Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona
beze změn
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona
meziroční změny účtování neproběhly
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona
Dle usnesení Rady Olomouckého kraje UR/2965/2009 ze dne 17.12.2009 vedeme UCE ve zjednodušené formě. Odpisový plán schválen zřizovatelem, dodržena výše závazného ukazatele. DHM s PC vyšší než 3 tis. Kč zařazován do majetku, dlouhodobý maj. s nižší hodnotou veden v OE, celková hodnota na podrozvaze. Hodnota majetku na podrozvaze nebyla k datu 30.6. aktualizována. DNM s PC vyšší než 7 tis. Kč v účetní evidenci.
Metoda zaokrouhlování daná účetním systémem FENIX. Doplňková činnost je tvořena příjmy z krátkodobých pronájmů (dlouhodobé odváděny zřizovateli). Náklady související s DČ jsou vzhledem k hladině významnosti k 30.6.2013 klíčovány pouze u odpisů, v poměru 88% HČ a 12% DČ.
Účty podrozvahy:
902 - operativní evid. DHM s PC nižší než 3 tis. Kč dle stavu k 31.12.2012
939 - krátkod.podm.pohl. ze vztahu k prostředkům EU - schválené projekty ESF, výše odpovídá hodnotě financí, které ještě máme obdržet do výše rozpočtu
z toho
939 03 projekt Quo Vadis - DDM partner projektu se samostatným rozpočtem, ukončen 12/2011, k datu 31.12.2012 nebyl vypořádán, zůstatek k profinancování 89 tis. Kč
939 04 projekt IQ park - 3/2012 - 10/2013, příjemce DDM, bez partnera, rozpočet 6 224 tis. Kč

999 - vyrovnávací účet

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky2741279.452741279.45
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek9010.000.00
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek9022741279.452741279.45
3.Ostatní majetek9030.000.00
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky0.000.00
1.Vyřazené pohledávky9110.000.00
2.Vyřazené závazky9120.000.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9210.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou9220.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9230.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce9240.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9250.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu9260.000.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva213760.783268948.53
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9310.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku9320.000.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9330.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv9340.000.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939213760.783268948.53
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9410.000.00
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9420.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům9430.000.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9440.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení9450.000.00
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9470.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9480.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva9490.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva9510.000.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9610.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv9620.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9630.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu9640.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9650.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce9660.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9670.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu9680.000.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva0.000.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9710.000.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku9720.000.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv9730.000.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv9740.000.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9750.000.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí9760.000.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9780.000.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní9790.000.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9810.000.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení9820.000.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9830.000.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení9840.000.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva9850.000.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva9860.000.00
P.VII.Vyrovnávací účty2955040.236010227.98
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum9992955040.236010227.98

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti246991.00261871.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění105864.00112243.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů0.00110165.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona
Mezi koncem rozvahového dne a okamžikem sestavení ÚZ nenastaly skutečnosti, které by ovlivnily finanční situaci organizace.
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona
nejsou známy
A.8. Informace podle § 66 odst. 6
A.9. Informace podle § 66 odst. 8
Zůstatek IF k 30.6.2013 je účetně 613 tis. Kč, finančně dle analytiky běžného účtu 295 tis. Kč. Rozdíl ve výši 317 tis. Kč představuje nedořešený stav předchozí účetní, pohyby v rámci vykazovaného účetního období probíhaly účetně i finančně ve shodných objemech.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva3640.000.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků3640.000.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem3640.000.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem3640.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období0.000.00
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
0
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
0
D.7.Výše ocenění lesních porostů
0
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.1

Doplňující informace k položkám rozvahyK položceČástka
ú. 018 - bez pohybu v r. 2013, z celk. objemu byl maj. za 204 tis.Kč pořízen z ESF projektu IQ ParkA.I.5.266638.50
ú. 112 - zásoby propagačního materiálu 37 tis. Kč, účt. metodou A, dále čistící prostředky za 14 tis. Kč, účt. metodou BB.I.2.52667.38
ú. 028 - drobný DHM, od poč.roku nárůst o 127 tis. Kč, z toho cca 30 tis. Kč věcný dar - část plotu pro hřiště Biketrialu, 50 tis. Kč stanové podsady, za 24 tis. Kč výpočetní technika, ostatní položky s PC do 5 tis.Kč (pomůcky na akce)A.II.6.7517867.77
ú. 348 - z celk. objemu 576 tis. Kč předpis neinv.transferů bez vypořádání (Uz 00020 a Uz 00023), 434 tis. Kč pohl. za rozpočty - ESF projekt Quo Vadis ve výši uznaných N (profinanc.MZ), 218 tis. Kč čerpání neinv. transferů SmOlB.II.17.1228415.36
ú. 388 - dohad. účty aktivní k projektu ESF IQ Park ve výši nákladů i za předchozí rok činí 4 775 tis. Kč, k projektu ESF Quo Vadis do výše N předch. let 459 tis. Kč, k transferům od zřizovatele do výše nákladů (odpisy, soutěže, přímé náklady) celkem 6 032 tis. KčB.II.27.11265566.21
ú. 241 - běžný provozní účet 4 025 tis. Kč (vč. mzd.prostředků na červen,vybrané a nečerpané poplatky na letní činnost, nečerpané příspěvky na projekty SmOl, finanční prostředky na opravy plánované na prázdninové období), účty fondů 445 tis. Kč, účty ESF projektu IQ Park 1 409 tis. Kč.B.III.8.5879341.66
ú. 472 - přijaté zálohy na ESF projekty z toho Quo Vadis 803 tis. Kč (z rozp. výše 896 tis. Kč), IQ Park 6 099 tis. Kč (z 6 224 tis. Kč)D.II.9.6902728.62
ú. 321 - zázazky z běž. provozu do lhůty splatnostiD.III.5.233014.22
ú. 374 - přij. zálohy na transfery s vypořádáním od zřizovatele (Uz 6, 16, 33166, 33353) ve výši 6 547 tis. Kč, vůči SmOl v objemu 671 tis. KčD.III.30.7218450.00
ú. 384 - dohadné ú. aktivní - neinv. transfery s vypořádáním do výše N - na provoz a nájemD.III.32.576360.00
ú. 314 - nevyfakt. zálohy za vodu, elektřinu převedeny do nákladů ve výši záloh, částka představuje uhrazené zálohy za ubytování, stravu na letních akcíchB.II.4.156483.00
ú. 335 - pohl.za zaměstnanci - zálohy na zajištění letních akcí, předpis pohl. půlroční vyúčt. služ. mobilů, do výše 9 tis. půjčky z FKSPB.II.10.384619.00
ú. 324 - přijaté zálohy na energie - z dlouhodobých pronájmů, zúčtováno ročněD.III.7.41540.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

E.2

Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztrátyK položceČástka
nákl. v HČ celkem - k datu uzávěrky některé náklady nevyfakturovány, nákl. za elektřinu, vodu proúčtovány částečně ve výši záloh roční fakturace), klíčování nákladů na HČ a DČ pouze u odpisů.A.10529005.98
ú. 501 - z celk.spotř.v tis. Kč: materiál na provoz, akce, zájmové útvary 349, na potraviny 115, odměny 81 (zejména ze soutěží MŠMT), drobný DHM 71, kancel. mat. 41, čistící prostř. 30, PHM 18A.I.1.727105.58
ú. 502 - nákl. na energie v tis. Kč: částečně vyfakturované, částečně proúčtované ve výši záloh: elektřina 227 tis. Kč, voda 80, topení 519A.I.2.825946.84
ú. 511 - z celk. objemu 350 tis. Kč ve II./2013,z toho oprava sociálního zařízení na PZČ 193(z IF), oprava izolace střechy Janského 119, mříže na TZ Ochoz 20,... drobné provozní opravyA.I.8.444284.80
ú. 518 - v tis. Kč: nákl. na ubyt. a stravu na pobyt. akcích 533, autor.honoráře + služby z ESF IQ Park 182, dopravu 210, pronájmy 273, zprac. mezd 107,vstupné a permanentky 55, účet. program 31, další služby v dílčích objemech do 30 tis. Kč - propagace,tisky, odpad, telefony, internet,....A.I.12.1684350.25
ú. 521 - mzd. náklady - z toho v tis. Kč: přímé náklady 4162, ESF IQ Park 419, cizí zdroje 120, soutěže 125, cizí zdroje na mzdy předškoláků 96, přísp. UP 44A.I.13.4991275.00
ú.558 - DHM - s PC nad 3 tis. Kč celkem za II/13 v objemu 67 tis.Kč, z toho stanové podsady 49 tis., dále stan, vitrína,...A.I.35.97315.00
ú. 602 - struktura v tis. Kč: zápisné do zájm. útvarů 1-6/13 v objemu 1357, tábory pobytové 1327, tábory příměstské 383, lyžař.pobyt.akce 699, lyžařské výjezdy 152, pobytové akce 232, vstupné z akcí 121, z využ. TZ Ochoz na naše akce 45, programy pro školy 44,..B.I.2.4129882.00
ú. 603 - v tis. Kč: příjmy z půjčovny lyží 37, krátkodobé-jednoráz. pronájmy dočasně volných prostor 171, ubytovna PZČ 153, ostatní nájmy 27B.I.3.385941.00
ú. 672 - transfery od zřizovatele do výše přísp. (provoz,nájem, odpisy,soutěže z KÚ) 828 tis. Kč, transfery MŠMT do výše nákladů(soutěže, přímé náklady) 5780 tis. Kč, ESF IQ Park - do výše nákladů 719 tis. Kč, z rozpočtu SmOl do výše nákladů 218 tis. KčB.IV.2.7544567.18
Členění hospodářského výsledku na HČ a DČ nemá vypovídací schopnost, neproběhlo klíčování nákladů. I samotný HV je zkreslen, výběrem poplatků na letní činnost (1710), který nemá vazbu na náklady, částečně promítnut do záloh ú. 314 a pohledávek za zam. ú. 335. V nákladech nejsou zahrnuty všechny N za červen (k datu uzávěrky nevyfakturovány). Část nákladů směřována na opravy v době prázdnin. Náklady na energie (elektřinu, vodu) nejsou přesné - částečně roční fakturace.C.1.1562372.20

