A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V měsíci dubnu opraveno účtování neinvestičních transferů UZ 0008 (34830/384/30) ,původně účtován příjem dotace na 24110/37411,čerpání 38811/67201. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Dle rozhodnutí Rady Středočeského kraje usnesením č.051-27/2012/RK ze dne 16.7.2012 bylo rozhodnuto o vedení účetnictví ve zjednodušeném rozsahu s platností od roku 2013,z toho důvodu nejsou k pohledávkám tvořeny opravné položky. Zažádali jsme o odpis promlčených pohledávek ve výši 265 075,40Kč. PO časově rozlišuje náklady a výnosy,byly vytvořeny dohadné položky na spotřebu el.energie,plynu a tepla. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 414441.79 | 413321.79 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 411741.79 | 410621.79 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 2700.00 | 2700.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 634653.60 | 634653.60 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 634653.60 | 634653.60 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 3358.80 | 3358.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 3358.80 | 3358.80 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -223570.61 | -224690.61 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -223570.61 | -224690.61 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 161272.00 | 198248.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 69601.00 | 85142.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 73180.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Ztráta hospodaření vznikla zdražováním cen potravin,léků,energií a služeb. U potravin je nárůst o cca 56 tisíc,drogerie o 27 tisíc,u tepla o 59 tisíc,u služeb týkajících se dětí o 13 tisíc, u provozních služeb o 51 503Kč, pobyty dětí o 31 tisíc,stravné,školné v jiných zařízeních o 20 tisíc.Na zmírnění dopadu zhoršené situace PO použila Rezervní fond tvořený z darů (41424/64811) ve výši 60 500,-Kč.Budeme požadovat finanční příspěvek u zdravotních pojišťoven na kurzy plavání a na letní pobyty dětí.Požádali jsme Českou spořitelnu o vedení účtu zdarma,bylo nám vyhověno. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Po čeká na schválení finančního příspěvku na dodatečně navrhované akce: oprava vrat sloužící Záchranné službě(muselo být opraveno ihned), rozbité schody u vstupu do budovi-hrozí úraz,odesláno dne 15.5.2013. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
V nejbližší době požádá PO o uvolnění investiční fondu ve výši cca 40-60 tis.na koupi nové myčky do školní jídelny,je to nezbytný výdaj už z důvodu hygienického. V 12/2012 bylo zajištěno finanční krytí investičního fondu. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Na podrozvahovém účtu 968 (634 653,60) vedeme Ford tranzit-sloužící pro přepravu více dětí,smlouva s firmou ABL o pronájmu toho vozu prodloužena do konce roku.Od firmy Asekol jsme získali darem 5 ks počítačů v hodnotě 30 000Kč (02810/08810,a 55800/64910) Nevyhovující houpačka byla prodána do sběrných surovin. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 314 evidujeme běžné provozní zálohy(nafta,plyn) teplo(520331) záloha na odvod nájemného za 3.q.2013 (67812) záloha na průkaz energetické náročnosti. | B.II.4. | 1817464.50 |
Na účtu 315 jsou pohledávky za ošetřovném za rok 2006 činí 981 965,15Kč, r 2007 činí 14 768Kč, r.2008 10 136Kč,r.2009 27326Kč, r.2010 26 864Kč,r.2011 30000Kč, r. 2012 42 000Kč,r.2013 32680., a přídavky ve výši 1400Kč z 6/2013. Pohledávky vymáháme na základě vnitřní směrnice po uplynutí lhůty pomocí policie,staré promlčené chceme po schvení Radou kraje odepsat. | B.II.5. | 8169974.05 |
Na účtu 37702 evidujeme stravné (7710), dlužné nájemné (návrh na odpis) ve výši 33717,-Kč, poplatky z FKSP 246,-Kč a pohledávky za vlastními klienty ve výši cca 41673,-Kč. | B.II.28. | 244324.71 |
Účet FKSP není dostatečně krytý:neuhrazené půjčky zaměstanců,poplatky a úroky FKSP za červen převedeny v červenci,základní příděl za červen také nepřeveden,nepřeveden příspěvek na stravné květen,červen. | B.III.10. | 380658.60 |
Jedná se o dohadné položky na teplo,plyn placené zálohově za období 1-6/2013 a dohadná položka na el.energii za 6/13,která do doby účetní záverky nepřišla. | D.III.33. | 1641693.00 |
Na tomto účtu evidujeme pojistná plnění dětí. | D.III.34. | 157778.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
v porovnání s loňským rokem došlo k navýšení o 78 170Kč vlivem zvýšení DPH,zdražování potravin,léků,drogerie. | A.I.1. | 1182823.16 |
Cena tepla narostla v porovnání s loňským obdobím o 59 015Kč,vzhledem k dlouhotrvající zimě a nedostatečnému zateplení budovi předpokládáme její nárůst. | A.I.2. | 1560993.00 |
Nárust je o pobyt dětí v době jarních prázdnin ,na konci školního roku se konaly školní výlety,exkurze. Zdražili i jiná školská zařízení,kde jsou naši klienti ubytováni a stravováni,nevýhodou je značná vzdálenost do školských zařízení. | A.I.12. | 1417685.64 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 124490.31 |
A.II. Tvorba fondu | 29769.00 |
1. Základní příděl | 29769.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 25475.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 21975.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 3500.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 128784.31 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1257651.76 |
D.II. Tvorba fondu | 1000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 1000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 60500.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 60500.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 1198151.76 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 85044.00 |
F.II. Tvorba fondu | 42522.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 42522.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 127566.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 29808611.03 | 358577.00 | 29450034.03 | 29472936.03 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 29808611.03 | 358577.00 | 29450034.03 | 29472936.03 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 160988.00 | 0.00 | 160988.00 | 160988.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 160988.00 | 0.00 | 160988.00 | 160988.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |