Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 8338840.40 | 8338840.40 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 8338840.40 | 8338840.40 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -8338840.40 | -8338840.40 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -8338840.40 | -8338840.40 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účtu 018/00 je evidován software do 60tis.Kč - neodepisovaný. Programové vybavení MÚZO Praha s.r.o. a VIS Plzeň s.r.o. | A.I.5. | 58645.50 |
Na účtu 021/00 je evidován majetek zahradní altán ve výši 82392,- Kč . Na účtu 081/00 oprávky ve výši 45 623,- Kč. | A.II.3. | 82392.00 |
Na účtu 022/** je evidován majetek odepisovaný - kuchyňská digestoř ve výši 160 335,- Kč , konvektomat ŠJ ve výši 226420,20Kč a termoport ŠJ ve výši 52 669,90Kč. Na účtu 082/** jsou zachyceny oprávky ve výši 439 725,10Kč. | A.II.4. | 439725.10 |
Na účtu 028/** je evidovám DDHM ve výši 4 392 033,88Kč a oprávky na účtu 088/** ve stejné výši | A.II.6. | 4392033.88 |
Na účtu 112/00 Materiál na skladě je zachycen stav potravinových zásob ŠJ dle zaúčtování a inventury k 30.6.2013. | B.I.2. | 44199.14 |
Na účtu 314/02 - zálohy - plyn ŠJ. 5 300,- Na účtu 314/03 - zálohy el. en na 6/2013 Nerudova | B.II.4. | 7200.00 |
Pohledávky z hlavní činnosti: 315/00 dlužné školné ve výši 2150 ,- Kč, na které je podána žádost na návvrh soudního vymáhání pohledávky 315/01 dlužné stravné ve vyši 109 834,50, které je inkasováno z účtů strávníků v následujícím účetním měsíci. | B.II.5. | 111984.50 |
BÚ u ČS 241/00 MŠ - 1 286 146,80 Kč 241/01 MŠ ŠJ - 8 434,94 Kč 241/11 prostředky na krytí Fondu odměn - 150 000,- Kč 241/12 prostředky na krytí RF 413 - 196 545,05 Kč 241/14 prostředky na krytí FRM 416 - 52 349,15 | B.III.9. | 1693475.94 |
Výše účtu FKSP 243/00 dle BV účtu ČS. | B.III.10. | 24553.02 |
konečný zásob cenin k 30.6.2013 je MŠ Nerudova 6 ks/10Kč MŠ Jeremenkova 5ks/10Kč | B.III.15. | 110.00 |
Na účtu 261/00 Pokladna je zachycena hotovost,která souhlasí se stavem pokladní hotovosti k 30.6.2013. | B.III.17. | 29455.00 |
Účet 401/** zachycuje odepisovaný majetek účetní jednotky ve výši 36 769,- Kč + s převodem z účtu oběžných aktiv ve výši 28 075,- Kč. | C.I.1. | 64844.00 |
Fond odměn - vytvořen ze zlepšeného HV,schváleno zřizovatelem. | C.II.1. | 150000.00 |
Fond FKSP 412/** 25 274,02 Kč BÚ FKSP 243/00 24 553,02 Kč Okruh FKSP doložen rozdíl 721,- Kč Odvod 1% z mezd : 4 632,- Kč příspěvek na stravné: - 3411,- Kč Životní výročí: - 500,- | C.II.2. | 25274.02 |
413 - účet Rezervního fondu vytvořen ze zlepšeného hospodářského výsledku po schválení zřizovatelem a je plně pokryt finančními prostředky BÚ 241/12. | C.II.3. | 196545.05 |
Účet 416//** je navýšen o odpisy za 2.Q/2013 v souladu s odpisovým plánem organizace a je plně pokryt prostředky na BÚ 241/14. | C.II.5. | 52349.15 |
Na účtu 321/** Dodavatelé jsou zachyceny závazky do lhůty splatnosti.Závazky po lhůtě splatnosti nejsou. | D.III.5. | 115337.80 |
Stav účtu 331/00 odpovídá předpisu mezd za 6/2013. | D.III.13. | 377280.00 |
Na účtech 336/** je zachycena výše odvodu na ZP a OSSZ za období 6/2013. ZP: 62 547,- Kč OSSZ: 145 930,- Kč | D.III.15. | 208477.00 |
Daň z příjmů splatná v 7/2013. | D.III.16. | 35676.00 |
Přijatá účelová dotace od zřizovatele Město Šumperk na herní prvky na rok 2013. | D.III.30. | 660000.00 |
Dohadné položky energie k 30.6.2013 dle minulého období Plyn ŠJ 4 000,- Kč Elektrická energie 18 000,- Kč Plyn-teplo MŠ 39 500,- Kč | D.III.33. | 61500.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtu 501/** jsou zachyceny náklady spotřeby materiálu v souladu s náklady plánovanými. | A.I.1. | 1070251.69 |
Na účtu 502/** jsou zachyceny náklady na spotřebu energie - plyn,elektřina,voda za 1.pololetí 2013 | A.I.2. | 511677.15 |
Na účti 511/** jsou zachyceny náklady na opravy zařízení převážně v objektu MŠ,odloučené pracoviště Jeremenkova 52. | A.I.8. | 129686.70 |
Účet 518/** zachycuje výši nákladů na spotřebované služby v souladu s náklady plánovanými. | A.I.12. | 335914.32 |
Účet 521/** Vyúčtované mzdové náklady včetně náhrad za 1.pololetí /2013. | A.I.13. | 2692156.00 |
Účet 521/** vyúčtované náklady na zdravotní a sociální pojištění zaměstnanců za 1.pololetí / 2013. | A.I.14. | 906869.00 |
Účet 525/** pojištění osob a majetku KOOPERATIVA v souladu s plánem. | A.I.15. | 11634.00 |
Účet 527/00 zákonný1% odvod z mezd a náhrad hrazených ze SR. | A.I.16. | 26778.00 |
Účet 528/** výše na poskytovaných prostředků na ochranné pomůcky a provozní příspěvek na stravné zaměstnanců MŠ. | A.I.17. | 18678.82 |
551/** zúčtované odpisy v souladu se schváleným odpisovým plánem na 1.pololetí /2013. | A.I.28. | 6757.50 |
Účet 549/** - pojištění rizik TREND KOOPERATIVA,účet zaokroulení příjemek skladu. | A.I.36. | 10464.35 |
Na účtu 602/** jsou zachyceny výnosy z hlavní činnosti. 602/00 - tržba za školné MŠ - 359 050,Kč 602/** - tržba za stravné dětí a zaměstnanců 637 559,- Kč | B.I.2. | 996609.00 |
Účet 662/00 - úroky z bankovních účtů ČS | B.II.2. | 2339.11 |
Na účtu 672/** jsou zachyceny výnosy z transferů. 672/00 - dotace od zřizovatele na 1.pololetí /2013 dle schváleného rozpočtu ve výši 1 106 000,- Kč 672/01 - dotace na přímé náklady ze SR na 1.pololetí/2013 ve výši Kč 3 620 700,- Kč. | B.IV.2. | 4726700.00 |
Výsledek hospodaření za 1.pololetí /2013 | C.1. | 259.58 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 45591.65 |
F.II. Tvorba fondu | 6757.50 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 6757.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 52349.15 |