A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
ÚJ postupovala v souladu s § 7 odst. 3 zákona. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka provedla mezi účetními obdbími 2012 a 2013 změnu v označování položky účetní závěrky, tak jak byla stanovena vyhláškou č.460/2012 Sb.Kontrétně se jedná o následující změny: název položky rozvahy"C.III.3 "-Nerozdělený zisk,nerozdělená ztráta minulých let- se od 1.1.2013 nahrazuje názvem "C.III.3. " -Výsledek hospodaření minulých účetních období - |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Použité metody: Účetní jednotka postupovala v uspořádání, označování a obsahovém vymezení položek účetní závěrky v souladu s Vyhláškou č. 410/2009 Sb., v platném znění. Způsoby ocenění majetku a závazků: 1. Dlouhodobý hmotný a nehmotný majetek - pořizovacími cenami a reprodukčními pořizovacími cenami 2. Pozemky pod budovami užívanými k činnosti MF - historickými pořizovacími cenami, část pozemků na území hlavního města Prahy reprodukčními cenami dle cenové mapy HMP v době zavedení do majetkové evidence a účetnictví 3. Zásoby - pořizovacími cenami při použití účtování způsobem B 4. Pohledávky - vzniklé z činnosti MF - nominální hodnotou - postoupené úplatně - pořizovacími cenami - posoupené bezúplatně od VÚJ - navazuje na výši nabytí - postoupené bezúplatně - cenou stanovenou ve smlouvě o bezúplatném nabytí, případně zvláštním právním předpisem - pohledávky vzniklé z restitučních nároků a s tím spojená zástavní práva a omezení převodu nemovitosti - reálnou hodnotou dle znaleckých posudků 5. Majetkové cenné papíry, majetkové účasti - pořizovací cenou u úplatně nabytých MÚ a nominální hodnotou v případech, ve kterých je MF zakladatelem obchodních společností (zejména fond privatizace) 6. Emitované dluhové cenné papíry - nominální hodnotou, v případě cenných papírů denominovaných v cizí měně - nominální hodnotou této měny a přepočtem k rozvahovému dni na českou měnu kurzem ČNB 7. Závazky - jmenovitou hodnotou 8. Dluhové cenné papíry - pořizovací cenou Metody § 55 - § 58 (vedlejší náklady pořízení) - součástí ocenění dlouhodobého hmotného majetku (DHM) a dlouhodobého nehmotného majetku (DNM) jsou vedlejší náklady pořízení uvedené v § 55 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny cenných papírů a podílů jsou náklady s pořízením související uvedené v § 56 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění - součástí pořizovací ceny zásob jsou náklady související s jejich pořízením uvedené v § 57 vyhl. č. 410/2009 Sb., v platném znění. Metody § 59 - § 64 (oceňovací rozdíl při uplatnění reálné hodnoty) Majetek účtové třídy 0 určený k prodeji(včetně DDM) je průběžně přeceňován na reálnou hodnotu. Majetek je považován za určený k prodeji okamžikem, kdy je nepotřebný pro stát. Za reálnou hodnotu se v souladu s metodickým pokynem zřizovatele považuje cena v místě a čase obvyklá, u nemovitého majetku cena stanovená aktuálním znaleckým posudkem ( a to cena administrativní, pokud je vyšší než cena v místě a čase obvyklá). Disponibilní majetek je znovu přeceňován v případě, že dojde k významné změně jeho hodnoty nebo v případě vyhotovení nového znaleckého posudku. Přecenění zajišťovacích deriátů k dlouhodobým emitovaným dluhopisům ÚJ neprovedla. Metoda § 65 (opravné položky) Ve výkazech byly vytvořeny a zaúčtovány opravné položky vyjadřující snížení pohledávek po lhůtě splatnosti - opravné položky se k 30.6.2013 generují v rozporu s platnou legislativou. SW firma stále nezapracovala nový způsob negerování. Metoda § 66 (odpisy) Účetní jednotka pokračovala v odpisování dlouhodobého majetku k 31.12.2012. Pro naplnění ustanovení § 7 odst. 1 