Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka nepřetržitě pokračuje ve své činnosti. Žádná činnost není omezena. Nejsou informace o tom, že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

V současné účetní závěrce změny účetních metod vyplývají z přechodu na účetnictví státu - pro rok 2013 se bude jednat o změnu metody odpi- sování dlouhodobého majetku. Od 1.1.2013 se pro odepisování majetku použije rovnoměrný způsob odepisování. - Dlouhodobý majetek pořízený bezúplatně se účtuje 04x/401, bezúplatně nabyté pozemky 031/401. - Vyřazení majetku: likvidací - doúčtování oprávek 551/08x,vyřazení majetku 08x/02x (poř.cena), případná část dotace 403/672.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Způsob zaokrouhlování: Nákladové a výnosové účty jsou matematicky zaokrouhleny na tisíce Kč. Z těchto zaokrouhlených položek se sestaví výkaz Zisku a ztráty Výsledek, tj. součet výsledku hospodaření hlavní i hospodářské činnosti se přenese do Rozvahy, kde jsou také ostatní jednotlivé položky nejprve zaokrouhleny a poté sečteny do součtových řádků. Při zpracování výkazu Příloha se zaokrouhlené hodnoty některých položek porovnávají na předem zpracovaný výkaz Rozvaha. O případné rozdíly vzniklé zaokrouhlováním se upraví dané položky výkazu Příloha. Teprve potom se výkaz sestaví a vytvoří součtové řádky. U výkazu Rozvaha je případný rozdíly mezi aktivy a pasivy umístěn k účtům:377 nebo 378. Účetní metody: 1. Způsob oceňování: - zásoby se oceňují v pořizovacích cenách, způsob účtování - metoda B, - dlouhodobý majetek se oceňuje: a) pořizovací cenou včetně nákladů souvisejících s jeho pořízením. Vymezení podstatných nákladů souvisejících s pořízením DNM a DHM- součástí ocenění DNM,DHM a TZ do okamžiku uvedení do stavu způsobilého k užívání, kterým se rozumí zejména dokončení věci a splnění technických funkcí a povinností stanovených jinými právními předpisy pro užívání (způsobilost k provozu) jsou zejména náklady na: - příprava a zabezpečení majetku - odměny za poradenské služby a zpro- středkování, správní poplatky, platby za záruky, expertízy, předpro- jektové přípravné práce - průzkumné, geologické, geodetické a projektové práce včetně variantních řešení a rozpočtu, zařízení staveniště, odlesnění a příslušné terénní úpravy, dopravné, montáž a umělecké díla tvořící součást stavby, - licente, patenty a jiná práva využití při pořizování majetku, - vyřazení stávající stavby nebo její části v důsledku nové stavby - náklady na omezení vlastnických práv (věcná břemena), platby za smýcený porost v souvislosti s výstavbou, - úhrady podílů na oprávněných nákladech provozovatelů DS spojených s při- pojením a zajištěním požadovaného příkonu, dodávky plynu, tepelné energie, - úhrady náklady za přeložky, překládky a náhradní pozemní komunikaci účetní jednotce, která má vlastnické právo k dotčenému majetku. Ocenění jednotlivého DNM a DHM se zvyšuje o technické zhodnocení. Úroky z úvěru nejsou započítány do pořizovací ceny. b) Pořizovací cenou - vlastní náklady (cena majetku - náklady související aktivace vlastních přímých nákladů. c) Reprodukční pořizovací cenou - cenou, za který by byl majetek pořízen v době, kdy se o něm účtuje - týká se bezúplatného převodu majetku,darování - bezúplatně nabyté pozemky se oceňují dle zákona 151/1997 Sb. v platném znění a vyhl. 3/2008, která tento zákona provádí. Majetek bezúplatně předaný vybranou účetní jednotkou (např.Poz.fond, Úřad pro zastup.státu) v roce 2013 je oceňován cenou dle evidence převodce. 2. Oceňovací rozdíly při uplatnění reálné hodnoty a ostatního majetku určeného k prodeji - Město V.P. bude oceňovat reálnou hodnotou majetek určený k prodeji pokud RH bude významně rozdílná od ocenění majetku (pořizovací ceny). Za významnou částku je považována částka Kč 600.000,-. RH nebudou přeceňovány zásoby, majetek evidovaný na účtech 901, 902. RH byla účtována při prodeji byt. jednotky BJ Bří Mrštíků 4 (byt 886/3) - Forejtovi(vklad na KN), BJ Tování 499/8 byt 3, byt 7 a byt 10 a DDM. 3. Postup tvorby a použití opravných položek: Město V.Pavlovice v r. 2013 bude tvořit opravné položky k pohledávkám účtovaných na účtě 311 (nájemy z bytů, nebytových prostor, neuhrazené vydané faktury po splatnosti-účtováno 556/194, dále u účtu 315 (pohl.za rozp.příjmy-TKO,psi,pokuty...)- 556/192 a u účtu 377 - 2012 556/199. Tvorba 10% snížení pohledávky za každých 90 dní po splatnosti pohledávky. Při úhradě pohledávky odúčtování opravné položky -556/-192, -556/-194, -556/-199.. 4. Odpisování dlouhodového majetku - účetní jednotka provádí účetní odpisy. V roce 2013 je základním způsobem odepisování způsob rovnoměrný. ÚJ provádí odepisování na základě odpisového plánu: - budovy doba odepisování 80 let - stavby (komunikace,kanalizace,rozhlas,V.O.) 50 let - ost.stavby (stánky,pergola,prolézačka) 20 let. V případě pořízení staršího majetku je nastavována doba životnosti individuálně. 5. Časové rozlišení - v r. 2013 je časově rozlišenO: - zaplacená mimořádná splátka leasingu kolového traktoru NEW HOLLAND a mimořádná splátka leasingu os. automobilu Škoda Octavia - měsíčně účtováno 518/381. Nebyly časově rozlišovány nevýznamné částky do Kč 50.000,- (předplatné novin a časopisů, nákup kancelářských potřeb, drobného materiálu pro údržbu a úklid, nákup novoročenek), platby za telefonní hovory pravidelně se opakující platby bez ohledu na jejich výše (pojistné, servisní a poradenské služby). Rovněž nebudou časově rozlišovány služby dodávané v následujícím roce vztahující se k činnosti roku běžného - např. daňové poradenství...). 6. Kurzové rozdíly - pro účely ocenění podle odst. 2 pís. a zákona o účetnictví - k okamžiku uskutečnění účetního případu - bude účetní jednotka používat pro přepočet cizí měny na českou měnu pevný kurz. Jako kurz devizového trhu, na jehož základě se pevný kurz stanoví, použije účetní jednotka kurs devizového trhu vyhlášený ČNB k prvnímu dni období, pro které je pevný kurs používán - t.j. Kč 25,225. Ke konci rozvahového dne (31.12.2013) se provede přepočet na českou měnu kurzem devizového trhu vyhlášeným ČNB, a to okamžikem ocenění. V případě nákupu nebo prodeje cizí měny za českou měnu, se k okamžiku ocenění použije kurz, za který byly tyto hodnoty nakoupeny nebo prodány. Kurzová ztráta je účtováno do nákladů - 569/231, kurzový zisk do výnosů - 231/663. 7. Oceňování souboru majetku - v roce 2013 byl vytvořen soubor majetku .naučná stezka Zastavení v kraji vína a meruněk.. 8. Způsob zaokrouhlování - matematické zaokrouhlení na tis. provedeno na účet 377,378. 9. Účtování sociálního fondu se provádí prostřednictvím účtu 401. 10.V roce 2013 zatím účetní jednotka rezervy netvořila. 11.Účtování mezd za prosinec 2013: předpis hrubých mezd 521/331 předpis náhrad za nemoc 521/331 předpis SP + ZP 524/336 srážky ze mzdy:daň 331/342 SP 331/336 ZP 331/336 obědy 331/333 exekuce 331/378 Na účet 231 s použitím RS bude účtováno až při úhradě mezd v lednu 2014.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 148549249.06 147701432.98
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 86195.92 80995.92
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 1634672.85 1624891.03
3.Ostatní majetek903 146828380.29 145995546.03
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 101033.77 101633.77
1.Vyřazené pohledávky911 101033.77 101633.77
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0.00 0.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 42451106.13 43095703.50
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 18451596.86 18629961.86
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 4095667.08 4539135.49
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 108084.00 108084.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 304932.33 331682.89
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 725569.00 725569.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 18765256.86 18761270.26
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 544564.06 704238.91
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 463564.06 623238.91
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 81000.00 81000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 24228931.60 25996931.60
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 1344931.60 1344931.60
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 244000.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 0.00 230000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 22640000.00 24422000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 0.00 0.00
P.VII.Vyrovnávací účty 166327893.30 164197599.74
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 166327893.30 164197599.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 0.00 306576.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 0.00 134239.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 690886.33

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

Ke konci účetní závěrky neexistovaly takové podmínky či situace, v jejichž důsledku by došlo k výrazné změně pohledu na finanční situaci účetní jednotky.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

Nejisté skutečnosti, které by mohly ovlivnit pohled na finační situaci v daném období: - žádné nejsou.
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

Neuzavřené vklady do Katastru nemovitostí Nemovitost Vklad na KN Nabytí pr.moci
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

ÚSC není příspěvkovou organizací (neřeší krytí investičního fondu) - tato informace se naší účetní jednotky netýká.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 0.00 33665696.11
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 0.00 31152020.09

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0.00

D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0.00
Netýká se naší účetní jednotky.
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.3

Doplňující informace k položkám přehledu o peněžních tocíchK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.4

Doplňující informace k položkám přehledu o změnách vlastního kapitáluK položceČástka


0 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 536935.97
G.II. Tvorba fondu 552000.00
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 0.00
4. Ostatní tvorba fondu 552000.00
G.III. Čerpání fondu 826926.66
G.IV. Konečný stav fondu 262009.31

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 143799190.94 56574790.00 87224400.94 86520412.44
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 21887427.46 8618786.00 13268641.46 13682730.70
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 28884996.74 10763445.00 18121551.74 16257779.74
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 2076250.20 856481.00 1219769.20 1219769.20
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 75738126.42 30502327.00 45235799.42 45235799.42
G.5.Jiné inženýrské sítě 9636355.94 3723656.00 5912699.94 5912699.94
G.6.Ostatní stavby 5576034.18 2110095.00 3465939.18 4211633.44

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 33401640.32 0.00 33401640.32 33417506.79
H.1.Stavební pozemky 2054906.38 0.00 2054906.38 2054906.38
H.2.Lesní pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 7126561.42 0.00 7126561.42 7126561.42
H.4.Zastavěná plocha 9681606.59 0.00 9681606.59 9699643.06
H.5.Ostatní pozemky 14538565.93 0.00 14538565.93 14536395.93

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 1284201.00 515491.63
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 1284201.00 515491.63
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00283703

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 3096847.76 1020130.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 3096847.76 1020130.00