Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 1207346.13 | 1206099.13 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1207346.13 | 1206099.13 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 0.00 | 0.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 4861800.67 | 4237935.67 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 4861800.67 | 4237935.67 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | -3654454.54 | -3031836.54 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -3654454.54 | -3031836.54 |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Zásoby jsou oceňovány pořizovací cenou. | B.I. | 121029.26 |
Sklad potravin účtován způsobem A, Sklad učebnic účtován způsobem B. | B.I.2. | 242058.52 |
Jedná se o zaplacené zálohy na plyn a teplo v roce 2013 | B.II.4. | 1058220.00 |
Přiznané dotace od ÚSC pro rok 2013 - dosud neuhrazeno za 3. a 4. Q 2013 (viz účet 384) | B.II.17. | 5873000.00 |
Náklady roku 2014 - zaplaceno v roce 2013 | B.II.25. | 5275.00 |
Poštovní známky, bezkontaktní čipy do ŠJ. | B.III.15. | 12920.00 |
Účetní jednotka vede 3 pokladny - provozní, školní jídelny, fondu FKSP. | B.III.17. | 34164.00 |
Jedná se o opravné faktury firem E-ON a CENTROPOL z důvodu chybného zapojení a zdvojené platby za el.energii v letech 2007-2010. Reklamace byla uskutečněna v roce 2010, vratky pak v letech 2010-2011. Částka je postupně čerpána na opravy školy v letech 2011-2013. Zůstatek pro rok 2013 činí 100 tis.Kc. | C.I.7. | 600000.00 |
Zálohy na stravné ve ŠJ na rok 2013. | D.III.7. | 305056.02 |
Přijaté zálohy na provoz ze SR dosud nezúčtované = 3.235.476,50 Kč Přijaté účelové dotace od ÚSC - dosud nezúčtované = 66.732,- Kč | D.III.30. | 9906625.50 |
Přiznané dotace od ÚSC pro rok 2013 na provoz pro období 3. a 4. Q 2013 | D.III.32. | 5873000.00 |
Dohadné položky na energie čerpané v 1.-2.Q roku 2013, stanoveny dle zaplacených záloh. | D.III.33. | 1842440.00 |
Závazky k zaměstnancům v rámci spoření z mezd ve vyúčtování za období 06/2013 Závazky k žákům z důvodu plateb na školy v přírodě, jež budou realizovány ve 3.Q roku 2013, nevyúčtované závazky akcí konaných v 2.Q. z důvodu nepřítomnosti žáků a nedodaných dodav. faktur. | D.III.34. | 4867510.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|
Na účty časového rozlišení účetní jednotka účtuje v průběhu celého roku. | A. | 29343885.40 |
Mimo jiné jsou zde účtovány náklady na zajištění a realizaci ŠvP,LVK a šk.výletů žáků | A.I.12. | 2511788.86 |
Zákonné - úrazové pojištění zaměstnanců (Kooperativa) | A.I.15. | 28324.00 |
Odvody do FKSP Preventivní prohlídky zaměstnanců, vzdělávání zaměstnanců, OOPP pro zaměstnance. | A.I.16. | 196688.60 |
Pojištění majetku, odpovědnosti, právní ochrany. | A.I.36. | 77575.75 |
Tržby za stravování strávníků ŠJ. Tržby za výuku plavání žáků MŠ a jiných ZŠ. Příjmy na zajištění a realizaci ŠvP,LVK a šk.výletů žáků Tržby za výuku v zájmových kroužcích (hosp.čin.) | B.I.2. | 11239324.00 |
Výnosy z pronájmu služebního bytu, výnosy z pronájmu tělocvičny, bazénu, hřište a jídelny školy. | B.I.3. | 440166.00 |
Příjmy za ŠD. | B.I.8. | 102400.00 |
Prodej materiálu - mokrá vysvědčení pro žáky jiných škol (povinné plalvání) Prodej materiálu při likvidaci poškozeného (vyřazeného) majetku | B.I.12. | 1527.00 |
Čerpání fondu rezervního - čerpání účelových darů, využití úspory na dani předchozích let. | B.I.16. | 36476.00 |
Zúčtování dohadných položek z r.2012. Výnosy za bezkontaktní čipy od strávníků ŠJ, tržby na přepouzdření bezkontaktních čipů. Úhrada za poškozené příp. ztracené učebnice a knihy od žáků. VHČ-výnos za sběr papíru. | B.I.17. | 69101.48 |
Dotace od ÚSC i OŠ připadající na dané účetní období. | B.IV.2. | 11968284.50 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 144449.80 |
F.II. Tvorba fondu | 568042.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 568042.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 504750.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 504750.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 207741.80 |