Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 732197.59 | 732197.59 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 732197.59 | 732197.59 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 732197.59 | 732197.59 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 732197.59 | 732197.59 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Účetní jednotka vytvořila zisk z doplňkové činnosti ve výši 27.913,21 Kč. Tímto ziskem financuje ztrátu z hlavní činnosti ve výši 7.410,06 Kč. Záloha na transfer (na platy) ve výši 5.069.645,- Kč k datu 30.6.2013 byla nepostačující, chybějící rozdíl ve výši 88.416,07 Kč byl přechodně financován následovně : 24.420,57 Kč - čerpání rezervního fondu - časové překlenutí, 56.585,44 Kč - čerpání rezervního fondu tvořeného z darů - časové překlenutí, zbývající částka ve výši 7.410,06 Kč byla dofinancována dočasně ziskem doplňkové činnosti. Po přijetí dalšího transferu na běžný účet bude tímto datem odúčtováno zpět do rezervních fondů. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Škola se účastní těchto projektů : ŠABLONY EU - zbývající nevyčerpané prostředky z roku 2012 ve výši 261.594,20 Kč na účtu rezervního fondu - účet 414.0100. Celková dlouhodobá záloha na projekt ŠABLONY EU (rok 2012 + 2013) je zaúčtována na účtu 472.03 ve výši 1.009.022,- Kč. Ve druhém pololetí roku 2013 byl ukončen projekt ESF - MODULY P - zbývající nárok na dotaci ve výši 114.809,67 Kč byl uhrazen, účet 348.070 tím byl vyrovnán na nulu. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
|
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Příspěvek na provoz neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů. Účetní jednotka nedokáže pokrýt investiční fond finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních protředků na nezbytně nutné výdaje školy. Odpisy za rok 2013 nebudou kryté a o tuto hodnotu bude na konci účetního období snížena tvorba fondu. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
účet 314.01 - zálohy na elektřinu ve výši 52.720,- Kč, účet 314.09 - pohledávka za studety - odprodej knih ve výši 8.035,- Kč, účet 314.14 - spotrovně turistický kurz - 2.720,- Kč. | B.II.4. | 253900.00 |
Účet 348.002 - pohledávka - nárok na dotaci provozní ve výši 829.376,- Kč, 348.017 - pohledávka - nárok na doplatek dotace Comenius ve výši 97.878,53 Kč (dům zahr. služeb) | B.II.17. | 2781763.59 |
388.01 - transfer na platy - 5.069.645,- Kč, 388.03 - šablony EU ve výši 605.413,20 Kč. | B.II.27. | 11350116.40 |
472.03 - dlouhodobá záloha - projekt ŠABLONY EU - bude dokončeno v roce 2013, nevyčerpané prostředky převedeny do rezervního fondu. | D.II.9. | 1816239.60 |
324 - závazek - přijaté zálohy - školní prodejna | D.III.7. | 2855.00 |
374.01 - záloha - transfer na platy ve výši 5.069.645,- Kč, 374.08 - vratka dotace na soutěže ve výši 4,- Kč, vráceno v červenci 2013. | D.III.30. | 15208947.00 |
Účet 384.10 - provozní dotace ve výši 829.376,- Kč - nečerpaná část dotace na druhé pololetí. | D.III.32. | 1658752.00 |
Dohadné položky na energie a služby k 30.6.2013, faktury a vyúčtování budou v červenci 2013. | D.III.33. | 320398.74 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 244096.50 |
F.II. Tvorba fondu | 14454.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 14454.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 258550.50 |