A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti. Nedošlo ke změnám metody z důvodu ukončení činnosti. Princip nepřetržitého trvání nebyl porušen. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Došlo ke změnám metod vlivem změny předpisů k účetním metodám; prováděcí vyhlášky k zákonu o účetnictví, především č.410/2009 Sb. s účinností od 1. 1. 2012. Služby bytového a částečně nebytového hospodářství účtujeme jako přeprodeje. Vliv se projevuje n a účtech 324 a 311 - AU 0034,0035. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Informace o účetních metodách a obecných účetních zásadách 1. Oceňování a vykazování Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; Drobný dlouhodobý majetek hmotný - v pořizovací ceně od 3 do 40 tis. Kč Drobný dlouhodobý majetek nehmotný- v pořizo vací ceně od 7 do 60 tis. Kč Majetek bezúplatně předaný státem je účtován v cenách dle evidence převodce v souladu s ČÚS 708. Jako vedlejší pořizovací výdaje dlouhodobého majetku vede účetní jednotka i náklady na žádosti a administrace dotace a úroky z dlouhodobých úvěrů. Po zařazení majetku jsou úroky provozním nákladem. 2. Změny způsobů oceňování: Nenastaly. 3. Odpisový plán: Účetní jednotka provádí účetní odpisy čtvrtletně dle rovnoměrného způsobu . Odpisový plán je rámcově stanoven dle p říloh ČÚS 708 s výjimkami konkrétních majetkových položek. 4. Přepočet údajů v cizích měnách na českou měnu není stanoven, protože žádné platby v I. Q 2013 nebyly realizovány v cizí měně. 5. Peněžní fondy jsou účtovány rozvahově (přes účet 401 a 419) . 6. Ocenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji nebylo v I.Q 2013 provedeno. 7. Jednotlivé účetní případy účetní jednotka v průběhu roku časově nerozlišuje dle čtvrtletí, částka jednotlivých účetních případů k časovému rozlišení pro roční ob dobí je stanovena na úrovni 10 tis. Kč s výjimkami, které se rozlišují vždy (energie) a to ve výši záloh a dále účetní jednotka časově nerozlišuje pravidelně se opakující platby s nevýznamnými ročními rozdíly. Škodní události jsou časově rozlišovány. 8. Opravné položky k pohledávkám jsou vytvořeny a zaúčtovány u dvou pohledávek u účtu 311 /hrašová/. Ostatní pohledávky nemají datum splatnosti - přeúčtování služeb a rezervace u ČEZ za odběrné místo na sídlišti do roku 2015/pohledávka ve výši 12,5 tis.Kč - pokud nebude uhrazena,dojde k jejímu vyřazení proti účtu 557 v roce 2016. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 24745362.33 | 24785569.63 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 29440.50 | 29440.50 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 1918569.93 | 1958777.23 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 22797351.90 | 22797351.90 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 3311837.99 | 2006376.25 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 605461.74 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 1996376.25 | 1996376.25 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 700000.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 10000.00 | 10000.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 34980842.50 | 34980842.50 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 34800171.50 | 34800171.50 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 180671.00 | 180671.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -6923642.18 | -8188896.62 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -6923642.18 | -8188896.62 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 59304.00 | 53942.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 109481.00 | 107183.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 46440.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
K rozvahovému dni nejsou známy žádné skutečnosti, které by nebyly zachyceny v závěrce a přitom mají vliv na finanční situaci účetní jednotky. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
Účetní jednotka nemá informace o nejistých podmínkách a situacích nezobrazených v účetní závěrce s vlivem na finanční situaci účetní jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
