Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | | 736534.44 | 736534.44 |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 736534.44 | 736534.44 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | | 84092.00 | 84092.00 |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 84092.00 | 84092.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | | 0.00 | 0.00 |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | | 820626.44 | 820626.44 |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | 820626.44 | 820626.44 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
ÚJ vykazuje ztrátu v rámci hlavní činnosti , což je způsobeno výší dotace prostředků přímých NIV i provozních ONIV, která je na nákladově náročnou část roku 2013 nedostatečná. HV v rámci dopňkové činnosti vykazuje zisk, pokrývá tak ztrátu v rámci hlavní činnosti. Zisk v rámci doplňkové činnosti byl v 1.pololetí roku 2013 dosažen zejména díky výkonům ubytování veřejnosti, což je odvislé od investiční činnosti v regionu. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
---|
ÚJ se účastní projektu ROP, který bude finančně kryt až od 3.čtvrtletí roku 2013 zdroji KÚ a EU. Pro přípravu tohoto projektu v roce 2011 byly použity prostředky RF s tím, že po zahájení financování bude toto překlenutí v RF vyrovnáno. Škola se účastní projektu peníze středním školám ÚZ 33031, nevyčerpané prostředky byly k 31.12.2012 převedeny do RF (414) ve výši 1080984,00 Kč a skutečné čerpání je v roce 2013 účtováno z tohoto účtu. ÚJ uzavřela grantovou smlouvu pro Comenius Partnerství škol v rámci Programu celoživotního učení, nevyčerpaná záloha ve výši 218079,88 Kč byla k 31.12.2012 převedena do RF (414), odkud je také v roce 2013 čerpáno dle skutečných nákladů. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
---|
|
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
---|
Za uplynulé období bylo o odpisech účtováno v souladu s ČÚS č. 708, dle změněné metodiky odpisování. Tvorba IF byla tvořena v souladu s Plánem odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku pro rok 2013. Příspěvek na provoz od 1.1.2012 neobsahuje finanční prostředky ke krytí odpisů (Usnesení RK z 10.1.2012). ÚJ nepokryla IF finančními prostředky z důvodu vyčerpání provozních prostředků na nezbytně nutné výdaje školy, ve výši tvorby nebylo účtováno 416/648 k 30.6.2013 v souladu s vyhláškou č. 410/2009 Sb. při mezitímní účetní závěrce. |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|
Nákup DDHM v roce 2013, celková výše 114249,75 Kč (MD 028 / D 088). Vyřazení a ekologická likvidace DDHM v celkové výši 85083,56 Kč (MD 088 / D 028). | A.II.6. | 52471802.64 |
Na účtu jsou vedeny zálohy na energie a platby za dodávky uskutečněné v roce 2013. Tento vliv má přímou souvislost se zvýšením stavu na účtu D 389 k 31.3.2013. | B.II.4. | 3996288.63 |
Pohledávky za zaměstnanci tvoří nesplacené provozní zálohy k vyúčtování. | B.II.10. | 543401.00 |
Pohledávky za stravovací poukázky za 6/2013. | B.II.28. | 57574.25 |
Na účtu jsou vedeny běžné provozní a přímé finanční prostředky (RF a FO), navýšení k 30.6.2013 je z důvodu zisku za DČ a zálohy na víceleté projekty a dotace, které nebyly vyčerpány k 30.6.2013, účet D 414. | B.III.9. | 28101293.32 |
Fond FKSP není 100% finančně krytý: nepřeveden základní příděl FKSP za 6/2013, nepřeveden příspěvek FKSP na stravování zaměstnanců za 6/2013. | B.III.10. | 185012.13 |
Jmění ÚJ bylo sníženo o 608724,- Kč, z důvodu odpisů DM v roce 2013. | C.I.1. | 155926237.96 |
Fond rezervní sníženo čerpané prostředky víceletých dotací a programů - A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) | C.II.4. | 2390064.52 |
Odvod nájemného za nebytové prostory, který bude po uhrazení nájemci poukázán na účet KÚ (závazek ke zřizovateli - odvod za pronájmy 2.Q.2013). | D.III.22. | 902202.00 |
Zaúčtovány náklady, které patří do roku 2013, ale k těmto nákladům k datu závěrky nebyly k dispozici faktury (spotřeba el. energie, zemního plynu, tepla). | D.III.33. | 1742914.50 |
Položka | Běžné období |
---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 0.00 |
F.II. Tvorba fondu | 608724.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 608724.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | 608724.00 |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 608724.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 0.00 |