A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
účetní jednotka nemá informace o tom, že by byl přerušen princip nepřetržitého trvání |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
obsahové vymezení některých položek účetních výkazů bylo meziročně změněno díky aplikaci novelizaci vyhlášky č.410/2009 Sb. a ČÚS |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
1) účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušeném rozsahu 2) účetní jednotka provádí odepisování na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem 3) rozdělení nákladů mezi hlavní a doplňkovou činnost je prováděno nasledujícím způsobem: - materiálové náklady jsou přímo přiřazovány k hlavní či doplňkové činnosti - mzdové náklady a další režijní náklady, u kterých nelze určit přímo středisko se rozdělují dle vnitřního klíče, který je odvozen z poměru výnosů hlavní a doplňkové činnosti. Tento propočet se provádí 3 x ročně k 30.4., 31.8., 31.12. , přičemž v rámci roční závěrky v aktuálním období dochází k přepočtu na základě v tomto roce dosažených celkových výnosů z hlavní a doplňkové činnosti. Počínaje 1.1. tohoto roku provozuje naše organizace tyto druhy doplňkové činnosti: - opravy komunikací - údržba zeleně - silniční motorová a nákladní doprava - zámečnické práce 4) používané podrozvahové účty v naší organizaci: 902 - jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 903 - ostatní majetek - leasing 911 - odepsané pohledávky 951 - dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o výpůjčce 999 - vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 9437030.15 | 8547875.35 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1816758.55 | 1687403.55 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 7620271.60 | 6860471.80 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 32741.00 | 32741.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 32741.00 | 32741.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 9469771.15 | 8580616.35 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 9469771.15 | 8580616.35 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 236059.00 | 207775.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 101181.00 | 89055.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 5893.00 | 45359.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou žádné zásadní informace |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Není známo žádné riziko či nejistota |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Nemáme žádné LV |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
krytí finančních fondů - zdůvodnění se uvádí na konci účetního období |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se TSM |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se TSM |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se TSM |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se TSM |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Netýká se TSM |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se TSM |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se TSM |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
leasingové smlouvy: pracovní stroj Holder poslední splátka 5.5.2015 úvěr: traktor poslední splátka 15.12.2015 Organizace pro svoji činnost používá i plně odepsaný majetek-jedná se o stroje, zařízení a dopravní prostředky příspěvek zřizovatele do investičního fondu: 270 000,00 Kč splátky úvěru - traktor schválený provozozní rozpočet na rok 2013 v celkové výši 18 730 000,00 Kč I. úprava rozpočtu - úklid Josefova 500 000,00 Kč III. úprava rozpočtu - lokalita Na Obci 120 000,00 Kč - pracovníci Úřadu práce 250 000,00 Kč | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
účet 672 (výnosy) celkem 10 343 475,00Kč z toho provozní příspěvek od zřizovatele 9 730 000,00 Kč provozní příspěvek od Úřadu práce 613 475,00 Kč účet 521 schválený limit pro rok 2013 ve výši: 7 200 000,00 Kč čerpání TSM: 3 576 015,00 Kč ÚP: 458 742,00 Kč účet 511 - opravy a udržování: 461 279,80 Kč z toho opravy hrazené z investičního fondu: oprava sekačky Kubota 158 066,00 Kč opravy dětských hřišť 84 978,00 Kč účet 518 - služby: 2 805 241,35 Kč největší položky tvoří: likvidace odpadu 885 369,00 Kč odběr biomasy 108 362,00 Kč splátky leasingu 862 107,40 Kč Rozbor hospodaření dle jednotlivých středisek k 30. 06. 2013: náklady // výnosy komunikace - náklady: 698 078,39 Kč // výnosy 0 Kč kanalizace - náklady: 22 612,00 Kč dopravní značení - náklady: 275 096,33 Kč // výnosy 600,00 Kč hřbitovy - náklady: 394 888,31 Kč // výnosy: 195 924,00 Kč veřejná zeleň - náklady: 1 003 107,48 Kč // výnosy: 192 937,00 Kč čištění města - náklady: 2 224 171,29 Kč // výnosy: 90 520,00 Kč Úřad práce - náklady: 613 475,00 Kč // výnosy: 613 475,00 Kč Úřad práce z rozpočtu TSM - náklady: 202 118,09 Kč veřejné WC - náklady: 76 606,39 Kč // výnosy: 2 862,00 Kč plakátování - náklady: 46 539,00 Kč // výnosy: 50 626,00 Kč doprava nákladní - náklady: 958 104,26 Kč // výnosy: 28 875,50 Kč doprava osobní - náklady: 62 657,76 Kč // výnosy: 0 Kč zámečnická dílna - náklady: 478 248,52 Kč // výnosy: 0 Kč autodílna - náklady: 537 662,80 Kč // 0 Kč truhlárna - náklady: 4412,40 Kč sběrný dvůr - náklady: 1 221 031,56 Kč // výnosy: 45 783,00 Kč správa - náklady: 1 966 840,69 Kč // výnosy: 2 581,51 Kč areál TSM - náklady: 207 820,28 Kč // výnosy: 0 Kč kotelna - náklady: 140 334,86 Kč byt -hřbitov : náklady 0Kč // výnosy (nájemné): 16 662,00 Kč dětská hřiště: náklady 91 138,00 Kč // výnosy: 84 978,00 Kč-inv.fond vánoční výzdoba: náklady 366,00 Kč kruhové křižovatky: náklady 0 Kč svoz biomasy: náklady 136 902,00 Kč // výnosy 17 600,00 Kč | 0.00 | |
náklady celkem: 11 362 211,41 Kč z toho TSM 10 748 733,41 Kč ÚP 613 478,00 Kč výnosy celkem: 11 073 424,01 Kč v tom - TSM 486 905,01 Kč investiční fond - TSM 243 044,00 Kč Úřad práce - příspěvek 613 475,00 Kč příspěvek zřizovatele 9 730 000,00 Kč hospodářský výsledek - ztráta ve výši 288 787,40 Kč | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
netvoříme - vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
netvoříme - vedeme účetnictví ve zjednodušeném rozsahu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 221421.97 |
A.II. Tvorba fondu | 35760.00 |
1. Základní příděl | 35760.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 77458.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 22578.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 11900.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 42980.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 179723.97 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 180450.96 |
D.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 180450.96 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 180450.96 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 513469.06 |
F.II. Tvorba fondu | 631678.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 361678.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 270000.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 521526.47 |
1. Financování investičních výdajů | 144353.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 134129.47 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 243044.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 623620.59 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 280942.52 | 20808.00 | 260134.52 | 267010.52 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 280942.52 | 20808.00 | 260134.52 | 267010.52 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |