Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka (dále jen ÚJ) pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

S ohledem na vyhlášku č. 460/2012, kterou se mění vyhláška č. 410/2009 Sb., došlo k dílčím změnám v názvech a
obsahovém vymezení některých účtů. S účinností od 1.1.2013 byly vydány nové standardy č. 709 a č. 710. Nové předpisy
závazné od 1.1.2013 nemají zásadní vliv na vedení účetnictví a na konkrétní účetní postupy užívané účetní jednotkou, k
výrazným změnám oproti předchozímu roku nedošlo.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

1. Oceňování a vykazování
Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý hmotný majetek - v pořizovací ceně od 1 do 40 tis. Kč
Drobný dlouhodobý nehmotný majetek - v pořizovací ceně od 0 do 60 tis. Kč. Hmotný a nehmotný DM vytvořený vlastní činností - ve skutečných pořizovacích nákladech, v e sledovaném období nebyl pořízen dlouhodobý majetek vlastní činností. Ostatní DFM - 1 akcie SmVAK, 34 ks akcií ASOMPO-ocenění pořizovací cenou.
Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace. Úroky z dlouhodobého úvěru u ČS, a.s. jsou investičním nákladem do doby zařazení na účet 021. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3.Odpisový plán: Odpisový plán je rámcově stanoven dle příloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek . 4.Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, byl použit pouze jednorázový skutečný kurz ze směnárny (služební cesta starosty do partnerského města Herrnhut- SRN v červnu 2013).
5. Peněžní fondy jsou účtovány výsledkově (účty 548 a 648).
6. ÚJ ve sledovaném období uskutečnila prodej jednoho pozemku, který byl v uplynulém roce přeceněn RH (parc. 29/7 zahrada-manž. Hurtovi)
7. Jednotlivé účetní případy ÚJ v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční období je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie), a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 44240177.17 145129562.21
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 260940.55 261110.59
3.Ostatní majetek903 43979236.62 144868451.62
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 253824.36 241993.36
1.Vyřazené pohledávky911 253824.36 241993.36
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 14305836.12 14305836.12
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 11093056.94 11093056.94
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 3212779.18 3212779.18
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 19117466.67 24416951.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 687490.00 113950.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 18001859.10 23387127.79
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 93717.00 57575.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 293900.57 817798.21
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 40500.00 40500.00
P.VII.Vyrovnávací účty 39682370.98 135260440.69
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 39682370.98 135260440.69

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 218189.00 161125.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 95027.00 70562.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 54156.00 52237.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci ÚJ
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

ÚJ nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci ÚJ
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

k 31.3.2013 účetní jednotka nemá podán návrh na vklad do KN, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka netvoří investiční fond.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 46017652.23
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 304824.00 609675.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
ÚJ nemá náplň
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
ÚJ nemá nápň
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
ÚJ nemá nápň
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
ÚJ nemá nápň
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
ÚJ nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty; na účtu 032 je zařazen historicky oceněný majetek (např. plastiky, sochy, originály obrazů - nejedná se o muzejní sbírky).
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
1793223.00
výměra je uvedena v m2, vyčíslená hodnota v příloze D.7.; cena za 1m2 lesního pozemku je historicky oceněna částkou 5,- Kč za 1m2 a vedena v rozvaze na účtu 031 s AÚ 200 pro lesní pozemky v k.ú. Suchdol n.O., AÚ 201 pro k.ú.Kletné a AÚ 299 - lesní pozemky v k.ú.Suchdol n.O. s věcným břemenem. Ve sledovaném období došlo k navýšení tohoto majetku v souvislosti skomplexními pozemkovými úpravami, a to o 5.301 m2. proti minulému období (1-3/2013) nedošlo k žádné změně výměry. Ocenění lesních porostů (viz oddíl D.7.-níže) postupem dle vyhl. 410/2009 Sb., pro účely finančního vyjádření v příloze účetní závěrky, tedy násobek výměry krát 57,- Kč za 1 m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
102213711.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
ÚJ nezjišťovala ve sledovaném období hodnotu lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 042 - nedokončený DHM velká rozpracovanost zejména vlivem stavebních prací na II. etapě kanalizace a ČOV
A.II.8. 82343110.15

Účet 314 - krátkodobé poskytnuté zálohy - zejména nevyúčtované zálohy za plyn a elektřinu
B.II.4. 1131088.02

Účet 451 - dlouhodobý úvěr (ČS, a.s.) -čerpání úvěru na II. etapu kanalizace a ČOV (čerpání úvěru bylo ukončeno dle smlouvy o úvěru ke dni 30.6.2013)
D.II.1. 29428148.93

Účet 459 - ostatní dlouhodobé závazky - zůstatek závazku vůči stavebníkům RD v lokalitě Lidická - vratka části připojovacího příspěvku na inženýrské sítě při splnění podmínky "kolaudace" do 3 let po povolení stavby (1 x 60 tis.)
D.II.8. 60000.00

Účet 321 - dodavatelé - v tom zejména pozastávka konečné faktury za stavbu II. etapy kanalizace a ČOV (3.318.311,33 Kč); zkušební provoz (400.000,- Kč); TDI (411.400,- Kč); PD na kanalizační přípojky (496.100 Kč)
D.III.5. 4625811.33

Účet 347 - závazky k vybraným ústředním vládním institucím - splácení vratky dotace na I. etapu kanalizace a ČOV (splatnost do 30.6.2014)
D.III.21. 895140.00

Účet 349 - závazky k vybraným místním vládním institucím - zejména příspěvky na činnost vlastní přísp.org.
D.III.22. 2010984.00

Účet 389 - dohadné účty pasivní - zejména zálohy na elektřinu a plyn
D.III.33. 262926.00

Účet 388 - dohadné účty aktivní - zejména dotace ÚSC za dojíždějící žáky v r. 2012, podstatnou část tvoří dohada dotace SFŽP a MŽP na II.etapu kanalizace a ČOV (46.017.652,33 Kč)
B.II.27 46087652.33

Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - zejména na služby spojené s nájmy bytů
D.III.7. 366159.65

Účet 345 - závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce - dar Charitě Odry (2. splátka)
D.III.20. 24000.00

Účet 346 - pohledávky za vybranými místními vládními institucemi - souhrnný dotační vztah za 7-9/2013
B.II.16. 719350.00

Účet 472 - analog k B.II.27 - dotace na ČOV
D.II.9. 46017652.33

Účet 374 - nevyúčtovaná dotace na prezidentské volby
D.III.30. 54040.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - NÁKLADY : Účet 504- náklady za materiál pro soukromé kanalizační přípojky (realizovány formou prodeje občanům za 1,- Kč)
A.I.4. 5024937.67

VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - NÁKLADY : Účet 572 - náklady vybraných místních vládních institucí na transfer - zejména vlastní PO (4.000.000,-Kč), TJ (250.000,-Kč) ZKO (131.500,- Kč), ostatní spolková činnost - transfery různým OS a FO, ostatní dopravní obslužnost - 119.000,- Kč)
A.III.2.. 5024937.67

VÝZNAMNĚJŠÍ POLOŽKY - VÝNOSY : Účet 672 - výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů - zejména SDV a dotace ÚP na platy VPP; účet obsahuje i výnosy z rozpuštění transferů k DHM
B.IV.2. 2329562.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

ÚJ nevykazuje
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

ÚJ nevykazuje
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 321158.33
G.II. Tvorba fondu 72355.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 72355.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 0.00
G.III. Čerpání fondu 31688.00
G.IV. Konečný stav fondu 361825.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 164984104.63 41275775.00 123708329.63 124807744.63
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 56225494.82 9649993.00 46575501.82 46828949.82
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 31462601.82 12850735.00 18611866.82 18797415.82
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 14185971.30 2168990.00 12016981.30 12105727.30
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 7769623.50 3048528.00 4721095.50 4795045.50
G.5.Jiné inženýrské sítě 37368716.00 7472565.00 29896151.00 30221522.00
G.6.Ostatní stavby 17971697.19 6084964.00 11886733.19 12059084.19

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 63053760.69 0.00 63053760.69 47582886.77
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 8966115.00 0.00 8966115.00 8939610.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 3789035.11 0.00 3789035.11 4300555.33
H.4.Zastavěná plocha 1369691.16 0.00 1369691.16 1370111.16
H.5.Ostatní pozemky 48928919.42 0.00 48928919.42 32972610.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 57180.06 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 57180.06 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00298450

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 6342496.65 6342496.65
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 6342496.65 6342496.65