| A.1. |
|---|
| Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
| Lesní správa Lány vedla účetnictví ke dni 31.12.2013 v rozsahu stanoveném zák.č. 563/1991 Sb.. vyhláškou č. 410/2009 Sb.. a vyhláškou č. 383/2009 Sb.. kterými se provádějí některá ustanovení zák.č. 563/1991 Sb.. o účetnictví a podle ČUS vydaných pro některé vybrané účetní jednotky. které vedou účetnictví podle vyhl. č. 410/2009 Sb. V účetním období byl pro zachovavání a zpracování hospodářských a účetních operací používán účetní systém HELIOS Orange. |
| A.2. |
| Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
| Znaleckým posudkem Evidenční číslo 1254-30/12. jehož účelem bylo ocenění pozemků pro účely zák.č. 563/1991 Sb.. podle stavu evidence katastru nemovitostgí ke dni ocenění. tj. 15.6.2012 došlo k navýšení hodnoty pozemků o 47.528.457.69 Kč. Na konci roku 2012 byly provedeny změny v evidenci pozemků. které byly vyvolány převody části výměry pozemků mezi sebou - nové vklady do katastrů nemovitostí. V důsledku této skutečnosti byla v rozvaze k 31.12.2012 vykázaná celková hodnota pozemků ve výši 268.027.777.40 Kč. Z této hodnoty připadá na pozemky 266.863.602.40 Kč a 1.165.175.- Kč na technickou rekultivaci pozemků v bažatnice Amálie. Rozdělení pozemků podle skupin bylo v I. pololetí roku 2013 zachováno.Rozdělení staveb bylo v I. čtvrtletí roku 2013 přeskupeno podle povahy jednotlivých staveb. Došlo ke zlepšení evidence nemovitého majetku. Hodnota staveb poklesla o 2.717.383.56 Kč v důsledku vyřazení již zcela odepsaného majetku a dále z důvodu převodu některých dřevěných nemovitostí ze staveb do ostatně samostatných movitých věcí. Rozdělení staveb ke 30.6.2013 zůstalo zachováno. Ke dni 18. dubnu 2013 byl vydán dodatek č. 3 ke Zřizovací listině na základě kterého došlo k přesunu rozhodujících činností realizovaných na Jiné činnosti na Hlavní činnnost = pilařská výroba. výroba palivového dříví. doprava. Změna byla vyvolána změnou koncepce řízení LS Lány. |
| A.3. |
| Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
| Příspěvková organizace Lesní správa Lány uplatňuje ve skladové evidenci účetní metodu "A". skladové ceny jsou průměrovány. Oceňování majetku je uskutečňováno v souladu s § 25 zák.č. 563/1991 Sb. Na porozvahových účtech je vedena tato podrozvahová evidence:účet 911100 - vyřazené pohledávky ve výši 4.742.413.16 Kč (jde o staré pohledávky z let 1995-2001). které jsou evidovány za dlužníky. kteří byly vymazáni z obchodního rejstříku.účet 926100 - dlouhodobé podmíněné pohledávky - věcná břemena za majitelem bytového domu Lány čp. 428 stojícím na pozemku Lesní správy Lány. parc. č. 575/1. k.ú. Lány. LV 23 (hodnota věcného břemena je 2400 Kč) a dále za ČEZ Distribuce a.s.. pozemek parc. č. 456. k.ú. Lány. LV 23 (v hodnotě 1500.- Kč)účet 968100 - dlouhodobé podmíněné závazky ve výši 116.020 Kč (jde o dlouhodobě pronajatý inventář patřící Správě Pražského hradu umístěný na loveckém zámečku Amálie). účet 973100 - krátkodobé podmíněné závazky jsou vedeny pronajaté pozemky od Pozemkového fondu ČR. k.ú. Ruda u Nového Strašecí. přičemž nájemní smlouva je vyhotovena na částku 104.63 Kč |
| Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| P.I. | Majetek účetní jednotky | 0.00 | 0.00 | |
| 1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
| 2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 0.00 | 0.00 |
| 3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
| P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 4742413.16 | 4742413.16 | |
| 1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 4742413.16 | 4742413.16 |
| 2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
| P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 3900.00 | 3900.00 | |
| 1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
| 2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
| 3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
| 4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
| 5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
| 6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 3900.00 | 3900.00 |
| P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 0.00 | 0.00 | |
| 1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
| 2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
| 3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
| 4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
| 5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
| 6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
| 7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
| 8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
| 9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
| 10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
| 11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
| 12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
| 13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
| 14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
| P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 116020.00 | 116020.00 | |
| 1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
| 2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
| 3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
| 4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
| 5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
| 6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
| 7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
