Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní závěrka byla sestavena za použití účetních metod s předpokladem
nepřetržitého trvání účetní jednotky. Nejsou známy důvody, které by měly
vliv na fungování účetní jdnotky v dalším účetním období.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V organizaci nenastaly během účetního období změny v ocenění majetku ani
zásob. Při sestavování účetní závěrky nedošlo meziročně ke změnám ve
způsobu vykazování nákladových položek.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dlouhodobý majetek je oceněn pořizovací cenou. Práva a povinnosti k majetku
předanému k hospodaření organizaci, dále majetku, který organizace nabývá
svojí činnotí pro svého zřizovatele, tzv. svěřený majetek, a majetku, který
organizace nabývá do svého vlastnictví, jsou vymezena v Zásadách
Zastupitelstva kraje VYsočina o vymezení majetkových práv a povinností
příspěvkových organizací zřizovaných krajem Vysočina. Dlouhodobý majetek je
odpisován dle zřizovatelem schváleného odpisového plánu.
Organizace má ve vnitřních předpisech upraveny hranice pořizovací ceny
dlouhodobého majetku, podle kterých je majetek rozčleněn do jednotlivých
skupin.

Nově nakupovaný dlouhodobý hmotný majetek je dle pořizovací ceny rozčleněn
následovně:
- do 300 Kč je účtován pouze na účet 501
- od 300 do 1.000 Kč je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 902
- od 1.000 Kč je majetek evidován na účtu 028.

Dlouhodobý nehmotný majetek je rozčleněn takto:
- do 7.000 je evidován v podrozvahové evidenci na účtu 901
- nad 7.000 je majetek sledován na účtu 018.

Zásoby jsou oceněny pořizovacícenou. Evidence zásob je vedena způsobem .A.,
s výjimkou zásob pohonných hmot, kde je uplatňován způsob .B.. Na skladě
jsou zásoby vedeny v ocenění cenou zjištěnou váženým aritmetickým průměrem
z pořizovacích cen.
Pohledávky při vzniku jsou oceněny jmenovitou hodnotou. Závazky jsou
oceněny jmenovitou hodnotou. Peněžní prostředky a ceniny jsou oceněny
jejich jmenovitými hodnotami.
K rozvahovému dni nebyly zjištěny skutečnosti vyjadřující přechodné snížení
hodnoty majetku, nebylo tedy účtováno o opravných položkách.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 3125532.64 3130757.05
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 73355.00 73355.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1721627.74 1726852.15
3.Ostatní majetek903 1330549.90 1330549.90
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 0.00 0.00
1.Vyřazené pohledávky911 0.00 0.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 2861700.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 2861700.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 5987232.64 3130757.05
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 5987232.64 3130757.05

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 570977.00 594809.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 245176.00 254945.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 118116.00 119062.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

V období od rozvahového dne do okamžiku sestavení účetní závěrky nedošlo k
významným skutečnostem, které významným způsobem mění pohled na finanční
situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Ke konci rozvahového dne neexistovaly významné skutečnosti, jejichž
důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní
jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

K rozvahovému dni nedošlo u účetní jednotky k převodu vlastnictví k
nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Účetní jednotka k rozvahovému dni zajistila finanční krytí fondu
reprodukce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 021 - Stavby - 1.1.2013 byla navýšena cena budovy Koutkova o
provedenou rekonstrukci střechy nad atriem a rozšíření vzduchotechniky v hodnotě
3.876.486 Kč. Rekonstrukce byla hrazena zřizovatelem.

Účet 241 - Provozní účet organizace vykazoval k 30.6.2013 zůstatek ve výši
6.153 tis. Kč. Z toho činily provozní prostředky 4.894 tis., prostředky
Fondu odměn 122 tis. Kč, prostředky Rezervního fondu 323 tis. Kč a
prostředky Investičního fondu 814 tis. Kč.

Účet 311 - Odběratelé vykazuje zůstatek ve výši 325 tis. Kč. Jedná se o
pohledávku vůči VZP za provedené zdravotní výkony ve lhůtě splatnosti ve
výši 292 tis. Kč. Pohledávka vůči uživatelům služeb ve smyslu nedoplatku za
pobyt činí 33 tis. Kč.

