Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti, žádná činnost není omezena.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
Účetní jednotka se řídí prováděcí vyhláškou č. 410/2009 Sb. k účetnictví, v platném znění, platnými Českými účetními standardy pro vybrané účetní jednotky a dále metodickým pokynem Krajského úřadu Jihočeského kraje MP/28/OEKO - Příklady účtování pro obce
a DSO, jehož účetní aspekty byly schváleny zástupci MF ČR. K uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahovému vymezení a způsobům oceňování pro rok 2013 nedošlo.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Účetní jednotka hradí úroky z poskytnutých úvěrů na revitalizaci ČOV a na výstavbu fotovoltaické elektrárny na střechách objektů základní školy a úvěru na revitalizaci náměstí jako náklady na účet 562, protože majetek již byl uveden do užívání. Ke dni me
zitimní účetní závěrky účetní jednotka účtovala o opravných položkách k pohledávkám, které byly do 30.6.2013 buď v plné výši uhrazeny nebo byly rozhodnutím zastupitelstva městyse jako nedobytné odepsány. Při prodeji majetku uplatňuje metodu oceňování reál
nou cenou - v roce 2013 k prodeji dlouhodobého majetku nedošlo. Majetek je standardně odepisován měsíčními odpisy dle schváleného odpisového plánu a v souladu s ČÚS č. 708. Rezerva podle § 67 účetní jednotka na úhradu nákladů spojených se soudním spore
m se společností DELTA-F byla zrušena. Část vytvořené rezervy byla použita na úhradu nákladů v rámci dohody o narovnání a mimosoudním vypořádání vzájemných vztahů ve výši 340 000,- Kč a zbylá část byla na základě rozhodnutí zastupitelstva městyse z rezerv
ního účtu převedena zpět na základní běžný účet městyse.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky54890709.0954983340.09
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902324010.80322407.80
3.Ostatní majetek90354566698.2954660932.29
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky23300.0023300.00
1.Vyřazené pohledávky91123300.0023300.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva2048866.802048866.80
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9342033444.402033444.40
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9390.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva95115422.4015422.40
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku98170.0098170.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu96422962.0022962.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce96675208.0075208.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva255120.008182120.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972255120.00255120.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.007927000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty56609585.8948775216.89
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum99956609585.8948775216.89

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti46177.0053114.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění24645.0027618.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů197009.35171915.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Za sledované účetní období nebyly účtovány opravné účetní operace k předcházejícímu období proti účtu 408.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
Pohled na finanční situaci účetní jednotky nadále ovlivňuje pozastavení administrativní kontroly projektu revitalizace náměstí ze strany ROP Jihozápad z důvodu možných nesrovnalostí ve výběrovém řízení na dodavatele. ROP podal žádost na ÚOHS do Brna na př
ezkoumání výběrového řízení. Z těchto důvodů nelze předpokládat vyplacení dotace v nejbližší době a bylo nutné zajistit jiné zdroje na úhradu poskytnutého úvěru ve výši 12 753 739,73 Kč k 31.5.2013, a to omezením jiných plánovaných výdajů a použitím rozpu
štěné rezervy na soudní spor. Pohledávka vůči firmě ČEBUTEX CB ve výši 807 990,- Kč včetně úroků byla rozhodnutím zastupitelstva městyse Ševětín odepsána jako nedobytná proti nákladovému účtu 557. Soudní spor se společností DELTA-F a.s.ve věci žaloby na z
aplacení 7 927 000,- Kč v souvislosti s neuskutečněnou výstavbou bioplynové stanice v obci Ševětín byl vyřešen dohodou o narovnání a mimosoudním vypořádání.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
Ke změně vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí, a tento vklad dosud nenabyl ke dni mezitímní účetní závěrky právní moci, nedošlo.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
ÚSC není příspěvkovou organizací a proto se informace o krytí investičního fondu účetní jednotky netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období514046.0010069123.54
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti299970.00-2897536.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00Tato informace se účetní jednotky netýká.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00Tato informace se účetní jednotky netýká.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00Tato informace se účetní jednotky netýká.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00Tato informace se účetní jednotky netýká
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00Na účtě 032 je veden pouze movitý majetek.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
630495.00
D.7.Výše ocenění lesních porostů
35938215.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
Účet 377 - účetní jednotka zde účtovala o ostatních krátkodobých pohledávkách z titulu přeúčtování nakoupených služeb (voda, teplo, elektrická energie aj.) v souvislosti s nájmem bytů a nebytových prostor, pohledávky z titulu přefakturace ostatních nakoup
ených služeb, případně o mylných platbách a dále o pohledávkách z titulu pojistných událostí.
B.II.28.83566.41
Účet 378 - účetní jednotka zde účtovala o ostatních krátkodobých závazcích vůči fyzickým a právnickým osobám z titulu vyúčtování služeb v souvislosti s nájmem bytů a nebytových prostor, o závazcích vyplývajících ze zúčtování mezd jako jsou půjčky, spoření
aj. srážky z mezd a dále o závazku vůči společnosti DELTA-F a.s. v rámci mimosoudního vypořádání.
D.III.34.54445.00
Účet 401 - zde jsou zachyceny zdroje krytí dlouhodobého majetku pořízeného do 31.12.2009 z účtu 901, převod výsledku hospodaření z účtu 933 a převody z účtu 964 a 965 v souvislosti s účetní reformou k 1.1.2010. V tomto účetním období zde účetní jednotka ú
čtovala o tvorbě a čerpání sociálního fondu a o převodu ZŠ a MŠ Ševětín z investičního fondu za rok 2012.
C.I.1.116567367.03
Účet 403 - účetní jednotka zde účtuje o přijatých transferech na pořízení dlouhodobého majetku a o rozpouštění těchto transferů v souvislosti s odpisováním majetku měsíčními odpisy. Ke dni 30.6.2013 je zaúčtován přijatý investiční dar od firmy Kámen a pí
sek s.r.o. Český Krumlov na zateplení budovy ZŠ Ševětín 514 046,- Kč.
C.I.3.23780659.59

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
Účet 572 - účetní jednotka zde účtovala o nákladech na poskytnuté transfery vlastní příspěvkové organizaci ZŠ a MŠ Ševětín na provozní výdaje, transfery na provoz místního kina a členské příspěvky DSO.A.III.2.1579006.15
Účet 549 - zde účetní jednotka účtuje o nákladech na pojištění majetku obce a pojištění odpovědnosti za škody.A.I.36.640007.00
Účet 649 - zde účetní jednotka účtuje o výnosech za zpětný sběr tříděného odpadu (sklo, plasty, papír, železo, elektroodpad aj.) a o výnosech z výplaty podpory FVE.B.I.17.390577.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka
Účetní jednotka nemá povinnost tento výkaz tvořit.00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka
Účetní jednotka nemá povinnost tento výkaz tvořit.00.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.0.00
A.II. Tvorba fondu0.00
1. Základní příděl0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu0.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování0.00
3. Rekreace0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu0.00
A.IV. Konečný stav fondu0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1.303290.47
G.II. Tvorba fondu9279.41
1. Přebytky hospodaření z minulých let8825.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů0.00
4. Ostatní tvorba fondu454.41
G.III. Čerpání fondu4806.00
G.IV. Konečný stav fondu307763.88

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby136610560.4251211432.0085399128.4286695854.42
G.1.Bytové domy a bytové jednotky2548844.30749918.001798926.301810122.30
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu16397620.246691822.009705798.249808296.24
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky3388515.701418983.001969532.701990724.70
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení31965246.7913630600.0018334646.7918673304.79
G.5.Jiné inženýrské sítě62863000.1027031191.0035831809.1036460471.10
G.6.Ostatní stavby19447333.291688918.0017758415.2917952935.29

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky6359252.800.006359252.806338424.80
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky1133503.400.001133503.401133503.40
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky203743.600.00203743.60203743.60
H.4.Zastavěná plocha300310.000.00300310.00300310.00
H.5.Ostatní pozemky4721695.800.004721695.804700867.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.0013562.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.0013562.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.003522724.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.003522724.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00245500

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji935800.00923500.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64935800.00923500.00