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1.84624.75
A.II. Tvorba fondu41220.00
1. Základní příděl41220.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 19920.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu0.00
5. Ostatní tvorba fondu0.00
A.III. Čerpání fondu36327.00
1. Půjčky na bytové účely0.00
2. Stravování15960.00
3. Rekreace4800.00
4. Kultura, tělovýchova a sport1500.00
5. Sociální výpomoci a půjčky0.00
6. Poskytnuté peněžní dary6000.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění0.00
9. Ostatní užití fondu8067.00
A.IV. Konečný stav fondu89517.75

Rezervní fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1.219066.61
D.II. Tvorba fondu135053.06
1. Zlepšený výsledek hospodaření105674.06
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie0.00
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv0.00
4. Peněžní dary - účelové29379.00
5. Peněžní dary - neúčelové0.00
6. Ostatní tvorba0.00
D.III. Čerpání fondu162274.00
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření0.00
2. Úhrada sankcí0.00
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele150000.00
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady0.00
5. Ostatní čerpání12274.00
D.IV. Konečný stav fondu191845.67

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

Investiční fond

PŘÍSPĚVKOVÉ ORGANIZACE ZŘIZOVANÉ ÚZEMNÍMI SAMOSPRÁVNÝMI CELKY A SVAZKY OBCÍ

PoložkaBěžné období
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1.567040.24
F.II. Tvorba fondu405257.50
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku255257.50
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele0.00
3. Investiční příspěvky ze státních fondů0.00
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku0.00
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů0.00
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace0.00
7. Převody z rezervního fondu150000.00
F.III. Čerpání fondu359500.00
1. Financování investičních výdajů0.00
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček0.00
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele359500.00
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku0.00
F.IV. Konečný stav fondu612797.74

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby26652007.708353761.4018298246.3018520791.30
G.1.Bytové domy a bytové jednotky0.000.000.000.00
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu26652007.708353761.4018298246.3018520791.30
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky0.000.000.000.00
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení0.000.000.000.00
G.5.Jiné inženýrské sítě0.000.000.000.00
G.6.Ostatní stavby0.000.000.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky4613436.000.004613436.004613436.00
H.1.Stavební pozemky0.000.000.000.00
H.2.Lesní pozemky0.000.000.000.00
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky27407.000.0027407.0027407.00
H.4.Zastavěná plocha1103874.000.001103874.001103874.00
H.5.Ostatní pozemky3482155.000.003482155.003482155.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou0.000.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00096792

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji0.000.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 640.000.00