zákona zvolila zjednodušený způsob odpisování. Od 1.1.2013 zvolila měsíční rovnoměrný způsob odepisování. Metoda § 67 (rezervy) K 30.6.2013 nebyly zjištěny skutečnosti, které by vyžadovaly tvorbu rezerv. Metoda § 68 (vzájemné zúčtování) Metoda vzájemného zúčtování byla použita v případech dobropisů nebo refundací týkajících se konkrétní nákladové, případně výnosové položky a vztahující se k účetnímu období, ve kterém byl náklad nebo výnos zúčtován. Metoda § 69 (časové rozlišení) Účetní jednotka používá metodu časového rozklišení nákladů a výnosů (včetně tvorby dohadných položek). Obdobím se pro potřeby časového rozlišení rozumí kalendářní rok, a to i u transferů. Mezi měsíci nebo čtvrtletími téhož období účetní jednotka časově nerozlišuje. Při časovém rozlišení je aplikován princip významnosti. Hranice významnosti byla stanovena |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 1449868701.80 | 1448590437.13 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 7175.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 36971952.90 | 36326668.03 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 1412889573.90 | 1412263769.10 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 47517121870.64 | 47601059645.78 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 47516455404.75 | 47600747523.78 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 666465.89 | 312122.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 4983090.37 | 4983090.37 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 4983090.37 | 4983090.37 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 604843602387.76 | 644719733057.51 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 3150768.68 | 971187.47 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 131164017499.13 | 143403129821.39 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 425938447080.93 | 422731314597.90 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 1552950060.30 | 1552950696.30 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 71931350.03 | 67121116.86 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 855736462.60 | 30993088779.40 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 45257369166.09 | 45971156858.19 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 1208000.00 | 1208000.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 1208000.00 | 1208000.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 741681005303.85 | 751303309947.72 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 634441179.30 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 130764868562.58 | 143018866339.50 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 4707612871.70 | 26834.31 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 2107296724.10 | 2117169240.50 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 30312205638.35 | 31692556336.96 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 192742000000.00 | 164113000000.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 131923409356.38 | 118935772131.45 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 39605581884.87 | 47619032414.15 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 30000000000.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 209518030265.87 | 213172445471.55 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -87867970185.06 | -57530775960.93 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -87867970185.06 | -57530775960.93 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 0 | 0 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 0 | 0 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0 | 0 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K datu mezitímní účetní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. a) zákona identifikovány. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
