Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nemá informaci o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č. 403/2011 Sb. s účinností od 1. 1. 2012. Účetní jednotka zahájila od 1. 1. 2012 odpisování. Účetní jednotka v roce 2012 rozlišila zálohy krátkodobé a dlouhodobé na transfery. Účetní jednotka na konci roku převedla porušení rozpočtové kázně z účtu 377 na 315 pro lepší vypovídající schopnost účtu.Účetní jednotka účtuje o zásobách, použita metoda B.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Časové rozlišení - účetní jednotka nerozlišuje nevýznamné částky v hodnotědo 50 tis. Kč (s výjimkou transferů k rozvahovému dni ) u konkrétníhopřípadu a pravidelně se opakující platby, rovněž služby vztahující se kčinnostem běžného roku. Dále časové rozlišení nepoužívá k mezitímním účetním závěrkám. UpravenoSměrnicí k oběhu a přezkušování účetních dokladů. Tvorba a použití opravnýchpoložek a rezerv - účetní jednotka tvoří opravné položky k pohledávkám vevýši 10% za každých devadesát dnů po splatnosti, u pohledávek definovanýchVyhláškou č. 410/2009 Sb., a to k rozvahovému dni.Účetní jednotka netvořízákonné rezervy a opravné položky dle zákona o rezervách. Přepočty cizíchměn - účetní jednotka má stanoven pevný kurz, dle kurzu devizového trhuvyhlášeného ČNB k prvnímu dni období, na celý kalendářní rok. Způsobstanovení reálné hodnoty majetku určeného k prodeji - ocenění reálnouhodnotou použije účetní jednotka za předpokladu, že předpokládaná cenaprodeje u nemovitého majetku je vyšší než 10 000 tis. za účetní případ a umovitého nebo finančního majetku je vyšší než 500 tis. za účetní případ, vostatních případech se jedná o nevýznamnou informaci. Pokud se jedná oprodej majetku převedeného příspěvkové organizaci, kompetentní orgánrozhodne o prodeji majetku a bude uzavřena kupní smlouva mezi třetí osobou aúčetní jednotkou (zřizovatelem) nebude účetní jednotka akový majetekoceňovat reálnou hodnotou. A to z toho důvodu, že ke dni přechoduvlastnického práva (právní účinky vkladu) je daný majetek vyjmutý zhospodaření příspěvkové organizace. V tomto případě nemůže zřizovatel kokamžiku přijetí záměru prodeje kompetentním orgánem přecenit na reálnouhodnotu, protože nemá na svých rozvahových účtech majetek, který by měl býtpředmětem přecenění, upravuje Směrnice o účtování, oceňování a evidencimajetku a závazků. Peněžní fondy - účetní jednotky účtuje přes účty 401 a419. Změna účtování přímých nákladů ve vzdělávání - jako průtokový transfer,změna související s novelou ČUS 703 - transfery, v roce 2010 bylo účtovánopřes N a V.Poskytnuté a přijaté zálohy na transfery stejně jako ostatnímajetek a závazky člení účetní jednotka v souladu s § 19 odst. 7 zákona oúčetnictví na dlouhodobé a krátkodobé. V roce 2012 došlo k přeúčtováníposkytnutých a přijatých záloh na transfery.Dlouhodobá poskytnutá či přijatázáloha na transfery je taková záloha, která bude vypořádána od okamžikuposkytnutí či přijetí za období delší než jeden rok. Ostatní zálohy natrasfery jsou krátkodobé. Pokud se k jednomu transferu vztahuje víceposkytnutých či přijatých záloh, může být rozhodující pro určeníkrátkodobosti resp. dlouhodobosti okamžik přijetí nebo poskytnutí prvnízálohy.Účetní jednotka provádí odpisování na základě odpisového plánuprostřednictvím rovnoměrných odpisů. Odpisový plán se stanoví podlepředpokládané doby používání dlouhodobého majetku. Pro účely sestaveníodpisového plánu je stanovena předpokládaná doba používání dlouhodobéhomajetku následovně:název majetkustanovená doba odepisování v letech013 Software3 let012 Analýzy, studie, záměry, projektystanoví věcně příslušný odbor014 Licence8 let022 Ruční nástroje a nářadí, notebook, PC, server, stany5 let022 Textilní výrobky, digitální kamery, fotopřístroje, psací stroje,kalkulačky, frankostroje, sekačky na trávu, telefony, telefonní ústředny,kopírky, skartovačky, magnetofony, televizní a rozhlasové přijímače,monitory a projektory, PC, aktivní prvky, mikrofony a jejich stojany,dálkoměry, ostatní kancelářské stroje, záložní zdroje, poplachová zařízenína ochranu proti krádeži nebo požáru, navigační přístroje, měřící akontrolní přístroje, elektrické stroje a přístroje s individuální funkcí,výrobky pro lékařské a chirurgické účely, výrobky z plastů.8 let022 Dalekohledy, přístroje a zařízení k určování hmotnosti,12 let022 Chladicí a mrazicí zařízení, myčky nádobí, pračky, čerpadla na pohonnéhmoty, kompresory, klimatizační zařízení, nábytek, výrobky z obecných kovů anekovové minerální výrobky, ostatní zdvihací, manipulační zařízení.20 let022 Automobily10 let022 Trezory30 let022 Datové a telekomunikační sítě20 let021 Sítě pro informatiku (kabelová TV, datové sítě apod.) – podzemní20 let021 Stavby: vedení trubní, telekomunikační a elektrické, dopravní díla,oplocení budov, oplocení staveb, ostatní inženýrská díla100 let021 Budovy bytové, budovy nebytové100 let

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 21434570932.56 21430035406.76
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3305249.40 3012745.60
3.Ostatní majetek903 21431265683.16 21427022661.16
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 7870154.22 7705893.24
1.Vyřazené pohledávky911 7870154.22 7705893.24
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 963632890.13 1044287386.21
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 21560000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 40236768.50 40236768.50
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 22593622.42 24070921.26
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 900802499.21 958419696.45
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 373503.90 373503.90
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 373503.90 373503.90
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 85000000.00 29060000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 9060000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 85000000.00 20000000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 22320700473.01 22452595182.31
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 22320700473.01 22452595182.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 5496942.00 4210194.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 2428684.00 1846673.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 1609495.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

K 30. 6. 2013 nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v mezitimní účetní závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v mezitímní účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Informace se nevztahuje k právní formě účetní jednotky

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 41942466.70 1540619567.45
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 14096256.84 969546618.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
ÚSC se netýká
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
ÚSC se netýká
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
ÚSC se netýká
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
ÚSC se netýká
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
ÚSC se netýká
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
ÚSC se netýká

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

021 - majetek pořízený z EU projektů
A.II.3 1530950000.00

042 - majetek pořizovaný z EU projektů
A.II.8 241710000.00

311 - kupní smlouvy
B.II.1 1726000.00

311 - nájemné PO, smluvní pokuty, Cesnet a nájem
B.II.1 13716000.00

311 - opravné položky k pohledávkám
B.II.1 11400000.00

388 - dohadné účty aktivní byly vytvořeny k EU transferům
B.II.27 341177000.00

388 - dohadné účty aktivní k ostatním transferům
B.II.27 975000.00

403 - investiční dotace EU projekty
C.I.3 1489033000.00

403 - převody investiční dotace EU projektů na PO
C.I.3 650005000.00

403 - transferový podíl
C.I.3 106816000.00

408 - chybný přepis prodeje majetku nemocnice Pelhřimov (chybné podklady zřizovatelského odboru), prodej realiován v roce 2010
C.I.7 1253000.00

451 - dlouhodobý zahraniční úvěr z EIB. Je uzavřen splátkový kalendář (periodicita splácení je půlroční), splatnost úvěru je v roce 2028
D.II.1 628049000.00

451 - výše kontokorentu u Sberbank
D.II.1 99198000.00

321 - závazky z EU projektů. Výše neuhrazených závazků je dána prodlouženou splatností dle uzavřených Smluv o dílo.
D.III.5 16747000.00

326 - bezúročná půjčka na předfinancování podílu ze SFDI. SPlatnost do 180 dnů nebo po obdržení dotace z ROP. Půjčka byla celá v roce 2012 uhrazena.
D.III.9 0.00

378 - složené kauce na depozitním účtu
D.IV.34 1320000.00

378 - neuhrazené smlouvy na výkup pozemků
D.IV.34 31.00

378 - složené jistoty
D.IV.34 4785000.00

389 - odhad na základě zálohově poskytnutých transferů z EU projektů
D.IV.33 98208000.00

389 - odhad na základě zálohově poskytnutých transferů z rozpočtu kraje
D.IV.33 25561000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

501 - snížení oproti roku 2011 v důsledku účtování DDHM na nový účet 558
A.I.1 0.00

542 - EU projekty PRK RRJV
A.I.23 7912000.00

543 - první občánek
A.I.24 10000.00

543- dary PC vybavení
A.I.24 155000.00

549 - pojištění
A.I.36 2025000.00

549 - náhrady členům ZK
A.I.33 636000.00

556
A.I.33 0.00

572 - příspěvky na provoz vlastním PO
A.III.2 719132000.00

603 -pronájem zřizovaným PO - nemocnice
B.I.III 25960000.00

649 - propadlé kauce
B.I.17 1370000.00

649 - 9 302tis. - SFŽP - vodní zákon
B.I.17 9320000.00

649 - 3 813 tis. - DBS z minulých let Telefonica 02
B.I.17 3813000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

0
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 153118712.87
G.II. Tvorba fondu 368266978.31
1. Přebytky hospodaření z minulých let 35631.64
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 364762747.67
4. Ostatní tvorba fondu 3468599.00
G.III. Čerpání fondu 51955367.43
G.IV. Konečný stav fondu 469430323.75

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 5754171045.92 1998254164.00 3755916881.92 3748924141.74
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 43007462.54 17621097.00 25386365.54 26833342.54
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 4988331595.55 1747781460.00 3240550135.55 3232054204.50
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 364214568.89 120975221.00 243239347.89 244956547.89
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 149668218.41 43788799.00 105879419.41 106452375.41
G.5.Jiné inženýrské sítě 203809374.53 67884044.00 135925330.53 133665944.40
G.6.Ostatní stavby 5139826.00 203543.00 4936283.00 4961727.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 81607737.34 0.00 81607737.34 81562152.34
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1863341.42 0.00 1863341.42 1852253.42
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 27170935.22 0.00 27170935.22 27188066.72
H.4.Zastavěná plocha 14726800.84 0.00 14726800.84 14280642.64
H.5.Ostatní pozemky 37846659.86 0.00 37846659.86 38241189.56

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 3486500.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 3486500.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70890749

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00