Účet 314 - Zálohy - účet vykazuje zůstatek ve výši 208 tis. Kč. Jedná se
nevyfakturované maloodběry elektické energie a plynu na pracovišti
Kubešova.

Účet 348 - Pohled.za vybr.místními vlád.inst. - zůstatek 1274 tis. Kč.
Jedná se o 50 % pohledávky za zřizovatelem z titulu příspěvku na provoz v
celkové výši 2.547 tis. Kč.

Účet 349 - Závazky k vybr.míst.vlád.inst. - zůstatek 646 tis. Kč je
polovinou ročního předpisu odvodu z IF do rozpočtu zřizovatele.

Účet 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na transfery - zůstatek 6.677 tis. Kč
jedná se o přijatých 70 % fin. prostředků z ročního schváleného objemu fin.
prostředků provozní dotace MPSV.

Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky vykazuje zůstatek 1 tis., což
zahrnuje nepřevedené bankovní poplatky z účtu cizích prostředků a účtu
FKSP.

Účet 378 - Ostatní krátkodobé závazky vykazuje zůstatek 3.551 tis. Kč, z
čehož depozita uživatelů obou pracovišť Koutkova i Kubešova tvoří 3.407
tis. Kč.

Účet 384 - Výnosy příštích období - zůstatek 1.274 tis. Kč - polovina
schváleného příspěvku na provoz od zřizovatele.

Účet 388 - Dohadné účty aktivní-zůstatek 4.770 tis. je 50 % předpisu roční
výše schválené provozní dotace MPSV.

Účet 389 - Dohadný účet pasivní ve výši 310 tis. Kč zahrnuje odhady spotřeby
nevyfakturovaných energií včetně spotřeby vody na pracovišti Kubešova.
0 0.00

0
0 0.00

0
0 0.00

0
0 0.00

0
0 0.00

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Nákladové položky se v rámci roku 2013 vyvíjí dle finančního
plánu, nejvyšší nákladovou položkou byly osobní náklady a náklady na
energie.

Výnosové položky:
Účet 602 - zůstatek účtu k 30.6.2013 činí 15.909 tis. Kč a skládá se z:
- 5.532 tis. Kč - platby za ubytování uživatelů
- 3.966 tis. Kč - platby za stravu uživatelů
- 895 tis. Kč - tržby od zdravotní pojišťovny
- 5.835 tis. Kč - platby PNP
- 210 tis. Kč - strava zaměstnanci a hosté
- 29 tis. Kč - příspěvek na úhradu rodinných příslušníků
- 4 tis. Kč - fakultativní služby
Výnosy z prodeje služeb snižuje 563 tis. Kč (od klientů neuhrazeno)- krytí
ztráty ze strany PO.


Účet 648 - obsahuje použití prostředků rezervního fondu ve výši 10 tis. Kč.
Prostředky byly použity v souladu s darovacími smlouvami na volnočasové
aktivity našich uživatelů.

Účet 672 - zůstatek k 30.6.2013 činí 6.043 tis. Kč a zahrnuje:
- 1.274 tis. Kč - příspěvek zřizovatele na provoz (50 %)
- 4.769 tis. Kč - provozní dotace od MPSV (50 %)
0 0.00

0
0 0.00

0
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotky se netýká.
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotky se netýká.
0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 215958.90
A.II. Tvorba fondu 103005.00
1. Základní příděl 103005.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 83394.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 26816.00
3. Rekreace 6000.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 15978.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 34600.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 235569.90

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 325782.33
D.II. Tvorba fondu 7100.00
1. Zlepšený výsledek hospodaření 0.00
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 7100.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 9503.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 9503.00
D.IV. Konečný stav fondu 323379.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 559066.50
F.II. Tvorba fondu 903192.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 903192.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 645500.00
1. Financování investičních výdajů 0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 645500.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 816758.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 132367547.62 16762494.00 115605053.62 112390403.62
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 132367547.62 16762494.00 115605053.62 112390403.62
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1948542.00 0.00 1948542.00 1948542.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 597268.00 0.00 597268.00 597268.00
H.5.Ostatní pozemky 1351274.00 0.00 1351274.00 1351274.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 71184538

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00