A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Nemocnice Tišnov účtuje v souladu se zákonem účetnictví č. 563/1991 Sb., vyhlášky č. 410/2009 a ČÚS platných pro rok 2013. V případech neupravených účetními standardy postupovala v souladu se zaběhnutou praxí a metodikou JmK. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Dne 1.3.2013 bylo na základě "2/2013 Dodatek č. 3 k MS č. 9/2010" změněno označení rozvahových a výsledkových účtů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
V účetním období 2.Q 2013 Nemocnice Tišnov účtovala o zásobách způsobem A i B s rozčleněním dle vnitřního předpisu. V roce 2013 nebyla náplň pro zúčtování kurzových rozdílů. O účetních odpisech a zaúčtování fondů bylo účtováno v souladu s metodikou JmK. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2143268.55 | 2082377.55 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 2340.00 | 2340.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2140928.55 | 2080037.55 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 35287.60 | 25829.60 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 35287.60 | 25829.60 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 4674194.00 | 4674194.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 4674194.00 | 4674194.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -2495637.85 | -2565986.85 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -2495637.85 | -2565986.85 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 1010409.00 | 1085317.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 431026.00 | 461781.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 381674.00 | 386805.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K 30. 6. 2013 měla Nemocnice Tišnov uzavřeny Rámcové smlouvy s pojišťovnami kromě ZP Škoda. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V rámci konta 389 jsou stále vedeny dohadné položky pasivní v rámci jednotlivých pojišťoven, které nebyly vyúčtovány. Prozatím se žádnou pojišťovnou nebyl uzavřen rok 2012. Vyúčtování za rok 2012 bylo zasláno od pojišťoven kromě ČPZP. Prozatím byla veškerá zúčtování odmítnuta a reklamována, tudíž se neobjevilo v zaúčtování 1. pol. 2013. Domníváme se, že konečné částky budou odlišné. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Není náplň |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Peněžní prostředky v investičním fondu jsou k 30.6.2013 nekryté. Investiční fond je ve výši Kč 2 373 336. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | -34793064.30 | 34793064.30 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | -47006130.39 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Není náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Není náplň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Není náplň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Není náplň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Není náplň |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Není náplň |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | 0 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Dohadné položky za pojišťovny - k 30.6.2013 nebyly dohadné položky nijak upravovány z hlediska neschváleného vyúčtování od ZP. Zdravotní péče za 1. pol. 2013 nebyla korigována. Výše záloh odpovídá objemu poskytnuté zdravotní péče. V rámci dohadných položek je zahrnuto i nefakturované pojištění za automobily ve výši Kč 22 132. | Dohadné účty pasivní | 4125803.53 |
Jmění účetní jednotky neodpovídá reálnému stavu z absence odpovídající metodiky vydané MFČR. | Jmění účetní jednotky | 72383027.53 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Transfery z investičních dotací | 672 | 664826.64 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 137560.96 |
A.II. Tvorba fondu | 173353.00 |
1. Základní příděl | 173353.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 155742.30 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 17360.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 49442.30 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 40000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 6000.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 42940.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 155171.66 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 11000.00 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 11000.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1594549.20 |
F.II. Tvorba fondu | 873336.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 873336.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 94549.20 |
1. Financování investičních výdajů | 94549.20 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2373336.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 97434473.12 | 34053422.67 | 63381050.45 | 63849614.45 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 92803183.69 | 33471006.00 | 59332177.69 | 59771845.69 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 691013.00 | 140300.67 | 550712.33 | 555032.33 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 2847432.93 | 265716.00 | 2581716.93 | 2599422.93 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1092843.50 | 176400.00 | 916443.50 | 923313.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 5379063.00 | 0.00 | 5379063.00 | 5379063.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 5157028.00 | 0.00 | 5157028.00 | 5157028.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 211180.00 | 0.00 | 211180.00 | 211180.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 10855.00 | 0.00 | 10855.00 | 10855.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |