Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

U účetní jednotky jsou použity účetní metody vycházející z předpokladu, že bude dál nepřetržitě ve své činnosti.
Nenastává u ní žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo ji zabraňovala v činnosti pokračovat v příštím období.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Účetní jednotka postupuje při uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztrát, jejich obsahového
vymezení a způsobů oceňování dle §7 odst.4 Zákona o účetnictví 563/1991 Sb.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Nejsou změny.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky3194462.273338565.54
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek90124262.8010732.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9023170199.473327832.74
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky147000.50147000.50
1.Vyřazené pohledávky911147000.50147000.50
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku262285.00262285.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966262285.00262285.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty3079177.773223281.04
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9993079177.773223281.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti932442.001070728.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění405010.00497358.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00594349.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti70950.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka


V období 4 - 6/2013 byl pořízen drobný dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 9 668,00 Kč. V tomto období byl vyřazen DDNM v hodnotě 77 706,55 Kč.
A.I.5.944456.20

V období 4 -6/2013 byl pořízen dlouhodobý hmotný majetek ve výši 301 262,00 Kč. Jednalo se o především o nákup výpočetní a audiovizuální techniky pro vybavení učebny (z projektu Šablony ÚZ 33031) ve výši 256 691,00 Kč. V uvedeném období byl vyřazen zastaralý neupotřebitelný majetek ve výši 455 352,00 Kč.
A.II.6.25539868.11

Zásoby materiálu na účtě 112 - potraviny ŠJ, čisticí prostředky, kancelářské potřeby, tiskopisy, ID karty s čárovým kódem jsou vedeny způsobem A s prováděním měsíční uzávěrky. Konečné fyzické stavy zásob souhlasí na účetní evidenci.
B.I.2.210797.90


Zboží na skladě na účtě 132 - jsou vedeny zásoby ve školním bufetu (způsob A), čipy ke vstupu na DM a školu, upomínkové předměty. U všech zásob je prováděna měsíční uzávěrka, evidence souhlasí na účetní stav.
B.I.8.326444.55

Odběratelé - účet 311 10 - ostatní (přefakt.) Kč 17 226,30
účet 311 60 - nájmy Kč 50 167,00
účet 311 70 - komerční stravování Kč 50 467,00

všechny pohledávky jsou ve lhůtě splatnosti.
B.II.1.142500.50

Krátkodobé poskytnuté zálohy - účet 314 - na účtě je zaúčtovaná zaplacená záloha za dodavatelem. Bude vyúčtována v následujícím účetním období.
B.II.4.6000.00

Jiné pohledávky z hlavní činnosti - účet 315 - na účtě jsou evidovány pohledávky za studenty za ubytování na Domově mládeže - uhrazeny v násl. účetním období
B.II.5.3800.00

Pohledávky za zaměstnanci - účet 335 - na účtu je zaúčtována pohledávka za náhradu škody, soudně vymožena, dlužník splácí měsíčně.
B.II.10.194139.27

Pohledávky za vybr. místními vlád. inst. - účet 348 - zaúčtován předpis provozní dotace
B.II.17.2640000.00

Účet 381 - náklady příštích období - jsou zaúčtovány náklady týkající se r. 2014 (předplatné,inzerce)
B.II.25.0.00

Účet 388 - dohadné účty aktivní - jsou zaúčtovány nespotřebované dlouhodobé dotace na projekty + čerpání dotací 2013
B.II.27.22834544.65

Účet 377 - ostatní krátkodobé pohledávky - na účtě jsou zaúčtovány bankovní poplatky účtu FKSP,které budou převedeny v následujícím měsíci
B.II.28.180.70

Účet 241 - běžný účet - účetní evidence souhlasí na bankovní účet. Účty 411, 413, 414 jsou plně finančně kryty.
Účet 241 08 - běžný účet - fond investiční - zůstatek Kč 589 746,06 - IF - účet 416 není plně fin.kryt (dopl.inf.pol. C II.5)
B.III.9.143871.76

Účet 243 - běžný účet FKSP - účetní stav souhlasí na bankovní výpis
B.III.10.158955.04

Účet 263 - ceniny - fyzický stav souhlasí na účetní evidenci.
B.III.15.7487.00

Účet 261 - pokladna - stav hotovosti souhlasí na účetní evidenci.
B.III.17.50686.00

Účet 403 - transfery na pořízení dlouhod. majetku - dotace z prostředků EU na pořízení serveru v r. 2009. K 30.6. se jedná o zůstatek zbývajících oprávek.
C.I.3.31156.00

Účet 411 - fond odměn - plně finančně kryt. V 6/2013 navýšení 10 000,00 Kč - příděl dle schváleného výsl.hospodaření
C.II.1.151371.00

Účet 412 - FKSP - tvorba a čerpání podle schváleného plánu na rok 2013. Po provedení úhrad v 07/2013 souhlasí účet 412 na běžný účet FKSP 243
C.II.2.168570.23

