Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Správa a údržba silnic Jihomoravského kraje, příspěvková organizace kraje vychází při použití účetních metod z předpokladu, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti a že jí není známa žádná skutečnost, která by ji omezovala nebo jí zabraňovala v této činnosti pokračovat i v dohledné budoucnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty: obsah těchto položek a způsoby oceňování je provedeno základě vyhlášky č. 410/2009 Sb.v platném znění.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Použité účetní metody - oceňování DHM a DNM pořizovací cenou. Oceňování zásob je prováděno pořizovací cenou, používá se způsob A. Odpisování DHM a DNM je prováděno podle schváleného odpisového plánu.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 1053652623.26 1040780953.95
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 135594.00 135594.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 7180732.58 7256065.07
3.Ostatní majetek903 1046336296.68 1033389294.88
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 757106.16 756068.16
1.Vyřazené pohledávky911 757106.16 756068.16
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 32492428.48 32145925.49
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 2242.31 118313.87
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 24887849.01 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 7602337.16 32027611.62
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 398045.30 397861.80
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 398045.30 397861.80
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 1086504112.60 1073285085.80
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 1086504112.60 1073285085.80

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 4729418.00 6682793.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 2029153.00 2865536.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 4716795.97

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

SÚS nejsou známy skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o podmínkách či situacích, které existovaly ke konci rozvahového dne.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Skutečnosti, které by bylo nutné uvést jako další informace o skutečnostech, které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky: na základě rozhodnutí Regionální rady regionu soudržnosti Jihovýchod č.j. RRJV 12172/2011 byl zaúčtován předpis závazku ve výši 7 617 429,00 Kč z titulu porušení rozpočtové kázně. O podaném odvolání nebylo k datu účetní závěrky rozhodnuto.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Vzhledem k tomu, že účetní jednotka pořídila v souladu s rozhodnutím zřizovatele vlastní majetek - pozemky, byly zřízeny zvláštní analytické účty pro účtování o těchto skutečnostech. K datu závěrky 30.6.2013 nebyly zapsány do KN vlastní pozemky v celkové výši 933 660,00 Kč, z toho u smluv za 407 795,00 Kč byl podán návrh na zápis do KN.
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Výpočet nekrytí investičního fondu je prováděn vždy k 31.12. Důvody, pro něž nebylo možné pokrýt investniční fond finančními prostředky: účetní jednotka neobdržela od zřizovatele dotaci na celkové pokrytí odpisů silničního majetku.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 45318865.50 1530715871.80
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 16882684.00 62802227.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00
Účetní jednotka nemá majetek, který by odpovídal zadání, tj. kulturní památky, muzejní sbírky a další předměty oceněné 1,00 Kč.
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Účetní jednotka nemá lesní pozemky v rozloze vyšší než 10 ha.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
Účetní jednotka nemá pro tuto položku náplň.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

K datu 30.6.2013 trvá závazek vůči RRJV z titulu sankce za porušení rozpočtové kázně - o odvolání není rozhodnuto.
B.II.28 7617429.00

Účet 416 obsahuje nevyčerpané účelově určené prostředky r. 2012 z rozpočtu zřizovatele na investice
C.II.5. 6494021.29

K datu 30.6.2013 byl poskytnut investiční transfer ze zahraničí prostř. MMR ČR na projekt Zlepšení dostupnosti Velká Javořina ve výši 42 751,07 €
C.I.3. 1095923.67

K 31.1.2013 byl zaúčtován předpis transferu na základě ŽoP na akci III/15280 Modřice most, která byla již 31.12.2012 zařazena do majetku
C.I.3. 8548172.16

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Do výnosů zaúčtován příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele bez účelového určení ve výši
B.IV.2. 313000000.00

Do výnosů zaúčtován příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele účelově určený na úroky z úvěru ve výši
B.IV.2. 6582000.00

Do výnosů zaúčtován příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele účelově určený na protihluková opatření nevyčerpaný v roce 2012
B.IV.2. 1492541.80

Na účet 649 bylo zaúčtováno bezdůvodné obohacení z důvodu neoprávněného užívání říms mostů pro reklamní účely, t.j. bez platné nákemní smlouvy firmou Czech Outdoor, s.r.o., částka byla uhrazena
B.I.17. 1082560.52

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje výkaz o peněžních tocích, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka

Účetní jednotka nesestavuje výkaz o změnách vlastního kapitálu, protože vede účetnictví ve zjednodušeném rozsahu.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 870107.41
A.II. Tvorba fondu 899448.00
1. Základní příděl 899448.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 1064315.06
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 340662.00
3. Rekreace 228717.06
4. Kultura, tělovýchova a sport 29640.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 25000.00
6. Poskytnuté peněžní dary 49997.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 382300.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 7999.00
A.IV. Konečný stav fondu 705240.35

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 13394090.78
D.II. Tvorba fondu 6446867.66
1. Zlepšený výsledek hospodaření 6446867.66
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 19840958.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 98045821.97
F.II. Tvorba fondu 209066345.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 134676345.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 74390000.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 46807767.24
1. Financování investičních výdajů 7431751.79
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 39376015.45
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 260304399.73

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 12386028720.41 3043430677.25 9342598043.16 9394472845.16
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 0.00 0.00 0.00 0.00
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 407392898.00 124236518.00 283156380.00 284733311.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 11860030117.41 2878184766.90 8981845350.51 9030889328.51
G.5.Jiné inženýrské sítě 40189698.00 13250530.35 26939167.65 27265822.65
G.6.Ostatní stavby 78416007.00 27758862.00 50657145.00 51584383.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 1454689268.50 0.00 1454689268.50 1432067926.50
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 1396290.00 0.00 1396290.00 1349490.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 13265551.00 0.00 13265551.00 10215755.00
H.4.Zastavěná plocha 11526266.00 0.00 11526266.00 11206498.00
H.5.Ostatní pozemky 1428501161.50 0.00 1428501161.50 1409296183.50

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 70932581

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00