A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Základní škola Zábřeh, Školská 406/11, okres Šumperk bude i nadále pokračovat ve své činnosti, tak jako doposud. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
ZŠ účtuje v souladu : se zákonem 563/1991 Sb. o účetnictví, který byl novelizován zákonem 410/2010 Sb., v platném znění s vyhláškou 410/2009 Sb., provýdějící vyhláška k zákonu o účetnictví - novela 435/2010 Sb, v platném znění s vyhláškou 383/2009 Sb., technická vyhláška- 434/2010 Sb. Sb, v platném znění a vyhláškou 114/2002 Sb. o FKSP - novela 365/2010 Sb., v platném znění výkazy se sestavují na celé Kč s přesností na 2 desetinná místa změna účetní metody: náhrady za nemoc - nově účet 521 náklady DHIM a DNIM - nově účet 558 bankovní poplatky - nově 518 |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
ZŠ vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu - dle rozhodnutí zřizovatele - město Zábřeh. ZŠ oceňujem majetek pořizovací cenou, odepisuje dle schváleného odpisového plánu do výše pořizovací ceny majetku. ZŠ neúčtuje o rezervách ani o opravých položkách, používá metodu časového rozlišení - dohadné účty pasivní - aktivní. Transfery - ČUS Č. 703 - 1. příspěvky na provoz od zřizovatele - účet 348/672 (účet 672 - anal. členění) 2. dotace, granty, příspěvky podléhající vypořádání se zachycují na účtě 374 - krátkodobé přijaté zálohy na transfery a 472 - dlouhodobé zálohy na transfery Doplňková činnost - klíčování dle nákladů vnitřní směrnice školy. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 103829.85 | 89813.45 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 103829.85 | 89813.45 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 3565537.14 | 3565537.14 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 71038.80 | 71038.80 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 3494498.34 | 3494498.34 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 68457.43 | 30703.43 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 68457.43 | 30703.43 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 3600909.56 | 3624647.16 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 3600909.56 | 3624647.16 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 399689.00 | 435376.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 171316.00 | 140921.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 143268.00 | 125174.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
ZŠ nemá žádné informace o jiných podmínkách a skutečnostech mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou žádné nejisté podmínky a situace k rozvahovému dni. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
ZŠ nebyl převeden žádný movitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Fond investičního majetku není krytý částkou 941.114,32 Kč (Pohledávka za Union bankou - konkurzní řízení stále probíhá). |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 042 - nedokončený dlouhodobý hmotný majtek - projekt k zatím neuskutečněné inv. akci | A.II. | 35700.00 |
účet 469 - ostatní dlouhodobé pohledávky - pohledávka za Union bankou, která je v konkurzním řízení | A.IV. | 3494498.34 |
účet 112 - materiál na skladě: jídelna -potraviny 1471,21 Kč, jídelna čipy - 4300,64 Kč, škola 6280 Kč | B.I. | 12051.85 |
účet 311 - odběratelé 9173 Kč Coca cola - 1080 Kč, Juttner - 1200 Kč, Balcárková 867 Kč, Meixner 788 Kč, obědy 5238 Kč účet 314 - krátkodobě poskytnuté zálohy - 3393 Kč 314500 - noviny - 288 Kč Zahrádkář, 772 Kč Živá historie, 524 Kč Příroda, 549 Kč PC, 210 Kč Tv, 456 Kč Pstelka, 594 Kč Lidé a země účet 335 -20142,00 Kč - pohledávky za zaměstnanci - 20142,00 Kč stravné účet 348 - 865800,00 Kč - pohledávky za zřizovatelem účet 381 - náklady příštích období - 251493,30 Kč ŠIK - 38560 Kč, AVG 4126,90Kč, vysvědčení, tř.knuhy, diplomy...11462,40 Kč, balíček 1.tř. - 200 Kč,aktual.účetnictví 1512Kč, dnešní svět 174,50 Kč, akt. lexikon 3910,50 Kč, pracovní sešity 191346,00 Kč, rozhledy 201,00 Kč, účet 388 - dohadné účty aktivní - 12638298,79 Kč EU - 2469219,00 Kč, Comenius 339932,00 Kč, KÚ 9829147,79 Kč účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - 14489,00 Kč žáci 1.700 Kč, FKSP Kč 12789 | B.II. | 13802789.09 |
účet 241 - běžný účet 2662802,15 Kč fond odměn 311.340,34 Kč rezervní fond 480630,24 Kč fond reprodukce majetku 367090,52 Kč rez.fond - ostatní 67261,30 Kč účet 243 - běžný účet FKSP - 321740,59 Kč účet 261 - pokladny - 18255,00Kč škola 9274 Kč jídelna 4168 Kč FKSP 4813 Kč | B.III. | 4229120.14 |
účet 401 - jmění účetní jednotky - 12211401,61 Kč | C.I.. | 12211401.61 |
účet 411 - fond odměn - 311340,34 Kč účet 412 - FKSP - 621130,56 Kč (317.925,97 Kč pohledávka za UB) účet 413 + 414 - 982571 Kč (434.679,46 Kč pohledávka za UB) účet 416 - fond reprodukce - 1.308204,84 (941.114,32 Kč pohledávka za UB) | C.II.. | 3223246.74 |
účet 493 - výsledek hospodaření běžného účetního období - 1.174645,02Kč účet 432 - nerozdělený zisk minulých let - 1.769.297,12 Kč (Union banka, a.s., „v likvidaci“- konkurzní řízení stále trvá) | C.III.. | 2943942.14 |
účet 472 - přijaté zálohy na transfery - 3000855,20 Kč (EU + Comeius) | D.II.. | 3000885.20 |
účet 321 - odběratelé - 466625,88 Kč jídelna - 38349,88 Kč, škola 428276,00 Kč účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - 89048 Kč Meixner 600 Kč, stravné 57548,00 Kč, Deštné 30900,00 Kč účet 331 - 425 Kč - mzdy 6/2013 účet 336 - zúčtování \SZ a ZP - 571005 Kč - mzda 6/2013 účet 342 - jiné přímé daně - 143268 Kč - mzda 6/2013 účet 374 -9843503,70 Kč - KÚ + MÚ energie +hřiště+slavík účet 389 - dohadné účty pasivní - 188150,89 Kč - 16380 Kč Kooperativa, 12725,00 Kč FKSP, 89258,00 Kč energie, 66595,00 Kč vodné, 3192,89 Kč telefony, účet 378 - ostatní krátkodobé závazky - 1091882 Kč - 20142,00 Kč obědy, 1071740,00 Kč mzdy 6/2013 | D.III.. | 12393908.47 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
náklady HČ škola: KÚ 9244295,00 Kč, Mzřizovatel 1540457,27 Kč, JZ 574167,00 Kč, Comenius 225665,00 Kč, EU 84200,00 Kč jídelna: KÚ 584852,79 Kč, Mzřizovatel 393105,25 Kč, JZ 925675,83 Kč | A.I. | 13572418.15 |
náklady DČ škola: 0 Kč jídelna: 327933,75 Kč | A.I. | 327933.75 |
výnosy HČ škola: KÚ 9244295,00 Kč, Mzřizovatel 2338857,20 Kč, JZ 572945,82 Kč, Comenius 225665,00 Kč, EU 84200,00 Kč jídelna: KÚ 584852,79 Kč, Mzřizovatel 713639,10 Kč, JZ 923945,00 Kč | B.I. | 14688399.91 |
výnosy DČ škola: 41870,00 Kč jídelna: 344727,00Kč | B.I. | 386597.00 |
úroky HČ | B.II. | 3051.82 |
výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů škola + jídelna | B.IV. | 13191509.09 |
výsledek hospodaření HČ škola: 797178,75 Kč jídelna: 318803,02 Kč výsledek hospodaření DČ škola: 41870,00 Kč jídelna: 16793,25 Kč | C. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 646048.56 |
A.II. Tvorba fondu | 69872.00 |
1. Základní příděl | 69872.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 94790.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 30738.00 |
3. Rekreace | 33552.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 7000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 23500.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 621130.56 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1267174.69 |
D.II. Tvorba fondu | 181795.49 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 180295.49 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 1500.00 |
D.III. Čerpání fondu | 466399.18 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 466399.18 |
D.IV. Konečný stav fondu | 982571.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1452947.82 |
F.II. Tvorba fondu | 444643.02 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 444643.02 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 589386.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 396000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 193386.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 1308204.84 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 44543828.28 | 33400096.09 | 11143732.19 | 11541806.21 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 42729599.68 | 33098172.75 | 9631426.93 | 10027303.93 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1814228.60 | 301923.34 | 1512305.26 | 1514502.28 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 718459.05 | 0.00 | 718459.05 | 718459.05 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 80369.05 | 0.00 | 80369.05 | 80369.05 |
H.4. | Zastavěná plocha | 287000.00 | 0.00 | 287000.00 | 287000.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 351090.00 | 0.00 | 351090.00 | 351090.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |