Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 6472056.11 | 6600840.61 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 646526.30 | 673771.30 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 5825529.81 | 5927069.31 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 1241799.04 | 1241799.04 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 1241799.04 | 1241799.04 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 412785.20 | 412785.20 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 412785.20 | 412785.20 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 8126640.35 | 8255424.85 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 8126640.35 | 8255424.85 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Hodnota zatím nerealizovaného projektu na zateplení sportovní haly. | A.II.8. | 34800.00 |
Potraviny ve skladu školní jídelny. | B.I.2. | 67734.44 |
Krátkodobé pohledávky za odběrateli poskytovaných služeb (nájmy, strava, ubytování), neuhrazené ke dni účetní závěrky. | B.II.1. | 74600.00 |
Poskytnuté provozní zálohy (18 tis. Kč) a zálohy na plyn (15 tis. Kč). | B.II.4. | 33037.00 |
Jedná se zejména o pohledávky za žáky za stravné (účtováno strávníkům zpětně podle skutečně odebrané stravy). | B.II.5. | 117691.00 |
Hodnota k datu účetní závěrky neuhrazeného stravného za červen 2013. | B.II.10. | 13908.00 |
Pronájem plynových lahví pro odborný výcvik žáků (víceletý nájem) a software Avast (víceletá licence). | B.II.25. | 34833.64 |
Jedná se o poskytnuté rozpočtované prostředky na odpisy (461 tis. Kč), přímé náklady (6760 tis. Kč), čerpání zálohy poskytnuté VŠB Ostrava na základě Smlouvy o partnerství s finanční spoluúčastí - program ESF "Matematika s radostí" (190 tis. Kč), prostředků poskytnutých na realizaci projektu EU "Peníze středním školám" (619 tis. Kč) a dotace KÚ na stipendia žáků vybraných učebních oborů (62 tis. Kč) | B.II.27. | 8092798.10 |
K datu účetní závěrky neprovedený převod bankovního poplatku za vedení účtu FKSP. | B.II.28. | 242.00 |
Jde o hodnotu stravenek pro zaměstnance (9.9 tis. Kč) a poštovní známky. | B.III.15. | 11572.00 |
Záloha od VŠB Ostrava pro realizaci partnerství v rámci projektu ESF "Matematika s radostí" | D.II.4. | 190312.50 |
Projekt EU "Peníze středním školám". | D.II.9. | 619177.80 |
K datu účetní závěrky neuhrazené dodavatelské faktury. | D.III.5. | 172892.67 |
Jistiny ubytovaných a stravovaných žáků. | D.III.7. | 81600.00 |
K datu účetní závěrky nevyplacené platy zaměstnanců za červen 2013. | D.III.13. | 733891.00 |
K datu účetní závěrky neprovedené úhrady zákonných závazků z mezd za červen 2013. | D.III.15. | 391749.00 |
Dotace na provoz/(7 020 tis. Kč), odpisy (470 tis. Kč) a stipendia žáků (80 tis. Kč) | D.III.30. | 7569700.00 |
K datu účetní závěrky neuhrazené zákonné pojištění zaměstnanců za 2. čtvrtletí 2013. | D.III.34. | 11266.19 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Nejvýznamnějšími nákladovými položkami tohoto účtu je spotřeba potravin (741 tis. Kč v hlavní a 151 tis. Kč v doplňkové činnosti), materiál pro výuku praxe (77 tis. Kč), kancelářské potřeby (včetně tonerů 70 tis. Kč), čistící prostředky (39 tis. Kč), spotřeba PHM (20 tis. Kč), OOPP zaměstnanců (17 tis. Kč). Zbývající část tvoří běžné provozní náklady školy (materiál pro opravy, nákup DDHM apod.). | A.I.1. | 1055329.76 |
Největší položkou je spotřeba plynu (797 tis. Kč v hlavní a 188 v doplňkové činnosti), spotřeba elektřiny (284/67 tis. Kč), vody (47/31 tis. Kč) a tepla na přerovském pracovišti Osmek (39/14 tis. Kč). | A.I.2. | 1167804.73 |
Největšimi opravami provedenými v průběhu prvního pololetí 2013 byla výměna části oken na domově mládeže (98 tis. Kč), oprava střechy na stejné budově (36 tis. Kč), výměna radiátoru v šatně sportovní haly (41 tis. Kč).- Ostatní drobné opravy se týkaly oprav počítačů, služebních vozidel a zahradní techniky. | A.I.8. | 231798.32 |
Hlavní část této položky tvoří náklady na úklid pracovišť odborného výcviku externí firmou (98 tis. Kč), obnova licencí softwaru ((95 tis. Kč), servis počítačové sítě školy (61 tis. Kč), odvoz odpadu (41 tis. Kč), poplatky za internet (39 tis. Kč), pronájem posilovny pro výuku žáků (38 tis. Kč) a poplatky za poštovné (15 tis. Kč) a telekomunikační služby (18 tis. Kč). Na prezentaci školy při náborech žáků bylo vynaloženo 26 tis. Kč. | A.I.12. | 598475.51 |
Čerpání mzdových prostředků v 1. pololetí 2013 proběhlo v souladu se schváleným rozpočtem přímých nákladů, v doplňkové činnosti jsou vyplacené odměny podloženy výnosy v této činnosti. | A.I.13. | 5171440.00 |
Dálniční známky. | A.I.20. | 3000.00 |
V souladu s odpisovým plánem na rok 2013. | A.I.28. | 460892.50 |
Náklady na pořízení DDHM - zejména výměna inventáře ve školní jídelně a jednotných kalkulátorů pro maturující žáky. | A.I.35. | 102908.41 |
Tradičně největší nákladovou položkou tohoto účtu je neuplatněná část DPH (190 tis. Kč) a krajské stipendium vyplacené žákům učebního oboru Elektrikář (38 tis. Kč). | A.I.36. | 232233.41 |
Tato výnosová položka je v hlavní činnosti tvořena zejména tržbami za stravování žáků (750 tis. Kč), za jejich ubytování (201 tis. Kč) a za stravování zaměstnanců (88 tis. Kč). V doplňkové činnosti pak zejména výnosy ze stravného (303 tis. Kč), z prováděných odborných školení elektrikářských profesí (427 tis. Kč) a přechodného ubytování (89 tis. Kč). | B.I.2. | 1038965.03 |
Jde o výnosy z pronájmů v rámci doplňkové činnosti zejména sportovní haly (153 tis. Kč), garáží (19 tis. Kč) a kanceláří (276 tis. Kč) a dalších krátkodobých pronájmů prostor školy. | B.I.3. | 474043.39 |
Největší část této položky (63 tis. Kč) tvoří nbáklady ze zálohové dotace poskytnuté VŠB Ostrava v rámci finanční spoluúčasti při partnerství školy v projektu ESF "Matematika s radostí". | B.I.17. | 64685.04 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1431269.62 |
F.II. Tvorba fondu | 532229.50 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 532229.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 604476.38 |
1. Financování investičních výdajů | 252476.38 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 352000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1359022.74 |