A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
---|
U naší účetní jednotky nenastává žádná skutečnost, která by nás omezovala nebo nám zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti. |
A.2. |
---|
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
---|
Uspořádání a označování položek rozvahy, výkazu zistku a ztrát a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v minulém účetním období se nezměnily. |
A.3. |
---|
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
---|
Naše účetní jednotka vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu. Na podrozvahových účtech je na 901 0020 Jiný DDNM software pod 7000,00 stav: 165.059,50 , ve II. čtvrtletí nákup Softwaru z Autocontu Olomouc 7 ks celkem: 11.646,-. 902 0012 Jiný DDHM je stav 4.464,- za II. čtvtletí bez pohybu. 902 0017 Jiný DDHM od 200 do 2.999,00 je stav 1.338.233,62 (přírůstek: skener 1.480,- a lampičky do pokojů na internát 3.335,-). 902 0018 Jiný DDHM pod 200,00 stav 21.096,04 přírůstek 0. 903 0013 - Jiný DDHM nad 3.000,- z FKSP je stav 24.464,-.Účet 903 0015 Knihy do učitelské a žákovské knihovny stav 145.303,29 nákup knih za 4.948,60 pro obor pečovatel. 903 0016 učebnice stav : 130.768,41 učebnice se nepořizovaly , 903 0019 Ostatní majetek ŠJ nad 3.000,00 je stav 87.890,10 přírůstek 0 . 911 0300: Odepsané pohledávky je stav 16.483,50, nedobytné z r. 2006 - 2012 evidované na podrozvaze. 941 0331 Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancované ze zahraničí: 0, byla obdržena 2. záloha v částce 231.964,80. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1917278.96 | 1855150.36 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 165059.50 | 152563.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1363793.66 | 1323235.66 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 388425.80 | 379351.20 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 16483.50 | 16483.50 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 16483.50 | 16483.50 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 231964.80 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 231964.80 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 1933762.46 | 2103598.66 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1933762.46 | 2103598.66 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
VH za rok 2012 je celkem: 112.723,23. Na základě schválení Rady Olomouckého kraje je tento výsledek rozdělen: do Fondu odměn 6.000,00 do Fondu rezervního 106.723,23. Výsledek hospodaření za 1. pololetí 2013 je celkem: 160.412,75 z toho hlavní činnost 139.941,96 hospodářská činnost 20.479,79. K významným částkám. účet 511: náklad na opravu auta Ford Tranzit 35.515,00 malování šaten na internátu školy a na zahradě 17.170,00 oprava konvenktomatu 21.525,00 oprava dmychadla do ČOV 15.297,00 oprava TV nářadí 1.280,00 oprava kopírky 1.815,00 výměna kapsového filtru u vzduchotechniky 1.943,00 oprava topného tělesa výdejního pultu 2.788,00 . Na účtu 518: servis plynových spotřebičů 9.474,00 internet 29.038,00 Gordic udržovací poplatek. 20.503,45 Gordic softwarové práce 11.791,45 , zpracování mezd Schola Servis 33.000,-. Náklad za provedení administrativní agendy Schole Servis OPVK 13.970,- dále čerpáno na mzdy z OPVK: 19.200,00. Na přímé náklady ÚZ 33353 obdržena dotace za I. pololetí celkem: 8.306.000,00 . Dotace na Rómskou podporu ÚZ 33160 obdrženo 55.100,00 čerpáno: 28.467,00 vráceno na účet OK 26.633,00 dne 26.6.2013. Dotace na odpisy ÚZ 156.500,00 . Na provoz ÚZ 020: 809.000,00. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
Není nám známa existence nejistých podmínek či situace. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
Ke dni 3.6. .2013 nebyl uskutečněn převod vlastnictví k nemovitostem, které podléhají vkladu do katastru nemovitostí. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Účet investiční nebyl čerpán. Podle nově stanoveného odpisového plánu je odpis z hlavní činnost. 345.155,- a z hosp. činnosti: 11.365,-. Změna v účtování odpisů je, že v letošním roce je prováděn odpis měsíčně. Změna ve výši odpisů na rok 2013 vyplývá z předání dokončené investiční akce z října 2012 v částce: 1.808.735,50. Odpis za 1 měsíc v hlavní činnosti činí: 28.762,92 a z hosp. činnosti. 947,08, kde byl výrazně menší počet obědů. Bylo počítáno s větším počtem obědů v hospodářské činnosti. Čtvrtletní dotace na odpisy je 78.250,- , náklad na odpis je .172.577,52. Rozdíl ve výši nekrytí z dotace je částka 16.077,52. K Fondu FKSP: tvorba 1% z HM je z hlavní činnosti k 30.6. 2013: celkem 53.272,62 z toho hl.č. 52.819,18 a z hospodářské činnosti 453,44. Příspěvek na stravné je na 1 oběd ve výši 12,00 Kč, na večeři 7,00 Kč celkem čerpáno 25.630,-, ostatní čerpání: 9.600,00 besídka ke dni učitelů a masáže, rekreace: 10.800,-. Fond rezervní 413: převod zlepšeného výsledku hospodaření: 106.723,23, čerpání na učební pomůcky na obor pekař a kuchař: 1.190,- . Fond rezervní 414: převod zůstatku nevyčerpané dotace OPVK v částce 42.108,20. Fond odměn nebyl čerpán. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
U účtů 018, 031, 021, 022, nedošlo k žádným přírůstkům ani úbytkům. K 028 0080 je stav zvýšen o 26.527,- za výdejní pult do školní jídelny, snížen o vyřazení nefunkčního výdejního pultu za 6.966,- Kč. K účtu 045 - Uspořádací účet TZ DHM jsou žaluzie do oken 10.179,- a dveřní síť do školní jídelny. Účet 112 0071 celkem stav: 59.489,57 z toho potraviny 20.720,52, čistící prostředky: 9.370,29, OPP pro žáky: 23.622,24 + zůstatek metráže 5.776,52. Na účtu 311 celkem stav: 2.830,- z toho předepsané pohledávky za hlavní činnost: 0,- za hospodářskou činnost 2.830,00 tj. za stravné. 314 Krátkodobé poskytnuté zálohy na energie. 315: celkem 15.863,00 tj. pohledávky za žáky za pracovní oděv. 335 Pohledávky za zaměstnanci 500,- je pohledávka za učitelkou. 348 Pohledávky za vybranými místními vládními institucemi. 808.000,- což je zůstatek dotace kterou ještě obdržíme na provoz . 388 Dohadné účty aktivní je částka celkem: 7.717.578,83 ve výši skutečných nákladů z transferů. Dohadná položka k přímým nákladům 388 0353 ve výši 7.205.957,31 , dohadná položka k odpisům 388 0006 je 172.577,52, dohadná položka k OPVK je na účtu 388 ÚZ 321 33031 a z ÚZ 325 33031 je 339.044,00 . 377 Ostatní krátkodobé pohledávky : 2.139,59 předepsané faktury za smluvními organizacemi za produktivní práci a pohl. za FKSP popl. 120,00 , Na účtu 472 Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: dotace na stipendium ÚZ 0115 je 62.500, náklad 19.200,00, k vrácení na KÚ 43.300,00, dotace na OPVK: 579.9012,00 324 Krátkodobé přijaté zálohy: od žáků na stravu a ubytování, na stravné a na STK. 333 Jiné závazky vůči zaměstnancům je naúčtována částka 961.347,33 mzda: 936.918,00 zákonné poj. 11.891,33 , exekuce za zaměstnancem - srážka z platu 12.538,00. 336: Zúčt. s institucemi soc. a zdrav. pojištění: 558.227,00 je ZP zaměstnanec zdravotní 56.286,00 sociální zaměstnanec 80.536,00 zdrav. organizace 111.703,00 sociál. org. 309.702,00.Jiné přímé daně: 342: je částka 167.757,- daň za červen. Přijaté zálohy na transfery 374 - Krátkodobé přijaté zálohy na odpisy: 156.500,00 na přímé výdaje: 8.306.000,- na Romy: 55.100,00 náklad 28.467,00 vráceno na KÚ 26.633,00. 472 - Dlouhodobé přijaté zálohy na transfery: celkem: 642.412,00 OPVK 579.912,00 na učňovská stipendia 62.500,00 . 384 - Výnosy příštích období z dotace na provoz ÚZ 020 zůstatek k čerpání z dotace na provoz ještě 649.260,10. | | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účtě 521 0800 - Mzdové náklady: platy 5.253.821,00 , 521 0810 OON: 58.320,00, 521 0840 DNP: 28.097,00 , 521 0350 - 0370 jsou odměny za PP: 75.022,00 a hospodářská činnost na účtu 521 0100 je 45.344,00 = 5.460.604,00 přitom z OPVK je 19.200,00 . 538 0700 Jiné daně a poplatky : dálniční známky 3.000,00. 549 0811 - Ostatní náklady z činnosti je částka 11.800,00 náklad na učňovská stipendia , Ŕomská podpora 28.467,00 účet 557 0700 - Náklady z vyřazených pohledávek v čátce 1.600,00 za vrácené učebnice a pracovní oděv. Účet 601 0330 - Výnosy z prodeje vlastních výrobků : 39.543,00 tržby z prodeje kuchařů ze zahrady 138.891,00. Účet 602 Výnosy z prodeje služeb: ubytování 41.125,00 , stravné 442.711,00 , odměny za prod. práci ve ŠJ 12.609,00 . Účet 649 0300 a 649 0450 Ostatní výnosy z činnosti je celkem: 6720,20 poplatek za žákovskou knížku a úhrada za pracovní oděv při předčasném ukončení studia. | | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 398004.89 |
F.II. Tvorba fondu | 178260.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 178260.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 117500.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 117500.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 458764.89 |