Účet 413 - rezervní fond tvořený ze zlepšeného výsl. hosp. je plně finančně kryt (běžný účet RF 241 07).
V 06/2013 RF navýšen o příděl 1,057 483,32 dle schváleného HV.
C.II.3.1220703.61

Účet 414 - rezervní fond z ost. titulů - nespotřebované dl. dotace na projekty - plně finančně kryt. V období 4 -6 bylo čerpání ve výši Kč 296 673,45
C.II.4.382501.64

Účet 416 - investiční fond není k 30. 6. plně finančně kryt. Na účtu 416 15 je zaúčtovaná oprava účtování VD 90294 z r. 2012. Jedná se o opravu účtování zmařené investice (projekt z r. 2008) ve výši Kč 77 350,00 - zaúčt. na účtě 416 15 - dle účt. osnovy progr. Fenix nazvaný účet dary - viz příloha úč.závěrky F II. 5.
Dále je na IF zaúčtována částka 8 514,00 Kč - jedná se o odpisy za 1-6/2013 - rozpouštění dotace EU
C.II.5.655242.18

Účet 472 - dlouhodobé přij. zálohy na transfery - na účtě jsou zaúčt. přijaté platby na projekt Comenius (Kč 390 552,00)
+ neinv. fin. projekt OP VK (Šablony) - Kč 828 859,20
D.II.9.1219411.20

Účet 321 - dodavatelé - všechny závazky jsou ve lhůtě splatnosti
D.III.5.558658.84

Účet 324 - krátkodobé přijaté zálohy - jedná se o přijaté platby na ID karty stravování
D.III.7.189110.00

Účet 331 - zaměstnanci - mzdy k vyplacení v následujícím měsíci
D.III.13.2341203.00

Účet 336 - zúčtování s institucemi SZ a ZP - odvody budou provedeny v následujícím měsíci
D.III.15.1337452.00

Účet 342 - jiné přímé daně - daň ze závislé činnosti a srážková daň - odvody budou provedeny v následujícím měsíci
D.III.17.420724.00

Účet 343 - daň z přidané hodnoty - zúčtování DPH s FÚ - předpis odvodu za 2. čtvrtletí
D.III.18.41915.00


Účet 384 - výnosy př. období - zaúčt. měsíční předpis provozní dotace za 1 -6/2013
D.III.32.122850.00

Účet 378 - zákonné poj. zaměstnanců, odvod místních poplatků Magistrátu, přijaté platby od studentů, přijaté kauce na vstupní čipy. Odvody za zák. poj. zaměst.+ rekreační poplatky za ubytování na DM budou provedeny v následujícím měsíci.
D.III.34.233730.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Spotřeba materiálu - účet 501 - zaúčtována spotřeba potravin ve ŠJ, spotřeba kancelářských, čisticích prostředků,materiálu pro studenty do výuky, materiál na údržbu
A.I.1.1286709.48

Ostatní služby - účet 518 - zaúčtovány náklady na telekomunikace,školení,odstranění odpadu, servisní činnosti, služby spojené s výukou,
A.I.12.893818.95

Manka a škody - účet 547 - zaúčt. vyřazení SIM karty T-Mobile, ztráta vstup. čipu
A.I.26.806.80

Ostatní náklady z činnosti - účet 549 - zaúčt. neuplatněný odpočet DPH za 1-6/2013, náklady na odměny předsedům maturitních komisí a absolutorií
A.I.36.383831.31

Ostatní výnosy z činnosti - účet 649 - přijaté úhrady od studentů
na účtu 649 09 - zaúčtována oprava účt. VD 90294 z r. 2012 - zmařená investice ve výši - 77 350,00 Kč

B.I.17.11431.08

Výnosy z transferů - účet 672 - výnosy z nároků na prostředky rozpočtu
B.IV.2.24593204.30

Výsledek hospodaření za období 1 -6 /2013
- hlavní činnost
C.1.932342.56

Výsledek hospodaření za období 1 - 6/2013
- hospodářská činnost
C.2.247108.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.143141.18
A.II. Tvorba fondu150304.30
1. Základní příděl150304.30
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu124875.25
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování60525.25
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění64350.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu168570.23

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.875278.78
D.II. Tvorba fondu1057483.32
1. Zlepšený výsledek hospodaření1057483.32
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu329556.85
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání329556.85
D.IV. Konečný stav fondu1603205.25

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.392919.18
F.II. Tvorba fondu804323.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku726973.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů77350.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu542000.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele542000.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu655242.18

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby77610543.6528172228.2749438315.3850085097.38
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu77610543.6528172228.2749438315.3850085097.38
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky1583715.000.001583715.001583715.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha1129200.000.001129200.001129200.00
H.5.Ostatní pozemky454515.000.00454515.00454515.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00600938

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00