A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti a nenastala u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo zabraňovala v této činnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka nezměnila v tomto účetním období uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování oproti minulému účetnímu období. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě usnesení Olomouckého kraje UR/29/65/2009 ze dne 17.12.2009 v souladu s ustanovením § 9 odst. zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví ve znění pozdějších předpisů vede účetní jednotka účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Organizace eviduje v účetnictví nehmotný majetek v ceně od 1000,-Kč, hmotný majetek od 500,- Kč. Hmotný majetek (OEM) v hodnotě od 150,00 do 499,99 Kč vede na podrozvahovém účtu (902). Přírůstek OEM za II. IV. činil celkem 160,00 Kč, úbytky 1276 Kč. Na podrozvaze jsou dále evidovány odepsané pohledávky (911). V průběhu I. IV. se tento účet zvýšil o částku odepsaných pohledávek schválených Olomouckým krajem - tj. o částku 197 086,- Kč. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 164873.08 | 163827.08 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 164873.08 | 163827.08 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 1323063.00 | 1125977.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1323063.00 | 1125977.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1487936.08 | 1289804.08 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1487936.08 | 1289804.08 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 537692.00 | 739702.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 230457.00 | 317032.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 200296.00 | 323340.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Organizace nemá žádné skutečnosti, které by poskytovaly další informace o podmínkách a situacích, které by existovaly v okamžiku sestavování mezitimní účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Organizace nemá žádné skutečnosti, které jako nejisté podmínky či situace existovaly v okamžiku sestavování mezitimní účetní závěrky a změnily by významným způsobem pohled na finanční situaci organizace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Při sestavování mezitimní účetní závěrky je investiční fond plně krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Organizace nemá náplň pro tento odstavec. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Majetek DDNM – v limitu od 1 000,00 do 59 999,99 Kč – přírůstek za I. IV. celkem 0,00 Kč | A.II.5 | 360750.50 |
Majetek DDHM - v limitu od 500 do 39 999,99 Kč -přírůstek za I.IV. celkem 15 921,- Kč, II.IV. 3 867,- Kč, úbytek - vyřazení II.IV. 113 369,- Kč. | A.II.6 | 8597107.03 |
Zálohy (plyn,vodné+stočné -236 520), strava ZŠ (5 000), strava DD (80 000), ostatní (1 850), záloha na letní prázdninové pobyty (92 440) | B.II.4 | 415810.00 |
Pohledávky - za organizacemi - PND (24 310), ošetřovné za rodiči ( 1 018 366), došlo ke snížení výše pohledávek vzhledem k jejich odpisu v I.IV. 2013 | B.II.5 | 1042676.00 |
Pohledávky - dotace provoz - celkem 4 337 000 - obdrženo 2 169 000 - zbytek pohledávky 2 168 000 | B.II.17 | 2168000.00 |
Dotace UZ 33353 - ve výši skutečných nákladů - 11 910 484,00, dotace UZ 00006 ve výši zúčtovaných odpisů - 521 268,00. Projekt EU peníze školám - 548 772,00. Projekt bude ukončen v roce 2014. | B.II.27 | 12980524.00 |
Zúčtování poplatků a připsaných úroků z účtu FKSP + předpis finančního daru (organizace obdrží úhradu až v červenci) | B.II.28 | 5099.96 |
Účetní stavy běžných účtů souhlasí se stavem fyzickým dle výpisů z banky. | B.III.9 | 4901056.27 |
Účetní stav účtu FKSP souhlasí s fyzickým stavem dle výpisu z banky. Rozdíl mezi běžným účtem a fondem FKSP – rozdíl celkem tj. nepřevedené prostředky (poplatky, úroky z účtu FKSP. | B.III.10 | 588.96 |
Účetní stav pokladny souhlasí se stavem fyzickým | B.III.17 | 30526.00 |
Při sestavování účetní závěrky nebyl rezervní fond plně krytý finančními prostředky. Účetní stav fondu k 30.6. 1 958 655,10 – fyzický stav fondu 585 522,53 Kč.Rozdíl mezi fyzickým a účetním stavem - 1 373 132,57. Proveden příděl ze ZHV ve výši 97 881,24 dle pokynů zřizovatele. | C.II.3 | 1958655.10 |
Použití rezervního fondu z ostatních titulů – proúčtování nákladů – Projekt EU školám – Vzdělávání pro konkurenceschopnost - zůstatek nevyčerpaných prostředků 55 971 (zúčtování do nákladů a zároveň do výnosů na účet 672 - čerpání I.pol - 51 600), přírůstek fondu - dary v celkové výši 129 400 - z toho II. IV. 48 400, použití - 3 283,00 | C.II.4 | 182088.00 |
Projekt EU peníze školám | D.1.I | 548772.00 |
Neuhrazené faktury ve lhůtě splatnosti. | D.III.5 | 14991.00 |
Zálohy na stravu – děti na ZŠ (vyúčtování červen + přeplatky) | D.III.7 | 10863.00 |
Čistá mzda k vyplacení za měsíc červen 2013. | D.III.13 | 1313086.00 |
Závazky SP (537 692) a ZP (230 457) za červen 2013. | D.III.15 | 768149.00 |
Záloha na daň z příjmů za červen 2013. | D.III.16 | 200296.00 |
Přijaté zálohy na transfery - UZ 33353 - 12 265 800, UZ 33025 - 28 000, UZ 00006 - 525 000. | D.III.30 | 12818800.00 |
Dotace provoz pro III. - IV. 2013 | D.III.32 | 2168000.00 |
Dohadná pooložka energie (zaplacené zálohy - plyn 192 000, vodné stočné 44520) | D.III.3 | 236520.00 |
Ostatní krátkodobé závazky – předpis odvodů na vkladní knížky a běžné účty klientů dětského domova. | D.III.34 | 19210.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Čerpání mezd souhlasí se statistickým výkazem P1-04 (8 736 503, OON 87 600)+ DNP 19 181,00 | A.I.13 | 8843284.00 |
Výnosy - příspěvky na úhradu péče (220 210), přídavek na dítě (85 290) | B.I.2 | 305500.00 |
Výnosy - UZ 33353 ve výši skutečných nákladů (5 831 374), UZ 00006 ve výši skutečných nákladů ( 521 268), UZ 00020 - ve výši obdržené dotace (2 169 000), UZ 33123 - ve výši skutečných nákladů (516700) | B.IV.2 | 14652352.00 |
Použití finančního daru v souladu s účelem. | B.I.16. | 3283.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a tento výkaz nevystavuje. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Organizace vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu a tento výkaz nevystavuje. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 24916.92 |
A.II. Tvorba fondu | 78000.00 |
1. Základní příděl | 78000.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 102388.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 18000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 79388.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 528.92 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2001844.86 |
D.II. Tvorba fondu | 193781.24 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 97881.24 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 93400.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 2500.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 54883.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 54883.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 2140743.10 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 666305.76 |
F.II. Tvorba fondu | 521268.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 521268.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 394000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 394000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 793573.76 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 53996347.90 | 17785579.00 | 36210768.90 | 36661638.90 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 52121806.90 | 17306075.00 | 34815731.90 | 35250947.90 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 486925.00 | 112310.00 | 374615.00 | 383009.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 1005409.00 | 303890.00 | 701519.00 | 705587.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 382207.00 | 63304.00 | 318903.00 | 322095.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5895371.37 | 0.00 | 5895371.37 | 5895371.37 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 847229.37 | 0.00 | 847229.37 | 847229.37 |
H.5. | Ostatní pozemky | 5048142.00 | 0.00 | 5048142.00 | 5048142.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |