A.1. |
---|
Informace podle § 7 odst. 3 zákona |
Ucetni jednotka pouziva ucetni metody obvyklym zpusobem. nebot ji neni znama skutecnost. ktera by ji omezovala nebo zabranovala v jeji dalsi cinnosti. |
A.2. |
Informace podle § 7 odst. 4 zákona |
Usporadani a oznacovani polozek rozvahy a vykazu zisku a ztraty a jejich obsahove vymezeni a zpusoby ocenovani nebyly v prubehu ucetniho obdobi meneny. |
A.3. |
Informace podle § 7 odst. 5 zákona |
Ucetni jednotka pouziva metody dane zakonem c. 563/1991 Sb.. o ucetnictvi. v platnem zneni. provadeci vyhlaskou c. 410/2009 Sb. v platnem zneni a Ceskymi ucetnimi standardy. Ucetni jednotka vede ucetnictvi ve zjednodusenem rozsahu podle § 9 odst. 3 pism. d) zakona c. 563/1991 Sb.. o ucetnictvi. na zaklade rozhodnuti zrizovatele. |
Číslo položky | Název položky | Syntetický účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
P.I. | Majetek účetní jednotky | 97301.85 | 90619.85 | |
1. | Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek | 901 | 0.00 | 0.00 |
2. | Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek | 902 | 97301.85 | 90619.85 |
3. | Ostatní majetek | 903 | 0.00 | 0.00 |
P.II. | Vyřazené pohledávky a závazky | 0.00 | 0.00 | |
1. | Vyřazené pohledávky | 911 | 0.00 | 0.00 |
2. | Vyřazené závazky | 912 | 0.00 | 0.00 |
P.III. | Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 921 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou | 922 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 923 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce | 924 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 925 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu | 926 | 0.00 | 0.00 |
P.IV. | Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva | 1346000.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 931 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku | 932 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 933 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv | 934 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 939 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 941 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 942 | 1346000.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům | 943 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 944 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení | 945 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 947 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 948 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva | 949 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva | 951 | 0.00 | 0.00 |
P.V. | Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku | 5598228.00 | 5598228.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 961 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv | 962 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 963 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu | 964 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 965 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce | 966 | 5598228.00 | 5598228.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 967 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu | 968 | 0.00 | 0.00 |
P.VI. | Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva | 0.00 | 0.00 | |
1. | Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 971 | 0.00 | 0.00 |
2. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku | 972 | 0.00 | 0.00 |
3. | Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 973 | 0.00 | 0.00 |
4. | Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv | 974 | 0.00 | 0.00 |
5. | Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 975 | 0.00 | 0.00 |
6. | Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí | 976 | 0.00 | 0.00 |
7. | Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 978 | 0.00 | 0.00 |
8. | Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní | 979 | 0.00 | 0.00 |
9. | Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 981 | 0.00 | 0.00 |
10. | Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení | 982 | 0.00 | 0.00 |
11. | Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 983 | 0.00 | 0.00 |
12. | Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení | 984 | 0.00 | 0.00 |
13. | Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva | 985 | 0.00 | 0.00 |
14. | Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva | 986 | 0.00 | 0.00 |
P.VII. | Vyrovnávací účty | -4154926.15 | -5507608.15 | |
1. | Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum | 999 | -4154926.15 | -5507608.15 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
1. | Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti | 78710.00 | 76985.00 |
2. | Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění | 33736.00 | 32997.00 |
3. | Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů | 0.00 | 19340.00 |
A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona |
---|
V obdobi od konce rozvahoveho dne do okamziku sestaveni ucetni zaverky doslo castecne ke splaceni kratkodobych zavazku organizace k zamestnancum. institucim zdravitniho a socialniho pojisteni a danovych zavazku. |
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona |
V obdobi pocinajicim koncem rozvahoveho dne a koncicim okamzikem sestaveni ucetni zaverky nenastaly skutecnosti. jejichz dusledky by vyrazne zmenily pohled na financni situaci ucetni jednotky. |
A.8. Informace podle § 66 odst. 6 |
Ucetni jednotka neziskala ve sledovanem ucetnim obdobi zadny nemovity majetek. ktery by podlehal vkladu do katastru nemovitosti. |
A.9. Informace podle § 66 odst. 8 |
Investicni fond ucetni jednotky je plne kryty financnimi prostedky. |
Číslo položky | Název položky | Účet | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|---|
B.1. | Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva | 364 | ||
B.2. | Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků | 364 | ||
B.3. | Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem | 364 | ||
B.4. | Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem | 364 |
Číslo položky | Název položky | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|---|
C.1. | Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období | 0.00 | 0.00 |
C.2. | Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti | 0.00 | 0.00 |
D.1. | Informace o individuálním referenčním množství mléka |
---|---|
D.2. | Informace o individuální produkční kvótě |
D.3. | Informace o individuálním limitu prémiových práv |
D.4. | Informace o jiných obdobných kvótách a limitech |
D.5. | Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku |
D.6. | Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem |
D.7. | Výše ocenění lesních porostů |
D.8. | Ocenění lesních porostů jiným způsobem |
Doplňující informace k položkám rozvahy | K položce | Částka |
---|---|---|
Hodnota netto SMV je nižší oproti minulému období o oprávky za 1. pololetí roku 2013. | A.II.4. | 308931.00 |
Výše záloh poskytnutých dodavatelům energií. | B.II.4. | 108930.00 |
Ve sledovaném období došlo k úhradě podstatné části pohledávek za stravné a úplatu za předškolní vzdělávání. | B.II.5. | 21169.00 |
V této položce rozvahy figuruje výše schváleného. organizaci dosud nepřevedeného příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele. | B.II.17. | 2826000.00 |
Pojištění majetku a odpovědnosti uhrazené na část roku 2014. | B.II.25. | 2680.00 |
Hodnota nakoupených poštovních známek. | B.III.15. | 110.00 |
Fond odmen byl oproti minulemu obdobi navysen o zrizovatelem schvaleny pridel ze zlepseneho hospodarskeho vysledku roku 2012. | C.II.1. | 126000.00 |
Rezervni fond byl rovnez navysen o zrizovatelem schvaleny pridel ze zlepseneho hospodarskeho vysledku roku 2012. | C.II.3. | 479505.08 |
IF byl posílen přídělem z odpisů DM. | C.II.5. | 149370.50 |
Vysoký kladný výsledek hospodaření účetní jednotky za sledované období je dán zejména tím. že příspěvek na provoz je zřizovatelem zasílán v pravidelných čtvrtletních splátkách. ale k jeho největšímu čerpání dojde až v prázdninových měsících (opravy školní budovy). | C.III.1. | 5340003.40 |
V teto polozce je vykyzana zaloha dotace na prime vydaje na vzdelavani poskytnuta ucetni jednotce do 30.6.2013 na měsíce červenec a srpen 2013. | D.III.30. | 2025000.00 |
Výše schváleného. organizaci dosud nepřevedeného příspěvku na provoz z rozpočtu zřizovatele. | D.III.32. | 1884000.00 |
Polozka dohadne ucty pasivni byla oproti minulemu ucetnimu obdobi snizena o prvni splatku pohledavky spolecnosti E-on za dopoctenou spotrebu elektricke energie pri chybnem mereni ve vysi 100 tis. Kc. Dalsich temer 100 tis. Kc bylo prevedeno do vynosu. nebot E-on svoji pohledavku o tuto castku po urgenci zrizovatele snizil. Rovnez doslo k uhrade faktur za vodne a za plyn za zuctovaci obdobi 2012/2013. | D.III.33. | 617757.00 |
Doplňující informace k položkám výkazu zisku a ztráty | K položce | Částka |
---|---|---|
Úhrada za pronájem prostor poskytnutých klinice LOGO za účelem provozování logopedie. | B.I.3. | 20000.00 |
Na ucet 649 bylo zauctovano snizeni dohadne polozky pasivni z roku 2012 na uhradu dluhu za elektrickou energii. nebot spolecnost E-on snizila v letosnim roce svou pohledavku temer o 100 tis. Kc. | B.I.17. | 613964.00 |
Příspěvek na provoz z rozpočtu zřizovatele: schválen ve výši 2084 tis. Kč. poskytnuty zálohy na 1. a 2. čtvrtletí 1142 tis. Kč.Přímé výdaje na vzdělávání: schválený rozpočet ve výši 3979 tis. Kč - rozpočtové změny č. 9 z 25.1.2013 a č. 34 z 8.3.2013. Na základě dohodovacího řízení byl rozpočet PVV navýšen o 68 tis. Kč - rozpočtová změna č. 87 z 22.4.2013. Do 30.6.2013 byly na účet organizace převedeny zálohy na měsíce leden až srpen 2013 v celkové výši 2701 tis. Kč. Do výnosů bylo převedeno ve sledovaném období jen 2026 tis. Kč. | B.IV.2. | 31680000.00 |
Kladný výsledek hospodaření k 30.6.2013 je způsobem nesouladem mezi poskytnutými zálohami na provoz z rozpočtu zřizovatele přijatými do výnosů a skutečnými náklady. které vzniknou až v prázdninových měsících (oprava školní budovy). | C. | 4272002.72 |
Položka | Běžné období |
---|---|
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 49114.65 |
A.II. Tvorba fondu | 14751.00 |
1. Základní příděl | 14751.00 |
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 | 0.00 |
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu | 0.00 |
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu | 0.00 |
5. Ostatní tvorba fondu | 0.00 |
A.III. Čerpání fondu | 10658.00 |
1. Půjčky na bytové účely | 0.00 |
2. Stravování | 9058.00 |
3. Rekreace | 0.00 |
4. Kultura, tělovýchova a sport | 1600.00 |
5. Sociální výpomoci a půjčky | 0.00 |
6. Poskytnuté peněžní dary | 0.00 |
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění | 0.00 |
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění | 0.00 |
9. Ostatní užití fondu | 0.00 |
A.IV. Konečný stav fondu | 53207.65 |
Položka | Běžné období |
---|---|
D.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 72366.48 |
D.II. Tvorba fondu | 167386.06 |
1. Zlepšený výsledek hospodaření | 167386.06 |
2. Nespotřebované dotace z rozpočtu Evropské unie | 0.00 |
3. Nespotřebované dotace z mezinárodních smluv | 0.00 |
4. Peněžní dary - účelové | 0.00 |
5. Peněžní dary - neúčelové | 0.00 |
6. Ostatní tvorba | 0.00 |
D.III. Čerpání fondu | |
1. Úhrada zhoršeného výsledku hospodaření | 0.00 |
2. Úhrada sankcí | 0.00 |
3. Posílení investičního fondu se souhlasem zřizovatele | 0.00 |
4. Časové překlenutí dočasného nesouladu mezi výnosy a náklady | 0.00 |
5. Ostatní čerpání | 0.00 |
D.IV. Konečný stav fondu | 239752.54 |
Položka | Běžné období |
---|---|
F.I. Počáteční stav fondu k 1.1. | 118422.50 |
F.II. Tvorba fondu | 30948.00 |
1. Ve výši odpisů dlouhodobého nehmotného a hmotného majetku | 30948.00 |
2. Investiční dotace z rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
3. Investiční příspěvky ze státních fondů | 0.00 |
4. Ve výši výnosů z prodeje svěřeného dlouhodobého hmotného majetku | 0.00 |
5. Dary a příspěvky od jiných subjektů | 0.00 |
6. Ve výši výnosů z prodeje majetku ve vlastnictví příspěvkové organizace | 0.00 |
7. Převody z rezervního fondu | 0.00 |
F.III. Čerpání fondu | |
1. Financování investičních výdajů | 0.00 |
2. Úhrada investičních úvěrů nebo půjček | 0.00 |
3. Odvod do rozpočtu zřizovatele | 0.00 |
4. Posílení zdrojů určených k financování údržby a oprav majetku | 0.00 |
F.IV. Konečný stav fondu | 149370.50 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
G. | Stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.1. | Bytové domy a bytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.2. | Budovy pro služby obyvatelstvu | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.3. | Jiné nebytové domy a nebytové jednotky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.4. | Komunikace a veřejné osvětlení | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.5. | Jiné inženýrské sítě | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
G.6. | Ostatní stavby | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Číslo | Položka | Období běžné brutto | Období běžné korekce | Období běžné netto | Období minulé |
---|---|---|---|---|---|
H. | Pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.1. | Stavební pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.2. | Lesní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.3. | Zahrady, pastviny, louky, rybníky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.4. | Zastavěná plocha | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
H.5. | Ostatní pozemky | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou | 0.00 | 0.00 |
Položka | Období běžné | Období minulé |
---|---|---|
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji | 0.00 | 0.00 |
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 | 0.00 | 0.00 |