Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka provedla mezi účetními obdbími 2012 a 2013 změnu v označování položky účetní závěrky, tak jak byla stanovena vyhláškou č.460/2012 Sb.Kontrétně se jedná o následující změny: název položky rozvahy"C.III.3 "-Nerozdělený zisk,nerozdělená ztráta minulých let- se od 1.1.2013 nahrazuje názvem "C.III.3. " -Výsledek hospodaření minulých účetních období -
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Použité metody:
Účetní jednotka postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Způsoby ocenění majetku a závazků:
1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami
2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví
3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B
4. Pohledávky
- vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou
- postoupené úplatně - pořizovacími cenami
- posoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí
- postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem
- pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků
5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace)
6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB
7. Závazky - jmenovitou hodnotou
8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou
Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení)
- součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění
- součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění.

Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty)
Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku.
Přecenění zajišťovacích deriátů k dlouhodobým emitovaným dluhopisům ÚJ neprovedla.

Metoda § 65 (opravné položky)
Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - opravné položky se k 30.6.2013 generují v rozporu s platnou legislativou. SW firma stále nezapracovala nový způsob negerování.

Metoda § 66 (odpisy)
Účetní jednotka pokračovala v odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012. Pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odpisování. Od 1.1.2013 zvolila měsíční rovnoměrný způsob odepisování.

Metoda § 67 (rezervy)
K 30.6.2013 nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv.

Metoda § 68 (vzájemné zúčtování)
Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován.

Metoda § 69 (časové rozlišení)
Účetní jednotka používá metodu časového rozklišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky1449868701.801448590437.13
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9017175.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek90236971952.9036326668.03
3.Ostatní majetek9031412889573.901412263769.10
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky47517121870.6447601059645.78
1.Vyřazené pohledávky91147516455404.7547600747523.78
2.Vyřazené závazky912666465.89312122.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou4983090.374983090.37
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9254983090.374983090.37
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva604843602387.76644719733057.51
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9333150768.68971187.47
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934131164017499.13143403129821.39
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941425938447080.93422731314597.90
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9471552950060.301552950696.30
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení94871931350.0367121116.86
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949855736462.6030993088779.40
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95145257369166.0945971156858.19
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku1208000.001208000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9671208000.001208000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva741681005303.85751303309947.72
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.00634441179.30
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974130764868562.58143018866339.50
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9754707612871.7026834.31
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9782107296724.102117169240.50
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní97930312205638.3531692556336.96
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981192742000000.00164113000000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982131923409356.38118935772131.45
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení98439605581884.8747619032414.15
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.0030000000000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986209518030265.87213172445471.55
P.VII.Vyrovnávací účty-87867970185.06-57530775960.93
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999-87867970185.06-57530775960.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
K datu mezitímní účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
K datu mezitímní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00Netýká se účetní jednotky MF.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Netýká se účetní jednotky MF.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek

SÚ 013 Software stav účtu k 30.6.2013 činí 3 271 396 154,06 Kč , v průběhu prvního pololetí došlo ke snížení z důvodu vyřazení software - IBM v čístce 52 800 000,-Kč a zároveň se zařadilona výše uvedený účet zejména dodávka IISSP v částce Kč 158 459 384,60, úprava funkčnosti adresář.služeb v částce Kč 1 179 360,- , uprgape web.portálu v částce Kč 5 029 920, produkty Microsoft v částce Kč 8 586 794,65.

SÚ 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - stav k 30.6.2013 činí 15 911 705,- Kč. Ke snížení došlo z důvodu zařazení do majetkvé evidence (SÚ 013)








A.I.0.00

V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek

SÚ 021 Stavby - stav účtu k 30.6.2013 činí 1 312 389 792,25 Kč, došlo k navýšení o 1 141 496,75 - elektroinstalační práce,1 048 008,- Kč - elektroinstalační práce, 1 048 008,- Kč modernizace osobních výtahů, 28 653 709,- Kč - rekonstrukce VZT.

SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 30.6.2013 činí 137 277 078,36. Snížení došlo prodejem pozemku Plzeň v částce Kč 86 3000,-

SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 30.6.2013 činí Kč 819 435 955,37. V prvním pololetí roku 2013 došlo k vyřazení tel.ústředny Kč 9 664 177,30 a k zařazení na výše uvedený účet nákupu tiskáren, serveu Oracle, konsolidovaných úložišť Kč 16 569 844,94.

SÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stav účtu k 30.6.2013 činí 295 502 842,33 Kč. Ke snížení došlo zařazením do majetku.

SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 30.6.2013 činí Kč 167 330 714,35, ke snížení došlo v rámci bezúplatného převodu NB a PC na ZŠ Křinec



A.II.0.00
V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek

SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 30.6.2013 činí Kč 90 242 370 870,90 došlo ke zvýšení (Kč) vlivem kurzového rozdílu z přecenění


SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 30.6.2013 činí Kč 4 310 748 814,98

SÚ 067 - Dlouhodobé půjčky - stav k 30.6.2013 činí 1 748 608 000 Kč

SÚ 068 - Termínované vklady dlouhodobé -stav k 30.6.2013 nulový - změna bankovního účtu, nově na B.III. (účet 241 012)

SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majete - stak v 30.6.2013 činí 79 874 136 605,44 Kč
ke zvýšení došlo zejména o částku 1 926 660 275 Kč -EIB a o částku 801 840 300 Kč - ČEB.
A.III.0.00

V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky
SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 30.6.2013 činí Kč 6 956 172 508,93. Stav na účtu se snížil v důsledku splátek NFV.

Ú 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 30.6.2013 činí 18 436 588 920,89Kč , z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV 3 028 222 643,39 Kč. Stav účtu se snížil z důvodu pravidelných splátek

SÚ 465 - Dlouhdobé poskytnuté zálohy - Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací


SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 30.6.2013 činí 33 694 181 369,78 Kč ke zvýšení došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění, připsání úroků částky 7 000 000 000 Kč DEPO Česká spořitelna

SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery – stav k 30.6.2013 činí 2 060 804,29 Kč v rámci vyúčtování a poskytnutí dlouhodobé zálohy došlo k navýšení účtu. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

A.IV.0.00

V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky
SÚ 311 - Odběratelé - stav k 30.6.3013 činí Kč 4 648 038 693,96 stav se zvýšil z důvodu neuhrazených odběratelských faktur

SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 30.6.2013 činí 37 467 086,99 nejvyšší podíl mají ČS, a.s 19 144 000 Kč, ČPP, a.s. 6 678 386,10 Kč . Jejich výše se mění průběžně (záloha je v průběhu účetního období doplňována v závislosti na výši předložených čtvrtletních vyúčtování).

SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k 30.6.2013 činí Kč 1 584 329 466,05 stav účtu se zvýšil z důvodu podsoupených úvěrů ČKA - navýšení o úroky

SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 30.6.2013 činí 202 673 302 500 Kč

SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 30.6.2013 činí Kč 1 372 299 413,03 Kč. Ke snížení došlo zejména u kap. 398 z důvodu vyúčtování poskytnutých dotací krajům, hnutím,ostatním subjektům

SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 30.6.2013 činí Kč 17 864 755 640,50 došlo ke zvýšení pohledávek - nejvýznamnější částka u kap. 09312 je, Kč 1 745 543,40 - SCP, Kč 202 701 252,07 - operace odb. 12 Finanční manager, kap. 09397 Kč 75 285 350,- ČEZ, Kč 1 275 000,- ČESP, kap. Fond privatizace - Kč 299 6820 896,- dividendy 2012 Čepro a.s., Kč 157 658 223,- MERRO ČR,a.s. a Kč 12 688 685 144 ČEZ,a.s. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací .

SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 30.6.2013 činí 934 113 545,92 k výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení na r. 2013

SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 30.6.2013 činí Kč 3 989 356,94
SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 30.6.2013 činí Kč 1 297 603 638,33
B.II.0.00

V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek

SÚ 245 Jiné běžné účty stav účtu k 30.6.2013 činí 16 209 717 983,29 Kč, z toho 805 986 381,73 ,- Kč činí stavy na účtech finančních prostředků u kterých MF plní úlohu finančního manažera.

SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 30.6.2013 činí 86 548 770 393,57 Kč. Nejvýznamnější částka je 30 381 350 175,43 DPH do obcí .
B.III.0.00
SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 30.6.2013 činí 994 613 852 920,93 - bez změny

SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 30.6.2013 činí Kč 109 981 002 690,82- došlo ke snížení z důvodu převodu ztráty roku 2012 ve výši 4 761 120 128,73 Kč

SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 30.6.2013 činí 18 736 401 413,25 Kč ke zvýšení došlo u kap. 09 312 - zaúčtování právních služeb za rok 2012 v částce 434 997 Kč, u kap. 396 souvisí s dodat.přiznáním DPH v částce 120 EUR, částka 4 865 927 Kč - ČSOB poplatky SDD a u kap.397 částka 89 171 580 Kč zvýšení majetkové účasti ČEB z rezerv ČEB, v průběhu let 2011-2012, u kap 397 došlo ke zvýšení majetkové účasti CĚC z rezerv ČEB v průběhu let 2011-2012 - Kč 89 171 580.
C.I.0.00
SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 30.6.2013 činí -67 778 747 458,09 došlo ke snížení dlouhodobých úvěrů EIB o 139 648 202 615,27 Kč

SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.6.2013 činí -1 432 668 270 750,- Kč. Došlo ke zvýšení.
SÚ 455 Dlouhodobé přijaté zálohy - na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

D.II.0.00

V oddílu D.III. Krátkodobé závazky
SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.6.2013 činí -158 188 000 000Kč. Došlo ke snížení o částky Kč 26 401 000 000,-

SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - závazky související s dotacemi, transfery a souhrnnými rozpočtovými vztahy dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. Tyto závazky jsou hrazeny průběžně. Zůstatek představuje neuhrazený závazek na převod rozpočtových prostředků z konce posledního měsíce sledovaného období (dotace krajům dle zákona č. 115/2000 Sb. 773,1 mil. Kč).

SÚ 362 – Krátkodobé závazky z ručení - SŽDC, ČMZRB, ČSOB, Kongresové centrum - úhrada závazku prováděna průběžně. Zůstatek představuje neuhrazený závazek na převod rozpočtových prostředků z konce posledního měsíce sledovaného období

SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – závazky MF vůči GFŘ a GŘC z titulu sdílení daní a dále neuhrazené závazky z titulu mandatorních a obligatorních výdajů a závazky spojené s členstvím v EU. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací. Částka Kč 2.997.694.434,39byla přúčtována na účet rezerv na základě vládního usnesení (UV č.676/1994 a UV č.174/1996 a dle zákona číslo 42/1992Sb.)v kap. Privatizace


D.III.0.00
SÚ 441 - Rezervy -stav k 30.6.2013 činí Kč 2.997.694.434,39 jedná o vytvoření rezerv na základě vládnáho usnesení (UV č.676/1994 a UV č.174/1996 a dle zákona číslo 42/1992Sb.)v kap. Privatizace
D.I.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

V oddílu A.I. Náklady z činnosti
SÚ 512 - Cestovné - stav k 30.6.2013 činí 15 833 879,30, tuzemské cestovné činí 1 303 473 ,-Kč cestovné tuzemské - odb. 52,OPTP činí 1 853 866,-Kč a zahranční cestovné činí 11 890 123,01 Kč

SÚ 518 - Ostatní služby k 30.6.2013 činí 2 245 445 914,19 Kč odstraňování ekologických zátěží (ve výši 1 712 870 240,58 Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 84 882 017,20 Kč ), dodávka IISSP-IBM, poradenské a právní služby u kap.09312 (436 116 569,64Kč) tvořily významný náklad 1. pololetí 2013

SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 30.6.2013 činí 68 566 976 493,83Kč nejvýznamnějšími jsou náklady související s úhradou mandatorních a obligatorních výdajů (Kč 40,25 mld.),manažeři ČMZRB, SP na st. spoření a penz. připojištění, náhrada majetkové újmy ČS, souhrnné pojištění spec. mot. voz., platby VZP za státní pojištěnce), náklady spojené s členstvím EU 20,17mld. a 14 mld.- Soliter-náhrada škody z titulu ušlého zisku, 890 mil. fin.prostředky poskytnuté firmě DIAMO . Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF

SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 30.6.2013 činí 734 413 699,42 Kč
A.I.0.00

V oddílu A.III. Náklady na transfery

SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 30.6.2013 činí 10 315 895 285,19 Kčz toho nejvýznamnější je finanční vztahy ke krajům, obcím a Hl. m. Praze dle vyhl. č. 52/2008 Sb. cca 5,42 mld. Kč.
A.III.0.00

V oddílu A.II. Finanční náklady
SÚ 562 - Úroky -stav k 30.6.2013 činí 30 241 215 570,64 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů
SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 30.6.2013 činí 10 968 883 944,79 Kč jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované.Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 30.6.2013 činí 960 947 366,59. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
A.II.0.00
SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 30.6.2013 činí
29 739 987,04 Kč( významé částky - refundace EU 24 082 875,96Kč, finanční mechanismus EHP/Norko 2 067 644,02Kč a ref.program česko-švýcarské spolupráce 3 571 358 Kč)
B.IV.0.00

V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků

SÚ 581 Náklady ze sdílené DPFO –stav k 30.6.2013 činí 22 106 646 126,28Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 582 Náklady ze sdílené DPPO – stav k 30.6.2013 činí 21 524 136 451,51 Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 584 Náklady ze sdílené DPH – stav k 30.6.2013 činí 41 912 485 841,47 předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů

SÚ 585 Náklady ze sdílené SD MO – stav k 30.6.2013 činí 3 155 345 531,89Kčpředpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI
A.IV.0.00

V oddílu B.I. Výnosy z činnosti

SÚ 609 – Jiné výnosy z vlastních výkonů – stav k 30.6.2013 činí Kč 9 224 872 185,17 jedná se zejména o nedaňové příjmy kapitoly VPS (vymožené neprávem přijaté DSSP, vratky st. příspěvku na stavební spoření, PP a IBV, výnosy z finančního vypořádání s ostatními resorty a municipalitami dle vyhl. č. 52/2008 Sb.)

SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 30.6.2013 činí Kč 40 813 000,47. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF
B.I.0.00

V oddílu B.II. Finační výnosy
SÚ 662 - Úroky - stav k 30.6.2013 činí 6 997 310 130,52Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací u kap. 09396
SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 30.6.2013 činí 13 307 493 283,87 Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396
SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 30.6.2013 činí 2 480 645,58 Kč ke sníženo došlo zaúčtováním vnitropodnikových operací mezi kap. 398 - VPS a 055 - NF
B.II.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
B.II.1.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
E4.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1989799.91
A.II. Tvorba fondu3333816.00
1. Základní příděl3333816.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu2531586.58
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování396671.20
3. Rekreace1235102.38
4. Kultura, tělovýchova a sport76230.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary25000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění775091.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu23492.00
A.IV. Konečný stav fondu2792029.33

Rezervní fond

ORGANIZAČNÍ SLOŽKY STÁTU

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1000.00
B.II. Tvorba fondu1843808.87
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové1830090.00
2. Peněžní dary - účelové13718.87
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků0.00
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním0.00
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany0.00
B.III. Čerpání fondu0.00
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové0.00
2. Peněžní dary - účelové0.00
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové0.00
4. Peněžní dary - neúčelové0.00
5. Výdaje na reprodukci majetku0.00
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany0.00
7. Ostatní čerpání0.00
B.IV. Konečný stav fondu1844808.87

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby1312389792.25520350167.00792039625.25767002632.06
G.1.Bytové domy a bytové jednotky16763639.365651242.0011112397.3611217211.36
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu0.000.000.000.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky9177457.423843096.005334361.425391739.42
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby1286448695.47510855829.00775592866.47750393681.28

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00006947

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky137277078.360.00137277078.36138140078.36
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky58605.880.0058605.8858605.88
H.4.Zastavěná plocha76048405.650.0076048405.6576911405.65
H.5.Ostatní pozemky61170066.830.0061170066.8361170066.83