Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1569409.89 | 1531528.39 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 218421.60 | 202086.60 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1079837.72 | 1058291.22 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 271150.57 | 271150.57 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 572683.60 | 572683.60 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 572683.60 | 572683.60 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 2142093.49 | 2104211.99 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 2142093.49 | 2104211.99 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Zůstatek účtu představuje neuhrazené stravné za červen 2013, které bude strženo z mezd zaměstnanců v červenci 2013. | B.II.10. | 37890.00 |
Zůstatek účtu představuje vyčerpané transfery k 30.6.2013 a to: na mzdy (ÚZ 33353) 12.995.107 Kč, projekt Leonardo (NA) 508.868,50 Kč, projekt OPVK "šablony" (ÚZ 33031) 627.998 Kč (z toho skutečné čerpání 408.998 Kč, zbylá část 219.000 Kč je zůstatek účtu z r. 2012) a také čerpání dotace na nájemné (ÚZ 007) 444.781 Kč. | B.II.27. | 87460527.00 |
Zůstatek BÚ zahrnuje zbylé finanční prostředky na projekt OPVK "šablony", které dosud nebyly vyčerpány, tj. 231.027,40 Kč. | B.III.9. | 13292293.59 |
Účetní stav BÚ FKSP se liší od skutečného stavu na BÚ o 1,49 Kč (nepřevedený úrok, který bude převeden v červenci 2013). | B.III.10. | 532408.59 |
Zůstatek je tvořen peněžními dary dle darovacích smluv. | C.II.4. | 233558.61 |
Na tomto účtu je evidován HV k 30.6.2013. Vyšší HV je odůvodněn potřebou finančních prostředků v průběhu hlavních prázdnin (malířské práce apod.). Dále také není prozatím známa naplněnost VOŠE (počet studentů), jelikož zatím nebylo ukončeno přijímací řízení (zásada opatrnosti). | C.III.1. | 3009426.15 |
Zůstatek z r. 2012 představuje přijatou zálohu ve výši 60% na projekt "šablony", ÚZ 33031. | D.II.9. | 1718050.80 |
Zůstatek účtu představuje dlužné mzdy zaměstnanců, které byly vyplaceny v červenci 2013. | D.III.13. | 2571452.00 |
Na tomto účtu jsou evidovány výnosy příštích období. Je zde časově rozlišováno přijaté školné od studentů VOŠ a kursovné od posluchačů JŠ. Dále je zde také evidována dotace na provoz (ÚZ 008). | D.III.32. | 8032800.00 |
Dohadné účty pasivní slouží pro zaúčtování odhadů spotřeby energie (elektřina, plyn, vodné, stočné a další služby, které nebyly vyúčtovány do příslušného období, tedy k 30.6.2013). | D.III.33. | 506620.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 129344.00 |
F.II. Tvorba fondu | 69930.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 69930.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 199274.00 |