A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
DpS Předklášteří předpokládá, že bude nepřetržitě pokračovat ve své činnosti. Vzhledem ke ztrátovému rozpočtu bylo požádáno v rámci druhého kola o zvýšení státních dotací na provoz organizace. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
V I. pololetí 2013 nebyl pořízen dlouhodobý majetek z investičního fondu ani vyřazen dlouhodobý majetek. Nebyl odúčtován významný závazek, byl vyřazen drobný dlouhodobý majetek nevýznamné hodnoty, organizaci nebyl poskytnut žádný úvěr bankou ani nákup na splátky. Investiční okruh organizace je vyrovnán. Zásoby jsou účtovány dle způsobu A kromě zásob, o kterých bylo ředitelem organizace rozhodnuto, že budou účtovány rovnou do spotřeby. DHM a DNM jsou odepisovány měsíčně účetními odpisy dle ĆÚS 708 a MS č. 6/2012 EO KÚ JMK. Organizace nemá finanční leasing, nebyla odepsána žádná pohledávka. Za I. pololetí 2013 byly částečně zúčtovány do nákladů položky časového rozlišení – náklady příštích období, které zahrnují především platby předplatného tiskovin a udržovací poplatky za sw za rok 2013, postupně se čtvrtletně rozpouštějí do nákladů. K 30.6.2013 byly zaúčtovány dohadné položky za některé služby a energie dle skutečných stavů a faktur vystavených v 7/2013 a dodaný a nevyfakturovaný materiál. Kursové rozdíly nebyly použity. V I. pololetí 2013 byla provedena 1 změna rozpočtu provozních prostředků, a to zvýšení výnosů o 200 tis. a snížení nákladů na mimořádné opravy majetku o 300,- tis. Kč, dále byla provedena změna Plánu tvorby a čerpání peněžních fondů na rok 2013 v investičním fondu přesunem 90 tis. Kč z pořízení dlouhodobého majetku do rekonstrukce a modernizace. K 30.6.2013 je výsledek hospodaření DpS Předklášteří 444 555,73 Kč. Dotace na provoz ze SR a příspěvek na provoz z ÚSC byly zaúčtovány poměrnou částí do výnosů. Organizace obdržela za rok 2013 neúčelové finanční dary ve výši 3 000,- Kč a účelové finanční dary ve výši 1 000,- Kč, finanční dary byly zaúčtovány do rezervního fondu z ostatních titulů - účet 414 . Dále byly zaúčtovány po schválení zřizovatelem věcné dary v hodnotě 44 688,87 Kč. Kromě provozního příspěvku z ÚSC a dotací na provoz ze SR používá organizace pouze vlastní prostředky. Dotace na investiční akce nebyly rozpočtovány. Za rok 2012 nevznikla DpS Předklášteří povinnost platit daň z příjmů a ani z minulých let se organizace netýkají doměrky ani vratky daně z příjmů. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Na základě Návrhu účtového rozvrhu na rok 2013 (viz metodické sdělení č. 2/2013 vydané EO KÚ JMK) byly změněny analytiky některých účtů oproti roku 2012. DpS Předklášteří účtuje na podrozvahovém účtu 901 o drobném nehmotném dlouhodobém majetku v ocenění od 501,- do 7 000,- Kč/ks a na podrozvahovém účtu 902 o drobném hmotném dlouhodobém majetku v ocenění od 101,- do 3 000,- Kč/ks. Dále jsou použity podrozvahové účty na evidenci neschválených věcných darů a evidenci cizího majetku – majetkových hodnot uživatelů. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 2336934.09 | 2340231.70 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 24400.00 | 24400.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 2312534.09 | 2315831.70 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 13907.51 | 5652.35 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 13907.51 | 5652.35 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 610855.80 | 941430.80 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 610855.80 | 941430.80 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | 1739985.80 | 1404453.25 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 1739985.80 | 1404453.25 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 331123.00 | 366376.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 142283.00 | 157035.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 65962.00 | 94099.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
Nejsou žádné nové situace a podmínky ke konci rozvahového dne, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci DpS Předklášteří. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Nejsou žádné nové situace a podmínky ke konci rozvahového dne, které by významným způsobem měnily pohled na finanční situaci DpS Předklášteří. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
DpS Předklášteří nebyl v roce 2013 převeden do vlastnictví žádný nemovitý majetek. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
O nekrytí investičního fondu nebylo účtováno, protože je plně krytý. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Není náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Není náplň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Není náplň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Není náplň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
0.00 | Není náplň |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Není náplň |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Není náplň |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
DpS Předklášteří stále používá dlouhodobý majetek, který je již plně odepsaný v pořizovací ceně 7 240 258,10 Kč. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na rok 2013 byly DpS Předklášteří stanoveny tyto závazné ukazatele : neúčelový příspěvek na provoz : 3 058 tis. Kč, státní dotace ve výši 6 382 tis. Kč, limit na platy ve výši 14 049 tis. Kč a odvod investičních prostředků ve výši 870 tis. Kč. V I. pololetí bylo zaúčtováno do výnosů : na účet 672 0300 - státní dotace 3 191 004,- Kč, na účet 672 0510 - příspěvek zřizovatele 1 528 998,- Kč, což jsou poměrné části celoročních přídělů. | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Není náplň | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 49826.67 |
A.II. Tvorba fondu | 74246.00 |
1. Základní příděl | 70246.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 4000.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 49243.60 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 38897.60 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 10346.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 74829.07 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 954293.42 |
D.II. Tvorba fondu | 4000.00 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 0.00 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 1000.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 3000.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | 36941.00 |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 36941.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 921352.42 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 151046.58 |
F.II. Tvorba fondu | 560669.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 560669.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 711715.58 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 95110786.28 | 12703900.00 | 82406886.28 | 82875616.28 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 94958377.28 | 12668966.00 | 82289411.28 | 82754327.28 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 152409.00 | 34934.00 | 117475.00 | 121289.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 55269.00 | 0.00 | 55269.00 | 55269.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 14708.00 | 0.00 | 14708.00 | 14708.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 40561.00 | 0.00 | 40561.00 | 40561.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |