Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Organizace nemá infomace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání. K účetní jednotce byla přičleněna zrušená organizace Lidová hvězdárna jako nové oddělení - Astronomické oddělení Lidová hvězdárna.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Nedošlo k obsahovým změnám rozvahy ani výkazu zisku a ztráty.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Účetní jednotka účtuje na základě rozhodnutí zřizovatele ve zjednodušením rozsahu. Odepisování provádí účetní jednotka na základě odpisového plánu schváleného zřizovatelem - rovnoměrné odpisy čtvrtletně. Časové rozlišení nákladů a výnosů je aplikováno u položek v oblasti dotací. V případě časového rozlišení nákladů a výnosů nejsou časově rozlišovány položky v objemu do 5 tis. Kč v jednotl. případech (vnitřní předpis). Organizace vykazuje na základě zřizovací listiny doplňkovou činnost, a to pronájem prostor v části objektu ke komerčním účelům. Prvotně jsou náklady zachycovány do hlavní činnosti, pololetně jsou ve výši 31 % převáděny do činnosti vedlejší, a to u nákladů na provoz a údržbu objektu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 824810.57 757123.57
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 824810.57 757123.57
3.Ostatní majetek903 0.00 0.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 8.00 8.00
1.Vyřazené pohledávky911 8.00 8.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 142387.20 142387.20
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 142387.20 142387.20
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 967205.77 899518.77
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 967205.77 899518.77

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 172566.00 170121.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 73966.00 72915.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 48351.00 457818.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

nejsou informace
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Obsahem účtu 469 jsou dlouhodobé pohledávky vzniklé zpronevěrou, které byly zčásti umořeny pojistným plněním pojišťovny. Tyto pohledávky mohou být odepisovány až po uplynutí doby 36 měsíců (duben 2016 - zkušební doba stanovená rozsudkem, do konce které by měly být uhrazeny pohledávky). Riziko,že pohledávky nebudou uhrazeny je velké.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

nejsou informace
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

nejsou informace

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období -1625.00 52000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 2708.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
nejsou informace
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
nejsou informace
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
nejsou informace
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
nejsiou iformace
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Oproti minulému roku nedošlo ke změně. Dle ustanovení § 25 odst. 1. písm. k) zákona 563/1991 Sb., v souladu se zákonem č. 12/2000 Sb. je sbírka muzejní povahy jako jeden soubor zapsaný do CES oceněna částkou 1,- Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
nejsou informace
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Organizace hospodaří s majetkem, který je ve vlastnictví zřizovatele. Sloučením dvou organizaci, a to Muzea Prostějovska v Prostějově a Lidové hvězdárny v Prostějově došlo oproti roku 2012 k navýšení majetku na účtech 021, 022, 031 a 028. Majetek na účtech 021 a 031 byl zřizovatelem předán na základě doplněné zříizovací listiny. Na účtu 469 zachycena pohledávka zapříčiněná zpronevěrou (viz komentář A7). Tato částka pravděpodobně naroste vyčíslením penále ze strany finančního úřadu, dojde k občansko právnímu řízení vůči cizí osobě. Rozdíl ve výši zůstatku na účtu 342 - daně - byla uhrazena pohledávka vůči finančnímu úřadu - kryta pojistným plněním. Na účtu 389 dohadné položky - teplo, voda a elektřina. Na účtu 374 zaúčtována dotace zřizovatele ve výši Kč 3 500 tis.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 547 zachycuje významnou částku 556 223,- Kč, která byla přeúčtována z účtu 469. Tato částka byla odškodněna pojišťovnou jako pojistná událost a zaúčtována na účet 649. Součástí účtu 672 je veřejná finanční podpora ve výši Kč 52 000,- od místní instituce na vydání zpravodaje, dále na účtu 672 je zaúčtována nekrytá částka 3250,- ve výši podílu transferu na odpisech.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

nejsou informace
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Na účet 416 přijata dotace od zřizovatele na pořízení investičního majetku ve výši Kč 3 500 000,- na dokončení expozic muzea. Dodavatel do doby uzávěrky nepředal fakturu za částečně provedené práce, první faktura bude zaúčtována až v červenci.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 35566.50
A.II. Tvorba fondu 29799.73
1. Základní příděl 29799.73
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 37020.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 37020.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 28346.23

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 666697.98
D.II. Tvorba fondu 346273.06
1. Zlepšený výsledek hospodaření 346273.06
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 1012971.04

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 407435.20
F.II. Tvorba fondu 4087583.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 587583.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 3500000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 608848.40
1. Financování investičních výdajů 209348.40
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 399500.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 3886169.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 35195675.37 2974814.17 32220861.20 29803273.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 2894161.50 308220.00 2585941.50 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 13945832.67 1590809.17 12355023.50 12430557.50
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 18355681.20 1075785.00 17279896.20 17372716.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1974131.00 0.00 1974131.00 1888131.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 21700.00 0.00 21700.00 21700.00
H.4.Zastavěná plocha 1952431.00 0.00 1952431.00 1866431.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00091405

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00