Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.1.
Informace podle § 7 odst. 3 zákona

Účetní jednotka pokračuje v následujícím účetním období ve své činnosti.
A.2.
Informace podle § 7 odst. 4 zákona

Změny účetních metod vlivem novely vyhlášky 410/2009 Sb. platné od 1.1.2012: Překročení hranice pro technické zhodnocení dlouhodobého majetku se již neposuzuje pouze v rámci jednoho účetního období. Pořízení drobného dlouhodobého majetku nelze účtovat přes účty 041 a 042. Na účet 029 se účtuje technické zhodnocení majetku evidovaného na účtu 028 a 018. Nově se tvoří opravné položky k účtům 315, 316 a 462, a to 10% za každých 90 dní po splatnosti. Nově se netvoří opravné položky k účtům 465, 468, 471 a 373. Nově je stanovena hranice významnosti pro účtování na účet 408 - Opravy minulých období - 0,3% aktiv netto za minulé účetní období nebo částka 260tis. Kč. Nová náplň účtu 345 - Závazky k osobám mimo vybrané vládní instituce. Nový účet 344 - Jiné daně a poplatky (dříve 345). nově zavedené účty aktivace - 506, 507, 508 a 516. Nový účet 558 - Náklady z drobného dlouhodobého majetku - obsahuje náklady ve výši ocenění drobného dlouhodobého majetku nakoupeného, vytvořeného vlastní činností nebo bezúplatně nabytého od subjektů, které nejsou vybranými účetními jednotkami (nahrazuje účtu 501 a 518 při účtování o pořízení drobného dlouhodobého majetku, který byl používán v roce 2011). Zrušené účty změny stavů a aktivací: 611-614, 621-624. Bankovní poplatky se musí účtovat na účet 518. Na účet 538 se účtují náklady na soudní poplatky. Od 1.1.2012 ÚSC nesmí používat výnosové účty účtové skupiny 63x. Pro ÚSC je vyhrazena účtová skupina 68x - Výnosy ze sdílených daní a poplatků. Byl zaveden nový účet 471 - Dlouhodobě poskytnuté zálohy na dotace (dříve účtováno na SU 465). Dále byl zaveden nový účet 472 - Dlouhodobě přijaté zálohy na transfery (dříve účtováno na 374). Další nový účet 149 - Opravné položky k ostatním dlouhodobým pohledávkám. Od 1.1.2012 bylo zahájeno odepisování dlouhodobého majetku. Od 1.1.2012 jsou náklady a výnosy týkající se bytového hospodářství účtovány v hospodářské činnosti.
A.3.
Informace podle § 7 odst. 5 zákona

Použité účetní metody - zákon o účetnictví, vyhláška 410/2009 Sb., ČÚS701-708. Způsoby oceňování a účtování : - Zásoby - pořizovací cena, způsob účtování B; - Zboží – pořizovací cena, způsob účtování A; Dohadné položky- se tvoří vždy. Časové rozlišení - se tvoří u příjmů, výnosů, výdajů a nákladů nad 50.000Kč. Přecenění majetku určeného k prodeji na reálnouhodnotu se provádí pokud je rozdíl mezi účetní hodnotou a reálnou hodnotouvyšší než 100.000 Kč u movitého majetku a vyšší než 400.000 Kč u nemovitéhomajetku.Na účtu 551 je mimo odpisů zaúčtována zůstatková cena majetku vyřazovanéholikvidací-úplné opotřebení. V případě prodeje se reálná hodnota majetku(pokud je na ní přeceněn) účtuje na účet 552 (nehmotný), 553 (hmotný) a 554(pozemky). V případě, že majetek na reálnou hodnotu přeceněn není, účtuje sena účty 552, 553 a 554 zůstatková cena. Opravnépoložky k pohledávkám jsou tvořeny v souladu s § 65 odst. 6 vyhlášky410/2009 Sb. Zákon o účetnictví §25 odst. 6 – změna oceňování při převodechaktiv mezi vybranými účetními jednotkami.Od 1.9.2012 dochází zásadní změně v systému oceňování, kdy je v zákoně oúčetnictví nově použit koncept převzetí ocenění od předávající vybranéúčetní jednotky."V případě majetku podle odstavce 1 písm. l) se reprodukční pořizovací cenanepoužije v případě bezúplatné změny příslušnosti k ho spodaření s majetkemstátu nebo svěření majetku do správy podle zákona upravujícího rozpočtovápravidla územních samosprávných celků, výpůjčky nebo bezúplatného převodunebo přechodu majetku mezi vybranými účetními jednotkami; v těchto případechúčetní jednotka při ocenění majetku navazuje na výši ocenění v účetnictvíúčetní jednotky, která o tomto majetku naposledy účtovala." Způsob účtování o peněžních fondech: - Sociální fond - účtován výsledkově - Fond rozvoje města Třebíče - účtován rozvahově (SU 401) Rozdělení nákladů mezi hlavní a hospodářskou činnost se provádí tak, že se náklady přímo přiřazují do hlavní či hospodářské činnosti.

