Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetnictví Vojenské nemocnice Brno se řídí zákonem č. 563/1991 Sb. o účetnictví, dále pak zákonem č. 218/2000 Sb., o rozpočtových pravidlech a zákonem č. 219/2000 Sb. o majetku České republiky. U Vojenské nemocnice Brno nenastává žádná skutečnost ve smyslu §7 odst. 3 zákona č. 563/1991 Sb., která by omezovala nebo zabraňovala v činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

U Vojenské nemocnice Brno nedošlo k žádným změnám ve smyslu § 7 odst. 4 zákona č. 563/1991 Sb. o účetnictví
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetnictví Vojenské nemocnice Brno je v souladu se zákonem č. 563/1991 Sb. v aktuálním znění a s českými účetními standardy pro účetní jednotky, které účtují podle vyhlášky č. 410/2009 Sb. Účetním obdobím je kalendářní rok, účetnictví se vede za účetní jednotku jako celek. Při vedení účetnictví je dodržována účtová osnova a postupy účtování. O zásobách je účtováno způsobem A, pouze spotřeba potravin byla účtována způsobem B. Pro účetní odpisy dlouhodobého majetku jsme stanovili odlišné odpisové skupiny jak u daňových odpisů. Při stanovení účetních odpisů bylo použito rovnoměrné odpisování.Účetnictví je vedeno v plném rozsahu v peněžních jednotkách české měny. Bilanční kontinuita byla dodržena, všechny výkazové a mezivýkazové vazby v účetnictví byly dodrženy.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 29853745.32 29000555.36
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 316508.35 310338.35
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 19761153.64 20051518.98
3.Ostatní majetek903 9776083.33 8638698.03
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 21666667.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 21666667.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 51520412.32 29000555.36
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 51520412.32 29000555.36

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 0.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 0.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 241262.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ve Vojenské nemocnic Brno nevznikly žádné skutečnosti ve smyslu § 19 odst. 5 písm. a) zákona č. 563/1991 Sb.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci rozvahového dne existovaly ve Vojenské nemocnici Brno tyto nejisté skutečnosti (soudní spory): 1. Přihlášení pohledávky do insolvenčního řízení - PRSB Brno, a.s., vedeno u Krajského soudu v Brně pod sp.zn. KSBR 24 INS 2906/2008. Pohledávka ve výši 56 461,85 Kč byl uznána v celé výši. Insolvenční řízení stále probíhá. 2. Exekuční vymáhání pohledávky - Pavel Hájek, dne 03.01.2012 podán návrh na nařízení exekuce na Pavla Hájka, který způsobil VN Brno škodu ve výši 1.338,00 Kč. Škoda přiznána v rámci adhezního řízení. 3. Žalobce Olga Světlíková - škoda na zdraví, o zaplacení částky 84.000,00 Kč. Spor veden u Městského soudu v Brně pod sp.zn.54 C 111/2012, VN Brno jako žalovaný č. 2, žalovaným č. 1 Město Brno. Žaloba doručena 09.01.2013, nárok bude ze strany VN Brno popřen
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Ve Vojenské nemocnici Brno nedošlo k žádným převodům vlastnictví k nemovitostem
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Vypořádání krytí fondu reprodukce majetku finančními prostředky proběhkne k 31.12.2013

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -69505.92 -139012.44
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Vojenská nemocnice Brno nepodává
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Vojenská nemocnice Brno nepodává
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Vojenská nemocnice Brno nepodává
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Vojenská nemocnice Brno nepodává
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Vojenská nemocnice Brno nepodává
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Vojenská nemocnice Brno nepodává
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Vojenská nemocnice Brno nepodává

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Celkové pohledávky nemocnice činí 106 523 174,14, Kč. Pohledávky na účtu 311-odběratelé činí částku 42 067 473,84 Kč. Jedná se o smluvní pohledávky za zdravotními pojišťovnami.
311 0.00

Celkové závazky nemocnice činí 127 333 145,86 Kč. Závazky nemocnice jsou krátkodobé vůči zaměstnancům, sociálním institucím a dodavatelům. Závazky na účtu 321-dodavatelé činí částku 44 325 906,07 Kč. Závazky vůči dodavatelm po lhůtě splatnosti činí ke konci rozvahového dne 30,402 mil. Kč.
321 0.00

Vojenská nemocnice Brno má vedenúčet pouze u ČNB. Zůstatky k datu účetní závěrky činí: . účet 4034881/0710 u ČNB ve výši 22 630 815,96 Kč, účet FKSP pod číslem 107-4034881/0710 vykazuje zůstatek 603 891,87 Kč
241 0.00

k 31. 12.2011 byla v souladu s platnou metodikou zaúčtována dotace na pořízení dlouhodobého majetku ve výši skutečného čerpání.
388 0.00

Jedná se o opravu chyby v zaúčtování v analytických účtech účtu 321 v období 2005-2008. Kotrolou došlých faktur za toto období bylo zjištěno, že všechny faktury v programu došlých faktur byly řádně uhrazeny a chyba v zaúčtování vznikla v analytice k účtu. Dále změnou způsobu účtování došlo k opravě účtu exekuce, kde v minulých obdobích došlo ke zdvojení analytických účtu.
408 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Mzdové náklady jsou největší nákladovu položkou. Velký podíl na nárůstu osobních nákladů ve srovnání s přechozími obdobími mají zákonné normy v oblasti platových poměru souvisejících s akcí LOK, které bylo nutné akceptovat.
521 0.00

Zaúčtování daně z příjmů fyhických osob ze závislé činnosti a funkčních požitků za rok 2009, 2010, 2011, odvedeno na základě kontroly FÚ, vráceno bývalým zaměstnancem na účet VN Brno
538 1095.00

Vznikla škoda pacientce VN Brno - odcizení osobních věcí a peněženky. Vojenská nemocnice Brno je dle platných právních předpisů odpovědná za tuto ztrátu. Částka byla poukázána na účet poškozené. Šetření policie ČR bylo negativní, výsledek doložen
547 3924.00

VZP - rozhodnutím ze dne 09.05.2013 srážka za preskripci roku 2011 a dále Oborová ZP - rozhodnutím ze dne 12.06.2013 srážka za prespkripci 2012
541 455963.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Vojenská nemocnice Brno sestavuje Přehled o peněžních tocích k 31.12.2013
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Vojenská nemocnice Brno sestavuje Přehled o změnách vlastního kapitálu k 31.12.2013
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 611845.87
A.II. Tvorba fondu 790559.00
1. Základní příděl 790559.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 773787.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 521742.00
3. Rekreace 63445.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 132400.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 56200.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 628617.87

Rezervní fond

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 1918922.40
C.II. Tvorba fondu 323883.82
1. Zlepšený výsledek hospodaření 323883.82
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové
6. Peněžní dary - účelové 0.00
7. Peněžní dary - neúčelové 0.00
8. Ostatní tvorba 0.00
C.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové 0.00
6. Peněžní dary - účelové 0.00
7. Ostatní čerpání 0.00
C.IV. Konečný stav fondu 2242806.22

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Fond reprodukce majetku

STÁTNÍ PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE

PoložkaBěžné období
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 821955.97
E.II. Tvorba fondu 18420996.06
1. Zlepšený hospodářský výsledek 0.00
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 18420996.06
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku 0.00
4. Peněžní dary 0.00
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním 0.00
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku 0.00
8. Ostatní 0.00
E.III. Čerpání fondu 715242.20
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku 715242.20
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku 0.00
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku 0.00
4. Úhrada přijatých úvěrů 0.00
E.IV. Konečný stav fondu 18527709.83

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 556771128.07 308993034.60 247778093.47 250968245.47
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 517354815.16 295352981.60 222001833.56 224884893.56
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 6497589.01 2686369.00 3811220.01 3868490.01
G.5.Jiné inženýrské sítě 19580843.70 9130003.00 10450840.70 10624216.70
G.6.Ostatní stavby 13337880.20 1823681.00 11514199.20 11590645.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 18851150.00 0.00 18851150.00 18851150.00
H.1.Stavební pozemky 18851150.00 0.00 18851150.00 18851150.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 0.00 0.00 0.00 0.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 60555530

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00