| 8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 116020.00 | 116020.00 |
| P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 104.63 | 104.63 | |
| 1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
| 2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
| 3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 104.63 | 104.63 |
| 4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
| 5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
| 6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
| 7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
| 8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
| 9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
| 10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
| 11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
| 12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
| 13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
| 14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
| P.VII. | Vyrovnávací účty | 4630188.53 | 4630188.53 | |
| 1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4630188.53 | 4630188.53 |
| Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| 1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 652423.00 | 661918.00 |
| 2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 280922.00 | 284709.00 |
| 3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 281181.00 | 1147329.03 |
| A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
|---|
| Celková hodnota pohledávek za odběrateli je 5.681.569.77 Kč. přičemž je vykázán pokles o 549.442.63 Kč v porovnání se stavem k 31.12.2012. Opravné položky činí 500.130.43 Kč. Hodnota pohledávek při započtení opravných položek je 5.181.439.34 Kč. přičemž v této hodnotě jsou velmi problematické pohledávky za období srpna 2001 v hodnotě 834.404.- Kč. Čistá hodnota reálných pohledávek tak je 4.347.035.34 Kč. Jde převážně o pohledávky za velkými odběrateli dřevní hmoty (STORA ENSO. WOOD and PAPER. Klausner GmbH. BEBRA HOLZ. HLDS a.s.. SILVA a.s. kde je splatnost pohledávek více jak 30 dní. Součástí pohledávek jsou i pohledávky za úpadci LESS and TIMBER s.r.o. ve výši 120.390 Kč a za LESS and FOREST s.r.o. ve výši 227.067.- Kč. Nedokončený dlouhodobý hmotný majetek ve výši 3.922.833.80 představuje majetek dosud nezařazený z důvodu nedokončení jeho kolaudace nebo probíhají stavební práce. Nedokončený dlouhodobý nehmotný majetek ve výši 538.408.50 Kč představuje nový informační systém dosud nepřevzatý do užívání. Zásoby materiálu k 30.6.2013 klesly v porovnání k 31.12.2012 o 338.586.84 Kč. Zásoby dřevní hmoty k 30.6.2013 stouply o 4.297.425.56 Kč. Jde o hmotu. která je určena k dalšímu prodeji. Krátkodobé závazky za dodavateli ve výši 4.248.844.59 Kč jsou v porovnání k 31.12.2012 vyšší o 1.547.342.21 Kč. Nárůst představují nezaplacené dodavatelské faktury se splatností v červenci a srpnu 2013. |
| A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
| Za skutečnosti. které jako nejisté podmínky či situace existovaly ke konci rozvahového dne a jejichž důsledky mění významným způsobem pohled na finanční situaci účetní jednotky. je možné označit neuzavření pronájmu pozemků v dobývacím prostoru dolu na lupek. dnes ČLZ a.s. Nové Strašecí. Vypracovnaný znalecký posudek ohodnotil pronajaté pozemky částkou 180 tis. Kč za rok. Zpětně je požadováno doplatit nájemné ze 3 roky. Ke dni 18. dubnu 2013 byl vydán dodatek č. 3 ke Zřizovací listině na základě kterého došlo k přesunu rozhodujících činností realizovaných na Jiné činnosti na Hlavní činnnost = pilařská výroba. výroba palivového dříví. doprava. Změna byla vyvolána změnou koncepce řízení LS Lány. |
| A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
| Znaleckým posudkem Evidenční číslo 1254-30/12. jehož účelem bylo ocenění pozemků pro účely zák.č. 563/1991 Sb.. podle stavu evidence katastru nemovitostgí ke dni ocenění. tj. 15.6.2012 došlo k navýšení hodnoty pozemků o 47.528.457.69 Kč. Na konci roku 2012 byly provedeny změny v evidenci pozemků. které byly vyvolány převody části výměry pozemků mezi sebou - nové vklady do katastrů nemovitostí. V důsledku této skutečnosti byla v rozvaze k 31.12.2012 vykázaná celková hodnota pozemků ve výši 268.027.777.40 Kč. Z této hodnoty připadá na pozemky 266.863.602.40 Kč a 1.165.175.- Kč na technickou rekultivaci pozemků v bažatnice Amálie. Rozdělení pozemků podle skupin bylo v I. pololetí roku 2013 zachováno. |
| A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
| Tato situace ještě nenastala. |
| Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|---|
| B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
| B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
| B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
| B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
| Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|---|
| C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 8687366.00 |
| C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
| D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
|---|---|
| D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
| D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
| D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
| D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
| 0.00 | účet 012 - Nehmotné výsledky výzkumu a vývoje - Lesní hospodářský plán na roky 2010-2019 v netto hodnotě 1.384.148.- Kčúčet 013 - Software - 4 programy v netto hodnotě 312.654.27 Kčúčet 021 - Stavby v počtu 562 objektů v hodnotě netto 254.611.254.68 Kčúčet 022 - Samostatné movité věci a soubory movitých věcí v počtu 186 ks v netto hodnotě 11.662.223.34 Kč účet 028 - Drobný majetek v počtu 1426 kusů v hodnotě v netto 1.207.592.95 Kč.účet 031 - Pozemky v počtu 787 parcelních čísel v hodnotě 268.028.777.40 Kč |
| D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
| 0.00 | Lesní pozemky - hospodářský les = 5556.75 ha |
| D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
| D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 502383.25 |
| A.II. Tvorba fondu | 86773.70 |
| 1. Základní příděl | 86773.70 |
| 2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
| 3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
| 4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
| 5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
| A.III. Čerpání fondu | 109428.00 |
| 1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
| 2. Stravování | 41613.00 |
| 3. Rekreace | 3675.00 |
| 4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
| 5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
| 6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
| 7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 64140.00 |
| 8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
| 9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
| A.IV. Konečný stav fondu | 479728.95 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| C.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 2357047.20 |
| C.II. Tvorba fondu | 2219755.94 |
| 1. Zlepšený výsledek hospodaření | 2219755.94 |
| 2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
| 3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
| 4. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | |
| 6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 7. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
| 8. Ostatní tvorba | 0.00 |
| C.III. Čerpání fondu | |
| 1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | |
| 2. Úhrada sankcí | 0.00 |
| 3. Doplnění fondu reprodukce majetku se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
| 4. Překlenutí časového nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
| 5. Peněžní prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0.00 |
| 6. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
| 7. Ostatní čerpání | 0.00 |
| C.IV. Konečný stav fondu | 4576803.14 |
| Položka | Běžné období |
|---|---|
| E.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 16916108.51 |
| E.II. Tvorba fondu | 6379736.65 |
| 1. Zlepšený hospodářský výsledek | 739918.65 |
| 2. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 4235373.00 |
| 3. Ve výši výnosů z prodeje dlouhodobého movitého nehmotného a hmotného majetku | 0.00 |
| 4. Peněžní dary | 0.00 |
| 5. Ve výši výnosů povolených veřejných sbírek určených na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 6. Ve výši výnosů z prodeje nemovitého majetku, který příspěvková organizace nabyla ve prospěch státu darem nebo děděním | 0.00 |
| 7. Prostředky poskytnuté ze zahraničí určené účelově na pořízení a technické zhodnocení nehmotného a hmotného dlouhodobého majetku | 0.00 |
| 8. Ostatní | 1404445.00 |
| E.III. Čerpání fondu | 786016.00 |
| 1. Financování pořízení a technického zhodnocení hmotného a nehmotného dlouhodobého majetku | 786016.00 |
| 2. Financování oprav a udržování hmotného a nehmotného dlouhodobého i krátkodobého majetku | 0.00 |
| 3. Pořízení hmotného a nehmotného krátkodobého majetku | 0.00 |
| 4. Úhrada přijatých úvěrů | 0.00 |
| E.IV. Konečný stav fondu | 22509829.16 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| G. | Stavby | 362336025.68 | 107724771.00 | 254611254.68 | 258426873.24 |
| G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 35957016.88 | 9243512.00 | 26713504.88 | 28069051.23 |
| G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
| G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 31905050.41 | 10186354.00 | 21718696.41 | 63544161.17 |
| G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 85795309.60 | 32746039.00 | 53049270.60 | 58162131.19 |
| G.5. | Jiné inženýrské sítě | 11553362.09 | 3854957.00 | 7698405.09 | 11092033.09 |
| G.6. | Ostatní stavby | 197125286.70 | 51693909.00 | 145431377.70 | 97559496.56 |
| Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
|---|---|---|---|---|---|
| H. | Pozemky | 268028777.40 | 0.00 | 268028777.40 | 268028777.40 |
| H.1. | Stavební pozemky | 185600.00 | 0.00 | 185600.00 | 185600.00 |
| H.2. | Lesní pozemky | 211442358.80 | 0.00 | 211442358.80 | 211442358.80 |
| H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 6855312.02 | 0.00 | 6855312.02 | 6855312.02 |
| H.4. | Zastavěná plocha | 20706587.00 | 0.00 | 20706587.00 | 20706587.00 |
| H.5. | Ostatní pozemky | 28838919.58 | 0.00 | 28838919.58 | 28838919.58 |
| Položka | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|
| I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
| Položka | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|
| J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 143266.50 | 0.00 |
| J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 143266.50 | 0.00 |
| J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
| Položka | Období běžné | Období minulé |
|---|---|---|
| K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
| K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
| K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |