Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1950608.94 | 1950608.94 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 77119.50 | 77119.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1873489.44 | 1873489.44 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 2861333.23 | 1478617.19 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 565812.80 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 2778362.22 | 829833.38 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 82971.01 | 82971.01 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 4811942.17 | 3429226.13 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4811942.17 | 3429226.13 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Konečný zůstatek 1 022 141,-- Kč je nárok na dotaci v plné výši dle rozhodnutí kraje. | B.II.17. | 2044282.00 |
Zůstatek tohoto účtu tvoří tyto dohadné položky: 9 225 914,-- dohadná položka dle spotřeby přímých ONIV v I. pololetí, nevyúčtované projekty Šablony 848 719,20 Kč, grant Leonardo da Vinci 345 368,76 Kč, projekt e-VIK 490 858,-- Kč. | B.II.27. | 43643439.84 |
Při kategorizace DHM a DNM a při doplnění oprávek a zůstakové ceny do sestavy majetku, byl inventurami zjištěn rozdíl v zůstatkové ceně. Hodnota majetku v účetnictví neodpovídala zůstatkové ceně dle skutečnosti na inventárních kartách. Po poradě s pracovníky SK byl rozdíl zúčtován dle vyhlášky č. 410/2009 §26 odst. 2písm. d. | C.I.7. | -1410873.24 |
Konečný zůstatek tohoto účtu představují finanční prostředky na dary neúčelové Kč 337890,03, nespotřebovaná část zálohy na projekt Šablony, převedené k 31. 12. 2012 do rezervního fondu částka 170 629,70 Kč, čáska Kč 4549,-- dary účelové. | C.II.4. | 2565343.65 |
V roce 2004 došlo na zákládě pokynu od zřizovatele k vyrovnání investičního okruhu. Nepokrytí investičního fondu finačnimí prostředky bylo zúčtováno do výnosů. Tato částka představuje vyrovnání investičního okruhu v r. 2004. Tvořila zisk, ale při rozdělování zisku za rok 2004 nebyla přidělena do fondů - není finančně kryta. | C.III.3. | 780040.80 |
Konečný zůstatek tohoto účtu je tvořen z poskytnutých záloh na transfer na více let. Projekt Šablony KZ 1 414 532,--Kč, Projekt e-VIK 898 464,-- Kč. | D.II.9. | 6938988.00 |
Zůstatek tvoří neodvedené příjmy z pronájmů na SK. Po úhradě vydaných faktur, jsou tyto finanční prostředky odváděny v čtvrtletních intervalech zřizovateli. | D.III.22. | 175164.00 |
Konečný zůstatek tvoří poskytnutá záloha na přímé ONIV Kč 9 537 351,-- a záloha na grant LDV na rok 2013 ve výši Kč 331 884,03. | D.III.30. | 29607705.09 |
Zůstatek totoho účtu představuje přislíbená dotace na provoz od SK ve výši Kč 1022141,-- a přeplatek na stravném ŠJ ve výši 183 305,-- Kč. | D.III.32. | 3616338.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na tomto účtu jsou zúčtovány náklady na povinné úrazové pojištění za I. a II. Q 2013. | A.I.15. | 57646.00 |
Čerpání rezervního fondu. Úhrada odvodů z mezd - přečerpání projektu e- VIM. | B.I.16. | 262.00 |
Na tomto účtě jsou vyfakturované náhrady za spotřebu el. energie 78 522,-- Kč, spotřebu vody 595,-- Kč, tepla 600,-- Kč. Jedná se o náhrady, které vznikají v souvislosti s pronájmy tělocvičny a prostorů budovy školy. Dále náhrady za způsobené škody částka Kč 604,56 Kč, příjmy za ztracené čipy ve ŠJ 1 495,-- Kč, příjmy z kopírování studentů za I. pololetí r. 2013 Kč 2 339,40 Kč. | B.I.17. | 589091.72 |
Zúčtování dotace na provoz 1 022 000,-- Kč, dotace na přímé ONIV ve výši skutečných nákladů 9 225 914,-- Kč, grant Comenius 16 081,16,-- Kč, grant e-VIM -68,94, zúčtování grantu LDV 345 368,76 Kč, zúčtování projektu Šablony 162 004,--, zúčtování projektu e-VIK 490 858,-- Kč. | B.IV.2. | 56310784.90 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 181570.72 |
F.II. Tvorba fondu | 127394.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 127394.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 308964.72 |