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.4. Informace podle § 7 odst. 5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů;

Číslo položkyNázev položkySyntetický účetObdobí běžnéObdobí minulé
P.I.Majetek účetní jednotky 159771942.50 7567054.42
1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek901 228666.28 186173.80
2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek902 3029941.33 3066428.92
3.Ostatní majetek903 156513334.89 4314451.70
P.II.Vyřazené pohledávky a závazky 237136.30 241106.30
1.Vyřazené pohledávky911 237136.30 241106.30
2.Vyřazené závazky912 0.00 0.00
P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 1967849007.00 1967849007.00
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou921 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu úplatného užívání majetku jinou osobou922 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce923 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou na základě smlouvy o vypůjčce924 1967849007.00 1967849007.00
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu925 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou z jiných důvodu926 0.00 0.00
P.IV.Další podmíněné pohledávky a ostatní podmíněná aktiva 172276749.00 138004311.10
1.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku931 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze smluv o prodeji dlouhodobého majetku932 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv933 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv934 6138028.80 6138028.80
5.Krátkodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí939 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí941 146588289.54 113015851.64
7.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům942 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům943 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení944 700000.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné úhrady pohledávek z přijatých zajištení945 18850430.66 18850430.66
11.Krátkodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení947 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné pohledávky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení948 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná aktiva949 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná aktiva951 0.00 0.00
P.V.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 4236872.87 4353164.87
1.Krátkodobé podmíněné závazky z leasingových smluv961 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky z leasingových smluv962 302892.00 419184.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu963 0.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu úplatného užívání cizího majetku na základě jiného důvodu964 0.00 0.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce965 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku na základě smlouvy o vypůjčce966 3933980.87 3933980.87
7.Krátkodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu967 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku nebo jeho převzetí z jiných důvodu968 0.00 0.00
P.VI.Další podmíněné závazky a ostatní podmíněná pasiva 254476032.56 240084967.00
1.Krátkodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku971 0.00 0.00
2.Dlouhodobé podmíněné závazky ze smluv o pořízení dlouhodobého majetku972 0.00 0.00
3.Krátkodobé podmíněné závazky z jiných smluv973 14679010.00 0.00
4.Dlouhodobé podmíněné závazky z jiných smluv974 68020693.56 68308638.00
5.Krátkodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí975 0.00 0.00
6.Dlouhodobé podmíněné závazky z nástrojů spolufinancovaných ze zahraničí976 0.00 0.00
7.Krátkodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní978 0.00 0.00
8.Dlouhodobé podmíněné závazky vyplývající z právních predpisu a další činnosti moci zákonodárné, výkonné nebo soudní979 0.00 0.00
9.Krátkodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení981 0.00 0.00
10.Dlouhodobé podmíněné závazky z poskytnutých zajištení982 170673652.00 170673652.00
11.Krátkodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení983 0.00 0.00
12.Dlouhodobé podmíněné závazky ze soudních sporů, správních řízení a jiných řízení984 0.00 0.00
13.Ostatní krátkodobá podmíněná pasiva985 0.00 0.00
14.Ostatní dlouhodobá podmíněná pasiva986 1102677.00 1102677.00
P.VII.Vyrovnávací účty 2041421929.37 1869223346.95
1.Vyrovnávací účet k podrozvahovým účtum999 2041421929.37 1869223346.95

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.5. Informace podle § 18 odst. 1 písm. c) zákona

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
1.Splatné závazky pojistného na sociálním zabezpečení a příspěvku na státní politiku zaměstnanosti 2905943.00 2166177.00
2.Splatné závazky veřejného zdravotního pojištění 1258563.00 941532.00
3.Evidované daňové nedoplatky u místně příslušných finančních orgánů 0.00 6711229.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

A.6. Informace podle § 19 odst. 5 písm. a) zákona

0
A.7. Informace podle § 19 odst. 5 písm. b) zákona

0
A.8. Informace podle § 66 odst. 6

0
A.9. Informace podle § 66 odst. 8

0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyÚčetObdobí běžnéObdobí minulé
B.1.Poskytnutí úvěru zajištěné zajišťovacím převodem aktiva364 0.00 0.00
B.2.Půjčky cenných papírů zajištěné převodem peněžních prostředků364 0.00 0.00
B.3.Prodej aktiva se současně sjednaným zpětným nákupem364 0.00 0.00
B.4.Nákup aktiva se současně sjednaným zpětným prodejem364 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Číslo položkyNázev položkyObdobí běžnéObdobí minulé
C.1.Zvýšení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku za běžné účetní období 255073.00 143220230.76
C.2.Snížení stavu transferů na pořízení dlouhodobého majetku ve věcné a časové souvislosti 30478562.72 122246857.78

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

D.1.Informace o individuálním referenčním množství mléka
0.00
0
D.2.Informace o individuální produkční kvótě
0.00
0
D.3.Informace o individuálním limitu prémiových práv
0.00
0
D.4.Informace o jiných obdobných kvótách a limitech
0.00
0
D.5.Počet jednotlivých věcí a souborů majetku nebo seznam tohoto majetku
14.00
Počet jednotlivých věcí (9 staveb, 5 movitých věcí)
D.6.Celková výměra lesních pozemků s lesním porostem
972700.00
Ocenění 57 Kč/m2
D.7.Výše ocenění lesních porostů
55443900.00
D.8.Ocenění lesních porostů jiným způsobem
0.00
0

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Fond kulturních a sociálních potřeb

F. Doplňující informace k fondům účetní jednotky

PoložkaBěžné období
A.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 0.00
A.II. Tvorba fondu 0.00
1. Základní příděl 0.00
2. Splátky půjček na bytové účely poskytnutých do konce roku 1992 0.00
3. Náhrady škod a pojistná plnění od pojišťovny vztahující se k majetku pořízenému z fondu 0.00
4. Peněžní a jiné dary určené do fondu 0.00
5. Ostatní tvorba fondu 0.00
A.III. Čerpání fondu 0.00
1. Půjčky na bytové účely 0.00
2. Stravování 0.00
3. Rekreace 0.00
4. Kultura, tělovýchova a sport 0.00
5. Sociální výpomoci a půjčky 0.00
6. Poskytnuté peněžní dary 0.00
7. Úhrada příspěvku na penzijní připojištění 0.00
8. Úhrada části pojistného na soukromé životní pojištění 0.00
9. Ostatní užití fondu 0.00
A.IV. Konečný stav fondu 0.00

Ostatní fondy

ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY

PoložkaBěžné období
G.I. Počáteční stav fondu k 1.1. 35361359.44
G.II. Tvorba fondu 3037001.19
1. Přebytky hospodaření z minulých let 0.00
2. Příjmy běžného roku, které nejsou určeny k využití v běžném roce 0.00
3. Převody prostředků z rozpočtu během roku do účelových peněžních fondů 82625.00
4. Ostatní tvorba fondu 2954376.19
G.III. Čerpání fondu 1345506.00
G.IV. Konečný stav fondu 37052854.63

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Stavby

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
G.Stavby 3007800497.81 816803922.39 2190996575.42 2347630872.38
G.1.Bytové domy a bytové jednotky 350831237.67 63339398.00 287491839.67 290088453.47
G.2.Budovy pro služby obyvatelstvu 1266074891.27 384447257.00 881627634.27 891280804.77
G.3.Jiné nebytové domy a nebytové jednotky 160750117.99 36940250.00 123809867.99 122985413.29
G.4.Komunikace a veřejné osvětlení 959984342.38 272345942.15 687638400.23 698259982.55
G.5.Jiné inženýrské sítě 75096665.99 8230921.30 66865744.69 198819467.73
G.6.Ostatní stavby 195063242.51 51500153.94 143563088.57 146196750.57

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

Pozemky

ČísloPoložkaObdobí běžné bruttoObdobí běžné korekceObdobí běžné nettoObdobí minulé
H.Pozemky 458138693.84 0.00 458138693.84 458295912.07
H.1.Stavební pozemky 0.00 0.00 0.00 0.00
H.2.Lesní pozemky 4616150.89 0.00 4616150.89 4321747.89
H.3.Zahrady, pastviny, louky, rybníky 39910471.20 0.00 39910471.20 39303190.94
H.4.Zastavěná plocha 71929341.13 0.00 71929341.13 72493244.13
H.5.Ostatní pozemky 341682730.62 0.00 341682730.62 342177729.11

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

I. Doplňující informace k položce "A.II.4. Náklady z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
I. Náklady z přecenění reálnou hodnotou 694304.94 6880845.20
I.1. Náklady z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 694304.94 6880845.20
I.2. Ostatní náklady z přecenění reálnou hodnotou

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

J. Doplňující informace k položce "B.II.4. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou" výkazu zisku a ztráty

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
J. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou 330763.00 2224742.00
J.1. Výnosy z přecenění reálnou hodnotou majetku určeného k prodeji podle § 64 330763.00 2224742.00
J.2. Ostatní výnosy z přecenění reálnou hodnotou 0.00 0.00

Příloha

ZÁKLADNÍ

IČ 00290629

sestavená k 30.6.2013

(v Kč s přesností na dvě desetinná místa)

K. Doplňující informace k položce "A. Stálá aktiva" rozvahy

PoložkaObdobí běžnéObdobí minulé
K. Ocenění dlouhodobého majetku určeného k prodeji 12218010.00 13285793.00
K.1. Ocenění dlouhodobého nehmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 0.00 0.00
K.2. Ocenění dlouhodobého hmotného majetku určeného k prodeji podle § 64 12218010.00 13285793.00