Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona


A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V roce 2011 zavedena analytika u nákladových a výnosových účtů 499, na kterou se účtuje o všech nákladech, které budou přeúčtovány nájemníkům bytů (výnosy). Na účtu 377 se účtuje pouze o prosté přefakturaci výdajů. Vyúčtování bytů je účtováno na účet 602. V roce 2012 se změnila náplň účtu 569 - bankovní poplatky jsou na účtu 518. Závazky k poskytovaným transferům z rozpočtu obce pro neziskové organizace a podobné subjekty jsou nově účtovány na účtu 345. V roce 2013 zřízen účet u ČNB pro příjem dotací, analytika 231 012.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Použité účetní metody: Popis činností: pronájmy pozemků, bytů, nebytových prostor, krátkodobé pronájmy, výnosy z reklam, poplatky z knihovny, pečovatelské služby. Opravné položky: účetní jednotka od roku 2012 tvoří opravné položky k účtům 311 a 315 ve výši 10% za každých 90 dní po splatnosti a to k 31.12. Ostatní zákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách účetní jednotka netvoří. Časové rozlišení: Účetní jednotka časově nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotě do 50000 Kč a dále stále se opakující platby. Rovněž služby dodávané v následujícím roce nejsou časově rozlišovány. Časové rozlišení se neprovádí v průběhu roku. Odpisování dlouhodobého majetku: účetní jednotka poprvé odepisovala 31.12.2011. Způsob odepisování je rovnoměrný. Odpisové plány u jednotlivých položek dlouhodobého majetku jsou stanoveny vzhledem k době pořízení a současnému stavu jednotlivých položek DM. Dooprávkování podle těchto plánů bylo provedeno 31.12.2011 a zaúčtováno proti účtu 406. Rovněž se poprvé provedlo částečné rozpuštění investičních dotací na účtu 403. V roce 2012 odpis proveden k 31.12. (1xročně) proti účtu 551. Investiční transfery na účtu 403 byly odepsány s anylytikou 7** proti účtu 672 7**. Dlouhodobý nehmotný majetek: Oceňování - v pořizovací ceně. Drobný DNM je od 500 Kč do 60000Kč a je evidován na účtu 018. Dlouhodobý hmotný majetek: Oceňování - majetek pořízený koupí a výstavbou (pořizovací cena včetně všech nákladů souvisejících s pořízením a to do data převedení investice do majetku), majetek pořízený darem, bezúplatně, inventurní přebytek - reprodukční pořizovací cenou (kvalifikovaný odhad, znalecký posudek). Drobný DHM je v ceně od 3000 Kč do 40000 Kč a je zachycen na účtu 028, drobný DHM v ceně od 500 Kč do 2999 Kč je zachycen v podrozvahové evidenci na účtu 902. Technické zhodnocení: hodnota technického zhodnocení do 40000/60000 Kč v daném roce se zaúčtuje přímo do nákladů. Pokud TZ v součtu na jedné položce přesáhne částku 40000/60000 Kč, navyšuje pořizovací cenu. Dlohoudobý finanční majetek: účetní jednotka vlastní akcie a podíl ve vlastní s.r.o. Oceňování - při pořízení - pořizovací cenou, k rozvahovému dni - přeceňují se reálnou hodnotou pouze cenné papíry určené k obchodování a to cenou tržní. Zásoby: kancelářské potřeby a ostatní spotřební materiál se zajišťuje ve výši požadované spotřeby bez vytváření významných skladových zásob. Ostatní zásoby se zachycují při inventuře - způsob "B".

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 12312536.16 11895891.16
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1272649.76 856004.76
3.Ostatní majetek903 11039886.40 11039886.40
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 218646.70 218646.70
1.Vyřazené pohledávky911 218646.70 218646.70
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 1448851.00 63915.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 63385.00 63915.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 779856.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 605610.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 4191545.00 4147600.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 43945.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 4147600.00 4147600.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 9788488.86 8030852.86
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 9788488.86 8030852.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 87997.00 71645.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 39448.00 32413.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 313898.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona


A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona


A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Účetní jednotka v období nenabyla nemovitosti - pozemky zapisované do katastru nemovitostí, které dosud nebyly zapsané.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8


Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 2671121.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 336099.03

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00

D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00

D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00

D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00

D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00

D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Úvěr u ČS – splatný do 1.3.2025 Čerpáno v roce 2010 (7 500 tis. Kč) na zateplení a rekonstrukci bytového domu. V roce 2011 byla provedena mimořádná splátka 2 503,2 tis. Kč. Pravidelné splátky činí 26,87 tis. Kč měsíčně. K 30.6.2013 je zůstatek 3 788,854 tis. Kč.
451 200 3788854.00

Příspěvek na splátky – VAK Ivančice Obec se podílí na splátkách úvěru na výstavbu ČOV Tetčice. Roční splátka činí 412,8 tis. Kč. Splatnost je do 30.9.2020. Zůstatek k 30.6.2013 činí 2 941,2 tis. Kč.
459 311 2941200.00

Předem zaplacené nájmy - nadstavba Do roku 2018 se z této částky odečítá měsíční nájemné. Stav k 30.6.2013 je 5 206,45 tis.Kč
459 310 5206445.57

Příspěvek na splátky – DSO Říčany-Ostrovačice Obec se podílí na splátkách úvěru na výstavbu splaškové kanalizace v obci. Roční splátka činí 1 569,8 tis. Kč. Splatnost je do 30.6.2022. Zůstatek k 30.6.2013 činí 14 060,98 tis. Kč. Dále se obec se podílí na splátkách půjčky ze SFŽP na výstavbu splaškové kanalizace v obci. Roční splátka činí 413,6 tis. Kč. Splatnost je do 31.12.2017. Zůstatek k 30.6.2013 činí 1 861,22 tis. Kč.
459 330,331 15922200.21

Účet 245 – kauce Na účtu u GE MB jsou složeny prostředky, které složili nájemníci nově obsazovaných bytů (kauce). Při odstěhování jsou prostředky vráceny s příslušným úrokovým podílem (pokud nájemce nemá vůči obci neuhrazené závazky). Stav k 31.3.2013 je 152,77 tis. Kč.
245 015 157788.38

Nedokončené investice rekonstrukce hřbitova -1 959,74 tis. Kč rekonstrukce ulic Sadová, Za Horou - 1 666,33 tis. Kč rekonstrukce kanceláří OÚ - 971,9 tis. Kč revitalizace koupaliště - 1 168,63 tis. Kč zahrada MŠ, ZŠ - 108 tis. Kč
042 001 6093264.28

Nákup pozemku - Brněnská - 31.1.2013
031 500 56050.00

Vyřazení pozemků MNV - 29.3.2013 Obec neuplatnila nárok na pozemky na LV pro MNV (vlastník stát), které dosud evidivala na účtu 031 a k 29.3.2013 je vyřadila z evidence. Jedná se o pozemky v k.ú. Ostrovačice a Litostrov, celková výměra je 473 m2 a 65 m2.
031 300,400 5516.00

Drobné sakrální stavby - 3.4.2013
021 600 839934.00

Vyřazen domek č.p.332/329 - zbourán - 1.5.2013
021 100 169373.00

Cisternová stříkačka - hasiči - 25.6.2013
022 060 1185800.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Dotace zaúčtované na účtu 403: Rekonstrukce hřbitova (dotace JMK) - 12/2012 - 300 000 Kč Rekonstrukce sálu KD (dotace JMK) - 11/2012 - 350 000 Kč Soubor věcí z JMK (vč.dotace) - 9/2012 - 21 878 Kč Zateplení MŠ (5/2012) - akce proběhla v r.2011 - účet 403 302 - 2 021 121 Kč Rozpuštění inv.dotací k 31.12.2012 - 336 099,03 Kč Zateplení BD (2011) - akce proběhla v r.2010 - účet 403 190 - 2 503 200 Kč Projekt na modernizaci BD (2010) - 89 000,00 Vodovod - 5 991 000,00 náměstí u Panského domu - 650 000,00 chhodník Rosická - 455 000,00 bytovka nadstavby (1998) - 3 840 000,00 Panský dům - byty (1998) - 1 460 000,00 dům č.p. 330 - (2002-3) - 800 000,00 Dům s pečovatelskou službou (2002-3) - 10 500 000,00 projekt U Koupaliště -(2009) - 205 000,00 Z dotací bylo v roce 2011 rozpuštěno na účet 401 5 815 tis. Kč.
403 23034656.13

Do majetku zařazeny drobné sakrální stavby (křížky, pomník), které nejsou na LV, ale jsou na pozemcích obce - 3.4.2013 - 839 934 Kč Vyřazeny pozemky na LV MNV - 29.3.2013 - 5,52 tis. Kč Dar pozemky - U Koupaliště - 19.12.2012, 677 Kč Dar vodovod - U Koupaliště - 7.11.2012, 300 000 Kč Soubor věcí - dar JMK - 1.9.2012 - 197 830 Kč Darování splaškové kanalizace DSO Říčany - Ostrovačice - 30.12.2011 - 2 372 tis. Kč Rozpuštění investiční dotace - dooprávkování DM k 31.12.2011- 31.12.2011 - 5 815 tis. Kč
401 99586804.75

účet 406 - oceňovací rozdíly při změně metody V roce 2010 největší položku činilo dooprávkování účtů 028 a 018 (3 433 tis.Kč), vyúčtování energií činilo 296 tis.Kč, předpis daně z příjmu 179 tis. Kč. Další větší položku představovalo vytvoření opravných položek k pohledávkám - účet 194 (207 tis.Kč). V roce 2011 se přeřadil některý DM na účet 028 – dooprávkování činilo 193 tis. Kč. K 31.12.2011 se provedlo doprávkování DM podle odpisových plánů – 34 112 tis. Kč. K 31.12.2012 provedeno dooprávkování účtů 315 - 24,6 tis. Kč
406 38446835.71

účet 407 - jiné oceňovací rozdíly Na účtu jsou zachyceny změny v souvislosti zrušením opravných položek - zaplacení, zrušení, převedení do podrozvahy, o kterých bylo účtováno na účtu 406 194 (2010). Dále zde bylo provedeno zúčtování ocenění reálnou hodnotou (2011). V červnu 2013 byl účet vynulován - proúčtováno proti účtu 556, oprava účtování minulých let - nevýznamná částka.
407 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
G.II. Tvorba fondu 0.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 0.00
G.IV. Konečný stav fondu 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 136006809.04 34887440.00 101119369.04 100404283.04
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 43819804.12 8199352.00 35620452.12 35745300.12
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 20051468.50 4128899.00 15922569.50 15922569.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 43272212.03 11576675.00 31695537.03 31695537.03
G.5.Jiné inženýrské sítě 21836666.39 7647840.00 14188826.39 14188826.39
G.6.Ostatní stavby 7026658.00 3334674.00 3691984.00 2852050.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 7159920.50 0.00 7159920.50 7109386.50
H.1.Stavební pozemky 6523.00 0.00 6523.00 6523.00
H.2.Lesní pozemky 6317.00 0.00 6317.00 6317.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3521148.50 0.00 3521148.50 3469459.50
H.4.Zastavěná plocha 2893311.00 0.00 2893311.00 2894466.00
H.5.Ostatní pozemky 732621.00 0.00 732621.00 732621.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00282537

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00