Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
V roce 2013 byla provedena změna účtování dle současně platné legislativy (ČÚS), v důsledku toho bylo provedeno: účtování z nedočerpaných záloh víceletých transferů a dotací na MD 414 ve výši skutečných nákladů, u příspěvku na provoz (ÚZ 008) předpis nároku na dotaci v plné výši MD 348 D 384 a měsíčně rozpouštěna dotace MD 384 D 672.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
ÚJ netvořila zákonné rezervy. Majetek byl odepisován - vzhledem ke ztrátě však nebyly odpisy finančně kryty. ÚJ časově rozlišila náklady a výnosy, které se týkají budoucího období tak, aby nedošlo ke zkreslení VH - byly použity dohadné položky aktivní a pasivní (nevyúčtované náklady na el.enrgii, plyn, teplo).

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky736534.44736534.44
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902736534.44736534.44
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky84092.0084092.00
1.Vyřazené pohledávky91184092.0084092.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty820626.44820626.44
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999820626.44820626.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti788087.00846321.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění338246.00362817.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů457272.91437094.15

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
ÚJ vykazuje ztrátu v rámci hlavní činnosti , což je způsobeno výší dotace prostředků přímých NIV i provozních ONIV, která je na nákladově náročnou část roku 2013 nedostatečná. HV v rámci dopňkové činnosti vykazuje zisk, pokrývá tak ztrátu v rámci hlavní činnosti. Zisk v rámci doplňkové činnosti byl v 1.pololetí roku 2013 dosažen zejména díky výkonům ubytování veřejnosti, což je odvislé od investiční činnosti v regionu.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
ÚJ se účastní projektu ROP, který bude finančně kryt až od 3.čtvrtletí roku 2013 zdroji KÚ a EU. Pro přípravu tohoto projektu v roce 2011 byly použity prostředky RF s tím, že po zahájení financování bude toto překlenutí v RF vyrovnáno. Škola se účastní projektu peníze středním školám ÚZ 33031, nevyčerpané prostředky byly k 31.12.2012 převedeny do RF (414) ve výši 1080984,00 Kč a skutečné čerpání je v roce 2013 účtováno z tohoto účtu. ÚJ uzavřela grantovou smlouvu pro Comenius Partnerství škol v rámci Programu celoživotního učení, nevyčerpaná záloha ve výši 218079,88 Kč byla k 31.12.2012 převedena do RF (414), odkud je také v roce 2013 čerpáno dle skutečných nákladů.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Za uplynulé období bylo o odpisech účtováno v souladu s ČÚS č. 708, dle změněné metodiky odpisování. Tvorba IF byla tvořena v souladu s Plánem odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku pro rok 2013. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). ÚJ nepokryla IF finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy, ve výši tvorby nebylo účtováno 416/648 k 30.6.2013 v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. při mezitímní účetní závěrce.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Nákup DDHM v roce 2013, celková výše 114249,75 Kč (MD 028 / D 088). Vyřazení a ekologická likvidace DDHM v celkové výši 85083,56 Kč (MD 088 / D 028). A.II.6.52471802.64
Na účtu jsou vedeny zálohy na energie a platby za dodávky uskutečněné v roce 2013. Tento vliv má přímou souvislost se zvýšením stavu na účtu D 389 k 31.3.2013. B.II.4.3996288.63
Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené provozní zálohy k vyúčtování. B.II.10.543401.00
Pohledávky za stravovací poukázky za 6/2013. B.II.28.57574.25
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky (RF a FO), navýšení k 30.6.2013 je z důvodu zisku za DČ a zálohy na víceleté projekty a dotace, které nebyly vyčerpány k 30.6.2013, účet D 414. B.III.9.28101293.32
Fond FKSP není 100% finančně krytý: nepřeveden základní příděl FKSP za 6/2013, nepřeveden příspěvek FKSP na stravování zaměstnanců za 6/2013. B.III.10.185012.13
Jmění ÚJ bylo sníženo o 608724,- Kč, z důvodu odpisů DM v roce 2013. C.I.1.155926237.96
Fond rezervní sníženo čerpané prostředky víceletých dotací a programů - A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) C.II.4.2390064.52
Odvod nájemného za nebytové prostory, který bude po uhrazení nájemci poukázán na účet KÚ (závazek ke zřizovateli - odvod za pronájmy 2.Q.2013). D.III.22.902202.00
Zaúčtovány náklady, které patří do roku 2013, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury (spotřeba el. energie, zemního plynu, tepla). D.III.33.1742914.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Nárůst cen a spotřeby energií proti minulému období o významnou částku. A.I.2.8749982.46
V těchto nákladech tvoří nejvyšší podíl výplata stipendií žákům a to ve výši 243200,- Kč , tato částka obsažena ve výnosech na účtu 672 A.I.36.759100.44
PO nezajistila k 30.6. krytí IF finančními prostředky (A.9. Informace podle § 66 odst. 8) ve výši 608724,- Kč, proto snížila výsledkově IF o tento rozdíl. B.I.16.1826172.00
ÚJ zúčtovala transfery a dotace, a to provozní prostředky KÚ ve výši 3286800,- Kč, dotaci na stipendia ve výši 243200 Kč, dotaci na nárok. ze SR ve výši 16850198 Kč, skutečně vynaložené prostředky v rámci ÚZ 33031 ve výši 57620,- Kč, skutečně vynaložené prostředky z dotace NAEP ve výši 46411,32 Kč. B.IV.2.122905375.92

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.97732.06
A.II. Tvorba fondu147898.00
1. Základní příděl147898.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu193587.50
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování193587.50
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu52042.56

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.1322378.50
D.II. Tvorba fondu955787.46
1. Zlepšený výsledek hospodaření955787.46
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové0.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu104031.32
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání104031.32
D.IV. Konečný stav fondu2174134.64

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
F.II. Tvorba fondu608724.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku608724.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu0.00
F.III. Čerpání fondu608724.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku608724.00
F.IV. Konečný stav fondu0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby94950193.0528760000.0966190192.9666339286.96
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu82788562.0525090884.0957697677.9657738999.96
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky2832941.001486205.001346736.001383066.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení115653.0056786.0058867.0060613.00
G.5.Jiné inženýrské sítě1799834.001321744.00478090.00504298.00
G.6.Ostatní stavby7413203.00804381.006608822.006652310.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky5281727.800.005281727.805281727.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky0.000.000.000.00
H.4.Zastavěná plocha5281727.800.005281727.805281727.80
H.5.Ostatní pozemky0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 16977246

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00