Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti, nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V souladu s vyhl.410/2009 Sb. po změně vyhl.403/2011 Sb. a platnými ČÚS : 701-Účty a zásady účtování na účtech; 703-Transfery; 704-Fondy; 705-Rezervy; 706-Opravné položky a vyřazení pohledávek; 707-Zásoby; 708-Odpisování dlouhodobého majetku; 709-Vlastní zdroje; 710 Dlouhodobý nehmotný majetek a dlouhodobý hmotný majetek.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Město KV postupuje v souladu s účetními metodami stanovenými vyhláškou 410/2009 Sb.,
Odpisy jsou uplatňovány měsíčně ve smyslu ČÚS 708 Odpisování dlouhodobého majetku (ČÚS nabyl účinnosti dne 31. 12. 2011.)
Pro potřebu vykazování PAP ve smyslu přílohy č.2a vyhlášky 383/2009 Sb. po změně vyhl.461/2012 Sb. a vyhláškou 410/2009 Sb. po novele vyhláškou 460/2012 Sb. , používá metodiku pro vedení PAP firmy GORDIC, po změně pro rok 2013.
Výkazy jsou předkládány v korunách na dvě desetinná místa

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky19702603710.3419732619383.60
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9013865.001518.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022703741.642700311.84
3.Ostatní majetek90319699896103.7019729917553.76
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky39331334.5639467843.99
1.Vyřazené pohledávky91139331334.5639467843.99
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva301718149.98323225312.63
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9311314617.001848458.60
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.001062425.50
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943284011825.95304123795.95
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9442163980.630.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení94513071526.4015034432.58
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9511156200.001156200.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva295070693.32304769075.32
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982139655006.10139655006.10
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984153048688.52153048688.52
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9852366998.7012065380.70
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty19748582501.5619790543464.90
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99919748582501.5619790543464.90

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti4253532.003016401.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění1847443.001317333.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.0043037613.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Není v podmínkách mezitimní závěrky relevantní.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
k 31. 06. 2013 účetní jednotka nemá podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Není v podmínkách mezitimní závěrky relevantní.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
pro ÚSC se nepoužívá

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období-621930.16-2397570.51
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00pro ÚSC se nepoužívá
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00město KV nemá v evidenci žádné sbírky předmětů muzejní nebo galerijní hodnoty
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
21529285.00Město vlastní lesní pozemky. Pozemky jsou svěřené do správy příspěvkové organizaci Lázeňské lesy Karlovy Vary, p.o.,
zřízené v souladu s §§27,28 z.250/2000 Sb. Výměra lesních pozemků s lesním porostem je 21 529 285m2.

D.7.Výše ocenění lesních porostů
1227169.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00Účetní jednotka v roce 2013 nezjišťuje hodnotu lesních porostů jiným způsobem.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Proti počátečnímu stavu, tj. k 1.1.2013 došlo k poklesu aktiv o 62 739 tis.Kč , v oblasti stálých aktiv se jedná o pokles o 27 894 tis. Kč , oběžná aktiva se snížila proti stavu k 1.1.2013 o 34 845 tis.Kč a to za současného poklesu krátkodobého finančního majetku o 90 585 tis.Kč a nárůstu krátkodobých pohledávek o 55 790 tis.Kč
Z pohledu zdrojů krytí došlo k nárůstu vlastního kapitálu o 6 607 tis.Kč vlivem oblasti daně z příjmu a k poklesu cizích zdrojů o 69 346 tis.Kč ( závazky)
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Výnosy
Ve srovnání s e stejným obdobím roku 2012 došlo k nárůst výnosů o 86 892 tis. Kč (18,14%) vlivem nárůstu výnosů z činnosti o 12 093 tis.Kč.(21,31%) , výnosů z transferů o 14 058 tis.Kč
a výnosů z daní a poplatků o 61 765 tis.Kč
Náklady
Ve srovnání se stejným obdobím 2012 vzrostly náklady celkem o 86 581 tis.Kč (14,55%), vlivem nárůstu nákladů na činnost (63 0542 tis.Kč tj. 21,13%), nákladů na transfery(4 536 tis.Kč) a dále nárůstem daně z příjmů o 20 410 tis.Kč.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Není v podmínkách mezitimní závěrky relevantní.0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.27393106.47
G.II. Tvorba fondu25923899.11
1. Přebytky hospodaření z minulých let25923899.11
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu0.00
G.III. Čerpání fondu23030694.72
G.IV. Konečný stav fondu30286310.86

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby3872838356.04390546028.003482292328.043168408965.68
G.1.Bytové domy a bytové jednotky548378483.1270743403.00477635080.12481359851.12
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu1484906926.00100333798.001384573128.001214868753.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky186146864.5621008969.00165137895.56162785488.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení1293957764.46146438651.001147519113.461029475451.56
G.5.Jiné inženýrské sítě182204189.7026629133.00155575056.70132635194.80
G.6.Ostatní stavby177244128.2025392074.00151852054.20147284227.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5959724101.430.005959724101.435999749748.16
H.1.Stavební pozemky152189629.270.00152189629.27153693720.00
H.2.Lesní pozemky389600.000.00389600.00389600.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky2026065950.000.002026065950.002038706415.00
H.4.Zastavěná plocha68295732.000.0068295732.0067801054.00
H.5.Ostatní pozemky3712783190.160.003712783190.163739158959.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00254657

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00