K datu mezitímní závěrky nebyly další skutečnosti dle § 19 odst. 5 písm. b) zákona identifikovány. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Netýká se účetní jednotky MF. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky MF. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
V oddílu A.I. Dlouhodobý nehmotný majetek SÚ 013 Software stav účtu k 30.6.2013 činí 3 271 396 154,06 Kč , v průběhu prvního pololetí došlo ke snížení z důvodu vyřazení software - IBM v čístce 52 800 000,-Kč a zároveň se zařadilona výše uvedený účet zejména dodávka IISSP v částce Kč 158 459 384,60, úprava funkčnosti adresář.služeb v částce Kč 1 179 360,- , uprgape web.portálu v částce Kč 5 029 920, produkty Microsoft v částce Kč 8 586 794,65. SÚ 041 - Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek - stav k 30.6.2013 činí 15 911 705,- Kč. Ke snížení došlo z důvodu zařazení do majetkvé evidence (SÚ 013) | A.I. | 0.00 |
V oddílu A.II. Dlouhodobý hmotný majetek SÚ 021 Stavby - stav účtu k 30.6.2013 činí 1 312 389 792,25 Kč, došlo k navýšení o 1 141 496,75 - elektroinstalační práce,1 048 008,- Kč - elektroinstalační práce, 1 048 008,- Kč modernizace osobních výtahů, 28 653 709,- Kč - rekonstrukce VZT. SÚ 031 Pozemky – stav účtu k 30.6.2013 činí 137 277 078,36. Snížení došlo prodejem pozemku Plzeň v částce Kč 86 3000,- SÚ 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí - stav účtu k 30.6.2013 činí Kč 819 435 955,37. V prvním pololetí roku 2013 došlo k vyřazení tel.ústředny Kč 9 664 177,30 a k zařazení na výše uvedený účet nákupu tiskáren, serveu Oracle, konsolidovaných úložišť Kč 16 569 844,94. SÚ 042 - Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek - stav účtu k 30.6.2013 činí 295 502 842,33 Kč. Ke snížení došlo zařazením do majetku. SÚ 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek - stav k 30.6.2013 činí Kč 167 330 714,35, ke snížení došlo v rámci bezúplatného převodu NB a PC na ZŠ Křinec | A.II. | 0.00 |
V oddílu A.III. Dlouhodobý finanční majetek SÚ 061 Majetkové účasti v osobách s rozhodujícím vlivem - stav k 30.6.2013 činí Kč 90 242 370 870,90 došlo ke zvýšení (Kč) vlivem kurzového rozdílu z přecenění SÚ 062 – Majetkové účasti v osobách s podstatným vlivem- stav k 30.6.2013 činí Kč 4 310 748 814,98 SÚ 067 - Dlouhodobé půjčky - stav k 30.6.2013 činí 1 748 608 000 Kč SÚ 068 - Termínované vklady dlouhodobé -stav k 30.6.2013 nulový - změna bankovního účtu, nově na B.III. (účet 241 012) SÚ 069 - Ostatní dlouhodobý finanční majete - stak v 30.6.2013 činí 79 874 136 605,44 Kč ke zvýšení došlo zejména o částku 1 926 660 275 Kč -EIB a o částku 801 840 300 Kč - ČEB. | A.III. | 0.00 |
V oddílu A.IV. Dlouhodobé pohledávky SÚ 462 - Poskytnuté návratné finanční výpomoci dlouhodobé - stav k 30.6.2013 činí Kč 6 956 172 508,93. Stav na účtu se snížil v důsledku splátek NFV. Ú 464 - Dlouhodobé pohledávky z postoupených úvěrů stav účtu k 30.6.2013 činí 18 436 588 920,89Kč , z toho 98,5 % činí pohledávky za poskytnuté úvěry DBV 3 028 222 643,39 Kč. Stav účtu se snížil z důvodu pravidelných splátek SÚ 465 - Dlouhdobé poskytnuté zálohy - Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací SÚ 469 - Ostatní dlouhodobé pohledávky - stav k 30.6.2013 činí 33 694 181 369,78 Kč ke zvýšení došlo v důsledku kurzových rozdílů z přecenění, připsání úroků částky 7 000 000 000 Kč DEPO Česká spořitelna SÚ 471 – Dlouhodobé posyktnuté zálohy na transfery – stav k 30.6.2013 činí 2 060 804,29 Kč v rámci vyúčtování a poskytnutí dlouhodobé zálohy došlo k navýšení účtu. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | A.IV. | 0.00 |
V oddílu B.II. Krátkodobé pohledávky SÚ 311 - Odběratelé - stav k 30.6.3013 činí Kč 4 648 038 693,96 stav se zvýšil z důvodu neuhrazených odběratelských faktur SÚ 314 – Krátkodobé poskytnuté zálohy – stav k 30.6.2013 činí 37 467 086,99 nejvyšší podíl mají ČS, a.s 19 144 000 Kč, ČPP, a.s. 6 678 386,10 Kč . Jejich výše se mění průběžně (záloha je v průběhu účetního období doplňována v závislosti na výši předložených čtvrtletních vyúčtování). SÚ 317 - Krátkodobé pohledávky z postoupených úvěrů - stav k 30.6.2013 činí Kč 1 584 329 466,05 stav účtu se zvýšil z důvodu podsoupených úvěrů ČKA - navýšení o úroky SÚ 363 – Termínované oprace a opce - REPO a DEPO operace probíhají v souvislosti s řízením státního dluhu. K 30.6.2013 činí 202 673 302 500 Kč SÚ 373 – Krátkodobé poskytnuté zálohy na transfery – stav k 30.6.2013 činí Kč 1 372 299 413,03 Kč. Ke snížení došlo zejména u kap. 398 z důvodu vyúčtování poskytnutých dotací krajům, hnutím,ostatním subjektům SÚ 377 - Ostatní krátkodobé pohledávky - stav k 30.6.2013 činí Kč 17 864 755 640,50 došlo ke zvýšení pohledávek - nejvýznamnější částka u kap. 09312 je, Kč 1 745 543,40 - SCP, Kč 202 701 252,07 - operace odb. 12 Finanční manager, kap. 09397 Kč 75 285 350,- ČEZ, Kč 1 275 000,- ČESP, kap. Fond privatizace - Kč 299 6820 896,- dividendy 2012 Čepro a.s., Kč 157 658 223,- MERRO ČR,a.s. a Kč 12 688 685 144 ČEZ,a.s. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací . SÚ 381 - Náklady příštích období - stav k 30.6.2013 činí 934 113 545,92 k výraznému snížení došlo z důvodu rozpuštění časového rozlišení na r. 2013 SÚ 385 - Příjmy příštích období - stav k 30.6.2013 činí Kč 3 989 356,94 SÚ 388 - Dohadné účty aktivní - stav k 30.6.2013 činí Kč 1 297 603 638,33 | B.II. | 0.00 |
V oddílu B.III. Krátkodobý finanční majetek SÚ 245 Jiné běžné účty stav účtu k 30.6.2013 činí 16 209 717 983,29 Kč, z toho 805 986 381,73 ,- Kč činí stavy na účtech finančních prostředků u kterých MF plní úlohu finančního manažera. SÚ 249 – Účty pro sdílení daní a dělenou správu – stav k 30.6.2013 činí 86 548 770 393,57 Kč. Nejvýznamnější částka je 30 381 350 175,43 DPH do obcí . | B.III. | 0.00 |
SÚ 401 - Jmění účetní jednotky - stav k 30.6.2013 činí 994 613 852 920,93 - bez změny SÚ 402 - Fond privatizace -stav k 30.6.2013 činí Kč 109 981 002 690,82- došlo ke snížení z důvodu převodu ztráty roku 2012 ve výši 4 761 120 128,73 Kč SÚ 408 - Opravy minulých let - stav k 30.6.2013 činí 18 736 401 413,25 Kč ke zvýšení došlo u kap. 09 312 - zaúčtování právních služeb za rok 2012 v částce 434 997 Kč, u kap. 396 souvisí s dodat.přiznáním DPH v částce 120 EUR, částka 4 865 927 Kč - ČSOB poplatky SDD a u kap.397 částka 89 171 580 Kč zvýšení majetkové účasti ČEB z rezerv ČEB, v průběhu let 2011-2012, u kap 397 došlo ke zvýšení majetkové účasti CĚC z rezerv ČEB v průběhu let 2011-2012 - Kč 89 171 580. | C.I. | 0.00 |
SÚ 451 - Dlouhodobé úvěry- stav k 30.6.2013 činí -67 778 747 458,09 došlo ke snížení dlouhodobých úvěrů EIB o 139 648 202 615,27 Kč SÚ 453 - Dlouhodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.6.2013 činí -1 432 668 270 750,- Kč. Došlo ke zvýšení. SÚ 455 Dlouhodobé přijaté zálohy - na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | D.II. | 0.00 |
V oddílu D.III. Krátkodobé závazky SÚ 283 - Krátkodobé závazky z vydaných dluhopisů - stav k 30.6.2013 činí -158 188 000 000Kč. Došlo ke snížení o částky Kč 26 401 000 000,- SÚ 349 – Závazky k vybraným místním vládním institucím - závazky související s dotacemi, transfery a souhrnnými rozpočtovými vztahy dle vyhlášky č. 52/2008 Sb. Tyto závazky jsou hrazeny průběžně. Zůstatek představuje neuhrazený závazek na převod rozpočtových prostředků z konce posledního měsíce sledovaného období (dotace krajům dle zákona č. 115/2000 Sb. 773,1 mil. Kč). SÚ 362 – Krátkodobé závazky z ručení - SŽDC, ČMZRB, ČSOB, Kongresové centrum - úhrada závazku prováděna průběžně. Zůstatek představuje neuhrazený závazek na převod rozpočtových prostředků z konce posledního měsíce sledovaného období SÚ 378 – Ostatní krátkodobé závazky – závazky MF vůči GFŘ a GŘC z titulu sdílení daní a dále neuhrazené závazky z titulu mandatorních a obligatorních výdajů a závazky spojené s členstvím v EU. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací. Částka Kč 2.997.694.434,39byla přúčtována na účet rezerv na základě vládního usnesení (UV č.676/1994 a UV č.174/1996 a dle zákona číslo 42/1992Sb.)v kap. Privatizace | D.III. | 0.00 |
SÚ 441 - Rezervy -stav k 30.6.2013 činí Kč 2.997.694.434,39 jedná o vytvoření rezerv na základě vládnáho usnesení (UV č.676/1994 a UV č.174/1996 a dle zákona číslo 42/1992Sb.)v kap. Privatizace | D.I. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
V oddílu A.I. Náklady z činnosti SÚ 512 - Cestovné - stav k 30.6.2013 činí 15 833 879,30, tuzemské cestovné činí 1 303 473 ,-Kč cestovné tuzemské - odb. 52,OPTP činí 1 853 866,-Kč a zahranční cestovné činí 11 890 123,01 Kč SÚ 518 - Ostatní služby k 30.6.2013 činí 2 245 445 914,19 Kč odstraňování ekologických zátěží (ve výši 1 712 870 240,58 Kč), bankovní poplatky v kap.VPS09398 ( ve výši 84 882 017,20 Kč ), dodávka IISSP-IBM, poradenské a právní služby u kap.09312 (436 116 569,64Kč) tvořily významný náklad 1. pololetí 2013 SÚ 549 – Ostatní náklady z činnosti – stav k 30.6.2013 činí 68 566 976 493,83Kč nejvýznamnějšími jsou náklady související s úhradou mandatorních a obligatorních výdajů (Kč 40,25 mld.),manažeři ČMZRB, SP na st. spoření a penz. připojištění, náhrada majetkové újmy ČS, souhrnné pojištění spec. mot. voz., platby VZP za státní pojištěnce), náklady spojené s členstvím EU 20,17mld. a 14 mld.- Soliter-náhrada škody z titulu ušlého zisku, 890 mil. fin.prostředky poskytnuté firmě DIAMO . Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF SÚ 551 -Odpisy dlouhodobého majetku - stav k 30.6.2013 činí 734 413 699,42 Kč | A.I. | 0.00 |
V oddílu A.III. Náklady na transfery SÚ 571 – Náklady vybraných ústředních vládních institucí na transfery – stav k 30.6.2013 činí 10 315 895 285,19 Kčz toho nejvýznamnější je finanční vztahy ke krajům, obcím a Hl. m. Praze dle vyhl. č. 52/2008 Sb. cca 5,42 mld. Kč. | A.III. | 0.00 |
V oddílu A.II. Finanční náklady SÚ 562 - Úroky -stav k 30.6.2013 činí 30 241 215 570,64 Kč jedná se zejména o úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací, úvěrů SÚ 563 - Kurzové ztráty - stav k 30.6.2013 činí 10 968 883 944,79 Kč jedná se zejména z běžných transakcí a termínovaných vkladů-realizované, nerealizované.Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF SÚ 569 - Ostatní finanční náklady - stav k 30.6.2013 činí 960 947 366,59. Na výše uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | A.II. | 0.00 |
SÚ 671 - Výnosy vybraných ústředních vládních institucí z transferů - stav k 30.6.2013 činí 29 739 987,04 Kč( významé částky - refundace EU 24 082 875,96Kč, finanční mechanismus EHP/Norko 2 067 644,02Kč a ref.program česko-švýcarské spolupráce 3 571 358 Kč) | B.IV. | 0.00 |
V oddílu A.IV. Náklady ze sdílených daní a poplatků SÚ 581 Náklady ze sdílené DPFO –stav k 30.6.2013 činí 22 106 646 126,28Kč.-předpis částky DPFO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 582 Náklady ze sdílené DPPO – stav k 30.6.2013 činí 21 524 136 451,51 Kč předpis částky DPPO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 584 Náklady ze sdílené DPH – stav k 30.6.2013 činí 41 912 485 841,47 předpis částky DPH určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtů obcí a krajů SÚ 585 Náklady ze sdílené SD MO – stav k 30.6.2013 činí 3 155 345 531,89Kčpředpis částky SD MO určené dle zákona č. 243/2000 Sb. k převodu do rozpočtu SFDI | A.IV. | 0.00 |
V oddílu B.I. Výnosy z činnosti SÚ 609 – Jiné výnosy z vlastních výkonů – stav k 30.6.2013 činí Kč 9 224 872 185,17 jedná se zejména o nedaňové příjmy kapitoly VPS (vymožené neprávem přijaté DSSP, vratky st. příspěvku na stavební spoření, PP a IBV, výnosy z finančního vypořádání s ostatními resorty a municipalitami dle vyhl. č. 52/2008 Sb.) SÚ 649 - Ostatní výnosy z činnosti - stav k 30.6.2013 činí Kč 40 813 000,47. Na uvedném účtě od 30.6.2013 dochází k účtování vnitropodnikových operací mezi kap. 398-VPS a 055-NF | B.I. | 0.00 |
V oddílu B.II. Finační výnosy SÚ 662 - Úroky - stav k 30.6.2013 činí 6 997 310 130,52Kč , nejvýznamnější jsou úroky z emitovaných cenných papírů, swapových operací u kap. 09396 SÚ 663 - Kurzové zisky - stav k 30.6.2013 činí 13 307 493 283,87 Kč nejvýznamnější zisky jsou z běžných transakcí a termínovaných vkladů - realizované, nerealizované u kap. 09396 SÚ 669 - Ostatní finanční výnosy- stav k 30.6.2013 činí 2 480 645,58 Kč ke sníženo došlo zaúčtováním vnitropodnikových operací mezi kap. 398 - VPS a 055 - NF | B.II. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
B.II.1. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
E4. | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1989799.91 |
A.II. Tvorba fondu | 3333816.00 |
1. Základní příděl | 3333816.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 2531586.58 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 396671.20 |
3. Rekreace | 1235102.38 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 76230.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 25000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 775091.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 23492.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 2792029.33 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 1000.00 |
B.II. Tvorba fondu | 1843808.87 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 1830090.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 13718.87 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0.00 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0.00 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0.00 |
B.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
2. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0.00 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0.00 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
B.IV. Konečný stav fondu | 1844808.87 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 1312389792.25 | 520350167.00 | 792039625.25 | 767002632.06 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 16763639.36 | 5651242.00 | 11112397.36 | 11217211.36 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 9177457.42 | 3843096.00 | 5334361.42 | 5391739.42 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 1286448695.47 | 510855829.00 | 775592866.47 | 750393681.28 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 137277078.36 | 0.00 | 137277078.36 | 138140078.36 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 58605.88 | 0.00 | 58605.88 | 58605.88 |
H.4. | Zastavěná plocha | 76048405.65 | 0.00 | 76048405.65 | 76911405.65 |
H.5. | Ostatní pozemky | 61170066.83 | 0.00 | 61170066.83 | 61170066.83 |