOPP, stravné
551 - odpisy dle odpisového plánu
558 - pořízení DDHM převážně z projektových prostředků
549 - pojištění majetku 19718,-

Náklady celkem 12,040.960,18
Náklady hlavní činnost 12,018.447,18 HČ 22513,-
0.00

602 - vlastní tržby sběr, nájemné
649 - náhrada škody , poškozené učebnice
662 - úroky
672 - transfer od zřizovatele 2.000.000
kraj 8,419.784
Šablony 1,201.397
Ostrov zdraví 344643,48

Výnosy celkem 12,094588,91
Výnosy hlavní činnosti 12,069.354,91; HČ 25234,00

Hospodářský výsledek
Hlavní činnost 50907,73
HČ 2721,-
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Nesestavujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Nesestavujeme
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.273048.23
A.II. Tvorba fondu62649.00
1. Základní příděl62649.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu69585.02
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování25856.00
3. Rekreace2000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport35462.82
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu6266.20
A.IV. Konečný stav fondu266112.21

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1890679.52
D.II. Tvorba fondu665.43
1. Zlepšený výsledek hospodaření665.43
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu1873159.20
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady1873159.20
5. Ostatní čerpání0.00
D.IV. Konečný stav fondu18185.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.77233.40
F.II. Tvorba fondu38862.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku38862.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu0.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu116095.40

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby0.000.000.000.00
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky0.000.000.000.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha0.000.000.000.00
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70926336

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00