K 30. 06. 2013 účetní jednotka má podaný návrh na vklad do katastru nemovitostí, ke kterému by k datu závěrky nepřišla doložka o zápisu. Jedná se o pozemek 615/1 za cenu 7 Kč prodaný panu Valáškovi Doložka o zápisu do KN přišla až 1.7.2013 pod č. V-24 39/2013-605. Poznámka: 14.8.2012 uhradil pan Hasil/jako investor plynovépřípojky ke svému domu/ poplatek za věcné břemeno ve výši 1400Kč, ale k návrhu na vklad doposud nedošlo. Povinný Městys, oprávněný VČP Net a RWE GasNet-dle připrav.smlouvy . Jedná se o pozemek 1591/31, ostat.plocha 1170 m2.Pan Hasil písemně vyzval VČP k sepsání smlouvy, neboť při osobních návštěvách v Hradci Králové a Dvoře Králové neuspěl. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Informace bodu A.9. se nevztahuje k právní formě účetní jednotky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | 0.00 | 0.00 |
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 | 0.00 | 0.00 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 344250.00 | 124000.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 983043.24 | 1782422.17 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
0.00 | Účetní jednotka nemá náplň |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
4.00 | Hodnota: 4,00 Účetní jednotka nemá ve vlastnictví sbírky muzejní a galerijní hodnoty, pouze umělecká díla oceněná 1 Kč podle § 25 odst.1, písm.k) vyhl.563/91 Sb.,resp.§71 odst. 2 vyhl. č. 410/2009 Sb. Jedná se o majetek ve výši Kč 4,- na účtu 032. DHM 1031 - Socha panny Marie 1033 - Svatý kříž 1034 - Sousoší Nejsvětější trojice 1035 - Kříž se sochami světců Účetní jednotka považuje tato díla za kulturní předměty, tedy movité věci. Evidenční a vykazovací přínos mají tato díla spíše jako kulturní p ředmět než stavba. |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
0.00 | Negativní, situace sestále mapuje a postupně řeší prodejem pozemků nebo změnou druhu pozemku. Městys nikdy nevlastnil žádné lesní pozemky. To, co je na KÚ vykazováno jako lesní pozemek, byly vesměs dříve nezpevněné cesty, které jsou v současnosti porost lé nálety. Městys podal žádost o přehodnocení druhu pozemku na Městský úřad, odbor živ.prostředí, Náchod. |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
0.00 | |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
0.00 | Negativní.Účetní jednotka v roce 2012 nezjišťovala hodnotu těchto pozemků. Na tyto nálety jsme nedávali zpracovávat znalecký posudek. Situace se mapuje. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Na tomto účtu vede účetní jednotka časově rozlišené příspěvky svým dvěma PO- ZŠ a MŠ | B.II.25. | 1710000.00 |
Na tomto účtu vede účetní jednotka příjmy a výdaje sociálního fondu a dále dobíhající Státní fond rozvoje bydlení- úroky a poplatky. Stav SF k 30.6. činí 134 803,- Kč, stav SFRB k 30.6. činí 3 710,21 Kč. | C.II.6. | 138513.21 |
Na tomto účtu zůstává k 30.6.2013 vratka ze zálohy 47 tis. Kč na volby prezidenta ČR v lednu 2013, která bude vrácena na účet kraje při finančním vypořádání roku 2013 v lednu 2014. Částka 45510 byla v květnu proúčtována do výnosů úč.jednotky. | D.III.30. | 1490.00 |
Na tomto účtu vede účetní jednotka časově rozlišený souhrnný dotační vztah na rok 2013 ve výši 427 600 Kč. | D.III.32. | 213800.00 |
Na tomto účtu je k 30.6.2013 zaúčtována podepsaná Smlouva o financ.mikroprojektu z FMP na revitalizaci náměstí ve výši 344250 Kč /přepočet z Eur/ a rozpuštění transférů k 30.6.2013. | C.I.3. | 109306247.78 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Na tomto účtu vede účetní jednotka náklady z prodaného DHM - prodej kanalizace na dolním sídlišti VAKu,a.s. Náchod dle smlouvy a faktury a dále tam jsou proúčtovány oprávky z prodeje sekačky Vari DHM 4/3/1 v hodnotě 57940 Kč a 2897 Kč hodnota oprávek k 30.6.2013. | A.I.30. | 251281.00 |
Na tomto účtu vede účetní jednotka komerční pojištění, náklady ze smluv s firmou OSA a rozdíly v DPH, zaokrouhlování. | A.I.36. | 157634.50 |
Na tomto účtu vede účetní jednotka náklady z přecenění RH u DHM - kanalizace- prodej VAKU, a.s. Náchod | A.II.4. | 160944.30 |
Na tomto účtu je výnos z prodeje kanalizace Vaku Náchod - dle KS a faktury - splátky budou od roku 2014 do 2018 a výnos z prodeje sekačky Vari DHM 4/3/1 ve výši 5 tis.Kč | B.I.14. | 253384.00 |
Na tomto účtu je náhrada 1/2 nákladů za geom.plán z r.2010 a 2013 při KS na koupi pozemku od pí Bečičkové, fin.příspěvek na Poříčské toulky z Centra pro reg.rozvoj HK a pojistná náhrada na opravu VO z r.2012 - rozdíl proti dohadu. | B.I.17. | 15322.00 |
Na tomto účtu vede od letoš.roku odměny nahrazující úrok u nového účtu u ČNB. | B.II.6. | 28.91 |
Na tomto účtu vede účetní jednotka od roku 2013 výnosy z prodeje pokáceného dřeva. | B.I.1. | 26167.10 |
Pokuta bratrům Aulichovým za porušení smlouvy z r.2003, týkající se převodu nemovitosti- 10 a 20 tis.Kč | B.I.9. | 30000.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocích | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka v roce 2013 není povinna sestavit tento výkaz | 0 | 0.00 |
Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitálu | K položce | Částka |
---|---|---|
Účetní jednotka v roce 2013 není povinna sestavit tento výkaz | 0 | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
A.II. Tvorba fondu | 0.00 |
1. Základní příděl | 0.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 0.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 0.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 0.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |
Položka | Běžné období |
---|---|
B.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0 |
B.II. Tvorba fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Odvody neoprávněně použitých nebo zadržených peněžních prostředků | 0 |
6. Příjmy z prodeje majetku, který organizační složka státu nabyla darem nebo děděním | 0 |
7. Příjmy z prodeje majetku státu, s kterým je příslušné hospodařit Ministerstvo obrany | 0 |
B.III. Čerpání fondu | 0 |
1. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - účelové | 0 |
2. Peněžní dary - účelové | 0 |
3. Prostředky poskytnuté ze zahraničí - neúčelové | 0 |
4. Peněžní dary - neúčelové | 0 |
5. Výdaje na reprodukci majetku | 0 |
6. Výdaje na reprodukci majetku Ministerstva obrany | 0 |
7. Ostatní čerpání | 0 |
B.IV. Konečný stav fondu | 0 |
Položka | Běžné období |
---|---|
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 164176.95 |
G.II. Tvorba fondu | 26750.82 |
1. Přebytky hospodaření z minulých let | 0.00 |
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce | 65.82 |
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů | 26685.00 |
4. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
G.III. Čerpání fondu | 52414.56 |
G.IV. Konečný stav fondu | 138513.21 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 237611354.10 | 31436467.03 | 206174887.07 | 208253907.07 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 55203311.09 | 9914406.00 | 45288905.09 | 45633935.09 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 97978704.85 | 9784586.00 | 88194118.85 | 88806490.85 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 12112992.50 | 1572560.00 | 10540432.50 | 10616152.50 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 53614155.09 | 7180381.88 | 46433773.21 | 47033500.21 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 2451020.12 | 181202.00 | 2269818.12 | 2291871.12 |
G.6. | Ostatní stavby | 16251170.45 | 2803331.15 | 13447839.30 | 13871957.30 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 12138262.00 | 0.00 | 12138262.00 | 11917819.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 4543794.70 | 0.00 | 4543794.70 | 4323344.70 |
H.4. | Zastavěná plocha | 7137007.60 | 0.00 | 7137007.60 | 7137014.60 |
H.5. | Ostatní pozemky | 457459.70 | 0.00 | 457459.70 | 457459.70 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 160944.30 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 160944.30 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 126891.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 126891.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 20250.00 | 395525.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 20250.00 | 395525.00 |