Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 8041882.05 | 7422027.52 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 174296.38 | 174296.38 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4524066.88 | 4473378.88 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 3343518.79 | 2774352.26 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 9592.15 | 9592.15 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 9592.15 | 9592.15 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 56563462.61 | 25741334.70 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 15167058.61 | 16543259.70 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 39296404.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 2100000.00 | 9198075.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 1150000.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 1150000.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 63464936.81 | 33172954.37 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 63464936.81 | 33172954.37 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Na účtu 241 je analyticky oddělen "Běžný účet" 241100; "Rezervní fond" 241200; "Běžný účet FRM" 241500; "Běžný účet OPVK" 241800. Fyzicky jsou finanční prostředky na 1 bankovním účtu z položek: "Rezervní fond", "Fond reprodukce majetku" a "Běžný účet". Záporný zůstatek k 1.1.2013 z výkazu STAVY A OBRATY NA BANKOVNÍCH ÚČTECH "Běžného účtu" ve výši -309 488,30 Kč je vykázán, protože účet Rezervní fond je oddělen pouze analyticky (241200), nikoliv fyzicky. Fyzicky jsou prostředky umístěny na běžném bankovním účtu. Fyzický zůstatek peněžních prostředků na bankovním účtu k 1.1.2013 je 90 511,70 Kč, což je právě rozdíl 400 000- 309 488,30 = 90 511,70 Kč. | B.III.9. | 186543071.28 |
Zdroje FKSP vykázané ve výši 61 221,15 Kč jsou kryty prostředky na běžném účtě ve výši 68 923,70 Kč a prostředky v pokladně FKSP ve výši 8 723,00 Kč. Rozdíl ve výši 16 425,55 Kč bude dorovnán v měsíci červenci 2013. | C.II.2. | 244884.60 |
Rezervní fond ve výši 400 000,00 Kč byl tvořen ze zlepšeného výsledku hospodaření uplynulých let. | C.II.3. | 800000.00 |
Stav fondu reprodukce k 1. 1. 2013 činil 3 934 150,24 Kč. Tvorba fondu reprodukce majetku ve výši odpisů dlouhodobého majektu k 30.6.2013 činí 5 929 442,15 Kč. Zdroje FRM byly k 30.6.2013 použity pro odvod z odpisů v objemu 1 150 000 Kč. Na financování pořízení a technické zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku byl fond reprodukce majetku k 30.6.2013 čerpán v objemu 642 167 Kč. Časové rozlišení investičního transferu - odpisů majetku pořízeného z přijatého investičního transferu z ÚSC, ze zahraničí, činí 1 257 198,96 Kč. Stav fondu reprodukce majetku k 30.6.2013 činí 7 778 069,36 Kč. | C.II.5. | 85558762.96 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Provozní náklady na spotřebu materiálu byly k 30.6.2013 vykázány ve výši 32% ročního rozpočtu zejména z důvodu pozdějšího zahájení sezóny ve II. čtvrtletí 2013, přičemž výdaje na spotřebu materiálu vzrostou adekvátně s růstem návštěvnosti, zejména v Arboretu Nový Dvůr. | A.I.1. | 1186458.85 |
Provozní náklady na spotřebu energie byly k 30.6.2013 čerpány ve výši 61% ročního rozpočtu na rok 2013. To je způsobeno zejm. z důvodu sezónnosti - letošní dlouhé zimní období mělo dopad na spotřebu zemního plynu hlavně ve skleníkovém areálu Arboreta Nový Dvůr. | A.I.2. | 12706404.10 |
Provozní náklady na prodané zboží byly k 30.6. 2013 vykázány pouze ve výši 15% z celkového rozpočtu na rok 2013. To je způsobeno zahájením sezóny až ve II. čtvrtletí roku 2013, kdy tyto náklady porostou. Jejiž vidět posun oproti I.čtvrtletí, kdy náklady na prodané zboží dosáhly pouze 5% z celkového rozpočtu 2013. | A.I.4. | 95560.80 |
Provozní náklady na opravy a udržování byly k 30.6.2013 vdosáhly pouze 28 % z rozpočtovaných nákladů roku 2013. Důvodem je jednak nízký podíl oprav v zimním období a také z důvodu soustředění se na dokončení prioritního projektu SZM - Rekonstrukce Janottovy vily financovaného z účelové dotace MK. | A.I.8. | 247311.60 |
Provozní náklady na cestovné byly k 30.6.2013 čerpány ve výši 27 %. Nárůst těchto nákladů se očekává v druhém pololetí roku 2013. | A.I.9. | 43417.02 |
Provozní náklady na reprezentaci k 30.6.2013 činí 58,6 % z ročního rozpočtu. | A.I.10. | 117299.84 |
Provozní náklady na ostatní služby byly k 30.6.2013 vykázány ve výši 38 % ročních nákladů. | A.I.12. | 4763066.16 |
Provozní náklady na mzdy k 30.6.2013 tvoří 46 % ročního rozpočtu. | A.I.13. | 21782086.00 |
Zákonné sociální k 30.6.2013 dosahuje 46 % ročního rozpočtu. | A.I.14. | 7237332.00 |
Provozní náklady na jiné sociální pojištění byly k 30.6.2013 čerpány ve výši 34 % ročního rozpočtu (úrazové pojištění zaměstnanců - Kooperativa). | A.I.15. | 86727.00 |
Zákonné sociální náklady byly k 30.6.2013 čerpány ve výši 47 % ročního rozpočtu. | A.I.16. | 1346377.88 |
Daň z nemovitosti je placena z důvodu využívání nemovitostí k podnikatelským účelům na základě smlouv o nájmu nebytových prostor. Výše daně z nemovitostí činí 5 839 Kč, což představuje překročení ročního rozpočtu o 17 % a to z důvodu rozšíření pronajímaných prostor v Památníku druhé světové války v Hrabyni za základě smlouvy o pronájmu ze dne 1.9.2012. | A.I.19. | 35034.00 |
Jedná se o ostatní poplatky, které k 30.6.2013 činí 54 % z ročního rozpočtu. | A.I.20. | 27306.30 |
Provozní náklady na odpisy dlouhodobého majetku byly k 30.6.2013 čerpány proporcionálně ve výši 50 % ročního rozpočtu. | A.I.28. | 11858884.30 |
K 30.6.2013 byla tvorba a zúčtování opravných položek čerpána ve výši 7 % z ročního rozpočtu. Položka je nízká mimo jiné také z titulu aktivní práce s pohledávkami. | A.I.33. | 8871.30 |
Provozní náklady z drobného dlouhodobého majetku byly k 30.6.2013 čerpány ve výši 56 % ročního rozpočtu. Toto překročení celkového ročního objemu je způsobeno zejm. zálohovým vynaložením provozních prostředků na pořízení drobného dlouhodobého majetku, který je potřebný k realizaci účelových akcí - NAKI, Kulturní aktivity - výstava Jan Balabán. | A.I.35. | 3508164.78 |
Provozní náklady - ostatní náklady z činnosti byly k 30.6.2013 vykázány ve výši 48 % ročního rozpočtu. | A.I.36. | 356681.60 |
Výnosy z prodeje služeb byly k 30.6.2013 vykázány ve výši 55 % ročního rozpočtu. Zde se pozitivně projevil sezónní charakter návštěvnosti prezentačních útvarů Slezského zemského muzea, kdy je nárůst ve II. a III. čtvrtletí roku 2013. | B.I.2. | 4308692.00 |
Výnosy z pronájmu nemovitého majetku byly k 30.6.2013 vykázány ve výši 45 % ročního rozpočtu (výpdek pronájm 1 nebytového prostoru). | B.I.3. | 1785237.00 |
Výnosy z prodaného zboží byly k 30.6.2013 plněny na 45 % ročního rozpočtu. | B.I.4. | 270129.94 |
Ostatní výnosy z činnosti byly k 30.6.2013 vykázány ve výši 68% ročního rozpočtu. | B.I.17. | 136849.60 |
Položka | Běžné období |
---|
C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 400000.00 |
C.II. Tvorba fondu | |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
8. Ostatní tvorba | 0.00 |
C.III. Čerpání fondu | |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
7. Ostatní čerpání | 0.00 |
C.IV. Konečný stav fondu | 400000.00 |
Položka | Běžné období |
---|
E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 4138690.67 |
E.II. Tvorba fondu | 3798603.69 |
1. Zlepšený hospodářský výsledek | 0.00 |
2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 3798603.69 |
3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
4. Peněžní dary | 0.00 |
5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
8. Ostatní | 0.00 |
E.III. Čerpání fondu | 159225.00 |
1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 159225.00 |
2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
E.IV. Konečný stav fondu | 7778069.36 |