A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
SOŠ a SOU Hustopeče vychází z předpokladu, že u ní nenastává žádná skutečnost, která by jí omezovala nebo by jí zabraňovala v dohledné době pokračovat v činnosti |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Účetní jednotka SOŠ a SOU Hustopeče nemění uspořádání a označování položek rozvahy a výkazu zisku a ztráty a jejich obsahové vymezení a způsoby oceňování použité v jednom účetním období v následujícím účetním období. V souvislosti se změnami v zákoně č. 563/1991 Sb., ve vyhlášce č. 410/2009 SB., a na základě metodiky zřizovatele účetní jednotka provedla na počátku účetního období (leden) změny v účetním rozvrhu. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Účetní jednotka SOŠ a SOU Hustopeče používá pro oceňování majetku pořizovací ceny, pro majetek vytvořený vlastní činností používá ocenění vlastními náklady, při účtování bezúplatně převzatého majetku se řídí metodickým pokynem zřizovatele a účetními standardy. Účetní odpisy jsou účtovány rovnoměrně měsíčně. V 1. a 2. čtvrtletí 2013 nebylo účtováno o opravných položkách ani o rezervách. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 4947570.25 | 4945844.96 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 4947570.25 | 4945844.96 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 596.00 | 596.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 596.00 | 596.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 46100.00 | 46100.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 46100.00 | 46100.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 4994266.25 | 4992540.96 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 4994266.25 | 4992540.96 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 375215.00 | 374438.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 161803.00 | 160627.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 111668.00 | 118715.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K konci rozvahového dne se nevyskytly žádné zvláštní ani nové skutečnosti, které by měnily finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Ke konci rozvahového dne nemáme informace o skutečnostech, které by existovaly jako nejisté podmínky či situace a jejichž důsledky by měnily významným způsobem naši finanční situaci. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Během sledovaného čtvrtletí nebyl účetní jednotce převeden žádný nemovitý majetek podléhající zápisu do KN. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investiční fond je krytý finančními prostředky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Byl pořízen vlastní aktivací DHM - brána do dvora v hodnotě 41 296 Kč - v 1. čtvrtletí. Ve 2. čtvrtletí aktivace DHM - technické zhodnocení (modernizace) 3. patra domova mládeže v hodnotě 119 482 Kč. Dokončeno vyúčtování a uvedení do užívání nového serveru v ceně celkem 92 849 Kč. Byl pořízen DDHM z pojektu "EU peníze školám" v celkové částce 353 664 Kč (multifunkční zařízení 3 ks, projektory 15 ks, plátna 14 ks, reprosoustavy 14 ks); pro projekt "Škola podporující zdraví" byly zakoupeny 4 ks bílé tabule v celkové ceně 30 417 Kč a 3 ks stolů pro stolní tenis v celkové hodnotě 17 297 Kč. Dále byl zakoupen počítač pro mzdovou účetní v ceně 21 402 Kč a kamera pro kamerový systém u hlavního vchodu ve výši 25 357 Kč. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Netýká se účetní jednotky. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na účtu 348 a stejně tak účtu 384 zůstatek dosud finančně nepokrytého příspěvku na provoz. Zaúčtována celková rozpočtovaná částka (348/384) a postupně bude rozpouštěna podle zasílaných měsíčních příspěvků (241/348). | B.II.17. | 8824000.00 |
Hospodářský výsledek za hlavní činnost je ztráta ve výši 69 341,69 Kč; za doplňkovou činnost zisk ve výši 159 773,85 Kč. Celkový HV je zisk ve výši 90 432,16 Kč. Ztráta v hlavní činnosti byla způsobena vyfakturováním některých činností v prvním pololetí, i když se týkají celoroku a tak jsou i rozpočtovány (revize, propagace, údržba, apod.) a bylo by komplikované účtovat o časovém rozlišení. Ztrátu se budeme snažit postupně snižovat. | C.III.1. | 723457.28 |
Na tomto účtu je zaúčtovaná druhá záloha na projekt EU peníze školám ve výši 522 642,80 Kč a přeúčtována z účtu 414 nevyčerpaná částka z první zálohy na tento projekt ve výši 416 005, 10 Kč. | D.II.9. | 3754591.60 |
Na účtu 374 jsou převedeny nevyčerpané účelové dotace z roku 2012, které zřizovatel povolil škole čerpat v roce 2013: Stipendia 134 000 Kč a program Do světa 51 520,32 Kč. Z prostředků na Stipendia nevyčerpaná částka 10 000 Kč a navíc poskytnuta další dotace ve výši 136 tis. Kč. Prostředky pro program "Do světa zatím nečerpány. Dále se zde účtují zálohy na přímé výdaje (9 731 tis. Kč pro 1-8/2013) zůstatek 3 465 932,48 Kč. Je zde účtováno o záloze na dotaci pro projekt "Škola podporující zdraví" (100 tis. Kč), zůstatek 51 656 Kč. Celkový zůstatek na tomto účtu je tedy: 3 715 108,8 | D.III.30. | 37151088.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Zaktivován DHM vlastní výroby - brána 41296 Kč, tzh. modernizace 3. patra DM 119 482 Kč; Aktivován DDHM vlastní výroby - vitrína 3 380 Kč a regál do knihovny 8 356 Kč. | A.I.5. | -517542.00 |
Aktivace služeb - osobních nákladů kuchařek na výrobu jídel pro zaměstnance školy. | A.I.11. | -174198.42 |
UZ 33353 - platy ped. prac 5 664 728 Kč, platy neped. prac. 1 192 859 Kč, OON ped. prac. 42 660 Kč, OON neped.prac-odstupné 63 588 Kč, OON ped. prac. z projektu EU peníze školám 95 200 Kč; ONIV (odvody, FKSP,ONIV) 2 449 032,52 Kč - celkem UZ 33353 přímé výdaje čerpáno 9 508 067,52 Kč . Dotace na provoz celkem 2 300 000 Kč. UZ 83 akce 14950 účelová dotace Stipendium 134 000 Kč ponecháno k čerpání z roku 2012 - čerpáno 124 000 Kč. Škole byla poskytnuta druhá záloha na projekt "EU peníze školám" v celkové výši 522 642,80 Kč. Nevyčerpaný zůstatek z první zálohy na tento projekt z roku 2012 ve výši 416 005,10 Kč byl ke konci roku přeúčtován na rezervní fond a z něho na účet 472 kde je zaúčtována i druhá záloha. Čerpána částka ve výši 484 108 Kč. Poskytnuta dotace na projekt Škola podporující zdraví ve výši 100 000 Kč, ze které čerpáno celkem 48 344 Kč. Na účtu 672 účtujeme o časovém rozlišení trans. na pořízení DHM k odpisům - ke 30.6. ve výši 91 398 Kč. Celková částka na účtu 672 činí: přímé výdaje 9 508 067,52+provozní dotace 2 300 000+EU školám 484 108+účelové dotace UZ83 124 000+čas. rozl. odpisů 91 398 Kč +Zdravá škola 48 344= 12 555 917,52 Kč. | B.IV.2. | 251118350.40 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 32049.40 |
A.II. Tvorba fondu | 70571.00 |
1. Základní příděl | 70571.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 57219.40 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 44019.40 |
3. Rekreace | 400.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 800.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 12000.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 45401.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 819011.96 |
D.II. Tvorba fondu | 183877.03 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 183877.03 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 544918.10 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 544918.10 |
D.IV. Konečný stav fondu | 457970.89 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 650180.41 |
F.II. Tvorba fondu | 374828.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 374828.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 1022119.00 |
1. Financování investičních výdajů | 16336.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 1005783.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 2889.41 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 49269465.00 | 11547805.67 | 37721659.33 | 37888175.33 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 48309388.00 | 11433935.67 | 36875452.33 | 37032410.33 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 372064.00 | 36136.00 | 335928.00 | 338256.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 529723.00 | 65434.00 | 464289.00 | 470913.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 58290.00 | 12300.00 | 45990.00 | 46596.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 784119.00 | 0.00 | 784119.00 | 784119.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 46311.00 | 0.00 | 46311.00 | 46311.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 701409.00 | 0.00 | 701409.00 | 701409.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 36399.00 | 0.00 | 36399.00 | 36399.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |