Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Dlouhodobý majetek
Za dlouhodobý hmotný majetek bude účetní jednotka považovat následující majetek, k němuž má právo vlastnické, právo hospodaření nebo jí byl svěřen dle zřizovací listiny:
- pozemky, stavby vč.budov,
-veškeré samostatné movité věci, popř. soubory movitých věcí se samostatným technicko ekonomickým určením , jejichž pořizovací cena je vyšší než 40.000,- Kč a doba použitelnosti delší než 1 rok,
-drobný hmotný majetek v ocenění od 3.000,- Kč včetně do 40.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok
-věci nabyté z finančního leasingu bez ohledu na jejich ocenění a dobu použitelnosti
-umělecká díla a předměty kulturní hodnoty.
Za dlouhodobý nehmotný majetek bude účetní jednotka považovat:
-složky majetku s pořizovací cenou vyšší než 60.000,- Kč a dobou použitelnosti delší než 1 rok,
-drobný nehmotný majetek v ocenění od 3.000,- Kč včetně do 60.000,- Kč s dobou použitelnosti delší než 1 rok
Nehmotný majetek s pořizovací cenou nižší než 3.000,- Kč nebude považován za dlouhodobý nehmotný majetek a bude účtován na vrub účtu 518-ostatní služby.

Dlouhodobý majetek bude účetní jednotka oceňovat dle příslušných ustanovení zákona 563/1991 Sb., o účetnictví, v platném znění, a dle Vyhlášky č.410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona o účetnictví, pro některé vybrané účetní jednotky,

Odpisování dlouhodobého majetku (s výjimkou drobného dlouhodobého majetku) bude účetní jednotka provádět v souladu se „Směrnicí k odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a stanovení výše účetních odpisů“ (schválenou Radou HMP)dle odpisového plánu:
-sazby ročních účetních odpisů jsou stanoveny v rozmezí stanovených lhůt odepisování dle „Směrnice k odepisování dlouhodobého hmotného a nehmotného majetku a stanovení výše účetních odpisů“ schválené Radou HMP,
-dlouhodobý majetek, který podléhá odpisování, se začne odpisovat následující měsíc po měsíci, kdy byl zařazen do používání ,
-účetní odpisy se účtují 1x měsíčně, a to ve výši 1/12 ročního odpisu,
-odpisy se zaokrouhlují na celé koruny nahoru,
-poslední odpis bude zúčtován v měsíci, kdy byla odepsána celková pořizovací cena nebo kdy byl majetek vyřazen z účetnictví.
Drobný dlouhodobý majetek bude v roce zařazení do používání odepsán jednorázově do výše pořizovací ceny: drobný hmotný dlouhodobý majetek na vrub účtu 501 a ve prospěch účtu 088, drobný nehmotný dlouhodobý majetek na vrub účtu 518 a ve prospěch účtu 078.

Zásoby
Účetní jednotka účtuje o zásobách ve smyslu zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, a Vyhlášky č.505/2002 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona, pro účetní jednotky, které jsou územními samosprávnými celky, příspěvkovými organizacemi, státními fondy a organizačními složkami státu.
O pořízení a úbytku zásob účtuje způsobem „A“.
Pořízení zásob účtuje účetní jednotka přímo na vrub účtu 112- materiál na skladě s příslušnými analytikami.
Spotřeba zásob se účtuje ve prospěch účtu 112 – materiál na skladě a souvztažně na vrub účtu 501 – spotřeba materiálu.
O materiálu, který nepovažuje účetní jednotka za zásoby, se účtuje v okamžiku pořízení přímo na vrub účtu 501 – spotřeba materiálu s příslušnou analytikou.
Účetní jednotka nepovažuje za zásoby a tudíž neeviduje na skladě takový materiál, jehož pořízení vyplývá z konkrétního požadavku určitého střediska a který je určen pro okamžité použití.
Jedná se o některé druhy kancelářských potřeb, provozního materiálu, zdravotnického materiálu, čistících a úklidových prostředků a drobných předmětů pro údržbu.
Účetní jednotka provádí oceňování zásob ve smyslu zákona č.563/1991 Sb., o účetnictví, a Vyhlášky č.410/2009 Sb., kterou se provádějí některá ustanovení zákona, pro účetní jednotky, které jsou územními samosprávnými celky, příspěvkovými organizacemi, státními fondy a organizačními složkami státu.
1. Pořízení zásob
Zásoby nakoupené - v okamžiku pořízení se oceňují pořizovací cenou – tj. cenou, která zahrnuje cenu pořízení a dále náklady s pořízením související (doprava, provize, clo, apod.).
Účetní jednotka nemá žádné zásoby vytvořené vlastní činností.
2. Zásoby na skladě
Zásoby stejného druhu se vedou na skladě v ocenění průměrnými cenami, tj. cenou zjištěnou váženým aritmetickým průměrem z pořizovacích cen. Vážený aritmetický průměr se počítá nejméně 1x za měsíc v rámci skladového software.
3. Vyskladnění zásob
Vyskladnění zásob provádí účetní jednotka v cenách, v nichž jsou zásoby vedeny na skladě.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 4461027.21 4384323.32
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 0.00 0.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 114280.03 37576.14
3.Ostatní majetek903 4346747.18 4346747.18
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 14610.00 15240.00
1.Vyřazené pohledávky911 14610.00 15240.00
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 0.00 0.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 4475637.21 4399563.32
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 4475637.21 4399563.32

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 1073392.00 942924.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 460389.00 404457.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 476375.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

A.8. Informace podle § 66 odst. 6

A.9. Informace podle § 66 odst. 8

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 0.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
D.7.Výše ocenění lesních porostů
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka

Účet 388 – dohadné účty aktivní: zůstatek obsahuje dohadnou položku k výnosům ve výši 75 tis.Kč týkající se použití dotace od MZ ČR na rezidenční místa, a dále dohadnou položku ve výši 710 tis.Kč k výnosům z poskytovaných služeb nájemcům (výnosy vyplynou z vyúčtování služeb a energií za r.2012).
Účet 374 – přijaté zálohy na dotace: zůstatek ve výši 27 tis.Kč tvoří nevyužitá dotace na r.2012 od MZ ČR na rezidenční místa a 18 tis. Kč část nevyužité přijatá dotace na r.2012 ze SR na zavedení PAP (odvod bude proveden v 7/2013). Dále je součástí přijatá dotace ve výši 42 tis. Kč od MZ ČR na rezidenční místa pro r.2013.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka

Účet 549 – ostatní náklady z činnosti: část nákladů ve výši 355 tis. Kč tvoří hodnota DPH vyplývající z kráceného nároku na odpočet uplatněného z běžných nákladů provozu. Část nákladů ve výši 187 tis. Kč tvoří náklady na pojištění majetku a budovy, zbytek tvoří drobné náklady provozního charakteru.
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 208091.31
A.II. Tvorba fondu 153457.00
1. Základní příděl 153457.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 161964.40
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 148549.40
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 12000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 1415.00
A.IV. Konečný stav fondu 199583.91

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 3947770.84
D.II. Tvorba fondu 9374.33
1. Zlepšený výsledek hospodaření 9374.33
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie 0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv 0.00
4. Peněžní dary - účelové 0.00
5. Peněžní dary - neúčelové 0.00
6. Ostatní tvorba 0.00
D.III. Čerpání fondu 0.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření 0.00
2. Úhrada sankcí 0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele 0.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady 0.00
5. Ostatní čerpání 0.00
D.IV. Konečný stav fondu 3957145.17

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 11611971.70
F.II. Tvorba fondu 1616530.00
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku 1616530.00
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele 0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů 0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku 0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů 0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace 0.00
7. Převody z rezervního fondu 0.00
F.III. Čerpání fondu 1170697.49
1. Financování investičních výdajů 1170697.49
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček 0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele 0.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku 0.00
F.IV. Konečný stav fondu 12057804.21

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 86411336.70 5242809.00 81168527.70 81554051.70
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 86411336.70 5242809.00 81168527.70 81554051.70
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 0.00 0.00 0.00 0.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 0.00 0.00 0.00 0.00
G.5.Jiné inženýrské sítě 0.00 0.00 0.00 0.00
G.6.Ostatní stavby 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 16549720.00 0.00 16549720.00 16549720.00
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.4.Zastavěná plocha 16549720.00 0.00 16549720.00 16549720.00
H.5.Ostatní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00128601

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 0.00 0.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00