A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
U organizace nedošlo k žádným organizačním změnám. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka uzavřela účetní knihy k 31. 12. 2012. K 1. lednu 2013 sestaven účetní rozvrh podle §78 vyhlášky, stanovení převodového můstku, otevření účetních knih v souladu s příslušnými ustanoveními vyhlášky a Českými účetním standarty účinnými k 1. lednu 2013. Při otevření účetních knih k 1. lednu 2013 navazují stavy jednotlivých rozvahových položek (aktiv a pasiv) účtu 491 - Počáteční účet rozvažný na stavy účtu 492 - Konečný účet rozvažný, a to v souladu s převodovým můstkem, zajišťujícím též bilanční kontinuitu. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Organizace má zřizovatelem schváleno vedení účetnictví ve zjednodušené formě. Na rok 2013 byl sestaven odpisový plán HČ ve výši Kč 266 184,50; odpisový plán DČ ve výši Kč 2 752,--. Stanovená výše pro zařazení majetku do účetnictví je od Kč 3 000,--. Podrozvahová evidence do Kč 3 000,-- s dobou použitelnosti delší jak 1 rok, účet 964 - pronajaté prostrory pobočka Brodek a pronajatý nápojový automat. Na účtě 384 - Výnosy příštích období je vedena úplata za vzdělávání I. pololetí šk. r. 2013/2014 (leden 2014) Kč 6 950,-- a neinvestiční příspěvek na provoz 7 - 12/2013 ve výši Kč 30 000,--. Na účtu 389 - Dohadné účty pasivní - nevyúčtované zálohy na plyn Kč 13 200,--, nevyúčtované zálohy na elektřinu Kč 28 080,-- a záloha na výměnu stávajících oken za plastová Kč 80 000,--. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2168785.21 | 2160043.11 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2168785.21 | 2160043.11 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 282177.00 | 282177.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 282177.00 | 282177.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1886608.21 | 1877866.11 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1886608.21 | 1877866.11 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 329392.00 | 373765.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 141178.00 | 81070.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 98119.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nedošlo k žádným skutečnostem, které by ovlivnily finanční situaci organizace mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení účetní závěrky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nenastaly skutečnosti existující jako nejisté podmínky či situace ke konci rozvahového dne. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nebyl proveden převod vlastnictví k nemovitostem - organizace není vlastníkem nemovitostí, které podléhají vkladu do katastru. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je plně krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Organizace nevlastní kulturní památky, sbírky muzejní povahy, předměty kulturní hodnoty. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Organizace nemá žádné lesní pozemky s lesním porostem. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Komentář: Majetek: účet 018 beze změn, účet 021 beze změn, účet 022 beze změn, účet 028 přírůstek Kč 6 000,-- hubička pro baritonsax + strojek, účet 031 beze změn. Účet 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek Kč 6900,-- zhotovení technické dokumentace na opravu elektroinstalace v budově Máchova ul. Přerov. Účet 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy - záloha na plyn Kč 13 200,--: 1 - 6/2013 budova tř. 17. listopadu Přerov a Máchova 10 Přerov, záloha na elektrickou energii Kč 28 080,--: 5-6/2013 budova tř. 17. listopvadu Přerov, 4-6/2013 budova Máchova 10 Přerov a budova pobočky Tovačov, záloha na výměnu stávajících oken za plastová Kč 80 000,--. Účet 348 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi: 7-12/2013 neinvestiční příspěvek na provoz. Účet 388 Dohadné účty aktivní: čerpání přímých nákladů 1-6/2013 Kč 8141170,-- a odpisů 1-6/2013 Kč 137575,50. Účet 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky: poplatky za vedení účtu FKSP. Účet 241 Běžný účet: hlavní činnost Kč 2929272,20; doplňková činnost Kč 66603,--; fond odměn Kč 188912,--; rezervní fond Kč 522703,29; investiční fond Kč 211696,66. Účet 263 Ceniny: 30 ks poštovních známek po Kč 10,--. Účet 261 Pokladna: pokladní zůstatek hlavní činnost. Účet 411 Fond odměn finančně krytý: tvorba Kč 15000,-- rozdělení HV 2012. Účet 412 Fond kulturních a sociálních potřeb: finanční krytí Kč 115165,78 rozdíl Kč 10594,03 v tom: tvorba ve výši 1% HM 06/2013 Kč 10457,--, poplatek za vedení účtu FKSP Kč 138,--, úrok na účtu FKSP Kč 0,97. Účet 413 Rezervní fond finančně krytý: tvorba Kč 261758,86 rozdělení HV 2012, čerpání Kč 121877,-- posílení IF. Účet 416 Fond reprodukce majetku, investiční fond finančně krytý: tvorba odpisy Kč 137575,50; posílení fondu Kč 121877,--; odvod odpisů Kč 101000,--. Účet 321 Dodavatelé: neuhrazené faktury. Účet 336 Zúčtování s institucemi SZ a ZP: odvody z mezd 6/2013. Účet 342 Jiné přímé daně: daň ze mzdy 6/2013. Účet 374 Krátkodobé přijaté zálohy na transfery: přímé náklady UZ 33353 1-6/2013 Kč 8878400,--, odpisy 1-6/2013 UZ 00006 Kč 134500,--. Účet 384 Výnosy příštích období: příspěvek na provoz Kč 30000,--, úplata za vzdělání 1/2014 Kč 6950,--. Účet 389 Dohadné účty pasivní: Kč 13200,-- záloha na plyn budova tř. 17. listopadu 2 Přerov a Máchova 10 Přerov, Kč 28080,-- záloha na elektrickou energii budova tř. 17. listopadu 2 Přerov, Máchova 10 Přerov a pobočka Tovačov, Kč 80000,-- záloha na výměnu stávajících oken za plastová. Účet 378 Ostatní krátkodobé závazky: platy zaměstnanců 6/2013 Kč 831369,--, úrok na účtu FKSP Kč 0,97. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Hlavní činnost:Účet 609 - Jiné výnosy z vlastních výkonů: úplata za vzdělání II. pol. šk. r. 2012/2013 a I. pol. šk. r. 2013/14 (9-12/2013). Účet 672 - Výnosy vybraných místních vládních institucí z transferů: čerpání UZ 33353 1 - 6/2013 Kč 8141170,--, čerpání UZ 00006 Kč 137575,50, čerpání UZ 00020 Kč 31000,--. Doplňková činnost: Účet 602 - Výnosy z prodeje služeb: Kč 4731,-- Academic pronájem sálu, Kč 6621,-- Vokál pronájem sálu. Účet 603 - Výnosy z pronájmu: pronájem sálu Academic Kč 1854,--, pronájem sálu Vokál Kč 880,--, zapůjčení hudebních nástrojů žákům školy Kč 63869,--. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se organizace. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Netýká se organizace. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 118116.81 |
A.II. Tvorba fondu | 59401.00 |
1. Základní příděl | 59401.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 51758.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 15924.00 |
3. Rekreace | 10000.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 16634.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 5000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 4200.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 125759.81 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 382821.43 |
D.II. Tvorba fondu | 261758.86 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 261758.86 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 121877.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 121877.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 522703.29 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 53244.16 |
F.II. Tvorba fondu | 259452.50 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 137575.50 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 121877.00 |
F.III. Čerpání fondu | 101000.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 101000.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 211696.66 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 13403145.69 | 1162754.50 | 12240391.19 | 12352033.19 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 13379378.00 | 1160174.50 | 12219203.50 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 12352033.19 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 23767.69 | 2580.00 | 21187.69 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 783965.47 | 0.00 | 783965.47 | 783965.47 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 196655.47 | 0.00 | 196655.47 | 196655.47 |
H.4. | Zastavěná plocha | 441812.00 | 0.00 | 441812.00 | 441812.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 145498.00 | 0.00 | 145498.00 | 145498.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |